839993_2016_武汉科锐_2016年年度报告_2017-04-13.txt

公告编号：2017-004 1 武汉科锐 NEEQ :839993 武汉科锐电气股份有限公司 Wuhan Creative Electric Co.,Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-004 2 公 司 年 度 大 事 记 经 2016 年 5 月 30 日召开的公司 2016 年第二次临时股东会决议通过公司由有限责任公 司整体变更为股份有限公司，公司更名为武汉科锐电气股份有限公司，并于 2016 年 8 月 2 日取得变更后的营业执照，统一社会信用代码：91420100725767866P。 公司于 2016 年 11 月 14 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意挂牌 的函 （股转系统函[2016]8290 号），并于 2016 年 12 月 12 日股票完成挂牌，股票开始 在全国股转系统挂牌公开转让。 公告编号：2017-004 3 目 录 第一节 声明与提示 5 第二节 公司概况 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 10 第四节 管理层讨论与分析 12 第五节 重要事项 26 第六节 股本变动及股东情况 32 第七节 融资及分配情况 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 36 第九节 公司治理及内部控制 40 第十节 财务报告 47 公告编号：2017-004 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、武汉科锐 指 武汉科锐电气股份有限公司 《公司章程》 指 《武汉科锐电气股份有限公司公司章程》 “三会”议事规则 指 股份公司《股东大会议事规则》、《董事 会议事规 则》、《监事会议事规则》 中国证监会 指 中国证券监管理委员会 中信证券 指 中信证券股份有限公司 北京科锐、上市公司 指 北京科锐配电自动化股份有限公司,系北京科锐配电自 动化技术有限公司于 2006 年更名后的名称。 科锐北方 指 北京科锐北方科技发展有限公司 科锐博华 指 北京科锐博华电气设备有限公司 科锐博实 指 北京科锐博实电气设备有限公司 科锐博润 指 北京科锐博润电力电子有限公司 深圳科锐 指 深圳科锐南方电气设备有限公司 元 指 人民币元 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-004 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-004 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场环境激烈竞争的风险 随着国内电缆附件行业的市场环境逐步成熟,市场规模不断扩大,很 多优质的国内企业通过模仿、学习国外电缆附件企业的生产经验, 在产品品种、经营手段、生产技术工艺等方面得到了大幅度的提升, 电缆附件行业发展迅猛,导致电缆附件中低端市场的企业具有很强 的趋同性,存在严重的市场竞争同质化现象,高端市场的企业数量也 慢慢增加。同时,随着电力体制改革的深化,电缆附件市场领域的市 场化程度越来越高,越来越多的电力系统采用招投标等市场化方式 进行采购,增加了电缆附件行业的激烈程度,加剧了市场竞争的风 险。 产品技术升级风险 国内电缆附件行业发展迅速,越来越多的企业加入进来,中低压 电缆附件行业趋于饱和,降低了产品利润,而电缆附件行业是技 术型驱动行业,涉及多个学科、多种专业,产品种类多,升级替代频 率快,尤其是技术开发难度大、周期长、模具费用等投入较多的 高压、超高压电缆附件,具有很高的技术壁垒,如果公司无法在产 品技术和质量上有所突破,则可能面临被竞争对手赶超甚至产 品、技术被替代,进而导致产品销量下滑,影响公司发展的风险。 应收账款无法收回的风险 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值为 35,614,513.80 元, 占资产总额比例为 31.51%,公司目前绝大多数应收账款账龄为 一年以内,且主要客户为上市公司,资金实力雄厚,信誉良好,公司 与客户建立了良好的合作关系,资金回收有一定保障。同时公司 也逐步完善内部控制制度,加强应收账款的管理,但是仍可能出 现应收账款不能按期收回或者无法收回发生坏账的情况,造成公 司的流动资金短缺,进而影响公司的资金使用效率和经营业绩。 公司目前处于无商标状态 报告期内,公司所使用的商标为关联方母公司北京科锐申请,但 由于北京科锐申请的该商标被驳回,商标处于无效的状态。目前, 公司已经向商标局申请注册商标,手续正在办理中。故公司目前 处于无商标状态,在一定程度上影响公司的产品销售。 核心技术人员流失和技术失密风险 公司所处行业为技术密集型行业,核心技术人员对公司的产品创 新、持续发展起着关键作用,因此,核心技术人员的稳定对公司的 发展具有重要影响。目前,公司已拥有一批核心技术人员,为公司 的长远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈,行业内 竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧,一旦核心技术人员离 开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密,将可能削弱公司 的竞争优势,给公司的生产经营和发展造成不利影响。 为此,公司将通过人性化的激励及考核制度来提高研发人员的工 作积极性和忠诚度,降低骨干人才流失率;建立完善的知识产权 管理制度,通过申请软件著作权、专利等方式来保护公司的自主 知识产权不被盗用;与核心研发技术人员签订保密协议、竞业禁 止协议等;通过内部安全管理方式降低失密风险。 内部控制风险 公司成立于 2001 年 1 月,经营时间较长,内部管理较完善,已经形 成适应公司经营的内部控制制度,但仍然存在部分缺失,特别是 公告编号：2017-004 7 公司在报告期内存在与母公司及其他关联公司之间的关联交易, 公司未对关联交易进行相应的制度规范,公司规范治理意识相对 薄弱。针对上述风险事项,股份公司成立后,公司不断完善内部控 制制度和优化公司治理结构,如:建立了《关联交易管理办法》等 制度规范,同时建立健全投资者关系管理制度和信息披露制度等 相关制度,完善公司治理、保障公司合法合规运营。由于公司治 理和内部控制体系需要在公司治理实践过程中逐步完善,因此在 未来一段时间内,公司治理和内部控制仍然会存在不规范的风 险。 存货余额较大的风险 2016 年 12 月 31 日,公司存货账面价值为 20,344,229.64 元,占资 产总额比例为 18.00%,公司产品虽然保持较高的毛利率水平且 在产品销售价格方面形成较为成熟、流畅的定价机制,但若产品 市场发生较大变化或原材料价格发生较大波动,公司不能加强生 产管理和库存管理,及时消化库存,可能产生存货跌价和存货滞 压的情况,对公司经营业绩和财务状况产生不利影响。 原材料价格波动的风险 公司产品的原材料主要是铜导电杆、硅橡胶等,2016 年度直接材 料占主营业务成本的比例为 72%。原材料价格的上涨将直接增 加生产成本,因此对于原材料价格波动带来的成本压力,公司与 主要客户签订的协议中约定,在预期原材料价格大幅上涨时由供 应商通过期货套期保值等方式锁定原材料价格,以避免大宗原材 料波动给公司带来的损失。此外,随着生产规模的持续扩大,公司 对上游原材料供应商议价能力亦有所增强。但如果原材料价格 大幅上涨仍将一定程度导致公司成本上升,从而直接影响公司的 收益。 关联交易占比较高的风险 2016 年度,公司与控股股东北京科锐销售商品产生的营业收入 为 38,003,741.88 元,占公司 2016 年度营业收入的 48.65%,关联销 售占比较高。本公司主要向母公司提供其产品所需的原材料,如 预制式和冷缩式电缆附件,因此本公司与母公司在行业上属于上 下游关系,属于北京科锐纵向一体化战略的一部分。纵向一体化 战略可以加强北京科锐对上游采购环节控制,获取材料供应关键 环节的利润,确保供应链的完整,降低对供应商的依赖,从而提升 公司的整体核心竞争力。因此,公司与关联方的交易是基于正常 的业务需要产生。 经核查,公司与其关联方发生的交易价格公允,不存在向关联方 利益输送的情况;但因为公司在报告期内存在着一定程度的关联 交易行为,日后公司如果不严格执行现有制度,则可能出现关联 方损害公司利益的情形。随着公司生产经营规模的不断扩大,公 司将积极拓展客户资源,未来公司与关联方之间的交易占比会持 续降低,不会构成对关联方的重大依赖。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-004 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉科锐电气股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Creative Electric Co.,Ltd. 证券简称 武汉科锐 证券代码 839993 法定代表人 何大海 注册地址 武汉市东湖新技术开发区黄龙山南路 5 号 办公地址 武汉市东湖新技术开发区黄龙山南路 5 号 主办券商 中信证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 密惠红、于曙光 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 胡凤莲 电话 027-87905555 转 816 传真 027-87905551 电子邮箱 whcreat@ 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东湖新技术开发区黄龙山南路 5 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 武汉市东湖新技术开发区黄龙山南路 5 号 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》(2012 年修订 版),公司属于“电气机械和器材制造业(C38)”;根据全国中小企业 股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》,公司属于 “绝缘制品制造业(C3833)”。 主要产品与服务项目 主要从事电缆附件等相关技术的研发、生产、销售和服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 北京科锐配电自动化股份有限公司 实际控制人 张新育 公告编号：2017-004 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91420100725767866P 否 税务登记证号码 91420100725767866P 否 组织机构代码 91420100725767866P 否 公告编号：2017-004 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 78,985,968.31 65,560,051.35 20.48% 毛利率 45.08% 44.83% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,495,668.80 13,237,286.99 17.06% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 15,352,334.91 12,821,238.99 19.74% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 17.03% 16.73% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 16.87% 16.21% - 基本每股收益 0.52 0.44 18.18% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 113,040,636.68 97,869,425.60 15.50% 负债总计 15,539,298.95 12,889,063.85 20.56% 归属于挂牌公司股东的净资产 97,501,337.73 84,980,361.75 14.73% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 3.25 2.83 14.84% 资产负债率 13.75% 13.17% - 流动比率 5.65 5.50 - 利息保障倍数 - 447.56 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,875,165.98 12,773,424.75 -22.69% 应收账款周转率 2.40 2.26 - 存货周转率 2.24 1.90 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 15.50% 4.24% - 营业收入增长率 20.48% 6.49% - 净利润增长率 17.06% 9.57% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-004 11 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -202,071.90 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外) 370,700.00 非经常性损益合计 168,628.10 所得税影响数 -25,294.21 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 143,333.89 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 无 _________ _________ _________ ________ _________ ________ 公告编号：2017-004 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订版），公司属于“电气机械和器材制造 业（C38）”；根据我国国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司属于“绝缘制品 制造业（C3833）”；根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于 “绝缘制品制造业（C3833）”。公司主要从事电力合成、电缆附件的研制、生产和销售。 电缆附件上游产业主要是橡胶、炭黑等化工原料行业和铜、铝等有色金属行业；下游行业主要是成套 电力设备的制造企业，其次是电力系统建设部门或运营部门。公司处于产业链的中游，其上游行业为市场 竞争型行业，因此上游行业的需求变化、产能变化对于本行业的发展影响较小，且国内市场提供的原材料 及配件基本能够满足本行业需求。但是上游行业黄铜、紫铜、铝、炭黑以及橡胶的价格波动会对本行业的 生产成本造成较大影响。下游行业是电气电缆附件产品最主要的应用市场，主要是电力系统建设或运营部 门或其他电力设备制造型企业，而下游企业的需求来源于通信行业、城市建设行业、船舶行业、新能源行 业、电力行业、高铁行业等行业的高速发展与规模扩张。近年来，我国电力工业投资逐年稳步提升，“十 二五”期间全国电力投资达到 5.30 万亿元，相较“十一五”期间增长 68%，国家也在“十三五”等多项政策中 提出要加快智能电网建设。国家电力建设投资的持续增长和对电力建设大力扶持都将为电缆附件行业提供 广阔的发展空间。 公司专注于电缆附件行业十六年，年产电缆附件二十余万套。公司最早掌握了先进的橡胶预制件注射工艺、 高分子材料配方及混炼关键技术、电场应力处理技术、APG 自动压力凝胶工艺。在预制式电缆附件领域， 公司是一家涉足该领域最早，工艺最先进的制造商之一。公司凭借过硬的工艺和严谨的质量控制手段，在 电网运行十多年。公司拥有相关产品 21 项专利。预制式电缆附件产品已跟国内实力雄厚的大型电力设备 制造商如杭州钱江电气股份有限公司、上海置信电气非晶有限公司等合作多年。冷缩式产品也持续在电网 行业中标，运行良好。另外公司开发的母线并柜产品等差异化产品满足了客户的差异化需求，产品线非常 丰富。客户合作稳定，行业口碑非常好。凭借公司综合竞争力，在行业内产品毛利率处于中游水平。 报告期内商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 公告编号：2017-004 13 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 电缆附件是电力电缆行业所不可缺少的器材，而国民经济绝大多数行业都与电力电缆相关，因此电力 电缆行业深受国家产业政策的影响。2016 年 3 月，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规 划纲要》中明确提出“优化电力需求侧管理，加快智能电网建设，提高电网与发电侧、需求侧交互响应能 力。”建设中国能源互联网的战略规划将给本行业带来重大发展机遇和可观的发展前景，潜在的市场将产 生巨大的经济效益和社会效益，这也将成为我公司未来发展的方向和新的利润争长点。 报告期内，公司实现营业收入 7,898.60 万元，较上年度 6,556.01 万元增长 20.48%；实现归属于母公 司股东的净利润 1,549.57 万元，较上年度 1,323.73 万元增长 17.06%，顺利完成年初制定的经营计划。至 本报告期末，公司资产总额为 11,304.06 万元，较上年末 9,786.94 万元增长 15.50%，全部来源于公司经营 积累。 报告期内，公司成功在新三板挂牌，为了适应现代企业发展要求，公司加强管理，根据《公司法》、 《证券法》等法律法规规定， 进一步完善了内部管理体系，包括人力资源管理体系、财务管理体系、外 贸管理体系、 质量管理体系等。公司内部管理体系的完善与优化，推动了部门之间的沟通、协作与配合， 大大提升了公司管理效率，有效防范了公司治理过程中可能产生的风险。报告期内治理机制运行良好。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 78,985,968.31 20.48% - 65,560,051.35 6.49% - 营业成本 43,382,398.64 19.94% 54.92% 36,169,719.87 5.84% 55.17% 毛利率 45.08% - - 44.83% - - 管理费用 11,931,493.54 27.57% 15.11% 9,353,186.35 5.03% 14.27% 销售费用 4,929,700.27 14.17% 6.24% 4,317,734.74 32.61% 6.59% 财务费用 -257,491.24 -15.57% -0.33% -304,972.12 -211.72% -0.47% 营业利润 17,601,775.65 19.12% 22.28% 14,776,943.00 7.62% 22.54% 营业外收入 370,700.00 -25.03% 0.47% 494,450.00 190.11% 0.75% 营业外支出 202,071.90 4,672.04% 0.26% 4,234.50 -56.67% 0.01% 净利润 15,495,668.80 17.06% 19.62% 13,237,286.99 9.57% 20.19% 项目重大变动原因： 公告编号：2017-004 14 1、营业收入本期增加 13,425,916.96 元，主要原因：（1）“十三五”期间国家加大对电网投资的建设， 使得 2016 年公司主营业务收入 78,119,896.88 元较 2015 年增加 13,763,919.10 元；（2）2016 年公司加大对 主要客户的开拓力度，使得来自控股股东北京科锐和国网山东省电力公司物资公司等主要客户的订单增 加， 2016 年公司对北京科锐的销售收入 38,003,741.61 元, 较 2015 年增加 9,455,920.58 元，对国网山东省 电力公司物资公司 3,850,625.73 元，较 2015 年增加 3,466,217.11 元。 2、营业成本本期增加 7,212,678.77 元，主要系公司本期收入增加所致，2016 年公司对北京科锐的销 售收入 38,003,741.61 元较 2015 年增加 9,455,920.58 元，相应的 2016 年对北京科锐的主营业务成本 24,321,849.02 元较 2015 年增加 6,925,848.01 元。本期营业成本增长比例为 19.94%，与营业收入增长比例 20.48%基本持平，公司毛利率水平波动较小。 3、税金及附加本期增加 249,911.68 元，主要系本期新增房产税 150,728.97 元和土地使用税 62,801.25 元等税种所致。 4、管理费用本期增加 2,578,307.19 元，主要系公司本期完成新三板挂牌产生的中介费等办公费增加 1,876,902.10 元，以及公司加大研发投入导致科技开发费增加 1,301,772.45 元。 5、营业外支出本期增加 197,837.40 元，主要系本期固定资产报废产生的损失 197,837.40 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 78,119,896.88 42,948,845.10 64,660,051.35 35,920,871.31 其他业务收入 866,071.43 433,553.54 900,000.00 248,848.56 合计 78,985,968.31 43,382,398.64 65,560,051.35 36,169,719.87 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 预制式电缆附件 62,076,977.54 78.59% 53,264,699.01 81.25% 冷缩电缆附件 12,127,046.35 15.35% 7,825,857.55 11.94% 其他类电缆附件 3,915,872.99 4.96% 3,569,494.79 5.44% 收入构成变动的原因： 报告期内冷缩电缆附件营业收入占比较上年增加，主要系报告期内销往国家电网公司的冷缩电缆附 件产品增加所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 9,875,165.98 12,773,424.75 投资活动产生的现金流量净额 -727,398.10 -639,191.00 筹资活动产生的现金流量净额 -3,000,000.00 -8,034,188.33 现金流量分析： 公告编号：2017-004 15 1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动现金流入主要为销售商品收到的现金及其他。公司 2016 年度、2015 年度销 售商品收到的现金分别为：82,995,213.87 元，52,784,148.33 元。销售收现（销售商品收到现金/主营 业务收入）比例为 1.06、0.82。销售收现比率较上年上升，主要是公司今年针对公司最大客户北京科 锐加大了收款力度，2016 年度合计收到北京科锐货款 44,752,905.90 元。 2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内，投资活动产生的现金流量净额-727,398.10 元，主要为本期购置移动式 APG 注胶设备 等固定资产所支付的现金。 3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,000,000.00 元，主要是 2016 年公司分配 2015 年度的股利 3,000,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度主营业务 收入占比 是否存在关联关系 1 北京科锐配电自动化股份有限公司 38,003,741.88 48.65% 是 2 国网山东省电力公司物资公司 3,850,625.73 4.93% 否 3 合肥 ABB 变压器有限公司 3,174,250.94 4.06% 否 4 上海置信电气非晶有限公司 2,776,209.40 3.55% 否 5 海南威特电气集团有限公司 1,697,088.03 2.17% 否 合计 49,501,915.98 63.36% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 武汉玖仁机电制造有限公司 4,110,091.67 11.24% 否 2 宁波市镇海国创高压电器有限公司 2,883,760.68 7.88% 否 3 深圳市利群榕兴科技有限公司 2,707,692.31 7.40% 否 4 武汉精能机械有限公司 2,622,128.46 7.17% 否 5 深圳市金海美贸易有限公司 2,400,000.00 6.56% 否 合计 14,723,673.12 40.25% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,785,125.96 4,483,353.51 研发投入占营业收入的比例 7.32% 6.84% 专利情况： 公告编号：2017-004 16 项目 数量 公司拥有的专利数量 19 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 2016 年度，公司研发投入 5,785,125.96 元，占营业收入的 7.32%。公司技术人员 23 人，其中核心 技术人员 3 人，他们具有较高的专业理论素质和丰富的研发实践经验以及良好的团队合作精神，为项目研 发提供了有力的人才保证。 2016 年公司计划的 4 个开发项目，全部按时、按质、按量圆满地完成了任务，为公司业务拓展提供 了坚实基础及技术支持。 公司从 2001 年起就被认定为湖北省“高新技术企业”。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 27,072,019.35 28.77% 5.35% 21,024,251.47 24.96% 4.29% 1.06% 应收票据 4,472,667.10 356.39% 3.09% 980,000.00 -73.79% 1.00% 209.00% 应收账款 35,614,513.80 18.39% 4.89% 30,081,324.08 23.86% 5.92% -1.03% 预付款项 81,256.00 -74.11% 0.07% 313,835.00 123.66% 0.32% -78.13% 其他应收款 276,379.84 114.86% 0.24% 128,630.00 11.18% 0.13% 84.62% 存货 20,344,229.64 10.69% 1.74% 18,380,091.03 -4.75% -0.94% 2.67% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 19,747,174.12 -7.18% -1.35% 21,274,545.15 -9.70% -2.33% 0.98% 在建工程 - - - - - - - 预收款项 166,463.00 32.54% 0.15% 125,594.00 -61.13% 0.13% 15.38% 应付职工薪酬 2,241,258.91 33.80% 1.98% 1,675,133.56 33.15% 1.71% 15.79% 应交税费 83,605.75 -92.98% 0.07% 1,191,005.16 75.91% 1.22% -94.26% 其他应付款 552,781.09 352.70% 0.49% 122,107.91 -54.79% 0.12% 308.33% 资本公积 58,699,773.79 8,848.11% 51.93% 656,002.00 - 0.67% 7,650.75% 盈余公积 1,180,156.39 -68.70% 1.04% 3,769,957.01 -41.52% 3.85% -72.88% 未分配利润 7,621,407.55 -84.92% 6.74% 50,554,402.74 -12.29% 51.65% -86.95% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 113,040,636.68 15.50% - 97,869,425.60 4.24% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金期末增加 6,047,767.88 元，主要系：（1）受公司经营季节性的影响，销售及回款都集中 在第四季度，且上半年销售发货较多，因此本期回款增加，2016 年公司收到货款 82,995,213.87 元；（2） 公告编号：2017-004 17 随着规模扩大，订单增加，采购原材料、支付给职工的现金、支付的税费及其他经营现金达到 73,956,523.19 元；（3）本期支付现金股利 3,000,000.00 元。 2、 应收票据期末增加 3,492,667.10 元，主要系：（1）本期销售规模扩大使得 2016 年收到的应收票 据总额达到 34,502,494.35 元，较 2015 年收到的应收票据总额增加 16,293,935.72 元；（2）由于公司生产 经营的季节性较为明显，第四季度实现收入较多，而销售回款一般在下一年度，因此引起期末应收票据余 额较大。 3、 预付账款期末减少 232,579.00 元，主要是由于报告期企业加强了资金管理，更多采用信用期内付 款，而不是预付款项的方式与供应商结算，故期末预付款项较去年同期减少。 4、 其他应收款期末增加 147,749.84 元，主要系本期销售规模扩大，使得本期支付给国网山东电力公 司物资公司等公司的投标保证金支出增加所致。 5、 预收款项较上期增加 40,869.00 元，主要系本期公司销售规模扩大，在本期末较上年末提前完成 全年任务，因此期末销售和预收的客户货款减少。 6、 应付职工薪酬期末增加 566,125.35 元，主要系本期按照规定计提工会经费和职工教育经费 401,165.35 元所致。 7、 应交税费期末减少 1,107,399.41 元，主要系本年 12 月销售订单较上年同期减少导致期末应交增 值税和计提的所得税分别减少 650,248.42 元和 435,524.95 所致。 8、其他应付款期末增加 430,673.18 元，主要系应付的武汉光谷科威晶激光技术有限公司租房押金 398,750.00 元。 9、资本公积期末增加 58,043,771.79 元，主要系 2016 年公司股改将盈余公积和未分配利润合计 58,018,464.61 元转增资本导致资本公积大幅增加。 10、盈余公积期末减少 2,589,800.62 元，主要原因：（1）按规定计提本期法定盈余公积 1,549,566.88 元；（2）本期公司 2016 年股改时将期初盈余公积 4,139,367.50 元转增资本导致盈余公积减少。 11、未分配利润期末减少 42,932,995.19 元，主要原因：（1）本期经营积累增加未分配利润 15,495,66 8.80 元；（2）公司 2016 年股改时将留存的未分配利润 53,879,097.11 元转增资本导致未分配利润减少 53, 879,097.11 元；（3）本期分配股利 3,000,000.00 元和提取盈余公积 1,549,566.88 元，导致未分配利润减少 4, 549,566.83 元。 公告编号：2017-004 18 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 国家能源局于 2015 年 7 月 31 日印发《配电网建设改造行动计划（2015-2020）》，提出：2015-2020 年 配电网建设改造总投资额将超过 2 万亿元，其中 2015 年投资额不低于 3,000 亿元。“十三五”期间累计投 资将超过 1.7 万亿元，即 2016-2020 年期间配电网投资年均不低于 3,400 亿元，是 2014 年配电网投资的 2 倍。2015 年，国家能源局调增农网投资约 926.2 亿元，正式拉开了配网投资提速的序幕。2016 年 1 月 16 日，国家电网在工作会议上指出公司计划投资 4,390 亿元用于电网建设。 近年来，随着电缆附件下游行业的客户：中国电力、石油、化工、城市轨道交通、汽车以及造船等行 业加速发展，尤其是电网改造加快、特高压工程相继投入建设，电线电缆行业规模增长迅速，电力电缆附 件市场发展前景广阔。 现国内生产电缆附件的企业超过百家，但大部分规模较小且主要集中在利润空间小的中低压电缆附 件市场；中高压电缆附件制造工艺复杂且利润空间较大，国内市场主要被如日本住友、美国 3M、法国耐 克森等国外企业占有，参与中高压电缆附件市场竞争的国内厂家较少。 公司在预制式电缆附件项目上，有丰富的生产经验，注重技术研发，掌握了高分子材料配方及混炼 技术、高电压绝缘设计技术、模具类机械设计技术、橡胶预制件注射工艺，通过对全工艺流程的自主控制， 保证了公司产品质量、降低了生产成本，满足客户在产品品种、绝缘性、可靠性和耐久性等方面的不同需 求；公司生产的 35kV 系列产品是技术难度偏高，作为清洁能源风电、光伏发电设备的关键零部件，已成 功安全的广泛运用于气候条件特殊、产品要求严格的等高海拔地区。 （四）竞争优势分析 1、竞争优势分析 （1）技术研发优势 公司为高新技术企业，多年来坚持开发符合欧标（DIN47636）和美标（IEE386）的电缆附件产品。公 司拥有员工 151 人，其中拥有中高级职称技术人员 10 余人。同时，公司配有高压检测实验室，高分子材料 检测实验室，精密计量室等。公司对每个研发项目，制定相应的研发立项报告并成立项目组，指定专业技 术人员担任项目负责人，进行攻关和改进，并实行内部绩效考核管理。所以，自公司设立至今，公司已通 公告编号：2017-004 19 过自主技术研发推出多种产品参与市场竞争，并已经拥有多项技术专利。 此外，公司依靠多年的经验积累，具备以标准产品为基础，为用户提供个性化解决方案的快速服务能 力。公司拥有完整的设计、优化、制造、检验、量产的能力，可以根据不同客户的实际情况进行生产。 （2）市场优势 电力设备和产品有着与其它任何产品不同的属性，因为纳入电网运行的设备必须符合电力系统严格的 技术要求，不仅要通过一系列专业机构的检测和认证，还需取得相关专业资质。由于电力产品的特殊性， 在先期试用和检测达到标准之后，仍需要较长的实用阶段来验证其稳定性和可靠性，所以电力产品在市场 上需要较长导入期，即要求在电力系统内具备长期和良好的运行经验，才能正式成为合格的供货商。而公 司深耕电缆附件行业多年，在全国累积了大量优质稳定客户，同时公司在集团公司北京科锐良好的电网资 源协助下，具有不可替代的渠道优势。 （3）质量控制优势 公司具备逾 1.6 万平方米的生产基地，配备国内外先进的橡胶成型注射机、真空自动压力凝胶成型机、 高压检测设备、高分子材料检测设备等五十余台。35kV 及以下的可分离连接器、冷缩式电缆附件按照国际 标准 IEC60502-4 和国家标准 GB12706.4 通过电力工业部电气设备质量检验测试中心的全面认证。此外，公 司一直强化质量管理理念，通过建立质量跟踪卡制度、质量看板制度以及严格的工序管理制度等对产品质 量加强流程控制。公司已通过 ISO9001:2000 质量管理体系认证，市场口碑较好。 （4）成本控制优势 目前公司拥有长期、稳定的供应渠道，原材料采购成本也相对较低。公司主要产品（包括冷缩热缩件、 预制件等）均拥有完整的工艺链，大规模生产的规模效应能有效控制产品生产成本，从而提高了产品附加 值水平。 （5）品牌优势 公司主营业务产品在电缆附件细分市场占据重要位置，产品具有多年良好运行经验，应用到国内许多 重大工程项目，形成了较强的品牌效应，获得市场的认可。 2、竞争劣势分析 （1）市场环境激烈竞争加剧的风险 随着国内电缆附件行业的市场环境逐步成熟，市场规模不断扩大，很多优质的国内企业通过模仿、学 习国外电缆附件企业的生产经验，在产品品种、经营手段、生产技术工艺等方面得到了大幅度的提升，电 缆附件行业发展迅猛，导致电缆附件中低端市场的企业具有很强的趋同性，存在严重的市场竞争同质化现 象，高端市场的企业数量也慢慢增加。同时，随着电力体制改革的深化，电缆附件市场领域的市场化程度 公告编号：2017-004 20 越来越高，越来越多的电力系统采用招投标等市场化方式进行采购，增加了电缆附件行业的激烈程度，加 剧了市场竞争的风险。 （2）产品技术升级风险 国内电缆附件行业发展迅速，越来越多的企业加入进来，中低压电缆附件行业趋于饱和，降低了产品 利润，而电缆附件行业是技术型驱动行业，涉及多个学科、多种专业，产品种类多，升级替代频率快，尤 其是技术开发难度大、周期长、模具费用等投入较多的高压、超高压电缆附件，具有很高的技术壁垒，如 果公司无法在产品技术和质量上有所突破，则可能面临被竞争对手赶超甚至产品、技术被替代，进而导致 产品销量下滑，影响公司发展的风险。 （五）持续经营评价 公司主要从事电缆附件等相关技术的研发、生产、销售和服务。近年来，我国电力工业投资逐年稳步 提升，“十二五”期间全国电力投资达到 5.30 万亿元，相较“十一五”期间增长 68%，国家也在“十三五”等多 项政策中提出要加快智能电网建设。国家电力建设投资的持续增长和对电力建设大力扶持都将为电缆附件 行业提供广阔的发展空间。在此大背景下，公司所属的电气机械和器材制造业和绝缘制品制造业行业发展 态势良好。2016 年度公司营业收入 7,898.60 万元，较上年同期增长 20.48%，净利润 1,549.57 万元，较上年 同期增长 17.06%；经营活动产生的现金流量净额为 987.52 万元，较上年同期降低 22.69%；公司近两年营 业收入和净利润保持稳定增长，与上下游关系稳定，现金流能够满足生产经营的需要。 公司拥有完善的公司治理机制和健全内控体系，人员结构稳定。 公司认为，公司将继续保持稳定的收入和利润来源，经营状况及盈利能力不断提升，未来能够可持续 经营。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订版），公司属于“电气机械和器材制造业 （C38）”；根据我国国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司属于“绝缘制品制造 业（C3833）”；根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于“绝缘 公告编号：2017-004 21 制品制造业（C3833）”。 电力电缆附件和电力电缆是发电及供电系统中用于传送和分配电能的基础载体，其中电缆附件是用于 连接电缆和输配电线路及相关配电装置，一般指电缆线路中各种电缆的中间接头及终端连接。电缆有导体、 绝缘、屏蔽和护层等四个主要结构层，电缆附件中作为电缆线路组成部分能使电缆的各层功能分别得到延 续。电缆附件根据电缆线路的自身特性，既可保证电缆性能不受影响，又能使电缆长度延伸或连接终端。 2011 年、2012 年、2013 年、2014 年、2015 和 2016 年国内生产总值（GDP）增速分别为 9.5%、7.7%、 7.7%、7.3%、6.9%和 6.7%。2016 年 GDP744,127 亿元，较上年增长 6.7%，其中第二产业增加值 296,236 亿元，增长 6.1%。 近年来，随着 GDP 的稳步增长，与 GDP 密切相关的电力消费量也同样呈现稳步增长的态势。国家能 源局于 2015 年 7 月 31 日印发《配电网建设改造行动计划（2015-2020）》，提出：2015-2020 年配电网建设 改造总投资额将超过 2 万亿元，其中 2015 年投资额不低于 3,000 亿元。“十三五”期间累计投资将超过 1.7 万亿元，即 2016-2020 年期间配电网投资年均不低于 3,400 亿元，是 2014 年配电网投资的 2 倍。2015 年， 国家能源局调增农网投资约 926.2 亿元，正式拉开了配网投资提速的序幕。2016 年 1 月 16 日，国家电网在 工作会议上指出公司计划投资 4,390 亿元用于电网建设。 根据《中国电线电缆行业“十二五”发展指导意见》的预测，2016-2020 年内，电网建设用中低压电力电 缆平均每年增长速度约 9-10%。据国家电网 2016 年工作会议内容和“十三五”规划，2016 年电网建设将计划 投资 4,390 亿元。近年来，随着电缆附件下游行业的客户：中国电力、石油、化工、城市轨道交通、汽车 以及造船等行业加速发展，尤其是电网改造加快、特高压工程相继投入建设，电线电缆行业规模增长迅速， 电力电缆附件市场发展前景广阔。 （二）公司发展战略 1、未来进军中高压电缆附件市场 公司将利用自身品牌效应和产品的规模效应，进一步提高插拔式电缆附件和冷缩式电缆附件等成熟产 品的质量、扩大市场占有率。同时，公司将基于研发团队的技术优势，积极研发中高压绝缘产品、200A 带 电插拔式肘型接头技术与 600A 大负荷的可开端电缆附件，拓宽公司产品覆盖面，进军技术难度与利润率双 高的中高压电缆附件市场。 2、提供差异化服务 公司将依托重点客户联合开发研制定产品并提供差异化服务。通过自主创新、综合创新和引进消化再 创新，为客户提供配套整体解决方案和精致化产品，从而提高公司生产柔性、提升对市场变化的应对能力 从而提高客户满意度。 公告编号：2017-004 22 3、加快新产品的推广 未来，公司将着力加快新产品的市场推广，提升销售部的运作效率，加大营销推广力度，扩大公司在 国内外市场影响力，充分利用产品口碑和市场资源，提升企业在行业的地位，提高市场占有率。 （三）经营计划或目标 2017 年度公司的经营目标是保持收入的稳步增长和现有的利润空间，重点做好以下工作： 1、受国网集中招投标和市场竞争日趋激烈的不利影响，产品销售价格持续走低，公司为了提高市场占 有率，将采取薄利多销、以点带面的营销策略抢占市场，提高品牌力度。 2、采用差异化的营销方式，利用产品的品牌优势；增强销售服务网络建设，提高产品销售能力和产品 质量和服务能力等措施来提高对下游公司的议价能力。 3、继续加大研发投入，提高研发水平，提高中高压绝缘产品的开发生产能力，使公司从 35kV 以下的 电缆附件制造商逐步转型为中高压绝缘产品的集成供应商，从而提升公司的规模和利润率。 4、与上游供应商建立战略合作关系，利用规模效应，提高对供应商的议价能力，降低产品的采购成本。 5、积极寻求与机构投资者合作，借助第三方力量，与销售网络建立三方合作共赢的业务模式。 说明：该经营计划不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解 经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 虽然国家宏观政策持续向好，但受国际国内经济低迷，国内经济增速放缓，市场竞争加剧以及人工成 本上升等因素的影响，可能会对公司业绩产生影响。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）市场环境激烈竞争的风险 随着国内电缆附件行业的市场环境逐步成熟，市场规模不断扩大，很多优质的国内企业通过模仿、学 习国外电缆附件企业的生产经验，在产品品种、经营手段、生产技术工艺等方面得到了大幅度的提升，电 缆附件行业发展迅猛，导致电缆附件中低端市场的企业具有很强的趋同性，存在严重的市场竞争同质化现 象，高端市场的企业数量也慢慢增加。同时，随着电力体制改革的深化，电缆附件市场领域的市场化程度 越来越高，越来越多的电力系统采用招投标等市场化方式进行采购，增加了电缆附件行业的激烈程度，加 剧了市场竞争的风险。 应对措施：公司将采取以下措施应对市场竞争风险：第一，自主研发能力是企业核心竞争力的保证， 公告编号：2017-004 23 公司将不断追踪市场需求，并结合自身特点加大研发投入，持续改善研发环境，积极引进高素质技术人才， 不断提升企业核心竞争力。一方面促进现有产品的更新换代；另一方面不断开发高端产品，提高产品附加 值并拓展公司产品的应用领域。第二，借鉴成功的营销战略，实施合作伙伴策略。 通过建立合作伙伴关 系网络，拓展市场份额和扩大市场影响力。一方面，通过与上游产品厂商的合作，为客户创造更多的价值； 另一方面，通过与下游产品厂商 的合作，进一步扩大公司产品的影响力和市场份额。 （二）产品技术升级风险 国内电缆附件行业发展迅速，越来越多的企业加入进来，中低压电缆附件行业趋于饱和，降低了产品 利润，而电缆附件行业是技术型驱动行业，涉及多个学科、多种专业，产品种类多，升级替代频率快，尤 其是技术开发难度大、周期长、模具费用等投入较多的高压、超高压电缆附件，具有很高的技术壁垒，如 果公司无法在产品技术和质量上有所突破，则可能面临被竞争对手赶超甚至产品、技术被替代，进而导致 产品销量下滑，影响公司发展的风险。 应对措施：公司一方面加大研发技术人才引进，强大技术开发中心力量打造研发团队，完善研发技术 创新机制和激励措施，另一方面引入外部专家顾问，借助科研院校实验室等专业资源参与公司产品研发， 打造优秀的资源平台和具有强大核心竞争力的技术平台，提升公司研发能力。 （三）应收账款无法收回的风险 公司目前绝大多数应收账款账龄为一年以内，且主要客户为上市公司，资金实力雄厚，信誉良好，公 司与客户建立了良好的合作关系，资金回收有一定保障。同时公司也逐步完善内部控制制度，加强应收账 款的管理，但是仍可能出现应收账款不能按期收回或者无法收回发生坏账的情况，造成公司的流动资金短 缺，进而影响公司的资金使用效率和经营业绩。 应对措施：第一，公司将加强应收账款的管理，积极与客户保持沟通，加快货款回笼速度；第二，此 外公司将加强应收账款管理，将应收账款的回收工作责任落实到人，由公司总经理办公室牵头负责应收账 款的管理，并督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作，并将回款情况纳入员工的绩效 考核中。 （四）公司目前处于无商标状态 报告期内，公司所使用的商标为关联方母公司北京科锐申请，但由于北京科锐申请的该商标被驳回， 商标处于无效的状态。目前，公司已经向商标局申请注册商标，手续正在办理中，故公司目前处于无商标 状态，在一定程度上影响公司的产品销售。 应对措施：公司将积极了解和跟进公司商标申请事宜的进展情况。 （五）核心技术人员流失和技术失密风险 公告编号：2017-004 24 公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，因此， 核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有一批核心技术人员，为公司的长远发 展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧，一旦核 心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产 经营和发展造成不利影响。 应对措施：公司将通过人性化的激励及考核制度来提高研发人员的工作积极性和忠诚度，降低骨干人 才流失率；建立完善的知识产权管理制度，通过申请软件著作权、专利等方式来保护公司的自主知识产权 不被盗用；与核心研发技术人员签订保密协议、竞业禁止协议等；通过内部安全管理方式降低失密风险。 （六）内部控制风险 公司成立于 2001 年 1 月，经营时间较长，内部管理较完善，已经形成适应公司经营的内部控制制度， 但仍然存在部分缺失，特别是公司在报告期内存在与母公司及其他关联公司之间的关联交易，公司未对关 联交易进行相应的制度规范，公司规范治理意识相对薄弱。针对上述风险事项，股份公司成立后，公司不 断完善内部控制制度和优化公司治理结构，如：建立了《关联交易管理办法》等制度规范，同时建立健全 投资者关系管理制度和信息披露制度等相关制度，完善公司治理、保障公司合法合规运营。由于公司治理 和内部控制体系需要在公司治理实践过程中逐步完善，因此在未来一段时间内，公司治理和内部控制仍然 会存在不规范的风险。 应对措施：公司将引进外部独立董事、监事，充分发挥外部独立董事、监事的专业知识及相对客观独 立判断，为公司经营管理提供建议、协助改进经营活动，帮助公司决策、防控风险，从而利于公司提高决 策水平，更好得维护中小股东的利益，提高公司价值。 （七）存货余额较大的风险 公司产品虽然保持较高的毛利率水平且在产品销售价格方面形成较为成熟、流畅的定价机制，但若产 品市场发生较大变化或原材料价格发生较大波动，公司不能加强生产管理和库存管理，及时消化库存，可 能产生存货跌价和存货滞压的情况，对公司经营业绩和财务状况产生不利影响。 应对措施：公司加强执行“以销定产+安全库存”的成熟生产模式，不断强化存货管理，优化存货结构， 达到销售需求及时有效满足的前提下实现存货快速周转和最低资金成本占用。 （八）原材料价格波动的风险 公司产品的原材料主要是铜导电杆、硅橡胶等，直接材料占主营业务成本的比例在 74%-78%之间。 原材料价格的上涨将直接增加生产成本，因此对于原材料价格波动带来的成本压力，公司与主要客户签订 的协议中约定，在预期原材料价格大幅上涨时由供应商通过期货套期保值等方式锁定原材料价格，以避免 公告编号：2017-004 25 大宗原材料波动给公司带来的损失。此外，随着生产规模的持续扩大，公司对上游原材料供应商议价能力 亦有所增强。但如果原材料价格大幅上涨仍将一定程度导致公司成本上升，从而直接影响公司的收益。 应对措施： 第一，公司将着重通过及时了解行情信息，对大宗原材料采取预订等措施，保障采购原 材料的基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险；第二，公司将继续提高现有材料的利用效率，严格控 制生产成本；第三，公司将通过增强研发能力，创造出价格更为低廉、性能更加良好的新产品，降低原材 料价格对公司产品价格的影响。 （九）关联交易占比较高的风险 近年来，公司向母公司北京科锐销售商品产生的营业收入占比 40%-50%，关联销售占比较高。本公 司主要向母公司提供其产品所需的原材料，如预制式和冷缩式电缆附件，因此本公司与母公司在行业上属 于上下游关系，属于北京科锐纵向一体化战略的一部分。纵向一体化战略可以加强北京科锐对上游采购环 节控制，获取材料供应关键环节的利润，确保供应链的完整，降低对供应商的依赖，从而提升公司的整体 核心竞争力。因此，公司与关联方的交易是基于正常的业务需要产生。 报告期，公司关联交易占比较高，如果公司与关联方，尤其是母公司与公司之间发生股权或业务纠纷， 公司产品销量和原材料采购将受到不利影响，从而给公司的生产经营带来损失。公司面临关联交易占比较 高的风险。 应对措施：第一公司将积极扩充营销能力，开拓销售渠道，扩大客户资源，降低对大客户的依赖； 第二公司将积极与终端客户/原材料供应商联系、沟通，争取直接交易，避免不必要的关联交易；第三公 司将在全国范围寻找可替代关联采购所需原材料，减少关联采购交易。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-004 26 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 二(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 吴芳芳 资金 借款 48,500.00 -48,500.00 - 是 是 总计 - - 48,500.00 -48,500.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 根据希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 6 月 15 日出具的希会审字【2016】2119 号《审 计报告》，2016 年 4 月 30 日（申报挂牌前），公司其他应收款-吴芳芳 48,500.00 元，系吴芳芳的个人借支 款，公司存在资金被股东占用的情形。截止公司公开转让说明书出具之日，公司已收回上述款项，公司不 存在资金、资产或其他资源被股东及其关联方占用的情形。 为防止再次发生股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为，公司控股股东、实 际控制人、主要股东、公司董事、监事、高级管理人员均签署了《关于避免资金占用的承诺书》；同时公 司制定了《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》，对控股股东及关联方资金占用的行为作出如下安 排： 公告编号：2017-004 27 公司董事、监事、高级管理人员及下属各子公司董事长、总经理对于维护公司资金安全负有法定义务， 应按照有关法规和《公司章程》的规定勤勉尽职地履行自己的职责。禁止公司以下列方式将公司资金直接 或间接地提供给公司关联方使用：（1）有偿或无偿地拆借公司的资金给公司关联方使用；（2）通过银行或 非银行金融机构向公司关联方提供委托贷款；（3）委托公司关联方进行投资活动；（4）为公司关联方开具 没有真实交易背景的商业承兑汇票；（5）代公司关联方偿还债务；（6）其他方式。 同时，公司制定了《关联交易制度》详细规定了关联交易的审核、表决和回避程序，防止股东及关联 方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为。 公司公开转让书出具之日起至报告期末，公司不存在资金、资产或其他资源被股东及其关联方占用的 情形。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 1,092,333.33 1,038,354.70 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 42,414,811.54 40,682,363.25 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 43,507,144.87 41,720,717.95 注：1、2016 年 8 月 5 日（申报挂牌前），公司召开第二次临时股东大会，审议通过了 《关于对公司 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日的关联交易进行追认并对 2016 年下半 年关联交易进行预计的议案》，并于公开转让说明书“第四节 公司财务”之“十一、关联 方、关联关系及关联交易”中披露。 2、2016 年 12 月 12 日（申报挂牌后），公司召开第一届董事会第二次会议，审议通过 了《关于超出 2016 年度预计的日常性关联交易的议案》，公司根据实际业务发展需要，拟 与北京科锐博华电气设备有限公司、北京科锐博实电气设备有限公司签署相关销售合同， 发生如下关联交易：1、向北京科锐博华电气设备有限公司销售商品、提供劳务 235,569.23 元；2、向北京科锐博实电气设备有限公司销售商品、提供劳务 766,157.26 元，发生金额总 计 1,001,726.49 元。上述议案已于 2016 年 12 月 13 日公告。 3、2016 年公司与关联方发生的日常性关联交易情况如下： 关联方名称 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 金额 占同类交 易金额的 公告编号：2017-004 28 策程序 （%） 比例（%） 采购商品、接受劳 务： 北京科锐配电自动 化股份有限公司 采购产品 市场价 1,038,354.70 2.42 1,118,764.96 3.11 销售商品、提供劳 务： 北京科锐博华电气 设备有限公司 销售产品 市场价 1,237,506.84 1.58 300,415.38 0.46 北京科锐博润电力 电子有限公司 销售产品 市场价 5,207.69 0.01 34,823.08 0.05 北京科锐配电自动 化股份有限公司 销售产品 市场价 38,003,741.88 48.65 28,547,821.03 44.15 北京科锐博实电气 设备有限公司 销售产品 市场价 1,435,035.04 1.84 深圳科锐南方电气 设备有限公司 销售产品 市场价 871.79 0.00 34,574.36 0.05 （三）承诺事项的履行情况 1、挂牌前后履行相关信息披露义务并保持与上市公司信息披露的一致和同步的承诺 公司承诺挂牌前后履行相关信息披露义务并保持与上市公司信息披露的一致和同步，并出具了《公司 关于与上市公司信息披露同步和一致的承诺》。报告期内公司按照证券交易所及监管部门要求充分履行了 信息披露义务，公司挂牌前后履行相关信息披露义务并保持与上市公司信息披露的一致和同步。 2、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 根据《公司法》第一百四十一条：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转 让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有 的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制 性规定。” 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第二节第八条规定：“挂牌公司控股股东及实际控制 人在挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票 的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。挂牌前十二个月以内控股股东 及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展做 市业务取得的做市初始库存股票除外。因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的， 后续持有人应继续执行股票限售规定。” 《公司章程》第二十六条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 1 年内不得转让。公 司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让 公告编号：2017-004 29 的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一 年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。” 公司董事、监事和高级管理人员已按照上述法律法规的要求锁定其所持有公司股份的承诺。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员遵守了自愿锁定其所持有公司股份的承诺。 除上述情况，公司全体股东所持股份无质押或冻结等转让受限情况。 3、分期为全体员工缴纳住房公积金的承诺 从 2016 年 6 月起，公司已开始为共计 68 名职工正常缴存住房公积金，占总员工数量的 46.9%。公司 属于中小成长性企业，将在后期逐步实现规范，为全体员工缴纳住房公积金金，全员覆盖的具体措施及计 划时间表如下： 序号 住房公积金员工覆盖比例 时间表 1 >60% 2016 年 12 月 31 日 2 >75% 2017 年 12 月 31 日 3 >90% 2018 年 12 月 31 日 公司准备在未来二年半的时间内有计划、分步骤让剩下未签订放弃缴纳公积金承诺人员全员缴纳公积 金，争取住房公积金员工覆盖比例达到 100%（扣除已经签订放弃缴纳公积金承诺）。 截至报告期末，公司已经实现住房公积金员工覆盖率大于 60%比例的承诺。 4、防止股东和关联方占用公司资金的承诺 根据希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 6 月 15 日出具的希会审字【2016】2119 号 《审计报告》，2016 年 4 月 30 日，其他应收款-吴芳芳 48,500.00 元，系吴芳芳的个人借支款，公司存在 资金被股东占用的情形。截至公司公开转让说明书出具之日（2016 年 8 月 25 日），公司已收回上述款项。 公司不存在资金、资产或其他资源被股东及其关联方占用的情形。 公司为防止再次发生股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为，公司控股股东、 实际控制人、主要股东、公司董事、监事、高级管理人员均签署了《关于避免资金占用的承诺书》；同时 公司制定了《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》，对控股股东及关联方资金占用的行为作出如下 安排： 公司董事、监事、高级管理人员及下属各子公司董事长、总经理对于维护公司资金安全负有法定义务， 应按照有关法规和《公司章程》的规定勤勉尽职地履行自己的职责。禁止公司以下列方式将公司资金直接 或间接地提供给公司关联方使用：（1）有偿或无偿地拆借公司的资金给公司关联方使用；（2）通过银行或 非银行金融机构向公司关联方提供委托贷款；（3）委托公司关联方进行投资活动；（4）为公司关联方开具 没有真实交易背景的商业承兑汇票；（5）代公司关联方偿还债务；（6）其他方式。 公告编号：2017-004 30 同时，公司制定了《关联交易制度》详细规定了关联交易的审核、表决和回避程序，防止股东及关联 方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为。 公司公开转让书出具之日起至报告期末，公司不存在资金、资产或其他资源被股东及其关联方占用的 情形，履行了防止股东和关联方占用公司资金的承诺。 5、避免同业竞争的承诺 公司控股股东北京科锐、实际控制人张新育及公司董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免同 业竞争承诺函》并做出如下承诺： （1）截至本承诺函签署日，本公司/本人没有在中国境内任何地方或中国境外，直接或间接发展、经 营或协助经营或参与与武汉科锐业务存在竞争的任何活动，亦没有在任何与武汉科锐业务有直接或间接竞 争的公司或企业拥有任何权益（不论直接或间接）。 （2）在本公司/本人作为武汉科锐控股股东/实际控制人/董事/监事/高级管理人员的事实改变之前，本 公司/本人将不会直接或间接地以任何方式发展、经营或协助经营、参与、从事与武汉科锐业务相竞争的 任何活动。 （3）在本公司/本人作为武汉科锐控股股东/实际控制人/董事/监事/高级管理人员的事实改变之前，不 会利用武汉科锐控股股东/实际控制人/董事/监事/高级管理人员身份从事损害武汉科锐及其他股东利益的 经营活动。 （4）如因未履行避免同业竞争的承诺而给武汉科锐造成损失，本公司/本人将对武汉科锐遭受的损失 作出赔偿。 （5）自本函出具之日起，本函及本函项下之声明、承诺和保证即不可撤销，并保证承诺事项不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对所出具承诺内容的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 报告期内，公司控股股东北京科锐、实际控制人张新育及公司董事、监事、高级管理人员履行了避 免同业竞争的承诺。 6、避免关联交易的承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了《关于避免关联交易的承诺函》，承诺如下：“今后本人 将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的 基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。本人将严格 遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序 进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利 润。 公告编号：2017-004 31 （1）尽量避免或减少与股份公司之间的关联交易。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将 与股份公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的 规定履行批准程序；关联交易价格根据与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保 证关联交易价格具有公允性；在股份公司在全国股份转让系统挂牌后，保证按照有关法律、法规和公司章 程的规定履行关联交易的信息披露义务。 （2）保证不利用关联交易非法转移股份公司的资金、利润，不利用关联交易损害股份公司及股份公 司其他股东的利益，不从中谋取不正当利益。 本人声明：本承诺内容不可撤销，一经签署即生效。” 报告期内，公司与控股公司发生的关联交易依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、 规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格根据与无关联关系的独立第三方进 行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性。 公司全体董事、监事以及高级管理人 员已履行了避免关联交易的承诺。 公告编号：2017-004 32 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 30,000,000 100.00% -30,000,000 - - 其中：控股股东、实际控制人 20,983,613 69.95% -20,983,613 - - 董事、监事、高管 6,984,968 23.28% -6,984,968 - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 30,000,000 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - 20,983,613 20,983,613 69.95% 董事、监事、高管 - - 6,984,968 6,984,968 23.28% 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 17 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 北京科锐配 电自动化股 份有限公司 20,983,613 - 20,983,613 69.95% 20,983,613 - 2 周仕武 6,383,549 - 6,383,549 21.28% 6,383,549 - 3 李嘉胜 1,250,000 - 1,250,000 4.17% 1,250,000 - 4 胡凤莲 241,419 - 241,419 0.80% 241,419 - 5 王湘萍 181,419 - 181,419 0.60% 181,419 - 6 陈汉新 150,000 - 150,000 0.50% 150,000 - 7 胡潜兵 150,000 - 150,000 0.50% 150,000 - 8 张岩峰 120,000 - 120,000 0.40% 120,000 - 9 吴芳芳 90,000 - 90,000 0.30% 90,000 - 10 苏建梅 60,000 - 60,000 0.20% 60,000 - 合计 29,610,000 0 29,610,000 98.70% 29,610,000 0 前十名股东间相互关系说明： 截至本报告期内，前十名股东之间无通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系，亦无其他任何直 系或三代内旁系血亲、姻亲关系。 公告编号：2017-004 33 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截至本报告期内，北京科锐持有公司 69.95%的股份，为本公司的控股股东。 北京科锐成立于 1993 年 7 月 17 日，公司法定代表人张新育，注册资本 21828 万元，统一社会信用 代码 9111000010209313X4。北京科锐为深交所中小板上市公司，股票代码 002350。经营范围：输配电及 控制设备、电力电子、供用电技术开发、技术服务；新能源、通信技术的技术推广；销售自产产品；货 物进出口、技术进出口、代理进出口；专业承包；电力供应；出租办公用房；制造输配电及控制设备（限 分支机构经营）。所处行业：电力设备制造业中的配电设备制造业。主要产品：开关类、箱变类、自动化 类、电力电子类、附件及其他产品的研发、生产和销售。 报告期内，公司未发生控股股东变更。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为张新育先生，张新育先生不直接持有公司股份，作为本公司的控股股东北京科锐 的实际控制人，实际通过北京科锐间接控制本公司。 公司控股股东为北京科锐，北京科锐的控股股东为科锐北方，科锐北方的第一大股东为张新育。实 际控制人张新育先生未直接持有本公司股份，通过科锐北方、北京科锐间接持有本公司股份，对本公司 的经营决策、财务决策以及本公司董事、监事、高级管理人员的提名和任免产生实质性的重大影响，故 公司实际控制人为张新育先生。 张新育先生，1954 年 06 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，正研级高级工程师。 历任北京科锐第一届、第二届、第三届、第四届、第五届董事会董事长、总经理，现任北京科锐第六届 董事会董事长。1971 年至 1976 年在福州军区守备三师服役；1976 年至 1978 年在郑州拖拉机厂工作；1978 年至 1982 年在合肥工业大学攻读学士学位；1983 年至 1985 年在中国电力科学研究院攻读硕士学位；2002 年至 2004 年在北京大学光华管理学院攻读 EMBA 硕士学位；1986 年至 1988 年在中国电力科学研究院开 关所任副所长；1988 年至 1993 年在北京科锐通用电器公司任总经理；1993 年至 2004 年 4 月在北京科锐 任董事长兼总经理；1988 年至 2004 年兼任中国电力科学研究院供用电研究所所长及中国电力科学研究院 公告编号：2017-004 34 党委委员；2004 年 4 月至今任北京科锐董事长；2015 年 3 月至今任科锐北方董事；2016 年 2 月至今任贵 州科锐董事长；2016 年 2 月至今任北京能源董事长；未直接持有公司股份。 张新育先生长期从事高压开关和配电设备的开发研究工作，在《高压电器》和中国电机工程学会上 先后发表三篇电弧模型论文，研究并起草制订了两个电力行业标准，主持并参与了多个科研项目的开发 研究和项目实施工作，曾获得中国电力科学研究院科技进步一等奖一次、中国电力科学研究院科技进步 二等奖三次、北京市科技进步三等奖一次。 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 公告编号：2017-004 35 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 5 月 17 日 1.00 - - 合计 3,000,000.00 - - 注：2016 年 4 月 8 日，有限公司召开 2016 年第一次股东会，审议通过公司 2015 年度 利润分配方案，同意公司分配利润 300 万元人民币；2016 年 5 月 17 日，公司发放该现金 股利 300 万元人民币。 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 - - - 公告编号：2017-004 36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 何大海 董事长 男 57 研究生 2016.07.21-201 9.07.20 否 周仕武 董事、总经理 男 50 本科 2016.07.21-201 9.07.20 是 胡兆明 董事 男 61 本科 2016.07.21-201 9.07.20 否 李金明 董事 男 46 本科 2016.07.21-201 9.07.20 否 胡潜兵 董事、副总经 理 男 38 本科 2016.07.21-201 9.07.20 是 吴芳芳 监事会主席 女 36 研究生 2016.07.21-201 9.07.20 是 曹家记 股东代表监事 男 36 大专 2016.07.21-201 9.07.20 是 张祖军 职工代表监事 男 38 大专 2016.07.21-201 9.07.20 是 胡凤莲 财务负责人、 董事会秘书 女 53 大专 2016.07.21-201 9.07.20 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、 高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股票 期权数量 何大海 董事长 - - - - - 周仕武 董事、总经理 6,383,549 - 6,383,549 21.28% - 胡兆明 董事 - - - - - 李金明 董事 - - - - - 胡潜兵 董事、副总经理 150,000 - 150,000 0.50% - 吴芳芳 监事会主席 90,000 - 90,000 0.30% - 曹家记 股东代表监事 60,000 - 60,000 0.20% - 张祖军 职工代表监事 60,000 - 60,000 0.20% - 胡凤莲 财务负责人、董 事会秘书 241,419 - 241,419 0.80% - 公告编号：2017-004 37 合计 - 6,984,968 0 6,984,968 23.28% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 李金明 __________ 新任 董事 公司报告期内完善公司治理 机制,完成股份制改造和挂牌 新三板 胡潜兵 副总经理 新任 董事、副总经理 公司报告期内完善公司治理 机制,完成股份制改造和挂牌 新三板 吴芳芳 __________ 新任 监事会主席 公司报告期内完善公司治理 机制,完成股份制改造和挂牌 新三板 曹家记 __________ 新任 股东代表监事 公司报告期内完善公司治理 机制,完成股份制改造和挂牌 新三板 张祖军 __________ 新任 职工代表监事 公司报告期内完善公司治理 机制,完成股份制改造和挂牌 新三板 胡凤莲 财务负责人 新任 财务负责人、董 事会秘书 公司报告期内完善公司治理 机制,完成股份制改造和挂牌 新三板 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 李金明先生，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1992 年至 1996 年在中央 财经大学攻读学士学位；2009 年至 2011 年在中央财经大学攻读 MPacc 会计硕士研究生；1996 年至 1997 年在河北省开滦（集团）股份有限公司赵各庄矿财务科任财务主管；1997 年至 2004 年在清华紫光（集团） 总公司任子公司财务经理；2005 年至今在北京科锐历任财务经理、财务总监。现任武汉科锐董事，本届任 期自 2016 年 7 月 21 日至 2019 年 7 月 20 日，未直接持有公司股份。 胡潜兵先生，1979 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997 年至 2001 年在天津 工业大学攻读学士学位；2002 年至 2006 年在青岛科技大学攻读在职研究生；2014 年至今在华中科技大学 攻读 MBA 硕士学位；2001 年至 2006 年在青岛帝科（DIC）精细化学有限公司任研发工程师；2006 年至 2008 年在江门宇讯经贸发展有限公司任销售员；2008 年至今历任武汉科锐技术员、技术经理、总经理助理、 副总经理。现任武汉科锐董事、副总经理，本届任期自 2016 年 7 月 21 日至 2019 年 7 月 20 日，目前持有 公告编号：2017-004 38 公司 0.50%的股份。 吴芳芳女士，1981 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2000 年至 2004 年 在武汉科技大学攻读学士学位；2004 年至 2007 年在武汉科技大学攻读硕士学位；2008 年至 2009 年在武汉 商贸学院任教师；2009 年至今在武汉科锐历任总经理助理。现任武汉科锐监事会主席，本届任期自 2016 年 7 月 21 日至 2019 年 7 月 20 日，目前持有公司 0.30%的股份。 曹家记先生，1981 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005 年至 2008 年在上海 电大攻读大专学历；2001 年至 2007 年在上海雷博司电器有限公司担任质量主管；2007 年至今在武汉科锐 历任质检部经理、生产部经理。现任武汉科锐股东代表监事，本届任期自 2016 年 7 月 21 日至 2019 年 7 月 20 日，目前持有公司 0.20%的股份。 张祖军先生，1979 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997 年至 1999 年在湖北 宜昌广播电视大学攻读大专学历；2001 年 1 月至 2001 年 7 月在湖北中立会计事务所任会计助理；2001 年 9 月至 2003 年在武钢食品饮料公司汉阳经营部任仓库管理员；2003 年至 2004 年在武汉可多商业连锁有限 公司任分店核算员；2004 年至今任武汉科锐生产计划调度员。现任武汉科锐职工监事，本届任期自 2016 年 7 月 21 日至 2019 年 7 月 20 日，目前持有公司 0.20%的股份。 胡凤莲女士，1964 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1983 年至 1986 年在湖北 省广播电视大学攻读大专学历；1986 年至 2001 年在武汉保温瓶厂任财务科长；2002 年至今历任武汉科锐 财务经理、财务负责人。现任武汉科锐财务负责人兼董事会秘书，本届任期自 2016 年 7 月 21 日至 2019 年 7 月 20 日，目前持有公司 0.80%的股份。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 营销人员 11 8 工程生产人员 78 88 财务人员 4 4 技术人员 22 23 后勤人员 7 7 职能管理人员 23 21 员工总计 145 151 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 3 3 本科 13 16 公告编号：2017-004 39 专科 53 56 专科以下 76 76 员工总计 145 151 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内公司人员结构未发生重大变化。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 6,653,549 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员基本情况如下： 周仕武先生，1967 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师职称，获 MBA 工商管理硕士学位。1986 年至 1990 年在湖北工业大学化工学院橡塑工程专业攻读学士学位；1990 年至 2000 年在武汉电缆附件厂担任技术员、工程师、分厂厂长等职；2001 年至今连任武汉科锐董事、总经理。现任 武汉科锐董事、总经理，本届任期自 2016 年 7 月 21 日至 2019 年 7 月 20 日，目前持有公司 21.28%的股份。 周仕武先生长期从事高压电电力电缆附件技术和配电设备的开发研究工作，期间开发的“预制件插入式 终端”于 1994 年获武汉市科技术成果证、10kV 支柱式有机外套无间隙金属氧化物避雷器于 1999 年获湖北 省科技术成果。 胡潜兵先生的基本情况见第八节一中内容。 张岩峰先生，1981 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000 年至 2004 年在郑州 大学攻读学士学位；2005 年至 2006 年在武汉大学材料物理实验室任实验员；2006 年至今在武汉科锐任技 术部经理，目前持有公司 0.40%的股份。 报告期内，公司核心技术人员未发生变动。 公告编号：2017-004 40 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》及中国证监会的有关法律、法规及规范性文件的要求，不断健全内部管理 和控制制度，不断完善法人治理结构，更新完善了公司章程，并拟定了《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保制度》、《关联交易制度》、《对外投资管理制度》、《董事薪酬制度》、 《监事薪酬制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露管理制度》、《防范控股股东及 其关联方资金占用管理制度》、《投资者关系管理制度》、《财务管理制度》一系列议事规则、工作细则和管 理制度。 公司于 2016 年 12 月 12 日召开的第一届董事会第二次会议和 2016 年 12 月 28 日召开的第三次临时股 东大会，均审议通过了《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案》、 《关于更换会计师事务所的议案》、 《关于超出 2016 年预计的日常性关联交易的议案》。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会以及总经理办公会议的召集、召开符合法律法规、公司章 程的相关规定，公司整体运作规范，独立性强，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规及规范性文件 的要求，做到及时、准确、完整。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易制 度》等要求，于 2016 年 12 月 12 日召开的第一届董事会第二次会议和 2016 年 12 月 28 日召开的第三次临 时股东大会审议通过的《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案》，预计 2017 年全年与关联方发生 的日常关联交易总金额不超过人民币 7600 万元；同时还审议通过《关于超出 2016 年预计的日常性关联交 公告编号：2017-004 41 易的议案》，2016 年超出预计的日常性关联交易 100.17 万元。 公司在召开公司股东大会前，均按规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予 以审议并参与表决。通过参加股东大会，投资者充分行使了股东权利， 履行了股东职责。公司现有治理结 构注重保护股东权益，能够给予大小股东平等的保护，并保证中小股东的知情权，参与权和表决权的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序，重大决策均通过了公司董事 会或和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司 章程，或者决议内容违反公司章程的情形。公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行， 对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及长远发展发挥了积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 公司于申报挂牌前 2016 年 7 月 21 日召开的创立大会暨第一次股东大会，审议通过《关于武汉科锐电 气股份有限公司章程（草案）》的议案。通过的公司章程对公司股份、三会、财务会计制度、利润分配和审 计、合并、分立、增减资、解散和清算等做了具体规定，完善了公司法人治理结构和内部控制体系。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2016 年第一届董事会第一次会议决议:1、审 议通过《关于选举公司第一届董事会董事长 的议案》;2、审议通过《关于聘任公司总经 理的议案》;3、审议通过《关于聘任公司副 总经理的议案》;4、审议通过《关于聘任公 司财务总监的议案》;5、审议通过《关于聘 任公司董事会秘书的议案》;6、审议通过《关 于认定周仕武、胡潜兵、张岩峰为公司核心 技术人员的议案》;7、审议通过《武汉科锐 电气股份有限公司总经理工作细则》;8、审 议通过《武汉科锐电气股份有限公司董事会 秘书工作细则》;9、审议通过《武汉科锐电 气股份有限公司信息披露管理制度》;10、 审议通过《武汉科锐电气股份有限公司防范 控股股东及关联方资金占用管理制度》;11、 审议通过《武汉科锐电气股份有限公司投资 者关系管理制度》;12、审议通过《武汉科 锐电气股份有限公司董事会对公司治理机 公告编号：2017-004 42 制的评估》;13、审议通过《武汉科锐电气 股份有限公司董事会对管理层业绩的评 估》;14、审议通过《武汉科锐电气股份有 限公司财务管理制度》;15、《关于武汉科 锐电气股份有限公司申请公司股票进入全 国中小企业股份转让系统公开转让、纳入非 上市公众公司监管的议案》;16、《关于公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 进行公开转让时采取协议转让方式的议 案》;17、《关于提请股东大会授权董事会 办理公司股票进入全国中小企业股份转让 系统公开转让、纳入非上市公众公司监管具 体事宜的议案》;18、《关于提请股东大会 对公司 2014 年 1 月 1 日至 2016 年月 6 月 30 日的关联交易进行追认并对 2016 年下半年 关联交易进行预计的议案》;19、《关于提 请召开武汉科锐电气股份有限公司 2016 年 第二次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第二次会议决议: 1、审议通过 《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易 的议案》;2、审议通过《关于更换会计师事 务所的议案》;3、审议通过《关于超出 2016 年度预计的日常性关联交易的议案》。 监事会 1 2016 年第一届监事会第一次会议决议:审议 通过《关于选举武汉科锐电气股份有限公司 第一届监事会监事会主席的议案》。 股东大会 3 2016 年第一次股东大会决议:1、审议通过 《关于武汉科锐电气股份有限公司筹建情 况报告的议案》;2、审议通过《关于武汉科 锐电气股份有限公司设立费用报告的议 案》;3、审议通过《关于确认武汉科锐电气 股份有限公司各发起人出资财产作价方案 的议案》;4、审议通过《关于武汉科锐电气 股份有限公司章程(草案)的议案》;5、审议 通过《关于选举武汉科锐电气股份有限公司 董事并成立第一届董事会的议案》;6、审议 通过《关于选举武汉科锐电气股份有限公司 股东代表监事并成立第一届监事会的议 案》;7、审议通过《关于武汉科锐电气股份 有限公司股东大会议事规则的议案》;8、审 议通过《关于武汉科锐电气股份有限公司董 事会议事规则的议案》;9、审议通过《关于 武汉科锐电气股份有限公司监事会议事规 则的议案》;10、审议通过《关于武汉科锐 公告编号：2017-004 43 电 气 股 份 有 限 公 司 对 外 担 保 制 度 的 议 案》;11、审议通过《关于武汉科锐电气股 份有限公司关联交易制度的议案》;12、审 议通过《关于武汉科锐电气股份有限公司对 外投资管理制度的议案》;13、审议通过《关 于武汉科锐电气股份有限公司董事薪酬制 度的议案》;14、审议通过《关于武汉科锐 电 气 股 份 有 限 公 司 监 事 薪 酬 制 度 的 议 案》;15、审议通过《关于聘请希格玛会计 师事务所(有限合伙)为武汉科锐电气股份 有限公司财务审计机构的议案》;16、审议 通过《关于授权董事会办理股份公司登记及 其他相关事项的议案》。 2016 年第二次临时股东大会决议:1、审议通 过《关于武汉科锐电气股份有限公司申请公 司股票进入全国中小企业股份转让系统公 开转让、纳入非上市公众公司监管的议 案》;2、审议通过《关于公司股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌进行公开转让时 采取协议转让方式的议案》;3、《关于授权 董事会办理公司股票进入全国中小企业股 份转让系统公开转让、纳入非上市公众公司 监管具体事宜的议案》;4、审议通过《关于 提请股东大会对公司 2014 年 1 月 1 日至 2016 年月 6 月 30 日的关联交易进行追认并 对 2016 年下半年关联交易进行预计的议 案》。 2016 年第三次临时股东大会决议:1、审议 通过《关于预计公司 2017 年度日常性关联 交易的议案》;2、审议通过《关于更换会计 师事务所的议案》;3、审议通过《关于超出 2016 年度预计的日常性关联交易的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和 决议等全部符合法律、行政法规和公司章程的规定的评估意见。 （三）公司治理改进情况 股份公司成立以来，公司在公司治理方面有了以下重大改进： 1、股东（大）会的建立健全及运行情况 有限公司阶段，有限公司设股东会，行使《公司法》及有限公司《公司章程》规定的职权；股份公司 公告编号：2017-004 44 阶段，股份公司设股东大会，股东大会依法履行了《公司法》、《公司章程》所赋予的权利和义务，并制订 了《股东大会议事规则》，股东大会严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定行使权利。报告 期内股份公司共召开 3 次股东大会，主要对预计公司 2017 年度日常性关联交易、更换会计师事务所及超出 2016 年度预计的日常性关联交易等重大事项进行了审议，并作出了有效决议。 2、董事会的建立健全及运行情况 有限公司阶段，有限公司设董事会，董事会由 3 名董事组成，设董事长 1 名；股份公司阶段，股份公 司设董事会，董事会由 5 名董事组成，设董事长 1 名；董事由股东大会选举或更换，任期 3 年；董事任期 届满，可连选连任。公司制订了《董事会议事规则》，董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》 的规定行使权利。报告期内，股份公司第一届董事会共召开 2 次董事会会议。股份公司设立后，董事会运 行逐步规范，依据《公司法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》的规定，对公司管理人员任命以及基 本制度的制定等事项进行审议并作出了有效决议；同时，对需要股东大会审议的事项，按规定提交了股东 大会审议，切实发挥了董事会的作用。 3、监事会的建立健全及运行情况 有限公司阶段，有限公司设监事会，监事会由 3 名监事组成，设监事会主席 1 名；股份公司阶段，股 份公司设监事会，监事会由 3 名监事组成，其中除职工代表监事 1 人由公司职工代表大会选举产生外，其 余 2 名监事由公司股东大会选举产生。公司监事会设监事会主席 1 名。监事的任期每届为 3 年，监事任期 届满，可以连选连任。公司制定了《监事会议事规则》，监事会规范运行。公司监事严格按照《公司章程》 和《监事会议事规则》的规定行使权利。自股份公司成立以来，监事会的运行逐步规范，有利于对公司董 事、高级管理人员和公司重大生产经营决策等事项实施有效监督。 （四）投资者关系管理情况 《公司章程》对信息披露和投资者关系管理进行了具体规定。公司董事长为投资者关系管理工作第一 责任人，董事会秘书在公司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排，为公司投资者关系管理直接责任人， 负责公司投资者关系管理的日常工作。公司投资者沟通的内容包括公司发展战略、法定信息披露及说明、 已发可披露的经营管理信息和重大事项及企业文化建设等。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公告编号：2017-004 45 监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大治理缺陷，监事会对本年度内的 监督事项无异 议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务、资产、机构、人员、财务、技术等资源要素与所属上市公司相独立，具有独立面向市场能 力和持续经营能力。 1、业务独立 公司拥有与经营业务有关的各项技术的所有权，具有独立的原料采购和产品销售系统，独立进行经营， 业务上独立于控股股东、实际控制人。公司以自身的名义独立开展业务和签订合同，无需依赖控股股东、 实际控制人，具有直接面向市场的独立经营能力。公司与上市公司及其他关联方之间存在销售商品、采购 商品的关联交易，但采购价格公允，对上市公司不构成重大依赖。 2、资产独立 公司由有限公司整体变更为股份公司后，依法办理相关资产和产权的变更登记，合法拥有与生产经营 有关的土地、房屋、机械设备、办公设备等资产所有权或者使用权。公司的其他应收款、应收账款及预付 账款基本符合公司日常生产经营活动需要。公司资产与控股股东及其关联方资产权属界限明晰，不存在重 大或潜在的纠纷，不存在资产被控股股东、实际控制人非正常占用的情形。公司对其资产具有完全控制支 配权，并完全独立运营。 3、机构独立 公司建立了由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事 会等相关制度。公司的机构独立运作，拥有机构设置的自主权，独立行使经营管理职权，不存在与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。 4、人员独立 公司已经按照国家有关法律规定建立了独立的劳动、人事管理制度，已与全体员工签订了劳动合同或 聘用协议，由公司综合管理部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩。公司董事会成员、非职工代表监事 由公司股东大会选举产生；职工代表监事由科锐有限职工代表大会选举产生；高级管理人员均由公司董事 会聘任。公司高级管理人员均与公司签订劳动合同，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 中担任除董事、监事以外的其他职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的 情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，配备了 公告编号：2017-004 46 相关财务人员；公司独立开立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账 户的情形；公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在被控股股东、实际控制人不当控制的情况。 6、技术独立 公司的核心技术包括橡胶预制件注射工艺、高分子材料配方及混炼、电场应力处理技术、APG 自动压 力凝胶工艺。公司拥有 19 项专利，核心技术全部为公司自行拥有，不依赖于上市公司及其控制企业、实际 控制人的核心技术。技术独立。 公司与北京科锐在人员、资产、财务、机构、业务等方面均保持独立。公司具有独立的业务体系，具 有直接面向市场独立经营的能力，与北京科锐及其下属企业在业务、资产、人员、财务、机构方面相互独 立。公司拥有独立的业务开展和办公机构场所，不存在与北京科锐混合经营、合署办公的情形，公司建立 了适合自身经营所需的独立完整的内部管理机构，机构独立。 综上，公司认为由有限公司整体变更后的股份公司严格按照《公司法》等 法律法规和规章制度规范运 作，逐步完善公司法人治理结构，在业务、资产、机构、人员、财务、技术等方面与控股股东、实际控制 人及其所控制的其他企业相区分，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度健全，未发生内部管理制度 重大缺陷的情况。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年公司未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 公司为进一步健全了信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，保证披露信息的真实、准确、完整、 及时、公平，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，2017 年 4 月 12 日公司 召开董事会，审议并通过了《年度报告重大差错责任追究制度》，该议案将提交 2016 年年度股东大会审议。 公告编号：2017-004 47 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 1-00499 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 密惠红、于曙光 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2017]第 1-00499 号 武汉科锐电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉科锐电气股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 公告编号：2017-004 48 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：密惠红 中 国 · 北 京 中国注册会计师：于曙光 二〇一七年四月十二日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 十附注（一） 27,072,019.35 21,024,251.47 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 公告编号：2017-004 49 应收票据 十附注（二） 4,472,667.10 980,000.00 应收账款 十附注（三） 35,614,513.80 30,081,324.08 预付款项 十附注（四） 81,256.00 313,835.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十附注（五） 276,379.84 128,630.00 买入返售金融资产 - - 存货 十附注（六） 20,344,229.64 18,380,091.03 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 87,861,065.73 70,908,131.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 十附注（七） 2,536,293.62 2,785,142.11 固定资产 十附注（八） 19,747,174.12 21,274,545.15 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 十附注（九） 2,482,611.40 2,548,814.44 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 十附注（十） 413,491.81 352,792.32 其他非流动资产 - - 公告编号：2017-004 50 非流动资产合计 25,179,570.95 26,961,294.02 资产总计 113,040,636.68 97,869,425.60 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 -- - 应付票据 - - 应付账款 十附注（十一） 12,495,190.20 9,775,223.22 预收款项 十附注（十二） 166,463.00 125,594.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 十附注（十三） 2,241,258.91 1,675,133.56 应交税费 十附注（十四） 83,605.75 1,191,005.16 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 十附注（十五） 552,781.09 122,107.91 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 15,539,298.95 12,889,063.85 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 公告编号：2017-004 51 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 15,539,298.95 12,889,063.85 所有者权益（或股东权益）： 股本 十附注（十六） 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 十附注（十七） 58,699,773.79 656,002.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 十附注（十八） 1,180,156.39 3,769,957.01 一般风险准备 - - 未分配利润 十附注（十九） 7,621,407.55 50,554,402.74 归属于母公司所有者权益合计 97,501,337.73 84,980,361.75 少数股东权益 - - 所有者权益总计 97,501,337.73 84,980,361.75 负债和所有者权益总计 113,040,636.68 97,869,425.60 法定代表人：何大海 主管会计工作负责人：胡凤莲 会计机构负责人：胡凤 莲 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 78,985,968.31 65,560,051.35 其中：营业收入 十附注（二十） 78,985,968.31 65,560,051.35 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 61,384,192.66 50,783,108.35 其中：营业成本 十附注（二十） 43,382,398.64 36,169,719.87 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 公告编号：2017-004 52 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 十附注（二十一） 993,428.15 743,516.47 销售费用 十附注（二十二） 4,929,700.27 4,317,734.74 管理费用 十附注（二十三） 11,931,493.54 9,353,186.35 财务费用 十附注（二十四） -257,491.24 -304,972.12 资产减值损失 十附注（二十五） 404,663.30 503,923.04 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,601,775.65 14,776,943.00 加：营业外收入 十附注（二十六） 370,700.00 494,450.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 十附注（二十七） 202,071.90 4,234.50 其中：非流动资产处置损失 202,071.90 4,234.50 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 17,770,403.75 15,267,158.50 减：所得税费用 十附注（二十八） 2,274,734.95 2,029,871.51 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,495,668.80 13,237,286.99 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 15,495,668.80 13,237,286.99 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 - - 公告编号：2017-004 53 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 15,495,668.80 13,237,286.99 归属于母公司所有者的综合收益总 额 15,495,668.80 13,237,286.99 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.52 0.44 （二）稀释每股收益 0.52 0.44 法定代表人：何大海 主管会计工作负责人：胡凤莲 会计机构负责人：胡凤莲 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 82,995,213.87 52,784,148.33 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 十附注（二十九 ） 836,475.30 3,477,995.96 公告编号：2017-004 54 经营活动现金流入小计 83,831,689.17 56,262,144.29 购买商品、接受劳务支付的现金 42,144,587.40 16,439,222.69 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 11,155,188.42 10,181,187.19 支付的各项税费 11,002,820.71 8,510,511.72 支付其他与经营活动有关的现金 十附注（二十九 ） 9,653,926.66 8,357,797.94 经营活动现金流出小计 73,956,523.19 43,488,719.54 经营活动产生的现金流量净额 9,875,165.98 12,773,424.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 648.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 648.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 727,398.10 639,839.00 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 727,398.10 639,839.00 投资活动产生的现金流量净额 -727,398.10 -639,191.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,000,000.00 3,034,188.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 3,000,000.00 8,034,188.33 筹资活动产生的现金流量净额 -3,000,000.00 -8,034,188.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 6,147,767.88 4,100,045.42 公告编号：2017-004 55 加：期初现金及现金等价物余额 20,924,251.47 16,824,206.05 六、期末现金及现金等价物余额 27,072,019.35 20,924,251.47 法定代表人：何大海 主管会计工作负责人：胡凤莲 会计机构负责人：胡凤莲 公告编号：2017-004 56 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 656,002.00 - - - 3,769,957.01 - 50,554,402.74 - 84,980,361.75 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 656,002.00 - - - 3,769,957.01 - 50,554,402.74 - 84,980,361.75 三、本期增减变动金额(减少以 “-”号填列) - - - - 58,043,771.79 - - - -2,589,800.62 - -42,932,995.19 - 12,520,975.98 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - 15,495,668.80 - 15,495,668.80 (二)所有者投入和减少资本 - - - - 58,043,771.79 - - - -4,139,367.50 - -53,879,097.11 - 25,307.18 1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - 25,307.18 - - - - - - - 25,307.18 4.其他 - - - - 58,018,464.61 - - - -4,139,367.50 -53,879,097.11 - - (三)利润分配 - - - - - - - - 1,549,566.88 - -4,549,566.88 - -3,000,000.00 1.提取盈余公积 - - - - - - - - 1,549,566.88 - -1,549,566.88 - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - -3,000,000.00 - -3,000,000.00 4.其他 - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-004 57 2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 58,699,773.79 - - - 1,180,156.39 - 7,621,407.55 - 97,501,337.73 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 656,002.00 - - - 2,446,228.31 - 57,640,844.45 - 90,743,074.76 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 656,002.00 - - - 2,446,228.31 - 57,640,844.45 - 90,743,074.76 三、本期增减变动金额(减少以 “-”号填列) - - - - - - - - 1,323,728.70 - -7,086,441.71 - -5,762,713.01 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - 13,237,286.99 - 13,237,286.99 (二)所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-004 58 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - 1,323,728.70 - -20,323,728.70 - -19,000,000.00 1.提取盈余公积 - - - - - - - - 1,323,728.70 - -1,323,728.70 - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - -19,000,000.00 - -19,000,000.00 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 656,002.00 - - - 3,769,957.01 - 50,554,402.74 - 84,980,361.75 法定代表人：何大海 主管会计工作负责人：胡凤莲 会计机构负责人：胡凤莲 公告编号：2017-004 59 财务报表附注 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 武汉科锐电气有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2001 年 1 月 18 日在武汉市工 商行政管理局登记注册，领取 4201300000159663 号企业法人营业执照。 2015 年 3 月 9 日，根据公司 2015 年第一次股东会决议，本公司以盈余公积、未分配利 润等净资产转增资本。增资后，公司注册资本变更为 3000 万元。 2016 年 5 月 30 日，科锐有限召开 2016 年第二次临时股东会，决议同意武汉科锐有 限由有限责任公司整体变更为股份有限公司，审计、评估基准日为 2016 年 4 月 30 日。 2016 年 7 月 6 日，武汉科锐召开第三次临时股东会，确认《审计报告》、 《评估报告》， 同意以科锐有限截至 2016 年 4 月 30 日（审计基准日）经审计的净资产值 88,674,466.61 元按 2.9558∶1 的比例折算为股份有限公司的股本 30,000,000 股（每股面值 1 元），其余净 资产值 58,674,466.61 元计入股份有限公司的资本公积。同日，全体股东签署了设立股份公 司的《发起人协议》。 2016 年 7 月 21 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过以有限责任公司 股东北京科锐、周仕武、李嘉胜、胡凤莲等全体股东作为股份公司发起人，以经审计的账面 净资产整体变更为股份公司；审议并通过《武汉科锐电气股份有限公司章程》等议案，推选 了公司第一届董事会及第一届监事会成员。 2016 年 8 月 2 日，公司就上述变更在武汉市工商行政管理局完成了变更登记，领取 了统一社会信用代码为 91420100725767866P 的《营业执照》。同时，公司名称变更为武汉 科锐电气股份有限公司。本次变更为股份公司后，公司的股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 持股数量（股） 持股比例 出资方式 1 北京科锐 20,983,613 69.95% 净资产折股 2 周仕武 6,383,549 21.28% 净资产折股 3 李嘉胜 1,250,000 4.17% 净资产折股 4 胡凤莲 241,419 0.80% 净资产折股 5 王湘萍 181,419 0.60% 净资产折股 公告编号：2017-004 60 序号 股东姓名/名称 持股数量（股） 持股比例 出资方式 6 陈汉新 150,000 0.50% 净资产折股 7 胡潜兵 150,000 0.50% 净资产折股 8 张岩峰 120,000 0.40% 净资产折股 9 吴芳芳 90,000 0.30% 净资产折股 10 雷大为 60,000 0.20% 净资产折股 11 苏建梅 60,000 0.20% 净资产折股 12 张慧 60,000 0.20% 净资产折股 13 曹家记 60,000 0.20% 净资产折股 14 常小林 60,000 0.20% 净资产折股 15 张祖军 60,000 0.20% 净资产折股 16 周学军 60,000 0.20% 净资产折股 17 吕明 30,000 0.10% 净资产折股 合 计 30,000,000 100.00% —— 截至本公开转让说明书签署之日，公司共发生的十一次股权转让以及以未分配利润、盈 余公积转增股本的两次增资，各股东均按照税务部门的要求履行了纳税义务。 公司历次出资、增资、股权转让均依法履行了法律、法规规定的必要程序，合法合规， 股权明晰，不存在纠纷或潜在纠纷。武汉科锐整体变更为股份有限公司时注册资本未发生变 更，不存在以资本公积、盈余公积、未分配利润转增股本的情形。 公司法定代表人：何大海 公司住所：武汉市东湖新技术开发区黄龙山南路 5 号。 本公司属电力设备制造业中的绝缘制品制造业。 本公司经营范围：电力合成、电缆附件等相关技术的研制、生产、销售，货物进出口及 技术进出口及代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术），房屋租赁（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 三、 重要会计政策和会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 公告编号：2017-004 61 （二）会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 （五）合并财务报表的编制方法 1、投资主体的判断依据 本公司为投资性主体，判断依据如下： 该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 2、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 公告编号：2017-004 62 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 3、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 4、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长 期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“减：库存股”项目列示。 5、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 （六）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业 会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有 的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营 因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经 营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理。 公告编号：2017-004 63 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业 的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会 计处理。 （七）现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币 性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合 收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其 他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇 率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益 下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变 动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币 报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 （九）金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 公告编号：2017-004 64 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 公告编号：2017-004 65 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再 转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标 准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 （十）应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 公告编号：2017-004 66 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额 确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 将单项金额不重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金 额重大的应收款项，以账龄作为风险特征组合，并按组合在资产负债 表日余额的一定比例计提坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方 法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1 至 2 年 10% 10% 2 至 3 年 30% 30% 3 至 4 年 50% 50% 4 至 5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 示例：账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 示例：根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 （十一）存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工 材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 公告编号：2017-004 67 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 （十二）划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该 非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将 在一年内完成。 （十三）长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下 列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与 被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术 公告编号：2017-004 68 或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 （十四）投资性房地产 本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值 后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资 产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用 直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。 （十五）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-50 5% 1.90%-4.75% 机器设备 5-10 5% 9.5%-19.0% 运输设备 5-10 5% 9.5%-19.0% 其他设备 3-5 5% 19.0%-31.67% 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 （十六）在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 公告编号：2017-004 69 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 （十七）生物资产 披露生物资产的确定标准、分类；各类生物资产的使用寿命和预计净残值的确定依据、 折旧方法和减值测试方法和减值准备计提方法。 （十八）油气资产 披露与各类油气资产相关支出的资本化标准；各类油气资产的折耗或摊销方法、减值测 试方法和减值准备计提方法；采矿许可证等执照费用的会计处理方法；油气储量估计的判断 依据等。 （十九）无形资产 1、无形资产的计价方法 公告编号：2017-004 70 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （二十）长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 公告编号：2017-004 71 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （二十一）长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十二）职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 （二十三）预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 公告编号：2017-004 72 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （二十四）股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股 份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照 活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息， 修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计 期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例 进行分摊。 （二十五）优先股、永续债等其他金融工具 1、金融负债和权益工具的划分 本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券 等，按照以下原则划分为金融负债或权益工具： （1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果公司不 能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负 债的定义。 （2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用公司自身权益工具 结算，作为现金或其他金融资产的替代品，该工具是发行方的金融负债；如果为了使该工具 持有人享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是发行方的权益工具。 （3）对于将来须用或可用公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具 还是非衍生工具。对于非衍生工具，如果发行方未来没有义务交付可变数量的自身权益工具 进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具， 如果发行方只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行 公告编号：2017-004 73 结算，则该衍生工具是权益工具；如果发行方以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或 其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价 格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工 具应当确认为金融负债或金融资产。 2、优先股、永续债的会计处理 发行方对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计 提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金 融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。发行方对于归类为权益工具的在“其他权 益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作 为利润分配处理。 （二十六）收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 公司主要从事各类电缆附件国内外销售业务。结合公司的行业特点，公司的收入确认方 法为： 1.内销业务：电缆附件销售客户较多，根据与客户签定的销售合同，在货物送至客户指 定地点，取得经客户签字的验收单和交货单后确认收入。此时，商品所有权上的主要风险和 报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有能力对已售 出的商品实施有效控制，并且收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入企业，达到收入确认条件。 2.外销业务：根据公司与客户签订的协议，公司采用 FOB 的方式销售，在货物离岸时 风险和报酬转移，因此公司以取得出口货物的报关单作为确认收入的依据，此时与货物的相 关风险和报酬已经转移，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有能力对 已售出的商品实施有效控制，并且收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量，相关的经济利益很可能流入企业，达到收入确认条件。 公告编号：2017-004 74 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交 易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生 的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务 收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量 时确认让渡资产使用权收入。 （4）建造合同收入 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量 时确认让渡资产使用权收入。 （二十七）政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据： 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 （二十八）递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 公告编号：2017-004 75 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 （二十九）租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 （三十）主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1. 主要会计政策变更说明 本期无主要会计政策变更事项。 2. 主要会计估计变更说明 本期无主要会计估计变更事项。 3. 前期会计差错更正 本期无前期会计差错更正事项。 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销售货物 17% 教育费附加 应缴流转税税额 3%、2% 公告编号：2017-004 76 税 种 计税依据 税率 城市维护建设税 应缴流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 财会[2016]22 号财政部《增值税会计处理规定》：全面试行营业税改征增值税后，“营 业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费 税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等 相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 (二) 重要税收优惠及批文 1、2015 年 10 月 28 日，公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、 湖北省地方税务局复审，取得高新技术企业证书（证书编号：GR201542000263），证书有效 期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条以及国科发火[2016]32 号文件（自 2016 年 1 月 1 日起，原国科发火[2008]172 号文件废止）的规定，国家需要重点扶持的高新 技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。因此按照规定，公司在 2016-2018 年度享有 15%企业所得税税率的税收优惠。 2、根据财税[2015]119 号文件（自 2016 年 1 月 1 日起执行）第一条的规定，企业开展 研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基 础上，按照本年度实际发生额的 50%，从本年度企业所得税应纳税所得额中扣除，原国税 发（2008）116 号文件同时废止。 五、 财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 2,359.16 2,883.16 银行存款 27,069,660.19 20,921,368.31 其他货币资金 100,000.00 合 计 27,072,019.35 21,024,251.47 (二) 应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,472,667.10 980,000.00 商业承兑汇票 公告编号：2017-004 77 类 别 期末余额 期初余额 合 计 4,472,667.10 980,000.00 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 38,127,831.96 100.00 2,513,318.16 6.59 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 38,127,831.96 100.00 2,513,318.16 6.59 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 32,197,755.25 100.00 2,116,431.17 6.57 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 32,197,755.25 100.00 2,116,431.17 6.57 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 35,546,766.78 5.00 1,777,338.34 30,086,518.02 5.00 1,504,325.90 1 至 2 年 1,742,029.36 10.00 174,202.94 1,189,760.72 10.00 118,976.07 2 至 3 年 172,439.23 30.00 51,731.77 344,792.13 30.00 103,437.64 3 至 4 年 232,876.26 50.00 116,438.13 321,764.88 50.00 160,882.44 4 至 5 年 200,566.73 80.00 160,453.38 130,551.90 80.00 104,441.52 5 年以上 233,153.60 100.00 233,153.60 124,367.40 100.00 124,367.40 合 计 38,127,831.96 2,513,318.16 32,197,755.25 2,116,431.17 ②应收账款坏账准备 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期转回 本期转销 2016 年 12 月 31 日 金额 2,116,431.17 493,037.17 96,150.18 2,513,318.16 公告编号：2017-004 78 1、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 北京科锐配电自动化股 份有限公司 15,512,018.10 40.68 775,600.91 国网山东省电力公司物 资公司 2,249,607.15 5.90 113,711.95 海置信电气非晶有限公 司 1,901,165.00 4.99 95,058.25 北京科锐博实电气设备 有限公司 1,478,991.00 3.88 73,949.55 山东达驰电气有限公司 991,862.00 2.60 49,593.10 合 计 22,133,643.25 58.05 1,107,913.75 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 81,256.00 100.00 313,835.00 100.00 合 计 81,256.00 100.00 313,835.00 100.00 1、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 中国石化销售有限公司湖北武汉石油分公 司 32,471.00 39.96 厦门唯新阳光模具有限公司 19,250.00 23.69 温州天诚电力设备有限公司 16,500.00 20.31 武汉市武昌区鸿瀚橡塑制品商行 7,095.00 8.73 武汉新华中欣生物工程设备有限公司 4,920.00 6.05 合 计 80,236.00 98.74 (五) 其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 290,926.15 100.00 14,546.31 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 290,926.15 100.00 14,546.31 5.00 公告编号：2017-004 79 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 135,400.00 100.00 6,770.00 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 135,400.00 100.00 6,770.00 5.00 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 290,926.15 5.00 14,546.31 135,400.00 5.00 6,770.00 合 计 290,926.15 5.00 14,546.31 135,400.00 6,770.00 ②其他应收款坏账准备 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期转回 本期转销 2016 年 12 月 31 日 金额 6,770.00 7,776.31 14,546.31 ③按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 国网山东省电力公司物 资公司 投标保证金 100,000.00 一年以内 34.37 5,000.00 国网福建招标有限公司 投标保证金 70,000.00 一年以内 24.06 3,500.00 国网安徽省电力公司物 资公司 投标保证金 46,818.16 一年以内 16.09 2,340.91 山东诚信工程建设监理 有限公司 投标保证金 30,000.00 一年以内 10.31 1,500.00 河南电力物资公司 投标保证金 30,000.00 一年以内 10.31 1,500.00 合 计 276,818.16 95.15 13,840.91 (六) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,162,397.66 228,747.58 6,933,650.08 6,280,602.94 228,747.58 6,051,855.36 公告编号：2017-004 80 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 6,835,478.22 6,835,478.22 6,948,710.44 6,948,710.44 发出商品 5,666,199.45 5,666,199.45 3,922,096.36 3,922,096.36 委托加工物资 34,741.26 34,741.26 149,632.65 149,632.65 在产品 874,160.63 874,160.63 1,307,796.22 1,307,796.22 合 计 20,572,977.22 228,747.58 20,344,229.64 18,608,838.61 228,747.58 18,380,091.03 2、存货跌价准备的增减变动情况 存货类别 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 转回 转销 原材料 228,747.58 228,747.58 合 计 228,747.58 228,747.58 (七) 投资性房地产 1、 按成本计量的投资性房地产 项目 房屋及建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,432,802.57 237,830.40 5,670,632.97 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 5,432,802.57 237,830.40 5,670,632.97 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2,773,463.03 112,027.83 2,885,490.86 2.本期增加金额 237,551.57 11,296.92 248,848.49 （1）计提或摊销 237,551.57 11,296.92 248,848.49 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 3,011,014.60 123,324.75 3,134,339.35 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 公告编号：2017-004 81 四、账面价值 1.期末账面价值 2,421,787.97 114,505.65 2,536,293.62 2.期初账面价值 2,659,399.54 125,802.57 2,785,142.11 (八) 固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 21,645,912.00 14,704,567.37 988,719.47 3,918,389.74 41,257,588.58 2.本期增加金额 410,833.33 100,683.76 511517.09 （1）购置 410,833.33 100,683.76 511517.09 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 1,524,078.50 367,070.00 280,504.04 2,171,652.54 4.期末余额 20,121,833.50 14,748,330.70 988,719.47 3,738,569.46 39,597,453.13 二、累计折旧 1.期初余额 4,963,235.61 11,499,293.81 762,074.86 2,758,439.15 19,983,043.43 2.本期增加金额 886,036.36 669,237.95 47,255.64 222,419.59 1,824,949.54 （1）计提 886,036.36 669,237.95 47,255.64 222,419.59 1,824,949.54 3.本期减少金额 1,342,518.92 348,716.50 266,478.54 1,957,713.96 （1）处置或报废 1,342,518.92 348,716.50 266,478.54 1,957,713.96 4.期末余额 4,506,753.05 11,819,815.26 809,330.50 2,714,380.20 19,850,279.01 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 15,615,080.29 2,928,515.44 179,388.97 1,024,189.26 19,747,174.12 2.期初账面价值 16,682,676.39 3,205,273.56 226,644.61 1,159,950.59 21,274,515.15 (九) 无形资产 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 …… 合计 一、账面原值 公告编号：2017-004 82 1.期初余额 3,310,149.17 3,310,149.17 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 3,310,149.17 3,310,149.17 二、累计摊销 1.期初余额 761,334.73 761,334.73 2.本期增加金额 66,203.04 66,203.04 （1）计提 66,203.04 66,203.04 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 827,537.77 827,537.77 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,482,611.40 2,482,611.40 2.期初账面价值 2,548,814.44 2,548,814.44 (十) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 413,491.8 1 2,756,612.05 352,792.32 2,351,948.7 5 小 计 413,491.8 1 2,756,612.05 352,792.32 2,351,948.7 5 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工 具的估值 计入资本公积的可供出售金融 资产公允价值变动 小 计 (十一) 应付账款 公告编号：2017-004 83 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 12,284,291.80 9,347,214.88 1 至 2 年 210,898.40 428,008.34 合 计 12,495,190.20 9,775,223.22 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 深圳市合诚润滑材料有限公司 170,380.00 合同未履行完毕 嘉兴市东方化工有限公司 25,400.00 合同未履行完毕 恒泰模具有限公司 11,796.40 合同未履行完毕 武汉市蔡甸区唐尧五金加工厂 3,322.00 合同未履行完毕 合 计 210,898.40 (十二) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 166,463.00 125,594.00 合 计 166,463.00 125,594.00 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,675,133.56 10,813,747.04 10,247,621.69 2,241,258.91 二、离职后福利-设定提存计划 907,566.73 907,566.73 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 1,675,133.56 11,721,313.77 11,155,188.42 2,241,258.91 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,200,000.00 9,491,099.59 9,305,099.59 1,386,000.00 2.职工福利费 398,612.46 398,612.46 3.社会保险费 433,505.64 433,505.64 其中： 医疗保险费 324,773.24 324,773.24 工伤保险费 81,022.71 81,022.71 生育保险费 27,709.69 27,709.69 4.住房公积金 89,364.00 89,364.00 5.工会经费和职工教育经费 475,133.56 401,165.35 21,040.00 855,258.91 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 公告编号：2017-004 84 合 计 1,675,133.56 10,813,747.04 10,247,621.69 2,241,258.91 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 872,688.41 872,688.41 2、失业保险费 34,878.32 34,878.32 3、企业年金缴费 合 计 907,566.73 907,566.73 (十四) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 157,875.81 808,124.23 营业税 3,750.00 企业所得税 -196,728.85 238,796.10 城市维护建设税 11,041.47 56,831.2 房产税 59,242.99 6,000.00 土地使用税 20,933.75 20,933.26 个人所得税 12,991.60 9,224.86 教育费附加 4,732.06 24,356.23 地方教育费附加 2,366.02 16,237.48 合 计 83,605.75 1,191,005.16 (十五) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 保证金、押金 457,484.00 112,107.91 工程款 95,297.09 10,000.00 合 计 552,781.09 122,107.91 (十六) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 (十七) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 656,002.00 58,018,464.61 58,674,466.61 二、其他资本公积 其中：限制性股票成本 25,307.18 25,307.18 三、原制度资本公积转入 公告编号：2017-004 85 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 合 计 656,002.00 58,043,771.79 58,699,773.79 (十八) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 3,769,957.01 1,549,566.88 4,139,367.50 1,180,156.39 合 计 3,769,957.01 1,549,566.88 4,139,367.50 1,180,156.39 (十九) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 50,554,402.74 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 50,554,402.74 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,495,668.80 减：提取法定盈余公积 1,549,566.88 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,000,000.00 转作股本的普通股股利 53,879,097.11 期末未分配利润 7,621,407.55 (二十) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务收入 78,119,896.88 42,948,845.10 64,660,051.35 35,920,871.31 二、其他业务收入 866,071.43 433,553.54 900,000.00 248,848.56 （1） 主营业务按产品分项列示 产品或劳务名称 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 预制式电缆附件 62,076,977.54 34,222,519.73 53,264,699.01 29,618,188.38 冷缩电缆附件 12,127,046.35 6,793,225.09 7,825,857.55 4,389,169.27 其他类电缆附件 3,915,872.99 1,933,100.28 3,569,494.79 1,913,513.66 合计 78,119,896.88 42,948,845.10 64,660,051.35 35,920,871.31 （2）前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部主营业务收入的比 例(%) 北京科锐配电自动化股份有限公司 38,003,741.88 48.65 国网山东省电力公司物资公司 3,850,625.73 4.93 合肥 ABB 变压器有限公司 3,174,250.94 4.06 公告编号：2017-004 86 客户名称 营业收入 占公司全部主营业务收入的比 例(%) 上海置信电气非晶有限公司 2,776,209.40 3.55 海南威特电气集团有限公司 1,697,088.03 2.17 合计 49,501,915.98 63.36 (二十一) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 15,000.00 45,000.00 城市维护建设税 447,775.93 407,467.95 教育费附加 191,566.48 174,629.11 地方教育费附加 105,572.42 116,419.41 印花税 19,983.10 房产税 150,728.97 土地使用税 62,801.25 合 计 993,428.15 743,516.47 (二十二) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 697,727.96 610,427.90 运输费 1,142,286.82 992,257.69 业务招待费 83,904.03 105,901.00 会务费 - 350,200.00 差旅费 362,177.12 374,996.60 办公费 267,917.56 321,049.62 安装调试费 2,221,192.43 1,363,579.35 投标费 90,933.29 115,963.92 宣传推广费 10,500.00 12,916.00 通讯费 20,870.06 28,043.80 劳动保护费 32,191.00 41,898.00 物料消耗 - 500.86 合 计 4,929,700.27 4,317,734.74 (二十三) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,210,873.88 3,099,479.66 办公费 2,003,809.80 126,907.70 折旧与摊销 645,594.610 775,293.45 业务招待费 20,662.30 16,651.40 税费 75,904.04 378,012.27 差旅费 18,911.94 8,699.20 科技开发费 5,785,125.96 4,483,353.51 限制性股票费用 25,307.18 公告编号：2017-004 87 项 目 本期发生额 上期发生额 其他 145,303.83 464,789.16 合 计 11,931,493.54 9,353,186.35 (二十四) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 34,188.33 减：利息收入 388,456.45 347,059.36 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 130,965.21 7,898.91 其他支出 合 计 -257,491.24 -304,972.12 (二十五) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 404,663.30 503,923.04 合 计 404,663.30 503,923.04 (二十六) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 非货币性资产交换利得 政府补助 370,700.00 479,150.00 370,700.00 债务重组利得 接受捐赠 其他 15,300.00 合 计 370,700.00 494,450.00 370,700.00 2、计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 公告编号：2017-004 88 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 科学技术研究与开发资金补助 95,000.00 150,000.00 与收益相关 黄标车提前淘汰更新补助 7,150.00 与收益相关 专利补助 4,000.00 与收益相关 专利申请补助 5,000.00 与收益相关 贷款贴息 232,100.00 313,000.00 与收益相关 稳岗补贴 43,600.00 与收益相关 合 计 370,700.00 471,950.00 与收益相关 (二十七) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 202,071.90 4,234.50 202,071.90 其中：固定资产处置损失 202,071.90 4,234.50 202,071.90 合 计 202,071.90 4,234.50 202,071.90 (二十八) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 2,335,434.44 2,101,507.56 递延所得税费用 -60,699.49 -71,636.05 合 计 2,274,734.95 2,029,871.51 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 17,770,403.75 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,665,560.56 适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 67,092.15 研发费用加计扣除对所得税的影响 -304,671.20 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -153,246.56 所得税费用 2,274,734.95 (二十九) 现金流量表 公告编号：2017-004 89 1、 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 836,475.30 3,477,995.96 其中：存款利息 388,456.45 347,059.36 代收代付款 1,569,786.60 押金、保证金 77,318.85 1,082,000.00 政府补助款 370,700.00 479,150.00 支付其他与经营活动有关的现金 9,653,926.66 8,357,797.94 其中：手续费 130,965.21 7,898.91 押金、保证金 1,097,000.00 代收代付款 179,351.71 1,569,786.60 科技开发费 915,786.80 140,204.88 运输费 1,183,213.98 992,257.69 业务招待费 108,713.60 112,715.90 投标费 200,752.90 183,351.00 差旅费 529,086.00 774,697.20 办公费 2,477,766.62 588,383.77 物业管理费 1,763,015.84 1,527,922.64 安装调试费 2,165,274.00 1,363,579.35 (三十) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 15,495,668.80 13,237,286.99 加：资产减值准备 404,663.30 503,923.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 2,073,798.03 2,698,808.11 无形资产摊销 66,203.04 66,203.04 长期待摊费用摊销 公告编号：2017-004 90 项 目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 4,234.50 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 202,071.90 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 34,188.33 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -60,699.49 -71,636.05 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,964,138.61 942,613.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,404,326.14 -3,726,804.52 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,061,925.15 -915,391.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,875,165.98 12,773,424.75 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 27,072,019.35 20,924,251.47 减：现金的期初余额 20,924,251.47 16,824,206.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,147,767.88 4,100,045.42 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 27,072,019.35 20,924,251.47 其中：库存现金 2,359.16 2,883.16 可随时用于支付的 银行存款 27,069,660.19 20,921,368.31 可随时用于支付的 其他货币资金 公告编号：2017-004 91 项 目 期末余额 期初余额 可用于支付的存放 中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到 期的债券投资 三、期末现金及现 金等价物余额 27,072,019.35 20,924,251.47 其中：母公司或集 团内子公司使用受 限制的现金及现金 等价物 六、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资 本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本公司 的表决权比例 (%) 北京科锐配电 自动化股份有 限公司 北京市海淀区上 地创业路 8 号 3 号楼 4 层 12KV 配电及控制 设备的研发、生产与 销售 21828 万元 69.9454 69.9454 （二）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京科锐博润电力电子有限公司 本公司的母公司控制的企业 北京科锐博实电气设备有限公司 本公司的母公司控制的企业 河南科锐京能环保科技有限公司 本公司的母公司控制的企业 河南科锐电力设备运行维护有限公司 本公司的母公司控制的企业 北京科锐先锋电气销售有限公司 本公司的母公司控制的企业 北京科锐博华电气设备有限公司 本公司的母公司控制的企业 深圳科锐南方电气设备有限公司 本公司的母公司控制的企业 北京科屹拓科技有限公司 本公司的母公司控制的企业 郑州开新电工有限公司 本公司的母公司控制的企业 郑州空港科锐电力设备有限公司 本公司的母公司控制的企业 贵州科锐能源管理有限公司 本公司的母公司控制的企业 北京科锐能源管理有限公司 本公司的母公司控制的企业 江西科锐能源管理有限公司 本公司的母公司控制的企业 安阳市科锐新能源有限公司 本公司的母公司控制的企业 安徽科锐能源服务有限公司 本公司的母公司控制的企业 福建锐亿联合电力服务有限公司 本公司的母公司控制的企业 公告编号：2017-004 92 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京科锐科技孵化器有限公司 本公司的母公司控制的企业 广东科锐能源服务有限公司 本公司的母公司控制的企业 张新育 本公司实际控制人、北京科锐董事长、科锐北方董事 周仕武 本公司董事、总经理和持股 21.28%的股东 何大海 本公司董事长、北京科锐董事 胡凤莲 本公司财务负责人兼董事会秘书、持股 0.8%的股东 胡兆明 本公司董事、北京科锐总工程师 李金明 本公司董事、北京科锐财务总监 胡潜兵 本公司董事、副总经理、持股 0.5%的股东 吴芳芳 本公司监事会主席、持股 0.3%的股东 曹家记 本公司监事、持股 0.2%的股东 张祖军 本公司监事、持股 0.2%的股东 （三）关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交 易类型 关联 交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 采购商品、接受 劳务： 北京科锐配电 自动化股份有 限公司 有形资 产的购 销 采购 产品 市场价 1,038,354.70 2.42 1,118,764.96 3.11 销售商品、提供 劳务： 北京科锐博华 电气设备有限 公司 有形资 产的购 销 销售 产品 市场价 1,237,506.84 1.58 300,415.38 0.46 北京科锐博润 电力电子有限 公司 有形资 产的购 销 销售 产品 市场价 5,207.69 0.01 34,832.08 0.05 北京科锐配电 自动化股份有 限公司 有形资 产的购 销 销售 产品 市场价 38,003,741.88 48.65 28,547,821.03 44.15 北京科锐博实 电气设备有限 公司 有形资 产的购 销 销售 产品 市场价 1,435,035.04 1.84 深圳科锐南方 电气设备有限 公司 有形资 产的购 销 销售 产品 市场价 871.79 0.00 34,574.36 0.05 （四）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 公告编号：2017-004 93 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 北京科锐配 电自动化股 份有限公司 母公司 15,512,018.10 775,600.91 15,800,546.00 790,027.30 北 京 科 锐 博 实 电 气 设 备 有限公司 受母公司同 一控制 1,478,991.00 73,949.55 北 京 科 锐 博 华 电 气 设 备 有限公司 受母公司同 一控制 652,824.00 32,641.20 233,842.00 11,692.10 北 京 科 锐 博 润 电 力 电 子 有限公司 受母公司同 一控制 1,230.00 61.50 3,879.00 193.95 深 圳 科 锐 南 方 电 气 设 备 有限公司 受母公司同 一控制 2,175.00 108.75 合 计 17,645,063.10 882,253.16 16,040,442.00 802,022.10 七、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -202,071.90 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 370,070.00 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16．对外委托贷款取得的损益 公告编号：2017-004 94 项 目 金 额 备注 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．所得税影响额 25,294.21 23．少数股东影响额 合 计 143,333.89 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 17.03 0.517 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 16.87 0.512 八、承诺及或有事项 （一）承诺事项 无 （二）或有事项 无 九、资产负债表日后事项 无 十、其他重要事项 无 十一、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 12 日决议批准。 武汉科锐电气股份有限公司 二〇一七年四月十二日 公告编号：2017-004 95 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 武汉市东湖新技术开发区黄龙山南路 5 号公司住所办公室