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科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 科 技 众 创 NEEQ :839893 科技众创（北京）网络股份有限公司 TechTemple Group Co.,Ltd 年度报告 2016 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 公 司 年 度 大 事 记 GCUC 全球联合办公峰会 投中 2016 年度 全国联合办公行业十强运营商 中国最佳众创空间 2016 年度孵化首都 最美 1/3 时光 众创空间品牌荣耀十大品牌 优办 2016 最美办公室大赏 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 10 第五节 重要事项 ........................................................................................... 21 第六节 股本、股东情况 ................................................................................. 23 第七节 融资情况 ........................................................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 26 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 29 第十节 财务报告 ........................................................................................... 34 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、科技众创 指 科技众创(北京)网络股份有限公司 天津科聚思 指 天津科聚思资产管理合伙企业(有限合伙) 天津云集 指 天津云集资产管理合伙企业(有限合伙) 静衡生慧 指 杭州静衡生慧股权投资合伙企业(有限合伙) 静衡究畅 指 杭州静衡究畅股权投资合伙企业(有限合伙) 静衡投资 指 北京静衡投资管理有限公司 众创企管 指 北京科技众创企业管理有限公司 北京科聚思、北京科技寺 指 北京科聚思网络科技有限公司 深圳科聚思、深圳科技寺 指 科聚思(深圳)科技有限公司 科技寺控股 指 科技寺国际控股有限公司 科技摇 指 北京科技摇国际传媒有限公司 股东大会 指 科技众创(北京)网络股份有限公司股东大会 股东会 指 北京科技众创网络技术有限公司股东会 董事会 指 科技众创(北京)网络股份有限公司董事会 监事会 指 科技众创(北京)网络股份有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 众创空间 指 是顺应创新 2.0 时代用户创新、大众创新、开放创新趋 势,把握互联网环境下创新创业特点和需求,通过市场 化机制、专业化服务和资本化途径构建的低成本、便 利化、全要素、开放式的新型创业服务平台的统称。 创业服务 指 为创业者提供办公场所以及配套设施、财务、法律、 人力资源、市场、技术、产品、公关、政府关系咨询、 创业培训、创业网络搭建、战略指导、融资对接等服 务。 科技企业孵化器 指 以促进科技成果转化、培养高新技术企业和企业家为 宗旨的科技创业服务载体。 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动产生的风险 自成立以来,公司一直专注于为众多优秀的互联网公司提供创 业服务。但由于国内的创业环境与宏观经济和资本市场形势密 不可分,创业者的创业热情将会受到国内宏观经济下滑和资本 市场转冷等外部因素的影响,致使创业项目数量减少,给公司创 业服务业务的发展和模式创新带来压力。因此,公司的业务存在 因宏观经济波动产生的风险。 市场竞争的风险 近年来,伴随着以互联网为代表的新兴产业的快速发展,国内创 业服务行业进入了规模发展的阶段,各类创新型孵化器、创业服 务机构涌现,行业内竞争日趋激烈。虽然公司始终保持行业内的 领先地位和竞争优势,拥有较高的品牌知名度和美誉度,但随着 国内其他创业服务机构的涌现以及孵化网络的扩建,公司将面 临持续创新的压力和一定的市场竞争风险。 人才流失的管理风险 创业服务行业是一个严重依赖核心管理团队和资源的行业,公 司正常运营需要依赖核心管理团队和各种行业资源,公司已培 养一批具有丰富管理经验、国际化视野、前瞻性行业洞察的专 业人才;核心管理团队的稳定和行业资源的拓展对公司保持业 内核心竞争力具有重要意义。如果出现核心管理团队人员流失 的情形,可能在一定程度上影响公司服务竞争力和创新能力,对 公司的业务发展造成不利影响。 因品牌受损而流失客户的风险 公司重视品牌保护及运作,维护和提升公司品牌很大程度上依 赖于公司是否能为客户持续提供高效、优质的服务。如因公司 服务能力、服务质量等原因不能为客户提供满意的服务,则可能 导致公司品牌受损,进而造成客户流失,对公司业绩造成影响。 产业政策风险 我国的创业服务行业受到科技部的监管,创业环境的改善离不 开政府创业优惠政策的支持,当前,我国面临经济转型升级的压 力,政府鼓励“大众创业,万众创新”,并积极推出配套的创业优 惠政策和鼓励条款。在政府支持政策下,创业领域不断扩展,创 业者数量增加,为创业服务机构的发展提供了更多的市场空间。 如果未来政府支持政策发生变化,不再鼓励大众创业,国内创业 环境变化,可能影响公司业务的开展,对公司的持续发展产生不 利影响。 实际控制人控制不当的风险 公司控股股东和实际控制人王灏持有公司 58.7209%的股份,尽 管公司已经建立了较为完善的《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》等治理制度,但如果未来王 灏利用其对公司的实际控制权对公司的经营、人事、财务等实 施不利影响,可能会损害公司和中小股东的利益。因此,公司存 在实际控制人不当控制的风险。 空间数量增加影响当期净利润的风险 公司主营以众创空间为基础的创业服务。每个新空间的运营,从 开始租赁房屋、装修到创业团队的入驻,有 2-3 月的建设期,该 期间新空间不产生收入,仅承担租赁成本,因此新空间开始运营 的当年会对公司的净利润产生较大的影响。 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 5 公司固定成本较大,收入的变动对利润 的影响较大的风险 公司的主营业务为创业服务,营业成本中固定成本的比例较大, 净利润对收入变动的敏感性高于成本变动的敏感性,公司未来 收入的变动将引起净利润发生较大的变动。 公司持续亏损的风险 2014 至 2016 年 , 公 司 的 营 业 利 润 分 别 -1,878,723.77 元,-2,949,668.85 元, -19,759,625.25 元。2016 年公司亏损较 2015 年度加剧。主要是由于 2016 年公司扩大创业服务的规模, 新的众创空间的开展,固定支出较大,短时间入驻率较低,导致 亏损加大。如果公司不能加大市场推广力度,并持续的增加公司 众创空间的入驻率,将面临持续亏损的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 科技众创(北京)网络股份有限公司 英文名称及缩写 TechTemple Group Co.,Ltd. 证券简称 科技众创 证券代码 839893 法定代表人 王灏 注册地址 北京市东城区东四北大街 107 号 27 幢 103 室 办公地址 北京市朝阳区工体北路 4 号 10 号楼科技寺 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 季晟、彭旭 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 唐川 电话 010-56236121 传真 010-56236121 电子邮箱 dm@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区工体北路 4 号 10 号楼科技寺 邮编:100027 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 11 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 其他服务业(O18) 主要产品与服务项目 以提供创业所需物理空间以及配套设施等基础设施服务为依托, 为创业企业提供场地及配套服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 11,352,000 做市商数量 0 控股股东 王灏 实际控制人 王灏 四、注册情况 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110101743312734H 否 税务登记证号码 91110101743312734H 否 组织机构代码 91110101743312734H 否 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 16,349,518.59 9,736,927.44 67.91% 毛利率 -24.26% 22.66% -- 归属于挂牌公司股东的净利润 -17,402,916.98 -2,002,376.76 - 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -19,299,954.36 -2,375,251.77 - 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -120.99% -18.12% -- 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -137.45% -21.49% - 基本每股收益 -1.57 -0.33 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 56,022,723.10 32,424,486.78 72.78% 负债总计 29,989,219.93 7,951,515.45 277.15% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,362,695.34 19,085,628.32 1.45% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.71 1.74 -1.72% 资产负债率（母公司） 11.64% 5.77% - 资产负债率（合并） 53.53% 24.52% - 流动比率 158.19% 438.36% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -19,903,611.72 -534,515.26 -- 应收账款周转率 27.09 40.51 -- 存货周转率 0.00 0.00 -- 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 72.78% 674.80% -- 营业收入增长率 67.91% 92.85% -- 净利润增长率 - - -- 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 9 普通股总股本 11,352,000 11,000,000 3.20% 计入权益的优先股数量 - - -- 计入负债的优先股数量 - - -- 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补贴 2,126,481.50 其他 25,233.38 处置固定资产 -19,068.43 非经常性损益合计 2,132,646.45 所得税影响数 97.67 少数股东权益影响额（税后） 235,511.40 非经常性损益净额 1,897,037.38 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所处行业属于其它服务业，公司目前是一家为优秀创业者提供全方位创业服务的众创空间，众 创空间是顺应科技创新 2.0 时代，用户创新、大众创新、开放创新趋势，把握互联网环境下创新创业特 点和需求，通过市场化机制、专业化服务和资本化途径构建的低成本、便利化、全要素、开放式的新型创 业服务平台的统称。公司未来致力于打造一个开放共享、自我进化的创业生态系统，为海内外科技类初创 企业提供全方位、综合性的创业增值服务。 公司的客户类型主要是以中小企业创业者及对公司的差异化增值服务有需求的企业。 公司的领先优势在于不仅仅提供简单的创业服务和配套服务，更通过增值服务、创业社区和国际化 资源共享等方式与创业企业紧密连接，深刻理解创业者不同层次的创业服务需求，丰富空间内部优势资源 储备的同时，联合多元化的外部力量，构建立完整闭环的创业生态系统。 具体而言，与联合办公空间相比，公司在提供租务和配套服务之外，通过增值服务、创业社区和国 际化资源共享等方式与创业企业保持更紧密连接。与加速器和孵化器相比，公司能在经营实务上给予初创 企业更多脚踏实地的帮助，同时通过创业者社区建立起情感连接的纽带。公司充分发挥社会力量作用，有 效利用国家自主创新示范、科技企业孵化器的有利条件，着力发挥政策集成效应，实现创新与创业相结合、 线上与线下相结合，为创业者提供良好的工作空间、网络空间、社交空间和资源共享空间。 公司创业生态的第一层是众创空间的共享经济模式。在以科技寺为品牌的共享空间中，办公空间不 再仅仅是一个空间。而是努力在这一方空间内创造更多的可能性。科技寺的共享空间不仅能让客户在工作 中拓展人脉、加快学习速度、增加灵感来源，更是一个实现自我价值的媒介。 公司创业生态的第二层是为客户提供全面的创业增值服务。在了解和总结初创企业运营的各种需求 后，由公司筛选出匹配度高的外部供应商，包括且不仅包括财务、法务、人力资源等在内的各种公司，以 降低创业企业的运营成本。同时，公司提供综合性企业服务，为高速发展的企业提供包括财务顾问服务在 内的配套服务，并配合资本市场的规则，帮助创业者迅速与风险资本匹配交流，提供有效的信息渠道资源， 以及提供风控、投后管理、法务等相关支持服务。 公司创业生态的第三层是社区。公司聚集了众多在不同专业领域有着丰富经验的资深人士，他们帮 助创业者解决从公司组织架构、产品技术、商业模式、市场策略到公共关系维护等方面的问题，为创业者 提供包括战略指导、创业课程师“一对一”培训等在内的全方位价值服务。 公司创业生态的第四层是国际化和跨界扩展。公司广泛联合海内外创业资源，搭建国内外创业交流 平台，为创业者汇聚“无国界”的创业网络资源。 公司创业生态的最顶层是创业平台网络。公司致力于搭建一个基于大数据和共享经济的综合创业服 务系统，通过整合自有生态及其他创业平台生态资源，确保服务产品全面覆盖创业服务生态圈各链条和节 点，实现创业生态体系的互联网升级。 在盈利模式方面，公司目前仍然以创业服务收入作为基础盈利模式，同时为了稳定和提高产品利润 率，公司一方面持续加强创业服务收入，另外引入了差异化的增值服务，加强渠道建设、完善公司治理， 提高公司整体盈利水平。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。且报告期后至披露日的商业模式无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 11 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年是科技众创整体飞速发展的一年，在公司发展历史上具有里程碑式的意义。 在战略层面上，公司提出了打造亚洲最具活力科技创业生态的发展目标，聚焦“国际化”和“生态 化”构筑公司的核心竞争力和产品差异化能力。 在运营层面上，公司加快了科技寺众创空间的展业速度，在报告期内先后实现了北京望京店、三里 屯二店、上海威海路店和深圳南山店的成功开业 ，使旗下众创空间的数量从三家扩展到七家。此外，公 司打造了专业高效的企业服务团队，业务快速推广且在业内形成一定口碑，并优化了公司的收入结构，实 现了销售业绩的加速增长，服务模式的升级，渠道规模的快速扩展以及品牌价值的显著提升。 报告期内，公司实现收入 1634.95 万元，相比去年同期增长 67.91%，其中创业服务收入 1145.29 万 元，咨询服务收入 489.67 万元。创业服务收入的增长，主要由于旗下原有众创空间的利用率得到提升， 同时新开立的众创空间提高了收入规模。另外，本期公司积极探索新的盈利模式，实现咨询服务收入。 成本方面，随着众创空间的不断兴建，营业成本随之增加。公司主营创业服务，新空间的运营，从 开始租赁房屋到创业团队的入驻，有 2-3 个月的建设期，该期间新空间不产生收入，仅承担租赁成本；此 外，新空间入住率的提升也需要一定时间。因此新空间投入运营的前期会对公司的净利润产生较大的影响。 报告期内，公司增加了四家店面，营业成本增加到 2031.55 万元，其中创业服务成本 1844.92 万元，咨询 服务成本 186.63 万元。后期随着创业团队的不断入驻，预期公司的营业收入和毛利率将相应逐步提高。 在对外合作层面，公司成为全球联合办公产业龙头-美国 WeWork 在亚洲的第一个战略合作伙伴，与 亚洲领先的科技媒体和创业服务企业 e27 达成战略联盟，并和知名风险投资企业 IDG 以及创新型银行浦发 硅谷银行形成紧密合作伙伴关系。这些合作极大地拓展了公司的业务纵深和协同能力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 16,349,518.59 67.91% 100.00% 9,736,927.44 92.85% 100.00% 营业成本 20,315,501.85 169.78% 124.26% 7,530,511.07 99.48% 77.34% 毛利率 -24.26% - - 22.66% - - 管理费用 15,491,668.08 198.70% 94.75% 5,187,115.75 66.14% 53.27% 销售费用 0.00 0.00% - 0.00 0.00% - 财务费用 151,974.75 -348.82% 0.93% -61,078.63 1,153.50% -0.63% 营业利润 -19,759,625.25 569.89% -120.86% -2,949,668.85 57.00% -22.37% 营业外收入 2,151,714.88 161.77% 13.16% 821,993.66 11,941.20% 8.44% 营业外支出 19,068.43 -62.40% 0.12% 50,717.53 50,617.53% 0.52% 净利润 -17,639,452.16 709.69% -107.89% -2,178,545.22 16.44% -22.37% 项目重大变动原因 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 12 1、报告期内，公司实现收入 16,349,518.59 元，相比去年同期增长 67.91%，主要是由于旗下原有众创空 间的利用率得到提升，同时新开立的众创空间在一定程度上提升了创业服务收入。报告期内实现创业服务 收入 11,452,862.19 元。同时，公司不断开展新的业务，为投资管理公司提供项目来源、项目行业分析、 项目尽职调查以及为海内外创业者进行资源对接，提供文化交流等服务，2016 年取得咨询服务收入 4,896,656.40 元。 2、2016 年营业成本较上年增长 169.78%，主要原因是报告期内公司新开立了 4 个新的众创空间所带来的 房租，物业管理费等增加。 3、由于公司新开立了 4 个店面，众创空间在建设期内的房租、物业等作为营业成本增长较快。新店中的 2 家在 2016 年末开业，收入还处于递增的过程中，但在报告期内承担了相关营业成本，因此毛利为负数。 4、2016 年管理费用较 2015 年增长 198.70%，主要原因是，报告期内公司新增 4 个新的众创空间的前期投 入，包括装修费用摊销、家具及其他设备折旧、网络及日常运营费用等；同时也包含挂牌新三板所计提的 中介机构费用。 5、2016 年财务费用较 2015 年增加，一方面是报告期内公司从浦发硅谷银行贷款所进行的利息偿还，以 及外币折算为本位币导致的汇兑损益等，另一方面是由于随着公司经营规模增加导致的银行交易手续费增 加。 6、报告期内，营业收入同比增长 67.91%，营业成本同比增长 169.78%，管理费用同比增长 94.75%，导致 了营业利润下降 120.86%。 7、2016 年营业外收入较 2015 年增长 167.11%，主要原因是报告期内公司收到政府补贴，包括中小企业创 业孵化试点项目、先进基层党组织经费、众创空间配套支持款、众创空间房租补助款、创客专项资金。 8、2016 年营业外支出同比下降 62.4%，是由于处置了一批固定资产，造成了 19,068.43 的营业外支出。 9、2016 年净利润较 2015 年下降 709.69%，主要原因是报告期内，公司主营创业服务，新空间的运营，从 开始租赁房屋到团队的入驻，有 2-3 月的建设期 ，该期间新空间不产生收入仅承担租赁成本。相对，创 业团队的入驻是有一个递进的过程，因此 ，新空间开始运营的当年会对公司的净利润产生较大的影响。 在后续公司会尽量提前招租，并规避春节前时点开业，促成产能优化。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 16,349,518.59 20,315,501.85 9,736,927.44 7,530,511.07 其他业务收入 - - - - 合计 16,349,518.59 20,315,501.85 9,736,927.44 7,530,511.07 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 创业服务 11,452,862.19 70.05% 8,499,853.73 87.30% 广告代理服务 0.00 0.00% 1,237,073.71 12.70% 咨询服务 4,896,656.40 29.95% 0.00 0.00% 收入构成变动的原因： 目前公司处于高速发展时期，积极扩大市场占有率，在报告期内新增了 4 家店面，提高收入规模， 创业服务收入快速增长。 广告代理服务是为有需求的广告主提供包括移动游戏、搜索引擎、网址导航等不同广告形态的产品 推广服务。主要以非系统化投放方式帮助上游广告主寻找合适的下游投放媒体资源，并根据下游媒体的推 广效果获取收入。截至 2015 年 8 月底，公司已停止经营所有广告代理业务。 咨询服务是为投资管理公司提供项目来源、项目行业分析、项目尽职调查以及为海内外创业者进行 资源对接，提供文化交流等服务，并根据咨询情况收取相关费用。此类型收入为公司提高市场竞争力，增 加毛利，在报告期内新开展的收入。 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 13 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -19,903,611.72 -534,515.26 投资活动产生的现金流量净额 -12,777,433.94 -11,469,484.38 筹资活动产生的现金流量净额 35,743,715.07 28,100,000.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流净额： 报告期内经营活动产生的现金流金额相比去年减少 19,369,096.46，主要原因是公司在报告期内开立 了新的众创空间所做的前期支付，包含房租的支付、装修、网费、固定资产的购买等。其中部分店面以季 度付款的形式支付房租，导致现金流净额显著降低。 2、本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度营业利润没有重大差异。 3、投资活动产生的现金流量金额：2016 年较 2015 年增加的原因为报告期内公司新增立 4 个众创空 间导致的固定资产及其他长期资产的购置等现金支出，支出金额合计-12,777,433.94。 4、筹资活动产生的现金流量净额：2016 年较 2015 年增加 7,643,715.07，主要原因是报告期内公司 获得了股东注资 15,999,984.00，后续又取得银行贷款，截止报告期末借款余额为 16,897,340.93 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京光音网络发展股份有限公司 2,203,710.78 13.48% 是 2 客户一 1,504,409.71 9.20% 否 3 客户二 943,396.23 5.77% 否 4 客户三 896,226.42 5.48% 否 5 客户四 566,037.74 3.46% 否 合计 6,113,780.88 37.39% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 供应商一 3,870,689.60 19.79% 否 2 供应商二 3,555,634.45 18.18% 否 3 供应商三 2,396,825.93 12.25% 否 4 供应商四 1,986,876.87 10.16% 否 5 天技营销策划(深圳)有限公司 1,946,862.46 9.95% 是 合计 13,756,889.31 70.33% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00% 0.00% 专利情况： 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 14 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 20,873,456.98 17.07% 37.26% 17,830,225.06 2,328.4 4% 54.99% -17.73% 应收账款 1,017,047.90 704.57% 1.82% 126,408.96 -61.73 % 0.39% 1.43% 存货 0.00 - 0.00% 0.00 - 0.00% - 长期股权投资 0.00 - 0.00% 0.00 - 0.00% - 固定资产 1,130,183.91 -18.65% 2.02% 1,389,286.64 75.31% 4.28% -2.27% 在建工程 8,633,606.01 8,533.6 1% 15.41% 100,000.00 - 0.31% 15.10% 短期借款 0.00 - 0.00% 0.00 - 0.00% - 长期借款 5,632,446.96 - 10.05% 0.00 - 0.00% 10.05% 资产总计 56,022,723.10 72.78% - 32,424,486.78 674.80% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金的增加主要由于在报告期内，公司进行了融资，融资金额 17,327,984.00 元，且在后期 申请了信用贷款，授信额度 20,000,000 元，本金偿还采用等额本金还款，利息按照每月的贷款余额计算。 贷款用途为满足企业日常的流动资金开支。截止报告期末借款余额为 16,897,340.93 元。 2、应收账款的增长是由于在报告期末的一些个别收入款项还未收到款项，2016 年的市场经济形势 导致回款时间相对延长。 2、在建工程 2016 年较 2015 年同比增长 8,533.61%，是因为在报告期内还有两个店面进行兴建，截 止报告期尚未完工，且 2015 年的金额为 100,000.00 元，基数较低，造成了较大的增幅 3、长期借款 2016 年较 2015 年增加 5,632,446.96 元，为公司在浦发硅谷银行申请的银行授信贷款。 4、资产总计增加，主要由于负债和所有者权益都有所提高，融资提高了所有者权益，签署的银行授 信也增加了负债。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内取得和处置子公司的情况 2016 年 5 月，科技众创成立香港全资子公司科技寺国际控股有限公司。 科技寺国际控股有限公司注册信息如下： 科技寺国际控股有限公司成立于 2016 年 5 月 20 日，地址：2/F,Hongkong Offshore Centre，No.28 Austin Avenue，Tsim Sha Tsui，Kowloon，Hong Kong；董事：唐川；注册资本：170 万美元； 2016 年 11 月，科技众创全资子公司北京科聚思网络科技有限公司出资设立全资子公司深圳创客云集 科技有限公司。 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 15 深圳创客云集科技有限公司注册信息如下： 深圳创客云集科技有限公司成立于 2016 年 11 月 30 日，地址：深圳市南山区粤海街道粤兴三道 8 号 中国地质大学产业研基地中地大楼 A207-A209；法人代表：唐川；注册资本：200 万人民币；北京科聚思 网络科技有限公司以货币方式出资，于 2016 年 12 月 27 日缴足；经营范围：计算机的技术服务；自有物 业租赁；软件的技术开发、技术服务；经济信息咨询；展览展示策划。（以上法律、行政法规、国务院决 定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）物业管理。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 （1）国家产业政策的支持 创业服务业作为现代服务业的核心内容，近年来国家出台了《国家中长期科学和技术发展规划纲要 （2006-2020 年）》、《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》、《国家科技企业孵化器“十二五”发 展规划》、《国务院关于加快科技服务业发展的若干意见》、《国务院办公厅关于发展众创空间推进大众创新 创业的指导意见》、《国务院关于进一步做好新形势下就业创业工作的意见》、《国务院关于大力推进大众创 业万众创新若干政策措施的意见》、《国务院关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》等多项产业政策 鼓励和支持行业发展。 （2）社会背景驱动 我国经济发展的新趋势是劳动力结构的变化直接推动经济结构的调整和发展方式的转型。另外，改 革开放 30 年来，经济持续高速的增长造就了众多的商业领袖及财富人物，尤其在互联网，高科技及生物 制药等行业诞生了大批的年轻而又成功的创业者。他们的成功经历为社会广为传播，极大鼓舞着中国人通 过创建自己的事业而赢得财富的愿望。多年来企业在提高其专业化的过程中，也同样打造了中国职业人才 群体，这些人拥有着先进的专业技能经验，丰富的客户资源及领先的经营理念，这都为其创业奠定了良好 的基础。 （3）细分资本市场持续火热 根据克而瑞咨询 2016 年度中国地产创新报告，与国内资本市场整体行情相似，2016 年地产创新项目 总融资额为 200.47 亿，相较于 2015 年 271.02 亿的融资额下降 26%。在融资额回落的背后，可以发现， 进入地产创新领域的投资方数目却在不断上升，更多的人在关注创新领域。同时，报告显示，每个项目的 平均参投方从 2013 年的 1.3 个稳步提高到 2016 年的 1.7 个，每个项目都有更多的投资方参与进来。联合 办公与长短租公寓为代表的新空间领域及其他领域大幅增长，其中联合办公的增幅最大。联合办公爆发力 强，受双创政策驱动明显；未来办公小型化、移动化。 （4）“互联网+”时代的共享经济 共享经济为经济领域的资源优化配置提供了一种全新的思维方式，这也成为共享经济的核心价值理 念，那就是资源的共同使用与协同消费。传统的商业逻辑关系是建立在资源的积累和发展基础之上的，这 种价值生产和获取的逻辑发展到一定程度必然会造成社会资源的分配不均与闲置浪费。共享经济则通过开 放、连接和共享的方式，提供了一种激活闲置资源和过剩产能从而实现资源优化配置和最佳平衡的可能性， 并重新定义了我们对资产的理解：它是专属于个人的还是群体的，是私有的还是公有的，是商用的还是个 人的，人人共享重新书写了价值创造的法则：分享资源会带来最高效率，分享知识会带来最伟大的创新。 正是这种理念推动着人类社会从粗放型的工业化社会向集约型、环境友好型、可持续发展型的共享经济社 会转型。 （四）竞争优势分析 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 16 （1）理解创业痛点，产品服务贴近创业需求 公司的创始人和高管团队拥有丰富的创业经验，经历过从企业初创到做大做强，并实现产业化、资本 化的完整周期，因此对于创业者在创业各个阶段所会面临的问题和挑战有深刻理解。科技众创的各项产品 和业务均紧贴创业者需求，例如众创空间的选址和装修风格，创业活动的策划与组织，创业增值服务产品 的设计和特色等。 （2）完整闭环的创业生态系统 和市场上同类公司不同，公司的商业模式是一个完整的创业生态，产业链更为完整。具体而言，与联 合办公空间相比，公司不仅仅提供简单的租务和配套服务，更通过增值服务、创业社区和国际化资源共享 等方式与创业企业紧密连接。与加速器和孵化器相比，公司能在经营实务上给予初创企业更多脚踏实地的 帮助，同时通过创业者社区建立起情感连接的纽带。 （3）差异化的创业增值服务 除了提供基础设施之外，科技众创通过逐步整合资源，提供一系列标准化的创业服务，包括：创业服 务咨询、企业管理咨询、工商代理、电子商务信息咨询服务、互联网服务、文化创意、企业形象策划、教 育信息咨询、会务服务、投资管理、投资信息咨询、经济信息咨询。更加针对创业者痛点，建立财务顾问 服务，为企业对接资本市场保驾护航。 （4）全球化的创业视野和服务 公司主要服务于科技创新类型的创业企业。洞悉全球 TMT 产业的最新动态和广泛的国际化资源是公司 与其他众创空间或孵化器相比的差异化优势所在。公司通过旗下子公司科技摇滚挖掘国内外创业环境的异 同点，广泛联合海内外创业资源，搭建国内外创业交流平台，为入驻的创业者汇聚“无国界”的创业网络 资源，实现创业生态系统的国际化扩展。 （5）较强的品牌影响力 公司自成立以来先后荣获北京市科学技术委员会颁发的“众创空间”奖、中关村科技园区管理委员会 颁发的“创新型孵化器”荣誉称号，并被投中集团评为“中国 10 大最佳众创空间”、GCUC 全球联合办公 峰会“全国联合办公行业十强运营商”。公司凭借风格鲜明的众创空间和开放共享的创业氛围，在国内的科 技类创业公司间享有非常好的口碑。 （五）持续经营评价 报告期内，公司处于快速扩张时期，报告期内，在创业者聚集的地区开立了四家新店。由于众创空间 在开业前，需要一段时间的店面装修、家具采购、网络、会议室等电子设备布置，所以会有 2-3 月的空置 期。同时，开业后，创业者是逐步递增进入的，收入会随着入驻率随之增长。本年，开立了四家新店，报 告期内承担了四家店面的空置期成本，另外，有上海威海路及深圳南山店于报告期年末开业，因此本年度 只承担了空置期成本，这两家店的稳定收入会在 2017 年形成，造成了本年度比较大的亏损额。 综上，尽管存在亏损，但是公司仍具备较强的持续经营能力。主要理由如下： 首先，基于众创空间的创业服务模式本质上是互联网共享经济的一种延伸，这一商业模式在海外已经 被 WeWork 和 RocketSpace 这样的公司所验证。由于公司是 WeWork 在亚洲的首个战略合作伙伴，在商业模 式和实际运营上有成熟经验可以借鉴，同时公司结合中国联合办公行业的具体实践加以改良并取得较好效 果。 其次，公司业务的核心价值在于轻资产运营+专业增值服务+创新生态平台。与传统商业地产和商业办 公运营商不同，公司不持有物业，无需耗费大量资金即可实现快速扩张发展。同时，在各众创空间达到一 定的入驻率后，业务本身将产生良好的现金流，而主要成本为折旧摊销（非现金成本）和少量人工及运营 成本。因此，仅就众创空间业务本身而言就具备持续经营的能力和良好的盈利潜力。 再者，公司拥有多样化的收入来源。在以众创空间为基础的创业生态搭建完成之后，公司积极拓展咨 询服务。咨询服务是为投资管理公司提供项目来源、项目行业分析、项目尽职调查以及为海内外创业者进 行资源对接，提供文化交流等服务，并根据咨询情况收取相关费用，解决创业企业在初创阶段遇到的各种 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 17 运营难题；公司以国际交流和链接为纽带，广泛联合海内外创业资源，为创业者提供“无边界”（跨国界， 跨行业）的创业经验交流服务，成为新的收入增长点。 此外，由于公司较为突出的品牌效应，公司已与美国 WeWork 、e27、硅谷银行达成合作等，这些合作 极大地拓展了公司的业务纵深和协同能力，WeWork 一方面可以帮助我们提高品牌效应，也可以为我们引入 海外创业者。与 e27 媒体的合作，并一起兴办亚洲年度创业盛会，极大地提高了品牌力度，同时，我们引 入投贷联动等符合中小企业需求的贷款，为创业者保驾护航，增强用户粘性，帮助我们以用户为核心，策 划新的收入模型。 （六）扶贫与社会责任 科技众创以创业服务社会，秉承着“创业即修行”的理念，不断帮助创业者，服务社会，树立良好的 品牌形象。 2016 年共举办 268 场创业创新活动，36 场国际交流活动，并帮助 92%的入驻企业获得融资。为了提高 创业团队的曝光与新闻度，科技众创在公众号上设置专栏，对入驻的企业进行深度采访，并联合其他媒体 进行联合宣传，提高入驻企业形象。另外，公司在国际上也进行了大量的宣传，并接待了如英国财长奥斯 本等人的来访，邀请这些国外嘉宾切身感受中国的创业氛围。 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 （1）精耕细作时代来临 如果说 2015 年是中国联合办公行业元年，形形色色的联合办公空间开启百家争鸣模式；2016 年是中 国联合办公行业的标准年，一系列的行业准入标准已经初步成形；那么 2017 年则是中国联合办公的关键年， 优胜劣汰法则奏效、精耕细作时代来临。在优胜劣汰法则之下，各个联合办公空间想要生存和发展，就需 要摒弃单一服务向多维度服务蜕变，不仅提供空间，更具备基础服务、企业服务、政策资源、成长辅导、 平台技术、媒体资源等诸多资源与服务，在所属领域挖掘自身特色与优势。更加专业化，也更具生态化。 科技众创以此为目标，建立多层次的创业生态，满足客户的需求，提升公司综合实力和持续发展能力。 （2）扩张步伐依旧 创业大潮之下，联合办公市场整体经济发展环境、政策发展环境向好，需求依旧旺盛。一方面，自由 职业活跃的第三产业领域正在迅速发展。从 2006 到 2015 的十年间，每年均持续增长，并在 2015 年第三产 业增加值占比首次突破 50%，达到 50.5%。第三产业的强劲增长势头，以及以互联网、现代服务业为代表的 新兴行业的发展壮大，对联合办公的需求不断提升。另一方面，官方数据显示 2015 年，全国新登记企业达 443.9 万户，比上年增加 21.6%，新登记企业每天超过 1.2 万户，这些创业企业（团队）对联合办公市场的 需求亦不可小觑。为了配合公司发展战略，紧贴客户开拓市场，扩大产品覆盖范围，2017 年我们会在创业 者密集的地区拓展业务，建立新的店面，提高业内影响力。 （3）垂直细分领域突显 联合办公市场整体呈现出由“大而全”进化成“小而精”。部分联合办公空间仍旧以满足某些特定行业 需求为主，在空间室内设计、布局、装修等方面为客户群体量身定制。比如将目标客户定位为音乐、影视、 医疗、生物医药等细分领域深耕，同时也考虑当地市场以及产业链情况进行合理调整，从而对细化市场进 行不同的分割，在为入驻的创业团队打通和对接上下游资源上就会变得畅通，也更容易形成品牌影响力。 公司未来也考虑基于创业者分布的地域，打造基于特定深耕行业的具有特色的众创空间。以客户的特定分 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 18 类，打造兼具科技寺特色，又能迎合细分市场的产业经济。 （二）公司发展战略 公司目前的商业业态以众创空间为主，但是随着战略布局的逐步落地，科技众创未来五年的战略规划 已经初步成型。公司愿景是成为全亚洲乃至全球最具活力的科技创业生态系统。通过自我产业链延伸和外 延式的战略合作，科技众创目前已经开始布局从科技媒体、科技创业活动、众创空间到企业服务的全产业 链产品和服务，业务覆盖区域则计划从中国逐步向新加坡、印尼、越南、马来西亚等地拓展。未来科技众 创将以科技媒体，科技活动和众创空间为流量入口，聚合亚洲地区的创业企业资源，并提供相关的企业增 值服务。公司的收入来源也将逐步多元化。 （三）经营计划或目标 科技众创的经营目标是打造亚洲最具活力的创业生态，形成一个开放共享、自我演进的创业生态系统， 为海内外科技类初创企业提供全方位、综合性的创业服务。为了打造这一目标，公司计划 2017 年在提升市 场份额的同时进一步优化服务流程，建立行业领先的标准化服务。同时，把媒体、众创空间和科技活动相 结合，沉淀创业数据和资源，针对不同层次创业者，提出有的放矢的互联网+共享服务。 这段可以不写吧 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （1）宏观经济波动的风险 目前，创业环境虽然呈现出大众创业、万众创新的局面，但创业服务行业普遍面临着创业成本过高、 难以形成盈利的局面。如果宏观经济出现下行，势必影响整个创业环境，导致创业环境恶化，不利于创业 者的发展，同样不利于创业服务机构的发展。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司通过战略梳理对资源重新分配，使主营业务收入的渠道更为多样化，以适应不同经济周期阶段， 在整体收入增长的同时，增强其抵御宏观经济波动产生的风险。 （2）市场竞争的风险 近年来,伴随着以互联网为代表的新兴产业的快速发展,国内创业服务行业进入了规模发展的阶段, 各类创新型孵化器、创业服务机构涌现,行业内竞争日趋激烈。虽然公司始终保持行业内的领先地位和竞 争优势,拥有较高的品牌知名度和美誉度,但随着国内其他创业服务机构的涌现以及孵化网络的扩建,公司 将面临持续创新的压力和一定的市场竞争风险。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司长期战略方向将根据行业和市场发展趋势把握市场方向，并针对客户需求及时推出新服务方式， 通过加大市场调研及后续投入，从而提高公司整体竞争水平。 （3）人才流失的管理风险 创业服务行业是一个严重依赖核心管理团队和资源的行业,公司正常运营需要依赖核心管理团队和 各种行业资源,公司已培养一批具有专业领域丰富的管理经验、国际化视野、前瞻性行业洞察的团队人员, 核心管理团队的稳定和行业资源的拓展对公司保持业内核心竞争力具有重要意义。如果出现核心管理团队 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 19 人员流失的情形,可能在一定程度上影响公司服务竞争力和创新能力,对公司的业务发展造成不利影响。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 一方面，公司将加强知识产权的保护和知识产权管理体系建设，通过申请专利、签订劳动合同等措 施保护公司合法权益。另一方面，公司将积极引进行业内高端人才，为人员提供学习和培训提高的机会， 并不断完善人力资源管理制度和激励措施，以保持核心技术人员的稳定。 （4）因品牌受损而流失客户的风险 公司重视品牌保护及运作,维护和提升公司品牌很大程度上依赖于公司是否能为客户持续提供高效、 优质的服务。如因公司服务能力、服务质量等原因不能为客户提供满意的服务,则可能导致公司品牌受损, 进而造成客户流失,对公司业绩造成影响。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司公司坚持走高端品牌路线，设立了客户反馈机制，通过定期与不定期的对各行业客户进行调查 访谈及时了解客户的需求，从而与客户保持着良好的合作关系。另外，公司协调内部各个资源，增强竞争 水平，提升企业知名度和美誉度。 （5）产业政策风险 我国的创业服务行业受到科技部的监管,创业环境的改善离不开政府创业优惠政策的支持,当前,我 国面临经济转型升级的压力,政府鼓励“大众创业,万众创新”,并积极推出配套的创业优惠政策和鼓励条 款。在政府支持政策下,创业领域不断扩展,创业者数量增加,为创业服务机构的发展提供了更多的市场空 间。如果未来政府支持政策发生变化,不再鼓励大众创业,国内创业环境变化,可能影响公司业务的开展, 对公司的持续发展产生不利影响。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司将密切关注行业的发展趋势和监管趋势，及时的根据国家的产业及监管政策，调整公司的业务 方向，使公司的业务满足行业的要求。 （6）实际控制人控制不当的风险 公司控股股东和实际控制人王灏持有公司 58.7209%的股份,尽管公司已经建立了较为完善的《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等治理制度,但如果未来王灏利用其对公司的实际 控制权对公司的经营、人事、财务等实施不利影响,可能会损害公司和中小股东的利益。因此,公司存在实 际控制人不当控制的风险。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司实际控制人将认真学习并严格按照《公司章程》、“三会”议事规则、《总经理工作细则》、《董事 会秘书工作细则》、《独立董事制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》及其他各项规章制度治理公司，同时控股股东和实际控制 人出具《控股股东、实际控制人关于避免关联交易的承诺》，使公司朝着更加规范化的方向发展。 （7）空间数量增加影响当期净利润的风险 公司主营创业服务,新空间的运营,从开始租赁房屋到创业团队的入驻,有 2-3 月的建设期,该期间新 空间不产生收入,仅承担租赁成本,因此新空间开始运营的当年会对公司的净利润产生较大的影响。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司将提前规划店面开业时间，提前进行创业团队的接洽入驻工作。另外，公司将拓展主营业务， 构建多样性的业务模式，增加收入类型，培养用户粘性。同时，公司会利用自身资源，积极寻找最优的办 公地点，在系列化、流程化地运作中，降低房屋、装修成本，提高利润率。 （8）公司固定成本较大，收入的变动对利润的影响较大的风险 公司客户的主营业务为创业服务，营业成本中固定成本的比例较大，净利润对收入变动的敏感性高 于成本变动的敏感性，公司未来收入的变动将引起净利润发生较大的变动。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 公司针对固定成本的风险，已经开始逐步扩大收入规模。目前，公司拥有多样化的收入来源。在以 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 20 众创空间为基础的创业生态搭建完成之后，公司积极拓展咨询服务收入并出具规模，随着咨询服务收入的 增加，可以削减固定成本比例，降低成本敏感性。 （9）公司持续亏损的风险 2014 至 2016 年，公司的营业利润分别-1,878,723.77 元,-2,949,668.85 元, -19,759,625.25 元。 元。2016 年公司亏损较 2015 年度加剧。主要是由于 2016 年公司扩大创业服务的规模，新的众创空间的 开展，固定支出较大，短时间入驻率较低，导致亏损加大。如果公司不能加大市场推广力度，并持续的增 加公司众创空间的入驻率，将面临持续亏损的风险。 针对上述风险，公司的风险管理措施如下： 针对亏损情况，公司一方面将扩大收入规模，在以众创空间为基础的创业生态搭建完成之后，逐步 实现收入多元化，且已在本年初见成效。另外，公司会利用自身资源，积极寻找最优的办公地点，在系列 化、流程化地运作中，降低房屋、装修成本，降低营业成本及摊销折旧费用，提高利润率。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二、(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3,800,000.00 2,684,378.36 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 - 6．其他 2,300,000.00 1,946,862.46 总计 6,100,000.00 4,631,240.82 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 王灏 股权质押 20,000,000.00 是 总计 - 20,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易是为满足公司业务发展、生产经营的正常需要。公司在进行关联交易时，遵循公平、公 开、公正的原则，以市场价格进行结算，所有交易符合国家有关法律、法规的要求，不存在损害公司及股 东利益的情形。 上述关联交易均遵循诚实信用、等价有偿、公平自愿、合理公允的基本原则，依据市场价格定价、交 易，不存在损害公司利益的情形，对公司未来的财务状况和经营成果有积极影响。 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 22 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 4 月 29 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，1、经审议通过《关于设立香港全资子公 司的议案》；，同意成立香港全资子公司，注册地香港，注册资本 170 万美元。 各主要投资人的投资规模和持股比例： 股东名称：科技众创（北京）网络股份有限公司 本次对外投资是遵循公司战略发展规划，紧贴客户开拓市场，扩大产品覆盖范围，提升公司综合实 力和持续发展能力。本次对外投资有利于提升公司产品的市场占有率，增强公司的综合竞争力，将对公司 的未来财务状况和经营成果产生积极影响。 （四）承诺事项的履行情况 公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员均承诺不从事任何有损于公司利益的生产经营活动， 在任职期间不从事或发展与公司经营业务相同或相似的业务。 公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员均承诺 一、本人/公司将尽量避免与公司发生关联交易事项，对于不可避免的关联交易，在平等、 自愿基础上，按照公平、公正原则，依据市场价格和条件协商确定。 二、关联交易价格在国家物价部门有规定时，执行国家价格；在国家物价部门无相关规定时， 按照不高于同类交易的市场价格、市场条件，由交易双方协商确定，以维护公司及其他股东和交 易相对人的合法权益。 三、本人/公司承诺杜绝发生占用公司资金的情况。 四、本人/公司承诺不利用关联交易转移公司的利润，不通过影响公司的经营决策及关联交 易损害公司及其股东的合法权益。 五、本人/公司保证严格遵守公司章程以及关联交易管理办法中关于关联交易管理办法中关 于关联交易事项的回避规定。 报告期内，未有违背该承诺的事项发生。 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0 0 352,000 0 其中：控股股东、实际控制人 0 0 0 0 0 董事、监事、高管 0 0 0 0 0 核心员工 0 0 0 0 0 有限售条 件股份 有限售股份总数 11,000,000 100.00% 0 11,000,000 96.9% 其中：控股股东、实际控制人 6,666,000 60.60% 0 6,666,000 58.72% 董事、监事、高管 6,666,000 60.60% 0 6,666,000 58.72% 核心员工 0 0 0 0 0.00% 总股本 11,000,000 - 0 11,352,000 - 普通股股东人数 9 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 王灏 6,666,000 0 6,666,000 58.72% 6,666,000 0 2 天津科聚思资 产管理合伙企 业(有限合伙) 1,617,000 0 1,617,000 14.24% 1,617,000 0 3 天津云集资产 管理合伙企业 (有限合伙) 1,056,000 0 1,056,000 9.30% 1,056,000 0 4 杭州静衡生慧 股权投资合伙 企业(有限合 伙) 1,100,000 0 1,100,000 9.69% 1,100,000 0 5 杭州静衡究畅 股权投资合伙 企业(有限合 伙) 561,000 0 561,000 4.94% 561,000 0 6 北京和谐创新 投资中心(有 限合伙) 0 220,000 220,000 1.94% 0 220,000 7 上海檀贝歌投 资合伙企业 (有限合伙) 0 110,000 110,000 0.97% 0 110,000 8 陈骤花 0 21,000 21,000 0.19% 0 21,000 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 24 9 韩光义 0 1,000 1,000 0.01% 0 1,000 合计 11,000,000 352,000 11,352,000 100.00% 11,000,000 352,000 前十名股东间相互关系说明： 公司控股股东、实际控制人王灏分别持有天津科聚思、天津云集 1.00%、99.00%的股权；杭州静衡生慧股权 投资合伙企业（有限合伙）与杭州静衡究畅股权投资合伙企业（有限合伙）属于同一普通合伙人（北京静衡 投资管理有限公司）管理的合伙企业除上述情况外，公司股东间不存在其他关系的情况。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 自然人王灏先生目前直接持有公司 58.7209%的股份，并通过天津科聚思间接控制公司 14.2442%的股 权，合计控制公司 72.9651%的股权，为公司的控股股东、实际控制人。 王灏先生，董事长，1976 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于上海同济大学，本科学历。 1997 年至 2005 年就职于美国 Macromedia 软件开发公司，任中国区市场及产品顾问职务；2000 年至 2001 年就职于 iTom 公司，任公司首席执行官；2001 年至 2002 年就职于 Hdt 互动通，任总裁及 CMO；2002 年 至 2005 年就职于北京铱天普惠科技有限公司，任首席执行官；2011 年至 2015 年 5 月，就职于北京喜宝 动力网络技术股份有限公司，任董事长；2006 年至今，就职于北京光音网络发展股份有限公司，历任执 行董事、总经理、董事长；2015 年 8 月至 2015 年 10 月，担任有限公司法定代表人、总经理；2015 年 11 月至今，任股份公司董事长职务；任期三年，自 2015 年 11 月 27 日至 2018 年 11 月 26 日。 报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生变化。 （二）实际控制人情况 见本节之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况” 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 授信协议 浦发硅谷银行 20,000,000.00 7.75% 2016-6-20 至 2018-6-19 否 合计 - 20,000,000.00 - - - 2016 年 6 月 20 日，本公司、本公司下属二级子公司北京科聚思网络科技有限公司、北京 科技众创企业管理有限公司共同与浦发硅谷银行签订《流动资金贷款授信协议》，授信总额度为人 民币 2000 万元，最终到期日为自协议签署之日起 24 个月届满之日；贷款利率为人民银行基准利 率加 2.75%（年利率）利差；本金偿还采用等额本金还款，利息按照每月的贷款余额计算。贷款用 途为满足企业日常的流动资金开支。截止报告期末借款余额为 16,897,340.93 元。 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王灏 董事长 男 40 本科 2015年11月27 日至 2018 年 11 月 26 日 否 唐川 董事、总经理、 董事会秘书 男 39 硕士 2015年11月27 日至 2018 年 11 月 26 日 是 熊怡 董事、副总经 理 女 41 本科 2015年11月27 日至 2018 年 11 月 26 日 是 刘勇燕 董事 女 40 硕士 2015年11月27 日至 2018 年 11 月 26 日 否 张迪 董事、副总经 理 男 33 博士 2016年11月21 日至 2018 年 11 月 26 日 是 张佳 监事会主席 女 27 本科 2015年11月27 日至 2018 年 11 月 26 日 是 孙聪 职工监事 女 31 本科 2015年11月27 日至 2018 年 11 月 26 日 是 彭菊浓 监事 女 30 本科 2015年11月27 日至 2018 年 11 月 26 日 是 李通帅 财务总监 男 30 本科 2015年11月27 日至 2018 年 11 月 26 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人无关联关系 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 王灏 董事长 6,666,000 0 6,666,000 58.72% 0 合计 - 6,666,000 0 6,666,000 58.72% 0 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 27 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 李远卓 董事 离任 无 个人原因 张迪 无 新任 董事、副总经理 原董事离职,新任命 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张迪先生，中国国籍，无境外永久居留权，1983 年 6 月出生，2011 年 6 月毕业北京大学生命科学院，博士 学历。职业经历：2011 年 7 月至 2014 年 4 月，就职于中信建投证券股份有限公司，担任研究所副总裁； 2014 年 4 月至 2016 年 8 月，就职于中信证券股份有限公司，担任销售交易部副总裁；2016 年 8 月，就职 于科技众创（北京）网络股份有限公司，担任董事、副总经理。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理 8 6 财务人员 3 4 市场人员 7 5 销售人员 10 16 技术人员 3 1 员工总计 31 32 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 3 5 本科 25 22 专科 3 4 专科以下 0 0 员工总计 31 32 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，因公司人员内部调整及员工个人工作变动，整年度增加 1 人。 2、人才引进与招聘 为顺应公司业务发展需要，报告期内引进部分行业内技术人才。在招聘上根据岗位需求，广泛拓宽招 聘渠道，完善招聘流程与改进招聘方式并实施内部人员推荐制度。 3、员工薪酬政策 为吸引外部人才并保证内部员工的稳定性，2016 年公司进一步完善了员工薪酬体系和员工激励体系。 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 28 结合薪酬行情与公司实际，对薪酬标准、薪酬结构及福利水平进行了合理提升；在员工激励方面，完 善员工职业规划路径、拓宽员工职业发展通道，加强员工绩效考核力度。 4、培训规划 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，全面加强员工培训工 作，包括新员工入职培训、新员工企业文化理念培训、新员工试用期间岗位技能培训及实习、在职员工业 务与管理技能培训、管理干部管理能力提升培训等，不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门的工 作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 5、截至报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 0 0 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司自成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董 事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构，目前公司在公司治理方面的各项规章制度主要有 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《投 资者关系管理制度》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《关联交易管理办法》等。股份公司自 成立以来，股东大会、董事会、监事会均能够按照有关法律法规和《公司章程》及公司规章制度的规定依 法合规运作。 报告期内，公司议事以及表决程序都严格按照《公司章程》、《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司 监督管理办法》等相关法律法规以及全国股转系统制定的相关业务规则的要求，未出现违法、违规现象， 相关负责人都已做到切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司通过《公司章程》充分规定了股东的权利，包括：依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利 益分配；依法请求、召集、主持、参与或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；对公司的经营 进行监督，提出建议或者质询；查阅本章程、股东名册、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、 财务会计报告等。同时，公司按照《公司法》制定了“三会”议事规则，并相继制定了《关联交易管理办法》等 公司治理制度，这些制度能给所有股东、尤其是中小股东提供合适的保护，并且保证股东充分享有知情权、参与 权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的重要决策均按照《公司章程》和相关议事规则的规定进行，履行了相应法律程序。截至 报告期末，公司未出现违法、违规现象和重大缺陷，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席相 关会议，并履行相关权利义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 8 月 16 日，公司召开 2016 年第四次临时股东大会，审议通过《关于修改公司章程的议案》，股票 发行后的股本变化情况对章程涉及公司注册资本及股本等内容的相关条款进行修改。 （二）三会运作情况 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 30 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 第一届董事会第四次会议决议审议议案如下:1、审议通过《关于设立香 港全资子公司的议案》;2、审议通过《关于提请授权董事会全权办理本 次设立香港全资子公司的议案》;3、审议通过《关于提请召开 2016 年 第二次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第五次会议决议审议议案如下:1、审议通过《关于科技众 创(北京)网络股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让的议案》;2、审议通过《关于提请股东大会授权董事会全 权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 议案》;3、审议通过《关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让中介机构的议案》;4、审议通过《关于公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌后采取协议转让方式的议案》;5、审议 通过《关于报告期内关联交易的议案》;6、审议通过《关于报告期内公 司与关联方资金往来的议案》;7、审议通过《关于审议<防范大股东及 关联方资金占用专项制度>的议案》;8、审议通过《关于评估公司治理 机制及执行情况的议案》;9、审议通过《关于批准审计报告的议案》, 批 准 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 出 具 的 XYZH/2016BJA70183 号《审计报告》;10、审议通过《关于提请召开 2016 年第三次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第六次会议决议审议议案如下:1. 《关于 2015 年度总经 理工作报告的议案》2. 《关于 2015 年度董事会工作报告的议案》3. 《关 于 2015 年度财务决算报告的议案》4. 《关于 2016 年度财务预算报告 的议案》5. 《关于 2015 年度利润分配方案的议案》6. 《关于审议公 司 2016 年日常性关联交易事项的议案》7. 《关于续聘信永中和会计师 事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年审计机构的议案》8. 《关于提请 召开 2015 年年度股东大会的议案》 第一届董事会第七次会议决议审议议案如下:1、审议通过《关于与浦发 硅谷银行办理授信业务的议案》。 第一届董事会第八次会议决议审议议案如下:1、审议通过《关于科技众 创(北京)网络发展股份有限公司 2016 年第一次股票发行的议案》;2、 审议通过《关于修改公司章程的议案》;3、审议通过《关于提请股东大 会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》;4、审议通过《关 于提请召开 2016 年第四次临时股东大会的议案》; 第一届董事会第九次会议决议审议议案如下:1、审议通过《关于为 OPTMATIC PTE.LTD 提供担保的议案》;2、审议通过《关于在深圳市南 山区设立全资子公司的议案》;3、审议通过《关于在上海市静安区设立 全资子公司的议案》;4、审议通过《关于公司股票发行方案的议案》;5、 审议通过《关于修改公司章程的议案》;6、审议通过《关于提请股东大 会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》;7、审议通过《关 于制定<募集资金管理办法>的议案》;8、审议通过《关于设立募集资金 专项账户、签署<募集资金三方监管协议>的议案》;9、审议通过《关于 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 31 提名张迪为董事的议案》;10、审议通过《关于聘任张迪为副总经理的 议案》;11、审议通过《关于提请召开 2016 年第五次临时股东大会的议 案》。 第一届董事会第十次会议决议审议议案如下:1、审议通过《北京全资子 公司偶发性关联交易的议案》;2、审议通过《关于提请召开 2017 年第 一次临时股东大会的议案》。 监事会 2 第一届监事会第二次会议审议议案如下:1、《关于科技众创(北京)网络 股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 的议案》;2、《关于授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让的议案》;3、《关于聘请公司申请股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让中介机构的议案》;4、《关 于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后采取协议转让方式的 议案》;5、《关于报告期内关联交易的议案》;6、《关于报告期内公司 与关联方资金往来的议案》;7、《关于审议<防范大股东及关联方资金 占用专项制度>的议案》;8、《关于评估公司治理机制及执行情况的议 案》;9、《关于批准审计报告的议案》;10、《关于变更公司监事的议 案》。 第一届监事会第三次会议审议议案如下: 1. 《关于 2015 年度监事会工 作报告的议案》2. 《关于 2015 年度财务决算报告的议案》3. 《关于 2016 年度财务预算报告的议案》4. 《关于 2015 年度利润分配方案的 议案》5. 《关于审议公司 2016 年日常性关联交易事项的议案》 股东大会 6 2016 年第一次临时股东大会审议议案如下:1、审议通过《关于终止受 让杭州静衡坚勇股权投资合伙企业(有限合伙)合伙份额的议案》; 2016 年第二次临时股东大会审议议案如下:1、审议通过《关于设立香 港全资子公司的议案》;2、审议通过《关于授权董事会全权办理本次设 立香港全资子公司的议案》。 2016 年第三次临时股东大会审议议案如下:1、《关于科技众创(北京) 网络股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让的议案》;2、《关于授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》;3、《关于聘请公司申请股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让中介机构的议案》;4、 《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后采取协议转让方 式的议案》;5、《关于报告期内关联交易的议案》;6、《关于报告期内 公司与关联方资金往来的议案》;7、《关于审议<防范大股东及关联方 资金占用专项制度>的议案》;8、《关于评估公司治理机制及执行情况 的议案》;9、《关于批准审计报告的议案》;10、《关于变更公司监事 的议案》。 2015 年年度股东大会决议审议议案如下:1. 《关于 2015 年度总经理工 作报告的议案》2. 《关于 2015 年度董事会工作报告的议案》3. 《关 于 2015 年度财务决算报告的议案》4. 《关于 2016 年度财务预算报告 的议案》5. 《关于 2015 年度利润分配方案的议案》6. 《关于审议公 司 2016 年日常性关联交易事项的议案》7. 《关于续聘信永中和会计师 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 32 事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年审计机构的议案》8. 《关于提请 召开 2015 年年度股东大会的议案》 2016 年第四次临时股东大会审议议案如下:1、《关于科技众创(北京) 网络发展股份有限公司 2016 年第一次股票发行的议案》2、《关于修改 公司章程的议案》3、《关于授权董事会全权办理本次股票发行相关事 宜的议案》 2016 年第五次临时股东大会审议议案如下:1、审议通过《关于为 OPTMATIC PTE.LTD 提供担保的议案》2、审议通过《关于公司股票发行 方案的议案》3、审议通过《关于修改公司章程的议案》4、审议通过《关 于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》 5、审议通过《关于制定<募集资金管理制度>的议案》 6、审议通过《关 于提名张迪为董事的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等 符合法律、行政法规和公司章程的规定，公司股东大会和董事会能够按期召开，并对公司的重大决策事项 作出决议，保证公司的正常运行。公司监事会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监 督职责，保证公司治理的合法有效运行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》等相关法律法规的要求，建立了较为科学、完善的公司法人治理 结构，并在股东大会、董事会、监事会、经理层之间逐步形成了“各司其职、各负其责、相互制衡、协调 发展”关系的现代公司法人规范治理制度，从而保证了公司走现代化管理之路，保障公司持续发展。 （四）投资者关系管理情况 在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，公司根据自身实际发展经营情况，及时有效的在指定信 息披露平台（）进行了日常的信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益；同时在日常工 作中，公司通过电话、电子邮件等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者 之间形成畅通有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部 控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法 规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法 规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、 完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 33 1.业务独立情况 公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。 2.资产独立情况 公司所有资产产权关系明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。公司拥有 开展业务所需的技术、场所和必要设备、设施，公司核心技术和产品均具有自主知识产权。 3.人员独立情况 公司人员管理独立、自主，公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等公司高级管理人员均不 存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中任职和兼职的情形。 4.财务独立情况 公司设有独立的财会部门，建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度； 公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形；公司依法独立纳税， 不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的情况；公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。 5.机构独立情况 公司设置了独立的组织机构，股东大会、董事会、监事会运作规范，独立行使经营管理职权。公司拥有独 立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司管理层一直在不断完善各项内部管理制度，从公司经营各环节对公司经营进行有效管理，各部门、各 环节责权明确。公司根据《会计法》和《企业会计制度》，制订了财务管理制度（含会计核算制度），保障公司资 产的安全、完整性并为业务发展提供充分的资金保障；根据管理流程和公司业务特点，制定了公司管理体系文件 并得到有效执行；制订了人力资源招聘、培训、管理体系，吸引并稳定优秀人才，满足业务发展对人力资源的需 求，并和主要技术人员签订《保密协议》，保障知识产权的安全；建立了较为完整的行政管理体系及监控制度和 规范，不仅保证了公司的管理和监控的稳定性，同时也为公司的业务发展提供了有力的服务保障支持。 公司自成立以来，十分重视对风险的评估，公司有效的建立了风险的识别和评估过程，关注引起风险的主 要因素，能够准确识别与实现控制目标有关的内部风险和外部风险，并能够对风险发生的可能性及其影响程度进 行评估，确保风险分析结果的准确性，以保证公司的可持续发展。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严 格遵守了公司已经制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大 差错责任追究制度》。公司已根据《公司法》、《会计法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试 行）》等法律、法规及其他规范性文件的规定，于第一届董事会第十二次会议审议通过了《年报信息披露重大差 错责任追究制度》，并将于 2017 年 3 月 30 日提交 2016 年年度股东大会审议。 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 34 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 XYZH/2017BJA70067 审计机构名称 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 审计报告日期 2017 年 3 月 10 日 注册会计师姓名 季晟、彭旭 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 科技众创（北京）网络股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的科技众创（北京）网络股份有限公司(以下简称 贵公司)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、现金流量表、股东权益变动表 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财 务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 35 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：季晟 中国注册会计师：彭旭 中国 北京 二○一七年三月十日 · 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 36 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六（1） 20,873,456.98 17,830,225.06 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 六（2） 1,017,047.90 126,408.96 预付款项 六（3） 4,214,779.55 2,632,064.02 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 六（4） 5,228,912.88 9,000,559.00 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 0.00 0.00 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 六（5） 3,212,278.82 883,321.57 其他流动资产 六（6） 2,090,288.83 0.00 流动资产合计 36,636,764.96 30,472,578.61 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 六（7） 1,130,183.91 1,389,286.64 在建工程 六（8） 8,633,606.01 100,000.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 六（9） 168,723.60 0.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 37 长期待摊费用 六（10） 9,451,569.62 461,795.28 递延所得税资产 六（11） 1,875.00 826.25 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 19,385,958.14 1,951,908.17 资产总计 56,022,723.10 32,424,486.78 流动负债： 0 0 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 六（12） 1,517,463.01 1,752,074.36 预收款项 六（13） 941,435.50 1,040,524.33 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 六（14） 439,012.20 360,535.19 应交税费 六（15） 87,829.19 174,136.17 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 六（16） 8,908,898.03 3,624,245.40 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 六（17） 11,264,893.97 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 23,159,531.90 6,951,515.45 非流动负债： 0 长期借款 六（18） 5,632,446.96 0.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 六（19） 8,490.57 0.00 递延收益 六（20） 1,188,750.50 1,000,000.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 38 非流动负债合计 6,829,688.03 1,000,000.00 负债合计 29,989,219.93 7,951,515.45 所有者权益（或股东权益）： 股本 六（21） 11,352,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 六（22） 27,188,749.48 9,860,765.48 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 0.00 0.00 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 六（23） -19,178,054.14 -1,775,137.16 归属于母公司所有者权益合计 19,362,695.34 19,085,628.32 少数股东权益 6,670,807.83 5,387,343.01 所有者权益总计 26,033,503.17 24,472,971.33 负债和所有者权益总计 56,022,723.10 32,424,486.78 法定代表人：王灏 主管会计工作负责人：李通帅 会计机构负责人：李通帅 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 12,698,036.23 2,295,294.14 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 738,745.85 63,613.96 预付款项 84,406.73 74,337.50 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 161,083.67 104,025.00 存货 0.00 0.00 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 58,000.64 170,320.09 其他流动资产 87,790.74 0.00 流动资产合计 13,828,063.86 2,707,590.69 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 39 长期股权投资 17,922,526.31 16,644,206.31 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 228,416.77 147,581.00 在建工程 0.00 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 168,723.60 0.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 56,920.68 递延所得税资产 0.00 0.00 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 18,319,666.68 16,848,707.99 资产总计 32,147,730.54 19,556,298.68 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 576,590.36 576,590.36 预收款项 0.00 0.00 应付职工薪酬 265,431.25 252,343.32 应交税费 33,725.23 36,626.07 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 1,401,355.30 262,694.61 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 971,535.05 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 3,248,637.19 1,128,254.36 非流动负债： 长期借款 485,767.49 0.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 8,490.57 0.00 递延收益 0.00 0.00 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 40 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 494,258.06 0.00 负债合计 3,742,895.25 1,128,254.36 所有者权益： 股本 11,352,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 23,667,949.48 8,019,965.48 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 0.00 0.00 未分配利润 -6,615,114.19 -591,921.16 所有者权益合计 28,404,835.29 18,428,044.32 负债和所有者权益总计 32,147,730.54 19,556,298.68 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 16,349,518.59 9,736,927.44 其中：营业收入 六（24） 16,349,518.59 9,736,927.44 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 36,109,143.84 12,686,596.29 其中：营业成本 六（24） 20,315,501.85 7,530,511.07 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 六（25） 99,599.10 40,780.46 销售费用 0.00 0.00 管理费用 六（26） 15,491,668.08 5,187,115.75 财务费用 六（27） 151,974.75 -61,078.63 资产减值损失 六（28） 50,400.06 -10,732.36 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 41 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,759,625.25 -2,949,668.85 加：营业外收入 六（29） 2,151,714.88 821,993.66 其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00 减：营业外支出 六（30） 19,068.43 50,717.53 其中：非流动资产处置损失 19,068.43 14,857.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -17,626,978.80 -2,178,392.72 减：所得税费用 六（31） 12,473.36 152.50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,639,452.16 -2,178,545.22 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 -17,120,558.49 -2,002,376.76 归属于母公司所有者的净利润 -17,402,916.98 -2,002,376.76 少数股东损益 -236,535.18 -176,168.46 六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 0.00 0.00 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 0.00 0.00 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 0.00 0.00 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 0.00 0.00 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 0.00 0.00 4．现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5．外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6．其他 0.00 0.00 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 0.00 0.00 七、综合收益总额 -17,639,452.16 -2,178,545.22 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -17,402,916.98 -2,002,376.76 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 42 归属于少数股东的综合收益总额 -236,535.18 -176,168.46 八、每股收益： （一）基本每股收益 -1.57 -0.33 （二）稀释每股收益 -1.57 -0.33 法定代表人：王灏 主管会计工作负责人：李通帅 会计机构负责人：李通帅 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 3,005,094.35 1,237,073.71 减：营业成本 608,490.57 743,170.66 营业税金及附加 11,942.93 4,453.47 销售费用 0.00 0.00 管理费用 8,387,496.05 672,680.35 财务费用 -28,832.47 -41,507.09 资产减值损失 35,268.11 -10,122.36 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 0.00 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,009,270.84 -131,601.32 加：营业外收入 5,146.24 230.30 其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00 减：营业外支出 19,068.43 14,857.53 其中：非流动资产处置损失 19,068.43 14,857.53 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -6,023,193.03 -146,228.55 减：所得税费用 0.00 0.00 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,023,193.03 -146,228.55 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 0.00 0.00 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 0.00 0.00 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 0.00 0.00 2．可供出售金融资产公允价值变动 0.00 0.00 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 43 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 0.00 0.00 4．现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5．外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6．其他 0.00 0.00 六、综合收益总额 -6,023,193.03 -146,228.55 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.00 0.00 （二）稀释每股收益 0.00 0.00 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,196,554.42 11,218,099.27 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 六（32） 4,971,940.45 2,311,067.82 经营活动现金流入小计 21,168,494.87 13,529,167.09 购买商品、接受劳务支付的现金 21,722,309.36 7,466,598.28 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 6,655,850.92 1,704,256.11 支付的各项税费 406,624.35 267,106.25 支付其他与经营活动有关的现金 六（32） 12,287,321.96 4,625,721.71 经营活动现金流出小计 41,072,106.59 14,063,682.35 经营活动产生的现金流量净额 -19,903,611.72 -534,515.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,400,000.00 0.00 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 44 取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 11,000.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 6,411,000.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 19,188,433.94 1,569,484.38 投资支付的现金 0.00 6,400,000.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 3,500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 19,188,433.94 11,469,484.38 投资活动产生的现金流量净额 -12,777,433.94 -11,469,484.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 19,199,984.00 28,100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,200,000.00 4,900,000.00 取得借款收到的现金 19,995,645.93 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 39,195,629.93 28,100,000.00 偿还债务支付的现金 3,098,305.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 353,609.86 0.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 3,451,914.86 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 35,743,715.07 28,100,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 15,579.18 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 3,078,248.59 16,096,000.36 加：期初现金及现金等价物余额 16,830,225.06 734,224.70 六、期末现金及现金等价物余额 19,908,473.65 16,830,225.06 法定代表人：王灏 主管会计工作负责人：李通帅 会计机构负责人：李通帅 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,475,000.00 1,476,633.12 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 11,109,573.07 11,301,065.20 经营活动现金流入小计 13,584,573.07 12,777,698.32 购买商品、接受劳务支付的现金 600,000.00 417,144.32 支付给职工以及为职工支付的现金 4,899,255.58 210,925.73 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 45 支付的各项税费 124,785.06 44,045.30 支付其他与经营活动有关的现金 13,334,263.86 11,548,806.40 经营活动现金流出小计 18,958,304.50 12,220,921.75 经营活动产生的现金流量净额 -5,373,731.43 556,776.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 11,000.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 11,000.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 386,276.05 381,867.80 投资支付的现金 1,278,320.00 14,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 3,500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 1,664,596.05 18,481,867.80 投资活动产生的现金流量净额 -1,653,596.05 -18,481,867.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 15,999,984.00 20,000,000.00 取得借款收到的现金 1,707,665.10 0.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 17,707,649.10 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 250,362.56 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,216.97 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 277,579.53 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 17,430,069.57 20,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 10,402,742.09 2,074,908.77 加：期初现金及现金等价物余额 2,295,294.14 220,385.37 六、期末现金及现金等价物余额 12,698,036.23 2,295,294.14 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 46 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 0.00 0.00 0.00 9,860,765.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,775,137.1 6 5,387,343.01 24,472,971.33 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合 并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 11,000,000.00 0.00 0.00 0.00 9,860,765.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,775,1 37.16 5,387,343.01 24,472,971.33 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 352,000.00 0.00 0.00 0.00 17,327,984.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -17,402,9 16.98 1,283,464.82 1,560,531.84 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -17,402,9 16.98 -236,535.18 -17,639,452.16 （二）所有者投入和减 少资本 352,000.00 0.00 0.00 0.00 17,327,984.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,520,000.00 19,199,984.00 1．股东投入的普通股 352,000.00 0.00 0.00 0.00 15,647,984.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,200,000.00 19,199,984.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 1,680,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,680,000.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 47 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 11,352,000.00 0.00 0.00 0.00 27,188,749.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -19,178,054. 14 6,670,807.83 26,033,503.17 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 3,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,448,483.4 5 0.00 2,051,516.55 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 48 并 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 3,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,448,483.4 5 0.00 2,051,516.55 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 6,360,765.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 673,346.29 5,387,343.01 22,421,454.78 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,002,376.7 6 -176,168.46 -2,178,545.22 （二）所有者投入和减少 资本 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 8,340,800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 695,688.53 5,563,511.47 24,600,000.00 1．股东投入的普通股 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,259,200.00 26,259,200.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,500,000.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 1,840,800.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 695,688.53 -695,688.53 1,840,800.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,980,034.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,980,034.52 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 49 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,980,034.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,980,034.52 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 11,000,000.00 0.00 0.00 0.00 9,860,765.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,775,137.1 6 5,387,343.01 24,472,971.33 法定代表人：王灏 主管会计工作负责人：李通帅 会计机构负责人：李通帅 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 0.00 0.00 0.00 8,019,965.48 0.00 0.00 0.00 0.00 -591,921.16 18,428,044.32 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 11,000,000.00 0.00 0.00 0.00 8,019,965.48 0.00 0.00 0.00 0.00 -591,921.16 18,428,044.32 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 352,000.00 0.00 0.00 0.00 15,647,984.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -6,023,193.03 9,976,790.97 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -6,023,193.03 -6,023,193.03 （二）所有者投入和减少资 本 352,000.00 0.00 0.00 0.00 15,647,984.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,999,984.00 1．股东投入的普通股 352,000.00 0.00 0.00 0.00 15,647,984.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,999,984.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 50 益的金额 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．对所有者（或股东）的 分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 11,352,000.00 0.00 0.00 0.00 23,667,949.48 0.00 0.00 0.00 0.00 -6,615,114.19 28,404,835.29 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -969,933.44 30,066.56 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -969,933.44 30,066.56 科技众创（北京）网络股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 51 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 8,019,965.48 0.00 0.00 0.00 0.00 378,012.28 18,397,977.76 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -146,228.55 -146,228.55 （二）所有者投入和减少资 本 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,455,793.69 18,544,206.31 1．股东投入的普通股 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者权 益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,455,793.69 -1,455,793.69 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．对所有者（或股东）的 分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,980,034.52 0.00 0.00 0.00 0.00 1,980,034.52 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 11,000,000.00 0.00 0.00 0.00 8,019,965.48 0.00 0.00 0.00 0.00 -591,921.16 18,428,044.32 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 13 财务报表附注 一、 公司的基本情况 科技众创（北京）网络股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公 司时，简称“本集团”），前身为北京铱天动力文化传播有限公司（以下简称“铱天动力”）， 于 2002 年 10 月 24 日由北京铱天普惠科技有限公司（以下简称“铱天普惠”）和个人股东 董薇共同出资组建，注册资本为人民币 100.00 万元，均以货币资金形式出资，其中：铱 天普惠出资人民币 70.00 万元，持股比例为 70%；董薇出资人民币 30.00 万元，持股比例 为 30%。此次出资经北京华京会计师事务所有限责任公司出具的（2002）华京验 B 字第 124 号验资报告予以审验。 2007 年 7 月 12 日，本公司召开第一届第四次股东会会议，决议通过吸收新股东王涛， 同日铱天普惠与王涛签订股权转让出资协议书，将其持有铱天动力 70%的股权转让给王涛。 2008 年 9 月 21 日，本公司召开第二届第二次股东会会议，决议通过吸收新股东蒲丽， 同日王涛、董薇与蒲丽签订股东出资转让协议，王涛、董薇分别将其持有铱天动力 70%、 30%的股权转让给蒲丽。 2011 年 9 月，经北京市工商局行政管理局东城分局批准，本公司更名为北京网航天 下文化传播有限公司（以下简称“网航天下”）。 2011 年 12 月 19 日，本公司召开第三届第三次股东会会议，决议通过吸收新股东王 灏、熊怡，同日蒲丽与王灏、熊怡签订股东出资转让协议，将其持有网航天下 100%的股 权分别转让给王灏、熊怡，转让后，王灏持有网航天下 80%股权，熊怡持有网航天下 20% 股权。 2013 年 11 月，经北京市工商局行政管理局东城分局批准，本公司更名为北京天下云 集信息科技有限公司（以下简称“天下云集”）。 2014 年 9 月 8 日，本公司召开第四届第三次股东会会议，决议通过吸收新股东陈忠 申，同日，王灏与陈忠申签订股东出资转让协议，将其持有天下云集 80%的股权转让给陈 忠申。 2015 年 6 月 20 日，陈忠申与王灏签订股东出资转让协议，将其持有天下云集 80%的 股权转让给王灏。 2015 年 6 月，经北京市工商局行政管理局东城分局批准，本公司更名为北京科技众 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 14 创网络技术有限公司。 2015 年 6 月 25 日，天津科聚思资产管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“天津科 聚思”）、天津云集资产管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“天津云集”）、杭州静 衡生慧股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“静衡生慧”）、杭州静衡究畅股权投 资合伙企业（有限合伙）（以下简称“静衡究畅”）四家公司以及个人股东熊怡与王灏签 订股权转让及增资协议，熊怡将其持有本公司 20%的股权转让给王灏，同时，公司注入增 资款共计 2,000.00 万元人民币，其中：1,000.00 万元人民币作为本公司新增注册资本， 其余 1,000.00 万元人民币作为溢价计入资本公积，增资后，本公司注册资本变更为 1,100.00 万元，王灏、天津科聚思、静衡生慧、天津云集、静衡究畅分别持有本公司 60.60%、 14.70%、10.00、9.60%和 5.10%股份。此次增资经北京中会仁会计师事务所有限责任公司 出具的京中会字[2015]第 15A270914 号验资报告予以验证。 2015 年 11 月 11 日，本公司召开临时股东大会，会议决议通过本公司企业类型由有 限责任公司整体变更为股份有限公司。2015 年 11 月 27 日，本公司召开科技众创（北京） 网络股份有限公司创立大会暨第一次临时股东大会并签订发起人协议书，将本公司截止 2015 年 9 月 30 日的净资产约按 1:0.5783 的折股比例申请注册资本为人民币 11,000,000.00 元，股本总额 11,000,000.00 股，每股面值 1 元人民币，本公司股东按原 有出资比例享有折股后股本如下： 股东名称 股本（元） 持股比例（%） 王灏 6,666,000.00 60.60 天津科聚思 1,617,000.00 14.70 静衡生慧 1,100,000.00 10.00 天津云集 1,056,000.00 9.60 静衡究畅 561,000.00 5.10 合计 11,000,000.00 100.00 截止 2015 年 9 月 30 日，本公司的净资产为 19,019,965.48 元，折合注册资本 11,000,000.00 元，其余部分 8,019,965.48 元计入资本公积。此次变更经信永中和会计 师事务所（特殊普通合伙）出具的 XYZH/2016BJA70002 号验资报告予以验证。本公司已于 2015 年 11 月 30 日取得变更后的营业执照，并更名为科技众创（北京）网络股份有限公 司。 2016 年 8 月 1 日第一届董事会第八次会议决议、2016 年 8 月 16 日第四次临时股东大 会决议，决定增资并修改公司章程，拟定向发行 35.20 万股新股，每股面值人民币 1 元， 增加注册资本（股本）人民币 35.20 万元。截止 2016 年 9 月 18 日，本公司向 3 名新股东 发行 35.20 万股新股，收到认购款合计人民币 1599.9984 万元，增加注册资本（股本）人 民币 35.20 万元，此次增资经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 9 月 18 日出具的 XYZH/2016BJA70252 号验资报告予以验证。增资后股权结构如下： 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 15 股东名称 股本（元） 持股比例（%） 王灏 6,666,000.00 58.72 天津科聚思资产管理合伙企业（有限合伙） 1,617,000.00 14.24 杭州静衡生慧股权投资合伙企业（有限合伙） 1,100,000.00 9.69 天津云集资产管理合伙企业（有限合伙） 1,056,000.00 9.30 杭州静衡究畅股权投资合伙企业（有限合伙） 561,000.00 4.94 北京和谐创新投资中心（有限合伙） 220,000.00 1.94 上海檀贝歌投资合伙企业（有限合伙） 110,000.00 0.97 韩光义 22,000.00 0.20 合计 11,352,000.00 100.00 2016 年 10 月 31 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股 转公司”）下发了《关于同意科技众创（北京）网络股份有限公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2016]8048 号），同意本公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。 2016 年 11 月 11 日，本公司股票在全国股份转让系统挂牌公开转让。证券简称：科 技众创，证券代码：839893。 本公司注册地址为北京市东城区东四北大街 107 号 27 幢 103 室，营业执照号为 91110101743312734H，法人为王灏，营业范围为：计算机网络技术开发、转让、咨询、培 训；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示；市场调查；企业管理；企业管 理咨询；财务咨询（不得开展审计、验资、查帐、评估、会计咨询、代理记账等需经专项 审批的业务，不得出具相应的审计报告、验资报告、查帐报告、评估报告等文字材料）； 企业策划；技术推广服务；软件开发；设计、制件、代理、发布广告；出租办公用房；会 议服务；翻译服务；销售计算机、软件及辅助设备。 二、 合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围包括四家二级子公司北京科聚思网络科技有限公司、北京科 技众创企业管理有限公司、北京科技摇国际传媒有限公司及科技寺国际控股有限公司，两 家三级子公司科聚思（深圳）科技有限公司、深圳创客云集科技有限公司等六家公司。与 上年相比，本年因新设公司增加科技寺国际控股有限公司等二家。 详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 三、 财务报表的编制基础 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 16 1． 编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政 部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会 计估计”所述会计政策和会计估计编制。 2． 持续经营 集团现金较为充裕且有财务资源支持，自报告期末起 12 个月具备持续经营能 力，无影响持续经营能力的重大事项。因此，本财务报表以持续经营假设为基础 编制是合理的。 四、 重要会计政策及会计估计 1． 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2． 会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3． 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 4． 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日 按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在 收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权 而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价 值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企 业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认 资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性 证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 17 5． 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时 予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综 合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数 股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的 综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期 期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目 进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并， 编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整， 在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的 时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中， 并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免 对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权 投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起 至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比 较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得 控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并， 编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日 的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与 其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以 及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属 当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的 长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 18 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或 股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合 并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失 控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处 置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项 交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的 投资损益。 6． 合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为 共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的 资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同 经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归 属于共同经营其他参与方的部分。 7． 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流 量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现 金且价值变动风险很小的投资。 8． 金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 19 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团 将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的 是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有 客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但 是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具， 才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该 指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损 失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已 载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金 流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包 含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生 工具的混合工具。本集团对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价 值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认 为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益， 同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明 确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法， 按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均 计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止 确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没 有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计 入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 20 外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计 入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额 转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以 及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收 益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，按成本计量。 2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未 放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与 因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并 将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价 值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债 表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发 生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发 生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表 明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的 减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具 投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 21 确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工 具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 （2） 金融负债 1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允 价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股 利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2） 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务 已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金 融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存 金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款 作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差 额，计入当期损益。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要 市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当 时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用 的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债 在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产 或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观 察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，可供 出售金融资产使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价 值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 9． 应收款项坏账准备 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 22 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、 资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间 内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试， 计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项， 经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大 应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 无风险组合 以应收款项的款项性质、与交易对象关系以及 交易对象信用为特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 无风险组合 不计提坏账准备 1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 23 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能 反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 10． 长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企 业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排， 并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的 表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权 的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与 被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向 被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断 对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并 取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资 产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净 资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的， 应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理 方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企 业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。 初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减 留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投 资成本。 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 24 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并 的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成 本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最 终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的 交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新 增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权 采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项 投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购 买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综 合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投 资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权 投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投 资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产 交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业会计准则的规定确定投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益 法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支 付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的 变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单 位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基 础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生 的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利 润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采 用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而 计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期 投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 25 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账 面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权 益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重 大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值 和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价 值间的差额计入当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对 每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交 易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其 他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 11． 固定资产 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量 时予以确认。本集团固定资产包括办公设备、电子设备和办公家具。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所 有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧 年限、预计净残值率、折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 办公设备 3 0 33.33 2 电子设备 3 0 33.33 3 办公家具 5 0 20.00 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 12． 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等， 按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资 产原值差异进行调整。 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 26 13． 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开 始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时， 停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者 生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至 资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 14． 无形资产 本集团无形资产包括网络域名等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资 产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资 合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定 实际成本。 域名由于其特殊性，无法预见其为本集团带来经济利益期限，因此其使用寿命不确 定。在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定无形资产的预计使用寿命进行复核，每年 末进行减值测试。 15． 长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产等项目进行检查，当 存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对于商誉，无论是否存在减值迹象，每 年末均进行减值测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损 失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 16． 长期待摊费用 本集团的长期待摊费用主要包括房屋装修费。该等费用在受益期内平均摊销， 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 17． 职工薪酬 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 27 本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金，职工福利费，医疗保险费，工伤保险费、 生育保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计 期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关 资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险 和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产 负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负 债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 辞退福利是指在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓 励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳 动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除 劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负 债，计入当期损益。 18． 预计负债 当与未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将 其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济 利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 19． 股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授 予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩 条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确 定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业 绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估 计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或 费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新 计量，其变动计入当期损益。 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 28 本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的 除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足 可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。 20． 收入确认原则和计量方法 本集团收入包括创业服务收入、咨询服务收入和广告代理服务收入。 （1） 创业服务收入 创业服务是为创业企业提供创业所需办公场所和配套设施、创业指导、管理 咨询等全方位创业服务，并根据服务期限、服务范围等向被服务对象收取创业服 务费。对于按服务期限收取的服务费，按照所属期间确认收入；对于按服务范围 等收取的服务费，在已提供相关服务后很可能收到服务费且能可靠计量服务费收 入金额时确认收入。 （2） 咨询服务收入 咨询服务是为投资管理公司提供项目来源、项目行业分析、项目尽职调查以 及为海内外创业者进行资源对接，提供文化交流等服务，并根据咨询情况收取相 关费用。咨询服务费包括基础服务费和项目服务费，对于基础服务费，由公司给 客户提供服务并经客户确认后，确认收入；对于项目服务费，按照投资公司成功 投资份额的一定比例在其投资当期确认相关收入。 （3） 广告代理服务收入 广告代理服务是为广告客户配置相应的媒体资源，公司通过媒体资源为客户 提供不同广告形态的产品推广服务并经客户确认后，公司即完成约定的服务，每 月末按照公司为客户完成的服务效果以及约定的结算标准确认收入。 21． 政府补助 本集团的政府补助包括从政府无偿取得的货币性资产。政府补助在本集团能 够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照 实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证 据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时， 按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价 值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计 入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 29 22． 递延所得税资产和递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账 面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应 纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产 生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影 响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始 确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资 产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该 负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的 未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 23． 租赁 本集团的租赁业务包括经营租赁。 本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关 资产成本或当期损益。 24． 重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 本报告期，本集团未发生重要会计政策变更。 （2） 重要会计估计变更 本报告期，本集团未发生重要会计估计变更。 五、 税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳 税销售额乘以适用税率扣除当 期允许抵扣的进项税后的余额 计算) 3%（简易办法）、6% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 20%（小微企业）、25% 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 30 税种 计税依据 税率 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 注：经北京市东城区国家税务局第七税务所批准，本公司于 2016 年 3 月 1 日 由小规模纳税人变更为一般纳税人。 经北京市东城区国家税务局第一税务所批准，本公司下属子公司北京科聚思 网络科技有限公司于 2015 年 10 月 1 日由小规模纳税人变更为一般纳税人。 六、 合并财务报表主要项目注释 1． 货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 31,692.86 26,987.25 银行存款 20,841,764.12 17,803,237.81 合计 20,873,456.98 17,830,225.06 注：2015 年 11 月，深圳市科技创新委员会向本公司下属子公司科聚思（深 圳）科技有限公司拨付 100.00 万元创客专项资金，该项资金实行专款专用，拨入 相关银行监管账户，截止本报告期末，该专项资金余额为 964,983.33 元。 2． 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备的应收账款 - - - - - 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备的应收账款 1,074,101.06 100.00 57,053.16 5.31 1,017,047.90 其中：账龄组合 1,074,101.06 100.00 57,053.16 5.31 1,017,047.90 无风险组合 - - - - - 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 31 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单 项 金 额 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准备的应收账款 - - - - - 合计 1,074,101.06 100.00 57,053.16 5.31 1,017,047.90 （续表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 133,062.06 100.00 6,653.10 5.00 126,408.96 其中：账龄组合 133,062.06 100.00 6,653.10 5.00 126,408.96 无风险组合 - - - - - 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 合计 133,062.06 100.00 6,653.10 5.00 126,408.96 1） 期末组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,007,139.00 50,356.95 5.00% 1-2 年 66,962.06 6,696.21 10.00% 合计 1,074,101.06 57,053.16 — （2） 2016 年计提坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 50,400.06 元。 （3） 按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 32 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款 期末余额合 计数的比例 坏账准备 期末余额 上海祺鲲信息科技有限公司 500,000.00 1 年以内 46.55 25,000.00 财新传媒有限公司 150,000.00 1 年以内 13.97 7,500.00 完美世界教育科技（北京）有限公司 75,000.00 1 年以内 6.98 3,750.00 天津奇思科技有限公司 66,962.06 1-2 年 6.23 6,696.21 浦发硅谷银行有限公司 63,400.00 1 年以内 5.90 3,170.00 合计 855,362.06 - 79.63 46,116.21 3． 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,214,779.55 100.00 2,632,064.02 100.00 合计 4,214,779.55 100.00 2,632,064.02 100.00 （2） 按预付对象归集的年末余额余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项期末余 额合计数的比例 天技营销策划（深圳）有限公司 1,527,386.96 1 年以内 36.24% 北京京城环保股份有限公司 762,712.14 1 年以内 18.10% 北京弘景物业管理有限公司 614,280.00 1 年以内 14.57% 北京翰宏伟业科技发展有限公司 492,790.52 1 年以内 11.69% 北京易伯承宇科技有限公司 277,912.63 1 年以内 6.59% 合计 3,675,082.25 — 87.19% 4． 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 5,228,912.88 100.00 5,228,912.88 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 33 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 其他应收款 其中：账龄组合 - - - - - 无风险组合 5,228,912.88 100.00 - - 5,228,912.88 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 合计 5,228,912.88 100.00 - — 5,228,912.88 （续表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 9,000,559.00 100.00 - - 9,000,559.00 其中：账龄组合 - - - - - 无风险组合 9,000,559.00 100.00 - - 9,000,559.00 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 合计 9,000,559.00 100.00 - — 9,000,559.00 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 34 1） 期末组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无风险组合 5,228,912.88 - - 合计 5,228,912.88 - — 注：无风险组合主要包含房租押金等。 （2） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 预付投资款 - 6,400,000.00 押金、保证金 5,127,508.41 2,600,559.00 员工备用金 101,404.47 - 合计 5,228,912.88 9,000,559.00 （3） 按欠款方归集的年末余额余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例 坏账准备 期末余额 洋槐商务信息咨询 （上海）有限公司 房租押金 1,726,799.00 1 年以内 33.02 - 北京弘景物业管理 有限公司 房租押金 1,228,563.00 1-2 年 23.50 - 北京京城环保股份 有限公司 房租押金 744,600.00 1-2 年 14.24 - 北京北电科林电子 有限公司 房租押金 422,627.00 2-3 年 8.08 - 深圳市中地工程中 心有限公司 房租押金 352,973.40 1 年以内 6.75 - 合计 - 4,475,562.40 - 85.59 - 5． 一年内到期的非流动资产 项目 年末余额 年初余额 性质 房屋装修费 3,212,278.82 883,321.57 装修费 合计 3,212,278.82 883,321.57 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 35 6． 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待抵扣及预提增值税 2,090,288.83 - 合计 2,090,288.83 - 7． 固定资产 项目 办公设备 电子设备 办公家具 合计 一、账面原值 1.年初余额 733,872.98 425,016.38 864,731.50 2,023,620.86 2.本期增加金额 52,621.80 282,987.51 41,453.00 377,062.31 （1）购置 52,621.80 282,987.51 41,453.00 377,062.31 3.本期减少金额 - 41,179.72 - 41,179.72 （1）处置或报废 - 41,179.72 - 41,179.72 4.年末余额 786,494.78 666,824.17 906,184.50 2,359,503.45 二、累计折旧 1.年初余额 256,838.15 110,211.32 267,284.75 634,334.22 2.本期增加金额 242,173.02 184,146.42 176,100.04 602,419.48 （1）计提 242,173.02 184,146.42 176,100.04 602,419.48 3.本期减少金额 - 7,434.16 - 7,434.16 （1）处置或报废 - 7,434.16 - 7,434.16 4.年末余额 499,011.17 286,923.58 443,384.79 1,229,319.54 三、减值准备 1.年初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - （1）计提 - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4.年末余额 - - - - 四、账面价值 1.年末账面价值 287,483.61 379,900.59 462,799.71 1,130,183.91 2.年初账面价值 477,034.83 314,805.06 597,446.75 1,389,286.64 注：本期增加的累计折旧中，本期计提金额 602,419.48 元。 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 36 8． 在建工程 （1） 在建工程明细表 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 望 京 科 技 寺 装修工程 - - - 100,000.00 - 100,000.00 玉 河 科 技 寺 装修工程 8,521,856.01 - 8,521,856.01 - - - 杭 州 科 技 寺 装修工程 111,750.00 - 111,750.00 - - - 合计 8,633,606.01 - 8,633,606.01 100,000.00 - 100,000.00 （2） 重大在建工程项目变动情况 工程名称 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 转固 其他减少 望京科技寺装 修工程 100,000.00 3,265,273.65 3,365,273.65 - 玉河科技寺装 修工程 - 8,521,856.01 - - 8,521,856.01 杭州科技寺装 修工程 - 111,750.00 - - 111,750.00 合计 100,000.00 11,898,879.66 3,365,273.6 5 8,633,606.01 （续表） 工程名称 预算数 工程投入 占预算比 例（%） 工程 进度 (%) 利息资 本化金 额 其中：本年 利息资本化 金额 本年利息资 本化率（%） 资金 来源 望京科技寺装 修工程 - - - - - - - 玉河科技寺装 修工程（注） 11,070,094.00 76.98 76.98 - - - 自筹 杭州科技寺装 修工程 3,109,720.00 3.59 3.59 - - - 自筹 合计 14,179,814.00 — — - - - — 注：“玉河科技寺装修工程”由于后期装修定位存在不确定性，因此预算数中不含后 续装修费。 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 37 9． 无形资产 项目 域名 合计 一、账面原值 - - 1.年初余额 - - 2.本年增加金额 168,723.60 168,723.60 (1)购置 168,723.60 168,723.60 3.本年减少金额 - - (1)处置 - - 4.年末余额 168,723.60 168,723.60 二、累计摊销 - - 1.年初余额 - - 2.本年增加金额 - - （1）计提 - - 3.本年减少金额 - - (1)处置 - - 4.年末余额 - - 三、减值准备 - - 1.年初余额 - - 2.本年增加金额 - - （1）计提 - - 3.本年减少金额 - - (1)处置 - - 4.年末余额 - - 四、账面价值 - - 1.年末账面价值 168,723.60 168,723.60 2.年初账面价值 - - 注：域名为无具体使用期限之无形资产，无需摊销。 10． 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 年末余额 房屋装修费 1,345,116.85 13,244,786.21 1,926,054.62 12,663,848.44 减：一年内到期的非流动 资产 883,321.57 - - 3,212,278.82 合计 461,795.28 - - 9,451,569.62 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 38 11． 递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产： 项目 年末余额 年初余额 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 7,500.00 1,875.00 3,305.00 826.25 合计 7,500.00 1,875.00 3,305.00 826.25 （2） 未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 49,553.16 3,348.10 可抵扣亏损 4,498,079.73 4,498,079.73 合计 4,547,632.89 4,501,427.83 （3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 2017 24,731.31 24,731.31 2018 1,183,497.69 1,183,497.69 2019 1,221,904.88 1,221,904.88 2020 2,067,945.85 2,067,945.85 2021 - - 合计 4,498,079.73 4,498,079.73 注：因无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况（截止本报告日,本公司尚未进 行 2016 年度企业所得税汇算），上表仅列示 2015 年末可确定的金额及其到期年度。 12． 应付账款 （1） 应付账款 项目 年末余额 年初余额 应付场地服务成本 828,732.65 1,175,484.00 应付渠道流量采购成本 688,730.36 576,590.36 合计 1,517,463.01 1,752,074.36 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 39 （2） 账龄超过一年的重要应付账款 单位名称 年末余额 未偿还或未结转的原因 卓汉苏文建设设计有限公司 521,266.38 合同尚未执行完毕 北京天海基石房地产开发有限公司 365,484.00 房租尚未结清 合计 886,750.38 13． 预收款项 项目 年末余额 年初余额 预收场地租赁及服务收入 941,435.50 1,040,524.33 合计 941,435.50 1,040,524.33 14． 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 短期薪酬 328,195.82 6,276,699.89 6,214,863.55 390,032.16 离职后福利-设定提存计划 32,339.37 575,512.20 558,871.53 48,980.04 合计 360,535.19 6,852,212.09 6,773,735.08 439,012.20 （2） 短期薪酬 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 310,588.44 5,442,721.28 5,390,621.36 362,688.36 职工福利费 - 140,809.47 140,809.47 - 社会保险费 17,607.38 313,449.14 303,712.72 27,343.80 其中：医疗保险费 15,775.70 285,201.74 276,214.84 24,762.60 工伤保险费 569.65 5,430.31 5,399.76 600.20 生育保险费 1,262.03 22,817.09 22,098.12 1,981.00 住房公积金 - 379,720.00 379,720.00 - 合计 328,195.82 6,276,699.89 6,214,863.55 390,032.16 （3） 设定提存计划 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 基本养老保险 30,799.40 551,425.20 535,223.54 47,001.06 失业保险费 1,539.97 24,087.00 23,647.99 1,978.98 合计 32,339.37 575,512.20 558,871.53 48,980.04 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 40 15． 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 24,973.21 119,014.54 企业所得税 9,441.65 - 个人所得税 50,526.00 40,812.50 城市维护建设税 1,548.48 8,346.92 教育费附加 886.38 3,577.22 地方教育费附加 453.47 2,384.99 合计 87,829.19 174,136.17 16． 其他应付款 （1） 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 非关联方往来款 5,634,763.80 2,521,547.64 押金、保证金 1,417,235.00 783,500.00 零星采购款 1,382,000.00 104,000.00 关联方往来款 422,600.00 121,600.00 代扣代缴款 25,279.00 15,819.10 其他 27,020.23 77,778.66 合计 8,908,898.03 3,624,245.40 （2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 北京中坤装饰工程有限公司 72,500.00 暂未结算 北京奇智睿思信息咨询有限公司 63,000.00 押金 北京秀客娱乐科技有限公司 58,500.00 押金 北京博友英智咨询有限公司 40,500.00 押金 北京光音网络发展股份有限公司 18,100.00 押金 合计 252,600.00 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 41 17． 一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 11,264,893.97 － 合计 11,264,893.97 － 18． 长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 质押借款 5,632,446.96 - 合计 5,632,446.96 - 注：2016 年 6 月 20 日，本公司、本公司下属二级子公司北京科聚思网络科技有限公 司、北京科技众创企业管理有限公司共同与浦发硅谷银行签订《流动资金贷款授信协议》， 授信总额度为人民币 2000 万元，最终到期日为自协议签署之日起 24 个月届满之日；贷款 利率为人民银行基准利率加 2.75%（年利率）利差；本金偿还采用等额本金还款，利息按 照每月的贷款余额计算。贷款用途为满足企业日常的流动资金开支。截止报告期末借款余 额为 16,897,340.93 元，其中将于 1 年内到期的借款为 11,264,893.97 元重分类至一年内 到期的非流动负债。 该借款的担保形式为质押借款，根据 2016 年 6 月 20 日签订的《股权质押协议（最高 额）》，本公司实际控制人王灏将持有北京光音网络发展股份有限公司（证券代码：835505） 75 万股限售流通股质押给浦发硅谷银行有限公司，质押期限 2016 年 6 月 20 日至 2018 年 12 月 31 日，出质人责任的最高债权限额为 2,400.00 万元。 19． 预计负债 项目 年末余额 年初余额 形成原因 待执行的亏损合同 8,490.57 - 未考虑税收 合计 8,490.57 - 注：预计负债为已确定要执行的亏损合同，主要原因为未考虑到税收的影响。 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 42 20． 递延收益 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 形成原因 政府补助 1,000,000.00 200,000.00 11,249.50 1,188,750.50 合计 1,000,000.00 200,000.00 11,249.50 1,188,750.50 — 注：本年新增政府补助：北京海外留学创业人才补助款专项资金和中关村国家自主创 新示范区优秀人才支持资金各 10 万元。 21． 实收资本 投资者名称 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 王灏 6,666,000.00 - - 6,666,000.00 天津科聚思资产管理合 伙企业（有限合伙） 1,617,000.00 - - 1,617,000.00 杭州静衡生慧股权投资 合伙企业（有限合伙） 1,100,000.00 - - 1,100,000.00 天津云集资产管理合伙 企业（有限合伙） 1,056,000.00 - - 1,056,000.00 杭州静衡究畅股权投资 合伙企业（有限合伙） 561,000.00 - - 561,000.00 北京和谐创新投资中心 （有限合伙） - 220,000.00 - 220,000.00 上海檀贝歌投资合伙企 业（有限合伙） - 110,000.00 - 110,000.00 韩光义 - 22,000.00 - 22,000.00 合计 11,000,000.00 352,000.00 - 11,352,000.00 注：实收资本变动情况，详见本附注“一、公司的基本情况”所述内容。 22． 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 股本溢价 9,860,765.48 17,327,984.00 - 27,188,749.48 合计 9,860,765.48 17,327,984.00 - 27,188,749.48 注：本期资本公积增加 17,327,984.00 元分为两部分：1）、本公司下属深圳科聚思少 数股东在不改变持股比例的前提下单方增资，导致本公司之全资子公司北京科聚思在该公 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 43 司享有的权益增加的部分，金额为 1,680,000.00 元；2）、本公司于 2016 年 9 月向 3 名新 股东发行 352,000 股新股，收到认购款合计人民币 15,999,984.00 元，其中 352,000.00 元计入股本，剩余人民币 15,647,984.00 元计入资本公积。 23． 未分配利润 项目 本年 上年 上期期末余额 -1,775,137.16 -2,448,483.45 加：期初未分配利润调整数 - - 本期期初余额 -1,775,137.16 -2,448,483.45 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -17,402,916.98 -2,002,376.76 其他 - 2,675,723.05 减：提取法定盈余公积 - - 本期期末余额 -19,178,054.14 -1,775,137.16 24． 营业收入、营业成本 （1） 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 16,349,518.59 20,315,501.85 9,736,927.44 7,530,511.07 其他业务 - - - - 合计 16,349,518.59 20,315,501.85 9,736,927.44 7,530,511.07 （2） 营业收入、营业成本类别 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 创业服务 11,452,862.19 18,449,238.78 8,499,853.73 6,787,340.41 广告代理服务 - - 1,237,073.71 743,170.66 咨询服务 4,896,656.40 1,866,263.07 - - 合计 16,349,518.59 20,315,501.85 9,736,927.44 7,530,511.07 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 44 25． 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 印花税等税金 73,179.04 - 城市维护建设税 15,412.05 23,788.86 教育费附加 6,604.94 10,194.98 地方教育费附加 4,403.07 6,796.62 合计 99,599.10 40,780.46 注：根据财会[2016]22 号财政部《增值税会计处理规定》的衔接规定，本公司已将 2016 年度的印花税等相关税费从“管理费用”科目转入“税金及附加”科目，同时，对 比数据（2015 年度）不做调整。 26． 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资及福利费 6,853,449.03 2,047,465.93 折旧及摊销（含前期投入） 2,843,747.49 1,357,957.93 聘请中介机构费 2,789,547.08 559,057.53 办公费 822,678.75 537,280.46 差旅及交通费 618,091.44 157,830.80 域名及互联网接入费 570,177.06 180,027.18 房租及物业水电费 449,523.04 39,981.35 广告及业务宣传 263,718.76 189,283.91 业务招待费 185,755.01 43,634.50 劳务费 55,291.00 67,970.16 税金 - 6,626.00 招聘及培训费 8,680.00 - 其他 31,009.42 - 合计 15,491,668.08 5,187,115.75 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 45 27． 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 353,609.86 - 减：利息收入 164,956.11 52,901.09 加：汇兑损失 -42,370.36 -9,524.39 加：其他支出 5,691.36 1,346.85 合计 151,974.75 -61,078.63 28． 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 50,400.06 -10,732.36 合计 50,400.06 -10,732.36 29． 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 政府补助 2,126,481.50 800,000.00 2,126,481.50 其他 25,233.38 21,993.66 25,233.38 合计 2,151,714.88 821,993.66 2,151,714.88 （2） 政府补助明细 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/与 收益相关 新型创业服务 机构支持资金 - 800,000.00 2014 年度中关村新型 创业服务机构支持资 金合作协议书 与收益 相关 中小企业创业 孵化试点项目 1,539,432.00 - 2015 年度中关村东城 园现代服务业中小企 业创业孵化试点资金 分配拨付通知 与收益 相关 先进基层党组 织经费 10,000.00 - 中共北京市东城区委 组织部通知 与收益 相关 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 46 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/与 收益相关 众创空间配套 支持款 200,000.00 - 深圳市福田区产业发 展专项资金管理办法 与收益 相关 众创空间房租 补助款 365,800.00 - 深圳市福田区产业发 展专项资金管理办法 与收益 相关 创客专项资金 11,249.50 - 深 科 技 创 新 <2015>248 号 与收益 相关 合计 2,126,481.50 800,000.00 - - 30． 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失 19,068.43 14,857.53 19,068.43 其中：固定资产处置损失 19,068.43 14,857.53 19,068.43 其他 - 35,860.00 - 合计 19,068.43 50,717.53 19,068.43 31． 所得税费用 （1） 所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 13,522.11 - 递延所得税费用 -1,048.75 152.50 合计 12,473.36 152.50 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年合并利润总额 -17,626,978.80 按法定/适用税率计算的所得税费用 -4,406,744.71 子公司适用不同税率的影响 -19,559.59 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 31,439.10 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -46.47 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 4,406,558.77 其他 826.25 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 47 项目 本年发生额 所得税费用 12,473.36 32． 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 2,350,248.67 - 收回押金保证金 1,854,435.00 975,560.00 收回员工备用金 445,043.07 292,459.30 利息收入及零星杂项收入 165,386.07 858,781.57 往来款 110,767.90 3,900.00 收回垫付款及其他 46,059.74 180,366.95 合计 4,971,940.45 2,311,067.82 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 管理费用支付额 5,123,915.67 2,104,981.34 支付押金、保证金 3,522,758.76 1,727,192.00 往来款 3,156,879.74 290,700.00 支付员工备用金 381,643.00 294,609.30 其他零星付现支出 102,124.79 208,239.07 合计 12,287,321.96 4,625,721.71 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 48 （2） 合并现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -17,639,452.16 -2,178,545.22 加：资产减值准备 50,400.06 -10,732.36 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 602,419.48 371,356.16 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 1,926,054.62 913,943.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“-”填列） 19,068.43 14,857.53 固定资产报废损失（收益以“-”填列） - - 公允价值变动损益（收益以“-”填列） - - 财务费用（收益以“-”填列） 353,609.86 - 投资损失（收益以“-”填列） - - 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -1,048.75 152.50 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） - - 存货的减少（增加以“-”填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -8,087,727.79 -3,758,024.48 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 2,873,064.53 4,112,476.84 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -19,903,611.72 -534,515.26 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 19,908,473.65 16,830,225.06 减：现金的期初余额 16,830,225.06 734,224.70 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 3,078,248.59 16,096,000.36 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 49 （3） 支付的取得子公司的现金净额 项目 本年发生额 上年发生额 本年发生的企业合并于本期支付的现金或现金 等价物 - 3,500,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 - 2,736,047.73 加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现 金或现金等价物 - - 取得子公司支付的现金净额 - 763,952.27 （4） 现金和现金等价物 项目 年末余额 年初余额 现金 19,908,473.65 16,830,225.06 其中：库存现金 31,692.86 26,987.25 可随时用于支付的银行存款 19,876,780.79 16,803,237.81 可随时用于支付的其他货币资金 - - 现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 期末现金和现金等价物余额 19,908,473.65 16,830,225.06 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 - - 33． 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 年初账面价值 受限原因 货币资金 964,983.33 1,000,000.00 专项资金监管账户 34． 外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 101,385.96 6.9370 703,314.41 其中：美元 101,385.96 6.9370 703,314.41 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 50 七、 合并范围的变化 1. 非同一控制下的企业合并 报告期内，未发生非同一控制下的企业合并。 2. 同一控制下企业合并 报告期内，未发生非一控制下的企业合并。 3. 其他原因导致的合并范围变化 本报告期因其他原因而导致合并范围变化的情况如下： 公司名称 新纳入合并范围的原因 持股比例 科技寺国际控股有限公司 新设公司 100% 深圳创客云集科技有限公司 新设公司 100% 八、 在其他主体中的权益 1． 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务 性质 持股比例（%） 取得 方式 直接 间接 北京科聚思网络科技有 限公司（注 1） 北京 北京 创业服务 100.00 — 购买 北京科技众创企业管理 有限公司（注 2） 北京 北京 企业管理 51.00 — 设立 科聚思（深圳）科技有限 公司（注 3） 深圳 深圳 创业服务 — 60.00 设立 北京科技摇国际传媒有 限公司（注 4） 北京 北京 创业服务 60.00 — 设立 科技寺国际控股有限公 司（注 5） 北京 香港 创业服务 100.00 — 设立 深圳创客云集科技有限 公司（注 6） 深圳 深圳 创业服务 — 100.00 设立 注 1：北京科聚思网络科技有限公司（以下简称“北京科聚思”）于 2013 年 9 月正式 成立，注册资本为 3,500,000.00 元人民币，由北京光音网络发展股份有限公司（以下简 称“光音网络”）、北京喜宝动力网络技术有限公司（以下简称“喜宝动力”）和黄鹂鸣共 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 51 同出资组建，其中：光音网络出资 1,500,000.00 元人民币，持股比例为 42.86%；喜宝动 力出资 500,000.00 元人民币，持股比例为 14.28%；黄鹂鸣出资 1,500,000.00 元人民币， 持股比例为 42.86%。 2014 年 1 月，光音网络与喜宝动力、黄鹂鸣签订股权转让协议，无偿受让喜宝动力 和黄鹂鸣对北京科聚思 4.28%和 12.86%的持股份额，此次转让后，光音网络、喜宝动力和 黄鹂鸣对北京科聚思的持股变更为 60%、10%和 30%。 2014 年 9 月，光音网络与个人股东王灏签订股权转让协议，将其持有对北京科聚思 60%的股权转让给王灏。2015 年 5 月，喜宝动力与个人股东王庆玲签订股权转让协议，将 其持有对北京科聚思 10%的股权转让给王庆玲。2015 年 7 月，王灏、王庆玲、黄鹂鸣和本 公司签订股权转让协议，将其持有对北京科聚思共计 100%的股权转让给本公司，由于本 公司和北京科聚思的最终控制人均为个人股东王灏，本次股权收购按照同一控制下企业合 并处理。2015 年 9 月，本公司对北京科聚思进行增资，将其注册资本由原来的 350.00 万 元增加至 500.00 万元。2015 年 12 月，本公司再次对北京科聚思增资，将其注册资本增 加至 1,300.00 万元。 注 2：北京科技众创企业管理有限公司（以下简称“众创企业”）经北京市工商行政 管理局东城分局批准，于 2015 年 8 月 31 日正式成立，由本公司及北京静衡投资管理有限 公司（以下简称“北京静衡”）共同出资组建，注册资本为人民币 1,000.00 万元，其中： 本公司认缴出资额 510.00 万元，持股比例为 51%；北京静衡认缴出资额 490.00 万元，持 股比例为 49%。2015 年 10 月 21 日，本公司与北京静衡实缴完毕。 注 3：科聚思（深圳）科技有限公司（以下简称“深圳科聚思”）于 2014 年 11 月正 式成立，注册资本为人民币 10.00 万元，由本公司之子公司北京科聚思出资设立。2015 年 8 月，新股东天技营销策划（深圳）有限公司（以下简称“深圳天技”）与北京科聚思 协议对深圳科聚思增资，增资后，深圳科聚思注册资本变更为人民币 33.00 万元，其中： 本公司出资 19.80 万元，持股比例为 60%；深圳天技出资 13.20 万元，持股比例为 40%。 同月，北京科聚思与深圳天技再次达成协议，将深圳科聚思注册资本增加至 619.80 万元 人民币，所需增资款项全部由深圳天技出资，增资完成后，北京科聚思与深圳天技持股比 例保持不变。截止本报告期末，公司实收资本为 619.80 万元，其中北京科聚思持股比例 为 60%；深圳天技持股比例为 40%。 注 4：北京科技摇国际传媒有限公司（以下简称“科技摇”）于 2015 年 12 月 15 日正 式成立，注册资本为人民币 100.00 万元，由本公司及自然人堵燕菁共同出资设立，其中： 本公司出资 60.00 万元，持股比例为 60%；堵燕菁 40.00 万元，持股比例为 40%。 注 5：科技寺国际控股有限公司（以下简称“科技寺国际”）成立于 2016 年 5 月 20 日，投资金额 10 万美元，由本公司全资设立。 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 52 注 6：深圳创客云集科技有限公司（以下简称“创客云集”）成立于 2016 年 11 月 30 日，注册资本 200.00 万元，实收资本 200.00 万元，由本集团下属二级子公司北京科聚思 全资设立。 （2） 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 年末余额余额 流动 资产 非流 动资产 资产 合计 流动 负债 非流 动负债 负债 合计 科聚思（深圳） 科技有限公司 4,746,059.24 133,830.02 4,879,889.26 513,895.39 988,750.50 1,502,645.89 （续表） 子公司名称 年初余额余额 流动 资产 非流 动资产 资产 合计 流动 负债 非流 动负债 负债 合计 科聚思（深圳） 科技有限公司 2,975,026.67 136,702.89 3,111,729.56 838,280.74 1,000,000.00 1,838,280.74 （续表） 子公司名称 本年发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 科聚思（深圳）科技有限公司 1,668,184.65 -696,205.45 -696,205.45 -2,642,270.36 （续表） 子公司名称 上年发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动现金 流量 科聚思（深圳）科技有限公司 1,056,417.48 -1,672,013.65 -1,672,013.65 -1,363,853.02 九、 与金融工具相关风险 本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项、可供出售金融资产等，各项金融工 具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险 所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将 上述风险控制在限定的范围之内。 1． 各类风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 53 营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险 管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当 的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定 的范围之内。 （1）信用风险 于年末余额，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未 能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，主要包括合并资产负债表中已确认的应收 款项的账面金额。 为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监 控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一 单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管 理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。 本集团主要业务为场地及配套设施租赁服务，一般为预收款项，期末应收账款金额较 低。 本报告期末，应收账款前五名金额合计：85.54万元。 （3）流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方 法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信 誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。 本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 年末余额： 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 货币资金 20,873,456.98 - - - 20,873,456.98 应收账款 1,017,047.90 - - - 1,017,047.90 其它应收款 5,228,912.88 - - - 5,228,912.88 金融负债 应付账款 1,517,463.01 - - - 1,517,463.01 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 54 项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 应付职工薪酬 439,012.20 - - - 439,012.20 应交税费 87,829.19 - - - 87,829.19 其它应付款 8,908,898.03 - - - 8,908,898.03 一年内到期的 非流动负债 11,264,893.97 - - - 11,264,893.97 十、 关联方及关联交易 （一）关联方关系 1． 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东及最终控制方 控股股东及最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司 的持股比 例(%) 对本公司 的表决权 比例(%) 王灏 N/A N/A N/A 58.72 58.72 （2） 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 王灏 6,666,000.00 6,666,000.00 58.72 60.60 2． 子公司 子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 3． 其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 王新华 实际控制人王灏之父 王涛 实际控制人王灏之兄 天津科聚思资产管理合伙企业（有限合伙） 集团股东 天津云集资产管理合伙企业（有限合伙） 集团股东 杭州静衡生慧股权投资合伙企业（有限合伙） 集团股东 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 55 其他关联方名称 与本公司关系 杭州静衡究畅股权投资合伙企业（有限合伙） 集团股东 北京和谐创新投资中心（有限合伙） 集团股东 上海檀贝歌投资合伙企业（有限合伙） 集团股东 韩光义 集团股东 天津小云网络科技有限有公司 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业 小云创造（北京）信息技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业 天津光环资产管理合伙企业（有限合伙） 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业 北京光音网络发展股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业 杭州索如信息技术有限公司 曾经受同一控股股东及最终控制方控 制的其他企业 上海盛光网络科技有限责任公司 曾经受同一控股股东及最终控制方控 制的其他企业 上海云观网络科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业的参股公司 光音国际控股有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业 北京云集星空信息技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业 北京小云世界信息技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业 北京麦田无界科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业的参股公司 享途(北京)科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业的参股公司 领远信息技术（上海）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业的参股公司 上海链链文化传媒有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业的参股公司 北京喜宝动力网络技术股份有限公司 控股股东参股的企业 天津聚家资产管理合伙企业（有限合伙） 其他关联方 天津福家资产管理合伙企业（有限合伙） 其他关联方 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 56 其他关联方名称 与本公司关系 天技营销策划（深圳）有限公司 子公司股东 北京静衡投资管理有限公司 子公司股东 北京冰狮科技有限公司 其他关联方 北京场景易网络科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的 其他企业的参股公司 堵燕菁 子公司股东 王灏 董事 熊怡 董事 唐川 董事 刘勇燕 董事 李远卓 原董事 张迪 董事 张佳 监事 孙聪 监事 彭菊浓 监事 李通帅 财务总监 （二）关联交易 1． 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1） 采购商品/接受劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 天技营销策划（深圳）有限公司 场地服务成本 1,946,862.46 1,976,440.46 合计 1,946,862.46 1,976,440.46 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 57 2． 关联租赁情况 （1） 出租情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 确认的租赁收益 本年发生额 上年发生额 北京科聚思网络科 技有限公司 北京喜宝动力网络 技术有限公司 工位 24,192.45 1,033,575.18 北京科聚思网络科 技有限公司 北京光音网络发展 股份有限公司 工位 2,118,662.23 120,093.45 科聚思（深圳）科 技有限公司 北京光音网络发展 股份有限公司 工位 85,048.55 170,970.86 科聚思（深圳）科 技有限公司 北京场景易网络科 技有限公司 工位 29,126.20 - 科聚思（深圳）科 技有限公司 北京小云世界信息 技术有限公司 工位 4,368.93 - 合计 2,261,398.36 1,324,639.49 3． 关联担保情况 担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 担保是否已 经履行完毕 王灏 本集团 24,000,000.00 2016.6.30 2018.12.31 否 4． 关键管理人员薪酬 项目名称 本年发生额 上年发生额 薪酬合计 893,000.00 539,447.79 （三）关联方往来余额 1． 应收项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京小云世界信息 技术有限公司 4,500.00 - - - 预付账款 天技营销策划（深 圳）有限公司 1,527,386.96 - - - 其他应收款 北京静衡投资管理 有限公司 - - 6,400,000.00 - 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 58 2． 应付项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 预收账款 北京光音网络发展股份有限公司 7,050.00 - 其他应付款 北京喜宝动力网络技术有限公司 - 97,500.00 其他应付款 北京光音网络发展股份有限公司 418,100.00 24,100.00 其他应付款 北京场景易网络科技有限公司 4,500.00 - 十一、 或有事项 截至资产负债表日，本集团无应披露而未披露的重大或有事项。 十二、 承诺事项 1． 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 期间 经营租赁 T+1 年 20,751,134.81 T+2 年 19,041,456.01 T+3 年 15,518,488.47 T+3 年以后 101,405,047.53 注：本公司下属二级子公司北京科聚思网络科技有限公司于 2016 年 7 月 25 日与中瑞 达信建筑装饰工程（北京）有限公司签订房屋租赁合同，租赁期限 20 年，租金共计 107,814,868.73 元。在“已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响”中包含这笔 长期租赁费。 除存在上述承诺事项外，截止年资产负债表日，本集团无其他重大承诺事项。 十三、 资产负债表日后事项 （一）2016 年 11 月 21 日，本公司召开了第一届董事会第九次会议，审议通过了关于 《关于在上海市静安区设立全资子公司的议案》,本公司拟通过子公司北京科聚思网络科 技有限公司设立全资子公司科聚思(上海)科技有限公司，注册地为上海市静安区威海路 696 号，注册资本为人民币 3,000,000.00 元。（拟成立公司名称、注册地址等信息以相关 工商行政部门办理的注册登记备案手续为准） 经查，全资子公司上海奇盈网络科技有限公司已于 2017 年 1 月 6 日成立并取得《营 业执照》，注册资本：人民币 300 万元，法定代表人：唐川；住所：上海市闵行区紫星路 588 号 2 幢 2 层 2281 室；经营范围：从事网络科技、软件科技领域内的技术开发、技术 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 59 服务、技术咨询、技术转让，设计、制作、代理、发布各类广告，动漫设计，办公用品、 工艺品、计算机、软件及辅助设备的销售，商务信息咨询，企业管理咨询，企业形象策划， 市场营销策划，会务服务，经营性互联网文化信息服务，电信业务。 （二）2017 年 2 月 13 日，本公司召开了第一届董事会第十一次会议，审议通过了《关 于子公司在杭州市西湖区设立全资子公司的议案》，本公司拟通过全资子公司北京科聚思 网络科技有限公司设立全资子公司杭州科集斯网络科技有限公司，注册地为杭州，注册资 本为人民币 5,000,000.00 元。 截至本报告出具日，上述公司尚未成立。 除存在上述资产负债表日后事项披露外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。 十四、 其他重要事项 （一）本年度报告分部的财务信息单位：元 项目 创业服务 咨询服务 其他 营业收入 11,415,786.72 4,964,580.93 - 营业成本及费用 24,889,029.73 10,923,485.49 -69,107.85 其中：营业成本 18,017,542.78 1,866,263.07 - 期间费用 6,871,486.95 9,057,222.42 -69,107.85 营业利润(亏损) -13,473,243.01 -5,958,904.56 69,107.85 资产总额 42,127,652.96 33,580,148.79 10,752,957.33 负债总额 35,714,010.19 4,184,767.33 11,366.55 （续表） 项目 抵销 合计 营业收入 -30,849.06 16,349,518.59 营业成本及费用 365,736.47 36,109,143.84 其中：营业成本 431,696.00 20,315,501.85 期间费用 -65,959.53 15,793,641.99 营业利润(亏损) -396,585.53 -19,759,625.25 资产总额 -30,438,035.98 56,022,723.10 负债总额 -9,920,924.14 29,989,219.93 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 60 （二）对外担保 2016 年 11 月 21 日、2016 年 12 月 7 日本公司分别召开第一届董事会第九次会议和第 五次临时股东大会，决议通过通过《关于为 OPTMATICPTE.LTD 提供担保的议案》，公司为 OPTMATICPTE.LTD.在硅谷银行的 75 万美元流动资金贷款提供现金质押担保及连带保证责 任担保，现金质押金额 80 万美元，担保期限一年零三个月，自担保合同签署日起计。对 外担保累计金额 5,418,720.00 元。 截止审计报告出具日，该事项尚未实际执行。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 1． 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 777,362.06 100.00 38,616.21 4.97 738,745.85 其中：账龄组合 705,362.06 90.74 38,616.21 5.47 666,745.85 无风险组合 72,000.00 9.26 - - 72,000.00 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 合计 777,362.06 100.00 38,616.21 4.97 738,745.85 （续表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 按信用风险特征组 66,962.06 100.00 3,348.10 5.00 63,613.96 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 61 合计提坏账准备的 应收账款 其中：账龄组合 66,962.06 100.00 3,348.10 5.00 63,613.96 无风险组合 - - - - - 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 合计 66,962.06 100.00 3,348.10 — 63,613.96 1） 期末组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 638,400.00 31,920.00 5.00 1-2 年 66,962.06 6,696.21 10.00 合计 705,362.06 38,616.21 — （2） 2016 年计提坏账准备的情况 本期计提坏账准备的金额为 35,268.11 元。 （3） 期末按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款 期末余额合 计数的比例 坏账准备 期末余额 上海祺鲲信息科技有限公司 500,000.00 1 年以内 64.32 25,000.00 完美世界教育科技（北京）有限公司 75,000.00 1 年以内 9.65 3,750.00 北京科技摇国际传媒有限公司 72,000.00 1 年以内 9.26 - 天津奇思科技有限公司 66,962.06 1-2 年 8.61 6,696.21 浦发硅谷银行有限公司 63,400.00 1 年以内 8.16 3,170.00 合计 777,362.06 - 100.00 38,616.21 2． 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 - - - - - 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 62 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例 （%） 金额 计提比例 （%） 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 161,083.67 100.00 - - 161,083.67 其中：账龄组合 - - - - - 无风险组合 161,083.67 100.00 - - 161,083.67 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 合计 161,083.67 100.00 - - 161,083.67 （续表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 104,025.00 100.00 - - 104,025.00 其中：账龄组合 - - - - - 无风险组合 104,025.00 100.00 - - 104,025.00 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 的其他应收款 - - - - - 合计 104,025.00 100.00 - — 104,025.00 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：无。 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 63 3） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无风险组合 161,083.67 - - 合计 161,083.67 - — 注：无风险组合主要为房租押金。 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 押金、保证金 104,025.00 104,025.00 备用金 46,984.00 - 往来款 10,074.67 - 合计 161,083.67 104,025.00 （4） 按欠款方归集的期末余额重大的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例 坏账准备 期末余额 北京北电科林电子 有限公司 押金 104,025.00 1-2 年 64.58% - 合计 — 104,025.00 — 64.58% - 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 64 3． 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 17,922,526.31 - 17,922,526.31 16,644,206.31 - 16,644,206.31 合计 17,922,526.31 - 17,922,526.31 16,644,206.31 - 16,644,206.31 （2） 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余额 北京科聚思网络科技有限公司 11,544,206.31 - - 11,544,206.31 - - 北京科技众创资本管理有限公司 5,100,000.00 - - 5,100,000.00 - - 北京科技摇国际传媒有限公司 - 600,000.00 - 600,000.00 - - 科技寺国际控股有限公司 - 678,320.00 - 678,320.00 - - 合计 16,644,206.31 1,278,320.00 - 17,922,526.31 - - 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 65 4． 营业收入和营业成本 （1） 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,005,094.35 608,490.57 1,237,073.71 743,170.66 合计 3,005,094.35 608,490.57 1,237,073.71 743,170.66 十六、 财务报告批准 本财务报告于 2017 年 3 月 10 日由本公司董事会批准报出。 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 66 财务报表补充资料 1． 非经常性损益明细表 （1） 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团非经常性损益如下： 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损益 -19,068.43 -14,857.53 计入当期损益的政府补助 2,126,481.50 800,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 - -429,781.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,233.38 18,205.66 小计 2,132,646.45 373,566.92 所得税影响额 97.67 - 少数股东权益影响额（税后） 235,511.40 691.91 合计 1,897,037.38 372,875.01 2． 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团加权平均净资 产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 报告期 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股 股东的净利润 2016 年度 -120.99 -1.5695 -1.5695 2015 年度 -18.12 -0.3337 -0.3337 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 2016 年度 -137.45 -1.7831 -1.7831 2015 年度 -21.49 -0.3959 -0.3959 科技众创（北京）网络股份有限公司 二○一七年三月十日 科技众创（北京）网络股份有限公司财务报表附注 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 67 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件： 北京市朝阳区工体北路 4 号 10 号楼科技寺