839963_2016_鸿泰股份_2016年年度报告_2017-04-26.txt

鸿 泰 股 份 NEEQ : 839963 广东鸿泰科技股份有限公司 Guangdong H.T Technology Co., Ltd 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 12 月，我司发明专利“一种 双向抽真空的高真空压铸装置”（专利 号：ZL201210470192.3）被国家知识产 权局和世界知识产权组织授予第十八届 中国专利优秀奖。 2016 年 11 月，广东鸿泰科技股份有限 公司，简称“鸿泰股份”，在“新三板”即 全国中小企业股权转让系统正式挂牌，证券 代码：839963，成为肇庆市高要区第一家“新 三板”挂牌企业。 2016 年第五届中国创新创业大赛 4 月份启动以来，我司积极准备，以公司压 铸技术工程中心高强韧铝合金后副车架 压铸技术研究团队的汽车底盘后副车架 “钢改铝”轻量化结构与材料的研究及 其产业化应用项目参赛，在 9 月 27 日的 市赛决赛中，我司项目也荣获了银奖。 经企业申报和有关单位推荐，并征询地 税、工商、环保、人社等部门意见，由市企 业联合会、企业家协会、西江日报以及 30 多 家行业协会商会代表联合复审，我司最终被 评选为肇庆市企业联合会、肇庆市企业家协 会第二届“肇庆最具社会责任感企业”。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 1 目 录 第一节 声明与提示 ....................................................................... 2 第二节 公司概况 .......................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .......................................................... 11 第五节 重要事项 ........................................................................ 23 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................... 27 第七节 融资及分配情况 .............................................................. 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .......................... 31 第九节 公司治理及内部控制 ....................................................... 35 第十节 财务报告 ........................................................................ 40 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、鸿泰股份 指 广东鸿泰科技股份有限公司及其前身 报告期、本期、本年度 指 2016 年度,即 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 易达科技 指 高要市易达科技投资有限公司 博丰有限 指 博丰有限公司 泰裕投资 指 肇庆市泰裕投资咨询合伙企业(有限合伙) 鸿泰工业 指 高要市鸿泰工业机械技术有限公司 鸿泰模具 指 高要市鸿泰模具制造有限公司 鸿泰南通 指 广东鸿泰南通精机科技有限公司 肇庆鸿泰 指 鸿泰科技集团有限公司及其前身肇庆鸿泰科技 投资有限公司 易达科技 指 高要市易达科技投资有限公司 泰裕投资 指 肇庆市泰裕投资咨询合伙企业(有限合伙) 联华机械 指 高要市联华机械工业有限公司 联创铝业 指 汩罗市联创铝业科技有限公司 农行高要支行 指 中国农业银行股份有限公司高要市支行 浦发肇庆分行 指 上海浦东发展银行股份有限公司肇庆分行 工行高要支行 指 中国工商银行股份有限公司高要支行 远东租赁 指 远东国际租赁有限公司 工银租赁 指 工银金融租赁有限公司 力合租赁 指 上海力合租赁有限公司 日盛租赁 指 日盛国际租赁有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议 事规则 股东大会 指 广东鸿泰科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东鸿泰科技股份有限公司及其前身董事会 监事会 指 广东鸿泰科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责 人及《公司章程》规定的其他高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 《公司章程》 指 广东鸿泰科技股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》(2013 年修订) 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》(2014 年修订) 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》(2013 年修 订) 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 中审华、会计师事务所 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 3 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 除特别说明外，本年报中任何表格中若出现总数与所列数额总和不符，均由四舍五入 所致。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 4 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 5 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、实际控制人不当控制的风险 截至本年报出具日,余学聪、余学斌兄弟共持有公司股份的 比例为 68.00%,可控制公司全部的表决权,为公司实际控制人。 目前,余学聪先生在公司担任董事长、总经理兼法定代表人,余学 斌先生在公司担任董事。余学聪、余学斌兄弟可利用其控制地 位,通过行使表决权或其他方式对公司的重大人事、发展战略、 经营决策、利润分配等方面产生重大影响。股权的相对集中削 弱了中小股东对公司管理决策的影响力,有可能影响中小股东的 利益。 二、客户集中度较高的风险 2015 年度和 2016 年度,公司向前五大客户累计实现的销售 金额占全部营业收入的比重分别为46.79%和49.90%,存在客户 较为集中的风险。如果公司现有客户的生产经营情况发生重大 不利变化,或者客户决定终止与公司的合作关系,将会对公司的 经营业绩造成不利影响。 三、原材料价格波动风险 公司产品主要原材料为铝合金锭,虽然公司产品的定价策略 系成本加成的方式,铝金属价格的波动通常能够较好地转移给下 游客户,但若铝金属的价格短期内发生剧烈波动,且公司未能对 产品销售价格及时进行调整,可能给公司的当期经营业绩带来不 利影响。 四、汇率波动的风险 公司主要客户包括国外客户,与国外客户的结算主要币种为 美元,如果美元受其货币政策及国内外经济形势影响相对人民币 继续波动,那么美元汇率的不利波动可能会导致汇兑净损失,削 弱公司的盈利能力,对国际业务的开拓带来不利影响,进而对公 司业绩构成一定影响。 五、税收优惠政策变动的风险 根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有 关问题的通知(国税函【2009】203 号)》,“企业取得省、自治 区、直辖市、计划单列市高新技术企业认定管理机构颁发的高 新技术企业证书后,可持‘高新技术企业证书’及其复印件和有 关资料,向主管税务机关申请办理减免税手续。手续办理完毕 后,高新技术企业可按 15%的税率进行所得税预缴申报或享受过 渡性税收优惠。”公司目前持有广东省科学技术厅、广东省财 政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局颁发的证书号为 GR201544000568 的“高新技术企业证书”,根据上述政策,公司 可在 2016 年、2017 年享受 15%的所得税优惠税率。根据《财政 部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通 知》(财税[2012]39 号)规定:生产企业出口自产货物和视同自产 货物及对外提供加工修理修配劳务,以及列名生产企业出口非 自产货物,免征增值税,相应的进项税额抵减应纳增值税额(不 包括适用增值税即征即退、先征后退政策的应纳增值税额),未 抵减完的部分予以退还。母公司享受此优惠政策。若国家今后 取消相关优惠政策或者公司无法通过高新技术企业复审，则公 司将面临所得税税率提高的风险。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 6 六、负债水平较高风险 近年来公司业务发展迅速,资产规模不断扩大,对营运资金 和资本性支出资金的需求亦较大,然而公司融资渠道较为单一, 债务融资作为公司主要的融资手段导致公司报告期内资产负债 率维持在较高水平。2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日, 母公司资产负债率分别为 58.62%和 53.06%,流动比率分别为 0.82 和 0.91,短期偿债能力偏低。虽然报告期内公司盈利情况 良好,经营性现金流量充裕,利息保障倍数较高,且通过调整负 债结构,降低了短期债务偿还压力,但仍不能排除出现因无法及 时偿还债务而影响公司经营的风险。 七、应收账款坏账风险 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日公司应收账款账面 净额分别为 150,211,972.74 元和 163,853,258.16 元,占总资产 的比重分别为 16.50%和 17.43%。虽然公司主要客户均为实力雄 厚、信用状况良好的国内外大型汽车、通讯、机电、梯级类产 品制造商,且公司按照审慎性原则根据账龄组合计提了适当比 例的坏账准备。但如果公司短期内应收账款出现大幅上升,客户 出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将会使公司面临坏 账损失的风险,对资金周转和利润水平产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东鸿泰科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong H.T Technology Co., Ltd 证券简称 鸿泰股份 证券代码 839963 法定代表人 余学聪 注册地址 肇庆市高要区南岸城区二期开发区 办公地址 肇庆市高要区南岸城区二期开发区 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 庾自斌、田李鹏 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 于强 电话 0758-8360036 传真 0758-8365555 电子邮箱 yuq188@ 公司网址 联系地址及邮政编码 肇庆市高要区南岸城区二期开发区 526100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 25 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 生产经营汽车、摩托车用铸锻毛坯件和电梯、汽车、通讯、机电 各类机械零部件的合金压铸件产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 85,000,000 做市商数量 - 控股股东 鸿泰科技集团有限公司(前身为肇庆市鸿泰科技投资有限公司) 实际控制人 余学聪、余学斌 四、注册情况 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914412007829660609 否 税务登记证号码 914412007829660609 否 组织机构代码 914412007829660609 否 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 563,186,789.34 496,343,477.47 13.47% 毛利率 17.09% 17.36% - 归属于挂牌公司股东的净利润 16,941,225.21 12,663,311.88 33.78% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 11,747,809.42 5,723,762.62 105.25% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 7.08% 11.56% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.91% 5.23% - 基本每股收益 0.22 0.24 -8.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 940,269,440.90 910,521,601.50 3.27% 负债总计 640,382,821.45 681,541,300.96 -6.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 281,757,763.47 206,316,538.26 36.57% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 3.31 2.87 15.33% 资产负债率（母公司） 53.06% 58.62% - 资产负债率（合并） 68.11% 74.85% - 流动比率 0.91 0.82 - 利息保障倍数 1.49 1.45 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 56,059,311.94 74,238,548.54 -24.49% 应收账款周转率 3.57 3.92 - 存货周转率 2.64 2.71 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 3.27% 6.76% - 营业收入增长率 13.47% 22.85% - 净利润增长率 23.64% -187.54% - 注：公司 2014、2015 年度的净利润分别为-11,461,831.18 元、10,033,973.49 元，因 2014 年度的净利润小于零，使得公司 2015 年度的净利润增长率为-187.54%。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 10 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 85,000,000 72,000,000 18.06% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -8,050.33 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外政府补助 6,552,763.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -354,899.44 非经常性损益合计 6,189,813.77 非经常性损益的所得税影响数 949,372.35 归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 47,025.63 非经常性损益净额 5,193,415.79 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主要通过生产经营汽车、摩托车用铸锻毛坯件和电梯、汽车、通讯、机电各类机械零部件的合 金压铸件产品实现收入、利润和现金流。产品主要运用领域分别为汽车类、新能源类、通讯类等。 自设立以来，公司主要致力于汽车零部件及其他铝合金压铸零部件的研发、生产和销售，具备自主 进出口经营权。公司拥有产品研发、模具设计和制造、压铸生产、精密加工、表面喷涂等能力。目前的客 户群体主要包括汽车类、梯级类、通讯类及机电类客户。公司销售主要采用直销模式。公司通过参加大型 展览会开拓潜在等优质客户，并凭借先进的制造技术和严格的质量管理与下游大型高端客户建立长期持久 的合作关系，成为其采购平台的优质供应商。公司的主要客户包括 EW Asia Limited、广州汽车集团乘用车 有限公司、武汉凡谷电子技术股份有限公司和利纳马汽车系统（无锡）有限公司等国内外知名企业。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司的主营业务为生产经营汽车、摩托车用铸锻毛坯件和电梯、汽车、通讯、机电各类机械零部件 的合金压铸件产品。自设立以来，公司致力于汽车零部件及其他铝合金压铸零部件的研发、生产和销售， 具备自主进出口经营权。目前公司拥有产品研发、模具设计和制造、压铸生产、精密加工、表面喷涂等能 力。目前的客户群体主要包括汽车类、梯级类、通讯类及机电类客户。2016 年度，公司对内整合资源、 优化管理，对外不断加大市场开发和新产品研发的力度，合理调整产品，实现营业收入和净利润的稳定增 长。报告期内，公司的主要经营情况如下： 1、公司总体经营情况 2016 年度，公司全年实现营业收入达到 56,318.68 万元，同比增长 13.47%；实现营业利润 580.09 万 元，同比增长 369.17%；实现净利润 1,240.63 万元，同比增长 23.64%。公司进一步加大了与国际知名客户 的合作。同时，公司在人才储备、管理经验、生产技术、质量控制等方面继续稳步提升并保持良好水平， 公司相比 2015 年营业收入、净利润均保持了平稳增长。 2、经营计划的执行情况 2016 年度，公司不断追踪市场的变化，大力拓展公司在汽车类产品的销售收入，持续推荐公司向汽 车类产品转型的战略；同时，公司通过企企合作、产学研合作等方式，持续推进公司的技术创新，正在逐 步形成产品结构合理的产业结构，为公司未来的市场增长奠定了坚实的基础。 报告期内公司的主营业务未有重大变化。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 12 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 563,186,789.34 13.47% - 496,343,477.47 22.85% - 营业成本 466,913,161.94 13.83% 82.91% 410,200,677.29 18.90% 82.64% 毛利率 17.09% - - 17.36% - - 管理费用 43,801,104.18 -0.88% 7.78% 44,188,344.37 22.65% 8.90% 销售费用 16,739,559.66 5.86% 2.97% 15,840,325.89 4.47% 3.19% 财务费用 24,141,931.79 5.56% 4.29% 22,871,403.50 -5.02% 4.61% 营业利润 5,800,865.91 369.17% 1.03% 1,236,413.62 - 0.25% 营业外收入 6,641,120.91 -29.21% 1.18% 9,381,350.98 540.95% 1.89% 营业外支出 451,307.14 1,351.70% 0.08% 31,088.12 -78.78% 0.01% 净利润 12,406,318.91 23.64% 2.20% 10,033,973.49 - 2.02% 项目重大变动原因： （1）公司2016年营业收入较2015年增长13.47%，主要系母公司汽车类压铸件收入较上年增长55.10% 所致； （2）公司 2016 年营业外收入较 2015 年下降 29.21%，主要系 2016 年子公司鸿泰南通的政府补助收 入减少所致； （3）公司 2016 年营业外支出较 2015 年增长 1,351.71%，主要系 2016 年公司税收滞纳金相比同期增 加至 363,256.81 元所致。 （4）公司 2016 年度净利润较 2015 年增长 23.64%，主要系子公司鸿泰南通生产能力逐渐成熟，产品 逐渐形成量产，同时母公司业务规模的不断增加，使得公司营业利润有所增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 516,525,743.00 442,260,628.26 451,293,410.24 382,187,431.36 其他业务收入 46,661,046.34 24,652,533.68 45,050,067.23 28,013,245.93 合计 563,186,789.35 466,913,161.94 496,343,477.47 410,200,677.29 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 梯级类 111,269,224.62 21.54% 135,731,179.19 30.08% 汽车类 207,429,124.32 40.16% 131,728,160.02 29.19% 通信类 68,154,363.37 13.19% 95,866,326.48 21.24% 机电类 129,673,030.69 25.10% 87,967,744.55 19.49% 合计 516,525,743.00 100.00% 451,293,410.24 100.00% 收入构成变动的原因： 本期收入构成梯级类产品比上期占比减少 8.54%，汽车类产品比上期占比增加 10.97%，主要系（1） 公司战略整体向汽车类产品转移，逐步减少梯级的生产和销售；（2）我国整体汽车市场行情逐渐回暖，汽 车销售量同期有一定的增幅，同时，公司在经过汽车类客户的验厂后，汽车类产品的销售逐渐放量。 （3）现金流量状况 单位：元 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 13 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 56,059,311.94 74,238,548.54 投资活动产生的现金流量净额 -60,758,396.01 -121,359,994.87 筹资活动产生的现金流量净额 -10,053,924.98 113,579,162.19 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额同比降低 24.49%，主要系随着公司产量的增加，公司为保证生产， 提前预付部分铝锭等材料款，同时公司为与新客户建立良好的合作关系，对部分优质客户延长账期所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额同比降低 49.94%，主要系子公司鸿泰南通的厂房主体建设已经完 工，导致当年“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”大幅减少所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额减少 123,633,087.17 元，主要系本期吸收投资收到的现金比上 期减少，本期偿还债务支付的现金和分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上期增加所致； （4）公司 2016 年经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大，其原因主要为：1）主要系公司 扩充产能而大量购置机器设备导致固定资产折旧增加；2）公司为保证生产，提前预付部分铝锭等材料款， 同时公司为与新客户建立良好的合作关系，对部分优质客户延长账期； （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 EW Asia Limited 69,314,265.34 12.31% 否 2 广州汽车集团乘用车有限公司 64,948,691.75 11.53% 否 3 武汉凡谷电子技术股份有限公司 55,078,292.85 9.78% 否 4 肇庆市高要区联华机械工业有限公司 52,612,431.32 9.34% 是 5 利纳马汽车系统(无锡)有限公司 39,064,169.48 6.94% 否 合计 281,017,850.74 49.90% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 汨罗市联创铝业科技有限公司 118,399,554.44 17.97% 否 2 广东鸿劲金属铝业有限公司 75,214,485.66 11.42% 否 3 广东华劲金属型材有限公司 45,558,000.02 6.91% 否 4 南通鸿劲金属铝业有限公司 37,072,664.69 5.63% 否 5 深圳领威科技有限公司 25,708,872.17 3.90% 否 合计 301,953,576.98 45.83% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 17,183,094.90 14,634,978.96 研发投入占营业收入的比例 3.05% 2.95% 专利情况： 项目 数量 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 14 公司拥有的专利数量 78 公司拥有的发明专利数量 7 注：上表统计数均不含已申请未授权的专利数量。 研发情况： 公司自设立以来即高度重视研发工作，将技术创新作为公司发展的核心竞争力，每年投入大量的资 源开展新产品、新工艺、新技术的研发工作，公司所拥有和使用的核心技术主要来源于自主研发。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 79,815,384.20 -23.25% 8.49% 103,987,997.58 248.54% 11.42% -2.93% 应收账款 163,853,258.16 9.08% 17.43% 150,211,972.74 47.08% 16.50% 0.93% 存货 191,801,704.23 22.27% 20.40% 156,873,402.75 11.35% 17.23% 3.17% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 319,907,111.53 4.56% 34.02% 305,948,446.06 15.65% 33.60% 0.42% 在建工程 53,026,000.48 48.58% 5.64% 35,688,200.04 141.76% 3.92% 1.72% 短期借款 234,980,000.00 10.22% 24.99% 213,191,500.00 33.75% 23.41% 1.58% 长期借款 79,672,458.89 32.10% 8.47% 60,312,500.00 -44.67% 6.62% 1.85% 资产总计 940,269,440.90 3.27% - 910,521,601.50 6.76% - - 资产负债项目重大变动原因： （1）公司 2016 年末存货较 2015 年末增长 22.27%，主要系公司 2016 年末在产品增加较多，此外， 公司及子公司鸿泰南通因业务规模扩大，2016 年末原材料有所增加。 （2）公司 2016 年末在建工程较 2015 年末增长 48.58%，主要系子公司鸿泰南通新建项目导致机器 设备安装工程大幅增加所致。 （3）公司 2016 年末长期借款较 2015 年增长 32.10%，主要系公司业务规模持续扩大，2016 年下半 年资金需求量大，银行贷款增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有三家控股子公司，分别为高要市鸿泰工业机械技术有限公司、高要市鸿泰模具 制造有限公司和广东鸿泰南通精机科技有限公司，具体情况如下： 1、高要市鸿泰工业机械技术有限公司 报告期内，控股子公司鸿泰工业对公司净利润影响超过 10%，其基本情况如下： 成立日期：2002 年 9 月 6 日 注册资本：2,000.00 万港币 法定代表人：余学聪 住所：肇庆市高要区南岸城区二期开发区 经营范围：汽车、摩托车模具、夹具设计、制造，空气压缩机、风机、汽车用柴油机燃油泵、真空 泵等机械产品的开发、生产和销售，其他机械零部件的精密机加工。 (依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动) 目前的股权结构： 序号 股东名称 认缴金额（港币） 实缴金额（港币） 股权比例（%） 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 15 1 鸿泰股份 14,000,000.00 14,000,000.00 70.00 2 骏都国际发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 30.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 最近两年的主要财务数据如下： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 净资产 41,990,828.51 38,623,218.07 总资产 143,475,576.60 125,096,584.95 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 44,098,514.86 42,574,400.24 利润总额 4,485,838.06 4,054,187.81 净利润 3,367,610.44 3,037,995.75 2、高要市鸿泰模具制造有限公司 报告期内，控股子公司鸿泰模具对公司净利润、营业收入的影响均未超过 10%，其基本情况如下： 成立日期：2008 年 10 月 24 日 注册资本：750.00 万元港币 法定代表人：余学聪 住所：肇庆市高要区南岸城区二期开发区 经营范围：设计、制造、修理、销售铝型材挤压模具、机械加工零配件、五金制品。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 目前的股权结构： 序号 股东名称 认缴金额（港币） 实缴金额（港币） 股权比例（%） 1 鸿泰股份 5,250,000.00 5,250,000.00 70.00 2 诚基有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 30.00 合计 7,500,000.00 7,500,000.00 100.00 3、广东鸿泰南通精机科技有限公司 报告期内，控股子公司鸿泰南通对公司营业收入影响超过 10%，其基本情况如下： 成立日期：2011 年 5 月 25 日 注册资本：5,000.00 万元 法定代表人：余学聪 住所：南通高新技术产业开发区杏园西路 668 号 经营范围：铝合金压铸模具研发、设计、生产、销售；汽车用、摩托车用铸锻毛坯件和电梯、汽车、 通讯、机电用机械零部件合金压铸件产品生产、销售及上述产品精密机加工；自营和代理各类商品、技术 的进出口业务（国家禁止企业经营的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动） 目前的股权结构： 序号 股东名称 认缴金额（人民币） 实缴金额（人民币） 股权比例（%） 1 鸿泰股份 35,000,000.00 35,000,000.00 70.00 2 肇庆鸿泰 15,000,000.00 15,000,000.00 30.00 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 最近两年的主要财务数据如下： 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 16 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 净资产 7,015,164.42 25,700,220.72 总资产 398,724,287.02 367,084,300.85 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 116,855,508.81 100,925,643.92 利润总额 -24,649,834.40 -16,761,877.02 净利润 -18,685,056.30 -12,644,020.54 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 报告期内，公司汽车类压铸件是公司的收入的主要来源，亦是公司现今及未来的发展布局。汽车零 部件行业的发展与压铸行业的发展是紧密相连的，压铸行业是汽车零部件行业的重要支撑，而汽车零部件 行业则是压铸产品最大的用户。汽车压铸件生产企业既受到压铸行业法律法规及政策的影响，又对汽车行 业的法律法规较为敏感。当前，我国汽车工业正处于向新能源汽车转型的时期，使得汽车进一步轻量化的 趋势。总的来看，影响我国汽车零部件行业的发展因素主要为：国家产业政策的支持、汽车车身轻量化的 趋势和上游原材料供应充足等。报告期内，上述因素的具体情况如下： 1、有利因素 （1）持续的国家产业政策支持 近年来，国家颁布的《国家发展改革委关于实施增强制造业核心竞争力重大工程包的通知》、《有色 金属工业发展规划（2016－2020 年）》、《工业“四基”发展目录（2016 年版）》等分别将高端铝合金材、 铝合金真空压铸技术、成形加工技术等列为鼓励和优先发展领域，将金属型压力铸造技术、铝及镁合金压 力下铸造成形工艺（低压、半固态、高真空压铸）、高强度铸铝合金材料列入核心基础零部件（元器件）、 关键基础材料、先进基础工艺、产业技术基础的发展目录，鼓励开展轻量化材料加工及整车、零部件成型 生产和检测能力建设，持续的国家产业政策的支持为本行业的发展提供了有利的政策保障。 （2）汽车车身轻量化的趋势 当前，汽车工业不断的向新能源汽车转型，而新能源汽车由于电池续航里程不足，必须通过减轻车 身重量达到提高用户体验目的。因此，新能源汽车发展将推动车用铝合金部件发展。燃料价格上升同样导 致汽车使用成本上升，更轻便的车身将有效的提高燃油的经济性。在汽车轻量化的趋势下，近年来汽车行 业内部优化升级，逐步用铝铸件代替黑色金属铸件，带动全球铝合金压铸件市场的快速发展。 （3）国际化采购逐步向我国转移 在汽车零部件的跨国采购中，我国是最重要的低成本目标国家。欧美日等成熟汽车市场的整车厂家 逐年增加在华汽车零部件采购的份额，汽车零部件的跨国公司也纷纷将其订单向我国转移。低成本优势使 得国际化采购向我国转移，为我国汽车零部件企业带来了新的市场机遇。 （4）上游铝合金等原材料供应充足 铝是一种银白色的轻金属，其化合物在自然界分布极广，地壳中铝元素含量约为 8%，仅次于氧和硅， 位居第三位。由于铝产品有用设计灵活、耐磨、构造轻巧等特质，目前铝已经成为世界上应用最多的有色 金属，其密度小、质量轻的特点使其成为各种设备轻量化的首选金属材料。 2、不利因素 （1）融资渠道单一、成本较高 压铸行业属于资金密集型产业，行业内企业绝大多数为民营企业，资金来源主要来自于企业的留存 收益和银行间接融资，融资渠道单一，成本较高，不能够有效的支持、促进企业规模的持续扩张、提高国 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 17 际竞争力，行业内企业的后续发展潜力受到融资渠道的限制的较大。 （2）缺乏规模优势及产业链的协同效应 目前，我国压铸件制造行业市场集中度较低，大多数企业产能规模均较小，整个行业内具有规模优 势的企业相对较少，仅有少数企业具备产品方案设计、模具设计与制造、材料开发与制备、压铸工艺控制 等多个环节的整体能力。因此，行业整体难以获得生产和研发上的产业链协同效应，不利于行业整体竞争 力的提升。 （四）竞争优势分析 1、公司研发优势明显，与知名汽车和梯级厂家组成战略合作关系 公司拥有极强的研发能力，多次参与客户的产品设计与开发。目前与多家知名汽车和梯级企业达成战 略合作，这其中就参与了多家公司产品的研发工作。与客户的战略合作可以有效的促进公司研发能力的提 升、转化以及外部知识的再学习与吸收。截至本报告签署日，公司取得了 78 项专利，其中已授权的发明专 利有 7 项。公司拥有多位在精密铸造、数控精加工、材料检测、质量控制等领域从业多年的具有丰富经验 的专家。强大的产品研发团队促进了公司研发能力的快速提升，这使得公司能够快速、高效的响应客户的 需求与市场的变化。 2、工艺技术及设备优势 汽车零部件压铸件加工工艺需要一整套的技术数据作为参考，并结合特殊化的加工方法，综合考虑铸 件毛坯本身材质、变形可能等因素，并经过反复修改及调试，才能真正掌握。公司专注于铝合金压铸件生 产，积累了丰富的实践经验，摸索出一系列的生产组织流程及加工工艺，并重视自主研发，不断提高技术 水平，因而大大提高了产品合格率，降低了生产成本，保证了产品质量及供货稳定。同时，公司目前拥有 多种大型压铸设备，可满足生产不同型号的铸件产品。其中，大型设备成本较高，需要一定的投资成本， 使得大铸件产品领域竞争较小、产品利润率较高。 3、多元化产品结构优势 公司产品种类丰富，涵盖汽车制造、电梯制造、通讯制造等行业。凭借长期积累的技术经验和生产工 艺，能够满足客户对零部件产品差异化、特殊化和个性化方面的要求，乃至于提供整套系统的零部件及系 统解决方案。在熟练掌握机械零部件加工的基础上，公司具备涉足更多行业零部件领域的技术能力与实力， 为公司扩大生产规模及拓展新兴市场奠定基础。目前公司正在积极筹划进入汽车部件制造市场及将压铸产 品引入新能源行业（太阳能、风能等），开拓新的市场领域，便受益于长期技术及工艺的积累。 4、多元化的销售渠道以及稳定的高端客户资源优势 公司一直注重营销渠道的建设，坚持建设多元化的营销渠道。经过多年铝合金精密压铸领域的技术积 累，获取了相关质量管理体系认证资质，在产品质量、产能、服务水平等方面均能够满足客户需求，已经 成为华为集团、奥的斯电梯公司等著名跨国企业的全球供应商。目前，公司已经具备了较为完善的市场营 销网络，产品远销欧美等海外市场，形成了适应和开拓国际市场的能力。 5、区域与产业集群优势 公司地处经济发达、基础设施完善的珠三角地区，制造业发达，企业数量众多，良好的地缘优势为公 司提供了广阔和便利的市场空间。优越的地理位置为公司业务的拓展及行业内的技术交流提供了便利的条 件。经过多年发展，公司在客户中树立了良好的品牌形象。此外，公司所在地广东省肇庆市是中国著名的 “压 铸之都”，地区内压铸产业集聚优势明显。 具体而言，本地区产业链完整，基础设施健全，使公司有条件建立从铝锭采购、模具开发到压铸研发 及制造生产的完整产业链，以达到进一步降低生产成本，提高利润率的目的，从而增加接单优势，扩大业 务规模。最后，肇庆市近年来通过产业政策、财政倾斜和信贷支持等多种方式给予压铸行业内的企业扶持， 为公司发展创造了良好的经营环境。 （五）持续经营评价 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 18 1、公司主营业务突出。自成立以来，公司一直主要致力于铝合金压铸零部件的研发、生产和销售。凭 借长期积累的技术经验和生产工艺，能够满足客户对零部件产品差异化、特殊化和个性化方面的要求，乃 至于提供整套系统的零部件及系统解决方案。目前，公司建立了完善的销售网络，产品远销海外市场，且 与众多客户建立了长期稳定的合作关系。未来，随着经营规模的进一步扩大、研发实力的持续增强，公司 将保持快速的发展势头。同时，公司高级管理人员对公司未来的发展已经形成了清晰的战略目标和发展规 划。因此，公司能够获得持续稳定的收入来源，业务具有可持续性。 2、较强的技术研发能力 通过在铝合金、锌合金精密压铸领域十余年的耕耘，公司在模具设计、模具制造及合金熔化、压铸件 加工等方面积累了丰富的应用技术经验。公司拥有数十名具有中高职称的工程技术人员，并拥有多位在精 密铸造、数控精加工、材料检测、质量控制等领域从业多年的具有丰富经验的技术专家。此外，公司与多 家知名汽车和梯级企业达成战略合作，参与客户的相关产品的研发，提升了自身的研发能力。综上所述， 公司已经在行业内形成较为先进的技术研发能力，这也成为公司未来持续成长的重要驱动力之一。 3、突出的渠道拓展能力，稳定的高端客户资源优势 公司一直注重营销渠道的建设，坚持建设多元化营销渠道。凭借优质的产品质量、专业的服务态度， 公司在压铸行业内建立了广泛的知名度，产品远销欧美等海外市场，形成了适应和开拓国际市场的能力。 目前公司的主要客户有丰田、本田、三菱、通用、广汽、VOLVO、华泰、康明斯、比亚迪、电装、博世等主 流汽车主机厂及国际知名汽车零部件公司，均保持着稳定的业务关系。且公司产品应用领域广，潜在客户 众多。 公司在与现有客户保持相对稳定的合作关系的同时，加大研发力度，不断丰富公司产品的种类，开发 新客户，拓展新市场。因此，即使在当前经济结构转型和经济下滑压力大的背景下，公司的业务仍保持稳 定的增长，可以预见公司未来将依然保持稳健的发展势头，公司未来持续经营能力不存在重大风险。 4、公司治理机制完善、内部控制制度有效执行。公司治理方面，公司治理机制体制完善，内部控制制 度被有效执行，公司的业务、资产、人员、机构、财务均独立于控股股东和实际控制人及其控制的其他企 业，具有完整的业务体系和直面市场独立自主经营的能力 5、本年度公司经营情况稳定，公司持续盈利，近两年公司的净利润分别为 12,663,311.88 元和 16,941,225.21 元 ，持续的盈利能力为公司的持续经营提供了财力保障。 报告期内，公司没有发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 - （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 1、汽车行业仍然保持平稳较快的发展 20 世纪以来，世界汽车产业发展迅速，技术日新月异，汽车产销量不断攀升。经过一百多年的发展， 汽车产业已成为世界上规模最大的产业之一。汽车产业由于产业链长、覆盖面广、关联度高、综合性强、 技术要求高、附加值高，已成为许多国家的支柱产业。2010 年至 2011 年，在多种鼓励消费政策的支持下， 我国汽车产业继续保持稳定增长态势。2013 年，我国汽车产销量分别为 2,211.68 万辆和 2,198.41 万辆， 同比增长 14.8%和 13.9%；2014 年我国汽车产销量分别为 2,372.29 万辆和 2,349.19 万辆，同比增长 7.30% 和 6.86%，已连续六年蝉联全球第一。2016 年度，我国汽车产量为 2,812 万辆，相比 2015 年度增长 14.76%， 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 19 继续保持较快的发展趋势。 2011-2015 中国汽车年产量情况如下表所示： 数据来源：国家统计局 同时，2016 年度，我国每百户居民拥有的汽车数量为 36 辆，远低于发达国家的水平，我国汽车产业 仍然保持较大的发展空间。 2、汽车轻量化趋势不断加强 汽车的轻量化，就是在保证汽车的强度和安全性能的前提下，尽可能地降低汽车的整备质量，从而提 高汽车的动力性，减少燃料消耗，降低排气污染。实验证明，汽车质量降低一半，燃料消耗也会降低将近 一半。由于环保和节能的需要，汽车的轻量化已经成为世界汽车发展的潮流。 当前，汽车轻量化的主要措施是采用轻质材料，即多采用例如铝、镁、陶瓷、塑料、玻璃纤维或碳纤 维复合材料等，其中的密度约为钢的 1/3，是应用最广泛的轻量化材料。根据 Ducker Worldwide 的预测， 铝制引擎盖的渗透率会从 2015 年的 48%提升到 2025 年的 85%，铝制车门渗透率会从 2015 年的 6%提升到 2025 年的 46%。具体反映在平均单车用铝量上，1980 年北美地区每辆车平均用铝量为 54kg，到 2010 年增长到 了 154kg，而预计到 2025 年，每辆车的平均用铝量将会达到接近 325kg。 3、新能源汽车的爆发式增长 基于环保性、能源安全性等原因，大力发展新能源汽车新兴产业是我国的基本国策。自 2013 年以来， 国家发改委、财政部、工信部以及科技部等各大部委陆续出台了一系列鼓励和推广新能源汽车发展的政策， 包括新能源汽车购置价格上的高额补贴，以及不限行不限号等政策优惠。具体来看，为了从经济性上培育 产业需求，提升产业空间，国家对于纯电动汽车、插电式混合动力(含增程式)汽车以及燃料汽车给予了不 遗余力的财政扶持，并且明确制定了未来五年补贴逐步退坡的路线图。 0.84% 4.63% 14.74% 7.28% 3.29% 14.76% 0.00% 2.00% 4.00% 6.00% 8.00% 10.00% 12.00% 14.00% 16.00% 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 2016年 汽车产量（万辆） 汽车增速 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 20 数据来源:财政部、《关于 2016-2020 年新能源汽车推广应用财政支持政策的通知》、金斧子投研中心 从现阶段情况来看，当前新能源汽车的主要问题之一是续航里程较短，轻量化设计成为新能源汽车降 重减耗的主要措施。新能源汽车对于车身重量的要求较传统能源汽车更为严格，因此更多采用较轻的铝合 金压铸件。新能源汽车的持续高速增长，将对汽车铝合金压铸产业的发展形成有力的推动。 因此，对于汽车压铸件行业而言，未来新材料的开发、新工艺的开发将会是未来的战略发展方向，是 未来汽车零部件行业的增长极。 （二）公司发展战略 公司发展战略和规划： 1、公司一直把“坚持以市场为导向，以科技创新为本，优质高效，精细管理”作为经营理念，把“科 技创新、持续改进、精细快捷、客户满意”作为质量方针，把技术创新作为促进发展、提高效率一个核心 工作来抓，多渠道寻求技术创新。通过市场升级、管理升级、打造核心技术，将会是公司中期发展的重要 战略，也是公司可持续健康发展重要基石。 2、公司会不断的聚贤纳才，优化体制，为更好的承接新的发展局面打造良好的基础，致力于不断为汽 车主机厂、通讯件厂、机电新能源厂商提供高精度、大型复杂的铝合金压铸零部件及解决方案。 3、加快推进子公司鸿泰南通的建设，尽快扭转鸿泰南通的亏损局面，为公司未来的发展奠定基础。 （三）经营计划或目标 1、公司将继续推进以汽车类业务为核心，不断的拓展、加深公司现有的客户资源和技术优势，通过不 断的开发新技术、开拓新市场，持续扩大公司汽车类业务的规模。 2、公司将密切关注国内外汽车行业领先技术的发展，致力于通过汽车类市场的发展，不断拓展公司在 汽车主机厂、通讯件厂、机电新能源厂商的市场份额，扩大公司的盈利空间。 3、公司将继续加强技术、工艺的开发，保持与行业协会、优秀客户和供应商、顶级压铸与机加工制造 公司的密切合作，确保公司在技术领域保持在较高的水平。 （四）不确定性因素 1、公司子公司鸿泰南通的生产线已经基本完成，部分生产线已基本开始生产，公司亦会不断加强鸿泰 南通的生产工艺和市场开拓，但是因鸿泰南通生产线建设完成时间不长，部分员工为当地新招聘人员，熟 悉公司的业务流程尚需一段时间，公司已经加强了鸿泰南通人员的培训，并增派有经验的人员，若鸿泰南 通的生产人员不能如期适应鸿泰南通的生产工艺，将会影响鸿泰南通新订单、新产能的释放。 2、报告期内，公司存在海外销售的情况，若人民币汇率波动，并持续升值，将会对公司以外币报价的 新产品有较大的影响。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 21 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 截至本年报出具日,余学聪、余学斌兄弟共持有公司股份的比例为 68.00%,可控制公司全部的表决权, 为公司实际控制人。目前,余学聪先生在公司担任董事长、总经理兼法定代表人,余学斌先生在公司担任董 事。余学聪、余学斌兄弟可利用其控制地位,通过行使表决权或其他方式对公司的重大人事、发展战略、 经营决策、利润分配等方面产生重大影响。股权的相对集中削弱了中小股东对公司管理决策的影响力,有 可能影响中小股东的利益。 应对措施：公司控股股东将积极主动的接受更加广泛、严格的外部监督，实现公司股东的多元化、公 众化，从而降低公司实际控制人控制的风险。 2、客户集中度较高的风险 2015 年度和 2016 年度,公司向前五大客户累计实现的销售金额占全部营业收入的比重分别为 46.79% 和 49.90%,存在客户较为集中的风险。如果公司现有客户的生产经营情况发生重大不利变化,或者客户决 定终止与公司的合作关系,将会对公司的经营业绩造成不利影响。 应对措施：公司将充分利用与优质客户合作的经验优势，在公司发展战略的指引下，通过加大市场 开拓、产品开发、技术创新的力度提高市场占有率，不断开发新的销售客户。 3、原材料价格波动风险 公司产品主要原材料为铝合金锭,虽然公司产品的定价策略系成本加成的方式,铝金属价格的波动通 常能够较好地转移给下游客户,但若铝金属的价格短期内发生剧烈波动,且公司未能对产品销售价格及时 进行调整,可能给公司的当期经营业绩带来不利影响。 应对措施：为了确保采购产品的质量，公司已制定了较为完善的采购管理制度，对原材料进行严格 的库存管理，根据订单数量和以往的供销情况，合理进行原材料的采购和储备，有效控制采购的成本；同 时，公司与原材料供应商建立稳定合作关系，尽可能维持原材料的价格稳定。如果出现价格大幅波动的情 况，公司也可以适当调整产品的价格，由此降低原材料价格波动对公司经营造成的影响。 4、汇率波动的风险 公司主要客户包括国外客户,与国外客户的结算主要币种为美元,如果美元受其货币政策及国内外经 济形势影响相对人民币继续波动,那么美元汇率的不利波动可能会导致汇兑净损失,削弱公司的盈利能力, 对国际业务的开拓带来不利影响,进而对公司业绩构成一定影响。 应对措施：未来随着公司出口业务模式的增长，公司将采用金融工具，如远期外汇交易工具等，以 规避汇率波动的风险。 5、税收优惠政策变动的风险 根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知(国税函【2009】203 号)》, “企业取得省、自治区、直辖市、计划单列市高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书后,可 持‘高新技术企业证书’及其复印件和有关资料,向主管税务机关申请办理减免税手续。手续办理完毕后, 高新技术企业可按 15%的税率进行所得税预缴申报或享受过渡性税收优惠。”公司目前持有广东省科学技 术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局颁发的证书号为 GR201544000568 的“高新 技术企业证书”,根据上述政策,公司可在 2016 年、2017 年享受 15%的所得税优惠税率。根据《财政部、 国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税[2012]39 号)规定:生产企业出口自产 货物和视同自产货物及对外提供加工修理修配劳务,以及列名生产企业出口非自产货物,免征增值税,相应 的进项税额抵减应纳增值税额(不包括适用增值税即征即退、先征后退政策的应纳增值税额),未抵减完的 部分予以退还。母公司享受此优惠政策。若国家今后取消相关优惠政策或者公司无法通过高新技术企业复 审，则公司将面临所得税税率提高的风险。 应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展，实现企业利润的快速积累。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 22 同时，对于税收优惠政策变化带来的风险，公司将不断加强品牌建设以提高软实力，不断增强公司的研发 能力以提高产品的盈利能力，从而逐步降低税收优惠政策对公司业绩的影响。 6、负债水平较高风险 近年来公司业务发展迅速,资产规模不断扩大,对营运资金和资本性支出资金的需求亦较大,然而公 司融资渠道较为单一,债务融资作为公司主要的融资手段导致公司报告期内资产负债率维持在较高水平。 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日公司资产负债率分别为 58.62%和 53.06%,流动比率分别为 0.82 和 0.91,短期偿债能力偏低。虽然报告期内公司盈利情况良好,经营性现金流量充裕,利息保障倍数较高, 且通过调整负债结构,降低了短期债务偿还压力,但仍不能排除出现因无法及时偿还债务而影响公司经营 的风险。 应对措施：第一，公司将继续积极维护和拓展国内外市场，增加公司产品的市场销售，逐步实现公 司自身的利润积累，减少对于外界的资金依赖；第二，对于供应商、银行之间的关系，公司将继续保持和 维护良好的合作关系，提高公司的信用等级，获取其信用支持；第三，对于公司的销售货款，公司将继续 严格执行公司收款政策，将坏账风险降至最低。 7、应收账款坏账风险 2015 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日公司应收账款账面净额分别为 150,211,972.74 元和 163,853,258.16 元,占总资产的比重分别为 16.50%和 17.43%。虽然公司主要客户均为实力雄厚、信用状 况良好的国内外大型汽车、通讯、机电、梯级类产品制造商,且公司按照审慎性原则根据账龄组合计提了 适当比例的坏账准备。但如果公司短期内应收账款出现大幅上升,客户出现财务状况恶化或无法按期付款 的情况,将会使公司面临坏账损失的风险,对资金周转和利润水平产生不利影响。 应对措施：公司制定了严格的风险管控制度，所有应收款项由专人负责跟踪，收款情况纳入个人及 部门考核指标，对不同客户设定不同风险管控，对达到或超过预定风险的客户进行及时催款，减少或停止 供货，以保证公司应收款项的安全。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 23 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 五、二、(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 五、二、(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二、(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 五、二、(六) 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 鸿泰科技集团 有限公司 资金 借款 11,895,517.71 32,534,172.50 0.00 是 是 湖北瑞正置业 有限公司 资金 借款 0.00 37,769,105.29 0.00 是 是 总计 - - 11,895,517.71 70,303,277.79 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 报告期内，公司应收控股股东鸿泰科技集团有限公司 44,429,690.21 元，主要系因其业务需要向公司 拆借的资金，公司已于挂牌前对该资金占用进行了清理。 2016 年度，公司与湖北瑞正置业有限公司发生了资金拆借 37,769,105.29 元，公司已于挂牌前进行 了清理。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2,672,069.25 2,672,069.25 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 24 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 52,612,431.32 52,612,431.32 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 55,284,500.57 55,284,500.57 注：报告期内，公司存在向实际控制人余学聪无偿租赁土地、房屋的情况；公司于 2016 年 11 月挂牌，2016 年度尚未建立对关联交易进行预计的制度,公司于 2016 年度的关联交 易预计金额是根据公司 2016 年实际发生的金额填列。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 余学聪 关联方担保 24,146,200.00 是 余学聪 关联方担保 13,000,000.00 是 余学聪 关联方担保 14,000,000.00 是 余学聪 关联方担保 15,500,000.00 是 余学聪 关联方担保 2,000,000.00 是 余学聪 关联方担保 12,480,000.00 是 余学聪 关联方担保 4,000,000.00 是 余学聪 关联方担保 6,000,000.00 是 余学聪 关联方担保 17,000,000.00 是 余学聪 关联方担保 20,000,000.00 是 鸿泰科技集团有限公司 关联方担保 20,000,000.00 是 高要市易达科技投资有限公司 关联方担保 20,000,000.00 是 博丰有限公司 关联方担保 120,000,000.00 是 高要市易达科技投资有限公司 关联方担保 120,000,000.00 是 鸿泰科技集团有限公司 关联方担保 120,000,000.00 是 余学聪 关联方担保 120,000,000.00 是 鸿泰科技集团有限公司 关联方担保 120,000,000.00 是 肇庆市泰裕投资咨询合伙企业 (有限合伙) 关联方担保 120,000,000.00 是 高要市易达科技投资有限公司 关联方担保 120,000,000.00 是 余学聪 关联方担保 120,000,000.00 是 余学聪、余学斌 关联方担保 9,000,000.00 是 骏都国际发展有限公司 关联方担保 9,000,000.00 是 余学聪、伍雪英 关联方担保 2,000,000.00 是 鸿泰科技集团有限公司、陆智敏 关联方担保 11,247,600.00 是 诚基有限公司 关联方担保 5,000,000.00 是 余学聪、余学斌 关联方担保 5,000,000.00 是 余学聪 关联方担保 12,000,000.00 是 余学聪、伍雪英 关联方担保 40,000,000.00 是 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 25 余学聪、伍雪英 关联方担保 30,000,000.00 是 余学聪 关联方担保 52,000,000.00 是 鸿泰科技集团有限公司、余学聪 关联方担保 2,062,806.72 是 鸿泰科技集团有限公司、余学聪 关联方担保 788,922.50 是 鸿泰科技集团有限公司、余学聪 关联方担保 29,316,983.68 是 鸿泰科技集团有限公司、余学聪 关联方担保 17,961,384.76 是 总计 - 1,353,503,897.66 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联方为公司向银行申请贷款提供担保,系正常融资担保行为,用以满足公司经营需要、补充公司 对流动资金的需求，有利于公司日常业务的开展。上述关联交易未占用公司资金、未损害公司利益，也不 存在损害公司及股东利益的情形，该等关联交易不会导致公司对关联方形成依赖。 （四）承诺事项的履行情况 1、股东对所持股份自愿锁定的承诺 兼任公司董事、监事、高级管理人员的股东就持有的公司股份承诺如下： （1）及时向公司申报所持有的本公司股份的变动情况； （2）在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不得超过所持本公司股份总数的 百分之二十五； （3）从股份公司离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。 2、关于员工社保、公积金的承诺 公司实际控制人余学聪、余学斌承诺：如有关行政主管部门认定公司及其子公司存在需要补缴员工 社会保险费用和住房公积金的情况，要求公司及其子公司补缴相关社会保险费用和住房公积金，并对公司 及其子公司处以罚款的，其将全额承担该等费用及罚款，并保证今后不就此向公司及其子公司进行追偿。 3、关于避免同业竞争的承诺 （1）本人及本人控制的其他企业均未从事与公司相同或相近的业务，未直接或间接从事、参与或进 行与公司生产、经营相竞争的任何经营活动； （2）在今后的任何时间内，本人或本人届时控股或实际控制的其他企业将不会直接或间接从事任何 与公司业务相同或相似的业务，避免可能出现的同业竞争； （3）若公司认为本人或本人控股或实际控制的公司从事了对公司的业务构成竞争的业务，本人将及 时转让或者终止、或促成本人控股或实际控制的公司转让或终止该等业务。若公司提出受让请求，本人将 无条件按公允价格和法定程序将该等业务优先转让、或促成本人控股或实际控制的公司将该等业务优先转 让给公司。同时本人承诺，在同业竞争消除前，本人或相关公司产生的利润归公司所有； （4）如果本人或本人控股或实际控制的企业将来可能获得任何与公司产生直接或间接竞争的业务机 会，本人将立即通知公司并尽力促成该等业务机会按照公司能够接受的合理价格和条件首先提供给公司； （5）如因本人或本人控股或实际控制的公司违反本承诺而导致公司遭受损失、损害和开支，将由本 人予以全额赔偿。 报告期内，上述人员均严格遵守承诺，未有发生违反承诺之情形。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 26 货币资金 质押 5,775,194.32 0.61% 借款保证金及银行承兑汇票保证金 土地使用权 抵押 39,797,478.73 4.23% 银行借款抵押 房屋建筑物 抵押 141,225,809.41 15.02% 银行借款抵押 机器设备 抵押 40,897,735.90 4.35% 银行借款抵押 总计 - 227,696,218.36 24.22% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 （六）自愿披露重要事项 1、关于控股股东名称变更的事项 2017 年 3 月 10 日，公司收到控股股东肇庆鸿泰科技投资有限公司的通知，其公司名称由“肇庆鸿泰 科 技 投 资 有 限 公 司 ” 变 更 为 “ 鸿 泰 科 技 集 团 有 限 公 司 ”， 具 体 情 况 ， 投 资 者 可 查 询 公 司 于 披露公告（公告编号：2017-018）。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 27 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 72,000,000 100.00% -43,833,334 28,166,666 33.14% 其中：控股股东、实际控制人 44,000,000 61.11% -29,333,334 14,666,666 17.25% 董事、监事、高管 - - 500,000 500,000 0.59% 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 56,833,334 56,833,334 66.86% 其中：控股股东、实际控制人 - - 29,333,334 29,333,334 34.51% 董事、监事、高管 - - 1,500,000 1,500,000 1.76% 核心员工 - - - - - 总股本 72,000,000 100.00% 13,000,000 85,000,000 100.00% 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 鸿泰科技集团有 限公司 26,000,000 18,000,000 44,000,000 51.76% 29,333,334 14,666,666 2 肇庆市泰裕投资 咨询合伙企业(有 限合伙) 22,000,000 11,000,000 33,000,000 38.82% 22,000,000 11,000,000 3 博丰有限公司 18,000,000 -18,000,000 - - - - 4 高要市易达科技 投资有限公司 6,000,000 - 6,000,000 7.06% 4,000,000 2,000,000 5 余学聪 - 2,000,000 2,000,000 2.36% 1,500,000 500,000 合计 72,000,000 13,000,000 85,000,000 100.00% 56,833,334 28,166,666 前十名股东间相互关系说明： 公司的股东中，肇庆鸿泰、易达科技为余学聪控制的企业，泰裕投资为余学斌担任普通合伙的企业，余 学聪、余学斌兄弟关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期末，公司控股股东为肇庆鸿泰科技投资有限公司（其于 2017 年 3 月已将名称变更为鸿泰科技 集团有限公司），直接持有公司 51.76%的股权，其基本情况如下： 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 28 1、公司名称：鸿泰科技集团有限公司 2、法定代表人：余学聪 3、成立日期：2005 年 01 月 07 日 4、统一社会信用代码：914412837701993192 5、注册资本：10000 万元 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 报告期末，公司共同实际控制人为余学聪、余学斌，共持有公司股份的比例为 68.00%，可控制公司 的全部表决权。报告期内，公司实际控制人未发生变化。 余学聪，男，中国国籍，无境外永久居留权、硕士研究生学历。2000 年 9 月至 2002 年 12 月，任职 于广东康华日用化工厂厂长。2003 年 1 月至 2004 年 12 月，任职于高要市恒峰塑胶有限公司总经理。2005 年 1 月至今，任职于肇庆市鸿泰科技投资有限公司执行董事。2005 年 5 月至今，任职于高要市鸿泰工业 机械技术有限公司董事长。2005 年 12 月至今，任职于广东鸿泰科技股份有限公司及其前身，现任董事长、 总经理。 余学斌，男，中国国籍，无境外永久居留权、本科学历。1993 年 11 月至 2002 年 4 月，任职于中国 建设银行股份有限公司肇庆分行高要支行。2002 年 5 月至 2010 年 1 月，任职于高要市恒峰塑胶有限公司， 历任董事长、总经理。2005 年 1 月至 2016 年 5 月，任职肇庆市鸿泰科技投资有限公司副总经理。2016 年 6 月至今，任职于肇庆市鸿泰科技投资有限公司总经理。2008 年 10 月至今，任职于广东鸿泰科技股份 有限公司及其前身，现任公司董事。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 29 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 星展银行广州分行 672,458.89 - 2014.6.10-2018.6.10 否 银行贷款 肇庆市鼎湖区农村信用合作联 社 20,000,000.00 - 2016.12.28-2018.12.27 否 银行贷款 广东高要农村商业银行南岸支 行 9,000,000.00 - 2016.12.12-2018.9.12 否 银行贷款 江苏南通农村商业银行股份有 限公司 42,000,000.00 - 2015.1.9-2019.12.31 否 银行贷款 江苏南通农村商业银行股份有 限公司 8,000,000.00 - 2015.7.21-2019.12.31 否 银行贷款 招商银行南通通州支行 10,000,000.00 - 2016.8.1-2017.7.25 否 银行贷款 招商银行南通通州支行 10,000,000.00 - 2016.12.7-2017.6.5 否 银行贷款 农行高要支行 13,000,000.00 - 2016.5.27-2017.5.25 否 银行贷款 农行高要支行 14,000,000.00 - 2016.8.13 -2017.8.11 否 银行贷款 农行高要支行 15,500,000.00 - 2016.10.14 -2017.10.12 否 银行贷款 农行高要支行 2,000,000.00 - 2016.8.19 -2017.2.15 否 银行贷款 农行高要支行 6,000,000.00 - 2016.11.24 -2017.11.22 否 银行贷款 农行高要支行 17,000,000.00 - 2016.11.26 -2017.11.27 否 银行贷款 农行高要支行 12,480,000.00 - 2016.10.31-2017.4.29 否 银行贷款 农行高要支行 4,000,000.00 - 2016.11.24-2017.11.22 否 银行贷款 浦发银行肇庆分行 13,500,000.00 - 2016.7.13-2017.7.29 否 银行贷款 浦发银行肇庆分行 10,500,000.00 - 2016.7.13-2017.7.29 否 银行贷款 浦发银行肇庆分行 20,400,000.00 - 2016.10.14-2017.10.12 否 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 30 银行贷款 浦发银行肇庆分行 9,600,000.00 - 2016.10.15-2017.10.13 否 银行贷款 南粤银行肇庆分行 5,000,000.00 - 2016.12.13-2017.6.12 否 银行贷款 南粤银行肇庆分行 5,000,000.00 - 2016.12.14-2017.6.13 否 银行贷款 广东高要农村商业银行 5,000,000.00 - 2016.9.21-2017.9.21 否 银行贷款 中国建设银行肇庆市分行 2,000,000.00 - 2016.3.29-2017.3.29 否 银行贷款 江苏银行股份有限公司南通通 州支行 20,000,000.00 - 2016.1.15-2017.1.4 否 银行贷款 江苏银行股份有限公司南通通 州支行 10,000,000.00 - 2016.1.12-2017.1.11 否 银行贷款 江苏银行股份有限公司南通通 州支行 10,000,000.00 - 2016.4.28-2017.3.9 否 银行贷款 江苏银行股份有限公司南通通 州支行 8,000,000.00 - 2016.11.10-2017.9.9 否 银行贷款 江苏银行股份有限公司南通通 州支行 12,000,000.00 - 2016.3.8-2017.1.20 否 合计 - 314,652,458.89 - - - 注：公司银行贷款主要按照浮动贷款利率计息，报告期内，公司银行贷款的利率均在 4%-8% 之间。 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 余学聪 董事长 男 46 硕士研究生 2014.5.2-2017.5.1 是 余学斌 董事 男 43 本科学历 2014.5.2-2017.5.1 否 杨广盛 董事 男 43 本科学历 2014.5.2-2017.5.1 是 杨松 董事 男 39 本科学历 2014.5.2-2017.1.15 是 刘后尧 董事 男 51 本科学历 2015.11.6-2017.5.1 是 伍向民 监事会主席 男 43 中专学历 2015.9.24-2018.9.23 是 严丽坛 职工代表监事 女 35 大专学历 2015.9.24-2018.9.23 是 杨伟军 监事 男 32 大专学历 2015.9.24-2018.9.23 否 余学聪 总经理 男 46 硕士研究生 2014.5.2-2017.5.1 是 杨广盛 副总经理 男 43 本科学历 2014.5.2-2017.5.1 是 刘后尧 总工程师 男 51 本科学历 2015.11.13-2017.5.1 是 杨松 董事会秘书、 财务负责人 男 39 本科学历 2015.11.13-2017.1.15 是 杨松 总经理助理 男 39 本科学历 2016.5.3-2017.5.1 是 张新强 总经理助理 男 33 大专学历 2016.5.3-2017.5.1 是 陈木生 总经理助理 男 40 本科学历 2016.5.3-2017.5.1 是 于强 总经理助理 男 41 大专学历 2016.5.3-2017.5.1 是 李建伟 副总经理 男 44 大专学历 2015.11.13-2017.5.1 是 吴昌淳 副总经理 男 44 大专学历 2015.11.13-2017.5.1 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 9 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间关系中，余学聪为余学斌的胞兄。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 余学聪 董事长、总经理 0 2,000,000 2,000,000 2.36% - 合计 - 0 2,000,000 2,000,000 2.36% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 32 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 杨松 董事、董事会秘 书、财务负责人 新任 董事、董事会秘 书、财务负责人、 总经理助理 董事会聘任 张新强 市场部经理 新任 总经理助理 董事会聘任 陈木生 - 新任 总经理助理 董事会聘任 于强 - 新任 总经理助理 董事会聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 2016 年 5 月 3 日，公司董事会会议决议，聘任张新强、陈木生、于强为公司的总经理助理，三人简历 如下： 1、杨松，公司董事、财务负责人、董事会秘书兼总经理助理，1978 年出生，男，中国国籍，无境外 永久居留权，毕业于西南财经大学，本科学历，工商管理硕士、会计师、经济师、高级理财规划师、高级 黄金投资分析师、国际会计师公会全权会员（AAIA）。2001 年 8 月至 2002 年 2 月，任职于高要市侨承木制 品有限公司成本会计。2002 年 3 月至 2004 年 5 月，任职于肇庆粤美家私有限公司，历任会计主管、成本 主管。2004 年 6 月至 2007 年 10 月，任职于川越运动工业（肇庆）有限公司财务经理。2007 年 11 月至 2014 年 4 月，任职于高要市鸿泰工业机械技术有限公司，历任财务负责人、总经理助理。2014 年 5 月至本报告 期末，任职于广东鸿泰科技股份有限公司，截止本报告期末任职公司董事、财务负责人、董事会秘书兼总 经理助理。2017 年 1 月 15 日，杨松先生因个人原因已经离职。 2、于强，公司总经理助理，1976 年出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，注册会计 师、高级会计师、注册税务师、注册资产评估师、注册房地产估价师。2003 年 10 月至 2007 年 1 月，任职 于肇庆天元信展会计师事务所项目经理。2007 年 2 月至 2007 年 9 月，任职于广东祥和税务师事务所项目 经理。2007 年 10 月至 2016 年 3 月，任职于美亚（肇庆）金属制品有限公司财务负责人。2016 年 5 月至本 报告期末，任职于公司总经理助理。2017 年 1 月 16 日，于强先生被公司董事会任命为公司董事会秘书、 财务总监（财务负责人），于 2017 年 2 月 3 日公司 2017 年第二次临时股东大会任命为公司董事。 3、张新强，公司总经理助理，1984 年出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，模具设 计师。2006 年 9 月至 2007 年 8 月，任职于佛山诚丰模具有限公司模具设计工程师。2007 年 9 月至 2009 年 5 月，任职于广东鸿图科技股份有限公司产品开发工程师。2009 年 6 至今，任职于广东鸿泰科技股份有限 公司及其前身，历任销售工程师、市场部主任、市场部副经理，截止本报告期末任职公司总经理助理。2017 年 3 月 28 日，张新强先生被公司董事会任命为公司副总经理。 4、陈木生，公司总经理助理，1977 年出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999 年 7 月至 2002 年 2 月，任职于肇庆本田金属有限公司品管员、品管班长。2002 年 3 月至 2003 年 3 月，任职 于日本国本田金属技术株式会社研修班长。2003 年 4 月至 2006 年 3 月，任职于肇庆本田金属有限公司品 管科长。2006 年 4 月至 2010 年 1 月，任职于肇庆本田金属有限公司品质部长。2010 年 2 月至 2016 年 3 月， 任职于肇庆本田金属有限公司采购部长。2016 年 4 月至 2016 年 5 月，任职于肇庆本田金属有限公司事业 本部副本部长、营业采购部长。2016 年 5 月至本报告期末，任职于公司总经理助理。2017 年 3 月 28 日， 陈木生先生被公司董事会任命为公司副总经理。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 138 102 生产人员 1,028 1,094 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 33 销售人员 19 20 技术人员 179 176 财务人员 13 12 员工总计 1,377 1,404 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 5 本科 67 69 专科 216 188 专科以下 1,092 1,142 员工总计 1,377 1,404 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期内，公司持续扩大子公司鸿泰南通的建设，并因此逐渐增加了一定的人员。 2、人才引进的情况 公司建立较为完善的人才引进制度，公司人力资源部门会根据公司的用工情况，定期招聘应届毕业生 及优秀的专业人才。 3、员工的培训情况 公司向来注重员工的职业、技能的发展，不断提升员工的学习能力。公司人力资源部门会根据公司的 经营发展方向，对公司的员工进行有针对性的职业培训，确保公司员工保持学习型态度，并注重其在实践 中的检验。 4、员工的薪酬政策 公司依据国家和地方相关法律法规，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险以及住房 公积金，为员工代缴代扣个人所得税。公司建立了标准明确、结构合理的薪酬管理体系，倡导绩效与薪酬 挂钩的分配机制，体现薪酬的外部竞争性和内部公平性，优化激励机制，发挥薪酬激励作用。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需要承担费用的离退休职工人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 罗健强先生，公司技术部经理，1970 年出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1997 年 4 至 2004 年 4 月，任职于肇庆本田金属有限公司，历任技术部工程师、技术部课长。2004 年 5 月至 2007 年 3 月，任职于广东鸿图科技股份有限公司技术部项目工程师。2007 年 4 月至今，任职于广东鸿泰科技股 份有限公司及其前身，截止本报告期末任职公司技术部经理，2017 年 3 月 9 日，罗强先生因个人原因已经 离职。 杨智宏先生，公司技术部主任，1983 年出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2006 年 7 月至 2009 年 2 月，任职于广州联盛塑料五金模具有限公司工程部工程师。2009 年 3 月至 2009 年 11 月，任职于广州杰赛科技股份有限公司结构工程师。2009 年 12 月至 2011 年 3 月，任职于香港诺信邦实业 有限公司开发工程师。2011 年 4 月至今，任职于广东鸿泰科技股份有限公司，历任工程师、技术部主任， 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 34 现任广东鸿泰科技股份有限公司技术部主任。 黄俊全先生，公司品质部经理，1983 年出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，中共党 员。2006 年 6 月至 2009 年 8 月，任职于广东鸿泰科技股份有限公司品质技术员。2009 年 9 月至 2012 年 11 月，任职于广东鸿泰科技股份有限公司品质部主任。2012 年 12 月至今，任职于广东鸿泰科技股份有限 公司品质部经理。 陈刚先生，公司设计部经理，1977 年出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，模具高级 工程师。1999 年 7 月至 2008 年 9 月，任职于高要鸿图模具制造有限公司模具设计工程师。2008 年 10 月至 今，任职于高要市鸿泰模具制造有限公司设计部经理。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 35 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》以及相关法 律法规的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东 大会、董事会、监事会等相关制度，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规 范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格 按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《关联交易管理办法》、《对 外投资管理制度》、《对外担保管理办法》、《信息披露事务管理制度》等内部管理制度，进一步建立健全了公司法 人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策都能按照公司章程及三会规则履行相关程序。 4、公司章程的修改情况 2016 年第三次临时股东大会于 2016 年 5 月 3 日召开,会议审议并通过了《关于审议<广东鸿泰科技股份有 限公司章程(草案)的议案》 本次修改主要是针对公司的类型由原来的台港澳与境内合资企业变更为内资企业，以及公司外资股东博丰 投资有限公司转让股权并退出公司的情况，主要修改了公司章程中公司股东及其持股比例。 2016 年第四次临时股东大会于 2016 年 7 月 4 日召开，会议审议并通过了《关于修改公司章程的议案》 本次修改主要是针对公司实际控制人余学聪、公司股东泰裕投资增资入股的情况，主要修改了公司章 程中公司股东及其持股比例。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 36 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、第三届董事会第十五次会议于 2016 年 3 月 8 日召开,会议审议并通过了主要议 案为:《关于公司为鸿泰模具向建设银行肇 庆分行申请 200 万元流动资金贷款提供连 带责任保证的议案》、 《关于公司向农行高要 支行申请开具金额合计为 1570.54182 万元 的信用证的议案》、 《关于公司向农行高要支 行申请金额合计为 1248 万元的买方押汇融 资并由余学聪分别提供连带责任保证的议 案》等; 2、第三届董事会第十六次会议于 2016 年 4 月 5 日召开,会议审议并通过了主要议 案为:《广东鸿泰科技股份有限公司 2015 年 董事会工作报告》、 《董事会就公司治理机制 执行情况的说明和自我评价》、 《广东鸿泰科 技股份有限公司 2015 年度总经理工作报 告》、 《关于公司申请股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌并公开转让的议案》等; 3、第三届董事会第十七次会议于 2016 年 4 月 5 日召开,会议审议并通过了主要议 案为:《关于审议博丰有限公司将其持有广 东鸿泰科技股份有限公司 25%的股份转让 给肇庆市鸿泰科技投资有限公司并退出公 司的议案》、 《关于审议广东鸿泰科技股份有 限公司变更为内资企业并授权董事会办理 相关变更手续的议案》、《关于审议<广东鸿 泰科技股份有限公司章程(草案)的议案>》 等; 4、第三届董事会第十八次会议于 2016 年 6 月 19 日召开,会议审议并通过了主要议 案为:《关于广东鸿泰科技股份有限公司非 公开发行人民币普通股的议案》、 《关于修改 公司章程的议案》、 《关于提请召开广东鸿泰 科技股份有限公司 2016 年第四次临时股东 大会的议案》 ； 5、第三届董事会第十九次会议于 2016 年 12 月 10 日召开，详细情况参见公司于 披露公告（公告 编号：2016-002）； 6、第三届董事会第二十次会议于 2016 年 12 月 29 日召开，详细情况参见公司于 披露公告（公告 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 37 编号：2016-006）。 监事会 2 1、第四届监事会第二次会议于 2016 年 4 月 5 日召开,会议审议并通过了如下议 案:《广东鸿泰科技股份有限公司 2015 年度 监事会工作报告》; 2、第四届监事会第三次会议于 2016 年 7 月 4 日召开,会议审议并通过了如下议 案:《关于公司非公开发行人民币普通股的 议案》。 股东大会 6 1、2016 年第一次临时股东大会于 2016 年 1 月 8 日召开,会议审议并通过的议案如 下:《关于公司向浦发银行肇庆分行申请开 立金额合计为 2400 万元的信用证并由鸿泰 科技投资、鸿泰工业、易达科技投资、博丰 有限公司、余学聪提供保证担保以及由公司 相应提供保证金质押担保的议案》; 2、2016 年第二次临时股东大会于 2016 年3月23日召开,会议审议并通过的议案如 下:《关于公司为鸿泰模具向建设银行肇庆 分行申请 200 万元流动资金贷款提供连带 责任保证的议案》、《关于公司向农行高要 支行申请金额合计为 1248 万元的买方押汇 融资并由余学聪分别提供连带责任保证的 议案》; 3、2015 年度股东大会于 2016 年 4 月 25 日召开,会议审议并通过的主要议案如下: 《广东鸿泰科技股份有限公司 2015 年度董 事会工作报告》、《董事会就公司治理机制 执行情况的说明和自我评价》、《广东鸿泰 科技股份有限公司 2015 年年度报告》、《关 于公司申请股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的议案》等; 4、2016 年第三次临时股东大会于 2016 年 5 月 3 日召开,会议审议并通过的议案如 下:《关于审议博丰有限公司将其持有广东 鸿泰科技股份有限公司 25%的股份转让给 肇庆市鸿泰科技投资有限公司并退出公司 的议案》、《关于审议广东鸿泰科技股份有 限公司变更为内资企业并授权董事会办理 相关变更手续的议案》、《关于审议<广东 鸿泰科技股份有限公司章程(草案)的议 案>》; 5、2016 年第四次临时股东大会于 2016 年 7 月 4 日召开,会议审议并通过的议案如 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 38 下:《关于公司非公开发行人民币普通股的 议案》、《关于修改公司章程的议案》。 6、2016 年第五次临时股东大会于 2016 年 12 月 28 日召开,详细情况参见公司于 披露公告(公告 编号:2016-005)。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等 要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公 司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司章程、三会规则以及相关法律法规的规定，完善公司法人治理结构，公 司各级机构和管理层严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法 律法规的规定，办理各项业务；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，各司其职，确保公司各项 工作规范运作。 公司认为现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量，能够保护公司及所有股东利益， 保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够便于接受投资者及社会公众的监督，便 于推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求，在完整性、有效性和合理性方面不 存在重大缺陷,并能够得到有效执行。 公司将在未来的公司治理实践中，继续严格执行相关法律法规、《公司章程》、各项内部管理制度；继 续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力。此外，公司还将 注重发挥监事会的监督作用，督促董事、高级管理人员严格按照《公司法》及《公司章程》等相关规定履 行职务、勤勉尽责，使公司规范治理更加完善。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试 行）》及公司的《公司章程》、《信息披露事务管理制度》等相关法律法规及指引，真实、及时、准确、完整地编 制并披露定期报告与临时公告，确保投资者及时了解公司经营状况及财务指标等信息。明确了投资者关系管理的 机构及负责人，董事会办公室负责投资者关系管理工作，董事会秘书为信息披露负责人。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事对本年度内的监督无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自设立以来，严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定规范运作，逐步建立健全了公司的法人治 理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司具 有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 39 1、业务的独立性 公司主要从事生产经营汽车、摩托车用铸锻毛坯件和电梯、汽车、通讯、机电各类机械零部件的合金压铸 件产品，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。公司控股股东及实际控制人出具了避免同业竞争的承诺。公司 具备独立完整的业务体系，在所有业务环节，配备了专职人员，拥有独立的业务流程，具备直接面向市场的独立 经营能力。 2、公司资产独立 股份公司成立后，根据各发起人签订的《发起人协议》、会计师出具的“万亚会业字（2009）第 2451 号”《验 资报告》，发起人于原有限公司变更设立股份公司时承诺投入股份公司的出资已经全部投入并足额到位。股份公 司承继了原有限公司的各项资产权利和全部经营业务，并拥有上述资产的所有权、使用权等权利。 截至报告期末，本公司控股股东、实际控制人没有占用公司的资金、资产及其他资源的情况。 3、公司人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生；公司的 总经理、副总经理和财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公 司财务人员均只在公司任职并领薪，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪的情形。 4、公司财务独立 公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司独立在银行开户， 依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情 形。截至本报告披露之日，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代 垫款项或者其他方式占用的情形。 5、公司机构独立 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，且已聘请总经理、副总经理、董事会秘书和财务总监等高级 管理人员，并在公司内部设立了采购部、管理部、生产部、技术部、销售部、财务部等职能部门，另外设立了三 家控股子公司，公司完全拥有机构设置自主权，公司不存在合署办公、混合经营的情形， 综上所述，报告期内，公司在业务、资产、人员、机构、财务方面与公司股东、实际控制人及其控制的其他 关联方均完全分开和独立，具有独立完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的 实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。随着公司业务的发展和经 营管理的需求，会不断对现有内部控制进行测试，并根据公司实际情况对现有的内部控制制度进行完善和修改， 对出现的新情况重新制订相适应的内部控制制度，以保障公司健康稳步运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文 件，及时建立了《信息披露事务管理制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。同时，公司已于第三届董事会第二十四 次会议审议并通过了《年度报告重大差错追究制度》的议案。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 40 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 CAC 证审字[2017]0356 号 审计机构名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 庾自斌、田李鹏 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审 计 报 告 CAC 证审字[2017]0356 号 广东鸿泰科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东鸿泰科技股份有限公司（以下简称“鸿泰股份”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的 股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是鸿泰科技管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鸿泰股份 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 中审华会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：庾自斌 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 41 中国 天津 中国注册会计师：田李鹏 2017 年 4 月 25 日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 注释 1 79,815,384.20 103,987,997.58 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 注释 2 4,565,000.00 581,804.77 应收账款 注释 3 163,853,258.16 150,211,972.74 预付款项 注释 4 13,542,442.19 10,691,414.23 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 注释 6 - 67,166.67 应收股利 - - 其他应收款 注释 5 1,912,379.33 13,277,621.13 买入返售金融资产 - - 存货 注释 7 191,801,704.23 156,873,402.75 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 注释 8 14,585,740.77 33,294,242.74 流动资产合计 470,075,908.88 468,985,622.61 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 注释 9 8,772,450.00 16,189,382.00 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 注释 10 319,907,111.53 305,948,446.06 在建工程 注释 11 53,026,000.48 35,688,200.04 工程物资 - - 固定资产清理 - - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 42 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 注释 12 40,073,369.07 41,026,815.72 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 注释 13 27,209,849.18 27,460,949.04 递延所得税资产 注释 14 21,204,751.76 15,222,186.03 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 470,193,532.02 441,535,978.89 资产总计 940,269,440.90 910,521,601.50 流动负债： 短期借款 注释 15 234,980,000.00 213,191,500.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 注释 16 2,918,000.00 10,194,592.00 应付账款 注释 17 227,657,624.85 222,653,403.56 预收款项 注释 18 3,248,817.01 2,304,990.30 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 注释 19 10,098,339.72 9,139,454.04 应交税费 注释 20 2,428,798.48 8,334,029.95 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 注释 21 34,460,843.72 5,718,079.31 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 注释 22 842,985.37 98,882,063.79 其他流动负债 - - 流动负债合计 516,635,409.15 570,418,112.95 非流动负债： 长期借款 注释 23 79,672,458.89 60,312,500.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 注释 24 33,638,132.16 39,513,611.76 长期应付职工薪酬 - - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 43 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 注释 25 10,436,821.25 11,297,076.25 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 123,747,412.30 111,123,188.01 负债合计 640,382,821.45 681,541,300.96 所有者权益（或股东权益）： 股本 注释 26 85,000,000.00 72,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 注释 27 149,855,902.83 104,355,902.83 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 注释 28 9,260,762.45 6,539,116.80 一般风险准备 - - 未分配利润 注释 29 37,641,098.19 23,421,518.63 归属于母公司所有者权益合计 281,757,763.47 206,316,538.26 少数股东权益 18,128,855.98 22,663,762.28 所有者权益总计 299,886,619.45 228,980,300.54 负债和所有者权益总计 940,269,440.90 910,521,601.50 法定代表人：余学聪 主管会计工作负责人：余学聪 会计机构负责人：于强 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 30,679,858.05 46,456,999.10 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 3,475,000.00 181,804.77 应收账款 母公司注释 1 121,800,786.97 121,923,723.68 预付款项 9,194,835.07 3,193,359.05 应收利息 - 67,166.67 应收股利 - - 其他应收款 母公司注释 2 203,520,146.01 77,250,692.68 存货 99,833,686.33 85,236,061.92 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 20,000,000.00 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 44 流动资产合计 468,504,312.43 354,309,807.87 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 308,320.00 - 长期股权投资 母公司注释 3 61,156,193.45 61,156,193.45 投资性房地产 - - 固定资产 80,242,191.89 72,887,697.29 在建工程 13,995,243.60 14,645,602.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 10,582,839.25 10,847,962.57 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 22,736,689.42 24,934,110.52 递延所得税资产 350,139.00 375,208.70 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 189,371,616.61 184,846,774.53 资产总计 657,875,929.04 539,156,582.40 流动负债： 短期借款 147,980,000.00 120,990,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 2,000,000.00 5,201,500.00 应付账款 152,484,488.84 128,594,533.75 预收款项 3,248,678.01 1,266,373.20 应付职工薪酬 5,435,596.34 4,513,508.71 应交税费 1,419,783.20 5,859,475.45 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 13,637,213.09 3,551,037.16 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - 34,479,519.58 其他流动负债 - - 流动负债合计 326,205,759.48 304,455,947.85 非流动负债： 长期借款 20,672,458.89 10,312,500.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 45 长期应付款 1,393,119.64 - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 800,000.00 1,300,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 22,865,578.53 11,612,500.00 负债合计 349,071,338.01 316,068,447.85 所有者权益： 股本 85,000,000.00 72,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 131,359,175.21 85,859,175.21 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 9,260,762.45 6,539,116.80 未分配利润 83,184,653.37 58,689,842.54 所有者权益合计 308,804,591.03 223,088,134.55 负债和所有者权益总计 657,875,929.04 539,156,582.40 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 563,186,789.34 496,343,477.47 其中：营业收入 注释 30 563,186,789.34 496,343,477.47 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 557,344,268.19 495,117,803.14 其中：营业成本 注释 30 466,913,161.94 410,200,677.29 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 注释 31 3,749,724.53 1,901,314.66 销售费用 注释 32 16,739,559.66 15,840,325.89 管理费用 注释 33 43,801,104.18 44,188,344.37 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 46 财务费用 注释 34 24,141,931.79 22,871,403.50 资产减值损失 注释 35 1,998,786.09 115,737.43 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 注释 36 -41,655.24 10,739.29 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - 10,733.81 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,800,865.91 1,236,413.62 加：营业外收入 注释 37 6,641,120.91 9,381,350.98 其中：非流动资产处置利得 - 899,212.40 减：营业外支出 注释 38 451,307.14 31,088.12 其中：非流动资产处置损失 8,050.33 133.12 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 11,990,679.68 10,586,676.48 减：所得税费用 注释 39 -415,639.23 552,702.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,406,318.91 10,033,973.49 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 16,941,225.21 12,663,311.88 少数股东损益 -4,534,906.30 -2,629,338.39 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 47 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 12,406,318.91 10,033,973.49 归属于母公司所有者的综合收益总 额 16,941,225.21 12,663,311.88 归属于少数股东的综合收益总额 -4,534,906.30 -2,629,338.39 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.22 0.24 （二）稀释每股收益 0.22 0.24 法定代表人：余学聪 主管会计工作负责人：余学聪 会计机构负责人：于强 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 母公司注释 4 464,160,799.29 414,090,026.54 减：营业成本 母公司注释 4 387,851,062.43 344,249,548.98 营业税金及附加 2,138,636.53 1,455,938.79 销售费用 12,654,812.42 12,410,171.24 管理费用 26,739,531.48 27,980,508.85 财务费用 8,600,601.54 9,873,239.70 资产减值损失 332,868.69 -419,992.98 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 10,733.81 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - 10,733.81 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,843,286.20 18,551,345.77 加：营业外收入 5,896,242.00 3,259,259.81 其中：非流动资产处置利得 - 899,212.40 减：营业外支出 275,686.02 30,000.00 其中：非流动资产处置损失 8,050.33 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 31,463,842.18 21,780,605.58 减：所得税费用 4,247,385.70 4,841,987.20 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,216,456.48 16,938,618.38 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 - - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 48 合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 27,216,456.48 16,938,618.38 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 512,786,580.44 450,506,602.78 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 0.00 184,392.09 收到其他与经营活动有关的现金 注释 40 22,294,412.09 13,919,217.88 经营活动现金流入小计 535,080,992.53 464,610,212.75 购买商品、接受劳务支付的现金 360,510,411.37 280,742,746.49 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 84,817,387.07 83,982,510.00 支付的各项税费 21,629,769.00 12,236,378.61 支付其他与经营活动有关的现金 注释 40 12,064,113.15 13,410,029.11 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 49 经营活动现金流出小计 479,021,680.59 390,371,664.21 经营活动产生的现金流量净额 56,059,311.94 74,238,548.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 22,181,500.00 6,100,000.00 取得投资收益收到的现金 -37,624.56 5.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 22,143,875.44 6,100,005.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 80,570,771.45 104,168,900.35 投资支付的现金 2,331,500.00 23,291,100.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 82,902,271.45 127,460,000.35 投资活动产生的现金流量净额 -60,758,396.01 -121,359,994.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 58,500,000.00 105,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 350,774,627.82 379,852,958.78 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 注释 40 80,271,507.57 253,659,196.48 筹资活动现金流入小计 489,546,135.39 739,112,155.26 偿还债务支付的现金 409,365,817.62 383,422,796.50 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,763,100.39 15,797,334.60 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 注释 40 68,471,142.36 226,312,861.97 筹资活动现金流出小计 499,600,060.37 625,532,993.07 筹资活动产生的现金流量净额 -10,053,924.98 113,579,162.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -206.65 129.36 五、现金及现金等价物净增加额 -14,753,215.70 66,457,845.22 加：期初现金及现金等价物余额 88,793,405.58 22,335,560.36 六、期末现金及现金等价物余额 74,040,189.88 88,793,405.58 法定代表人：余学聪 主管会计工作负责人：余学聪 会计机构负责人：于强 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 459,189,723.55 383,111,936.73 收到的税费返还 0.00 184,392.09 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 50 收到其他与经营活动有关的现金 19,088,231.99 16,488,219.39 经营活动现金流入小计 478,277,955.54 399,784,548.21 购买商品、接受劳务支付的现金 338,533,576.17 297,990,484.21 支付给职工以及为职工支付的现金 41,925,862.48 43,625,772.49 支付的各项税费 13,314,363.46 6,950,526.98 支付其他与经营活动有关的现金 138,824,968.40 13,086,935.53 经营活动现金流出小计 532,598,770.51 361,653,719.21 经营活动产生的现金流量净额 -54,320,814.97 38,130,829.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 6,000,000.00 取得投资收益收到的现金 4,054.79 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 20,004,054.79 6,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 26,727,941.49 32,208,533.37 投资支付的现金 - 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 23,191,100.00 投资活动现金流出小计 26,727,941.49 65,399,633.37 投资活动产生的现金流量净额 -6,723,886.70 -59,399,633.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 58,500,000.00 75,600,000.00 取得借款收到的现金 236,774,627.82 204,852,958.78 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 44,366,639.92 42,792,193.06 筹资活动现金流入小计 339,641,267.74 323,245,151.84 偿还债务支付的现金 243,405,817.62 187,482,796.50 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,206,716.26 10,484,738.48 支付其他与筹资活动有关的现金 41,568,197.04 80,346,924.98 筹资活动现金流出小计 294,180,730.92 278,314,459.96 筹资活动产生的现金流量净额 45,460,536.82 44,930,691.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -170.52 121.50 五、现金及现金等价物净增加额 -15,584,335.37 23,662,009.01 加：期初现金及现金等价物余额 41,456,999.10 17,794,990.09 六、期末现金及现金等价物余额 25,872,663.73 41,456,999.10 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 51 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 104,355,902.83 - - - 6,539,116.80 - 23,421,518.63 22,663,762.28 228,980,300.54 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 72,000,000.00 - - 0.00 104,355,902.83 - - - 6,539,116.80 - 23,421,518.63 22,663,762.28 228,980,300.54 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 13,000,000.00 0.00 0.00 0.00 45,500,000.00 - - - 2,721,645.65 - 14,219,579.56 -4,534,906.30 70,906,318.91 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 16,941,225.21 -4,534,906.30 12,406,318.91 （二）所有者投入和减少 资本 13,000,000.00 0.00 0.00 0.00 45,500,000.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 58,500,000.00 1．股东投入的普通股 13,000,000.00 - - - 45,500,000.00 - - - - - - - 58,500,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,721,645.65 - -2,721,645.65 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,721,645.65 - -2,721,645.65 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 52 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 85,000,000.00 - - 0.00 149,855,902.83 - - - 9,260,762.45 - 37,641,098.19 18,128,855.98 299,886,619.45 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 32,259,175.21 - - - 4,845,254.96 - 12,452,068.59 13,789,828.29 113,346,327.05 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 32,259,175.21 - - - 4,845,254.96 - 12,452,068.59 13,789,828.29 113,346,327.05 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 22,000,000.00 0.00 0.00 0.00 72,096,727.62 - - - 1,693,861.84 - 10,969,450.04 8,873,933.99 115,633,973.49 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 53 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,663,311.88 -2,629,338.39 10,033,973.49 （二）所有者投入和减少 资本 22,000,000.00 0.00 0.00 0.00 72,096,727.62 - - - - - - 11,503,272.38 105,600,000.00 1．股东投入的普通股 22,000,000.00 - - - 53,600,000.00 - - - - - - - 75,600,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 18,496,727.62 - - - - - - 11,503,272.38 30,000,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,693,861.84 - -1,693,861.84 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,693,861.84 - -1,693,861.84 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 104,355,902.83 - - - 6,539,116.80 - 23,421,518.63 22,663,762.28 228,980,300.54 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 54 法定代表人：余学聪 主管会计工作负责人：余学聪 会计机构负责人：于强 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 85,859,175.21 0.00 0.00 0.00 6,539,116.80 58,689,842.54 223,088,134.55 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 85,859,175.21 0.00 0.00 0.00 6,539,116.80 58,689,842.54 223,088,134.55 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 13,000,000.00 0.00 0.00 0.00 45,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,721,645.65 24,494,810.83 85,716,456.48 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 27,216,456.48 27,216,456.48 （二）所有者投入和减少资 本 13,000,000.00 0.00 0.00 0.00 45,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 58,500,000.00 1．股东投入的普通股 13,000,000.00 - - - 45,500,000.00 - - - - - 58,500,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,721,645.65 -2,721,645.65 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,721,645.65 -2,721,645.65 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 55 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 85,000,000.00 0.00 0.00 0.00 131,359,175.21 0.00 0.00 0.00 9,260,762.45 83,184,653.37 308,804,591.03 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 32,259,175.21 0.00 0.00 0.00 4,845,254.96 43,445,086.00 130,549,516.17 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 50,000,000.00 0.00 0.00 0.00 32,259,175.21 0.00 0.00 0.00 4,845,254.96 43,445,086.00 130,549,516.17 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 22,000,000.00 0.00 0.00 0.00 53,600,000.00 0.00 0.00 0.00 1,693,861.84 15,244,756.54 92,538,618.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 16,938,618.38 16,938,618.38 （二）所有者投入和减少资 本 22,000,000.00 0.00 0.00 0.00 53,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 75,600,000.00 1．股东投入的普通股 22,000,000.00 - - - 53,600,000.00 - - - - - 75,600,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 56 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,693,861.84 -1,693,861.84 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,693,861.84 -1,693,861.84 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 85,859,175.21 0.00 0.00 0.00 6,539,116.80 58,689,842.54 223,088,134.55 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 57 广东鸿泰科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、公司的基本情况 （一）公司历史沿革 1、初始设立，缴纳出资额 2005 年 11 月 15 日，肇庆市鸿泰科技投资有限公司、高要市易达科技投资 有限公司和博丰有限公司签署了《高要鸿泰精密压铸有限公司合营合同》和《高 要鸿泰精密压铸有限公司章程》，拟设立并共同经营中外合资经营企业。 2005 年 11 月 30 日，经广东省高要市对外贸易经济合作局下发《关于合资 经营高要鸿泰精密压铸有限公司合同和章程的批复》 （高要经贸资批字[2005]123 号）批准，高要鸿泰精密压铸有限公司于 2005 年 12 月 9 日在高要工商行政管 理局登记设立，并领取批准号为商外资粤高要合资证字[2005]0006 号《中华人 民共和国台港澳侨投资企业批准证书》、注册号为企合粤肇总副字第 003362 号 的《企业法人营业执照》。 设立时，股东及其出资情况如下表所示： 股 东 名 称 认缴出资额 实缴出资额 股权比例 肇庆市鸿泰科技投资有限公司 1,200.00 480.00 40.00% 高要市易达科技投资有限公司 600.00 20.00% 博丰有限公司 1,200.00 40.00% 合 计 3,000.00 480.00 100.00% 2、第二、三次实缴资本 根据《中外合资企业法》以及高要市对外贸易经济合作局批准公司成立的文 件（高要经贸资批字[2005]123 号）的规定：剩余认缴出资在三年内缴足。公司 各股东如期履行出资义务。 上述出资经广东肇庆中鹏会计师事务所有限公司审验并出具肇中鹏高验字 [2006]035 号、肇中鹏高验字[2006]094 号验资报告，累计缴付人民币 3000 万 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 58 元。 2006 年 7 月 13 日，公司向高要市工商行政管理局申请办理实收资本变更 登记。 本次变更后，公司的股权结构如下： 股 东 名 称 认缴出资额 实缴出资额 股权比例 肇庆市鸿泰科技投资有限公司 1,200.00 720.00 40.00% 高要市易达科技投资有限公司 600.00 600.00 20.00% 博丰有限公司 1,200.00 1,200.00 40.00% 合 计 3,000.00 3,000.00 100.00% 3、第一次股权转让 2008 年 11 月 20 日，经广东省高要市对外贸易经济合作局《关于高要鸿泰 精密压铸有限公司股权转让申请的批复》（高要经贸资批字（2008）141 号）， 公司外方股东博丰有限公司以人民币 1028.37 万元的价格受让中方股东肇庆市 鸿泰科技投资有限公司持有公司人民币 600 万元的股权后，肇庆市鸿泰科技投 资有限公司出资额为人民币 600 万元，博丰有限公司出资额为人民币 1800 万元， 高要市易达科技投资有限公司出资额为人民币 600 万元。 2008年12月23日，公司依法向高要市工商行政管理局申请变更登记手续。 本次变更后，公司的股权结构如下： 股 东 名 称 认缴出资额 实缴出资额 股权比例 肇庆市鸿泰科技投资有限公司 600.00 600.00 20.00% 高要市易达科技投资有限公司 600.00 600.00 20.00% 博丰有限公司 1,800.00 1,800.00 60.00% 合 计 3,000.00 3,000.00 100.00% 4、第一次增加注册资本 2008 年 11 月 10 日，公司召开董事会审议通过，同意股东肇庆市鸿泰科技 投资有限公司以其评估值为人民币 2832.784 万元的土地使用权和房屋所有权， 折合为人民币 2000 万元向公司增资，增资后公司实收资本变更为人民币 5000 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 59 万元。各股东就增资事项签署了《高要鸿泰精密压铸有限公司补充章程》和《高 要鸿泰精密压铸有限公司补充合同》。 2008 年 12 月 24 日，经广东省高要市对外贸易经济合作局下发《关于高要 鸿泰精密压铸有限公司增资申请的批复》 （高要经贸资批字[2008]144 号）批准， 其中，以实物资产（房屋建筑物）出资人民币 849.911 万元，以无形资产（土地 使用权）出资人民币 1150.089 万元，上述土地使用权和房屋所有权已办理权属 转移登记。 上述出资业经广东联信资产评估土地房地产估价有限公司评估并出具联信 评报字（2008）第 Z0953 号专项资产评估报告、亚洲会计师有限公司深圳分所 审验并出具亚深验字[2008]096 号验资报告。 公司于 2008 年 12 月 26 日依法向高要市工商行政管理局申请办理变更登记 手续。 本次变更后，公司的股权结构如下： 股 东 名 称 认缴出资额 实缴出资额 股权比例 肇庆市鸿泰科技投资有限公司 2,600.00 2,600.00 52.00% 高要市易达科技投资有限公司 600.00 600.00 12.00% 博丰有限公司 1,800.00 1,800.00 36.00% 合 计 5,000.00 5,000.00 100.00% 5、有限责任公司整体变更为股份有限公司 2008 年 12 月 25 日，高要鸿泰精密压铸有限公司董事会决定，同意公司变 更为股份有限公司，改制后公司名称拟定为广东鸿泰科技股份有限公司。 2009 年 5 月 8 日，高要鸿泰精密压铸有限公司董事会决定，同意公司以经 审计的 2008 年 12 月 31 日的账面净资产折股方式整体变更为广东鸿泰科技股份 有限公司，具体方案是：以基准日 2008 年 12 月 31 日公司经万隆亚洲会计师事 务所有限公司审计的净资产 82,259,175.21 元按 1：0.6078 的比例折算为 5000 万股（每股面值为人民币 1 元），经审计的净资产超过股份公司注册资本的 32,259,175.21 元计入股份公司资本公积，整体变更为广东鸿泰科技股份有限公 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 60 司。 2009 年 5 与 8 日，肇庆市鸿泰科技投资有限公司、博丰有限公司和高要市 易达科技投资有限公司签署《广东鸿泰科技股份有限公司发起人协议》，协议约 定鸿泰科技的设立方式、组织形式。 2009 年 06 月 20 日，上述整体变更经广东省对外贸易经济合作厅下发《关 于合资企业高要鸿泰精密压铸有限公司变更为外商投资股份制企业的批复》（粤 外经贸资字[2009]447 号）批准。 以上出资业经万隆亚洲会计师事务所有限公司审验并出具万亚会业字 （2009）第 2451 号验资报告。 2009 年 08 月 17 日，广东鸿 泰科技 股份有限公 司取得 注册号为 441200400010173 的企业法人营业执照。 本次变更后，鸿泰股份的股权结构如下： 股 东 名 称 认缴出资额 实缴出资额 股权比例 肇庆市鸿泰科技投资有限公司 2,600.00 2,600.00 52.00% 高要市易达科技投资有限公司 600.00 600.00 12.00% 博丰有限公司 1,800.00 1,800.00 36.00% 合 计 5,000.00 5,000.00 100.00% 6、第二次增加注册资本 2015 年 9 月 8 日，经公司董事会决定，同意新增注册资本 2,200 万元，肇 庆市泰裕投资咨询合伙企业（有限合伙）以 7,560 万元溢价认购公司 2,200 万 股,5,360 万元计入资本公积。 2015 年 9 月 21 日，广东省商务厅出具编号为粤商务资字[2015]359 号的《广 东省商务厅关于外商投资股份制企业广东鸿泰科技股份有限公司增加股本等事 宜的批复》，同意公司增加注册资本和变更公司地址；2015 年 9 月 22 日，广东 省人民政府出具编号为 4400141876 的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准 证书》。 以上出资业经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所审验并 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 61 出具 CHW 深验字[2015]0007 号的验资报告。 2015 年 10 月 22 日，广东鸿泰科技股份有限公司取得肇庆市工商行政管理 局颁发的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码：914412007829660609）。 本次变更后，鸿泰股份的股权结构如下： 股 东 名 称 认缴出资额 实缴出资额 股权比例 肇庆市鸿泰科技投资有限公司 2,600.00 2,600.00 36.11% 高要市易达科技投资有限公司 600.00 600.00 8.33% 博丰有限公司 1,800.00 1,800.00 25.00% 肇庆市泰裕投资咨询合伙企业（有限合伙） 2,200.00 2,200.00 30.56% 合 计 7,200.00 7,200.00 100.00% 7、第二次股权转让 2016 年 5 月 3 日，广东鸿泰科技股份有限公司股东大会决定，同意博丰有 限公司将其持有广东鸿泰科技股份有限公司 25%的股份以 1,800 万元转让给肇 庆市鸿泰科技投资有限公司。股权转让后，中方（境内法人或自然人）股东获得 广东鸿泰科技股份有限公司全部股权，公司由中外合资企业变更为内资企业。同 日，肇庆市泰裕投资咨询合伙企业（有限合伙）、高要市易达科技投资有限公司 签署《股东放弃优先购买权声明书》。 对于本次股权转让，转让方博丰有限公司与受让方肇庆市鸿泰科技投资有限 公司签订了股权转让合同，合同约定，博丰有限公司同意将其持有广东鸿泰科技 股份有限公司 25%的股权共 1,800 万股出资额全部转让给肇庆市鸿泰科技投资 有限公司，股权转让价格为 1,800 万元，肇庆市鸿泰科技投资有限公司同意按此 价格购买上述股权。根据转让双方的协议约定，肇庆鸿泰将于 2016 年 8 月 15 日前完成相关对价的支付。 2016 年 6 月 12 日，广东省商务厅出具编号为“粤商务资字[2016]192 号” 的《广东省商务厅关于外商投资股份企业广东鸿泰科技股份有限公司股权转让的 批复》，同意公司股权转让事宜。 2016 年 6 月 28 日，广东鸿泰科技股份有限公司取得肇庆市工商行政管理 局颁发的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码：914412007829660609）。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 62 本次变更后，鸿泰股份的股权结构如下： 股 东 名 称 认缴出资额 实缴出资额 股权比例 肇庆市鸿泰科技投资有限公司 4,400.00 4,400.00 61.11% 高要市易达科技投资有限公司 600.00 600.00 8.33% 肇庆市泰裕投资咨询合伙企业（有限合伙） 2,200.00 2,200.00 30.56% 合 计 7,200.00 7,200.00 100.00% 8、第二次增加股本 2016 年 7 月 4 日，经鸿泰股份股东大会决定，同意公司定向发行人民股本 由 7,200 万股增加至 8,500 万股，增加的 1,300 万股由泰裕投资、余学聪以货币 资金认购，每股认购价格为 4.5 元。其中，肇庆市泰裕投资咨询合伙企业（有限 合伙）认购 1,100 万股，股份认购款的金额为 4,950 万元；余学聪认购 200 万 股，股份认购款的金额为 900 万元。 2016 年 7 月 15 日，中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分 所出具编号为“CHW 深验字[2016]0007 号”的验资报告，证实截至 2016 年 7 月 6 日止，公司已收到肇庆市泰裕投资咨询合伙企业（有限合伙）缴纳的股份认 购款 4,950.00 万元，全部为货币资金，其中 1,100.00 万元为股本，剩余 3,850.00 万元计入资本公积；公司已收到余学聪缴纳的股份认购款 900.00 万元，全部为 货币资金，其中 200.00 万元为股本，剩余 700.00 万元计入资本公积。 2016 年 7 月 14 日，广东鸿泰科技股份有限公司取得肇庆市工商行政管理 局颁发的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码：914412007829660609）。 本次变更后，鸿泰股份的股权结构如下： 股 东 名 称 认缴出资额 实缴出资额 股权比例 肇庆市鸿泰科技投资有限公司 4,400.00 4,400.00 51.77 肇庆市泰裕投资咨询合伙企业（有限合伙） 3,300.00 3,300.00 38.82 高要市易达科技投资有限公司 600.00 600.00 7.06 余学聪 200.00 200.00 2.35 合 计 8,500.00 8,500.00 100.00 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 63 公司行业性质：本公司属铝合金压铸件制造企业。 公司经营范围：生产经营汽车、摩托车用铸锻毛坯件和电梯、汽车、通讯、 机电各类机械零部件的合金压铸件产品。(依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动)。 （三）财务报告的批准报出 本财务报告业经公司董事会于 2017 年 4 月 25 日批准报出。 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督 管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一 般规定》的披露规定编制财务报表。 （二）遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告 期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （三）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力 的重大事项。 （四）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （五）营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 （六）记账本位币 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 64 采用人民币为记账本位币。 （七）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日 在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控 制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的 合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期 损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关 费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减 权益。 （八）合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公 司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业 集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 65 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制 下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表 进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终 控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础 对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别 在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公 司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资 产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合 并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自 最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并 的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一 控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产 变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合 并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 66 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润 分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益 变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的 剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失 控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、 其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期 投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其 他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司 股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 67 司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的 差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在 丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应 享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资 本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （九）合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债 时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资 产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 68 债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 （十）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认 为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （十一）现金及现金等价物的确定标准 1、外币业务 外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民 币，所产生的汇兑差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专 门借款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计 量的外币非货币性项目，以资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 2、外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率 折算，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算 产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外 经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的 影响额，在现金流量表中单独列示。 （十二）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 69 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现 值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 70 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且 将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并 将下列两项金额的差额计入当期损益： 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 71 （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负 债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的 差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参 与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优 先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行 的情况下，才使用不可观察输入值。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 72 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十三）应收款项坏账准备 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收账款期末余额 10%以上且金额超过 100 万的应收款项。 单项金额重大的其他应收款是指期末余额 100 万元以上的其他应收款。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了 减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际 利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。如无 客观证据表明其发生了减值的，则按组合计提坏账准备。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 73 2、按组合计提坏账准备的应收款项 对于单项金额不重大的应收款项和经单独测试后未减值的应收款项，按信用 风险特征划分为无信用风险组合和正常信用风险组合。 确定组合的依据 无信用风险组合 合并范围内应收关联方单位款项、非合并范围内关联方单位 款项等可以确定收回的应收款项。 正常信用风险组合 除上述无信用风险组合的应收款项外，无客观证据表明客户 财务状况和履约能力严重恶化的应收款项。 按组合计提坏账准备的计提方法 无信用风险组合 如无客观证据表明其发生了减值的，不计提坏账准备。 正常信用风险组合 采用账龄分析法计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 6 个月以内（含 6 个月） - - 6 至 12 个月 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 40.00 40.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额虽不重大 但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项。 坏账准备的计提方法：对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证 据表明很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其预计未来现金 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价 值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 坏账损失确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿 后，仍然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征 表明确实不能收回的款项。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 74 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （十四）存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途 物资、原材料、委托加工物资、库存商品、周转材料、发出商品、在产品等。 2、发出存货的计价方法 存货按实际成本进行初始计量，发出存货按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相 关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存 货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计 提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存法。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 75 低值易耗品采用一次转销法 （十五）划分为持有待售的资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款 即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需 得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 （十六）长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为 本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重 大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日 根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 76 份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本， 与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法 核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公 允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值 和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确 定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 77 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有 者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以 合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资 单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比 例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位 发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、 合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“二、 （七）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“二、（八）合 并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资 损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或 协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投 资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 78 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按 权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确 认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价 值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他 所有者权益全部结转。 （十七）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 79 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-30 10 3-4.5 机器设备 10.00 10 9 运输设备 5.00 10 18 电子设备 5.00 10 18 其他 5-10 10 9-18 3、固定资产减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的 公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间 较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至 可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以 使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 80 预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计 其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资 产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资 租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的 公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大 的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费。 （十八）在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作 为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但 尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者 工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但 不调整原已计提的折旧额。 （十九）借款费用 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 81 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用 时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或 可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 82 连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用 继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者 生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款 当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出按每月月末平均的加权平均数乘以所占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率 根据一般借款加权平均利率计算确定。 （二十）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础 确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入无形资产的成本，不确认损益。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 83 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值 确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价 值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳 务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本 化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命（年） 依 据 土地使用权 50 土地使用证年限 软件 5-5.5 合同约定使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程 序 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产 4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 84 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段 的支出，在发生时计入当期损益。 （二十一）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以 上的各项费用。本公司长期待摊费用包括房屋装修费等。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益； 经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均 摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法 带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当 期损益。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 85 （二十二）长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测 试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买 日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分 摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组 合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公 允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产 组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关 的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组 组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减 值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资 产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收 回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （二十三）职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 86 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业 年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定 比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资 产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义 务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈 余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的 十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额 计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价 格两者的差额，确认结算利得或损失。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 87 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （二十四）预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需 要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计 量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性 相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范 围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计 数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种 可能结果及相关概率计算确定。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 88 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在 基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 （二十五）收入 1、收入确认的原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、销售商品收入确认和计量的具体原则 国内销售收入确认：以交付给客户并确认为收入确认时点，确认产品的全部 销售收入； 国外销售收入确认：采用 EXW 条款的，以客户指定承运人上门提货为收入 确认时点，确认产品的全部销售收入；采用 FOB 或 CIF 条款的，以报关出口为 收入确认时点，确认产品的全部销售收入；采用中间仓的，以客户到中间仓提货 为收入确认时点，确认产品的全部销售收入。 3、让渡资产使用权收入的确认和计量的具体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分 别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算 确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 89 （二十六）政府补助 1、类型 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包 括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使 用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递 延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业 已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的用于购建或 以其他方式形成长期资产的政府补助，且政府补助金额超过所形成长期资产金额 20%及以上。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补 助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相 关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 2、会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年 限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业 已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 3、确认时点 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 90 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够 收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际 收到时确认。 （二十七）递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏 损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得 额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认； 除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的 净额列报。 （二十八）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按 直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 91 从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按 直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与 租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确 认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费 用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值 之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为 租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的 初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十九）终止经营 终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待 售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置 计划的一部分； （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 （三十）关联方 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 92 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上 同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国 家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于 （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成 员控制、共同控制的其他企业。 （三十一）所得税 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。 （三十二）主要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 根据《财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知》（财会〔2016〕22 号）规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为 “税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、 资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费； 利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。自 2016 年 5 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 93 月 1 日起，本公司原在管理费用中核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印 花税等相关税费改为在“税金及附加”核算。 2、重要会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。 三、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 应税货物和应税劳务销售额为基础 计算销项税额、当期允许抵扣的进 项税额及进项税转出额 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 其中：本公司 15% 高要市鸿泰工业机械技术有限公司 25% 高要市鸿泰模具制造有限公司 25% 广东鸿泰南通精机科技有限公司 25% （二）税收优惠及批文 本公司 2015 年 10 月 10 日公司通过国家级高新技术企业复审(证书编： GR201544000568，有效期三年)，本公司自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日继续享受按 15%税率征收企业所得税。 四、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释 1、货币资金 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 94 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 18,880.21 127,283.39 银行存款 74,021,309.67 88,666,122.19 其他货币资金 5,775,194.32 15,194,592.00 合 计 79,815,384.20 103,987,997.58 1、截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无存放在境外的银行存款。 2、其他货币资金余额为应付票据保证金和短期借款保证金，使用权受到限 制。 注释 2、应收票据 1、应收票据分类 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,565,000.00 581,804.77 合 计 4,565,000.00 581,804.77 2、截至 2016 年 12 月 31 日，公司没有质押的应收票据。 3、截至 2016 年 12 月 31 日，公司无因出票人无力履约而将票据转为应收 账款的票据。 4、期末公司已经背书给他方但尚未到期的应收票据情况： 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 13,155,759.72 23,093,095.85 5、期末公司已经贴现但尚未到期的应收票据情况： 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 - 6,730,215.00 注释 3、应收帐款 1、应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 95 金 额 比例（%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 164,541,479.85 100.00 688,221.69 0.42 163,853,258.16 其中：无信用风险组合 正常信用风险组合 164,541,479.85 100.00 688,221.69 0.42 163,853,258.16 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合 计 164,541,479.85 100.00 688,221.69 0.42 163,853,258.16 （接上表） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例（%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 150,544,286.64 100.00 332,313.90 0.22 150,211,972.74 其中：无信用风险组合 正常信用风险组合 150,544,286.64 100.00 332,313.90 0.22 150,211,972.74 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合 计 150,544,286.64 100.00 332,313.90 0.22 150,211,972.74 ①本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 ②组合中，正常信用风险组合按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 96 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金 额 比 例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 157,295,422.28 95.60 - 6-12 个月 5,822,152.60 3.54 291,107.63 1－2 年 1,111,653.12 0.68 111,165.31 3—4 年 43,838.50 0.03 17,535.40 5 年以上 268,413.35 0.16 268,413.35 合 计 164,541,479.85 100.00 688,221.69 （接上表） 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金 额 比 例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 149,217,997.96 99.12 6-12 个月 1,011,629.29 0.67 50,581.46 2—3 年 43,838.50 0.03 13,151.55 4—5 年 11,200.00 0.01 8,960.00 5 年以上 259,620.89 0.17 259,620.89 合 计 150,544,286.64 100.00 332,313.90 ③本期无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 2、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款。 3、按欠款方归集的本报告期末前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账 龄 占应收 账款期 末余额 比例（%） 武汉凡谷电子技术股份有限公司 非关联方 20,275,654.25 6 个月以内 12.32 肇庆市高要区联华机械工业有限公司 关联方 18,421,890.46 6 个月以内 11.20 利纳马汽车系统（无锡）有限公司 非关联方 13,672,035.07 6 个月以内 8.31 EW Asia Limited 非关联方 12,879,291.71 6 个月以内 7.83 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 97 广州汽车集团乘用车有限公司 非关联方 11,591,945.32 6 个月以内 7.04 合 计 76,840,816.81 46.70 4、期末应收账款中应收其他关联方款项详见“六、（六）关联方往来款项”。 5、期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6、期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 注释 4、预付款项 1、预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 12,868,528.32 95.03 9,336,338.42 87.32 1 至 2 年 220,722.58 1.63 922,352.73 8.63 2 至 3 年 80,473.29 0.59 72,255.08 0.68 3 年以上 372,718.00 2.75 360,468.00 3.37 合 计 13,542,442.19 100.00 10,691,414.23 100.00 2、期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 欠款。 3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关 系 期末余额 账 龄 占预付账 款期末余 额比例（%） 深圳领威科技有限公司 非关联方 2,061,453.40 1 年以内 15.22 深圳市金承诺实业有限公司 非关联方 1,948,200.00 1 年以内 14.39 汩罗市联创铝业科技有限公司 非关联方 1,308,120.13 1 年以内 9.66 宁波全力机械模具有限公司 非关联方 925,000.00 1 年以内 6.83 肇庆市宇日精密模具有限公司 非关联方 672,200.00 1 年以内 4.96 合 计 6,914,973.53 51.06 4、期末预付款项中无预付其他关联方款项。 注释 5、其他应收款 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 98 1、其他应收款账龄分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例（%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,938,725.85 99.65 26,346.52 1.36 1,912,379.33 其中：无信用风险组合 - - - - 正常信用风险组合 1,938,725.85 99.65 26,346.52 1.36 1,912,379.33 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 6,786.35 0.35 6,786.35 100.00 - 合 计 1,945,512.20 100.00 33,132.87 1.70 1,912,379.33 （接上表） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例（%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 13,287,520.43 99.95 9,899.30 0.07 13,277,621.13 其中：无信用风险组合 12,740,317.71 95.83 12,740,317.71 正常信用风险组合 547,202.72 4.12 9,899.30 1.81 537,303.42 单项金额不重大但单独计提坏 6,786.35 0.05 6,786.35 100.00 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 99 账准备的其他应收款 合 计 13,294,306.78 100.00 16,685.65 0.13 13,277,621.13 ①本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 ②组合中，正常信用风险组合按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金 额 比 例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 1,616,194.37 83.37 - 6-12 个月 153,970.51 7.94 7,698.53 1－2 年 159,601.47 8.23 15,960.15 2—3 年 8,959.50 0.46 2,687.85 合 计 1,938,725.85 100.00 26,346.52 （接上表） 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金 额 比 例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 397,783.49 72.69 6-12 个月 100,852.44 18.43 5,042.62 1－2 年 48,566.79 8.88 4,856.68 合 计 547,202.72 100.00 9,899.30 组合中，无信用风险组合的其他应收款 性质或内容 期末余额 占其他应收款总 额比例(%) 期初余额 占其他应收款总 额比例(%) 保证金 - - 844,800.00 6.35 关联方往来 - - 11,895,517.71 89.48 合 计 - - 12,740,317.71 95.83 ③本期单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 100 其他应收款内容 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由 材料款 6,786.35 100.00 6,786.35 确定无法收回 合 计 6,786.35 100.00 6,786.35 2、其他应收款按款项的分类情况 项 目 期末余额 期初余额 保证金 - 844,800.00 关联方往来 - 11,895,517.71 其他 1,945,512.20 553,989.07 合 计 1,945,512.20 13,294,306.78 3、本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位情况 单位名称 期末余额 期初余额 金 额 计提坏账金额 金 额 计提坏账金额 鸿泰科技集团有限公司 - - 11,895,517.71 - 合 计 - - 11,895,517.71 - 4、期末余额前五大情况 单位名称 款项性质 期末余额 账 龄 占其他应收款 总额的比例(%) 深圳市金承诺工业品有限公司 往来款 1,198,200.00 6 个月以内 61.80 南通四建集团有限公司 代垫款 84,256.00 3 年以内 4.35 陈志勇 职工借款 100,000.00 6 个月以内 5.16 吴北富 职工借款 60,645.91 6 个月以内 3.13 李建伟 职工借款 50,000.00 6 个月以内 2.58 合 计 - 1,493,101.91 - 77.01 5、报告期内无实际核销的大额其他应收账款情况。 6、期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 7、期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 注释 6、应收利息 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 101 1、应收利息 项 目 期末余额 期初余额 定期存款利息 - 67,166.67 合 计 - 67,166.67 注释 7、存货 1、存货分类 项 目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 36,382,148.67 - 36,382,148.67 库存商品 12,605,212.05 1,199,860.66 11,405,351.39 周转材料 14,790,313.89 - 14,790,313.89 在产品 92,368,987.17 635,534.63 91,733,452.54 发出商品 38,615,543.16 1,125,105.42 37,490,437.74 合 计 194,762,204.94 2,960,500.71 191,801,704.23 （接上表） 项 目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 21,562,194.30 8,781.10 21,553,413.20 库存商品 16,257,129.89 1,024,988.81 15,232,141.08 周转材料 6,996,529.65 6,996,529.65 在产品 75,460,991.69 75,460,991.69 发出商品 38,694,640.67 1,064,313.54 37,630,327.13 合 计 158,971,486.20 2,098,083.45 156,873,402.75 1、 存货跌价准备变动情况列示如下： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期转回数 本期转销数 原材料 8,781.10 8,781.10 库存商品 1,024,988.81 174,871.85 1,199,860.66 发出商品 1,064,313.54 824,805.70 764,013.82 1,125,105.42 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 102 在产品 635,534.63 635,534.63 合 计 2,098,083.45 1,635,212.18 8,781.10 764,013.82 2,960,500.71 注释 8、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 未抵扣进项税 14,535,740.77 13,294,242.74 银行理财产品 50,000.00 20,000,000.00 合 计 14,585,740.77 33,294,242.74 注释 9、长期应收款 项 目 期末余额 期初余额 融资租赁保证金 8,772,450.00 16,189,382.00 合 计 8,772,450.00 16,189,382.00 注释 10、固定资产 1、固定资产情况 项 目 房屋建筑 物 机器设备 运输设 备 电子设 备 其 他 合 计 1．账面原值 （1）期初余额 168,150,608.68 252,287,871.22 3,401,293.50 5,855,874.03 2,739,992.41 432,435,639.84 （2）本期增加额 4,401,530.48 38,512,382.02 100,854.70 373,520.50 1,670,339.29 45,058,626.99 —购置 24,934.18 42,023.51 66,957.69 —在建工程转入 4,401,530.48 38,487,447.84 100,854.70 331,496.99 1,670,339.29 44,991,669.30 （3）本期减少额 498,003.00 6,837.61 504,840.61 —处置或报废 498,003.00 6,837.61 504,840.61 （4）期末余额 172,552,139.16 290,800,253.24 3,004,145.20 6,222,556.92 4,410,331.70 476,989,426.22 2．累计折旧 （1）期初余额 14,384,682.07 107,177,476.61 2,234,420.45 2,367,336.38 323,278.27 126,487,193.78 （2）本期增加额 5,874,449.13 23,834,349.23 348,500.21 875,541.11 421,015.76 31,353,855.44 —计提 5,874,449.13 23,834,349.23 348,500.21 875,541.11 421,015.76 31,353,855.44 （3）本期减少额 4,577.20 262,006.14 448,202.70 43,948.49 758,734.53 —处置或报废 4,577.20 262,006.14 448,202.70 43,948.49 758,734.53 （4）期末余额 20,254,554.00 130,749,819.70 2,134,717.96 3,198,929.00 744,294.03 157,082,314.69 3．减值准备 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 103 项 目 房屋建筑 物 机器设备 运输设 备 电子设 备 其 他 合 计 （1）期初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 152,297,585.16 160,050,433.54 869,427.24 3,023,627.92 3,666,037.67 319,907,111.53 （2）期初账面价值 153,765,926.61 145,110,394.61 1,166,873.05 3,488,537.65 2,416,714.14 305,948,446.06 2、期末无闲置或暂时闲置的固定资产。 3、通过融资租赁租入的固定资产情况 项 目 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 59,798,686.78 16,761,252.63 43,037,434.15 合 计 59,798,686.78 16,761,252.63 43,037,434.15 4、截至 2016 年 12 月 31 日，厂房和部分机器设备用于银行抵押借款，使 用权受到限制。 注释 11、在建工程 1、在建工程情况 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 设备安装工程 27,687,557.26 27,687,557.26 待验收设备 25,338,443.22 25,338,443.22 合 计 53,026,000.48 53,026,000.48 （接上表） 项 目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 170,000.00 170,000.00 设备安装工程 10,111,495.23 10,111,495.23 房屋修缮工程 1,134,947.31 1,134,947.31 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 104 待验收设备 24,271,757.50 24,271,757.50 合 计 35,688,200.04 35,688,200.04 2、在建工程项目本期变动情况 项目名称 期初余额 本期增加 金额 本期转入固定 资产金额 本期其他减少 金额 期末余额 增容工程 345,721.24 345,721.24 房屋及建筑物 170,000.00 1,348,666.79 1,248,126.60 270,540.19 设备安装工程 10,111,495.23 29,857,318.09 12,281,256.06 27,687,557.26 房屋修缮工程 1,134,947.31 2,607,096.20 2,607,096.20 1,134,947.31 待验收设备 24,271,757.50 30,090,642.11 28,509,469.20 514,487.19 25,338,443.22 合 计 35,688,200.04 64,249,444.43 44,991,669.30 1,919,974.69 53,026,000.48 3、本期在建工程不存在减值准备情况。 注释 12、无形资产 1、无形资产情况 项 目 土地使用权 软 件 合 计 1．账面原值 （1）期初余额 44,763,877.23 871,623.97 45,635,501.20 （2）本期增加金额 - 12,820.51 12,820.51 —购置 - 12,820.51 12,820.51 （3）本期减少金额 - - - —处置 - - - （4）期末余额 44,763,877.23 884,444.48 45,648,321.71 2．累计摊销 - - - （1）期初余额 4,060,515.98 548,169.50 4,608,685.48 （2）本期增加金额 905,882.52 60,384.64 966,267.16 —计提 905,882.52 60,384.64 966,267.16 （3）本期减少金额 - - - —处置 - - - （4）期末余额 4,966,398.50 608,554.14 5,574,952.64 3．减值准备 - - - （1）期初余额 - - - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 105 项 目 土地使用权 软 件 合 计 （2）本期增加金额 - - - （3）本期减少金额 - - - （4）期末余额 - - - 4．账面价值 - - - （1）期末账面价值 39,797,478.73 275,890.34 40,073,369.07 （2）期初账面价值 40,703,361.25 323,454.47 41,026,815.72 2、截至 2016 年 12 月 31 日，土地使用权用于银行贷款抵押，使用权受到 限制。 注释 13、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 模具 20,310,098.41 2,289,743.54 6,728,893.42 - 15,870,948.53 零星工程 5,714,308.14 4,904,974.49 1,400,227.23 - 9,219,055.40 装修工程 1,436,542.49 1,118,452.89 435,150.13 - 2,119,845.25 合 计 27,460,949.04 8,313,170.92 8,564,270.78 - 27,209,849.18 注释 14、递延所得税资产 1、已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 应收款项减值准备 721,354.56 145,253.09 348,999.55 61,467.79 存货跌价准备 2,960,500.71 621,784.73 2,098,083.45 430,163.83 政府补助 10,436,821.25 1,565,523.19 11,297,076.25 1,694,561.44 可抵扣亏损 75,488,763.05 18,872,190.75 52,143,971.90 13,035,992.97 合 计 89,607,439.57 21,204,751.76 65,888,131.15 15,222,186.03 注释 15、短期借款 1、短期借款分类 项 目 期末余额 期初余额 保证借款 95,980,000.00 120,100,000.00 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 106 信用借款 - 2,000,000.00 抵押借款 115,000,000.00 85,890,000.00 质押借款 24,000,000.00 5,201,500.00 合 计 234,980,000.00 213,191,500.00 2、短期借款明细 贷款单位 期 限 币 种 金 额 贷款类型 担保方式 农行高要支行 2016.5.27-2017.5.25 RMB 13,000,000.00 抵押借款 余学聪以自有土地使用权 和房产提供抵押担保；余学 聪提供保证担保 2016.8.13 -2017.8.11 RMB 14,000,000.00 抵押借款 公司以自有土地使用权和 房屋建筑物提供抵押担保； 余学聪提供保证担保 2016.10.14 -2017.10.12 RMB 15,500,000.00 保证借款 余学聪提供保证担保 2016.8.19 -2017.2.15 RMB 2,000,000.00 保证借款 余学聪提供保证担保 2016.11.24 -2017.11.22 RMB 6,000,000.00 抵押借款 公司以自有机器设备提供 抵押担保；余学聪提供保证 担保 2016.11.26 -2017.11.27 RMB 17,000,000.00 抵押借款 公司以自有土地使用权和 房屋建筑物提供抵押担保； 余学聪提供保证担保 2016.10.31-2017.4.29 RMB 12,480,000.00 保证借款 余学聪提供保证担保 2016.11.24-2017.11.22 RMB 4,000,000.00 保证借款 浦发银行肇庆分行 2016.7.13-2017.7.29 RMB 13,500,000.00 质押借款 保证金质押、博丰有限公 司、高要市易达科技投资有 限公司、肇庆市鸿泰科技投 资有限公司、高要市鸿泰工 业机械技术有限公司、余学 聪提供连带责任担保 2016.7.13-2017.7.29 RMB 10,500,000.00 质押借款 2016.10.14-2017.10.12 RMB 20,400,000.00 保证借款 肇庆市泰裕投资咨询合伙 企业（有限合伙）、高要市 易达科技投资有限公司、肇 庆市鸿泰科技投资有限公 司、高要市鸿泰工业机械技 术有限公司、余学聪提供连 带责任担保 2016.10.15-2017.10.13 RMB 9,600,000.00 保证借款 南粤银行肇庆分行 2016.12.13-2017.6.12 RMB 5,000,000.00 保证借款 高要市易达科技投资有限 公司、肇庆市鸿泰科技投资 有限公司、高要市鸿泰工业 机械技术有限公司、广东鸿 泰南通精机科技有限公司、 余学聪提供连带责任担保 2016.12.14-2017.6.13 RMB 5,000,000.00 保证借款 广东高要农村商业银 行 2016.9.21-2017.9.21 RMB 5,000,000.00 抵押借款 肇庆市鸿泰科技投资有限 公司、陆智敏以自有房产提 供抵押担保；诚基有限公 司、余学聪、余学斌提供保 证担保 中国建设银行肇庆市 分行 2016.3.29-2017.3.29 RMB 2,000,000.00 保证借款 广东鸿泰科技股份有限公 司、余学聪、伍雪英提供保 证担保 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 107 江苏银行股份有限公 司南通通州支行 2016.1.15-2017.1.4 RMB 20,000,000.00 抵押借款 广东鸿泰南通精机科技有 限公司以自有房屋建筑、土 地提供抵押担保；广东鸿泰 科技股份有限公司、余学 聪、伍雪英提供保证担保 2016.1.12-2017.1.11 RMB 10,000,000.00 抵押借款 2016.4.28-2017.3.9 RMB 10,000,000.00 抵押借款 中国工商银行股份有 限公司南通通州支行 2016.11.10-2017.9.9 RMB 8,000,000.00 保证借款 广东鸿泰科技股份有限公 司为子公司提供保证担保 江苏南通农村商业银 行股份有限公司 2016.3.8-2017.1.20 RMB 12,000,000.00 保证借款 信基集团有限公司、广东鸿 泰科技股份有限公司、张汉 泉、余学聪提供保证担保 招商银行南通通州支 行 2016.8.1-2017.7.25 RMB 10,000,000.00 抵押借款 信基集团有限公司、余学 聪、伍雪英提供保证担保； 广东鸿泰南通精机科技有 限公司以自有土地和房产 提供抵押担保； 2016.12.7-2017.6.5 RMB 10,000,000.00 抵押借款 合 计 234,980,000.00 2、期末无已逾期未偿还的短期借款。 注释 16、应付票据 类 型 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,918,000.00 10,194,592.00 合 计 2,918,000.00 10,194,592.00 注释 17、应付账款 1、应付账款明细如下： 项 目 期末余额 期初余额 材料款 158,022,560.11 95,246,885.32 模具款 1,191,216.84 7,122,364.43 设备款 24,408,469.26 31,822,683.71 外协加工费 16,037,393.21 29,256,335.89 运输费 3,602,703.16 572,880.29 工程款 22,830,454.16 54,494,565.96 其他 1,564,828.11 4,137,687.96 合 计 227,657,624.85 222,653,403.56 2、期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、按应付对象归集的本报告期各期末前五名的应付款情况 单位名称 与本公司 期末余额 账 龄 占应付账款期末 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 108 关系 余额比例（%） 广东鸿劲金属铝业有限公司 非关联方 27,851,679.00 1 年以内 12.23 南通四建集团有限公司 非关联方 413,592.23 1 年以内 0.18 19,995,842.15 1-2 年 8.78 深圳领威科技有限公司 非关联方 12,409,477.15 1 年以内 5.45 南通鸿劲金属铝业有限公司 非关联方 11,286,892.23 1 年以内 4.96 汨罗市联创铝业科技有限公司 非关联方 9,525,997.49 1 年以内 4.18 合 计 81,483,480.25 35.78 注释 18、预收款项 1、预收款项情况 项 目 期末余额 期初余额 预收货款 3,248,817.01 2,304,990.30 合 计 3,248,817.01 2,304,990.30 2、期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款 项。 注释 19、应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、短期薪酬 9,139,454.04 83,349,438.68 82,390,553.00 10,098,339.72 二、离职后福利-设定提存计划 5,572,090.63 5,572,090.63 - 三、辞退福利 80,209.18 80,209.18 - 四、一年内到期的其他福利 - - - 合 计 9,139,454.04 89,001,738.49 88,042,852.81 10,098,339.72 2、短期薪酬列示 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 9,087,854.04 75,864,029.29 74,963,503.61 9,988,379.72 二、职工福利费 40,900.00 4,184,055.85 4,125,695.85 99,260.00 三、社会保险费 2,595,168.58 2,595,168.58 - 其中：医疗保险费 2,104,245.12 2,104,245.12 - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 109 工伤保险费 335,723.94 335,723.94 - 生育保险费 155,199.52 155,199.52 - 四、住房公积金 407,584.18 407,584.18 - 五、工会经费和职工教育经费 10,700.00 298,600.78 298,600.78 10,700.00 六、短期带薪缺勤 - - - 七、短期利润分享计划 - - - 八、其他 - - - 合 计 9,139,454.04 83,349,438.68 82,390,553.00 10,098,339.72 3、设定提存计划列示 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 基本养老保险费 5,302,634.64 5,302,634.64 失业保险费 269,455.99 269,455.99 合 计 5,572,090.63 5,572,090.63 注释 20、应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 378,201.41 1,259,786.41 企业所得税 1,215,374.27 5,614,470.10 房产税 297,520.26 915,243.86 土地使用税 150,106.25 150,106.26 城市维护建设税 123,216.83 122,135.28 个人所得税 162,168.94 153,705.31 教育费附加 52,807.21 52,343.69 地方教育费附加 35,204.81 34,895.79 其他 14,198.50 31,343.25 合 计 2,428,798.48 8,334,029.95 注释 21、其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 关联方往来 20,000,000.00 - 预收投资款 10,000,000.00 - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 110 待付费用 3,617,213.09 3,531,037.16 资金拆借及利息 104,482.29 200,049.60 押金 179,076.38 163,427.42 暂扣款 122,997.14 110,734.13 往来款项 - 1,412,000.00 其他 437,074.82 300,831.00 合 计 34,460,843.72 5,718,079.31 注：待付费用主要系公司日常经营中未付的水电费、运费；预收投资款系本 公司拟与肇庆市金叶产业基金投资有限公司共同出资设立控股子公司肇庆市高 要区捷泰精工制造有限公司，注册资本为人民币 35,000,000.00 元，其中本公司 出资人民币 25,000,000.00 元，肇庆市金叶产业基金投资有限公司出资人民币 10,000,000.00 元。 2、期末数中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项详 见“六、（六）关联方往来款项”。 注释 22、一年内到期的非流动负债 1、一年内到期的长期负债明细情况 项 目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款（四、23） 95,439,519.58 1 年内到期的长期应付款（四、24） 842,985.37 3,442,544.21 合 计 842,985.37 98,882,063.79 注释 23、长期借款 1、长期借款分类 项 目 期末余额 期初余额 抵押保证借款 9,000,000.00 27,960,000.00 保证借款 42,000,000.00 62,312,500.00 抵押借款 28,672,458.89 65,479,519.58 小 计 79,672,458.89 155,752,019.58 减：一年内到期的长期借款（附注四、22） 95,439,519.58 合 计 79,672,458.89 60,312,500.00 2、长期借款明细 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 111 贷款单位 期 限 币 种 金 额 贷款类型 担保方式 星展银行广州分行 2014.6.10-2018.6.10 RMB 672,458.89 抵押借款 公司以自有机器设备提供 抵押担保 肇庆市鼎湖区农村 信用合作联社 2016.12.28-2018.12.27 RMB 20,000,000.00 抵押借款 公司以自有机器设备提供 抵押担保 广东高要农村商业 银行南岸支行 2016.12.12-2018.9.12 RMB 9,000,000.00 抵押保证借款 广东鸿泰科技股份有限公 司、骏都国际发展有限公 司、余学聪、余学斌连带责 任保证；公司以自有机器设 备提供抵押担保 江苏南通农村商业 银行股份有限公司 2015.1.9-2019.12.31 RMB 42,000,000.00 保证借款 信基集团有限公司、张汉 泉、余学聪提供保证担保 江苏南通农村商业 银行股份有限公司 2015.7.21-2019.12.31 RMB 8,000,000.00 抵押借款 公司以自有土地提供抵押 担保 合 计 79,672,458.89 注释 24、长期应付款 项 目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 34,481,117.53 42,956,155.97 小 计 34,481,117.53 42,956,155.97 减：一年内到期部分（附注四、22） 842,985.37 3,442,544.21 合 计 33,638,132.16 39,513,611.76 注释 25、递延收益 1、递延收益列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 与资产相关政府补助 11,297,076.25 860,255.00 10,436,821.25 - 合 计 11,297,076.25 860,255.00 10,436,821.25 2、与政府补助相关的递延收益 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 年产 28 万套电梯关 键零部件生产项目 900,000.00 300,000.00 600,000.00 与资产相 关 2012 年省财政产业 结构调整资金重大产 业链配套技术改造项 目 400,000.00 200,000.00 200,000.00 与资产相 关 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 112 通州经济开发区建办 25000 吨大型高强度 韧性铝合金精密压铸 件制造项目 9,997,076.25 360,255.00 9,636,821.25 与资产相 关 合 计 11,297,076.25 860,255.00 10,436,821.25 注释 26、实收资本 投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 所占比 例(%) 投资金额 所占比 例(%) 鸿泰科技集团有限公司 26,000,000.00 36.11 18,000,000.00 44,000,000.00 51.77 高要市易达科技投资有限公司 6,000,000.00 8.33 6,000,000.00 7.06 博丰有限公司 18,000,000.00 25.00 18,000,000.00 肇庆市泰裕投资咨询合伙企业 （有限合伙） 22,000,000.00 30.56 11,000,000.00 33,000,000.00 38.82 余学聪 2,000,000.00 2,000,000.00 2.35 合 计 72,000,000.00 100.00 31,000,000.00 18,000,000.00 85,000,000.00 100.00 注释 27、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 104,355,902.83 45,500,000.00 149,855,902.83 合 计 104,355,902.83 45,500,000.00 149,855,902.83 注：2016 年 7 月 4 日，经鸿泰股份股东大会决定，同意公司定向发行股份 1,300 万股，新增部分由肇庆市泰裕投资咨询合伙企业（有限合伙）、余学聪以 货币资金认购，每股认购价格为 4.5 元。其中，肇庆市泰裕投资咨询合伙企业（有 限合伙）认购 1,100 万股，股份认购款的金额为 4,950 万元（1,100 万元为股本， 剩余 3,850 万元计入资本公积）；余学聪认购 200 万股，股份认购款的金额为 900 万元（200 万元为股本，剩余 700 万元计入资本公积）。 注释 28、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 6,539,116.80 2,721,645.65 9,260,762.45 合 计 6,539,116.80 2,721,645.65 9,260,762.45 注释 29、未分配利润 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 113 项 目 期末余额 期初余额 年初未分配利润 23,421,518.63 12,452,068.59 加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,941,225.21 12,663,311.88 减：提取法定盈余公积 2,721,645.65 1,693,861.84 期末未分配利润 37,641,098.19 23,421,518.63 注释 30、营业收入和营业成本 1、营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 516,525,743.00 451,293,410.24 其他业务收入 46,661,046.34 45,050,067.23 营业收入合计 563,186,789.35 496,343,477.47 主营业务成本 442,260,628.26 382,187,431.36 其他业务成本 24,652,533.68 28,013,245.93 营业成本合计 466,913,161.94 410,200,677.29 2、主营业务分类（按产品） 项 目 本期发生额 上期发生额 收 入 成 本 收 入 成 本 梯级类 111,269,224.62 104,873,668.63 135,731,179.19 120,308,047.19 汽车类 207,429,124.32 179,183,336.78 131,728,160.02 112,856,080.93 通信类 68,154,363.37 60,190,557.50 95,866,326.48 82,103,639.42 机电类 129,673,030.69 98,013,065.35 87,967,744.55 66,919,663.82 小 计 516,525,743.00 442,260,628.26 451,293,410.24 382,187,431.36 3、本公司报告期前五名客户收入 单位名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例% EW Asia Limited 69,314,265.34 12.31 广州汽车集团乘用车有限公司 64,948,691.75 11.53 武汉凡谷电子技术股份有限公司 55,078,292.85 9.78 肇庆市高要区联华机械工业有限公司 52,612,431.32 9.34 利纳马汽车系统（无锡）有限公司 39,064,169.48 6.94 合 计 281,017,850.74 49.90 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 114 注释 31、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 1,233,576.96 1,109,100.22 7% 教育费附加 521,861.02 475,328.67 3% 地方教育费附加 359,265.40 316,885.77 2% 印花税 190,982.65 房产税 979,840.31 城镇土地使用税 464,198.19 合 计 3,749,724.53 1,901,314.66 注释 32、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 运输费 11,742,143.34 11,782,124.17 业务招待费 1,947,963.46 1,498,401.23 工资及福利 1,373,401.56 1,592,533.88 差旅费 897,259.89 561,144.83 其他费用 778,791.41 406,121.78 合 计 16,739,559.66 15,840,325.89 注释 33、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 17,183,094.90 14,634,978.96 工资及社保 16,322,276.86 17,973,646.55 折旧及摊销 2,355,963.14 1,822,300.04 业务招待费 951,650.66 605,451.34 税金 843,473.14 2,084,822.78 办公费 657,005.26 788,344.71 其他费用 5,487,640.22 6,278,799.99 合 计 43,801,104.18 44,188,344.37 注释 34、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 24,286,436.17 23,477,396.87 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 115 减：利息收入 499,119.02 1,084,379.32 汇兑损益 -791,758.43 -1,313,817.16 手续费及其他 1,146,373.07 1,792,203.11 合 计 24,141,931.79 22,871,403.50 注释 35、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 372,355.01 -306,088.16 存货跌价准备 1,626,431.08 421,825.59 合 计 1,998,786.09 115,737.43 注释 36、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品投资收益 -41,655.24 5.48 处置长期股权投资产生的投资收益 10,733.81 合 计 -41,655.24 10,739.29 注释 37、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 899,212.40 其中：固定资产处置利得 899,212.40 政府补助 6,552,763.54 8,370,189.93 6,552,763.54 其他 88,357.37 111,948.65 88,357.37 合 计 6,641,120.91 9,381,350.98 6,641,120.91 计入当期损益的政府补助如下表： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 肇庆市财政局新三板挂牌第一阶段奖励资金 150,000.00 与收益相关 高要区经济和信息化局资金补助 20,000.00 与收益相关 2015 年度省协同创新与平台环境建设专项资金 240,000.00 与收益相关 2015 年出口企业开拓国际市场专项资金 35,776.00 与收益相关 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 116 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 年产 28 万套电梯关键零部件生产项目 300,000.00 300,000.00 与资产相关 2012 年度省财政产业结构调整资金重大产业链 配套技术改造项目 200,000.00 200,000.00 与资产相关 社会保险补贴 51,725.46 257,334.93 与收益相关 通州经济开发区建办 25000 吨大型高强度韧性 铝合金精密压铸件制造项目 360,255.00 360,255.00 与资产相关 失业保险稳定岗位补贴款 175,851.88 与收益相关 肇庆市 2015 年度科技创新券补助经费 539,100.00 与收益相关 2014 年度专利资助金 57,000.00 与收益相关 2016 年应用型科技研发及重大科技成果转化专 项资金 3,000,000.00 与收益相关 高强韧铝合金压铸产品专利经费 100,000.00 与收益相关 发展品牌战略款 150,000.00 与收益相关 2016 年度创新驱动发展引导专项经费 130,000.00 与收益相关 2016 年度肇庆市实施技术标准战略专项扶持资 金资助 16,000.00 与收益相关 2014 年度科技计划项目经费 250,000.00 与收益相关 专利项目经费 25,000.00 与收益相关 技术创新团队建设及人才培养补助 50,000.00 与收益相关 2015 年促进进出口增长专项资金（外贸企业开 拓国际市场项目） 7,155.20 与收益相关 广东省科学技术厅 2014 年新认定省级工程技 术研究中心的奖劢资金 250,000.00 与收益相关 肇庆市财政局新三板挂牌第一阶段奖励资金 150,000.00 与收益相关 2014 年科技奖奖金 4,000.00 与收益相关 通州财政创新专项款 10,000.00 与收益相关 工业经济专项扶持资金 180,000.00 与收益相关 科技基础设施和合作计划 100,000.00 与收益相关 残疾人人联合会补贴 900.00 与收益相关 汽车可变气门正时系统外转子高压成形技术的 开发补助 250,000.00 与收益相关 广东财政厅 2013 年度省部产学研合作专项资 金拔款 240,000.00 与收益相关 财政局下达 2015 年第一批省高新技术企业培 育资金 212,600.00 与收益相关 财政局 2014 年度省级财政技术研究与开发补 助 800,000.00 与收益相关 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 117 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 南通高新区关于扶持产业发展的补助 5,400,000.00 与收益相关 市区大企业（集团）投资重大项目奖励 300,000.00 与收益相关 节水型企业建设补助 50,000.00 与收益相关 合 计 6,552,763.54 8,370,189.93 注释 38、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置损失合计 8,050.33 133.12 8,050.33 其中：固定资产处置损失 8,050.33 133.12 8,050.33 公益性捐赠支出 80,000.00 30,000.00 80,000.00 滞纳金支出 363,256.81 363,256.81 其他 955.00 合 计 451,307.14 31,088.12 451,307.14 注释 39、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 5,566,926.50 5,804,477.32 递延所得税调整 -5,982,565.73 -5,251,774.33 合 计 -415,639.23 552,702.99 注释 40、现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到与存款利息有关现金 491,924.70 1,017,212.65 收到与财政拨款有关的现金 5,692,508.54 7,509,934.93 收到与其他经营有关的现金 16,109,978.85 5,392,070.30 合 计 22,294,412.09 13,919,217.88 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付其他与费用有关的现金 10,257,199.16 9,381,845.39 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 118 支付单位及个人往来 1,806,913.99 4,028,183.72 合 计 12,064,113.15 13,410,029.11 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 湖北瑞正置业有限公司 37,769,105.29 48,804,705.27 鸿泰科技集团有限公司 32,000,000.00 139,807,892.54 售后回租款 10,502,402.28 高要鸿图模具制造有限公司 23,851,668.04 信基集团有限公司 36,000,000.00 肇庆市恒基投资有限公司 2,000,000.00 融资保证金 1,000,000.00 余学聪 1,900,000.00 远东国际租赁有限公司 231,000.00 肇庆利昌铸造实业有限公司 63,930.63 合 计 80,271,507.57 253,659,196.48 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 高要鸿图模具制造有限公司 217,838.39 31,780,856.94 湖北瑞正置业有限公司 36,489,682.23 2,243,376.44 短期借款保证金 4,800,000.00 融资租赁款 26,078,496.74 26,010,754.17 融资服务费 885,125.00 744,337.53 佛山市南海区华展造纸厂 20,000,000.00 高要市南岸肇通机械设备商行 10,000,000.00 湖北鸿泰精密机械有限公司 10,900,000.00 肇庆利昌铸造实业有限公司 3,594,763.97 肇庆市鸿泰科技投资有限公司 107,254,898.25 肇庆市雪峰制衣有公司 2,600,474.67 信基集团有限公司 10,000,000.00 余学聪 1,183,400.00 合 计 68,471,142.36 226,312,861.97 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 119 注释 41、现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 12,406,318.91 10,033,973.49 加：资产减值准备 1,998,786.09 115,737.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,353,855.44 26,680,194.69 无形资产摊销 966,267.16 1,027,296.69 长期待摊费用摊销 8,564,270.78 8,733,275.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 8,050.33 -899,079.28 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 23,494,677.74 22,096,413.04 投资损失（收益以“－”号填列） 41,655.24 -10,739.29 存货的减少（增加以“－”号填列） -35,790,718.74 -16,153,607.18 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,982,565.73 -5,251,774.33 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,135,462.03 -43,972,124.41 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 31,134,176.75 71,838,982.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 56,059,311.94 74,238,548.54 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 31,620,527.56 19,611,200.00 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 74,040,189.88 88,793,405.58 减：现金的期初余额 88,793,405.58 22,335,560.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 120 项 目 本期发生额 上期发生额 现金及现金等价物净增加额 -14,753,215.70 66,457,845.22 2、现金和现金等价物的构成 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 74,040,189.88 88,793,405.58 其中：库存现金 18,880.21 127,283.39 可随时用于支付的银行存款 74,021,309.67 88,666,122.19 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金及现金等价物期末余额 74,040,189.88 88,793,405.58 注释 42、所有权或使用权受限制的资产 项 目 期末数 受限原因 货币资金 5,775,194.32 保证金和理财产品 5,775,194.32，其中：鸿泰科技银 行借款保证金 4,800,000.00 及利息，子公司广东鸿 泰南通精机科技有限公司银行承兑汇票保证金 868,000.00；理财产品 100,000.00.。 土地使用权 39,797,478.73 银行抵押借款，其中：鸿泰科技农行高要支行抵押 担保 10,582,839.25，子公司广东鸿泰南通精机科技 有限公司江苏南通农村商业银行股份有限公司抵 押担保 29,214,639.48。 房屋建筑物 141,225,809.41 银行抵押借款，其中鸿泰科技农行高要支行抵押担 保 13,813,418.06，子公司广东鸿泰南通精机科技有 限公司江苏南通农村商业银行股份有限公司抵押 担保 127,412,391.35。 机器设备 40,897,735.90 银行抵押借款，其中鸿泰科技星展银行广州分行、 农行高要支行抵押及为子公司高要市鸿泰工业机 械 技 术 有 限 公 司 银 行 贷 款 提 供 抵 押 担 保 37,823,734.72，子公司高要市鸿泰模具制造有限公 司为子公司高要市鸿泰工业机械技术有限公司银 行贷款和远东国际租赁融资租赁提供抵押担保 2,931,461.84，子公司高要市鸿泰工业机械技术有限 公司农行高要支行抵押担保 142,539.34。 合 计 227,696 ,218.36 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 121 五、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出 资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股 东权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 高要市鸿泰工业机械技术有限 公司 控股 子公司 肇庆市 高要区 有限责任 公司 HKD 2,000 万 汽车、摩托车模具、夹具设计、制 造，空气压缩机、风机、汽车用柴 油机燃油泵、真空泵等机械产品的 开发、生产和销售，其他机械零部 件的精密机加工。 HKD 2,000 万 - 70.00 70.00 是 1,259.72 万 - 高要市鸿泰模具制造有限公司 控股 子公司 肇庆市 高要区 有限责任 公司 HKD750 万 设计、制造、修理、销售铝型材挤 压模具、机械加工零配件、五金制 品。 HKD750 万 - 70.00 70.00 是 342.71 万- - 广东鸿泰南通精机科技有限公 司 控股 子公司 江苏 南通 有限责任 公司 5,000.00 万 铝合金压铸模具研发、设计、生产、 销售；汽车用、摩托车用铸锻毛坯 件和电梯、汽车、通讯、机电用机 械零部件合金压铸件产品生产、销 售及上述产品精密机加工；自营和 代理各类商品及技术进出口业务 （国家限定企业经营或禁止进出口 商品和技术除外）。 5,000.00 万 - 70.00 70.00 是 210.45 万 - 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 122 六、关联方及关联交易 （一）本公司母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 鸿泰科技集团有限公司 控股股东 有限责任公司 肇庆市 余学聪 投资 （接上表） 母公司名称 注册资本 对本公司的持 股比例(%) 对本公司的 表决权比例(%) 本公司最终控制方 鸿泰科技集团有限公司 5,151.042 万元 51.77 51.77 余学聪、余学斌 （二）本公司的子公司情况 详见“五、在其他主体中的权益、（一）”。 （三）本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 伍雪英 余学聪配偶 陆智敏 余学斌配偶 鸿泰科技集团有限公司 同一实际控制人、控股股东 博丰有限公司 同一实际控制人、股东 高要市易达科技投资有限公司 同一实际控制人、股东 肇庆市泰裕投资咨询合伙企业（有限合伙） 同一实际控制人、股东 骏都国际发展有限公司 同一实际控制人 诚基有限公司 同一实际控制人 高要鸿图模具制造有限公司 同一实际控制人 肇庆鸿泰资产管理有限公司 同一实际控制人 肇庆市恒基投资有限公司 同一实际控制人 肇庆市恒保房地产有限公司 同一实际控制人 肇庆市鸿泰实业有限公司 同一实际控制人 肇庆市君安置业有限公司 同一实际控制人 高要市金渡镇恒业塑料厂 同一实际控制人 湖北鸿泰精密模具有限公司 同一实际控制人 高要市鸿易信息咨询有限公司 实际控制人参股公司 湖北瑞正置业有限公司 肇庆市恒基投资有限公司持股 18%的企业 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 123 其他关联方名称 与本公司关系 肇庆市高要区联华机械工业有限公司 高管控制的公司 高要市创动工业有限公司 高管控制的公司 （四）关联交易情况 1、采购商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 及决策程序 本年发生额 金额 上年发生额 金额 高要市创动工业有限公司 金属表面喷涂处理 市场价格 2,672,069.25 2、销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 及决策程序 本年发生额 金额 上年发生额 金额 肇庆市高要区联华机械工业有限公司 机电类产品 市场价格 52,612,431.32 3、关联租赁情况 本公司承租资产情况： 出租方 名称 承租方名称 租赁资产 种类 土地或房产 面积 （㎡） 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁费定 价依据 本期确认 的租赁费 余学聪 广东鸿泰科技股份 有限公司 土地 16,782.50 2012.1.1 2016.12.31 无偿使用 无 余学聪 广东鸿泰科技股份 有限公司 土地 19,993.80 2012.1.1 2016.12.31 无偿使用 无 余学聪 高要市鸿泰工业机 械技术有限公司 房屋 2,530.88 2012.1.1 2016.12.31 无偿使用 无 余学聪 高要市鸿泰模具制 造有限公司 房屋 3,168.00 2012.1.1 2016.12.31 无偿使用 无 余学聪 广东鸿泰科技股份 有限公司 房屋 7,636.68 2012.1.1 2016.12.31 无偿使用 无 （五）接受关联方担保 1、银行借款担保 截止 2016 年 12 月 31 日，尚未履行完毕接受关联方银行借款担保情况： 担保方 被担保方 担保金额 担保方式 借款银行 借款金额 担保期间 余学聪 广东鸿泰科 24,146,200.00 抵押 农行高要支行 13,000,000.00 主合同项目 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 124 技股份有限 公司 13,000,000.00 保证 下的主债务 履行期届满 之日起两年 14,000,000.00 保证 14,000,000.00 15,500,000.00 保证 15,500,000.00 2,000,000.00 保证 2,000,000.00 12,480,000.00 保证 12,480,000.00 4,000,000.00 保证 4,000,000.00 6,000,000.00 保证 6,000,000.00 17,000,000.00 保证 17,000,000.00 余学聪 20,000,000.00 保证 南粤银行肇庆 分行 10,000,000.00 主合同项目 下的主债务 履行期届满 之日起两年 肇庆市鸿泰科技投资 有限公司 20,000,000.00 保证 高要市易达科技投资 有限公司 20,000,000.00 保证 博豊有限公司 120,000,000.00 保证 浦发银行肇庆 分行 24,000,000.00 主债务履行 期届满之日 起两年 高要市易达科技投资 有限公司 120,000,000.00 保证 肇庆市鸿泰科技投资 有限公司 120,000,000.00 保证 余学聪 120,000,000.00 保证 肇庆市鸿泰科技投资 有限公司 120,000,000.00 保证 30,000,000.00 主债务履行 期届满之日 起两年 肇庆市泰裕投资咨询 合伙企业（有限合伙） 120,000,000.00 保证 高要市易达科技投资 有限公司 120,000,000.00 保证 余学聪 120,000,000.00 保证 余学聪、余学斌 高要市鸿泰 工业机械技 术有限公司 9,000,000.00 保证 广东高要农村 商业银行南岸 支行 9,000,000.00 主债务履行 期届满之日 起两年 骏都国际发展有限公 司 9,000,000.00 保证 余学聪、伍雪英 高要市鸿泰 模具制造有 限公司 2,000,000.00 保证 中国建设银行 肇庆市分行 2,000,000.00 主债务履行 期届满之日 起两年 肇庆市鸿泰科技投资 有限公司 11,247,600.00 抵押 广东高要农村 商业银行 5,000,000.00 主债务履行 期届满之日 起两年 陆智敏 诚基有限公司 5,000,000.00 保证 余学聪、余学斌 5,000,000.00 保证 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 125 余学聪 广东鸿泰南 通精机科技 有限公司 12,000,000.00 保证 江苏南通农村 商业银行股份 有限公司 12,000,000.00 主债务履行 期届满之日 起两年 余学聪、伍雪英 40,000,000.00 保证 江苏银行股份 有限公司南通 通州支行 40,000,000.00 主债务履行 期届满之日 起两年 余学聪、伍雪英 30,000,000.00 保证 招商银行南通 通州支行 20,000,000.00 主债务履行 期届满之日 起两年 余学聪 52,000,000.00 保证 江苏南通农村 商业银行股份 有限公司 42,000,000.00 主债务履行 期届满之日 起两年 2、融资租赁担保 截止 2016 年 12 月 31 日，接受关联方融资租赁担保情况： 担保方 被担保方 出租人 租赁合同编号 融资租赁 合同内容 担保方式 肇庆市鸿泰科技投 资有限公司、余学聪 广东鸿泰科技 股份有限公司 远东国际租 赁有限公司 IFELC16D03QJB6-L-01 机器设备 连带责任保证 肇庆市鸿泰科技投资有 限公司、余学聪 广东鸿泰南通精 机科技有限公司 远东国际租 赁有限公司 IFELC15D032404-L-01 机器设备 连带责任保证 IFELC15D032702-L-01 机器设备 IFELC15D032403-L-01 机器设备 IFELC16D03MYSB-L-01 机器设备 肇庆市鸿泰科技投 资有限公司、余学聪 高要市鸿泰工 业机械技术有 限公司 远东国际租 赁有限公司 IFELC15D030304-L-01 机器设备 连带责任保证 IFELC15D030302-L-01 机器设备 IFELC13DS314442-L-01 机器设备 IFELC15D030486-L-01 机器设备 IFELC15D030484-L-01 机器设备 IFELC16D03QXSN-L-01 机器设备 IFELC16D03G10M-L-01 机器设备 IFELC16D0355D2-L-01 机器设备 IFELC16D03Y1KP-L-01 机器设备 肇庆市鸿泰科技投 资有限公司、余学聪 高要市鸿泰模 具制造有限公 司 远东国际租 赁有限公司 IFELC13DS314482-L-01 机器设备 连带责任保证 （六）关联方往来款项 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 126 1、公司应付、其他应付款关联方款项 关 联 方 期末余额 期初余额 其他应付款： 鸿泰科技集团有限公司 20,104,482.29 - 合 计 20,104,482.29 - 应付账款 高要市创动工业有限公司 1,769,603.98 2、公司应收、其他应收关联方款项 关 联 方 期末余额 期初余额 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 应收账款： 肇庆市高要区联华机械工业有限公司 18,421,890.46 合 计 18,421,890.46 其他应收款： 鸿泰科技集团有限公司 11,895,517.71 七、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 八、或有事项 本公司无需要披露的或者事项。 九、承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司于 2017 年 1 月 16 日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了 《关于设立子公司的议案》，详细情况参见公司于 披露 公告（公告编号：2017-015）。 十二、母公司财务报表主要项目注释 注释 1、应收账款 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 127 1、应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 122,140,083.25 100.00 339,296.28 0.28 121,800,786.97 其中：无信用风险组合 2,117,360.92 1.73 2,117,360.92 正常信用风险组合 120,022,722.33 98.27 339,296.28 0.28 119,683,426.05 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 - 合 计 122,140,083.25 100.00 339,296.28 0.28 121,800,786.97 （接上表） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 122,177,583.93 100.00 253,860.25 0.21 121,923,723.68 其中：无信用风险组合 1,670,745.00 1.37 1,670,745.00 正常信用风险组合 120,506,838.93 98.63 253,860.25 0.21 120,252,978.68 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 合 计 122,177,583.93 100.00 253,860.25 0.21 121,923,723.68 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 128 ①本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 ②组合中，正常信用风险组合按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 6 个月以内 118,362,801.97 98.62 - 6-12 个月 404,155.39 0.34 20,207.77 1 至 2 年 1,040,751.62 0.87 104,075.16 5 年以上 215,013.35 0.17 215,013.35 合 计 120,022,722.33 100.00 339,296.28 （接上表） 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 6 个月以内 119,515,830.75 99.18 6-12 个月 773,587.29 0.64 38,679.36 4 至 5 年 11,200.00 0.01 8,960.00 5 年以上 206,220.89 0.17 206,220.89 合 计 120,506,838.93 100.00 253,860.25 ③本期无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 4、按欠款方归集的本报告期末前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账 龄 占应收账款期末 余额比例（%） 肇庆市高要区联华机械工业有限公司 非关联方 18,421,890.46 6 个月以内 15.08 武汉凡谷电子技术股份有限公司 非关联方 16,907,471.91 6 个月以内 13.84 利纳马汽车系统（无锡）有限公司 非关联方 13,672,035.07 6 个月以内 11.19 EW Asia Limited 非关联方 12,879,291.71 6 个月以内 10.54 广州汽车集团乘用车有限公司 非关联方 11,591,945.32 6 个月以内 9.49 合 计 73,472,634.47 60.14 5、期末应收账款中无应收其他关联方款项。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 129 6、期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7、期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 注释 2、其他应收款 1、其他应收款账龄分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 203,531,705.26 100.00 11,559.25 0.01 203,520,146.01 其中：无信用风险组合 203,048,140.86 99.76 - 203,048,140.86 正常信用风险组合 483,564.40 0.24 11,559.25 2.39 472,005.15 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 - - 合 计 203,531,705.26 100.00 11,559.25 0.01 203,520,146.01 （接上表） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 77,254,653.41 100.00 3,960.73 0.01 77,250,692.68 其中：无信用风险组合 77,183,650.00 99.91 77,183,650.00 正常信用风险组合 71,003.41 0.09 3,960.73 5.58 67,042.68 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 130 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合 计 77,254,653.41 100.00 3,960.73 0.01 77,250,692.68 ①本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 ②组合中，正常信用风险组合按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金 额 比 例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 291,986.60 60.38 - 6-12 个月 151,970.51 31.43 7,598.52 1－2 年 39,607.29 8.19 3,960.73 合 计 483,564.40 100.00 11,559.25 （接上表） 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金 额 比 例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 31,396.12 44.22 1－2 年 39,607.29 55.78 3,960.73 合 计 71,003.41 100.00 3,960.73 组合中，无信用风险组合的其他应收款 性质或内容 期末余额 期初余额 保证金 - 300,000.00 内部往来 203,048,140.86 69,883,650.00 关联方往来 - 7,000,000.00 合 计 203,048,140.86 77,183,650.00 ③本期无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 2、本报告期无实际核销的其他应收款情况。 3、期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 131 4、期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 5、其他应收款按款项性质分类情况 项 目 期末余额 期初余额 内部往来 203,048,140.86 69,883,650.00 职工借款 345,602.91 - 代垫款项 39,607.29 39,607.29 关联方往来 7,000,000.00 保证金 300,000.00 其他 98,354.20 31,396.12 合 计 203,531,705.26 77,254,653.41 注释 3、长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 61,156,193.45 61,156,193.45 61,156,193.45 61,156,193.45 对联营、合营企业投资 合 计 61,156,193.45 61,156,193.45 61,156,193.45 61,156,193.45 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 高要市鸿泰工业机械技术有限公司 16,561,393.45 16,561,393.45 高要市鸿泰模具制造有限公司 4,594,800.00 4,594,800.00 广东鸿泰南通精机科技有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 61,156,193.45 61,156,193.45 注释 4、营业收入和营业成本 1、营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 444,298,854.75 383,341,931.31 其他业务收入 19,861,944.54 30,748,095.23 营业收入合计 464,160,799.29 414,090,026.54 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 132 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 371,101,288.75 319,709,984.42 其他业务成本 16,749,773.68 24,539,564.56 营业成本合计 387,851,062.43 344,249,548.98 2、主营业务分类（按产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 梯级类 69,191,173.64 65,904,319.04 83,059,238.66 71,005,481.53 汽车类 184,059,687.75 154,906,594.72 118,672,885.13 101,361,615.85 通信类 61,374,962.67 52,277,309.64 93,642,062.97 80,423,223.23 机电类 129,673,030.69 98,013,065.35 87,967,744.55 66,919,663.81 合 计 444,298,854.75 371,101,288.75 383,341,931.31 319,709,984.42 3、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例(%) EW Asia Limited 69,314,265.34 14.93 广州汽车集团乘用车有限公司 64,948,691.75 13.99 肇庆市高要区联华机械工业有限公司 52,612,431.32 11.33 武汉凡谷电子技术股份有限公司 48,792,866.48 10.51 利纳马汽车系统（无锡）有限公司 39,064,169.48 8.42 合 计 274,732,424.37 59.18 注释 5、现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 27,216,456.48 16,938,618.38 加：资产减值准备 332,868.69 -419,992.98 固定资产折旧 12,990,364.84 11,759,918.23 无形资产摊销 265,123.32 328,503.33 长期待摊费用摊销 7,551,221.38 7,836,366.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 8,050.33 -899,212.40 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 133 项 目 本期发生额 上期发生额 财务费用（收益以“－”号填列） 8,445,305.54 9,406,455.36 投资损失（收益以“－”号填列） -10,733.81 存货的减少（增加以“－”号填列） -14,837,458.55 -1,081,582.16 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 25,069.70 47,998.94 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -136,696,200.24 -16,611,288.99 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 40,378,383.54 10,835,778.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 -54,320,814.97 38,130,829.00 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 1,927,000.00 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 25,872,663.73 41,456,999.10 减：现金的期初余额 41,456,999.10 17,794,990.09 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,584,335.37 23,662,009.01 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备 的冲销部分 -8,050.33 899,079.28 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外 6,552,763.54 8,370,189.93 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 134 （六）非货币性资产交换损益 （七）委托他人投资或管理资产的损益 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 （九）债务重组损益 （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （十六）对外委托贷款取得的损益 （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 （十九）受托经营取得的托管费收入 （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -354,899.44 80,993.65 非经常性损益总额 6,189,813.77 9,350,262.86 减：非经常性损益的所得税影响数 949,372.35 1,978,647.51 非经常性损益净额 5,240,441.42 7,371,615.35 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 47,025.63 432,066.09 归属于公司普通股股东的非经常性损益 5,193,415.79 6,939,549.26 （二）净资产收益率 项 目 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16,941,225.21 7.0836 0.2188 0.2188 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11,747,809.42 4.9121 0.1517 0.1517 备查文件目录 广东鸿泰科技股份有限公司 公告编号：2017-029 135 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室 广东鸿泰科技股份有限公司 董事会 二〇一七年四月二十七日