839978_2017_众联科技_2017年年度报告_2018-04-19.txt

公告编号：2018-018 1 2017 年度报告 众联科技 NEEQ : 839978 北京众联享付科技股份有限公司 Beijing All Union Technology Corp. 公告编号：2018-018 2 公司年度大事记  报告期内，2017 年 1 月 25 日公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌转 让。  报告期内，公司通过 2017 年度国家高新技术企业资格复审，2017 年 10 月 25 日 获得国家高新技术企业证书。  报告期内，公司获得由中国国家版权局颁发的三项“计算机软件著作权登记证书”； 公司获得三项国家标准：2017 年 5 月 12 日，中华人民共和国国家标准发布公司 参与制定的电子商务信用-B2B 第三方交易平台信用规范，标准号：GB/T 33717-2017。2017 年 7 月 31 日，中华人民共和国国家标准发布公司参与制定的 电 子 商 务 信 用 - 网 络 零 售 信 用 基 本 要 求 - 消 费 品 零 售 ， 标 准 号 ： GB/T 34057-20172017 年 7 月 31 日，中华人民共和国国家标准发布公司参与制定的电 子商务信用-网络零售信用-评价指标体系，GB/T 34056-2017。  报告期内，公司成功入围中国银行总行综合餐饮、商超和线下营销活动供应商。 公司将与中国银行展开一系列的营销业务合作，业务发展前景可观。  报告期内，公司业务发展迅速，实现营业收入 59,682,882.04 元，比上年同期增 长 98.10%；净利润 5,016,927.91 元，比上年同期增长 109.17%；归属于挂牌股东 的净利润达到 5,725,043.52 元，比去年同期增长 110.97%，公司扭亏为盈。 公告编号：2018-018 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ...................................................................................................................... 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 14 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 16 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 36 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 40 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 42 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 43 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 47 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 47 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 56 公告编号：2018-018 4 释义 释义项目 释义 众联科技、公司、股份公司、本公司 指 北京众联享付科技股份有限公司 报告期内、本年度 指 2017 年 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《北京众联享付科技股份有限公司章程》 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开 转让的行为 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、万元 北京市经信委 指 北京市经济和信息化委员会 移动支付 指 是通过移动终端与金融系统相结合,将移动通信网络 作为实现手机支付的工具和手段,为用户提供商品交 易、缴费、银行账号管理等金融服务的业务 第三方支付 指 具备一定实力和信誉保障的第三方独立机构与各银行 以及商户签约,提供完整、独立的支付服务的业务 互联网支付 指 基于互联网通信技术的支付方式,按支付渠道服务提 供方的不同分为网络银行直接支付、第三方辅助支付、 第三方支付平台支付三种 近场支付 指 以传统的银行卡收单网络为资金交割数据传输通道, 以手机中内置芯片的形式模拟银行卡,一般通过非接 触技术例如 NFC 技术、二维码技术等实现移动工具的 银行卡数据的传输,从而实现一机多卡,非接触快速完 成交易的功能 远程支付 指 远程支付则以线上互联网支付网络为资金交割数据传 输通道,以手机 APP 实现个人银行账户的操作 NFC 指 Near Field Communication(近距离无线通讯技术),是 一种短距高频的无线电技术,由非接触式射频识别及 互联互通技术整合演变而来 O2O 指 O2O 是 Online To Offline 和 Offline To Online 的缩写,把线上用户引导到实体店消费、把线下用户圈 到线上做用户管理和管理的商业模式,利用互联网使 线下商品或服务与线上相结合,其本质是通过产业链 端的资源整合和用户数据的深度挖掘提升用户体验和 运营效率 POS 机 指 point of sale 的缩写,是一种多功能终端,把它安装 在信用卡的特约商户和受理网点中与计算机联成网 络,能实现电子资金自动转帐,有现金或易货额度出纳 功能 公告编号：2018-018 5 银联/中国银联 指 中国的银行卡联合组织,通过银联跨行交易清算系统, 实现商业银行系统间的互联互通和资源共享,保证银 行卡跨行、跨地区和跨境的使用 All-Pay 指 M-Pay 的升级版,具有用户管理,商户管理,商户优惠 券产品发布,用户购买或领用优惠券,优惠券承兑,清 结算,风险控制,运营监控等功能 M-Pay 指 公司自主研发的、以非金融交易为主的、多业务运营 支撑平台。该平台以非金融账户网络平台为基础,联接 行业合作伙伴,打造非金融消费的券卡等产品的多渠 道发布、多方式认证承兑及支付的 O2O 网络系统 都能付 指 以 All-Pay 平台为运营支撑的、具有公司自主品牌的 O2O 非金融支付平台 都能收 指 “都能付”产品旗下两大功能之一,具体功能是帮助 商户实现多渠道收账和多渠道验劵 都能发 指 “都能付”产品旗下两大功能之一,帮助商户完成多 渠道营销,主要功能是商户多渠道发劵 都能管 指 基于公司 All-Pay 平台、金融系统、运营商系统及互 联网营销等大数据的结合，聚集中小型代运营公司， 整合统一平台，为商户提供可选择性精准的营销服务 及系列增值服务。 公告编号：2018-018 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杜兵、主管会计工作负责人李尧及会计机构负责人（会计主管人员）李尧保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.核心技术人员流动性风险 互联网行业唯一不变的就是不断变化,从企业战略方向、商 业模式、商业环境、竞争态势到产品形态、人员结构、薪酬水 平等都会随着市场的变化而变化,而变化背后将伴随着管理、技 术等人才等的频繁流动。作为互联网行业的初创企业,公司也将 面临较大的核心技术人才流动性风险,对企业的生产经营产生 较大的影响。目前,公司不断加强更具包容性的企业核心文化建 设;加强公司生产、经营工作的制度化、规范化,完善员工内部 成长体系,完善员工激励等措施。公司的应对措施将降低核心技 术人才的流动性,但是依然存在核心技术人员流失的风险。 2.持续亏损的风险 2016 年度、2015 年度，公司净利润分别为-54,691,364.55 元、-51,112,147.63 元，以往年度公司面临亏损的主要原因是 作为互联网创新型企业，前期研发人员成本投入较大而收入较 少。2017 年年度净利润为 5,016,927.91 元，公司已实现扭亏为 盈，主要原因是公司大力拓展市场，收入保持快速增长，并同 公告编号：2018-018 7 步削减公司费用支出。尽管 2017 年已实现盈利，但是如果市场 开拓不及预期，公司 2018 年度依然面临持续亏损的风险。 3.市场竞争加剧的风险 在互联网与传统经济深度结合的发展趋势下,随着国家互 联网+战略的进一步推进,移动支付、智慧城市、互联网营销等 产业将迎来更大的发展机遇,越来越多的企业逐步意识到基础 服务的核心价值,进入该细分市场;另一方面,该细分行业以服 务模式为核心,技术壁垒相对较小,业务模式可能会很快被模 仿,现有的企业也会逐步向产业链的上下游拓展,未来的市场竞 争将会逐步加剧。 对此公司采取以下措施积极应对:1)抓住闭环服务的先发 优势,进一步加强同各渠道方的紧密合作,利用时间差迅速扩大 线下商户资源和进一步扩充渠道,继续深挖公司业务的护城 河;2)在现有服务的基础上,进一步深耕细作,挖掘商户深层次 需求,利用大数据、云计算等技术推出更具竞争力的增值服务产 品,实现差异化竞争;3)同业内企业进行合作,促进行业的融合 发展,同时抓紧在三四线城市布局,拓展业务蓝海。 4.公司无控股股东、实际控制人的风 险 截至 2017 年末,公司股权结构及股东持股比例相对分散,没 有单一股东能够决定董事会多数席位,也不能通过公司治理结 构的安排对股东大会、董事会的决议造成重大影响,公司的经营 方针及重大事项决策系由全体股东充分讨论后确定,无任何一 方能够决定和作出实质影响。股东之间未签署一致行动协议,亦 不存在通过亲属关系、投资关系或其他安排采取一致行动的情 况。公司无控股股东、实际控制人。 由于公司无控股股东及实际控制人,决定了公司所有重大 行为必须民主决策,由全体股东充分讨论后确定,避免了因单个 股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性。虽 然公司已经建立了完善的公司治理结构,但可能存在公司经营、 决策效率延缓的风险。 公告编号：2018-018 8 5.客户集中度过高的风险 公司 2017 年、2016 年、2015 年，前五大客户销售收入占 比分别是 73.87%、85.61%和 78.96%，客户集中度占比较高，但 公司前五大客户相对稳定，销售回款情况良好，公司未来拟继 续加强与这些优质客户的战略合作关系。但是，由于公司对前 五大客户的销售占营业收入的比例相对较高，如果部分客户减 少相关业务投资，公司的营业收入增长将受到较大影响。公司 未来拟在稳固与现有重点客户的合作关系的前提下，坚持进行 市场和客户培育，不断拓展新的销售区域和新的销售客户，通 过新产品开发不断拓展应用领域，未来有望减轻对主要客户的 依赖程度，但公司仍存在客户集中度过高的风险。 6.新业务技术开发失败及业务重点调 整效果低于预期的风险 目前公司的收入基本上来自于面向行业大客户进行定制化 的产品和服务,而以公司“都能付”产品为核心的、面向广大商 户的一站式 O2O 闭环服务是公司下一步业务发展的重中之重,公 司在“都能付”产品的研发、业务推广、商户拓展、支付渠道 和营销渠道建设等各个方面投入较大。尽管“都能付”产品已 经开始运营,但公司仍进行对产品进行功能升级、体验改善、模 块优化等技术开发工作,存在技术开发失败的风险。 此外,“都能付”产品盈利模式以分润为主,根据付款人通 过安装在商家的“都能付”平台进行支付的流水额,与各支付 渠道就支付手续费进行利润分成。因此,“都能付”的推广速 度、范围、覆盖商户数量等成为公司收入是否能实现爆炸式增 长的重要前提。目前“都能付”产品尚处于初步运营阶段,存在 业务推广不畅且收入增长效果低于预期的风险。虽然公司已经 加快推广速度和产品迭代速度,在目前移动支付和互联网 O2O 营 销需求巨大且竞争对手尚未壮大之时,及时抢占市场,形成商户 卡位优势,建立较高的壁垒。但是公司依然面临新业务技术开发 失败及业务重点调整效果低于预期的风险。 公告编号：2018-018 9 7.第三方支付机构依赖的风险 公司主营业务是围绕移动支付提供软件开发、系统运营、 产品推广、营销服务等服务，自有产品“都能付”是集成各种 支付渠道和互联网卡券营销渠道的平台产品，总体而言均属于 移动支付领域的外围信息技术服务。公司并非《非金融机构支 付管理办法》中所指的需取得《支付业务许可证》的非金融机 构，公司也并未取得《支付业务许可证》。公司提供的服务并非 是在收付款人之间提供资金转移服务，而是在付款人的付款手 段上提供便捷的方式，使付款人得以快速、便捷的链接到第三 方支付机构支付系统，最终由在公司平台上集成的其他第三方 支付系统提供收付款人之间的货币资金转移服务。因此公司需 要与已取得《支付业务许可证》的机构进行合作为商户提供金 融支付服务，存在对第三方支付机构依赖的风险。 应对措施：公司一方面加快扩大与第三方支付合作的范围， 拓展支付渠道，避免对单一或少数几个支付渠道以来过重的情 况，另一方面积极筹划申请《支付业务许可证》，降低对第三方 支付渠道的依赖。 8.中关村集团股份回购事项 中关村集团的本次投资及回购安排,系依据其与北京市经 济和信息化委员会(以下简称“北京市经信委”)签署的《中关 村国家自主创新示范区现代服务业试点项目政府股权投资委托 管理协议书》以及北京市财政局、北京市经信委、北京市发展 和改革委员会等六部委联合下发的《北京市重大科技成果转化 和产业项目统筹资金股权投资管理暂行办法》(以下简称“《暂 行办法》”,京财国资〔2011〕664 号)的规定进行。 中关村集团的本次投资及回购安排,是其作为北京市经信 委的委托管理机构,以不以盈利为目的股权投资方式,支持重大 科技成果在京转化和产业化,以体现政府政策的激励和引导。根 据《暂行办法》,中关村集团与北京市经信委签署了《中关村国 公告编号：2018-018 10 家自主创新示范区现代服务业试点项目政府股权投资委托管理 协议书》,约定了双方的权利义务。中关村集团与公司、公司股 东之间签署了《政府股权投资协议》,约定中关村集团本次投资 额为 1,000 万元人民币,中关村集团增持公司的股权比例=中关 村本次投资额÷(中关村集团本次投资时公司的净资产价值+中 关村集团本次投资额)。按公司净资产为 45,500 万元人民币,则 其中 35.46 万元人民币计入公司注册资本,中关村集团持有公司 股权的比例为2.00%;其余964.54万元人民币计入公司的资本公 积。 同时,因本次投资资金系现代服务业扶持资金,其性质主要 体现为政府政策引导性,不以盈利为目的并且需要循环使用。因 此,各方同意,公司股东(杜兵、陈丽)承诺在增资日起 3 年内无 条件按本协议约定的价格收购中关村集团持有的全部公司股权 或者在出现协议约定的情况下,公司股东(杜兵、陈丽)按协议约 定的价格回购或收购中关村集团持有的全部公司股权。股权回 购或收购价格为中关村集团在协议项下投入的现代服务业扶持 资金 1,000 万元加上中国人民银行于增资日公布的同期活期存 款利率计算的收益之和。 《政府股权投资协议》主要内容表明中关村集团本次向梅 泰诺有限增资 1,000 万元,仅委派一名监事对公司的日常经营活 动进行监管,并未委派其他管理人员进入公司的经营管理团队, 且该现代服务业扶持资金不以盈利为目的,在各方约定退出股 份时,杜兵、陈丽仅需支付扶持资金本金及以增资日同期活期存 款利率计算的收益之和,即上述扶持资金实际为政府资金贴息 补贴的一种形式。因此,中关村集团本次投资不会对公司的日常 经营管理及经营决策产生影响。公司接受本次增资,有利于降低 财务成本,对公司业绩有一定的积极影响。 根据《政府股权投资协议》的相关条款及中关村集团和杜 公告编号：2018-018 11 兵、陈丽出具的承诺函,本次投资回购将会由杜兵、陈丽两名自 然人股东按照约定价格回购,回购后公司管理层除一名监事外 无其他变动,该事项对公司生产经营活动无重大影响。同时,本 次回购安排为股东间的股权转让事项,无需公司支付相应的资 金和款项,不会对公司财务产生重大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-018 12 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京众联享付科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing All Union Technology Corp. 证券简称 众联科技 证券代码 839978 法定代表人 杜兵 办公地址 北京市西城区新街口外大街 28 号院 15 号楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李尧 职务 董事会秘书 电话 010-82055266 传真 010-82051839 电子邮箱 li.yao@all- 公司网址 www.all- 联系地址及邮政编码 北京市西城区新街口外大街 28 号院 15 号楼 1 层 100088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 29 日 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I“信息传输、软件和信息技术服务业”之I65“软件和信息技术服 务业”。 主要产品与服务项目 都能付、都能赢、都能管、创新营销增值服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 65,200,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 公告编号：2018-018 13 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110102053619253F 否 注册地址 北京市西城区新街口外大街 28 号 102 号楼 303 室 否 注册资本 65,200,000 否 报告期内，公司注册资本与总股本一致 五、 中介机构 主办券商 华融证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李秋玲、席坚 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 全国股转公司 2017 年 12 月 22 日发布了新制定的《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》，对交易 制度进行了改革。2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-018 14 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 59,682,882.04 30,127,943.47 98.10% 毛利率% 55.99% 58.00% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,725,043.52 -52,202,070.93 110.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 3,402,907.80 -52,202,130.58 106.52% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 16.35% -263.13% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 9.72% -263.14% - 基本每股收益 0.09 -0.85 110.59% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 80,277,625.70 51,407,272.11 56.16% 负债总计 48,866,624.35 25,192,418.67 93.97% 归属于挂牌公司股东的净资产 37,867,624.56 32,142,581.04 17.81% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.58 0.49 18.37% 资产负债率%（母公司） 36.06% 34.13% - 资产负债率%（合并） 60.87% 49.01% - 流动比率 1.19 1.34 - 利息保障倍数 - -234.74 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,190,215.84 -68,615,234.33 96.81% 应收账款周转率 7.55 8.75 - 存货周转率 8.26 4.00 - 公告编号：2018-018 15 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 56.16% 69.12% - 营业收入增长率% 98.10% 281.45% - 净利润增长率% 109.17% -27.09% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 65,200,000 65,200,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 22,212.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,168,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 131,923.56 非经常性损益合计 2,322,135.72 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,322,135.72 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-018 16 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司处于软件和信息技术服务业，拥有多项产品软件著作权。公司定位为“综合服务提供商”，通 过自主研发的“All-Pay”平台，提供基础互通服务，打造多通道支付集成、统一卡券承兑、多渠道整合 营销的 O2O 生态平台体系，为广大商户提供从线上线下互联网营销、线下承兑至聚合支付渠道集成等的 一站式 O2O 闭环服务的商业模式。目前，公司与中国银联、电信运营商、商业银行、互联网公司及多家 第三方支付等企业建立了长期良好的合作伙伴关系。 公司业务产品根据不同的客户类型采用自营+代理销售相结合的销售模式。针对行业客户、KA 客户 的定制化产品采用自营销售模式。针对广大中小微客户，基于公司标准化“都能付”产品采用代理销售 模式。标准化产品销售有覆盖广、速度快等的要求，特别是互联网行业的业务拓展更是需要大量人力物 力的持续性投入，因此此类业务公司采用代理销售的方式，通过利益共享、风险共担的市场化方式同广 大的代理企业进行合作（包括子公司），共同开拓市场。基于公司自主研发的智能营销平台“都能赢” 产品采取则自主拓展商户和代理销售相结合的模式。依托公司既有的大量商户资源，给商户叠加智能营 销平台的服务。大型连锁服务采取直拓方式，树立合作案例；同时发展已有合作商户作为产品代理商， 在行业内复制合作模式。目前全国合作的活跃商户门店达 13 万余家，行业类别涵盖以餐饮、商超百货、 美食、购物等高频场景为主的 90%大众消费领域。合作商户包含麦当劳、必胜客、物美、永辉、大悦城、 全聚德、汉堡王、全时、居臣氏等大型知名商户，并维持紧密合作关系。 公司主要盈利模式是分润、广告收入及平台服务费。对于面向行业大客户的定制化产品，公司为客 户搭建支付运营平台并提供运营服务，根据公司的分工及投入的比例，与客户就相关产生的收益进行分 润；对于面向商户的标准化支付服务“都能付”产品，公司通过营销地推团队或合作伙伴为商家的 POS 改造升级并安装“都能付”插件，付款人在商家通过“都能付”平台支付的付款，公司与实际支付渠道 就支付手续费进行利润分成，商家通过“都能付”平台下子产品“都能发”中分发的消费券、优惠券等， 公司与实际营销渠道就卡券营销手续费进行分成。对于为商户提供电子营销工具的都能赢产品，公司主 要通过收取平台基础服务费和门店服务费来获取收入和利润。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 公告编号：2018-018 17 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017年度，公司年度经营计划顺利完成、业务增长迅速，公司上下紧密团结，克服一切困难，围绕 公司发展战略及经营目标，实现了经营业绩的稳步增长。 2017年度，公司业务覆盖全国27个省及直辖市，系统平台注册商户门店数达到154万，活跃门店数 达13万家，月度交易流水达32000万元。公司实现营业收入59,682,882.04元，比上年同期增长98.10%； 净利润5,016,927.91元，比上年同期增长109.17%；归属于挂牌股东的净利润达到5,725,043.52，比去 年同期增长110.97%，公司扭亏为盈。报告期末，公司资产总额为80,277,625.70元，比上年同期增长 56.16%；归属于挂牌公司股东的净资产37,867,624.56元，比上年同期增长17.81%；归属于挂牌公司股 东的每股净资产0.58元，比上期同期增长17.81%。 为了满足市场需求，公司在快速的市场开拓、技术研发、员工队伍建设等方面采取了如下切实可行 的措施，保证了公司年度经营计划的顺利完成： 1、快速的市场开拓 报告期内，公司提出“一个平台、三个体系、大数据融合营销”的战略定位即以 ALL-PAY 平台为核 心，以支付和营销平台为两翼，面向银行、通信运营商、航空业三大业态体系，用大数据技术为支撑， 向合作商户提供支付和营销产品，为商户提供创新营销增值服务。根据公司的战略方向 2017 年公司不 断加强与各大银行、三大运营商、互联网支付公司、银联等机构的合作，在“ALL-PAY 平台”的基础上 为商户提供全面的支付资源与营销资源，完成面向行业客户的定制化服务产品和面向商户的一站式 O2O 闭环服务 All-Pay 平台的战略布局。 上游渠道拓展取得长足进步：银行体系合作，公司与中国银行、中国银行北京分行、中国工商银行、 中国建设银行、光大银行、中信银行、兴业银行等银行开展营销业务合作，凭借公司的营销组织能力， 公司成功入围中国银行总行综合餐饮、商超和线下营销活动供应商。携手中国银行开展惠聚中行日项目， 公告编号：2018-018 18 提供涵盖餐饮、商超百货、生活服务、丽人等高频消费领域的电子券，盘活银行信用卡积分的同时给线 下商户带来更多获客。依托各银行的客户资源，扩大了公司的 C 端服务范围，增加了电子券的销售量， 提升了公司的赢利能力。公司目前正在拓展与中国银联、中国农业银行、北京银行、交通银行、浦发银 行、民生银行、中国储蓄银行等银行的合作，逐步形成公司针对金融行业的服务体系。运营商体系合作， 三大运营商历年来与我公司具有深度业务合作，凭借公司优质的产品与服务，公司与全国数十家省级运 营商建立业务合作关系，在业内获得良好的口碑，2017 年公司与中国移动达成大数据业务合作，依托运 营商的海量数据为商户提供基于位置和消费习惯的精准营销投放；公司携手中国联通开展消费送流量 “十省百户千店”的全国性营销活动，将传统的流量业务与互联网营销业务相结合，同时基于公司的平 台能力为活动形成完整闭环，达成商户、用户、运营商三方共赢。报告期内，公司平台加强全渠道支付 功能，除了之前已合作的支付宝、微信、百度钱包、京东钱包、翼支付、移动和包、沃支付、手 Q 支付 外，2017 年接入中国银联二维码支付、京东网银在线码支付、兴业银行移动支付、中国银行电子支付等 拓展公司的支付渠道。 经历 2016 年注册商户数量的大幅增长，公司在 2017 年逐步调整商户发展的策略，即向商户质量发 展，大力拓展全国性链锁和区域性链锁商户，并且以小额、高频特点的餐饮和商超类商户为重点。商户 资源的保有量和活跃量，是公司发展的基石。本次商户质量转型后，将为公司的长远发展，奠定深厚的 物质基础。报告期内全国合作的活跃商户门店达 13 万余家，合作商户包含麦当劳、必胜客、物美、永 辉、大悦城、全聚德、汉堡王、全时、居臣氏等大型知名商户，并维持紧密合作关系。 2、 持续的技术研发投入 公司十分重视和支持产品技术开发。报告期内，公司持续加大 ALL-PAY 基础平台和系列精准营销平 台产品的研发，为商户提供全方位的营销增值解决方案。在 ALL-PAY 平台的基础研发之上，支持对于商 户和上游渠道的特定需求进行定制化开发，以满足丰富的、多变的营销场景需求。2017 年上线三大智能 营销平台一大智能运营平台:都能赢会员智能营销平台、超级联名卡 C 端权益服务平台、飞惠大数据精 准营销平台及都能管智能运营服务平台。公司已初步搭建大数据与商业智能、精准营销的平台布局。未 来我们将不断优化用户体验、增强平台功能，打造最专业的全渠道精准营销服务平台。 3、高素质的员工队伍建设 为支持和保障公司高速增长的业务需求，公司非常重视人才的培养。报告期内，公司新增人员较少， 更加注重员工的综合能力的培养，大力培养复合型人才 4、稳定的后台保障能力 公告编号：2018-018 19 公司设有为商户服务的运营服务部门，涵盖与公司各业务部门及渠道商的业务对接，为公司业务提 供各项服务，对业务的风险把控、数据核算，实时反馈及解决商户需求，并围绕业务提供一系列相关优 质服务，保证业务流程的顺畅，为业务的顺利开展和进行提供坚实的保障。 5、全面的资质建设和知识产权保护 报告期内，公司获得 2017 年国家高新技术企业认定，新增 3 个计算机软件著作权登记证书资质。 新增 3 项国家标准。 公司凭借优秀的平台和产品、专业规范的运营和强大的市场能力，得到合作伙伴的广泛认可，未来 公司将继续努力为合作伙伴提供更优质的产品与服务，为打造全国最大的商户支付与营销服务平台而奋 进。 (二) 行业情况 一、行业分类 公司主要通过建设互联网平台，向商户提供第三方支付、营销渠道等信息服务。根据《上市公司行 业分类指引（2012 年修订）》，公司属于 I65“软件和信息技术服务业”；根据《国民经济行业分类代码》 （GB/T 4754-2011），公司所处行业为 I65 “软件和信息技术服务业”。根据《挂牌公司管理型行业分类 指引》，公司所处行业为 I“信息传输、软件和信息技术服务业”之 I65“软件和信息技术服务业”。根据 《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所处行业为 17“信息技术”之 171011 “信息技术服务”。 二、行业发展概况 （1）移动支付 A、移动支付快速增长 随着 4G 技术的不断发展和普及，中国移动互联网迅速崛起。移动互联时代颠覆了 PC 互联网时代人 们生产、生活的方式，创造了新的信息传播模式和商业模式。手机已经不仅是通讯工具，更是全方面的 智能生活服务助手。 随着智能终端的普及和移动互联网技术的提升，移动支付对用户生活场景的覆盖度大幅提升使得用 户使用频率增加，根据艾瑞咨询的统计数据显示，2016 年移动支付交易规模约为 58.8 万亿人民币，较 去年同比增长 381.9%。预计 2018 年交易规模将达到 165.9 万亿人民币。 B、互联网支付公司对于 O2O 领域的争夺和线下支付场景的拓展将不断加码 公告编号：2018-018 20 O2O 电子商务支付是目前各大互联网支付巨头争枪的蛋糕，移动互联网时代最独特 LBS+O2O 服务能 否形成闭环之关键也在于移动支付。目前巨头们纷纷针对这一领域推出二维码支付、声波支付等创新支 付模式，为移动支付产业带来一个短期的高速增长态势。 支付是构建交易闭环的重要环节，而生态闭环的价值则因支付场景的丰富而不断体现。无论是微信， 或是支付宝，在获取庞大的用户数量之后，仍将致力于扩大其支付场景（校园、企业、停车场、医院、 商城、公交、餐饮等），提升用户支付活跃度，获取交易数据，提供更多衍生服务，加速完善其支付生 态圈。随着二维码支付标准的建立，基于移动支付应用场景，实现线上线下应用模式的市场空间很大。 近场支付基础设施和安全措施逐步完善，这种支付方式将在小额、便民支付领域得到进一步推广和应用。 增长点预计将围绕移动消费进一步展开。线下支付场景或 O2O 支付场景持续拓展将加速，深耕线下的移 动支付企业，对于线下这片移动支付蓝海发力的表现，也将影响未来移动支付新的格局。 C、移动支付将成为商户营销分析的重要工具 2015 年春节，微信、支付宝红包推出企业通过支付宝红包、微信红包等方式向用户发放代金券、优 惠券等，完成了一次用户主动发起的“反向营销”，这只是移动支付对于商户营销和分析的一种方式。 随着更多的线上线下移动支付消费场景的拓展，将有更多商户通过“服务窗”、“支付返券”等方式获 得营销客户和客户信息管理的渠道。 （2）O2O 行业 A、O2O 是大势所趋，将对更多传统行业的商业模式带来变革 随着智能终端的迅速普及、移动互联的崛起，移动终端完成线上线下的无缝对接，带来了真正的业 务融合，为 O2O 行业带来叠加、甚至是累积的效应；通过大数据、云计算等新兴技术，O2O 平台借助线 上线下的融合，对消费者行为进行更为全面和深入的分析和预测，为线下商家的产品和服务改进、精准 营销等提供数据支持，提升其运营效率和竞争力。 基于技术平台和业务模式的进一步发展，会为更多传统行业的商业模式带来变革，甚至传统的商业 模式会被彻底颠覆。移动互联网作为传统产业 O2O 的工具，带来的不是简单商业形式的变化，将是对以 往商业逻辑和企业 DNA 级别的重构，每个企业都会面临抉择。这期间，能够迅速适应变化的企业会继续 发展，也会有大量的传统企业因转变缓慢而倒下。 B、O2O 线上开放平台竞争加剧、创新加速 电商重产品，O2O 重服务，如今电商领域阿里和京东的地位难以撼动，但在 O2O 领域是百花齐放， 在餐饮、旅游、家政、美容，还是医疗、房产、社区、婚庆等领域崛起了一批后起之秀。但新的商业模 公告编号：2018-018 21 式还在以烧钱补贴的方式进行推广，而这种“赔本赚吆喝，流量为王”的传统互联网模式让整个 O2O 生 态链竞争加剧，在巨大的成本压力下，较难形成自我造血的良性发展循环。同时，BAT 纷纷投入巨大人 力物力进入 O2O 领域，三者的流量、资金实力，使得 O2O 线上平台竞争更趋激烈，中小型 O2O 平台生存 更加艰难，如果不能和大平台进行整合，则只有在某一细分行业深耕建立自己的竞争优势。 互联网的本质是聚合与连接，随着互联网企业竞争的加剧，O2O 商业玩法回归互联网本质：O2O 巨 头纷纷由对抗走向合作，美团和大众点评、嘀嘀和快的、58 同城和赶集网等巨头合并的案例不断涌现。 另一方面，BAT 依托在流量、资金、技术、产品等方面的优势，给线上 O2O 平台带来了更多的创新空间， 能够在深度和广度上对线下线上的进一步融合进行尝试和创新。通过提供技术支持平台，以服务商户获 利为最终目标，进一步为商户提供跨界互联增值服务，用互联网思维帮助商户打破时间和物理空间的限 制是技术创新的源泉。 C、O2O 闭环场景拓展将是重中之重 移动互联网重构商业逻辑，科技要以为人性为根本，PC 互联网时代以品类为主轴，但移动互联时代 场景为王。移动互联是人人相连，代表着每个人场景的不断变化，O2O 也将以消费者的工作、生活场景 为基准，从人性出发，以场景进行创新。 O2O 在发展初期时都定位于纯信息中介，由于商业模式的模糊，导致信息较难变现，前期的投入过 大，需要资本的长期支持；另一方面，闭环服务的不足和有限的使用场景，大大限制了消费者和商家的 使用积极性。移动支付、二维码支付等新技术的不断发展为 O2O 闭环提供了必要的技术基础。 向消费者提供服务、体验、感受的是商户，因此，场景的拓展要充分调动商户、特别是中小商户的 积极性，让平台、商户、用户均能获益共赢，才能实现产业链的发展。从商户角度来说，也需要提升内 容，增强客户体验；从平台及其相关服务企业来说，技术平台要切实满足商户的需求，开发更多的跨界 互联网增值服务，使商户能够便捷、安全的实现 O2O 服务体系，促进商户经营的发展。 三、法律法规及产业政策影响 2017 年为促进支付行业规范化发展，自年初到年末央行连续出台多项政策，对支付行业进一步加强 监管，2017 年 2 月央行发布《中国人民银行关于持续提升收单服务水平规范和促进收单服务市场发展的 指导意见》、2017 年 12 月发布《中国人民银行关于印发《条码支付业务规范(试行)》的通知》、《中国 人民银行关于规范支付创新业务的通知》，央行鼓励并约束聚合支付，除强化收单机构管理责任外，对 聚合支付服务商也提出自查和整改的要求，监管红线主要在有没有“二清”或者超越收单服务外包的业 公告编号：2018-018 22 务范围。规范条码支付，对条码支付业务的实行分级管理以及限额要求后，安全进一步增强。本次监管 机构明确将聚合支付纳入监管之内，这将更有利于整顿支付市场，剔除违规企业，鼓励更多合法合规的 企业做大做强。合法合规的聚合支付企业必将得到更多的政策支持与鼓励。我公司属于合法合规的聚合 支付企业，我们不做资金清算，主要从事支付环节的信息流转和商户操作承载，在集合银联、支付宝、 微信等主流支付方式的基础上，帮助商户降低接入成本，提高运营效率。 2015 年 7 月 4 日经李克强总理签批，国务院印发《国务院关于积极推进“互联网+”行动的指导意 见》，李克强总理在 2015 年的政府工作报告中指出，要大力发展以互联网为载体、线上线下互动的新兴 消费，国家制定“互联网+”行动计划、促进电子商务健康发展、引导互联网企业拓展国际市场，政策 支持帮助 O2O 创业者们更好地选对市场、找准方向、树立信心，也有利于 O2O 这一新业态更健康、有序 的发展。2016 年 12 月工业和信息化部发布《软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年）》积极培 育壮大新兴业态，顺应新一代信息技术创新发展和变革趋势，着力研发云计算、大数据、移动互联网、 物联网等新兴领域关键软件产品和解决方案，鼓励平台型企业、平台型产业发展，加快培育新业态和新 模式，形成“平台、数据、应用、服务、安全”协同发展的格局。 四、竞争优势 1.团队优势和技术优势 公司核心管理团队均具有丰富的互联网从业经验，对行业发展趋势、用户业务需求均有深刻的理解， 为公司的可持续发展奠定了基础；核心技术团队具有多年的海外大型 IT 系统的研发经验，为系统支撑 业务模式的不断创新提供了有力保障。经过几年的发展和沉淀，公司逐渐形成了涵盖市场营销、业务拓 展、商务合作、软件开发、系统运营等各个领域的人才梯队，吸引、培养了一支技术水平高、经验丰富、 术业各有专攻的人才队伍。公司秉承技术就是生命线的理念，持续加大对技术研发的投入，在引入国外 成熟 Kafak 等基础平台基础上进行消化吸收，结合大数据、云计算等技术，大大提高了的核心业务处理 平台的处理性能、安全性和可扩展性，向用户提供良好的业务体验。 2、差异化的商业模式和完整的O2O闭环服务产品优势 在移动支付、商户精准营销等定制化行业应用市场，公司采用差异化的开放平台战略，建设全国统 一的业务管理平台网络提供服务，较其他专有平台的服务模式，将众多的信息孤岛连接成有机的整体， 商户、各渠道端统一接入实现互通，丰富的业务应用通过灵活的配置即可实现，大大缩短了业务实现周 期，能够更加快速的响应客户的需求，满足互联网时代业务产品快速迭代的要求。 公告编号：2018-018 23 诸如支付宝、大众点评等互联网公司依托自身的用户流量优势，构建以各自业务为核心的闭环生态 圈，采用不同的实现方式，然而作为业务最终使用方的商户来说，更方便的多渠道接入和使用体验是其 核心诉求，因此需要第三方对不同渠道接入进行底层整合，提供更接地气的服务。公司“综合服务提供 商”的定位，通过提供基础互通服务的开放平台、打通 O2O 业务闭环是关键环节的商业模式，从“苦活 累活”切入，规避了竞争激烈、需要资本持续性投入的业务应用市场，更能实现产业链各方的优势互补， 为后续大平台战略实施打下基础。另一方面，公司提供一站式全流程 O2O 闭环服务，一点接入即可实 现从营销、支付承兑 闭环服务，一点接入即可实现从营销、支付承兑 等全流程的服务，彻底解决目前 商户不同业环节多终端、渠道复杂操作方 等全流程的服务，彻底解决目前商户不同业环节多终端、渠 道复杂操作方 等全流程的服务，彻底解决目前商户不同业环节多终端、渠道复杂操作方 式，降低使用 成本和管理商户快速 搭建 O2O 的商业 体系，实现原有的商业 体系，实现原有业务同移动互联网的对 接，更好的解决了商户的业务痛点。 3、商户及渠道资源和运营经验优势 互联网行业的竞争不仅是业务模式的竞争，更是速度与规模的竞争，在移动支付及 O2O 行业，只 有应用场景的不断丰富才能带来业务规模的扩大，而应用场景的关键是线上互联网渠道和线下商户的对 接。对公司的开放平台模式来讲，线下商户和支付及营销渠道规模是业务发展的关键。目前公司已经同 银联商务有限公司的多个分公司及通联支付网络服务股份有限公司等 POS 运营商就线下商户资源共享等 签署业务合作，覆盖 POS 终端数十万部；在支付及营销渠道端已经同三大电信运营商、中国银行、光大 银行、工商银行、建设银行、兴业银行、中信银行、中国银联股份有限公司等签署业务合作协议。2017 年公司成功入围中国银行总行综合餐饮、商超和线下营销活动供应商。营销资源体系已初具规模，通过 资源跨界融合，形成市场壁垒，公司商户和渠道规模已处于高速增长状态。公司重视商户体系建设，以 建立多种业态、多种层级、数量庞大的商户库为目标，目前已完成初期建设，并具备专业的上游业务落 地承接能力。公司商户及渠道资源优势明显。 差异化的业务模式是基础，优秀的业务运营是关键。经过近几年的业务发展，公司已经同三大电信 运营商数十家省公司、中国银联、中国银行、工商银行、光大银行、建设银行诸多合作伙伴开展多样化 的业务合作，业务范围涵盖移动支付、精准营销、大数据服务等领域，经过多年的业务合作沉淀，公司 积累了丰富的商户、渠道资源和业务运营经验，依托统一的业务平台，业务模式可向行业纵深化复制， 竞争优势明显。 4、在移动支付领域提前布局的技术储备和先发优势 公告编号：2018-018 24 移动支付引发的商业变革仍然是“技术驱动”。公司在移动支付领域拥有雄厚的技术储备和成熟的 解决方案，是国内较早的聚合支付供应商，再加上与中国银联、各大银行、三大电信运营商良好的战略 合作伙伴关系，以及与全国各地的商户资源积累的丰富支付项目经验，在后续移动支付技术升级和产业 变革浪潮中拥有巨大的爆发力和优发优势。 5、开放平台的产品战略优势 公司把智能 POS 的改造和功能提升作为开放移动商务平台的关键入口。通过和现有 POS 入口合作可 以迅速覆盖大量的线下商户，全面快速实现用户和商户的移动 O2O 闭环服务。开放平台同时支持接入第 三方应用，实现多层级的商户和用户功能的扩充。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 4,111,328.57 5.12% 5,601,688.64 10.90% -26.61% 应收账款 11,434,178.18 14.24% 4,382,064.29 8.52% 160.93% 存货 3,386,888.28 4.22% 2,972,444.48 5.78% 13.94% 长期股权投资 701,146.34 0.87% 892,954.81 1.74% -21.48% 固定资产 2,764,429.59 3.44% 4,062,659.79 7.90% -31.96% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 资产总计 80,277,625.70 - 51,407,272.11 - 56.16% 资产负债项目重大变动原因： 应收账款 2017 年度较 2016 年度增长 160.93%，主要是因为 2017 年度销售额大幅增长，其中我们和上海信协 数码科技有限公司签订 1086 万合同，产生应收账款 572.25 万，导致应收账款增长较大。 固定资产 2017 年度较 2016 年度减少 31.96%，主要是因为 2017 年度没有新增固定资产，固定资产净额按月 度累计折旧，导致净额减少。 公告编号：2018-018 25 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业 收入的 比重 营业收入 59,682,882.04 - 30,127,943.47 - 98.10% 营业成本 26,267,384.57 44.01% 12,653,881.53 42.00% 107.58% 毛利率% 55.99% - 58.00% - - 管理费用 23,185,554.41 38.85% 36,107,057.71 119.85% -35.79% 销售费用 7,735,065.20 12.96% 33,756,607.01 112.04% -77.09% 财务费用 5,489.44 0.01% 228,040.89 0.76% -97.59% 营业利润 2,694,792.19 4.52% -54,691,424.20 -181.53% 104.93% 营 业 外 收 入 2,430,394.94 4.07% 10,310.66 0.03% 23,471.67% 营 业 外 支 出 108,259.22 0.18% 10,251.01 0.03% 956.08% 净利润 5,016,927.91 8.41% -54,691,364.55 -181.53% 109.17% 项目重大变动原因： 营业收入 2017 年度较 2016 年度增长 98.10%，主要是因为 2017 年公司业务处于快速扩张期，市场开拓及客 户增长明显，公司品牌得到快速提升，业务规模进一步扩大，并且报告期内公司签订了几个大额合同， 从而使 2017 年度营业收入大幅增长。 营业成本 2017 年度较 2016 年度增长 107.58%，主要是因为随着公司业务规模的扩大，收入的增长，成本支 出也相应呈现增长趋势。 管理费用 2017 年度较 2016 年度减少 35.79%，主要是因为公司战略发展需要，对人员进行调整，从而使公司 管理费用中人员工资及研发人员工资大幅减少所致。 销售费用 2017 年度较 2016 年度减少 77.09%，主要是因为 2016 年度公司大量开拓市场，市场拓展费用较大， 给 2017 年度奠定了良好的市场基础，从而 2017 年的减少大量的市场拓展费用。又由于公司战略需要， 对人员进行调整后，人工成本比 2016 年度大幅减少。 财务费用 2017 年度较 2016 年度减少 97.59%，主要是因为 2017 年度没有发生融资费用，使利息支出较 2016 年度减少。 营业外收入 2017 年度较 2016 年度增长 23,471.67%，主要是因为国家政策政府补助项目具有不确定性，2016 年 公司收到的政府补助共计 9,722.66 元。而 2017 年度公司收到的政府补助共计 2,168,000.00 元，因此 营业外收入较 2016 年大幅增长。 公告编号：2018-018 26 营业外支出 2017 年度较 2016 年度增长 956.08%，主要是因为 2017 年度成都梅泰诺提前退租导致房租押金无法 收回，从而营业外支出较 2016 年度有大幅增长。 净利润 2017 年度较 2016 年度增长 109.17%，主要是因为公司业务扩张期，营业收入大幅上升，然而公司 由于战略发展的需要，人员有相应较大的调整，从而使公司期间费用减少，使净利润上升。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 59,682,882.04 30,127,943.47 98.10% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 26,267,384.57 12,653,881.53 107.58% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 服务费 56,160,045.69 94.10% 30,053,319.52 99.75% 销售 POS 机 610,785.06 1.02% 74,623.95 0.25% 销售软件 2,912,051.29 4.88% - - 合计 59,682,882.04 100.00% 30,127,943.47 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2017 年度公司收入构成没有发生重大变动，服务费收入仍然是公司的主要收入来源，占公司总收入 的 94.10%，2017 年度新增加了销售软件收入，占公司总收入 4.88%，公司服务费收入较 2016 年同期有 大幅增加，增长率为 86.87%，主要是因为 17 年公司继续保持快速稳定的增长速度，主营业务实现快速 扩张, 公司研发的主要产品 All-Pay 平台与中国银行总行及各分行合作，实现营销服务收入，从而使服 务费收入大幅增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国联合网络通信有限公司 22,471,221.21 37.65% 否 2 上海信协数码科技有限公司 7,705,188.68 12.91% 否 3 中国银行股份有限公司 5,441,380.34 9.12% 否 4 江苏越享信息科技有限公司 6,286,792.45 10.53% 否 5 中国光大银行股份有限公司 2,186,865.22 3.66% 否 公告编号：2018-018 27 合计 44,091,447.90 73.87% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京心正意诚餐饮管理有限公司 785,000.00 27.69% 否 2 北京普天德胜科技孵化器有限公司 537,888.08 18.97% 否 3 北京天信宏达科技有限公司 400,000.00 14.11% 否 4 北京星缘新动力科技有限公司 268,458.36 9.47% 否 5 北京清益互联科技有限公司 200,000.00 7.06% 否 合计 2,191,346.44 77.30% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,190,215.84 -68,615,234.33 96.81% 投资活动产生的现金流量净额 -6,290,139.23 -1,106,181.09 -468.64% 筹资活动产生的现金流量净额 6,989,995.00 67,097,000.00 -89.58% 现金流量分析： 2017 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-2,190,215.84 元，较 2016 年增加 66,425,018.49 元，主要是因为公司营业收入大幅上升，从而使公司销售商品、提供劳务收到的现金流较 2016 年度增 长，同时由于公司战略性调整，2017 年度公司人员数量有所减少，使支付员工的现金减少。从而经营活 动现金流量净额增加。 2017 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-6,290,139.23 元，较 2016 年度 减少 5,183,958.14 元，主要是因为公司战略发展的需要，新增对外投资公司四家，合计投资额为 6,482,500.00 元，较 2016 年度增长。 2017 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为 7,000,000.00 元，较 2016 年度减少 60,097,000.00 元，主要是因为 2017 年度没有对外吸收投资。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 公告编号：2018-018 28 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至 施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕 30 号），本公司编制 2017 年度报表执行该通知。 2、会计估计的变更 本公司报告期无会计估计变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本期合并范围减少子公司：北京众联享惠科技有限公司 (八) 企业社会责任 公司作为现代社会的一个重要成员，要积极承担社会责任，这是科学发展、构建和谐社会的重要内 容。 公司应在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护债权人和职工的合法权益，积极履行社 会责任， 从事捐资助人、环境保护等公益事业，从而促进公司本身与全社会的协调与和谐发展。公司 高度重视社会责任的履行，以公司与股东、客户、员工、行业、社区与环境之间的和谐为目标，努力实 现履行社会责任与公司业务运营的有机融合，以公司的发展实现股东受益、员工成长、客户满意、政府 放心，为经济发展与社会和谐贡献公司力所能及的力量。 公告编号：2018-018 29 三、 持续经营评价 2017 年度公司继续保持快速稳定的增长速度，公司主营业务实现快速扩张，基于下述公司业务发展、 产品技术优势、收入利润等方面分析，公司是具有长期，持续经营能力的，具体如下： 一、公司业务发展方面 2017年度，公司业务覆盖全国27个省及直辖市，系统平台注册商户门店数达到154万，活跃门店数 达13万家，月度交易流水达32000万元。为公司在2018年度的快速发展打下了坚实的基础。 二、公司产品技术优势 1.主要技术 （1）跨系统的用户权限管理技术 公司研发的主要产品 All-Pay 平台由多个功能系统组成，并且每个系统有多种不同角色的人员使用， 为保证各系统的安全性和用户使用的便利性，建立了统一身份管理平台，实现各级各类用户身份信息的 集中管理和授权。 （2）基于 HADOOP 的大数据分析技术 全通道支付和验券，多渠道发券等交易行为，为公司提供了大量的结构化和非结构化的数据信息。 针对这些海量信息，公司建立了基于 HADOOP 架构的大数据分析平台，实现了数据的抽取、数据存储、 数据分析和统计、数据挖掘、预测分析等处理能力。 （3）BI（商业智能）系统 All-Pay 平台大数据分析的结果，开发了 BI 系统。该系统提供总体运营状况的图形化展示，包括商 户数，交易金额，交易笔数，POS 布放数据；提供各具体支付业务相关的交易金额，交易笔数等信息的 展示；提供各类券业务相关的发券量、领用量、承兑量等信息的展示。 （4）分布式消息服务系统 All-Pay 平台以分布式消息服务系统为核心，各功能系统均以此系统为中心与其它功能系统进行数 据交互。该架构使得整个系统稳定可靠，并发处理能力和水平扩展能力非常强大。 （5）金融级系统安全技术 All-Pay 平台采用多种安全技术保障系统的安全运行。网络基础设施方面采用"纵向分层，横向分 区"防御结构；应用系统方面采取“纵向分层”防御结构；系统间通信采用对称/非对称加解密体系，进 行数据传输过程保护；数据存储方面，对于关键数据，采取加密并多地备份存储策略；采用统一用户管 理和权限管理系统，并有完善的日志系统。 公告编号：2018-018 30 2.技术优势 （1）基于服务名的调用机制 系统采用基于服务名调用的中间件通讯机制，开发联机交易子系统。软件结构更清晰，便于设计出 复杂的业务程序。联机交易程序开发归纳为入口服务器、应用服务器、出口服务器三种模型，入口、出 口服务器全部采用异步处理方式，提高了系统的并发性，应用服务器采用同步处理方式，便于开发人员 实现复杂的业务功能。 （2）灵活的监控管理 采用基于 B/S 和 C/S 架构设计的监控管理子系统，既满足了监控业务的实时性要求，又便于软件升 级维护；灵活的按条件筛选的处理机制。 （3）POS 终端远程自动升级 采用 TMS（终端管理系统）与智能 POS 的主控程序的协同工作方式，实现在后台 TMS 系统发布智能 POS 的软件新版本，形成终端下载任务，由智能 POS 自动完成软件的下载及安装，降低设备的维护成本。 （4）All-Pay 平台的深层防御功能 系统体系结构方面：平台在接入渠道端部署前置机，前置机和接入渠道内网系统之间、前置机和预 付系统中心之间分别部署各自的、差异化的安全策略，从而形成二层安全领域和安全防御体系。 网络基础设施方面：平台在渠道接入网络和系统骨干网络间部署防火墙；平台节点内部，根据应用 系统功能，将局域网络划分为多个安全区域，各区域间部署防火墙；从而形成网络基础设施的"纵向分 层，横向分区"防御系统； 应用系统结构方面：应用系统根据功能划分为核心层、业务层和接入层。核心层部署清算账户管理 系统、业务层部署业务管理系统、收单系统等业务系统；接入层部署渠道接入系统；各层应用系统部署 和网络基础设施的分区结合；相邻层之间仅通过报文交换数据，不允许跨层访问；从而形成应用系统的 “纵向分层”防御系统。技术本身无垄断性，但在业务模式的实现，安全性、风控能力方面给予实现， 相较其他竞争对手具有先发优势。 三、收入及利润方面 公司实现营业收入59,682,882.04元，比上年同期增长98.10%;净利润5,016,927.91元，比上年同期 增长109.17%；归属于挂牌股东的净利润达到5,725,043.52，比去年同期增长110.97%。报告期末，公司 资产总额为80,277,625.70元，比上年同期增长56.16%；归属于挂牌公司股东的净资产37,867,624.56元， 比上年同期增长17.81%；归属于挂牌公司股东的每股净资产0.58元，比上期同期增长17.81%。公司的收 公告编号：2018-018 31 入水平呈现稳步增长的态势，且预计2018年度会继续呈现增长趋势。公司预测2018年度公司收入将会达 到8,000.00万元至1亿元。 四、成本控制方面 随着公司前期主要研发工作基本结束，2017 年度公司的研发费用不再是公司主要的成本支出，公司 除了必要的人员成本及系统维护成本外，其他各类成本费用也越来越少，随着公司收入的逐渐增加，2017 年公司实现扭亏为盈。 四、专业机构认定 公司是国家高新技术企业及中关村高新技术企业，并拥有多项知识产权，使企业提高了核心技术竞 争力及品牌的影响力 五、管理团队 公司核心管理团队均具有丰富的互联网从业经验，对行业发展趋势、用户业务需求均有深刻的理解， 为公司的可持续发展奠定了基础；核心技术团队具有多年的海外大型 IT 系统的研发经验，为系统支撑 业务模式的不断创新提供了有力保障。核心团队人员稳定，并多为复合型人才，为未来公司快速发展奠 定坚实的人才基础。 综上所述，报告期内，公司业务、资产、财务、人员、机构等方面都保持完全独立，具有良好的自 主经营的能力; 各项财务及业务数据指标均持续增长; 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部 控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定，未发生对 持续经营能力产生不利影响的事项，公司具备良好的持续经营能力。。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、核心技术人员流动性风险 互联网行业唯一不变的就是不断变化，从企业战略方向、商业模式、商业环境、竞争态势到产品形 态、人员结构、薪酬水平等都会随着市场的变化而变化，而变化背后将伴随着管理、技术等人才等的频 繁流动。作为互联网行业的初创企业，公司也将面临较大的核心技术人才流动性风险，对企业的生产经 公告编号：2018-018 32 营产生较大的影响。目前，公司不断加强更具包容性的企业核心文化建设；加强公司生产、经营工作的 制度化、规范化，完善员工内部成长体系，完善员工激励等措施。公司的应对措施将降低核心技术人才 的流动性，但是依然存在核心技术人员流失的风险。 二、持续亏损的风险 2016 年度、2015 年度，公司净利润分别为-54,691,364.55 元、-51,112,147.63 元，以往年度公司 面临亏损的主要原因是作为互联网创新型企业，前期研发人员成本投入较大而收入较少。2017 年年度净 利润为 5,016,927.91 元，公司已实现扭亏为盈，主要原因是公司大力拓展市场，收入保持快速增长， 并同步削减公司费用支出。尽管 2017 年已实现盈利，但是如果市场开拓不及预期，公司 2018 年度依然 面临持续亏损的风险。 三、市场竞争加剧的风险 在互联网与传统经济深度结合的发展趋势下，随着国家互联网+战略的进一步推进，移动支付、智 慧城市、互联网营销等产业将迎来更大的发展机遇，越来越多的企业逐步意识到基础服务的核心价值， 进入该细分市场；另一方面，该细分行业以服务模式为核心，技术壁垒相对较小，业务模式可能会很快 被模仿，现有的企业也会逐步向产业链的上下游拓展，未来的市场竞争将会逐步加剧。 对此公司采取以下措施积极应对：1）抓住闭环服务的先发优势，进一步加强同各渠道方的紧密合 作，利用时间差迅速扩大线下商户资源和进一步扩充渠道，继续深挖公司业务的护城河；2）在现有服 务的基础上，进一步深耕细作，挖掘商户深层次需求，利用大数据、云计算等技术推出更具竞争力的增 值服务产品，实现差异化竞争；3）同业内企业进行合作，促进行业的融合发展，同时抓紧在三四线城 市布局，拓展业务蓝海。 四、公司无控股股东、实际控制人的风险 截至 2017 年末，公司股权结构及股东持股比例相对分散，没有单一股东能够决定董事会多数席位， 也不能通过公司治理结构的安排对股东（大）会、董事会的决议造成重大影响，公司的经营方针及重大 事项决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和作出实质影响。股东之间未签署一致行 动协议，亦不存在通过亲属关系、投资关系或其他安排采取一致行动的情况。公司无控股股东、实际控 制人。 由于公司无控股股东及实际控制人，决定了公司所有重大行为必须民主决策，由全体股东充分讨论 后确定，避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性。虽然公司已经建立了 完善的公司治理结构，但可能存在公司经营、决策效率延缓的风险。 公告编号：2018-018 33 五、客户集中度过高的风险 公司 2017 年、2016 年、2015 年，前五大客户销售收入占比分别是 73.87%、85.61%和 78.96%，客 户集中度占比较高，但公司前五大客户相对稳定，销售回款情况良好，公司未来拟继续加强与这些优质 客户的战略合作关系。但是，由于公司对前五大客户的销售占营业收入的比例相对较高，如果部分客户 减少相关业务投资，公司的营业收入增长将受到较大影响。公司未来拟在稳固与现有重点客户的合作关 系的前提下，坚持进行市场和客户培育，不断拓展新的销售区域和新的销售客户，通过新产品开发不断 拓展应用领域，未来有望减轻对主要客户的依赖程度，但公司仍存在客户集中度过高的风险。 六、新业务技术开发失败及业务重点调整效果低于预期的风险 目前公司的收入基本上来自于面向行业大客户进行定制化的产品和服务,而以公司“都能付”产品 为核心的、面向广大商户的一站式 O2O 闭环服务是公司下一步业务发展的重中之重,公司在“都能付” 产品的研发、业务推广、商户拓展、支付渠道和营销渠道建设等各个方面投入较大。尽管“都能付”产 品已经开始运营,但公司仍进行对产品进行功能升级、体验改善、模块优化等技术开发工作,存在技术开 发失败的风险。 此外,“都能付”产品盈利模式以分润为主,根据付款人通过安装在商家的“都能付”平台进行支 付的流水额,与各支付渠道就支付手续费进行利润分成。因此,“都能付”的推广速度、范围、覆盖商户 数量等成为公司收入是否能实现爆炸式增长的重要前提。目前“都能付”产品尚处于初步运营阶段,存 在业务推广不畅且收入增长效果低于预期的风险。虽然公司已经加快推广速度和产品迭代速度,在目前 移动支付和互联网 O2O 营销需求巨大且竞争对手尚未壮大之时,及时抢占市场,形成商户卡位优势,建立 较高的壁垒。但是公司依然面临新业务技术开发失败及业务重点调整效果低于预期的风险。 七、第三方支付机构依赖的风险 公司主营业务是围绕移动支付提供软件开发、系统运营、产品推广、营销服务等服务，自有产品“都 能付”是集成各种支付渠道和互联网卡券营销渠道的平台产品，总体而言均属于移动支付领域的外围信 息技术服务。公司并非《非金融机构支付管理办法》中所指的需取得《支付业务许可证》的非金融机构， 公司也并未取得《支付业务许可证》。公司提供的服务并非是在收付款人之间提供资金转移服务，而是 在付款人的付款手段上提供便捷的方式，使付款人得以快速、便捷的链接到第三方支付机构支付系统， 最终由在公司平台上集成的其他第三方支付系统提供收付款人之间的货币资金转移服务。因此公司需要 与已取得《支付业务许可证》的机构进行合作为商户提供金融支付服务，存在对第三方支付机构依赖的 风险。 公告编号：2018-018 34 应对措施：公司一方面加快扩大与第三方支付合作的范围，拓展支付渠道，避免对单一或少数几个 支付渠道以来过重的情况，另一方面积极筹划申请《支付业务许可证》，降低对第三方支付渠道的依赖。 八、中关村集团股份回购事项 中关村集团的本次投资及回购安排，系依据其与北京市经济和信息化委员会（以下简称“北京市经 信委”）签署的《中关村国家自主创新示范区现代服务业试点项目政府股权投资委托管理协议书》以及 北京市财政局、北京市经信委、北京市发展和改革委员会等六部委联合下发的《北京市重大科技成果转 化和产业项目统筹资金股权投资管理暂行办法》（以下简称“《暂行办法》”，京财国资〔2011〕664 号） 的规定进行。 中关村集团的本次投资及回购安排，是其作为北京市经信委的委托管理机构，以不以盈利为目的股 权投资方式，支持重大科技成果在京转化和产业化，以体现政府政策的激励和引导。根据《暂行办法》， 中关村集团与北京市经信委签署了《中关村国家自主创新示范区现代服务业试点项目政府股权投资委托 管理协议书》，约定了双方的权利义务。中关村集团与公司、公司股东之间签署了《政府股权投资协议》， 约定中关村集团本次投资额为 1,000 万元人民币，中关村集团增持公司的股权比例=中关村本次投资额 ÷（中关村集团本次投资时公司的净资产价值+中关村集团本次投资额）。按公司净资产为 45,500 万元 人民币，则其中 35.46 万元人民币计入公司注册资本，中关村集团持有公司股权的比例为 2.00%；其余 964.54 万元人民币计入公司的资本公积。 同时，因本次投资资金系现代服务业扶持资金，其性质主要体现为政府政策引导性，不以盈利为目 的并且需要循环使用。因此，各方同意，公司股东（杜兵、陈丽）承诺在增资日起 3 年内无条件按本协 议约定的价格收购中关村集团持有的全部公司股权或者在出现协议约定的情况下，公司股东（杜兵、陈 丽）按协议约定的价格回购或收购中关村集团持有的全部公司股权。股权回购或收购价格为中关村集团 在协议项下投入的现代服务业扶持资金 1,000 万元加上中国人民银行于增资日公布的同期活期存款利率 计算的收益之和。 《政府股权投资协议》主要内容表明中关村集团本次向众联科技有限增资 1,000 万元，仅委派一名 监事对公司的日常经营活动进行监管，并未委派其他管理人员进入公司的经营管理团队，且该现代服务 业扶持资金不以盈利为目的，在各方约定退出股份时，杜兵、陈丽仅需支付扶持资金本金及以增资日同 期活期存款利率计算的收益之和，即上述扶持资金实际为政府资金贴息补贴的一种形式。因此，中关村 集团本次投资不会对公司的日常经营管理及经营决策产生影响。公司接受本次增资，有利于降低财务成 公告编号：2018-018 35 本，对公司业绩有一定的积极影响。 根据《政府股权投资协议》的相关条款及中关村集团和杜兵、陈丽出具的承诺函，本次投资回购将 会由杜兵、陈丽两名自然人股东按照约定价格回购，回购后公司管理层除一名监事外无其他变动，该事 项对公司生产经营活动无重大影响。同时，本次回购安排为股东间的股权转让事项，无需公司支付相应 的资金和款项，不会对公司财务产生重大影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-018 36 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情 (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 20,000,000.00 4,963,184.74 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 20,000,000.00 584,969.54 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 25,000,000.00 - 6．其他 - - 总计 65,000,000.00 5,548,154.28 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 报告期内，经股东大会审议过的对外投资情况如下： 因公司经营发展需要，公司于第一届董事会第八次会议及 2017 年第三次临时股东大会审议通过了 《关于补充审议公司出资参股北京享付科技有限公司暨关联交易的议案》、《关于补充审议公司出资参股 中城商建(北京)商业科技有限公司暨关联交易的议案》、《关于补充审议公司出资参股北京众联云惠科技 公告编号：2018-018 37 有限公司暨关联交易的议案》、《关于补充审议公司出资参股北京众联云智慧科技有限公司暨关联交易的 议案》、《关于补充审议公司出资参股北京咖联科技有限公司暨关联交易的议案》、《关于补充审议公司出 资参股云南众联享付科技有限公司暨关联交易的议案》，以上议案的详细内容详见公司于 2017 年 3 月 31 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台（） 发布的《对外投资暨关联交 易的公告》（公告编号分别为：2017-021、2017-022、2017-023、2017-024、2017-025、2017-026）。 （一）标的名称：北京享付科技有限公司 注册资本：人民币 1,000,000.00 元 注册地：北京市西城区后半壁街 56 号 9 号楼 4 层 4039 室 各主要投资人的投资规模和持股比例：北京众联享付科技股份有限公司认缴人民币 300,000.00 元， 占注册资本的 30.00%，张立光认缴人民币 700,000.00 元,占注册资本的 70.00%。 参股公司已于 2016 年 11 月 30 日在北京市工商行政管理局西城分局办妥相关登记手续并取得营业 执照。 （二）标的名称：北京咖联科技有限公司 注册资本：人民币 1,000,000.00 元 注册地：北京市西城区后半壁街 56 号 9 号楼四层 4032 室 各主要投资人的投资规模和持股比例：北京众联享付科技股份有限公司认缴人民币 100,000.00 元， 占注册资本的 10.00%，卞宏认缴人民币 280,000.00 元,占注册资本的 28.00%,杜兵认缴人民币 280,000.00 元,占注册资本的 28.00%，蒋震文认缴人民币 240,000.00 元,占注册资本的 24.00%，尹明光认缴人民币 100,000.00 元,占注册资本的 10.00%。 参股公司已于 2016 年 11 月 09 日在北京市工商行政管理局西城分局办妥相关登记手续并取得营业 执照。 （三）标的名称：北京众联云惠科技有限公司 注册资本：人民币 10,000,000.00 元 注册地：北京市西城区新街口外大街 28 号 29 号楼 203 室 各主要投资人的投资规模和持股比例：北京众联享付科技股份有限公司认缴人民币 1,500,000.00 元， 占注册资本的 15.00%，北京汇通汇众投资中心(有限合伙)认缴人民币 3,500,000.00 元，占注册资本的 35.00%,刘松余认缴人民币 1,500,000.00 元，占注册资本的 15.00%,李宬认缴人民币 3,500,000.00 元,占注 册资本的 35.00%。 公告编号：2018-018 38 参股公司已于 2016 年 05 月 09 日在北京市工商行政管理局西城分局办妥相关登记手续并取得营业 执照。 （四）标的名称：云南众联享付科技有限公司 注册资本：1,000,000.00 元 注册地：云南省昆明市高新区 C2-4 地块汇金城市商业广场写字楼第 13 层 1308 室 各主要投资人的投资规模和持股比例：北京众联享付科技股份有限公司认缴人民币 150,000.00 元， 占注册资本的 15.00%，张立光认缴人民币 100,000.00 元,占注册资本的 10.00%，蒋祖波认缴人民币 475,000.00 元,占注册资本的 47.50%,印建如认缴人民币 275,000.00 元,占注册资本的 27.50%。参股公司已 于 2016 年 07 月 11 日在云南省昆明市工商行政管理局办妥相关登记手续并取得营业执照。 （五）标的名称：北京众联云智慧科技有限公司 注册资本：人民币 1,000,000.00 元 注册地：北京市海淀区花园路 2 号牡丹科技楼 B 座 2 层东侧 e018 各主要投资人的投资规模和持股比例：北京众联享付科技股份有限公司认缴人民币 200,000.00 元， 占注册资本的 20.00%，周蕾认缴人民币 300,000.00 元,占注册资本的 30.00%,杜兵认缴人民币 300,000.00 元,占注册资本的 30.00%,杨帅杰认缴人民币 100,000.00 元,占注册资本的 10.00%,李程认缴人民币 100,000.00 元,占注册资本的 10.00%。 参股公司已于 2016 年 05 月 13 日在北京市工商行政管理局海淀分局办妥相关登记手续并取得营业 执照。 （六）标的名称：中城商建(北京)商业科技有限公司 注册资本：人民币 1,000,000.00 元， 注册地：北京市海淀区西北旺镇百旺创新科技园永捷南路 2 号院 2 号楼三层 3213 号 各主要投资人的投资规模和持股比例：北京众联享付科技股份有限公司认缴人民币 350,000.00 元， 占注册资本的 35.00%，张卓伦认缴人民币 400,000.00 元,占注册资本的 40.00%,厉东认缴人民币 100,000.00 元,占注册资本的 10.00%,冯志飞认缴人民币 100,000.00 元,占注册资本的 10.00%,中城商建(北京)企业管 理有限公司认缴人民币 50,000.00 元,占注册资本的 5.00%。 参股公司已于 2016 年 11 月 17 日在北京市工商行政管理局海淀分局办妥相关登记手续并取得营业 执照。 因公司经营发展需要，公司于第一届董事会第九次会议及 2017 年第四次临时股东大会审议通过《关 公告编号：2018-018 39 于补充审议公司出资参股天津坤派宇通科技有限公司暨关联交易的议案》，议案内容详见公司于 2017 年 4 月 18 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台（）发布的《对外投资暨 关联交易的公告》（公告编号：2017-044）。 （一）标的名称：天津坤派宇通科技有限公司 注册资本：人民币 2500 万元 注册地：天津市武清区京津科技谷产业园和园道 89 号 29 栋 2C04 室 各主要投资人的投资规模和持股比例：北京众联享付科技股份有限公司认缴人民币 10,000,000.0 元， 占注册资本的 40%，微连锁（北京）科技发展有限公司认缴人民币 10,000,000.0 元，占注册资本的 40 %， 天津微众连捷科技有限公司认缴人民币 5,000,000.00 元,占注册资本的 20%。 参股公司已于 2016 年 06 月 01 日在天津市武清区市场和质量监督管理局办妥理登记注册手续。 以上对外投资是为了进一步完善公司的战略布局，优化资源配置，增强公司的抗风险能力，为公 司进行业务扩张做准备，以促进公司快速稳定发展，提升公司综合实力。 (三) 承诺事项的履行情况 1.公司股东对所持股份自愿锁定的承诺（详见公开转让说明书第一节第二条第二小条）； 2.公司董事、监事、高级管理人员关于避免同业竞争的承诺（详见公开转让说明书第三节第五条第 二小条）； 3.公司主要股东、董事、监事、高级管理人员均出具《规范和减少关联交易及不占用公司资产的承 诺》（详见公开转让说明书第三节第六条第三小条）。 报告期内，公司相关股东、董事及其他高级管理人员在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事 项。 公告编号：2018-018 40 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 5,200,000 7.98% 46,040,687 51,240,687 78.59% 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - 4,653,104 4,653,104 7.13% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 60,000,000 92.02% -46,040,687 13,959,313 21.41% 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 18,612,417 28.55% -4,653,104 13,959,313 21.41% 核心员工 - - - - - 总股本 65,200,000 - 0 65,200,000 - 普通股股东人数 24 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 陈丽 15,228,341 0 15,228,341 23.36% 11,421,256 3,807,085 2 嘉 兴蓝海投 资 合伙企业(有限 合伙) 11,226,986 0 11,226,986 17.22% 0 11,226,986 3 北 京梅泰诺 通 信 技术股份 有 限公司 9,170,845 0 9,170,845 14.07% 0 9,170,845 4 北 京大有燕 园 投 资管理中 心 （有限合伙） 6,487,619 0 6,487,619 9.95% 0 6,487,619 5 杜兵 3,384,076 0 3,384,076 5.19% 2,538,057 846,019 合计 45,497,867 0 45,497,867 69.79% 13,959,313 31,538,554 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：杜兵为嘉兴蓝海投资合伙企业(有限合伙)执行事务 合伙人 公告编号：2018-018 41 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期内无控股股东 (二) 实际控制人情况 报告期内无实际控制人 公告编号：2018-018 42 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-018 43 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 杜兵 董事长、总经 理 男 45 学士 2015 年 10 月 至 2018 年 10 月 是 陈丽 董事 女 45 大专 2015 年 10 月 至 2018 年 10 月 否 杜洪江 董事 男 40 硕士 2015 年 10 月 至 2018 年 10 月 否 杜婧 董事 女 39 硕士 2015 年 10 月 至 2018 年 10 月 否 黄春波 董事 男 45 博士 2015 年 10 月 至 2018 年 10 月 是 谢立刚 监事会主席 男 38 硕士 2015 年 10 月 至 2018 年 10 月 否 王爱敏 监事 女 36 硕士 2017 年 10 月 至 2018 年 10 月 否 刘冬娇 职工监事 女 29 学士 2015 年 10 月 至 2018 年 10 月 是 王磊 副总经理 男 42 硕士 2015 年 10 月 至 2018 年 10 月 是 杨帅杰 副总经理 男 41 学士 2015 年 10 月 至 2018 年 10 月 是 李尧 董事会秘书、 财务总监 男 39 MBA 2016 年 6 月至 2018 年 10 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 公告编号：2018-018 44 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事及高级管理人员之间无关联关系，公司无控股股东和实际控制人 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 杜兵 董事长、总经 理 3,384,076 0 3,384,076 5.19% 0 陈丽 董事 15,228,341 0 15,228,341 23.36% 0 合计 - 18,612,417 0 18,612,417 28.55% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 李尧 董事会秘书 新任 董事会秘书兼财务 总监 公司发展需要 张恩兰 财务总监 离任 无 辞去财务总监 贾士博 监事 离任 无 个人原因离任 王爱敏 投资部高级专 业经理 新任 投资部高级专业经 理兼监事 监事会需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李尧，男，1978 年 10 月出生，MBA 学历，中国国籍，无境外永久居留权。2005 年 8 月至 2008 年 9 月在广州众行企业咨询顾问有限公司市场部工作；2008 年 10 月至 2009 年 10 月在国电瑞驰（北京）有 限公司但担任商务总监；2009 年 11 月至 2010 年 11 月在北京鼎汉技术有限公司担任总裁办副主任；2010 年 11 月至 2015 年 10 月在北京梅泰诺通信技术股份有限公司政府事务部任职；2015 年 11 月至 2016 年 5 月在众联科技担任事业部总监；2016 年 5 月至今担任众联科技董事会秘书；2017 年 02 月 10 日，经公 司第一届董事会第六次会议审议通过免去原财务总监张恩兰女士的财务总监职务，任命李尧先生为公司 财务总监，任职期限自第一届董事会第六次会议决议通过之日起，至第一届董事会届满之日止。 公告编号：2018-018 45 王爱敏，女，1981 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于对外经济贸易大学。2007 年 7 月至 2011 年 4 月，担任毕马威华振会计师事务所审计部审计助理经理；2011 年 4 月至 2012 年 4 月， 担任金风投资控股有限公司投资部投资项目经理；2012 年 4 月至今，担任中关村发展集团股份有限公司 产业投资部投资项目管理高级专业经理。经 2017 年 9 月 18 日第一届监事会第六次会议及 2017 年第六 次临时股东大会审议通过提名王爱敏为新任监事，任职期限自 2017 年第六次临时股东大会决议通过之 日起至第一届监事会届满之日止。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 15 21 技术人员 64 8 产品人员 13 2 运营人员 33 21 市场人员 60 14 职能人员 17 9 其他人员 6 1 员工总计 208 76 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 2 硕士 13 25 本科 101 26 专科 80 23 专科以下 13 0 员工总计 208 76 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬 公司实施劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与员工签订 《劳动合同书》、《竞业禁止协议》、《员工保密合同》和《廉洁协议书》，向员工支付的薪酬包括薪金、 津贴；公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、 生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 2、员工培训 公告编号：2018-018 46 公司十分重视员工的培训及个人职业发展规划，内部培训与外部培训、培训讨论组、资料培训等多 种形式相结合，多层次，多渠道，多领域，多形式地加强员工培训工作，明确在公司的职业生涯规划， 提高员工整体素质，以实现公司与员工双赢共进。 3、报告期内公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内公司没有认定核心员工。核心技术人员无变动。 公告编号：2018-018 47 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》以及相关 法律法规的规定，完善公司法人治理结构、规范公司运作、健全信息披露制度，加强与投资者的沟通， 提升公司治理水平。 公司治理架构方面，股东大会、董事会和经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益，各 位董事勤勉尽职履行董事职责。 报告期内，公司各项公司治理制度有：《公司章程》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、 《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、《董事会议事规则》、《重大投资 决策管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等内部管理制度。 公司将逐步完善相关内部管理制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东 大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他 公告编号：2018-018 48 法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内召 开的股东大会均由董事会召集召开。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据《公司法》、《公司章程》及其他相关内控制度进行，严格按照股东大会、董 事会、监事会的相应权限审议通过执行。截至报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的 促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 公司于 2017 年 2 月 14 日召开了第一届董事会第六次会议，并于 2017 年 3 月 1 日召开的 2017 年第一 次临时股东大会审议通过了《关于公司章程修改的议案》。公司章程修改情况如下： 公司章程原为： 公司发生的交易（公司受赠现金资产除外）达到下列标准之一的，应当提交董事会审议批准： 1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上，该交易涉及的资产总额同时存在 账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业 收入的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元人民币； 3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润 的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元人民币； 4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超 过 1000 万元人民币； 5、 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元 人民币。 现修改为： 公司章程第五章第一百条关于公司发生的交易（公司受赠现金资产除外）达到下列标准之一的，应 当提交董事会审议批准： 1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 25%以上，该交易涉及的资产总额同时存在 账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业 收入的 25%以上，且绝对金额超过 1000 万元人民币； 公告编号：2018-018 49 3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润 的 25%以上，且绝对金额超过 100 万元人民币； 4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 25%以上，且绝对金额超 过 1000 万元人民币； 5、 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 25%以上，且绝对金额超过 100 万元 人民币。 6、涉及投资新设子公司或交易标的为股权或者资产的，交易金额超过 500 万元人民币。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 （1）2017 年 2 月 14 日，公司召开第一届董事 会第六次会议，审议并通过《关于公司股票发 行方案的议案》；《关于本次定向发行修改章程 的议案》；《关于制定募集资金管理制度的议 案》；《关于开立募集资金专用账户并签订三方 监管协议的议案》；《关于授权董事会办理本次 定向发行股票事宜的议案》；《关于聘任财务总 监的议案》；《关于公司 2017 年度经营计划报 告的议案》；《关于调整董事会权限修改公司章 程及配套制度的议案》；《关于公司 2017 年日 常关联交易预计的议案》；《关于召开临时股东 大会的议案》。 （2）2017 年 3 月 6 日，公司召开第一届董事 会第七次会议，审议并通过《关于修订<公司 2017 年日常关联交易预计的议案>的议案》、 《关于召开 2017 年第二次临时股东大会的议 案》 （3）2017年3月30日，公司召开第一届董事会 第八次会议，审议并通过《关于补充审议公司 出资参股北京享付科技有限公司暨关联交易的 公告编号：2018-018 50 议案》；《关于补充审议公司出资参股中城商建 （北京）商业科技有限公司暨关联交易的议 案》； 《关于补充审议公司出资参股北京众联 云惠科技有限公司暨关联交易的议案》；《关于 补充审议公司出资参股北京众联云智慧科技有 限公司暨关联交易的议案》；《关于补充审议公 司出资参股北京咖联科技有限公司暨关联交易 的议案》；《关于补充审议公司出资参股云南众 联享付科技有限公司暨关联交易的议案》；《关 于召开临时股东大会的议案》。 （4）2017 年 4 月 14 日，公司召开第一届董事 会第九次会议，审议并通过《关于补充审议公 司出资参股天津坤派宇通科技有限公司暨关联 交易的议案》；《关于补充审议公司设立北京众 联享付科技股份有限公司中牟分公司的议案》； 《关于转让参股公司天津坤派宇通科技有限公 司股权的议案》；《关于召开临时股东大会的议 案》。 （5）2017 年 4 月 19 日，公司召开第一届董事 会第十次会议，审议并通过《2016 年度总经理 工作报告》；《2016 年度董事会工作报告》； 《2016 年度财务决算报告》； 《2017 年度财务预 算报告》；《2016 年度利润分配预案》；《2016 年度报告及摘要》；《关于公司续聘会计师事务 所的议案》； 《关于制定<年度报告重大差错责任 追究制度>的议案》；《关于召开 2016 年年度股 东大会的议案》。 （6）2017年8月18日，公司召开第一届董事会 第十一次会议，审议并通过《北京众联享付科 技股份有限公司2017年半年度报告的议案》； 公告编号：2018-018 51 （7）2017年8月30日，公司召开第一届董事会 第十二次会议，审议并通过《关于北京众联享 付科技股份有限公司未弥补亏损达实收股本总 额三分之一的议案》；《关于召开2017年第五次 临时股东大会的议案》。 监事会 3 （1）2017年4月19日，公司召开第一届监事会 第四次会议，审议并通过《2016年度监事会工 作报告》； 《2016年度财务决算报告》；《2017 年度财务预算报告》；《2016年度利润分配预 案》；《2016年度报告及摘要》；《关于公司续聘 会计师事务所的议案》。 （2）2017年8月18日，公司召开第一届监事会 第五次会议，审议并通过《关于审议北京众联 享付科技股份有限公司2017年半年度报告的议 案》。 （3）2017年9月18日，公司召开第一届监事会 第六次会议，审议并通过 《关于<提名王爱敏 女士为公司第一届监事会监事>的议案》； 《关于 提请召开2017年第六次临时股东大会的议案》。 股东大会 7 （1）2017 年 3 月 1 日，公司召开 2017 年第一 次临时股东大会，审议并通过《关于公司股票 发行方案的议案》；《关于本次定向发行修改章 程的议案》；《关于制定募集资金管理制度的议 案》；《关于授权董事会办理本次定向发行股票 事宜的议案》；《关于调整董事会权限修改公司 章程及配套制度的议案》； 《关于公司 2017 年日 常关联交易预计的议案》； （2）2017 年 3 月 22 日，公司召开 2017 年第 二次临时股东大会，审议并通过《关于修订< 公司 2017 年日常关联交易预计的议案>的议 案》。 公告编号：2018-018 52 （3）2017 年 4 月 17 日，公司召开 2017 年第 三次临时股东大会，审议并通过《关于补充审 议公司出资参股北京享付科技有限公司暨关联 交易的议案》；《关于补充审议公司出资参股中 城商建（北京）商业科技有限公司暨关联交易 的议案》； 《关于补充审议公司出资参股北京 众联云惠科技有限公司暨关联交易的议案》； 《关于补充审议公司出资参股北京众联云智慧 科技有限公司暨关联交易的议案》；《关于补充 审议公司出资参股北京咖联科技有限公司暨关 联交易的议案》；《关于补充审议公司出资参股 云南众联享付科技有限公司暨关联交易的议 案》； （4）2017 年 5 月 12 日，公司召开 2016 年年 度股东大会，审议并通过《2016 年度董事会工 作报告》；《2016 年度监事会工作报告》；《2016 年度财务决算报告》；《2017 年度财务预算报 告》；《2016 年度利润分配预案》；《2016 年度报 告及摘要》；《关于公司续聘会计师事务所的议 案》； 《关于制定<年度报告重大差错责任追究制 度>的议案》； （5）2017 年 5 月 25 日，公司召开 2017 年四 次临时股东大会，审议并通过《关于补充审议 公司出资参股天津坤派宇通科技有限公司暨关 联交易的议案》 （6）2017 年 9 月 15 日，公司召开 2017 年第 五次临时股东大会，审议并通过《关于北京众 联享付科技股份有限公司未弥补亏损达实收股 本总额三分之一的议案》 公告编号：2018-018 53 （7）2017 年 10 月 16 日，公司召开 2017 年第 六次临时股东大会，审议并通过《关于<提名王 爱敏女士为公司第一届监事会监事>的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2017 年度召开的股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要 求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公 司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和 义务。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 严格按照《公司法》、全国中小企业股份转让系统有关法律法规等要求，履行各自的权利和义务；公司 重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，公司及公司人员依法运作，切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况与《公司 法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按照相关规定披露定 期报告和临时报告，确保投资者能够及时了解公司经营状况、财务状况等重要信息。公司做好股东大会 的安排组织工作，努力为中小股东参加股东大会创造条件。公司相关人员通过网站、邮箱、电话等方式 与投资者、潜在投资者交流沟通，以确保与公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联 系。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 公告编号：2018-018 54 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险， 未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使 公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立 公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系及独立的员工队伍。董事、监事、高级 管理人员的任职严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，高级管理人员均在本公司领取薪酬。 3、资产独立 公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥 有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立 公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人等高级管理人 员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财 务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司财务人员 均与公司签订了劳动合同，财务人员均为专职，不存在在外兼职的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1. 内部控制制度建设情况 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监事会、股东大 会。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定并执行 了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上 保证了现有的公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询 权和表决权。 2. 董事会关于内部控制制度的说明 公告编号：2018-018 55 公司董事会认为，股份公司成立后三会召开程序合法，内容有效。公司现有的治理机制通过制度设 计、有效执行，能够充分保证合法、有效持有公司股份的股东均有权出席或委托代理人出席股东大会， 并依法享有知情权、参与权、质询权和表决权等各项股东权利。现有公司治理机制符合相关法律法规要 求，运行有效且可以满足公司经营发展需求。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 19 日第一届董事会第十次会议审议通过了建立《年度报告差错责任追究制度》的议案， 进一步提高规范运作水平,增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量 和透明度,健全内部约束和责任追究机制,促进公司管理层恪尽职守。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2018-018 56 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中喜审字【2018】第 0501 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 审计报告日期 2018 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 李秋玲、席坚 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 北京众联享付科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京众联享付科技股份有限公司（以下简称 众联科技公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了众联科技公 司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于众联科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 众联科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 公告编号：2018-018 57 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估众联科技公司的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管 理层计划清算众联科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督众联科技公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 公告编号：2018-018 58 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对众 联科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致众联科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 （6）就众联科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国 北京 中国注册会计师： 2018 年 04 月 20 日 公告编号：2018-018 59 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六（一） 4,111,328.57 5,601,688.64 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 六（二） 11,434,178.18 4,382,064.29 预付款项 六（三） 2,834,745.39 3,446,657.22 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六（四） 36,287,496.19 16,446,346.01 买入返售金融资产 - - 存货 六（五） 3,386,888.28 2,972,444.48 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六（六） - 931,252.99 流动资产合计 58,054,636.61 33,780,453.63 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 六（七） 17,862,500.00 11,580,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 六（八） 701,146.34 892,954.81 投资性房地产 - - 固定资产 六（九） 2,764,429.59 4,062,659.79 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六（十） 894,913.16 1,091,203.88 开发支出 - - 公告编号：2018-018 60 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 22,222,989.09 17,626,818.48 资产总计 80,277,625.70 51,407,272.11 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六（十一） 1,256,679.25 488,497.62 预收款项 六（十二） 4,936,365.57 2,235,649.75 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六（十三） 380,554.83 2,623,852.52 应交税费 六（十四） 487,870.70 474,514.71 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六（十五） 41,805,154.00 19,369,904.07 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 48,866,624.35 25,192,418.67 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 公告编号：2018-018 61 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 48,866,624.35 25,192,418.67 所有者权益（或股东权益）： - - 股本 六（十六） 65,200,000.00 65,200,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六（十七） 47,073,895.26 47,073,895.26 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 六（十八） -74,406,270.70 -80,131,314.22 归属于母公司所有者权益合计 37,867,624.56 32,142,581.04 少数股东权益 -6,456,623.21 -5,927,727.60 所有者权益合计 31,411,001.35 26,214,853.44 负债和所有者权益总计 80,277,625.70 51,407,272.11 法定代表人：杜兵 主管会计工作负责人：李尧 会计机构负责人：李尧 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,565,045.56 4,524,822.31 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 11,179,636.65 4,200,790.37 预付款项 1,873,413.41 2,857,883.90 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 39,678,442.18 32,138,637.30 存货 3,105,612.52 2,257,672.05 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 公告编号：2018-018 62 其他流动资产 - - 流动资产合计 58,402,150.32 45,979,805.93 非流动资产： 可供出售金融资产 12,862,500.00 11,580,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 4,431,146.34 4,632,954.81 投资性房地产 - - 固定资产 2,711,423.25 3,852,506.59 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 894,913.16 1,091,203.88 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 20,899,982.75 21,156,665.28 资产总计 79,302,133.07 67,136,471.21 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 1,186,585.36 441,817.36 预收款项 2,137,577.82 1,229,199.26 应付职工薪酬 19,397.54 2,417,140.83 应交税费 422,750.07 -473,526.76 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 24,833,449.33 19,299,686.01 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 28,599,760.12 22,914,316.70 非流动负债： 长期借款 - - 公告编号：2018-018 63 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 28,599,760.12 22,914,316.70 所有者权益： 股本 65,200,000.00 65,200,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 47,073,895.26 47,073,895.26 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 -61,571,522.31 -68,051,740.75 所有者权益合计 50,702,372.95 44,222,154.51 负债和所有者权益合计 79,302,133.07 67,136,471.21 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 59,682,882.04 30,127,943.47 其中：营业收入 59,682,882.04 30,127,943.47 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 56,796,281.38 84,615,979.98 其中：营业成本 26,267,384.57 12,653,881.53 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 公告编号：2018-018 64 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 31,022.26 23,689.55 销售费用 7,735,065.20 33,756,607.01 管理费用 23,185,554.41 36,107,057.71 财务费用 5,489.44 228,040.89 资产减值损失 -428,234.50 1,846,703.29 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） -191,808.47 -203,387.69 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 其他收益 - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,694,792.19 -54,691,424.20 加：营业外收入 2,430,394.94 10,310.66 减：营业外支出 108,259.22 10,251.01 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,016,927.91 -54,691,364.55 减：所得税费用 - - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,016,927.91 -54,691,364.55 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 5,016,927.91 -54,691,364.55 2.终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -708,115.61 -2,489,293.62 2.归属于母公司所有者的净利润 5,725,043.52 -52,202,070.93 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 公告编号：2018-018 65 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 5,016,927.91 -54,691,364.55 归属于母公司所有者的综合收益总额 5,725,043.52 -52,202,070.93 归属于少数股东的综合收益总额 -708,115.61 -2,489,293.62 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.09 -0.85 （二）稀释每股收益 0.09 -0.85 法定代表人：杜兵 主管会计工作负责人：李尧 会计机构负责人：李尧 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 44,679,364.76 26,777,501.71 减：营业成本 14,883,251.24 10,543,650.56 税金及附加 6,339.09 203.28 销售费用 6,743,921.72 33,072,640.53 管理费用 19,156,051.03 30,248,083.75 财务费用 -2,158.95 220,159.03 资产减值损失 -428,234.50 1,838,859.01 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -191,808.47 -203,387.69 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 其他收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,128,386.66 -49,349,482.14 加：营业外收入 2,358,452.74 0.01 减：营业外支出 6,620.96 6,359.32 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,480,218.44 -49,355,841.45 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,480,218.44 -49,355,841.45 （一）持续经营净利润 6,480,218.44 -49,355,841.45 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 - - 公告编号：2018-018 66 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 6,480,218.44 -49,355,841.45 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 58,905,124.87 26,128,222.61 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 55,594.30 38,869.42 收到其他与经营活动有关的现金 36,095,983.93 13,627,629.27 经营活动现金流入小计 95,056,703.10 39,794,721.30 购买商品、接受劳务支付的现金 27,219,605.52 11,738,945.85 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 公告编号：2018-018 67 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 25,961,644.77 49,043,994.03 支付的各项税费 305,899.14 182,002.81 支付其他与经营活动有关的现金 43,759,769.51 47,445,012.94 经营活动现金流出小计 97,246,918.94 108,409,955.63 经营活动产生的现金流量净额 -2,190,215.84 -68,615,234.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 210,000.00 490,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 210,000.00 490,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 17,639.23 886,181.09 投资支付的现金 6,482,500.00 710,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 6,500,139.23 1,596,181.09 投资活动产生的现金流量净额 -6,290,139.23 -1,106,181.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 52,280,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 8,900,000.00 28,484,000.00 筹资活动现金流入小计 8,900,000.00 80,764,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 232,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 1,910,005.00 13,435,000.00 筹资活动现金流出小计 1,910,005.00 13,667,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 6,989,995.00 67,097,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -1,490,360.07 -2,624,415.42 加：期初现金及现金等价物余额 5,601,688.64 8,226,104.06 六、期末现金及现金等价物余额 4,111,328.57 5,601,688.64 法定代表人：杜兵 主管会计工作负责人：李尧 会计机构负责人：李尧 公告编号：2018-018 68 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 40,848,495.53 21,931,796.90 收到的税费返还 55,594.30 38,869.42 收到其他与经营活动有关的现金 10,029,395.15 14,108,135.32 经营活动现金流入小计 50,933,484.98 36,078,801.64 购买商品、接受劳务支付的现金 14,104,264.69 10,279,109.00 支付给职工以及为职工支付的现金 23,178,265.76 42,874,656.19 支付的各项税费 - 2,744.38 支付其他与经营活动有关的现金 16,320,592.05 50,713,272.08 经营活动现金流出小计 53,603,122.50 103,869,781.65 经营活动产生的现金流量净额 -2,669,637.52 -67,790,980.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 210,000.00 490,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 210,000.00 490,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 17,639.23 864,932.09 投资支付的现金 1,482,500.00 1,270,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,500,139.23 2,134,932.09 投资活动产生的现金流量净额 -1,290,139.23 -1,644,932.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 52,000,000.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 3,900,000.00 28,400,000.00 筹资活动现金流入小计 3,900,000.00 80,400,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 232,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,900,000.00 13,400,000.00 筹资活动现金流出小计 1,900,000.00 13,632,000.00 公告编号：2018-018 69 筹资活动产生的现金流量净额 2,000,000.00 66,768,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -1,959,776.75 -2,667,912.10 加：期初现金及现金等价物余额 4,524,822.31 7,192,734.41 六、期末现金及现金等价物余额 2,565,045.56 4,524,822.31 公告编号：2018-018 70 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 65,200,000.00 - - - 47,073,895.26 - - - - - -80,131,314.22 -5,927,727.60 26,214,853.44 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 65,200,000.00 - - - 47,073,895.26 - - - - - -80,131,314.22 -5,927,727.60 26,214,853.44 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - - - 5,725,043.52 -528,895.61 5,196,147.91 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,725,043.52 -708,115.61 5,016,927.91 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 179,220 179,220 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-018 71 的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - 179,220 179,220 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 65,200,000.00 - - - 47,073,895.26 - - - - - -74,406,270.70 -6,456,623.21 31,411,001.35 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 其他 综合 专项 储备 盈 余 一 般 未分配利润 优先 永 其他 公告编号：2018-018 72 股 续 债 股 收益 公 积 风 险 准 备 一、上年期末余额 60,000,000.00 - - - 273,895.26 - - - - - -27,929,243.29 -3,738,433.97 28,606,218.00 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 60,000,000.00 - - - 273,895.26 - - - - - -27,929,243.29 -3,738,433.97 28,606,218.00 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 5,200,000.00 - - - 46,800,000.00 - - - - - -52,202,070.93 -2,189,293.63 -2,391,364.55 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -52,202,070.93 -2,489,293.62 -54,691,364.55 （二）所有者投入和减少资 本 5,200,000.00 - - - 46,800,000.00 - - - - - - 300,000.00 52,300,000.00 1．股东投入的普通股 5,700,000.00 - - - 51,300,000.00 - - - - - - - 57,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 -500,000.00 - - - -4,500,000.00 - - - - - - 300,000.00 -4,700,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-018 73 配 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 65,200,000.00 - - - 47,073,895.26 - - - - - -80,131,314.22 -5,927,727.60 26,214,853.44 法定代表人：杜兵 主管会计工作负责人：李尧 会计机构负责人：李尧 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 65,200,000.00 - - - 47,073,895.26 - - - - - -68,051,740.75 44,222,154.51 公告编号：2018-018 74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 65,200,000.00 - - - 47,073,895.26 - - - - - -68,051,740.75 44,222,154.51 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - - - 6,480,218.44 6,480,218.44 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,480,218.44 6,480,218.44 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - -- - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-018 75 本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 65,200,000.00 - - - 47,073,895.26 - - - - - -61,571,522.31 50,702,372.95 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 - - - 273,895.26 - - - - - -18,695,899.30 41,577,995.96 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 60,000,000.00 - - - 273,895.26 - - - - - -18,695,899.30 41,577,995.96 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 5,200,000.00 - - - 46,800,000.00 - - - - - -49,355,841.45 2,644,158.55 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -49,355,841.45 -49,355,841.45 （二）所有者投入和减少资 本 5,200,000.00 - - - 46,800,000.00 - - - - - - 52,000,000.00 1．股东投入的普通股 5,700,000.00 - - - 51,300,000.00 - - - - - - 57,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-018 76 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 -500,000.00 - - - -4,500,000.00 - - - - - - -5,000,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 65,200,000.00 - - - 47,073,895.26 - - - - - -68,051,740.75 44,222,154.51 公告编号：2018-018 13 北京众联享付科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、 公司基本情况 1、公司注册地、组织形式和总部地地址 北京众联享付科技股份有限公司(以下简称本公司)是一家在北京市西城区注册的股份有限公司，于 2015 年 10 月 13 日，由陈丽、嘉兴蓝海投资合作企业（有限合伙）、北京梅泰诺通信技术股份有限公司、 北京大有燕园投资管理中心（有限合伙）、杜兵等共同发起设立，并经北京市工商行政管理局西城分局核 准登记，统一社会信用代码：91110102053619253F。本公司注册地址：北京市西城区新街口外大街 28 号 102 号楼 303 室，总部位于北京市西城区新街口外大街 28 号 102 号楼 303 室，实际控制人：无。 2、经营范围 本公司经营范围： 增值电信业务：第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务） （增值电信业务经营许可证有效期至 2018 年 04 月 11 日）；技术开发、转让、咨询、服务；软件技术开 发；计算机系统集成。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 3、公司业务性质和主要经营活动 公司业务性质和主要经营活动：公司是一家专注于移动支付和互联网营销领域的 O2O 综合服务提供商， 以自主研发的“All-Pay 平台”为核心，打造多通道支付集成、统一卡券承兑、多渠道整合营销的 O2O 生 态平台体系。围绕移动支付解决方案，基于自主研发的商户支付与营销平台（即 All-Pay 平台），主要向 客户提供两大类服务产品：一是向行业客户提供定制化移动支付解决方案及运营服务；二是向商户提供标 准化的一站式 O2O 闭环服务“都能付”。 二、合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共六户，本期合并范围减少子公司：北京众联享惠科技有限公司 情况。具体包括 子公司名称 子公司类型 持股比例 表决权比例 长春众联享付科技有限公司 有限责任公司 51.00% 51.00% 梅泰诺泰彩科技（北京）有限公司 有限责任公司 90.00% 90.00% 哈尔滨梅泰诺移动信息技术有限公司 有限责任公司 56.00% 56.00% 公告编号：2018-018 14 子公司名称 子公司类型 持股比例 表决权比例 成都梅泰诺移动信息技术有限公司 有限责任公司 51.00% 51.00% 武汉梅泰诺移动信息技术有限公司 有限责任公司 60.00% 60.00% 联鑫付（北京）科技有限公司 有限责任公司 55.00% 55.00% 三、财务报表的编制基础 1、财务报表的编制基础 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资 产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备 2、 持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况。 四、公司重要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司本年的合并及公司财务状况以及本 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个 月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进 行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价 值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 公告编号：2018-018 15 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及 或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成 本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，经复核后计入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日 的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合 收益的，与其相关的其他综合收益，其余转为购买日当期投资收益。 6、合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均 纳入合并财务报表。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。在编制 合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予 以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司， 本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流 量表，子公司的股东（所有者）权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中 股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东（所有者） 权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交 易核算，调整归属于母公司股东（所有者）权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益 的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 公告编号：2018-018 16 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公 允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子 公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司 股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 （1）合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将 合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营 企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： ①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务； ②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务； ③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营 方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 （2）共同经营的会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三 方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企 业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 公告编号：2018-018 17 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号— —资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债 的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。 公告编号：2018-018 18 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上 或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已 发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确 公告编号：2018-018 19 认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然 公告编号：2018-018 20 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了 控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易 费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 公告编号：2018-018 21 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允 价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同， 单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融 资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益 性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的 公允价值变动额。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 50 万元（含）以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法为单独进行减 值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏 账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 公告编号：2018-018 22 单项计提坏账准备的理由 客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值。 坏账准备的计提方法 如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备。 （3）按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 组合类别 账龄组合 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 不计提坏账 备用金组合 不计提坏账 保证金组合 不计提坏账 押金组合 不计提坏账 除已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄 段划分的具有类似信用风险特征的应收款项（应收账款和其他应收款）组合的实际损失率为基础，结合现 时情况确定以下坏账准备计提的比例： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0 0 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 30 30 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 （4）、计提坏账准备的说明 对应收关联方款项、应收员工备用金款项及保证金押金款项，单独判断不存在坏账风险，不计提坏账 准备。 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 作为可供出售金融资产或 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 （1）投资成本确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益 在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付 的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中 公告编号：2018-018 23 的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合 并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子 交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日 按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一 步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合 并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计 处理）。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期 股权投资的初 始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通 过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，按照原 持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的长期股 权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会 计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综 合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务 性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资 合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资 自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按 照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成 本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 成本法核算的长期股权投资 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加 或收回投资调整长期股权投资的成本。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的 公告编号：2018-018 24 现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 权益法核算的长期股权投资 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、 共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值 计量且其变动计入损益。 本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当 期的损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综 合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净 损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部 分，在抵销基础上确认投资损益。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位 以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负 债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确 认投资收益。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股 权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计 入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资 单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制 公告编号：2018-018 25 或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用 权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期 损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采 用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所 有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和 其他所有者权益全部结转。 （3）共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决 策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该 安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单 独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利 时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判 断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资 单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。 公告编号：2018-018 26 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产 才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 交通工具 4-5 5 23.75-19 电子设备 3-5 5 31.67-19 办公家具 3-5 5 31.67-19 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划 分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命 和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： （3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者， 作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和 签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计 入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时 将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有 差异的，调整预计净残值。 公告编号：2018-018 27 13、无形资产 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的， 自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用 年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 14、长期资产减值 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可 收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状 态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独 立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至 相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合， 是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工 薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1）短期薪酬 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职 工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪 酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和 住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 （2）辞退福利 公告编号：2018-018 28 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建 议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退 福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （3）离职后福利 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种 形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 16、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的已完工作的测量按照已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利 益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计 量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 （2）收入确认的具体方法 公司收入的具体确认方法： 公司的收入分为服务费收入和 POS 机销售收入两类。对于服务费收入，公司在提供完技术服务并且与 客户签字验收核对无误后，每月结算，确认收入。对于 POS 机销售收入，公司在取得客户的签字验收单后 确认收入。 17、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相 公告编号：2018-018 29 应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为 货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允 价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损 益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入 资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损 益或冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。 与收益相关的政府 补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损 益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日 常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 18、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的 交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债 务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生 的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业 合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间 能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产， 除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 公告编号：2018-018 30 认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 19、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项 目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在 考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以 及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产 或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行持续的评价，会计估计的变更仅影响变更当 期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期 间予以确认。 20、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未 来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施 行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕 30 号），本公司编制 2017 年度报表执行该通知。 （2）会计估计的变更：本公司报告期无会计估计变更。 五、税项 （一）主要税种及税率 公告编号：2018-018 31 税种 税率 说明 增值税 6%、17% 城市维护建设税 7% 应交流转税 营业税 5% 教育费附加 3% 应交流转税 地方教育附加 2% 应交流转税 企业所得税 25% （二） 其他说明 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 六、合并财务报表项目注释 （一）货币资金 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 库存现金 57,516.89 60,770.55 银行存款 4,053,811.68 5,540,918.09 合 计 4,111,328.57 5,601,688.64 注：本公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 （二）应收账款 1．应收账款分类披露 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄组合 11,145,069.60 96.87% 70,891.42 0.64% 组合 2：关联方组合 360,000.00 3.13% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 11,505,069.60 100.00% 70,891.42 0.62% 账面价值 11,434,178.18 接上表： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄组合 4,384,944.86 100 2,880.57 0.07 组合 2：关联方组合 公告编号：2018-018 32 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 4,384,944.86 100 2,880.57 0.07 账面价值 4,382,064.29 2．组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 10,437,494.61 93.66% 4,359,641.25 99.42 1-2 年 706,014.99 6.33% 70,579.42 25,303.61 0.58 2,880.57 2-3 年 1,560.00 0.01% 312.00 合 计 11,145,069.60 100.00% 70,891.42 4,384,944.86 100.00 2,880.57 3. 报告期无实际核销的应收账款。 4．按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2017 年 12 月 31 日 单位名称 款项性 质 是否关联方 金额 账龄 占应收账款 余额的比例 上海信协数码科技有限公司 服务费 否 7,442,500.00 1 年以内 64.69% 中国联合网络通信有限公司江苏省分公司 服务费 否 1,215,261.83 1 年以内 10.56% 中国银行股份有限公司北京市分行 服务费 否 980,000.00 1 年以内 8.52% 海南供销大集控股有限公司 服务费 否 500,000.00 1-2 年以内 4.35% 北京触联天下科技有限公司 服务费 是 360,000.00 1 年以内 3.13% 合计 10,497,761.83 91.25% （三）预付款项 1．预付款项按账龄列示 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 1 年以内 942,099.73 33.23% 2,710,998.35 78.66% 1-2 年 1,649,875.66 58.20% 334,638.87 9.71% 2-3 年 59,300.00 2.09% 251,020.00 7.28% 3 年以上 183,470.00 6.48% 150,000.00 4.35% 合 计 2,834,745.39 100.00% 3,446,657.22 100.00% 2．按预付对象归集的期末余额较大的预付款情况 2017 年 12 月 31 日 预付对象 款项性质 期末余额 占预付款期末余额合计数 的比例 北京心正意诚餐饮管理有限公司 预付费用 785,000.00 27.69% 公告编号：2018-018 33 预付对象 款项性质 期末余额 占预付款期末余额合计数 的比例 北京普天德胜科技孵化器有限公司 预付房租 537,888.08 18.97% 北京天信宏达科技有限公司 预付费用 400,000.00 14.11% 北京星缘新动力科技有限公司 预付租金 268,458.36 9.47% 北京清益互联科技有限公司 预付货款 200,000.00 7.06% 合计 2,191,346.44 77.30% （四）其他应收款 1．其他应收款分类披露 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄组合 31,473,831.98 86.26% 201,544.06 0.70% 组合 2：备用金组合 225,913.66 0.62% 组合 3：关联方组合 2,598,644.61 7.12% 组合 4：保证金 2,190,650.00 6.00% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 36,489,040.25 100.00% 201,544.06 0.55% 账面价值 36,287,496.19 接上表： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄组合 12,696,731.44 76.48% 155,141.74 1.22% 组合 2：备用金组合 213,689.83 1.29% 组合 3：关联方组合 2,942,931.24 17.73% 组合 4：保证金 748,135.24 4.50% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 16,601,487.75 100.00% 155,141.74 0.93% 账面价值 16,446,346.01 2．组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 27,435,558.29 95.53% 11,145,314.04 87.78% 公告编号：2018-018 34 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 至 2 年 171,798.39 0.60% 1,000.00 1,551,417.40 12.22% 155,141.74 2 至 3 年 1,112,665.30 3.87% 200,544.06 合 计 28,720,021.98 100.00% 201,544.06 12,696,731.44 100.00% 155,141.74 3．按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 2017 年 12 月 31 日 单位名称 款项性质 关联方 金额 年限 占其他应收款 总额的比例 北京清益互联科技有限公司 项目合作款 否 20,101,430.33 1 年以内及 1-2 年 55.09% 北京享付科技有限公司 业务流量款 是 2,733,810.00 1 年以内 7.49% 联通支付有限公司 业务款 否 2,730,000.00 1 年以内 7.48% 北京必胜客比萨饼有限公司 保证金 否 1,500,000.00 1 年以内 4.11% 大连梅泰诺信息技术有限公司 往来款 是 1,158,600.00 2-3 年 3.18% 合计 28,223,840.33 77.35% 4．报告期无收回、无实际核销的其他应收款。 （五）存货 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,543,373.31 1,156,485.03 3,386,888.28 4,679,421.46 1,706,976.98 2,972,444.48 合 计 4,543,373.31 1,156,485.03 3,386,888.28 4,679,421.46 1,706,976.98 2,972,444.48 （六）其他流动资产 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 待抵扣进项税 931,252.99 合 计 931,252.99 （七）可供出售交易性金融资产 1．可供出售金融资产情况： 项 目 2017 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 17,862,500.00 17,862,500.00 按公允价值计量的 按成本价值计量的 17,862,500.00 17,862,500.00 合 计 17,862,500.00 17,862,500.00 续表 项 目 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2018-018 35 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 11,580,000.00 11,580,000.00 按公允价值计量的 按成本价值计量的 11,580,000.00 11,580,000.00 合 计 11,580,000.00 11,580,000.00 2．期末按成本计量的可供出售金融资产： 2017 年 12 月 31 日 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本 期 现 金 红 利 期初 本期增加 本期减少 期末 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 南京点趣科技有限 公司 200,000.00 200,000.00 9.76 北京梅泰诺电子商 务技术有限公司 20,000.00 20,000.00 1 武汉中程通用信息 技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 20 北京触联天下科技 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 20 北京众联云智慧科 技有限公司 200,000.00 200,000.00 20 辽宁众联享付科技 有限公司 150,000.00 150,000.00 15 北京众联云惠科技 有限公司 10,000.00 10,000.00 15 大连梅泰诺信息技 术有限公司 15 云南众联享付科技 有限公司 15 重庆梅泰诺商业管 理有限公司 10 北 京 咖 联 科 技 有 限公司 100,000.00 100,000.00 10 云号（北京）科技 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 9.09 众联航旅（北京） 信息技术有限公司 投资款 382,500.00 382,500.00 15 上海慧银信息科技 有限公司投资款 5,000,000.00 5,000,000.00 1.25 合计 11,580,000.00 6,482,500.00 200,000.00 17,862,500.00 注：大连梅泰诺信息技术有限公、云南众联享付科技有限公司、重庆梅泰诺商业管理有限公司，截至 2017 年 12 月 31 日没有实际出资。 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2018-018 36 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本 期 现 金 红 利 期初 本期增加 本 期 减 少 期末 期 初 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 南京点趣科技有限 公司 200,000.00 200,000.00 9.76 北京梅泰诺电子商 务技术有限公司 20,000.00 20,000.00 1 武汉中程通用信息 技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 20 北京触联天下科技 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 20 北京众联云智慧科 技有限公司 200,000.00 200,000.00 20 辽宁众联享付科技 有限公司 150,000.00 150,000.00 15 北京众联云惠科技 有限公司 10,000.00 10,000.00 15 大连梅泰诺信息技 术有限公司 15 云南众联享付科技 有限公司 15 重庆梅泰诺商业管 理有限公司 10 北 京 咖 联 科 技 有 限公司 10 合计 11,220,000.00 360,000.00 11,580,000.00 公告编号：2018-018 37 （八）长期股权投资 对联营、合营企业投资 2017 年 12 月 31 日 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 投 资 比 例 (%) 联营企业： 深圳梅泰诺移动信息技术有限公司 482,827.39 -8,773.82 33 474,053.57 河南卡连卡信息技术有限公司 216,141.86 -27,367.50 30 188,774.36 上海泓声信息技术有限公司 193,985.56 -155,667.15 35 38,318.41 广州泰邦信息科技有限公司 30 天津坤派宇通科技有限公司 40 北京享付科技有限公司 30 合计 892,954.81 -191,808.47 701,146.34 注：广州泰邦信息科技有限公司、天津坤派宇通科技有限公司、北京享付科技有限公司，截至 2017 年 12 月 31 日没有实际出资 公告编号：2018-018 38 2016 年 12 月 31 日 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 投 资 比 例 (%) 联营企业： 深圳梅泰诺移动信息技术有限公司 499,442.40 -16,615.01 33 482,827.39 河南卡连卡信息技术有限公司 246,924.41 -30,782.55 30 216,141.86 新合作（北京）电子商务有限公司 489,975.69 490,000.00 24.31 上海泓声信息技术有限公司 350,000.00 -156,014.44 35 193,985.56 广州泰邦信息科技有限公司 30 天津坤派宇通科技有限公司 40 北京享付科技有限公司 30 合计 1,236,342.50 350,000.00 490,000.00 -203,387.69 892,954.81 公告编号：2018-018 39 （九）固定资产 1. 固定资产情况 项 目 交通工具 电子设备 办公家具 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 246,370.30 6,027,897.67 401,711.40 6,675,979.37 2.本期增加金额 17,639.23 17,639.23 （1）购置 17,639.23 17,639.23 3.本期减少金额 246,370.30 59,499.00 21,340.00 327,209.30 （1）处置或报废 246,370.30 59,499.00 21,340.00 327,209.30 4.期末余额 5,986,037.90 380,371.40 6,366,409.30 二、累计折旧 1.期初余额 170,650.09 2,266,438.43 176,231.06 2,613,319.58 2.本期增加金额 29,254.02 1,132,031.94 74,409.65 1,235,695.61 （1）计提 29,254.02 1,132,031.94 74,409.65 1,235,695.61 3.本期减少金额 199,904.11 37,551.11 9,580.26 247,035.48 （1）处置或报废 199,904.11 37,551.11 9,580.26 247,035.48 4.期末余额 - 3,360,919.26 241,060.45 3,601,979.71 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 2,625,118.64 139,310.95 2,764,429.59 2、期初账面价值 75,720.21 3,761,459.24 225,480.34 4,062,659.79 （十）无形资产 1.无形资产情况 项目 软件使用权 专有技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 496,017.08 970,873.79 1,466,890.87 2.本期增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 496,017.08 970,873.79 1,466,890.87 二、累计摊销 - 公告编号：2018-018 40 项目 软件使用权 专有技术 合计 1.期初余额 262,418.45 113,268.54 375,686.99 2.本期增加金额 99,203.40 97,087.32 196,290.72 （1）计提 99,203.40 97,087.32 196,290.72 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 361,621.85 210,355.86 571,977.71 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 134,395.23 760,517.93 894,913.16 2.期初账面价值 233,598.63 857,605.25 1,091,203.88 （十一）应付账款 1. 应付账款分类 账龄 2017年12月31日 2016年12月31日 1年以内 1,066,481.89 487,203.68 1-2年 190,197.36 1,293.94 合 计 1,256,679.25 488,497.62 （十二）预收账款 1. 预收账款分类 账龄 2017年12月31日 2016年12月31日 1年以内 3,415,870.49 1,424,945.79 1-2年 883,791.12 810,703.96 2-3年 636,703.96 合 计 4,936,365.57 2,235,649.75 （十三）应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示： 项目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 2,623,059.00 19,343,756.10 21,786,755.97 180,059.13 二、离职后福利-设定提存 计划 793.52 2,854,903.48 2,855,826.80 -129.80 三、辞退福利 1,519,687.50 1,319,062.00 200,625.50 四、一年内到期的其他福利 合计 2,623,852.52 23,718,347.08 25,961,644.77 380,554.83 公告编号：2018-018 41 2、 短期薪酬列示 项目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补 贴 2,467,881.81 16,255,469.68 18,565,400.85 157,950.64 二、职工福利费 0.00 41,412.11 41,412.11 - 三、社会保险费 547.19 1,601,396.94 1,604,315.64 -2,371.51 其中：医疗保险费 513.17 1,429,843.08 1,432,727.76 -2,371.51 工伤保险费 0.00 56,578.44 56,578.44 生育保险费 34.02 114,975.42 115,009.44 四、住房公积金 154,630.00 1,444,677.37 1,574,827.37 24,480.00 五、工会经费和职工教育经 费 800.00 800.00 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、劳务派遣人员费用 合计 2,623,059.00 19,343,756.10 21,786,755.97 180,059.13 3、 设定提存计划列示 项目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 723.52 2,741,081.73 2,741,846.91 -41.66 2、失业保险费 70.00 113,821.75 113,979.89 -88.14 3、企业年金缴费 - 合计 793.52 2,854,903.48 2,855,826.80 -129.80 （十四）应交税费 税费项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增值税 392,875.01 6,376.28 城市维护建设税 2,905.39 1,566.80 个人所得税 83,439.09 465,452.49 教育费附加 2,314.21 1,119.14 印花税 6,337.00 合 计 487,870.70 474,514.71 注：员工个人所得税由本公司代扣代缴。 （十五）其他应付款 1．其他应付款账龄 账龄 2017年12月31日 2016年12月31日 1 年以内（含 1 年） 23,554,048.33 17,509,411.40 1 至 2 年（含 2 年） 16,899,196.18 1,836,991.38 2 至 3 年（含 3 年） 1,351,909.49 23,501.29 合 计 41,805,154.00 19,369,904.07 公告编号：2018-018 42 （十六）股本 单位：股 项 目 2016 年 12 月 31 日 本报告期变动增减（+，-） 2017 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 65,200,000.00 65,200,000.00 （十七）资本公积 类 别 2017年12月31日 2016年12月31日 期初余额 47,073,895.26 273,895.26 本期增加 46,800,000.00 本期减少 合 计 47,073,895.26 47,073,895.26 注：根据公司 2016 年第二次临时股东大会决议，公司非公开发行股票 520 万股，发行 价格 10 元/股，股本变更为 6520 万元，股本溢价增加资本公积。 （十八）未分配利润 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 年初未分配利润 -80,131,314.22 -27,929,243.29 加：综合收益 5,725,043.52 -52,202,070.93 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 其他 期末未分配利润 -74,406,270.70 -80,131,314.22 （十九）营业收入、营业成本 1.营业收入、成本 项 目 2017 年度 2016 年度 营业收入合计 59,682,882.04 30,127,943.47 主营业务收入 59,682,882.04 30,127,943.47 其他业务收入 营业成本合计 26,267,384.57 12,653,881.53 2.公司主营业务收入按项目类别分布情况 项 目 2017 年度 2016 年度 金额 占比 金额 占比(%) 公告编号：2018-018 43 项 目 2017 年度 2016 年度 金额 占比 金额 占比(%) 服务费 56,160,045.69 94.10% 30,053,319.52 99.75 销售 POS 机 610,785.06 1.02% 74,623.95 0.25 销售软件 2,912,051.29 4.88% 合 计 59,682,882.04 100.00% 30,127,943.47 100.00 3.公司主营业务中，各类产品的收入成本情况如下表： 项目 2017 年度 2016 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 服务费 56,160,045.69 25,108,305.27 30,053,319.52 12,599,052.82 销售 POS 机 610,785.06 377,978.64 74,623.95 54,828.71 销售软件 2,912,051.29 781,100.66 合 计 59,682,882.04 26,267,384.57 30,127,943.47 12,653,881.53 4.销售前五名情况: 客户单位 收入金额 占销售收入比例 中国联合网络通信有限公司 22,471,221.21 37.65% 上海信协数码科技有限公司 7,705,188.68 12.91% 中国银行股份有限公司 5,441,380.34 9.12% 江苏越享信息科技有限公司 6,286,792.45 10.53% 中国光大银行股份有限公司 2,186,865.22 3.66% 合 计 44,091,447.90 73.87% （二十）税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 营业税 13,821.68 城建税 14,449.45 5,607.11 教育费附加 10,235.81 3,906.76 印花税 6,337.00 354.00 合 计 31,022.26 23,689.55 （二十一）销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 工资、奖金、福利费、保险费 5,779,534.30 25,973,310.58 招标及宣传 250,048.74 218,043.96 业务招待费 147,578.80 711,461.09 差旅费 152,513.47 797,707.10 交通和办公费 188,950.92 390,248.03 客服外包费 34,669.81 1,006,146.99 信息服务、咨询费 515,609.75 372,200.88 促销活动 200,000.00 825,604.73 公告编号：2018-018 44 项目 2017 年度 2016 年度 改造费 -95,536.20 1,994,437.79 签约费 459,751.00 1,045,932.91 其他 101,944.61 421,512.95 合 计 7,735,065.20 33,756,607.01 注：2017 年工资、福利费及保险费下降是因为市场部人员变动、人员大幅减少涨导致。 （二十二）管理费用 项 目 2017 年度 2016 年度 工资、福利费及五险一金 7,447,027.05 8,579,660.07 房租、物业及水电费用 3,168,512.06 3,922,142.29 研发费用 7,625,252.65 14,388,539.31 差旅费 270,360.10 859,285.51 中介机构服务费 573,701.26 1,603,635.59 咨询费 988,155.80 2,484,856.63 业务招待费 588,456.54 547,974.62 办公费 811,151.89 985,733.11 折旧及摊销 1,335,756.74 1,218,750.64 会议费 33,770.00 118,165.00 残疾人保障金 1,679.60 457,084.93 其他费用 15,084.15 941,230.01 托管费 326,646.57 合 计 23,185,554.41 36,107,057.71 （二十三）财务费用 项 目 2017 年度 2016 年度 利息支出 232,000.00 减：利息收入 7,781.45 18,515.74 手续费支出 13,270.89 14,556.63 合 计 5,489.44 228,040.89 （二十四）资产减值损失 项 目 2017 年度 2016 年度 坏账损失 122,257.45 139,726.31 存货跌价损失 -550,491.95 1,706,976.98 合 计 -428,234.50 1,846,703.29 （二十五）投资收益 项 目 2017 年度 2016 年度 权益法核算确认的投资收益 -191,808.47 -203,387.69 合 计 -191,808.47 -203,387.69 公告编号：2018-018 45 （二十六）营业外收入 项 目 2017 年度 2016 年度 1、政府补助 2,168,000.00 9,722.66 2、其他 43,051.73 588.00 3、无法支付的应付款项 65,987.53 4、个税返还 131,143.52 6、其他 22,212.16 合 计 2,430,394.94 10,310.66 计入当期损益的政府补助： 文件名称 2017 年度 2016 年度 与资产相关/与收益 相关 中关村科技园西城区管委会资金补助 60,000.00 与收益相关 中国技术交易所-2016 年中关村技术创新能力专项 资金 200,000.00 与收益相关 中关村科技园自助创新补贴奖励款 248,000.00 与收益相关 北京市标准化交流服务中心-2016 年中关村技术创 新能力建设专项资金 160,000.00 与收益相关 北京市西城区金融服务办公室上市专项资金 1,500,000.00 与收益相关 稳岗补助 9,722.66 与收益相关 合 计 2,168,000.00 9,722.66 （二十七）营业外支出 项 目 2017 年度 2016 年度 1.赔偿金、罚款、滞纳金 104,224.97 2.其他 4,034.25 10,251.01 3,891.69 合 计 108,259.22 10,251.01 （二十八）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 利息收入 7,781.45 18,515.74 政府补助 9,722.66 资金往来 36,088,202.48 13,599,390.87 合 计 36,095,983.93 13,627,629.27 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 费用支付的现金 24,138,662.47 17,280,938.09 资金往来 19,621,107.04 30,164,074.85 合 计 43,759,769.51 47,445,012.94 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 公告编号：2018-018 46 项 目 2017 年度 2016 年度 北京梅泰诺通信技术股份有限公 司 5,000,000.00 马钰平 10,000,000.00 李晨曦 5,000,000.00 卞宏 1,000,000.00 易含霞 2,200,000.00 严小珍 5,000,000.00 北京触联天下科技有限公司 200,000.00 武汉中程通用信息技术有限公司 84,000.00 萨百家 300,000.00 丁剑 600,000.00 陈冰娜 1,000,000.00 北京奕铭投资管理中心（有限合 伙） 5,000,000.00 杜兵 2,000,000.00 合 计 8,900,000.00 28,484,000.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 李晨曦 5,000,000.00 卞宏 1,000,000.00 易含霞 2,200,000.00 严小珍 5,000,000.00 北京触联天下科技有限公司 200,000.00 武汉中程通用信息技术有限公司 35,000.00 萨百家 300,000.00 丁剑 600,000.00 陈冰娜 1,000,000.00 合 计 1,900,000.00 13,435,000.00 （二十九）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 2017 年度 2016 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,016,927.91 -54,691,364.55 加：资产减值准备 -428,234.50 1,846,703.29 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 1,214,441.34 1,172,451.87 无形资产摊销 196,290.72 196,290.72 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -22,212.16 6,359.32 公告编号：2018-018 47 补充资料 2017 年度 2016 年度 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 232,000.00 投资损失（收益以“－”号填列） 191,808.47 203,387.69 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 136,048.15 -1,177,278.50 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -26,156,179.91 -16,552,307.43 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 17,660,894.14 148,523.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,190,215.84 -68,615,234.33 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,111,328.57 5,601,688.64 减：现金的期初余额 5,601,688.64 8,226,104.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,490,360.07 -2,624,415.42 2.现金和现金等价物的构成 项 目 2017 年度 2016 年度 一、现金 其中：库存现金 57,516.89 60,770.55 可随时用于支付的银行存款 4,053,811.68 5,540,918.09 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,111,328.57 5,601,688.64 六、合并范围的变更 本期合并范围减少子公司：北京众联享惠科技有限公司 本公司与 2017 年 6 月 23 日以 0 元价格转让北京众联享惠科技有限公司给北京汇通汇众 投资中心（有限合伙），公司持有北京众联享惠科技有限公司 51%股权，北京众联享惠科技 公告编号：2018-018 48 有限公司注册资本 100 万元，实收资本 0 元。 七、关联方及关联交易 1．控股股东及实际控制人：无 2．本公司子公司情况详见本财务报表附注二 3．其他关联方情况 关联方名称 与公司的关联关系 北京梅泰诺通信技术股份有限公司 参股股东 北京大有燕园投资管理中心（有限合伙） 参股股东 北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙） 参股股东 嘉兴蓝海投资合作企业（有限合伙） 参股股东 万家共赢资产管理有限公司 参股股东 友合蜂巢（杭州）资产管理有限公司 参股股东 北京创金兴业投资中心（有限合伙） 参股股东 中关村发展集团股份有限公司 参股股东 李凯建 参股股东 李程 参股股东 陈丽 参股股东 秦晓辉 参股股东 刘一川 参股股东 马钰平 参股股东 杜兵 公司法定代表人 李晨曦 杜兵妻子 南京梅泰诺移动技术科技有限公司 被投资公司 武汉中程通用信息技术有限公司 被投资公司 深圳梅泰诺移动信息技术有限公司 被投资公司 河南卡连卡信息技术有限公司 被投资公司 辽宁众联享付科技有限公司 被投资公司 大连梅泰诺信息技术有限公司 被投资公司 上海泓声信息技术有限公司 被投资公司 南京点趣科技有限公司 被投资公司 北京众联云惠科技有限公司 被投资公司 北京梅泰诺电子商务有限公司 被投资公司 云南众联享付科技有限公司 被投资公司 重庆梅泰诺商业管理有限公司 被投资公司 北京咖联科技有限公司 被投资公司 北京享付科技有限公司 被投资公司 北京触联天下科技有限公司 被投资公司 云号（北京）科技有限公司 被投资公司 公告编号：2018-018 49 关联方名称 与公司的关联关系 众联航旅（北京）信息技术有限公司投资款 被投资公司 上海慧银信息科技有限公司投资款 被投资公司 河南众联享付科技有限公司 被投资公司 北京众联享付移动信息技术有限公司 被投资公司 4．关联方交易及往来 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 销售商品： 关联方 关联交易内容 2017 年度 云号（北京）科技有限公司 销售软件 934,444.41 接受劳务情况表： 关联方 关联交易内容 2017 年度 南京梅泰诺移动技术科技有限公司 服务费 42,828.91 北京享付科技有限公司 服务费 2,733,810.00 大连梅泰诺信息技术有限公司 服务费 12,660.33 辽宁众联享付科技有限公司 服务费 126,287.65 上海泓声信息技术有限公司 服务费 63,500.00 提供劳务情况表： 关联方 关联交易内容 2017 年度 云号（北京）科技有限公司 提供劳务 339,622.63 北京梅泰诺电子商务有限公司 提供劳务 32,047.34 北京触联天下科技有限公司 提供劳务 677,983.47 （2）关联方往来余额 项目 关联方名称 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 应收账款 北京触联天下科技有限公司 360,000.00 预付账款 南京梅泰诺移动技术科技有限公司 1,320.00 其他应收款 南京梅泰诺移动技术科技有限公司 955,359.61 951,331.24 其他应收款 大连梅泰诺信息技术有限公司 1,158,600.00 1,091,600.00 其他应收款 辽宁众联享付科技有限公司 400,000.00 400,000.00 其他应收款 北京众联云惠科技有限公司 5,000.00 5,000.00 其他应收款 上海泓声信息技术有限公司 79,685.00 其他应付款 马钰平 10,000,000.00 10,000,000.00 其他应付款 北京梅泰诺通信技术股份有限公司 6,164,922.30 6,164,922.30 其他应付款 辽宁众联享付科技有限公司 522,688.30 544,926.57 其他应付款 北京触联天下科技有限公司 38,687.5 38,687.50 其他应付款 武汉中程通用信息技术有限公司 49,000.00 其他应付款 南京梅泰诺移动技术科技有限公司 3,151.13 公告编号：2018-018 50 项目 关联方名称 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 应收账款 北京触联天下科技有限公司 360,000.00 预付账款 南京梅泰诺移动技术科技有限公司 1,320.00 其他应付款 深圳梅泰诺移动信息技术有限公司 372,700.00 372,700.00 其他应付款 李尧 6,795.50 其他应付款 杜兵 2,037,531.16 （3）关联方资金拆借 拆入 关联方 2017 年度金额 拆借偿还金额 说明 杜兵 2,000,000.00 无息拆借 八、或有事项 截至资产负债表日止，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 2018 年 3 月 6 日，公司公告了股票发行方案： 1）本次股票发行数量为不超过 345.00 万股（含 345.00 万股）。 2）预计募集资金总额不超过 2,500.00 万元（含 2,500.00 万元）。 3）投资人均以现金方式认购。 内容详见公司于 2018 年 3 月 6 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台 （ 及 ） 发布的《众联科技：股票发行方案公告》（公告编 号： 2018-004）。 2018 年 3 月 22 日第一次临时股东大会决议审议未通过《关于公司股票发行方案的议案》。 1）未通过原因说明 公司股东基于对公司经营发展战略的考虑，决定对股票发行价格 及 数量重新调整。 2） 相关安排 公司目前正在积极的与投资方进行沟通，在董事会对股票发行 价格及数 量进行重新调整后，公司将及时按照法律、法规及《公司 章程》的规定，召开董事会会议 与股东大会，确保此次股票发行顺 利推进。 内容详见公司于 2018 年 3 月 26 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台 （ 及 ）发布的《北京众联享付科技股份有限公司 2018 年第 一次临时股东大会决议公告（2018-010 号）。 十、其他重要事项 公告编号：2018-018 51 截止财务报告报出日，下列公司尚未缴纳认缴的注册资本： 序 号 公司名称 注 册 资 本 （万元） 持股比例 认缴金额 （万元） 实缴金额 （万元） 1 北京众联享付移动信息技术有限 公司 100 10.00% 10 0 2 河南众联享付科技有限公司 100 15.00% 15 0 3 北京享付科技有限公司 100 30.00% 30 0 4 重庆梅泰诺商业管理有限公司 100 10.00% 10 0 5 云南众联享付科技有限公司 100 15.00% 15 0 6 大连梅泰诺信息技术有限公司 100 15.00% 15 0 7 南京梅泰诺移动技术科技有限公 司 400 14.29% 57.16 0 十一、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1．应收账款分类披露 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄组合 10,890,528.07 96.80 70,891.42 0.65 组合 2：关联方组合 360,000.00 3.20 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 合 计 11,250,528.07 100.00 70,891.42 0.63 账面价值 11,179,636.65 接上表： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄组合 4,200,946.37 100 156.00 0.004 组合 2：关联方组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 合 计 4,200,946.37 100 156.00 0.004 账面价值 4,200,790.37 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 公告编号：2018-018 52 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 10,182,953.08 93.51% 4,199,386.37 99.96% 1-2 年 706,014.99 6.48% 70,579.42 1,560.00 0.04% 156.00 2-3 年 1,560.00 0.01% 312.00 合 计 10,890,528.07 100.00% 70,891.42 4,200,946.37 100.00% 156.00 （二）其他应收款 1．其他应收款按种类披露 2017 年 12 月 31 日 类 别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄组合 15,811,102.99 39.65% 201,544.06 1.27% 组合 2：备用金组合 194,148.00 0.49% 组合 3：关联方组合 21,841,885.25 54.76% 组合 4：保证金组合 2,032,850.00 5.10% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款 合 计 39,879,986.24 100.00% 201,544.06 0.51% 账面价值 39,678,442.18 接上表： 类 别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄组合 13,324,324.05 41.27 150,022.03 1.13 组合 2：备用金组合 89,518.45 0.28 组合 3：关联方组合 18,503,065.33 57.30 组合 4：保证金组合 371,751.50 1.15 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款 合 计 32,288,659.33 100 150,022.03 0.46 账面价值 32,138,637.30 2.组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 14,800,882.69 93.61% 11,824,103.75 88.74 公告编号：2018-018 53 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 至 2 年 5,000.00 0.03% 1,000.00 1,500,220.30 11.26 150,022.03 2 至 3 年 1,005,220.30 6.36% 200,544.06 合 计 15,811,102.99 100.00% 201,544.06 13,324,324.05 100.00 150,022.03 （三）长期股权投资 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投 资 3,730,000.00 3,730,000.00 3,740,000.00 3,740,000.00 对联营企业 投资 701,146.34 701,146.34 892,954.81 892,954.81 合计 4,431,146.34 4,431,146.34 4,632,954.81 4,632,954.81 长期股权投资明细： （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 期末余额 长春众联享付科 技有限公司 510,000.00 510,000.00 510,000.00 成都梅泰诺移动 信息技术有限公 司 510,000.00 510,000.00 510,000.00 哈尔滨梅泰诺移 动信息技术有限 公司 560,000.00 560,000.00 560,000.00 梅泰诺泰彩科技 （北京）有限公 司 1,000,000. 00 1,000,000. 00 1,000,000. 00 武汉梅泰诺移动 信息技术有限公 司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 联鑫付（北京） 科技有限公司 550,000.00 550,000.00 550,000.00 北京众联享惠 科技有限公司 10,000.00 10,000.00 合计 3,740,000. 00 10,000.00 3,730,000. 00 3,730,000. 00 （2）对联营企业投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 增加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 一、合营企业 深圳梅泰诺移动 信息技术有限公 482,827.39 -8,773.82 474,053.57 公告编号：2018-018 54 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 增加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 司 河南卡连卡信息 技术有限公司 216,141.86 -27,367.50 188,774.36 上海泓声信息技 术有限公司 193,985.56 -155,667.1 5 38,318.41 合计 892,954.81 -191,808.4 7 701,146.34 （四）营业收入和营业成本 1. 营业收入 项目 2017 年度 2016 年度 营业收入 44,679,364.76 26,777,501.71 营业成本 14,883,251.24 10,543,650.56 （五）投资收益： 1. 投资收益明细 项目 2017 年度 2016 年度 交易性金融资产确认的投资收益 权益法核算确认的投资收益 -191,808.47 -203,387.69 合 计 -191,808.47 -203,387.69 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2017 年度 2016 年度 非流动资产处置损益 22,212.16 -6,359.32 越权审批或无正式批准文件的税 收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 2,168,000.00 9,722.66 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 131,923.56 -3,303.69 其他符合非经常性损益定义的损 益项目 非经常性损益总额 2,322,135.72 59.65 公告编号：2018-018 55 项目 2017 年度 2016 年度 减：所得税影响额 非经常性损益净额 2,322,135.72 59.65 减：归属于少数股东的非经常性损 益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常 性损益 2,322,135.72 59.65 扣除非经常损益后的归属于公司 普通股股东的净利润 3,402,907.80 -52,202,130.58 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.35% 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 9.72% 0.05 0.05 北京众联享付科技股份有限公司 二○一八年四月二十日 公告编号：2018-018 56 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市西城区新街口外大街 28 号院 15 号楼公司董事会秘书办公室。