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恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 1 2017 年度报告 恒宇科技 NEEQ:839799 北京恒宇伟业科技发展股份有限公司 Beijing Hengyuweiye Technology Development CO.,LTD. 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 2 公司年度大事记 2017 年 5 月，公司成功取得了灌溉企业乙 壹级等级证书。该证书的取得标志着公司在农 业、园林、运动场灌溉系统及喷泉、造雾、防 尘降尘农村供水系统、土地整理工程的设计、 施工方面得到了国家的认可，技术能力也得到 了进一步的提高。本次灌溉企业等级证书的取 得标明公司在灌溉工程设计施工方面已具备 了一定的施工资历，且具备较强的工程项目管 理能力。在灌溉工程方面的能力得到社会广泛 的认可。在灌溉工程设计、施工安装及灌溉产 品制造方面的流程更加的标准化。 2017 年 1 月 8 日，安徽水利科学技术 奖评审委员会评出了第五届水利科学技术 奖获奖项目。其中，公司开发的“灌区涵 闸群数据管理分析系统”荣获三等奖。 本次奖项是公司荣获得第一个省级奖 项荣誉，该奖项也充分说明了公司在软件 创新领域有着很强的实力和潜能。获此殊 荣，更体现了公司在“质量、服务、信誉” 的综合能力和良好口碑。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 26 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 30 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 35 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、恒宇科技 指 北京恒宇伟业科技发展股份有限公司 新禹万融 指 北京新禹万融高科技有限责任公司，系公司控股子公 司 中灌润华 指 中灌润华水务科技发展（北京）有限公司，系公司控 股子公司 兰州恒宇 指 兰州恒宇伟业信息科技有限公司，系公司全资子公司 恒润新宇 指 北京恒润新宇智富投资合伙企业（普通合伙） 股东大会 指 北京恒宇伟业科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 北京恒宇伟业科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 北京恒宇伟业科技发展股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司董事、监事、总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书的总称 主办券商、民族证券 指 中国民族证券有限责任公司 会计师 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会和高级管理人员 恒宇股份公司章程、公司章程 指 北京恒宇伟业科技发展股份有限公司公司章程 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈锡文、主管会计工作负责人曹昕及会计机构负责人（会计主管人员）刘庆国保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业竞争加剧风险 随着水利行业投资规模的逐年加大，新技术研发的速率提 高，市场化程度也随之提高，更多的企业加入了水利信息化竞 争的领域。行业内的竞争加剧，也会导致从业较早、经验丰富 的水利信息化企业的优势，随着时间的推移有减弱的风险，随 之也会带来利润的下降以及市场占有率的下降。 政策不确定性导致的经营性风险 水利行业事关民生，受政府宏观调控因素影响较大，水利 信息化公司多规模小，在相关政策制定方面没有话语权，需要 面对政策的不确定性带来的经营性风险。国家会根据宏观环境 的变化而改变政策，这必然会影响到企业的经济利益。当前我 国水利信息化建设还处于发展进程中，预计短期内持续发展态 势不会改变，但不排除未来因水利行业的政策变化、国内经济 持续下行、政府财政投资压缩等因素减少对水利基础建设的投 资，并影响到水利信息化产业的可能。 研发人才流失和核心技术泄密的风险 随着市场竞争越来越严峻，拥有稳定、高效的研发团队及 核心技术是高新技术企业保持技术领先优势的重要保障。对于 水利信息化公司来说，核心技术是研发的关键，研发人才的流 失或核心技术的外泄会减慢公司新产品的开发以及效率，会造 成公司软著及专利被盗用等不可预估的风险，并造成公司研发 创新落后，产品被替代或淘汰的风险。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 6 实际控制人不当控制的风险 公司董事长陈锡文先生为公司第一大股东，直接持有公司 85%的股份，并通过恒润新宇间接持有公司 1.81%的股份，处于 绝对控股地位。虽然目前公司已建立了与股份公司相适应的法 人治理结构，并建立健全了各项规章制度，而且还接受投资者 和监管部门的监督和约束，但如果执行不力，可能存在实际控 制人利用自己的控股和控制地位，通过行使表决权或其他方式 对公司的经营、人事、财务、管理等方面进行控制，做出损害 投资者利益的决策和行为的风险。所以公司存在实际控制人不 当控制的风险。 公司的高速发展与管理能力不匹配的 风险 水利信息化建设始终都是一个增量市场。行业市场规模在 逐步扩大，公司也处在前所未有的快速发展阶段。公司规模的 快速扩大，将在资源整合、市场营销、项目实施、科研开发、 资本运作等方面对公司管理层提出更高的要求。如果公司管理 层的业务素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩大的需要， 将制约公司发展。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京恒宇伟业科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Hengyuweiye Technology Development co.,LTD. 证券简称 恒宇科技 证券代码 839799 法定代表人 陈锡文 办公地址 北京市西城区广安门南街 42 号 10 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 房磊 职务 董事会秘书、董事 电话 010-51816557 传真 010-51232059 电子邮箱 fangleisd@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市西城区广安门南街 42 号 10 层 邮政编码：100054 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京恒宇伟业科技发展股份有限公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 -I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 在自主研发的水利信息化软件为核心的基础上，为客户提供系统 集成、软件开发及运营维护服务为一体的综合解决方案。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈锡文 实际控制人 陈锡文 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108740423869X 否 注册地址 北京市海淀区北蜂窝 2 号 305 否 注册资本 20,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 民族证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号盘古大观 A 座 40-43 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 牛忠党、温宇珍 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 95,736,529.27 103,357,269.87 -7.37% 毛利率% 48.41% 41.40% - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,531,238.91 5,513,999.51 54.72% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 8,468,135.43 5,514,735.40 53.55% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 33.63% 30.13% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 33.38% 30.13% - 基本每股收益 0.43 0.28 54.72% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 103,349,286.47 75,865,594.56 36.23% 负债总计 72,092,004.03 53,583,704.95 34.54% 归属于挂牌公司股东的净资产 29,637,021.79 21,105,782.88 40.42% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.06 40.42% 资产负债率%（母公司） 73.10% 74.94% - 资产负债率%（合并） 69.76% 70.63% - 流动比率 136.03% 132.90% - 利息保障倍数 7.07 4.70 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,757,119.55 -5,993,424.90 - 应收账款周转率 1.46 2.46 - 存货周转率 7.49 2.88 - 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 36.23% -20.29% - 营业收入增长率% -7.37% 14.35% - 净利润增长率% 67.50% 1205.27% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -450.20 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 120,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,134.33 非经常性损益合计 73,415.47 所得税影响数 12,436.67 少数股东权益影响额（税后） -2,124.68 非经常性损益净额 63,103.48 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 根据证监会 2012 年发布的《上市公司行业分类指引》，公司从事的业务属于“I65-软件和信息技术 服务业”。根据国家统计局 2011 年修订的《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011)，公司所属行业为“L6510- 软件开发”。根据全国股份转让系统公司 2016 年发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司从事的 业务属于“I6510 软件开发”。根据全国股份转让系统公司 2016 年发布的《挂牌公司投资型行业分类指 引》，公司从事的业务属于“17101110 信息科技咨询和系统集成服务”。 公司客户主要来自各地方水利局、防洪抗灾工程管理处以及水利工程建设局等，通过投标方式进行 合作。公司在自主研发的水利信息化软件为核心的基础上，为客户提供集系统集成、软件开发及运营维 护服务为一体的综合解决方案，是公司实现收入与盈利的主要来源。公司在行业内具有较高知名度，与 客户维持了良好关系，公司较强的自主研发能力与系统集成能力使公司能满足客户需求及提供后续服 务。 （一）研发模式 公司作为国家高新技术企业，以自主研发为主，拥有 56 项水利信息系统计算机软件著作权证书。 公司建立了从项目启动、设计开发到最后实施运维的整体研发流程。以需求调研、计划测试以及数据分 析等方法完成实施规划、系统规划及项目启动等过程。 （二）项目模式 公司按照项目方招投标的要求，根据各级水利行政主管部门的需求，提供综合水利信息化解决方案 并负责方案的实施。各项目实施过程所需要本公司生产的软件产品和部分外包产品，特定项目还会需要 后续的软件开发。项目模式总体可以分为招投标流程、中标后方案制定、入场后软件产品在内的系统集 成，中期的组织施工、竣工验收以及后期维护。 （三）服务模式 公司主要提供项目伴随服务及技术开发服务。项目伴随服务包括项目中的现场安装、试运行，售后 提供的技术支持服务和测试服务，以及对客户提供相应的培训。技术服务开发是指公司在进行产品或服 务销售过程中，如果用户对公司所提供的软件产品提出特定的功能需求或模块，公司可能会为满足其上 述需求而进行预报方案编制和软件定制化开发。 （四）采购模式 公司设有独立的采购部门，按照工程部提交的原材料采购计划进行流程化采购，采购过程采用询价、 比价的方式对供应商及原材料进行筛选，经综合衡量周期、付款方式等评估后予以采购。公司建有合格 供应商名录并定期对名录内的供应商进行评价考核，在名录内合格的供应商里询价、比价及采购，在完 成货物交割后，运营部进行归档。 报告期内，公司的商业模式与上一年度保持一致，没有发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 12 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、报告期内，公司较上年实现稳步快速增长，其中营业收入 9,573.65 万元，较上年同期下降 7.37%； 净利润实现 897.54 万元，较上年同期增长 67.50%。公司业务收入主要来源于两部分：第一部分为系统 集成收入 6,631.09 万元；第二部分为软件开发及服务收入 2,937.61 万元。 2、报告期内对企业经营有重大影响的事项，主要体现在以下三个方面： （1）2017 年 1 月 8 日，安徽水利科学技术奖评审委员会评出了第五届水利科学技术奖获奖项目。 公司开发的“灌区涵闸群数据管理分析系统”荣获三等奖。 （2）2017 年 5 月，公司成功取得了灌溉企业乙壹级等级证书。 （3）2016 年 12 月，中国中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于全面推行河长制的意见》的 通知，全面推行河长制，进一步加强河湖管理保护工作，结合各地方《全面推行河长制工作方案》，推 行河长制，构建责任明确、协调有序、监管严格、保护有力的河湖保护机制，统筹推进河湖功能管理、 资源保护、生态环境治理，为维护河湖健康生命、市县河湖功能永续提供制度保障。公司研发了河长制 综合管理信息化平台，平台从水资源监测管理和灾害应急等角度，结合支撑平台提供的先进的信息共享 服务能力，开展基于信息化数据及高分多源数据的水资源状态监测技术、水资源空间信息与非空间信息 融合共享技术、数据交互与洪涝灾害协同研判技术的研究，基于卫星影像信息、视频信息与传感器信息 等多源数据的应用关键技术。 (二) 行业情况 水利信息化行业是水利和信息行业的交叉，水利行业的基础性再加上信息行业的蓬勃发展，使得水 利信息化行业处于一个十分重要的地位。2003 年水利部经过近年来的努力，逐步形成由总体规划、阶段 规划、区域规划和专项规划相结合的规划体系，总体规划确定了到 2020 年的远景目标，主要通过“十 五”、“十一五”、“十二五”、“十三五”等 5 年阶段规划加以实现。其中：2003 年正式印发的《全国水利 信息化规划》不仅明确了水利信息化的目标和任务，而且详细阐述了水利信息化的内涵和外延，分析了 水利信息化的意义和作用，特别是首次提出了水利信息化综合体系的概念，确定了其核心地位，并在全 国水利信息化实际工作中得到全面有效的实施，成为规范和指导全国水利信息化建设的纲领性的文件， 也成为实际意义上的总体规划。 经过三个五年计划，我国的水利化信息建设取得了长足的进展，《“十二五”规划》中取得的成就主 要是，水利信息基础设施初步形成对业务应用的基本支撑能力，水利业务应用逐步增强了对中心工作的 支撑，保障环境明显改善；对现状的定位是水利信息化从推进基础设施和基本业务应用阶段进入到全方 位、多层次、协同发展的新阶段。由此可见，水利信息化从 2003 年开始直到现在已经进入了高速发展 的时期，水利信息化行业从新兴初创时期过渡到了高速成长时期。 随着现代信息技术的发展与应用，信息化建设已经成国家水利建设的标准配置，而我国水利行业也 逐渐从“数字时代”迈进“智慧时代”。 习近平总书记曾明确指出：“惟改革者进，惟创新者强，惟改革创新者胜。”水利实践永无止境，改 革创新永无止境。必须以改革创新精神谋划水利发展，全面加大水利改革攻坚力度，加快培育水利发展 新动能，加快推进现代信息技术与水利融合发展，以改革推动和创新驱动为抓手，推进水治理体系和治 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 13 理能力现代化。 水利信息化建设始终都是一个增量市场。水利行业大力发展信息化是一种迫切的内在需求。国家《关 于进一步加强水利信息化建设与管理的指导意见》中明确提出，全面提升水利信息化水平，推动“数字 水利”向“智慧水利”转变。以大数据、物联网、云计算、移动应用为重点，加快推进重大信息项目建 设，通过“互联网＋现代水利”行动计划，整合水利信息化的建设成果，形成覆盖全国的水利通信骨干 网络和网络安全保障体系，实现涉水相关数据的统一接收与处理，形成覆盖四级水利系统和政府部门之 间统一的水利数据接收处理与共享交换。 国家在不同时期可以根据宏观环境的变化,调整投资额度与投资周期,这必然会影响到企业的经营效 益。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 1,912,756.54 1.85% 1,440,020.94 1.90% 32.83% 应收账款 75,159,379.71 72.72% 36,815,723.12 48.53% 104.15% 存货 825,464.39 0.80% 12,357,155.51 16.29% -93.32% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,815,681.34 1.76% 2,302,344.05 3.03% -21.14% 在建工程 - - - - - 短期借款 21,000,000.00 20.32% 22,990,140.00 30.30% -8.66% 长期借款 - - - - - 资产总计 103,349,286.47 - 75,865,594.56 - 36.23% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金增加 32.83%，公司货币资金包含存到银行的保函存款，2017 年需要开保函的项目较多， 公司需要存入更多的保函存款，2017 年保函存款比 2016 年增加 47 万元，所以造成 2017 年货币资金增 长 32.83%。货币资金包含的现金和银行存款总额与 2016 年基本持平，符合公司正常经营的需求。 2、存货下降 93.32%主要是：公司多年来，始终坚持推进项目的竣工验收，通过市场部、工程部和 运营部的协同作战，公司高层领导亲自抓，与业主客户及时沟通等措施，2017 年大量项目完工验收。受 项目竣工验收因素的影响，项目完工后存货全部结转到生产成本，存货下降。 3、应收账款增加 104.15%，2017 年公司注重项目的完工验收工作，当年完工验收项目较多。完工 验收经过客户认可，按照收入确认政策确认收入。因建设单位对项目竣工验收后续审计时间较长，流程 繁琐，确认收入的同时而资金尚未收到，形成应收账款大幅增长。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 14 营业收入 95,736,529.27 - 103,357,269.87 - -7.37% 营业成本 49,388,752.33 51.59% 60,565,563.93 58.60% -18.45% 毛利率% 48.41% - 41.40% - - 管理费用 17,535,745.77 18.32% 18,656,232.07 18.05% -6.01% 销售费用 9,199,900.68 9.61% 9,800,762.30 9.48% -6.13% 财务费用 2,172,854.49 2.27% 2,375,405.89 2.30% -8.53% 营业利润 10,610,090.69 11.08% 6,075,571.54 5.88% 74.64% 营业外收入 613.34 0.00% 14,450.00 0.01% -95.76% 营业外支出 47,197.87 0.05% 13,668.70 0.01% 245.30% 净利润 8,975,392.83 9.38% 5,358,350.78 5.18% 67.50% 项目重大变动原因： 1、营业利润大幅度增长，2017 年国家水利部委调整未定，水利信息项目开工减少，造成水利信息 化市场萧条，受此影响营业收入下降 7.37%，“外部不足，内挖潜力”，公司为减少市场的不利影响，在 公司内部管理上做了大量的工作，如：加强项目的完工验收工作，减少费用开支，营业成本降低 18.45%， 三项目费用全面下降，管理费用下降 6.01%，销售费用下降 6.13%，财务费用下降 8.53%。综合作用，营 业利润大幅度增长。 2、营业外支出增加 245.3%，主要是报销员工社保补差滞纳金 32,330.67 元，形成营业外支出大幅 增加。营业外收入下降，与 2016 年比主要没收到国家的补贴款，营业外收入 613.16 元是子公司的个人 所得税返还款。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 95,687,005.46 103,331,269.87 -7.40% 其他业务收入 49,523.81 26,000.00 90.48% 主营业务成本 49,388,752.33 60,565,563.93 -18.45% 其他业务成本 0 0 0 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 系统集成 66,310,932.82 69.26% 94,793,098.86 91.71% 软件开发及服务 29,376,072.64 30.68% 8,538,171.01 8.26% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 收入结构变化主要是：软件开发及服务收入增加系统集成减少，主要是因为：国家水利建设项目有 向智能化发展的趋势，软件开发及服务毛利率高，2017 年公司继续大力发展软件开发及服务业务，公司 通过与软件人员签订目标责任书，市场部提高软件开发及服务项目的奖金比例等措施，软件开发及服务 收入大幅度增加。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 15 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 黔东南苗族侗族自治州水资源管理中心 10,725,813.98 11.20% 否 2 陕西颐信网络科技有限责任公司 6,719,108.11 7.02% 否 3 合肥市水源地水生态修复工程建设管理 局 5,852,672.17 6.11% 否 4 四川岷江港航电开发有限责任公司 4,762,547.17 4.97% 否 5 献县水务局 4,203,522.65 4.39% 否 合计 32,263,664.08 33.69% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 唐山现代工控技术有限公司 2,301,500.00 7.63% 否 2 上海宏昇仪器仪表技术有限公司 2,123,600.00 7.04% 否 3 北京华文基业科技有限公司 1,420,407.00 4.71% 否 4 贵州信可创艺建筑工程有限公司 1,292,070.00 4.28% 否 5 安徽瑞域智能科技有限公司 1,010,000.00 3.35% 否 合计 8,147,577.00 27.01% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,757,119.55 -5,993,424.90 - 投资活动产生的现金流量净额 -561,517.00 -871,013.29 - 筹资活动产生的现金流量净额 -4,193,083.22 4,392,964.46 - 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额大幅增加，公司 2017 年完工收尾项目较多，在项目的完工收尾阶 段货币资金支付相对减少，经营活动的现金流出，比 2016 年减少 11,781,130.8 元，使经营活动产生的 现金流量净额由 2016 年的-5,993,424.90 元，转为 2017 年的 4,757,119.55 元。 2、投资活动产生的现金流量净额增长 35.53%，是因为公司属于轻资产公司，2016 年公司购买了一 辆奔驰 GLE400 轿车，价款、税款和保险合计 95.87 万元，2017 年公司只采购了几台电脑和 2 套软件， 造成投资活动产生的现金流量净额增长。 3、筹资活动产生的现金流量净额减少 858.60 万元，2017 年筹资活动产生的现金流量净额 -4,193,083.22 元，主要是 2017 年净归还银行贷款 1,990,140.00 元，归还借款利息 1,740,998.22 元所 致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，未增加控股子公司或参股公司，无处置子公司情况。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 16 报告期内，公司合并范围内三家控股子公司基本情况如下： 1、北京新禹万融高科技有限责任公司为公司的控股子公司，成立于 2003 年 12 月 23 日，注册资本 为 500 万元，公司持股 85%。新禹万融的业务性质为软件和信息技术服务业，报告期内主营业务收入 45,094.34 元，净利润-942,288.47 元。 2、中灌润华水务科技发展（北京）有限公司为公司的控股子公司，成立于 2014 年 1 月 14 日，注 册资本为 500 万元，公司持股 77%。中灌润华的业务性质为软件和信息技术服务业，报告期内主营业务 收入 5,467,603.05 元，净利润 2,404,735.49 元，占公司总体利润 26.79%。 3、兰州恒宇伟业信息科技有限公司为公司的全资子公司，成立于 2103 年 9 月 3 日，注册资本为 1000 万元，兰州恒宇的业务性质为软件和信息技术服务业，报告期内主营业务收入 0 元，净利润-190,005.94 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司无委托理财或投资衍生品情况。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、会计政策变更 根据《关于印发修订〈企业会计准则第 16 号——政府补助〉的通知》（财会[2017]15 号），本公司 自 2017 年 6 月 12 日执行该通知。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日之间的新增政府补助按该准则进行调整。依据该准则，与本公司日 常经营活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益；与本公司日常经营活动无关的政府 补助，应当计入营业外收支。 该会计政策变更对本财务报告列报期间的净损益无影响。 根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号）及《关于一般企业财务报 表格式有关问题的解读》，长期待摊费用摊销年限只剩一年或不足一年的，无需归类为流动资产，不转 入“一年内到期的非流动资产”项目列报，预计在一年内（含一年）摊销的部分，也无需归类为流动资 产，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报，本公司根据该要求编制 2017 年及以后期间的财务 报表，无需对可比期间的比较数据进行调整；本公司在利润表“营业利润”项目之上单独列报“其他收 益”项目，用于列报计入其他收益的政府补助，无需对可比期间的比较数据进行调整；在合并利润表“净 利润”项目之下分别按经营持续性、所有权归属对净利润分类列报，在母公司利润表“净利润”项目之 下按经营持续性对净利润分类列报，并对可比期间的比较数据进行了调整；在利润表“其他收益”项目 之上单独列报“资产处置收益”项目，用以反映非流动资产处置利得或损失，在“营业外收入”“营业 外支出”项目注释中分别设置“非流动资产毁损报废利得”“非流动资产毁损报废损失”项目，用于反 映不同交易中因自然灾害发生毁损、已丧失使用功能等原因而报废清理的非流动资产产生的利得和损 失，并对“资产处置收益”“非流动资产毁损报废利得”“非流动资产毁损报废损失”项目可比期间的比 较数据进行调整。 资产负债表新增“持有待售资产”“持有待售负债”项目。“持有待售资产”项目，反映资产负债表 日划分为持有待售类别的非流动资产及划分为持有待售类别的处置组中的流动资产和非流动资产的期 末账面价值。“持有待售负债”项目，反映资产负债表日处置组中与划分为持有待售类别的资产直接相 关的负债的期末账面价值。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 17 该会计政策变更对本财务报告列报期间的净损益无影响。 除上述外，本报告期公司其他会计政策未发生变更。 2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、差错更正 本报告期公司无前期差错更正。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司坚持以人为本，不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度，通过多种渠道和途径改善员工 的福利待遇，重视人才培养，实现公司与员工的共同成长。公司不断技术创新、优化生产工艺、推进节 能技术改造，努力节约资源、保护环境及提高效能方面贡献力量。公司诚信经营、照章纳税，公司始终 把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。2017 年，公司高 度重视企业的社会责任，诚信经营，按时纳税，解决劳动就业 126 人，进一步保障员工合法权益，诚心 对待客户和供应商，尽到了企业对社会应有的责任。 三、 持续经营评价 公司是国内领先的专业从事智慧水利水务监测与信息化业务的高新技术企业，具有丰富的水利信息 化系统建设经验，自主开发了面向水利行业不同用户的解决方案，解决了水利行业防汛抗旱、水资源、 水环境、水土保持、工程建设、罐区管理等各个领域的信息化管理问题。公司能够通过自主研发与技术 创新获取经营利润。报告期内公司经营稳定，快速增长。2017 年总资产达到 103,349,286.47 元，比 2016 年增长 36.23%，营业收入 95,736,529.27 元，略有下降，实现净利润 8,975,392.83 元，比 2016 年增长 67.50%。公司当前和未来业务发展仍坚持公司自主产品的研发创新和持续发展，保持现在和未来的核心 竞争力。公司营业收入逐年增加，拥有较强的技术和研发优势，行业市场前景良好，且拥有较多正在执 行的业务合同，并且没有影响公司持续经营能力的重大不利因素，所以公司具有良好的市场竞争能力和 发展潜力。公司多年来积累了丰富的行业经验，具备移动互联网技术、云平台应用和大数据分析方面的 优势，水利信息化行业市场容量巨大，因此公司发展前景广阔。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业竞争加剧风险 随着水利行业投资规模的逐年加大，新技术研发的速率提高，市场化程度也随之提高，更多的企业 加入了水利信息化竞争的领域。行业内的竞争加剧，也会导致从业较早、经验丰富的水利信息化企业的 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 18 优势，随着时间的推移有减弱的风险，随之也会带来利润的下降以及市场占有率的下降。 应对措施：公司一方面持续加大研发投入、加强研发力度，以技术创新为契机，提供更为可靠、性 能更为优良的产品以赢得市场、赢得客户；另一方面整合销售力量，在巩固维护现有客户的基础上，努 力扩展心得销售渠道。 2、政策不确定性导致的经营性风险 水利行业事关民生，受政府宏观调控因素影响较大，水利信息化公司多规模小，在相关政策制定方 面没有话语权，需要面对政策的不确定性带来的经营性风险。国家会根据宏观环境的变化而改变政策， 这必然会影响到企业的经济利益。当前我国水利信息化建设还处于发展进程中，预计短期内持续发展态 势不会改变，但不排除未来因水利行业的政策变化、国内经济持续下行、政府财政投资压缩等因素减少 对水利基础建设的投资，并影响到水利信息化产业的可能。 应对措施：公司自成立以来完成了大量水利信息化项目，具有较强的行业政策预判解读以及应急处 理能力，这种能力的不断加强也极大的降低了政策不确定性给公司经营带来的风险。此外，公司在专注 水利信息化领域的同时，也在布局与水务相关的行业领域，产业链的扩展及延伸，也从另一个层面降低 了单一领域政策不确定带来的风险。 3、研发人才流失和核心技术泄密的风险 随着市场竞争越来越严峻，拥有稳定、高效的研发团队及核心技术是高新技术企业保持技术领先优 势的重要保障。对于水利信息化公司来说，核心技术是研发的关键，研发人才的流失或核心技术的外泄 会减慢公司新产品的开发以及效率，会造成公司软著及专利被盗用等不可预估的风险，并造成公司研发 创新落后，产品被替代或淘汰的风险。 应对措施：为稳定核心技术人才，公司制定了较为合理的员工薪酬方案，建立了完善的绩效管理体 系，积极为科研人员提供良好的科研条件和业务交流环境。此外，公司通过制定人才培养计划，加大人 才梯队建设力度，通过积极储备高素质人才，降低由于个别岗位人才流失导致的风险。 4、实际控制人不当控制的风险 公司董事长陈锡文先生为公司第一大股东，直接持有公司 85%的股份，并通过恒润新宇间接持有公 司 1.81%的股份，处于绝对控股地位。虽然目前公司已建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建 立健全了各项规章制度，而且还接受投资者和监管部门的监督和约束，但如果执行不力，可能存在实际 控制人利用自己的控股和控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、人事、财务、管理等方 面进行控制，做出损害投资者利益的决策和行为的风险。所以公司存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了包括《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《关联交易管理办法》等规章制度。 5、公司的高速发展与管理能力不匹配的风险 水利信息化建设始终都是一个增量市场。行业市场规模在逐步扩大，公司也处在前所未有的快速发 展阶段。公司规模的快速扩大，将在资源整合、市场营销、项目实施、科研开发、资本运作等方面对公 司管理层提出更高的要求。如果公司管理层的业务素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩大的需要， 将制约公司发展。 应对措施：公司管理层未雨绸缪，通过引入中介机构和新三板挂牌的方式，以规范公司的治理结构； 通过引进高端管理人才和提升技术人才管理水平的方式，来提高管理层的整体能力；通过强化中高层管 理人员的培训，优化公司运作和管理流程，凝练公司优秀文化等方式，以提升公司管理水平。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 19 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五、二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五、二、(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 陈锡文 关联担保 10,000,000 是 2017-5-26 2017-014 陈锡文 关联担保 1,000,000 是 2017-7-25 2017-020 陈锡文、苗莉 关联担保 2,000,000 是 2017-7-25 2017-020 广州先智软件科技 有限公司 技术开发劳务 153,983.00 否 2018-4-24 2018-011 总计 - 13,153,983 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、为了满足公司经营发展需要，公司向银行贷款，贷款额度不超过 1000 万元，期限 24 个月，公 司股东陈锡文为公司本次贷款提供股权质押，陈锡文及其配偶苗莉为公司本次贷款提供无限连带责任担 保。以上担保构成关联交易。 关联方为公司本次贷款提供股权质押及无限连带责任担保，不向公司收取任何费用，不存在损害公 司利益的情形。本次关联交易的目的是满足公司经营发展的资金需求，对公司的正常经营和发展无不良 影响。公司于 2017 年 5 月 25 日召开的第一届董事会第五次会议上审议通过了《关于公司向银行贷款并 由关联方为公司提供担保的议案》（公告 2017-016），并提请股东大会审议通过。2017 年 6 月 10 日召开 临时股东大会，审议通过了《关于公司向银行贷款并由关联方为公司提供担保的议案》（公告 2017-017）。 2、为了满足公司经营发展需要，北京恒宇伟业科技发展股份有限公司拟向银行申请贷款，贷款额 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 21 度不超过 200 万元和 100 万元，期限 12 个月，公司股东陈锡文及其配偶苗莉为公司本次贷款提供无限 连带责任担保，以上担保构成关联交易。 关联方为公司本次贷款提供无限连带责任担保，不向公司收取任何费用，不存在损害公司和其他股 东利益的情形。本次关联交易的目的是满足公司经营发展的资金需求，对公司的正常经营和发展无不良 影响。 公司于 2017 年 7 月 24 日召开的第一届董事会第六次会议上审议通过了《关于公司向银行贷款并由 关联方为公司提供担保的议案（一）》、《关于公司向银行贷款并由关联方为公司提供担保的议案（二）》 （公告 2017-018），并提请股东大会审议通过。2017 年 8 月 10 日召开临时股东大会，审议通过了《关 于公司向银行贷款并由关联方为公司提供担保的议案（一）》、《关于公司向银行贷款并由关联方为公司 提供担保的议案（二）》（公告 2017-021）。 3、2017 年 12 月 6 公司与广州先智软件科技有限公司签订《恒宇项目信息管理系统二次开发合同》， 协议约定由广州先智软件科技有限公司对恒宇项目管理信息系统软件进行二次升级开发，功能模块包括 OA 接口（开发 OA 接口集成 OA 系统与项目管理信息系统）、售后服务管理（包括售后申请、售后资金计 划、售后日志等）、报表中心（包括项目站点类型统计、合同台账、项目人员费用报表等）和安卓客户 端（主要包括 IM 功能和业务审批）。签订协议价格 153,983.00 元。上述价格由两公司协商确定，符合 项目投入情况，与市场同类产品价格相当，交易价格公允。系统已经上线运行，有效提升了公司的项目 管理水平。 此次关联交易不会对公司造成不利影响，对公司的主营业务、财务状况、经营成果、持续经营能力 和损益状况亦不会构成不利影响，不存在损害公司和其他股东利益的情况。 该交易经 2018 年第一届董事会第九次会议补充审议（公告 2018-009）。 (二) 承诺事项的履行情况 一、关于避免同业竞争的承诺 1、为避免今后出现同业竞争情形，公司全体股东出具了《避免同业竞争承诺函》； 2、为避免今后出现同业竞争情形，公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员也出具了《避 免同业竞争的承诺函》。 二、公司全体股东签署了《关于不存在资产占用情况的承诺书》。 三、公司全体股东签署了《关于北京恒宇伟业科技发展股份有限公司股东适格性的承诺书》。 四、公司全体股东签署了《股东对于所持股票自愿锁定的承诺书》。 五、公司实际控制人陈锡文出具了承诺书，承诺“在有限公司整体改制时，本公司各股东所涉及的 个人/企业所得税，由本人负责督促全体股东按照税务主管机关的要求缴纳。若因主管税务部门的要求 或者决定，公司需要补缴或被追缴整体变更时全体股东以净资产折股所涉及的所得税，或因公司当时未 履行代扣代缴义务而承担罚款或损失，本人将对外以连带责任方式，无条件全额承担应补缴（被追缴） 的上述所得税款（包括其他股东应缴未交税款）及公司因此产生的所有相关费用和损失，确保不给公司 造成任何损失或影响。 六、公司实际控制人陈锡文出具了承诺书，承诺“公司设有股东大会、董事会和监事会，治理结构 完善，并制定《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《董事会秘书工作细则》 和《总经理工作细则》，具有独立的决策程序，不存在股东和其他个人或单位干预公司生产经营的情况。 公司的机构设置和人员招聘、绩效考核均严格按照公司的规定进行，不受股东的干预。公司与股东之间 不存在人员混同，合署办公的情况。 报告期内，承诺人未发生违反相关承诺的事项。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% 0 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 17,000,000 85.00% 0 17,000,000 85.00% 董事、监事、高管 18,000,000 90.00% 0 18,000,000 90.00% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 陈锡文 17,000,000 0 17,000,000 85.00% 17,000,000 0 2 北京恒润新宇智 富投资合伙企业 （普通合伙） 2,000,000 0 2,000,000 10.00% 2,000,000 0 3 贺湘英 1,000,000 0 1,000,000 5.00% 1,000,000 0 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 20,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 陈锡文持有北京恒润新宇智富投资合伙企业（普通合伙）18.12%的出资份额。除此以外， 上述前五名股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 23 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 陈锡文：男，1968 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1992 年 9 月至 1998 年 3 月，担任珠海通讯技术开发有限公司售后部主任；1998 年 3 月至 2002 年 1 月，担任珠海通用电源 厂副厂长；2002 年 10 月至 2016 年 5 月，担任恒宇有限执行董事及经理；股份公司成立以来至今，担任 公司的董事长及总经理。陈锡文直接持有公司 85%股份，通过恒润新宇间接持有 0.38%股份，为公司控 股股东及实际控制人。 报告期内，公司控股人未发生变化 (二) 实际控制人情况 见本节“三、控股股东、实际控制人情况之（一）。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 南京银行股份有限 公司北京分行 1,000,000 6.09% 2017 年 12 月 20 日至 2018 年 12 月 20 日 否 银行贷款 中国建设银行股份 有限公司北京中关 村分行 2,000,000 5.22% 2017 年 8 月 2 日 至 2018 年 8 月 1 日 否 银行贷款 宁波银行股份有限 公司北京分行 10,000,000 5.655% 2017 年 8 月 23 日至 2018 年 8 月 10 日 否 银行贷款 北京银行中关村海 淀园支行 2,000,000 5.655% 2017 年 3 月 1 日 至 2018 年 3 月 1 日 否 银行贷款 北京银行中关村海 淀园支行 2,000,000 5.655% 2017 年 2 月 24 日至 2018 年 2 月 24 日 否 银行贷款 北京银行中关村海 淀园支行 4,000,000 5.655% 2017 年 2 月 24 日至 2018 年 2 月 24 日 否 银行贷款 北京银行股份有限 公司总行营业部、 北京首科投资管理 中心（有限合伙） 5,000,000 5% 2016 年 11 月 25 日至 2017 年 11 月 24 日 否 银行贷款 北京银行股份有限 公司总行营业部、 5,000,000 5% 2016 年 12 月 19 日至次年 12 月 否 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 25 北京首科投资管理 中心（有限合伙） 18 日 银行贷款 广发银行股份有限 公司北京世纪城支 行 2,990,140 5.655% 2016 年 7 月 20 日至 2017 年 7 月 20 日 否 银行贷款 中国建设银行股份 有限公司北京中关 村分行 2,000,000 5.72% 2016 年 5 月 25 日至 2017 年 5 月 24 日 否 合计 - 35,990,140 - - - 备注：截止 2017 年 12 月 31 日，公司间接融资合计 2,100 万元。 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 陈锡文 董事长/总经理 男 50 硕士 2016-5-28 至 2019-5-27 是 房磊 副总经理/董事/董事会秘书 男 40 硕士 2016-5-28 至 2019-5-27 是 刘新峰 董事 男 33 本科 2016-5-28 至 2019-5-27 是 宋广智 董事 男 42 本科 2016-5-28 至 2019-5-27 是 刘志伟 董事/副总经理 男 45 本科 2017-5-17 至 2019-5-27 是 贺湘英 监事会主席 女 56 大专 2016-5-28 至 2019-5-27 否 杨生繁 监事 男 35 大专 2016-5-28 至 2019-5-27 是 余威 监事 男 41 本科 2016-5-28 至 2019-5-27 是 曹昕 财务总监 女 47 本科 2016-5-28 至 2019-5-27 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在任何关系 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈锡文 董事长、总经理 17,000,000 0 17,000,000 85.00 0 贺湘英 监事会主席 1,000,000 0 1,000,000 5.00 0 合计 18,000,000 0 18,000,000 90.00 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 汪子鹏 董事 离任 个人原因申请离任 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 27 刘志伟 副总经理 新任 董事 董事会选举新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （一）董事 1、刘志伟，男，1973 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994 年毕业于北京 气象学院，本科学历。1994 年 7 月至 1998 年 9 月，担任包头气象局工程师；1998 年 10 月至 2007 年 8 月，担任北京时运良朝技术开发有限公司工程部经理、总经理；2007 年 8 月至 2011 年 3 月，担任北京 拓禹自动化系统工程有限公司工程部经理；2011 年 3 月至 2017 年 5 月担任北京恒宇伟业科技发展股份 有限公司副总经理；2017 年 5 月至今担任公司董事、副总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发人员 12 20 销售人员 27 26 财务人员 7 8 管理人员 11 11 业务人员 38 35 其他 22 26 员工总计 117 126 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 4 本科 65 75 专科 45 45 专科以下 2 2 员工总计 117 126 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变化：报告期末，公司员工总数增加 9 人。公司注重人才的选拔和培养，公司通过校园招 聘、参加专业人才招聘会、猎头中介介绍等方式广纳技术创新、管理型人才。公司对新入职的员工进行 岗前培训包括不限于公司基本概况、公司未来战略发展规划、员工手册等。公司采取多层次、多渠道的 形式加强员工的培训，不断提高员工学习能力、综合能力。 2、培训政策：公司人力资源部按照设岗增员、人员合理配备和不相容岗位分离的原则，通过定期 或不定期对员工进行上岗前培训教育，让员工时时了解企业文化、提高业务技能、增强团队意识，以整 体提高管理团队的综合管理能力。 3、招聘计划：公司人力资源部对本年度人员的变动与招聘做出计划，确定本年度需向外招聘的人 才数量。 4、薪酬政策：公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金等。公司实行全员劳动合同制，公司 与员工签订《劳动合同书》，公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策为员工购买社会保险。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 28 5、需公司承担费用的离退休职工人数：公司报告期内无需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： √适用 □不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 李慧旦 开发部经理 0 核心人员的变动情况： 报告期内，公司无核心人员变动。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》以及相关 法律法规的规定，完善公司法人治理结构、规范公司运作、健全信息披露制度，加强与投资者的沟通， 提升公司治理水平。公司治理架构方面，股东大会、董事会和经营层规范运作，切实保障了公司和股东 的合法权益，各位董事勤勉尽职履行董事职责。信息披露方面，公司重视信息披露工作，严格按照法律、 法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获取信息。报告 期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司于 2017 年召开的第一届董事会第四次会议上审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》 （公告 2017-006）。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、 法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利，保证了所有股东充分行使自己的 权利。报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关规定组织召开 股东大会。因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和 表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履 行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，无修改公司章程。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 31 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2017 年 2 月 15 日，召开第一届第三次 董事会，审议通过《继续使用北京银行综合授 信合同》 2、2017 年 4 月 24 日，召开第一届第四次 董事会，审议通过《2016 年度总经理工作报 告》、《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年年度报告及摘要》、《2016 年度利润分配方 案》、《关于续聘中准会计师事务所（特殊普 通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》、 《2016 年度财务决算报告的议案》、《2017 年度财务预算报告的议案》、《关于追认公司 偶发性关联交易议案》、《关于公司董事人员 变更议案（任免情况）》、《年度报告重大差 错责任追究制度》、《关于召开公司 2016 年年 度股东大会的议案》 3、2017 年 5 月 25 日，召开第一届第五次 董事会，审议通过《关于公司向银行贷款由并 由关联方为公司提供担保的议案》、《关于提 议召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议 案》 4、2017 年 7 月 24 日，召开第一届第六次 董事会，审议通过《关于公司向银行贷款由并 由关联方为公司提供担保的议案（一）》、《关 于公司向银行贷款由并由关联方为公司提供担 保的议案（二）》、《关于提议召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案》 5、2017 年 8 月 28 日，召开第一届第七次 董事会，审议通过《北京恒宇伟业科技发展股 份有限公司 2017 年半年度报告》 监事会 2 1、2017 年 4 月 24 日，召开第一届第二次 监事会，审议通过《2016 年年度报告及摘要》、 《2016 年度监事会工作报告》、 《2016 年度利润 分配方案》、《2016 年度财务决算报告的议案》、 《2017 年度财务预算报告的议案》、《关于续聘 中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案》 2、2017 年 8 月 28 日，召开第一届第三次 监事会，审议通过《北京恒宇伟业科技发展股 份有限公司 2017 年半年度报告》 股东大会 3 1、2017 年 5 月 17 日，召开 2016 年年度 股东大会，审议通过《2016 年度董事会工作报 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 32 告》、《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年年 度报告及摘要》、《2016 年度利润分配方案》、 《关于续聘中准会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2017 年度审计机构的议案》、 《关于 2016 年度财务决算报告的议案》、 《关于 2017 年度财 务预算报告的议案》、《追认公司偶发性关联交 易》、《关于公司董事人员变更议案（任免情 况）》、《年度报告重大差错责任追究制度》 2、2017 年 6 月 12 日，召开 2017 年第一 次临时股东大会，审议通过《关于公司向银行 贷款并由关联方为公司提供担保的议案》 3、2017 年 8 月 10 日，召开 2017 年第二 次临时股东大会，审议通过《关于公司向银行 贷款并由关联方为公司提供担保的议案（一）》、 《关于公司向银行贷款并由关联方为公司提供 担保的议案（二）》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，规范股 东大会的召集、召开、表决程序。 （2）董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。 报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照 《公司章程》、《董事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法 律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 （3）监事会：目前公司监事会为 3 人，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求， 能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》的 要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性 进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会 在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。� (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度的要 求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人 员各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 本年度内，公司管理层未引入职业经理人。� (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》、《北京恒宇 伟业科技发展股份有限公司投资者关系管理制度》等规范性文件，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、 事务处理的渠道。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 33 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时披露临时报告，确保股东及潜在投资者的知情权、 参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外联系方式（电话、邮箱）的畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投 资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 3、公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研,由董事会统筹安排。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的要求，本着“诚信、勤 勉”的原则，积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。监事会对公司的正常运转规范、 认真执行了股东大会的各项决议，董事、高级管理人员勤勉尽职，在执行职务时不存在违反法律法规、 《公司章程》或损害公司和员工利益的行为。 监事会对本年度内的监督事项无异议。� (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.公司专业从事水利信息化技术服务、提供水利信息系统集成、水利信息技术服务运维等综合服务。 经过几年的发展，公司已形成以自有品牌为主导和核心的业务结构，并拥有 56 余项软件著作权证书，3 项专利证书。同时具有国家高新认证，获得双软企业称号。研发产品获得省部级科技进步奖项。公司具 有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、生产及销售系统，不存在影响公司独立性的 重大或频繁的关联交易；在业务上已与控股股东、实际控制人控制的其他企业完全分开。 2.资产独立性 自公司设立以来，公司的历次出资、增加注册资本均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了 工商行政管理部门的变更登记确认。公司完整拥有机器设备、专利、商标等资产的所有权或使用权。公 司主要财产权属明晰，均由公司实际控制和使用，不存在资产被控股股东占用的情形，也不存在为控股 股东及其控制的企业提供担保的情形。 3.人员独立性 公司依法独立与员工签署劳动合同，缴纳社会保险；公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的 社会保障完全独立管理。截至本报告期末，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级 管理人员均在恒宇科技入职及领薪，未在控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务， 未在控股股东控制的其他企业领薪；财务人员未在控股股东控制的其他企业中兼职。 4.财务独立性 公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独 立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况；公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系。 5.机构独立性 公司已经建立起独立完整的组织结构，拥有独立的职能部门。此外，公司各机构制定了内部规章制 度，各部门均已建立了较为完备的规章制度。公司设立了独立于控股股东的组织机构，拥有机构设置自 主权，各部门之间分工明确、各司其职，保证了公司运转顺利。报告期内，公司与控股股东均拥有独立 的住所，不存在合署办公、混合经营的情形。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 34 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，做到有序分工、严格管理，还将继续完善 公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。� (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年召开的第一届董事会第四次会议上审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》 （公 告 2017-006），进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露事务负责人及公司 管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中准审字[2018]3198 审计机构名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 审计报告日期 2018 年 4 月 24 注册会计师姓名 牛忠党、温宇珍 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中准审字[2018]3198号 北京恒宇伟业科技发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京恒宇伟业科技发展股份有限公司（以下简称恒宇科技）财务报表，包括2017年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及 母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恒宇科技 2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于恒宇科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 恒宇科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 36 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们的在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估恒宇科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运 用持续经营假设，除非管理层计划清算恒宇科技、停止营运或别无其他现实的选择。 治理层负责监督恒宇科技的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 恒宇科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 37 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致恒宇科技不能持续经营。 （五）评价恒宇科技财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （六）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。 我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：牛忠党 （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：温宇珍 二〇一八年四月二十四日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 1,912,756.54 1,440,020.94 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 75,159,379.71 36,815,723.12 预付款项 五（三） 7,104,929.15 4,875,078.56 应收保费 应收分保账款 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 38 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（四） 12,103,638.75 14,606,520.75 买入返售金融资产 存货 五（五） 825,464.39 12,357,155.51 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 24,247.63 26,000.65 流动资产合计 97,130,416.17 70,120,499.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五（七） 1,815,681.34 2,302,344.05 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（八） 454,315.38 219,648.27 开发支出 五（九） 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五（十） 3,948,873.58 3,223,102.71 其他非流动资产 非流动资产合计 6,218,870.30 5,745,095.03 资产总计 103,349,286.47 75,865,594.56 流动负债： 短期借款 五（十一） 21,000,000.00 22,990,140.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十二） 21,269,761.83 17,581,583.20 预收款项 五（十三） 2,668,966.47 5,857,422.93 卖出回购金融资产款 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 39 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十四） 3,178,152.17 1,137,671.57 应交税费 五（十五） 8,806,972.53 1,969,051.19 应付利息 应付股利 其他应付款 五（十六） 14,482,341.74 3,227,131.37 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 71,406,194.74 52,763,000.26 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五（十七） 685,809.29 782,964.98 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 37,739.71 其他非流动负债 非流动负债合计 685,809.29 820,704.69 负债合计 72,092,004.03 53,583,704.95 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十八） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十九） 964,448.59 964,448.59 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十） 840,936.38 80,793.60 一般风险准备 未分配利润 五（二十一） 7,831,636.82 60,540.69 归属于母公司所有者权益合计 29,637,021.79 21,105,782.88 少数股东权益 五（二十二） 1,620,260.65 1,176,106.73 所有者权益合计 31,257,282.44 22,281,889.61 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 40 负债和所有者权益总计 103,349,286.47 75,865,594.56 法定代表人：陈锡文主管会计工作负责人：曹昕会计机构负责人：刘庆国 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,664,827.83 1,395,507.65 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三（一） 69,060,405.91 35,275,810.27 预付款项 7,040,129.15 4,786,046.03 应收利息 应收股利 其他应收款 十三（二） 11,995,222.12 15,028,814.44 存货 11,614,193.24 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 89,760,585.01 68,100,371.63 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三（三） 14,932,375.67 14,932,375.67 投资性房地产 固定资产 1,685,920.47 2,185,256.61 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 454,315.38 68,689.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,175,494.01 1,411,737.18 其他非流动资产 非流动资产合计 19,248,105.53 18,598,058.90 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 41 资产总计 109,008,690.54 86,698,430.53 流动负债： 短期借款 21,000,000.00 22,990,140.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 19,802,680.01 16,988,108.20 预收款项 2,597,966.47 5,786,422.93 应付职工薪酬 2,877,716.76 958,906.30 应交税费 7,816,723.19 1,880,379.91 应付利息 应付股利 其他应付款 24,899,872.91 15,585,014.11 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 78,994,959.34 64,188,971.45 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 685,809.29 782,964.98 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 685,809.29 782,964.98 负债合计 79,680,768.63 64,971,936.43 所有者权益： 股本 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 918,558.10 918,558.10 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 840,936.38 80,793.60 一般风险准备 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 42 未分配利润 7,568,427.43 727,142.40 所有者权益合计 29,327,921.91 21,726,494.10 负债和所有者权益合计 109,008,690.54 86,698,430.53 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 95,736,529.27 103,357,269.87 其中：营业收入 五（二十 三） 95,736,529.27 103,357,269.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 85,246,438.58 97,281,698.33 其中：营业成本 五（二十 三） 49,388,752.33 60,565,563.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十 四） 886,873.04 1,677,758.06 销售费用 五（二十 五） 9,199,900.68 9,800,762.30 管理费用 五（二十 六） 17,535,745.77 18,656,232.07 财务费用 五（二十 七） 2,172,854.49 2,375,405.89 资产减值损失 五（二十 八） 6,062,312.27 4,205,976.08 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五（二十 九） 120,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,610,090.69 6,075,571.54 加：营业外收入 五（三十） 613.34 14,450.00 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 43 减：营业外支出 五（三十 一） 47,197.87 13,668.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,563,506.16 6,076,352.84 减：所得税费用 五（三十 二） 1,588,113.33 718,002.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,975,392.83 5,358,350.78 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 8,975,392.83 5,358,350.78 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 五（三十 三） 444,153.92 -155,648.73 2.归属于母公司所有者的净利润 8,531,238.91 5,513,999.51 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 8,975,392.83 5,358,350.78 归属于母公司所有者的综合收益总额 8,531,238.91 5,513,999.51 归属于少数股东的综合收益总额 444,153.92 -155,648.73 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.43 0.28 （二）稀释每股收益 0.43 0.28 法定代表人：陈锡文 主管会计工作负责人：曹昕 会计机构负责人：刘庆国 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 44 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三（四） 90,223,831.88 102,148,307.59 减：营业成本 十三（四） 49,422,971.86 60,327,980.76 税金及附加 836,051.08 1,666,184.82 销售费用 8,650,384.10 9,393,025.01 管理费用 15,444,632.51 16,949,116.65 财务费用 2,168,027.41 2,370,542.16 资产减值损失 5,091,712.19 4,290,857.04 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十三（五） 43,576.23 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 120,000.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,730,052.73 7,194,177.38 加：营业外收入 0.18 8,850 减：营业外支出 37,360.67 13,668.70 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,692,692.24 7,189,358.68 减：所得税费用 1,091,264.43 1,008,757.46 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,601,427.81 6,180,601.22 （一）持续经营净利润 7,601,427.81 6,180,601.22 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 7,601,427.81 6,180,601.22 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 45 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 60,157,881.86 82,684,212.83 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十 四） 46,639,713.92 25,143,969.30 经营活动现金流入小计 106,797,595.78 107,828,182.13 购买商品、接受劳务支付的现金 38,289,098.34 43,979,211.20 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 14,577,964.31 16,348,411.33 支付的各项税费 3,757,030.10 2,804,010.34 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十 四） 45,416,383.48 50,689,974.16 经营活动现金流出小计 102,040,476.23 113,821,607.03 经营活动产生的现金流量净额 五（三十 五） 4,757,119.55 -5,993,424.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 150,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 13,380.00 10,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 46 投资活动现金流入小计 13,380.00 160,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 574,897.00 1,031,013.29 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 574,897.00 1,031,013.29 投资活动产生的现金流量净额 -561,517.00 -871,013.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 21,000,000.00 22,990,140.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三十 四） 8,100,000.00 筹资活动现金流入小计 21,000,000.00 31,090,140.00 偿还债务支付的现金 22,990,140.00 12,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,740,998.22 1,750,301.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十 四） 461,945.00 12,396,874.20 筹资活动现金流出小计 25,193,083.22 26,697,175.54 筹资活动产生的现金流量净额 -4,193,083.22 4,392,964.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五（三十 五） 2,519.33 -2,471,473.73 加：期初现金及现金等价物余额 五（三十 五） 439,528.91 2,911,002.64 六、期末现金及现金等价物余额 五（三十 五） 442,048.24 439,528.91 法定代表人：陈锡文主管会计工作负责人：曹昕会计机构负责人：刘庆国 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 59,750,959.77 82,089,146.92 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 53,268,917.34 27,374,341.09 经营活动现金流入小计 113,019,877.11 109,463,488.01 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 47 购买商品、接受劳务支付的现金 40,836,498.70 42,661,119.35 支付给职工以及为职工支付的现金 13,534,588.46 15,455,016.17 支付的各项税费 3,735,568.41 2,782,972.52 支付其他与经营活动有关的现金 50,406,765.41 54,288,555.95 经营活动现金流出小计 108,513,420.98 115,187,663.99 经营活动产生的现金流量净额 4,506,456.13 -5,724,175.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 150,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 10,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 160,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 524,897.00 1,031,013.29 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 524,897.00 1,031,013.29 投资活动产生的现金流量净额 -524,897.00 -871,013.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 21,000,000.00 22,990,140.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,700,000.00 筹资活动现金流入小计 21,000,000.00 28,690,140.00 偿还债务支付的现金 22,990,140.00 12,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,730,370.22 1,625,768.02 支付其他与筹资活动有关的现金 461,945.00 9,996,874.20 筹资活动现金流出小计 25,182,455.22 24,172,642.22 筹资活动产生的现金流量净额 -4,182,455.22 4,517,497.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -200,896.09 -2,077,691.49 加：期初现金及现金等价物余额 395,015.62 2,472,707.11 六、期末现金及现金等价物余额 194,119.53 395,015.62 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 964,448.59 80,793.60 60,540.69 1,176,106.73 22,281,889.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 964,448.59 80,793.60 60,540.69 1,176,106.73 22,281,889.61 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 760,142.78 7,771,096.13 444,153.92 8,975,392.83 （一）综合收益总额 8,531,238.91 444,153.92 8,975,392.83 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 49 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 760,142.78 -760,142.78 1．提取盈余公积 760,142.78 -760,142.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 964,448.59 840,936.38 7,831,636.82 1,620,260.65 31,257,282.44 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 50 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 388,143.56 -4,842,250.68 1,227,645.95 16,773,538.83 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 388,143.56 -4,842,250.68 1,227,645.95 16,773,538.83 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 964,448.59 -307,349.96 4,902,791.37 -51,539.22 5,508,350.78 （一）综合收益总额 5,513,999.51 -155,648.73 5,358,350.78 （二）所有者投入和减少资 本 -20,918,558.10 964,448.59 104,109.51 -19,850,000.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 -20,918,558.10 964,448.59 104,109.51 -19,850,000.00 （三）利润分配 80,793.60 -80,793.60 1．提取盈余公积 80,793.60 -80,793.60 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 20,918,558.10 -388,143.56 -530,414.54 20,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 20,918,558.10 -388,143.56 -530,414.54 20,000,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 964,448.59 80,793.60 60,540.69 1,176,106.73 22,281,889.61 法定代表人：陈锡文主管会计工作负责人：曹昕会计机构负责人：刘庆国 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 永续 其他 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 52 股 债 一、上年期末余额 20,000,000.00 918,558.10 80,793.60 727,142.40 21,726,494.10 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 918,558.10 80,793.60 727,142.40 21,726,494.10 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 760,142.78 6,841,285.03 7,601,427.81 （一）综合收益总额 7,601,427.81 7,601,427.81 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 760,142.78 -760,142.78 1．提取盈余公积 760,142.78 -760,142.78 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 53 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 918,558.10 840,936.38 7,568,427.43 29,327,921.91 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 388,143.56 -4,842,250.68 15,545,892.88 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 388,143.56 -4,842,250.68 15,545,892.88 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 918,558.10 -307,349.96 5,569,393.08 6,180,601.22 （一）综合收益总额 6,180,601.22 6,180,601.22 （二）所有者投入和减少资 本 -20,918,558.10 918,558.10 -20,000,000.00 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 54 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 -20,918,558.10 918,558.10 -20,000,000.00 （三）利润分配 80,793.60 -80,793.60 1．提取盈余公积 80,793.60 -80,793.60 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 20,918,558.10 -388,143.56 -530,414.54 20,000,000.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 20,918,558.10 -388,143.56 -530,414.54 20,000,000.00 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 918,558.10 80,793.60 727,142.40 21,726,494.10 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 55 2017年度财务报表附注 （除另有标注外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 (一)有限公司基本情况 北京恒宇伟业科技发展有限公司（以下简称有限公司）成立于2002年6月28日，由陈锡 文、林贵出资设立，成立时注册资本1,200万元，各股东出资情况见下： 股东名称 注册资本 实收资本 占注册资 本比例 出资方式 陈锡文 6,000,000.00 6,000,000.00 50.00% 货币出资100万元、非专利技术出资500万元 林贵 6,000,000.00 6,000,000.00 50.00% 货币出资100万元、非专利技术出资500万元 合 计 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% ---- 2002年6月3日，北京德通评估有限责任公司出具德评报字（2002）第046号资产评估报 告书，非专利技术“超微粉碎机”评估价值696万元、非专利技术“压缩空气净化器” 评估价值306万元。评估基准日2002年5月22日。（非专利技术“超微粉碎机”、“压缩空 气净化器”出资由陈锡文于2015年11月25日以1,000万元货币资金置换。） 2002年6月24日，北京华通鉴会计师事务所有限责任公司对上述实收资本1,200万元进行 审验，并出具华通鉴验字（2002）第3264号验资报告。 2002年9月6日，陈锡文、林贵分别与公司签署《财产转移协议书》，将上述非专利技术 转移至本公司，并由北京华通鉴会计师事务所有限责任公司以华通鉴审字（2002）第3058 号财产转移审计报告予以验证。 2002年10月23日，有限公司股东会决议，同意林贵将其全部出资转让给贺湘英，并同意 修改公司章程。同日，林贵与贺湘英签署《出资转让协议书》。本次股权重组情况如下： 股东名称 变更前 本次 增加 本次 减少 变更后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 陈锡文 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 50.00% 林贵 6,000,000.00 6,000,000.00 贺湘英 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 50.00% 合 计 12,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 有限公司于2002年10月29日办理了工商变更登记。 2014年3月20日，有限公司股东会决议增加注册资本至2,000万元。本次股权结构变动如 下： 股东名称 增资前 本次增资 增资后 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 56 金额 增资方式 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 陈锡文 6,000,000.00 4,000,000.00 货币资金 10,000,000.00 6,000,000.00 50.00% 贺湘英 6,000,000.00 4,000,000.00 货币资金 10,000,000.00 6,000,000.00 50.00% 合计 12,000,000.00 8,000,000.00 ----- 20,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 本公司于2014年3月25日办理了工商变更登记。 2015年8月28日，有限公司股东会决议，同意贺湘英将认缴本公司的400万元货币出资 （未实缴）及非专利技术出资500万元转让给陈锡文，并修改公司章程。同日，贺湘英 与陈锡文签署《转让协议》。 2015年11月18日，有限公司股东会决议，同意陈锡文将认缴本公司的200万元出资（未 实缴）转让给北京恒润新宇智富投资合伙企业（普通合伙），并同意修改公司章程。同 日，陈锡文与北京恒润新宇智富投资合伙企业（普通合伙）签署《转让协议》。 2015年11月25日，北京恒润新宇智富投资合伙企业（普通合伙）实缴货币出资200万元。 11月26日、27日、30日，陈锡文分别实缴货币出资200万元、100万元、300万元。 本次股权重组情况如下： 股东名称 增资前 本次 增加 本次 减少 增资后 注册资本 实收资本 占注册 资本比例 陈锡文 10,000,000.00 9,000,000.00 2,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 85.00% 贺湘英 10,000,000.00 9,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5.00% 北京恒润新宇 智富投资合伙 企业（普通合 伙） 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 10.00% 合计 20,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00% 有限公司于2015年11月24日办理了工商变更登记。 (二)股份制改造及股份有限公司基本情况 根据2016年5月13日临时股东会决议，有限公司以2016年3月31日为基准日，整体变更 为股份有限公司，将账面净资产20,918,558.10元折合为2,000万股股份，股本2,000万元， 折余部分计入资本公积（股本溢价），该事项由中准会计师事务所（特殊普通合伙）以 中准验字[2016]1100号验资报告予以验证。2016年5月28日，股份公司创立大会暨第一 次股东大会决议，决定设立北京恒宇伟业科技发展股份有限公司，并审议通过股份公司 章程。公司于2016年6月17日办理了工商变更登记。 2016年10月27日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《关于同意北京恒宇伟 业科技发展股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 57 [2016]7908号），同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，纳入非上市公众 公司监管，转让方式为协议转让。 本公司股票于2016年11月14日起在全国中小企业股份转让系统挂牌，公开转让，证券简 称恒宇科技，证券代码839799。 截止2017年12月31日，本公司工商登记信息如下： 本公司统一社会信用代码：91110108740423869X 本公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 本公司法定代表人：陈锡文 本公司注册资本：2,000万元 本公司登记机关：北京市工商行政管理局海淀分局 本公司住所：北京市海淀区北蜂窝路2号305 本公司的实际控制人是陈锡文。 (三)行业性质 本公司所属行业为软件和信息技术服务业。产品有防洪调度、防汛抗旱决策支持指挥、 中小河流水文监测洪水预报与会商、水资源实时监控与管理、水资源应急调度、灌区管 理信息、泵站监控管理、水库动态监测管理等系统软件。 (四)经营范围 技术开发、技术转让、技术推广、技术服务、技术咨询；技术培训；计算机系统服务； 软件开发；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备；水文仪器生产与组装 （限分支机构经营）；施工总承包；专业承包；劳务分包。 （企业依法自主选择经营项目， 开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动； 不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） (五)基本组织架构 本公司设股东大会，是公司的权力机构。 本公司设董事会，是公司的经营决策机构，对股东大会负责。董事会由五名董事组成， 设董事长一人。 本公司设监事会，是公司的监督机构。监事会由三名监事组成，设监事会主席一人。 公司设总经理一人，由董事长提名，董事会聘任或者解聘。总经理对董事会负责。公司 设副总经理，由董事会聘任或者解聘。 根据业务发展需要，本公司设总经理办公室、市场营销中心、工程服务中心、软件开发 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 58 部、行政与人力资源部、运营支持中心、规划咨询部等职能部门。 截至2017年12月31日止，公司拥有3家子公司，子公司的详细情况见本附注七。 截至2017年12月31日止，公司设有水文仪器等14家分公司。分公司情况如下： 分公司名称 营业场所 负责人 注册号/统一 社会信用代码 成立日 北京恒宇伟业科技发展有 限公司水文仪器分公司 北京市丰台区长辛店德 善里19号楼5层515、516 陈锡文 110106018465821 2015年 1月9日 北京恒宇伟业科技发展有 限公司山西分公司 太原市迎泽区起凤街31 号40幢4层8号 刘新峰 140106260032551 2014年 12月5日 北京恒宇伟业科技发展股 份有限公司长春分公司 长春市南关区东至丙六 十四南至乙三西至乙四 北至丙四十七力旺芳草 苑（一期）第8幢2单元 803室 王宇乾 91220102MA0Y5Q0Y4B 2014年 6月4日 北京恒宇伟业科技发展有 限公司哈尔滨分公司 哈尔滨市松北区世纪花 园C区46号楼4单元4层3 号 刘新峰 230109101016789 2015年 7月10日 北京恒宇伟业科技发展股 份有限公司芜湖分公司 芜湖经济技术开发区凤 凰城商业街2#-15-17 宋广智 913402003254990739 2014年 12月30日 北京恒宇伟业科技发展股 份有限公司安徽分公司 安徽省合肥市包河区宿 松路机关南区55#住宅 楼A座1602室 宋广智 91340100090752424C 2013年 1月31日 北京恒宇伟业科技发展有 限公司江西分公司 江西省南昌市西湖区团 结路2号朝阳嘉园B2栋2 单元201室 周鑫 360103220012521 2013年 5月7日 北京恒宇伟业科技发展股 份有限公司山东分公司 济南市历下区和平路47 号诚基中心4号楼2-412 许彬 913701023068229040 2014年 5月9日 北京恒宇伟业科技发展有 限公司河南分公司 郑州市金水区园田路19 号5层6号 李靖楠 410105000417710 2013年 12月19日 北京恒宇伟业科技发展股 份有限公司武汉分公司 武汉市江夏区藏龙岛潭 湖一路光谷8号工坊1期 4单元508 陈锡文 91420115303636866G 2015年 1月6日 北京恒宇伟业科技发展股 份有限公司贵州分公司 贵州省贵阳市南明区西 湖巷19号6栋1单元2楼 附3号 蒋维为 91520102MA6EFUYA2X 2014年 5月8日 北京恒宇伟业科技发展股 份有限公司云南分公司 云南省昆明市五华区螺 峰街32号2栋1单元403 室 张昕 91530102MA6K3XLKXL 2014年 8月6日 北京恒宇伟业科技发展股 份有限公司新疆分公司 新疆乌鲁木齐市沙依巴 克区长江路383号东方 花园1号楼3307室 邹东东 91650100396407615Y 2014年 7月11日 北京恒宇伟业科技发展股 份有限公司湖南分公司 长沙市雨花区劳动西路 528号现代华都家园小 户型住宅1205房 彭峰 91430111MA4M0KFF7K 2017年 8月10日 (六)财务报表的批准报出 本财务报表由本公司全体董事于2018年4月24日批准报出。 (七)合并范围 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 59 截止2016年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 编号 子公司名称 是否纳入合并范围 2017年12月31日 2016年12月31日 1 北京新禹万融高科技有限责任公司 是 是 2 中灌润华水务科技发展（北京）有限公司 是 是 3 兰州恒宇伟业信息科技有限公司 是 是 兰州恒宇伟业信息科技有限公司成立于2013年9月3日，注册资本1,000万元，实收资本 1,000万元。 中灌润华水务科技发展（北京）有限公司成立于2014年1月14日，注册资本500万元，实 收资本500万元。 北京新禹万融高科技有限责任公司成立于2003年12月23日，注册资本500万元，实收资 本500万元。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及 其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务 报表。 (二)持续经营 本公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无对持续经营能力产生重大疑虑的 事项。 三、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 60 本公司营业周期为12个月。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复 核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，子公司全部纳入合并财务报表。 2、合并程序 纳入合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致。合并财务报表 以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公 司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与子公司之间交易对合并资产负债表、合并利润表、合 并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 非同一控制下企业合并增加子公司的，不调整合并资产负债表期初数；将子公司自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告 期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 61 并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前 持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日 所属当期投资收益。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合 并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股 东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可随时用于支付的存款确认为现金。将同 时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变 动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收 款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的 利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其 公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投 资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 （3）应收款项 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 62 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括 在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金 股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。 但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处 置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将 原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当 期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，则不终止确认该金融资产。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止 确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负 债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 63 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价 6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 (九) 应收款项坏账准备 1、单项计提坏账准备的应收款项： 本公司将单笔余额超过200万元(含)的应收账款、单笔余额超过50万元(含)的其他应 收款，确定为单项金额重大的应收款项。 在资产负债表日，本公司对应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单 项测试未减值的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收 款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司本年度无单项计提坏账准备的应收款项。 2、按组合计提坏账准备的应收款项： 按账龄为组合计提坏账准备的应收款项，以组合余额的一定比例计提坏账准备。计 提比例如下： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5.00 5.00 1－2年 10.00 10.00 2－3年 20.00 20.00 3－4年 40.00 40.00 4－5年 80.00 80.00 5年以上 100.00 100.00 本公司对合并范围内母子公司间、子公司间的无回收风险的往来款不计提坏账准备。 本公司对预付的房租租金不计提坏账准备。 (十) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的材料和 物料等。主要包括原材料、库存商品和低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 64 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货 发出时，采用个别计价法确定发出存货的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价 准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘 亏损失计入当期损益。 5、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1、投资成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企 业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发 生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费 用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 2、后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。 （2）投资收益的确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 65 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (十二) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35 5.00 2.71 机器设备 10 5.00 9.50 运输设备 5 5.00 19.00 电子设备及其他 5 5.00 19.00 融资租入运输工具--奥迪 A8L 10 0.00 10.00 融资租入运输工具--别克 GL8 8 0.00 12.50 (十三) 无形资产 1、无形资产的计价方法 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质 上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无 法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 摊销方法 外购软件 5年 直线法 (十四) 长期资产减值 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 66 长期股权投资、固定资产、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进 行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减 值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可 收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 (十五) 借款费用 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 (十六) 职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工 教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例 计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法（设定提存计划） 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公 司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产 生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十七) 收入 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 67 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或 协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 本公司产品销售收入确认时点，根据合同约定而分为二种： （1）软件销售合同：在产品由客户验收，并具有收款权利时确认收入。 （2）系统集成合同：集成系统经客户验收，并具有收款权利时确认收入。 2、劳务收入确认时间的具体判断标准 公司提供的技术服务在技术服务成果由客户验收，并具有收款权利时确认收入。 公司在资产负债表日提供劳务的交易结果不能够可靠估计的，如果已经发生的劳务 成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转 已经发生的劳务成本。如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经 发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (十八) 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相 关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收 益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司 日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 68 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常 活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减 相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 3、确认时点： 本公司在能够收到政府补助，且能够满足政府补助所附条件时，才予以确认政府补 助。 确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产折旧或者摊销时，分期分配 计入损益。 确认为递延收益的与收益相关的政府补助，在确认相关成本费用或损失时计入损益 或冲减相关成本。 (十九) 递延所得税资产、递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以 很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延 所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合 并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易 或事项。 (二十) 租赁 1、经营租赁 公司租入资产支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法分摊，计 入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 69 摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用； 2、融资租赁 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内 摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 (二十一) 主要会计政策、会计估计的变更和差错更正 1、 会计政策变更 根据《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》（财会[2017]15 号），本公司自2017年6月12日执行该通知。本公司对2017年1月1日存在的政府补助 采用未来适用法处理，对2017年1月1日至2017年6月12日之间的新增政府补助按该准 则进行调整。依据该准则，与本公司日常经营活动相关的政府补助应当按照经济业 务实质，计入其他收益；与本公司日常经营活动无关的政府补助，应当计入营业外 收支。 该会计政策变更对本财务报告列报期间的净损益无影响。 根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号）及《关于一 般企业财务报表格式有关问题的解读》，长期待摊费用摊销年限只剩一年或不足一年 的，无需归类为流动资产，不转入“一年内到期的非流动资产”项目列报，预计在 一年内（含一年）摊销的部分，也无需归类为流动资产，不转入“一年内到期的非 流动资产”项目列报，本公司根据该要求编制2017年及以后期间的财务报表，无需 对可比期间的比较数据进行调整；本公司在利润表“营业利润”项目之上单独列报 “其他收益”项目，用于列报计入其他收益的政府补助，无需对可比期间的比较数 据进行调整；在合并利润表“净利润”项目之下分别按经营持续性、所有权归属对 净利润分类列报，在母公司利润表“净利润”项目之下按经营持续性对净利润分类 列报，并对可比期间的比较数据进行了调整；在利润表“其他收益”项目之上单独 列报“资产处置收益”项目，用以反映非流动资产处置利得或损失，在“营业外收 入”“营业外支出”项目注释中分别设置“非流动资产毁损报废利得”“非流动资产 毁损报废损失”项目，用于反映不同交易中因自然灾害发生毁损、已丧失使用功能 等原因而报废清理的非流动资产产生的利得和损失，并对“资产处置收益”“非流动 资产毁损报废利得” “非流动资产毁损报废损失”项目可比期间的比较数据进行调整。 资产负债表新增“持有待售资产”“持有待售负债”项目。“持有待售资产”项目， 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 70 反映资产负债表日划分为持有待售类别的非流动资产及划分为持有待售类别的处置 组中的流动资产和非流动资产的期末账面价值。“持有待售负债”项目，反映资产负 债表日处置组中与划分为持有待售类别的资产直接相关的负债的期末账面价值。 该会计政策变更对本财务报告列报期间的净损益无影响。 除上述外，本报告期公司其他会计政策未发生变更。 2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、差错更正 本报告期公司无前期差错更正。 四、 税项 (一) 公司主要税种和税率 1、流转税及附加 序号 纳税人 适用税种 计税基础 适用税率 2017年 2016年 1 本公司 增值税（注） 以税法规定计算的销售货物和应 税劳务收入为基础按适用税率计 算销项税额，再扣除当期允许抵 扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17% 11% 6% 17% 11% 6% 营业税（注） 营业额 3% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 2% 2 北京新禹万 融高科技有 限责任公司 增值税 以税法规定计算的销售货物和应 税劳务收入为基础按适用税率计 算销项税额，再扣除当期允许抵 扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17% 6% 17% 6% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 2% 3 中灌润华水 务科技发展 （北京）有 限公司 增值税 以税法规定计算的销售货物和应 税劳务收入为基础按适用税率计 算销项税额，再扣除当期允许抵 扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17% 6% 17% 6% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 3% 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 71 序号 纳税人 适用税种 计税基础 适用税率 2017年 2016年 地方教育附加 实缴流转税 2% 2% 4 兰州恒宇伟 业信息科技 有限公司 增值税 以税法规定计算的销售货物和应 税劳务收入为基础按适用税率计 算销项税额，再扣除当期允许抵 扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17% 6% 17% 6% 城市维护建设税 实缴流转税 7% 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 3% 地方教育附加 实缴流转税 2% 2% 注：根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财 税[2016]36号 ），本公司自2016年5月1日起由缴纳营业税改为缴纳增值税。 2、企业所得税 序 号 纳税人 计税基础 实际申报税率 2017年 2016年 1 本公司 应纳税所得额 15% 15% 2 北京新禹万融高科技有限责任公司 应纳税所得额 25% 25% 3 中灌润华水务科技发展（北京）有限公司 应纳税所得额 25% 25% 4 兰州恒宇伟业信息科技有限公司 应纳税所得额 25% 25% (二)税收优惠及批文 2015年9月8日，本公司由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、 北京市地方税务局联合认定为高新技术企业，证书号“GF201511000938”，有效期3年。 本公司在本报告期内可减按15%的优惠税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表主要项目注释 (一) 货币资金 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 库存现金 3,344.58 7,179.35 银行存款 438,703.66 432,349.56 其他货币资金 1,470,708.30 1,000,492.03 合计 1,912,756.54 1,440,020.94 截止2017年12月31日，除下述受限制的货币资金外，本公司不存在质押、冻结，或有潜 在收回风险的款项。 其中受限制的货币资金明细如下： 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 72 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 其他货币资金（保证金存款） 1,470,708.30 1,000,492.03 (二) 应收账款 1、应收账款按种类披露 类别 2017年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按账龄为组合计提坏账准 备的应收账款 87,075,402.35 100.00 11,916,022.64 13.68 75,159,379.71 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 87,075,402.35 100.00 11,916,022.64 13.68 75,159,379.71 续： 类别 2016年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按账龄为组合计提坏账准 备的应收账款 44,019,196.15 100.00 7,203,473.03 16.36 36,815,723.12 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 44,019,196.15 100.00 7,203,473.03 16.36 36,815,723.12 报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 报告期内本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下： 账龄 2017年12月31日 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 59,422,065.11 2,971,103.25 5.00% 1－2年 14,204,075.80 1,420,407.58 10.00% 2－3年 3,663,881.15 732,776.23 20.00% 3－4年 3,195,217.13 1,278,086.85 40.00% 4－5年 5,382,572.15 4,306,057.72 80.00% 5年以上 1,207,591.01 1,207,591.01 100.00% 合计 87,075,402.35 11,916,022.64 13.68% 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 73 续： 账龄 2016年12月31日 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 23,461,453.91 1,173,072.70 5.00% 1－2年 5,717,486.53 571,748.65 10.00% 2－3年 6,530,786.26 1,306,157.25 20.00% 3－4年 6,237,702.82 2,495,081.13 40.00% 4－5年 2,071,766.63 1,657,413.30 80.00% 5年以上 合计 44,019,196.15 7,203,473.03 16.36% 2、本期计提、转回或收回坏账准备情况 2017年计提坏账准备金额4,712,549.61元；收回或转回坏账准备金额0.00元。 3、公司于本报告期内无核销应收账款。 4、应收账款中欠款金额前五名情况： 单位名称 2017年12月 31日账面余额 占应收账 款总额的 比例(%) 坏账准备 陕西颐信网络科技有限责任公司 7,458,210.00 8.57 372,910.50 合肥市水源地水生态修复工程建设管理局 6,203,832.50 7.12 310,191.63 黔东南苗族侗族自治州财政局国库集中支付中心 5,662,875.00 6.50 283,143.75 河南省石漫滩水库除险加固工程建设管理局 3,326,400.00 3.82 166,320.00 四川岷江港航电开发有限责任公司 3,079,192.00 3.54 153,959.60 合计 25,730,509.50 29.55 1,286,525.48 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 2017年12月31日 2016年12月31日 账面余额 比例 （%） 坏账 准备 账面余额 比例 （%） 坏账 准备 1年以内 3,556,582.07 50.06 3,669,238.28 75.27 1－2年 2,585,696.88 36.39 821,943.08 16.86 2－3年 775,453.00 10.92 209,109.00 4.29 3年以上 187,197.20 2.63 174,788.20 3.58 合计 7,104,929.15 100.00 - 4,875,078.56 100.00 - 截止2017年12月31日，账龄1年以上的大额预付账款如下： 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 74 单位名称 2017年 12月31日 占预付账 款总额的 比例（%） 预付时间 未结算原因 刘春玲 500,000.00 7.04 2016年 暂未结算 北京润丰顺喷灌设备有限责任公司 400,000.00 5.63 2015年2017年 暂未结算 钱刚 330,000.00 4.64 2016年 暂未结算 中国电信股份有限公司黔南分公司 318,600.00 4.48 2016年 暂未结算 东光县东方圣源家具城 150,858.00 2.12 2016年 暂未结算 合计 1,699,458.00 23.91 -- -- 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 2017年12月31日 账面余额 占预付账款总 额的比例（%） 中国电信股份有限公司黔南分公司 548,100.00 7.71 刘春玲 500,000.00 7.04 贵州聚鸿建设工程有限公司 450,000.00 6.33 东光县东方圣源家具城 437,431.00 6.16 北京润丰顺喷灌设备有限责任公司 400,000.00 5.63 合计 2,335,531.00 32.87 (四) 其他应收款 1、其他应收款按种类披露 类别 2017年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按账龄为组合计提坏账准备 的其他应收款 16,306,087.90 100.00 4,202,449.15 25.77 12,103,638.75 预付的房屋租金 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 16,306,087.90 100.00 4,202,449.15 25.77 12,103,638.75 续： 类别 2016年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按账龄为组合计提坏账准备 的其他应收款 17,440,807.24 99.89 2,852,686.49 16.36 14,588,120.75 预付的房屋租金 18,400.00 0.11 18,400.00 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 75 类别 2016年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 17,459,207.24 100.00 2,852,686.49 16.34 14,606,520.75 报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 报告期内本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款如下： 账龄 2017年12月31日 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内 5,345,746.58 267,287.33 5.00% 1－2年 3,087,514.78 308,751.48 10.00% 2－3年 4,244,730.03 848,946.01 20.00% 3－4年 783,974.61 313,589.85 40.00% 4－5年 1,901,237.10 1,520,989.68 80.00% 5年以上 942,884.80 942,884.80 100.00% 合计 16,306,087.90 4,202,449.15 25.77% 续： 账龄 2016年12月31日 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内 7,658,143.47 382,907.17 5.00% 1－2年 5,059,165.60 505,916.56 10.00% 2－3年 1,527,108.77 305,421.76 20.00% 3－4年 2,253,504.60 901,401.84 40.00% 4－5年 929,228.20 743,382.56 80.00% 5年以上 13,656.60 13,656.60 100.00% 合计 17,440,807.24 2,852,686.49 16.36% 2、本期计提、转回或收回坏账准备情况 2017年计提坏账准备1,349,762.66元；收回或转回坏账准备金额0.00元。 3、公司于本报告期内无核销其他应收款 4、其他应收款金额前五名单位情况 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 76 单位名称 2017年 12月31日 账面余额 账龄 占其他应 收款总额 的比例(%) 款项 性质 坏账准备 黑龙江省水文局 1,297,760.00 4-5年 7.96 保证金 1,038,208.00 刘芬 968,354.72 1-2年566,887.63元 其他1年以内 5.94 备用金 76,762.12 刘玉凤 950,000.00 1-2年 5.83 保证金 95,000.00 贵州省水利水电勘测设 计研究院 768,728.20 5年以上 4.71 保证金 768,728.20 江西省水利厅 634,617.50 2-3年344,596.00元， 1-2年290,021.50元 3.89 保证金 97,921.35 合计 4,619,460.42 -- 28.33 -- 2,076,619.67 5、其他应收款按款项性质列示如下： 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 备用金及职工暂借款 4,367,064.63 6,510,769.37 保证金 11,010,279.66 10,261,940.62 押金 99,297.38 131,101.54 预付房屋租金 18,400.00 其他 829,446.23 536,995.71 合计 16,306,087.90 17,459,207.24 (五) 存货 项目 2017年12月31日 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 825,464.39 825,464.39 续： 项目 2016年12月31日 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 12,357,155.51 12,357,155.51 (六) 其他流动资产 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 增值税留抵税额 24,247.63 26,000.65 (七) 固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 合计 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 77 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 及其他 合计 ⒈账面原价 ⑴ 2016年12月31日余额 3,733,897.66 1,833,991.51 5,567,889.17 ⑵本期增加 50,000.00 18,820.51 68,820.51 其中：购置 50,000.00 18,820.51 68,820.51 在建工程转入 企业合并增加 ⑶本期减少 276,599.00 276,599.00 其中：处置或报废 276,599.00 276,599.00 ⑷2017年12月31日余额 3,507,298.66 1,852,812.02 5,360,110.68 ⒉累计折旧 ⑴2016年12月31日余额 2,121,518.75 1,144,026.37 3,265,545.12 ⑵本期增加 288,404.72 253,248.30 541,653.02 其中：计提 288,404.72 253,248.30 541,653.02 企业合并增加 ⑶本期减少 262,768.80 262,768.80 其中：处置或报废 262,768.80 262,768.80 ⑷2017年12月31日余额 2,147,154.67 1,397,274.67 3,544,429.34 ⒊减值准备 ⑴ 2016年12月31日余额 ⑵本期增加 其中：计提 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置或报废 ⑷2017年12月31日余额 ⒋账面价值 ⑴ 2017年12月31日余额 1,360,143.99 455,537.35 1,815,681.34 ⑵ 2016年12月31日余额 1,612,378.91 689,965.14 2,302,344.05 2、本公司无暂时闲置的固定资产 3、本报告期内，公司融资租入的固定资产如下： 项目 2017年12月31日 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输工具 1,234,794.59 676,538.08 558,256.51 融资租入运输工具的详细情况，见本附注五（十七）“长期应付款”所述。 4、本公司无未办妥产权证书的固定资产。 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 78 5、其他说明 2017年12月31日，本公司无用于抵押的固定资产。 2017年12月31日，本公司无持有待售的固定资产。 2017年12月31日，本公司无经营租赁租出的固定资产。 2017年12月31日，本公司有原值1,722,179.38元的固定资产已提足折旧仍在使用。 (八) 无形资产 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 ⒈账面原价 ⑴2016年12月31日余额 771,352.99 771,352.99 ⑵本期增加 452,183.00 452,183.00 其中：购置 452,183.00 452,183.00 内部研究开发 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置 ⑷2017年12月31日余额 1,223,535.99 1,223,535.99 ⒉累计摊销 ⑴2016年12月31日余额 551,704.72 551,704.72 ⑵本期增加 217,515.89 217,515.89 其中：计提 217,515.89 217,515.89 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置 ⑷2017年12月31日余额 769,220.61 769,220.61 ⒊减值准备 ⑴2015年12月31日余额 ⑵本期增加 其中：计提 企业合并增加 ⑶本期减少 其中：处置 ⑷2016年12月31日余额 ⒋账面价值 ⑴2017年12月31日余额 454,315.38 454,315.38 ⑵2016年12月31日余额 219,648.27 219,648.27 (九) 开发支出 项目 2016年 本期增 本期减少金额 2017年 资本化 资本化 期末 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 79 12月31日 加金额 确认为 无形资产 计入当 期损益 12月31日 开始 时点 具体 依据 研发 进度 一、资本化支出 二、费用化支出 4,391,023.10 4,391,023.10 合计 - 4,391,023.10 4,391,023.10 - (十) 递延所得税资产（负债） 1、已确认的递延所得税资产如下： 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 递延所 得税资产 可抵扣暂 时性差异 递延所 得税资产 可抵扣暂 时性差异 应收款项(坏账准备） 2,579,288.62 16,118,471.79 1,572,881.77 10,056,159.52 可抵扣亏损 1,369,584.96 5,478,339.82 1,612,325.11 6,449,300.40 未实现内部销售损益 37,895.83 252,638.89 合计 3,948,873.58 21,596,811.61 3,223,102.71 16,758,098.81 北京新禹万融高科技有限责任公司于2014年、2015年、2016、2017年分别产生可抵 扣亏损2,733,532.90元、1,373,425.53元、712,654.70元、658,726.69元，该等可抵扣亏 损分别于2019年、2020年、2021年、2022年到期。 2、未确认递延所得税资产明细 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 可抵扣亏损 170,899.80 126,391.79 兰州恒宇伟业信息科技有限公司于2013年、2014年、2015年、2016年、2017年分别 产生可抵扣亏损12,188.00元、182,341.65元、143,362.04元、167,675.46元、178,032.03 元，分别将于2018年、2019年、2020年、2021年、2022年到期。该等可抵扣亏损的 所得税影响未确认。 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 备注 2018年 12,188.00 12,188.00 2019年 182,341.65 182,341.65 2020年 143,362.04 143,362.04 2021年 167,675.46 167,675.46 2022年 178,032.03 合计 683,599.18 505,567.15 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 80 4、2017年12月31日，本公司无未确认的可抵扣暂时性差异。 5、已确认的递延所得税负债如下： 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 应纳税暂 时性差异 递延所 得税负债 应纳税暂 时性差异 递延所 得税负债 按公允价值调整无形资产账面价值 150,958.83 37,739.71 (十一) 短期借款 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 质押借款 抵押借款 保证借款 21,000,000.00 22,990,140.00 信用借款 合 计 21,000,000.00 22,990,140.00 2017年12月31日借款情况： 2016年3月23日，北京银行股份有限公司中关村海淀园支行与本公司签署《综合授信合 同》（0334731），授予本公司最高授信额度1,300万元，用于办理贷款800万元、保函500 万元，该授信合同下的债务由北京中小企业信用再担保有限公司承担连带责任保证。 2017年2月13日，该支行与本公司签署《借款合同》（0394104），向本公司发放贷款200 万元，期限自2017年2月24日起1年，利率以提款日同期基准利率为基础上浮30%，利率 固定，每季度末月的21日付息，到期一次还本。 2017年3月1日，该支行与本公司签署《借款合同》（0394105），向本公司发放贷款200 万元，期限自2017年3月1日起1年，利率以提款日同期基准利率为基础上浮30%，利率 固定，每季度末月的21日付息，到期一次还本。 2017年2月15日，北京银行股份有限公司中关村海淀园支行与本公司签署《借款合同》 （0394106），向本公司发放贷款400万元，期限自2017年2月24日起1年，利率以提款日 同期基准利率为基础上浮30%，利率固定，每季度末月的21日付息，到期一次还本。 2017年8月1日，中国建设银行股份有限公司北京中关村分行与本公司签署《人民币流动 资金贷款合同》（建京2017年123310小字第0177号），向本公司发放短期贷款200万元， 用于日常生产经营周转，借款期限12个月，即从2017年8月2日至2018年8月1日。该借款 额度下的借款利率LPR+92基点，按月结息。由陈锡文、苗莉承担无限连带责任保证。 2017年12月1日，南京银行股份有限公司北京分行与本公司签署《人民币流动资金借款 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 81 合同》（Ba1004031711280037），向本公司提供非授信额度及最高债权额度内借款，借 款金额100万元，借款期间从2017年12月20日至2018年12月20日止，用于向北京威控科 技股份有限公司支付货款。该借款利率为固定利率6.09%，按月结息。由北京市文化科 技融资担保有限公司、陈锡文作为保证人，提供连带责任保证担保。 2017年8月23日，宁波银行股份有限公司北京分行与本公司签署《最高额保证合同及附 属条款》（07700KB20178194），向本公司提供最高债权限额为人民币1,000万元可循环 使用借款额度。2017年8月23日，该分行向本公司发放借款1,000万元，借款期限自2017 年8月23日至2018年8月10日。该借款利率为5.655%，每季20日结息，到期一次还本付 息。由陈锡文作为保证人，提供连带责任保证担保。 (十二) 应付账款 1、应付账款明细 账龄 2017年12月31日 2016年12月31日 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 13,934,017.22 65.51% 10,249,796.41 58.30% 1－2年 3,312,352.32 15.58% 6,012,513.91 34.20% 2－3年 3,295,394.41 15.49% 881,224.88 5.01% 3年以上 727,997.88 3.42% 438,048.00 2.49% 合计 21,269,761.83 100.00% 17,581,583.20 100.00% 2、账龄超过一年的大额应付账款： 债权人名称 2017年12月31日账面余额 未结转原因 徐州市伟思水务科技有限公司 1,110,255.00 暂未结算 北京联创思源测控技术有限公司 361,763.00 暂未结算 襄城县宏声乐器有限公司 347,798.50 暂未结算 长春丰泽水文气象仪器有限公司 234,443.00 暂未结算 都匀市第三建筑工程公司 209,000.00 暂未结算 合计 2,263,259.50 -- (十三) 预收款项 1、预收款项明细 账龄 2017年12月31日 2016年12月31日 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 1,915,625.00 71.77% 5,059,611.36 86.38% 1－2年 334,945.00 12.55% 705,361.57 12.04% 2－3年 328,396.47 12.31% 90,000.00 1.54% 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 82 账龄 2017年12月31日 2016年12月31日 金 额 比例 金 额 比例 3年以上 90,000.00 3.37% 2,450.00 0.04% 合计 2,668,966.47 100.00% 5,857,422.93 100.00% 2、账龄超过一年的大额预收账款： 债权人名称 2017年12月31日 账面余额 未结转原因 润华农水实业开发公司 328,396.47 暂未结算 贵定县水务局 113,872.50 暂未结算 合计 442,268.97 -- (十四) 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬分类： 项 目 2016年12月31日 本年增加 本年减少 2017年12月31日 短期薪酬 1,060,007.68 14,821,683.51 12,849,273.13 3,032,418.06 设定提存计划 77,663.89 1,807,930.58 1,739,860.36 145,734.11 设定受益计划 辞退福利 一年内到期的其他福利 合 计 1,137,671.57 16,629,614.09 14,589,133.49 3,178,152.17 2、短期薪酬 项 目 2016年 12月31日 本年增加额 本年减少额 2017年 12月31日 一、工资、奖金、津贴和补贴 510,480.64 11,648,001.48 10,362,913.42 1,795,568.70 二、职工福利费 581,792.50 581,792.50 三、社会保险费 101,504.13 1,007,535.58 950,473.64 158,566.07 其中：1、医疗保险费 61,466.64 881,359.92 852,179.40 90,647.16 2、工伤保险费 4,074.62 37,383.47 37,846.58 3,611.51 3、生育保险费 4,074.62 62,391.92 60,447.66 6,018.88 四、住房公积金 1,181,481.02 739,239.02 442,242.00 五、工会经费和职工教育经费 448,022.91 402,872.93 214,854.55 636,041.29 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合 计 1,060,007.68 14,821,683.51 12,849,273.13 3,032,418.06 3、设定提存计划的离职后福利： 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 83 项目 2016年 12月31日 本年增加 本年减少 2017年 12月31日 基本养老保险费 74,525.98 1,748,760.72 1,683,364.37 139,922.33 失业保险 3,137.91 59,169.86 56,495.99 5,811.78 企业年金缴费 合计 77,663.89 1,807,930.58 1,739,860.36 145,734.11 (十五) 应交税费 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 增值税 5,777,312.44 408,287.01 城市维护建设税 404,411.87 28,580.09 企业所得税 2,290,251.20 1,508,314.79 代扣代缴个人所得税 46,131.40 954.95 教育费附加 173,319.37 12,248.61 地方教育附加 115,546.25 8,165.74 印花税 2,500.00 合 计 8,806,972.53 1,969,051.19 (十六) 其他应付款 1、其他应付款按账龄列示如下： 账龄 2017年12月31日 2016年12月31日 金额 比例 金额 比例 1年以内 13,232,838.45 91.37% 1,740,395.52 53.93% 1－2年 386,514.37 2.67% 1,476,735.85 45.76% 2－3年 852,988.92 5.89% 10,000.00 0.31% 3年以上 10,000.00 0.07% 合计 14,482,341.74 100.00% 3,227,131.37 100.00% 2、其他应付款按款项性质列示如下： 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 应付职工个人款项 4,950,552.24 1,814,185.21 保证金 2,337,250.00 511,800.00 借款 3,300,000.00 17,012.00 房屋租金 55,000.00 86,804.16 其他 3,839,539.50 797,330.00 合 计 14,482,341.74 3,227,131.37 (十七) 长期应付款 项 目 2017年12月31日 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 84 余额 未确认融资费用 净额 应付融资租赁款 987,000.00 301,190.71 685,809.29 续： 项 目 2016年12月31日 余额 未确认融资费用 净额 应付融资租赁款 1,233,000.00 450,035.02 782,964.98 2012年10月31日，本公司与北京金御马会议服务有限公司签署《汽车租赁合同》，承租 其奥迪A8L，该车购置于2012年9月14日，价税合计101万元，租期自2012年9月30日至 2022年9月30日，第一年月租金3万元，第二年起月租金1.5万元，按月支付租金。 2012年2月7日，本公司与北京金御马会议服务有限公司签署《汽车租赁合同》，承租其 别克GL8，该车购置于2009年7月3日，价税合计17.2万元，租期自2012年2月7日至2020 年2月6日，2012年2月7日至2015年5月6日月租金0.6万元，2015年5月7日至2020年2月6 日月租金0.55万元，每三个月支付一次租金。 (十八) 股本 股东名称 2017年 12月31日 2016年 12月31日 陈锡文 17,000,000.00 17,000,000.00 贺湘英 1,000,000.00 1,000,000.00 北京恒润新宇智富投资合伙企业（普通合伙） 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 2017年股本无变动。 (十九) 资本公积 项目名称 2017年12月31日 2016年12月31日 1.股本溢价 964,448.59 964,448.59 其中：投资者投入 918,558.10 918,558.10 2.其他资本公积 其中：原企业会计制度转入 合 计 964,448.59 964,448.59 期末资本公积（股本溢价）964,448.59元，包括： ① 2016年5月13日本公司临时股东会决议，公司以2016年3月31日为基准日，整体变更 为股份有限公司，将账面净资产20,918,558.10元折合为2,000万股股份，股本2,000万 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 85 元，折余部分918,558.10元计入资本公积（股本溢价）。 ② 2015年12月28日，本公司与孟一斌签署《转让协议》，将中灌润华水务科技发展（北 京）有限公司的3%股权，以对价15万元转让给孟一斌。按转让股权比例计算的子公 司净资产份额104,109.51元，本公司将其差额45,890.49元确认为资本公积。该股权 转让于2016年获得中灌润华水务科技发展（北京）有限公司股东会决议同意。 (二十) 盈余公积 项目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 法定公积金 80,793.60 760,142.78 840,936.38 任意公积金 合计 80,793.60 760,142.78 840,936.38 (二十一) 未分配利润 项目 2017年度 2016年度 金额 提取或分 配比例(%) 金额 提取或分 配比例(%) 年初未分配利润 60,540.69 -4,842,250.68 加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,531,238.91 5,513,999.51 减：提取法定盈余公积 760,142.78 10.00 80,793.60 10.00 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 530,414.54 期末未分配利润 7,831,636.82 60,540.69 (二十二) 少数股东权益 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 北京新禹万融高科技有限责任公司 226,264.65 384,590.79 中灌润华水务科技发展（北京）有限公司 1,393,996.00 791,515.94 合计 1,620,260.65 1,176,106.73 (二十三) 营业收入和营业成本 项 目 2017年发生额 2016年发生额 营业收入 95,736,529.27 103,357,269.87 其中：主营业务收入 95,687,005.46 103,331,269.87 其他业务收入 49,523.81 26,000.00 营业成本 49,388,752.33 60,565,563.93 其中：主营业务成本 49,388,752.33 60,565,563.93 其他业务成本 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 86 (二十四) 税金及附加 项 目 2017年发生额 2016年发生额 营业税 1,400,664.79 城市维护建设税 509,909.60 152,076.23 教育费附加 219,361.15 69,711.16 地方教育附加 146,240.77 46,540.08 其他 11,361.52 8,765.80 合 计 886,873.04 1,677,758.06 (二十五) 销售费用明细如下： 项 目 2017年发生额 2016年发生额 1.通讯费 4,249.60 28,964.53 2.交通费 42,221.80 81,180.56 3.业务招待费 944,269.55 1,381,372.87 4.广告费及业务宣传费 29,939.92 11,950.00 5.售后服务费 1,769,193.72 1,918,516.81 6.职工薪酬 3,811,662.77 3,163,388.04 7.招投标费 331,962.29 426,396.53 8.折旧费用 77,564.42 82,928.77 9.差旅费 1,075,356.42 1,234,947.59 10.办公费 1,113,480.19 1,471,116.60 合 计 9,199,900.68 9,800,762.30 (二十六) 管理费用明细如下： 项 目 2017年发生额 2016年发生额 1.职工薪酬 6,217,885.56 6,466,344.83 2.折旧费 462,080.76 388,999.57 3.无形资产摊销 153,525.21 164,682.35 4.会议费 99,566.45 71,237.00 5.业务招待费 475,417.84 487,263.75 6.差旅费 251,736.16 374,310.45 7.租赁费 2,344,656.58 2,231,356.16 8.聘请中介机构费 518,873.88 979,455.31 9.研究费用 4,391,023.10 5,193,228.71 10.交通费 121,019.26 210,474.10 11.通讯费 16,653.20 165,720.92 12.办公费 1,688,342.22 1,507,385.19 13.咨询费 794,965.55 240,215.04 14.其他 175,558.69 合 计 17,535,745.77 18,656,232.07 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 87 (二十七) 财务费用明细如下： 项 目 2017年发生额 2016年发生额 利息支出 1,740,998.22 1,642,301.34 减：利息收入 29,035.41 42,296.92 手续费 96,102.37 58,315.25 其他 364,789.31 717,086.22 其中：确认的未确认融资费用 148,844.31 166,212.02 合 计 2,172,854.49 2,375,405.89 (二十八) 资产减值损失 项 目 2017年发生额 2016年发生额 坏账准备 6,062,312.27 4,205,976.08 (二十九) 其他收益 补助项目 种类 2017年发生额 2016年发生额 计入损益 的金额 计入损益的 列报项目 计入损益 的金额 计入损益的 列报项目 北京市科学技术委员会汇来创 新基金 财政拨款 120,000.00 其他收益 根据《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》（财会[2017]15号）， 与日常经营活动相关的政府补助自2017年1月1日起计入其他收益。 (三十) 营业外收入 1、营业外收入分项目情况 项 目 2017年发生额 2016年发生额 非流动资产毁损报废利得 政府补助 7,800.00 其他 613.34 6,650.00 合计 613.34 14,450.00 2、营业外收入计入非经常性损益的情况： 项 目 2017年发生额 2016年发生额 非流动资产毁损报废利得 政府补助 7,800.00 其他 613.34 6,650.00 合计 613.34 14,450.00 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 88 3、计入当期损益的政府补助： 项目 2017年度 2016年度 与收益相关/与资产相关 政府补助 7,800.00 其中：中介服务支持资金 7,800.00 与收益相关 (三十一) 营业外支出 1、营业外支出分项目情况： 项 目 2017年发生额 2016年发生额 非流动资产毁损报废损失 450.20 13,668.70 捐赠支出 5,000.00 其他 41,747.67 合计 47,197.87 13,668.70 2、营业外支出计入非经常性损益的情况： 项 目 2017年发生额 2016年发生额 非流动资产毁损报废损失 450.20 13,668.70 捐赠支出 5,000.00 其他 41,747.67 合计 47,197.87 13,668.70 (三十二) 所得税费用 1、所得税费用表 项 目 2017年发生额 2016年发生额 当期所得税费用 2,301,479.84 1,593,661.61 调整以前期间所得税 50,144.07 递延所得税费用 -763,510.58 -875,659.55 合计 1,588,113.33 718,002.06 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 序号 2017年 发生额 2016年 发生额 利润总额 1 10,563,506.16 6,076,352.84 按法定/适用税率（15%）计算的所得税费用 2 1,584,525.92 911,452.93 子公司适用不同税率的影响 3 187,081.39 -120,828.68 调整以前期间所得税的影响 4 50,144.07 非应税收入的影响 5 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6 151,302.12 251,349.40 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 7 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 8 44,508.01 41,918.87 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 89 项目 序号 2017年 发生额 2016年 发生额 抵扣亏损的影响 税率调整对递延所得税资产/负债余额的影响 9 研究开发费用加计扣除的影响 10 -429,448.18 -365,890.46 所得税费用 11=2+…+10 1,588,113.33 718,002.06 (三十三) 少数股东损益 项 目 2017年发生额 2016年发生额 北京新禹万融高科技有限责任公司 -158,326.14 -133,563.38 中灌润华水务科技发展（北京）有限公司 602,480.06 -22,085.35 合计 444,153.92 -155,648.73 (三十四) 合并现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017年发生额 2016年发生额 利息收入 29,035.41 42,296.92 政府补助 120,000.00 8,550.00 保证金 13,126,038.83 12,985,566.04 职工暂借款及备用金返还 27,782,026.52 10,698,252.11 租赁收入 52,000.00 26,000.00 折入资金 5,530,000.00 其他 613.16 1,383,304.23 合计 46,639,713.92 25,143,969.30 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017年发生额 2016年发生额 金融机构手续费 96,102.37 58,315.25 保证金 13,889,958.33 10,442,076.63 备用金及职工暂借款 19,938,386.86 16,924,888.01 预付的房屋租金 2,302,278.01 2,143,080.87 直接支付现金的销售费用、管理费用 9,142,759.89 20,056,113.40 其他 46,898.02 1,065,500.00 合计 45,416,383.48 50,689,974.16 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017年发生额 2016年发生额 收到民间借贷款 8,100,000.00 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 90 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017年发生额 2016年发生额 偿还民间借贷款 11,600,000.00 支付融资租赁款 246,000.00 246,000.00 贷款担保费、评审费等 215,945.00 550,874.20 合计 461,945.00 12,396,874.20 (三十五) 合并现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 2017年发生额 2016年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,975,392.83 5,358,350.78 加:资产减值准备 6,062,312.27 4,205,976.08 固定资产折旧 541,653.02 453,310.60 无形资产摊销 217,515.89 167,445.90 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 450.20 13,668.70 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 2,105,787.53 2,359,387.56 投资损失(收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -725,770.87 -834,488.96 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -37,739.71 -41,170.59 存货的减少(增加以“－”号填列) 11,531,691.12 17,366,823.16 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -44,603,153.72 -4,723,105.56 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 20,688,980.99 -30,319,622.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,757,119.55 -5,993,424.90 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 442,048.24 439,528.91 减：现金的年初余额 439,528.91 2,911,002.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 2,519.33 -2,471,473.73 2、现金和现金等价物的构成 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 91 补充资料 2017年12月31日余额 2016年12月31日余额 一、现金 442,048.24 439,528.91 其中：库存现金 3,344.58 7,179.35 可随时用于支付的银行存款 438,703.66 432,349.56 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 442,048.24 439,528.91 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 (三十六) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 2017年12月31日 账面价值 2016年12月31日 账面价值 受限原因 货币资金（其他货币资金） 1,470,708.30 1,000,492.03 保证金 六、合并范围的变更 本报告期内本公司财务报表合并范围无发生变化。 七、在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 兰州恒宇伟业信息科 技有限公司 甘肃 甘肃省兰州市安宁区北滨河 西路87号黄河家园29幢A单元 902室 软件和信息 技术服务业 100.00 投资设立 中灌润华水务科技发 展（北京）有限公司 北京 北京市海淀区玉渊潭南路3号 901 软件和信息 技术服务业 77.00 投资设立 北京新禹万融高科技 有限责任公司 北京 北京市海淀区复兴路甲1号西 2区2幢3层 软件和信息 技术服务业 85.00 非同一控 制下收购 本公司无持股比例与表决权比例不同的子公司。 本公司无持有半数或半数以下表决权，仍能够对其实施控制的子公司。 本公司无持有半数以上表决权而不能对其实施控制的子公司。 2、本公司的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 2017年度 2017年12月 31日少数股 东权益余额 归属于少数 股东的损益 向少数股东宣 告分派的股利 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 92 子公司名称 少数股东 持股比例 2017年度 2017年12月 31日少数股 东权益余额 归属于少数 股东的损益 向少数股东宣 告分派的股利 中灌润华水务科技发展（北京）有限公司 23.00% 602,480.06 1,393,996.00 北京新禹万融高科技有限责任公司 15.00% -158,326.14 226,264.65 合计 -- 444,153.92 1,620,260.65 子公司少数股东的持股比例与表决权比例相同。 3、非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 2017年12月31日 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流 动负债 负债合计 中灌润华水务科技发 展（北京）有限公司 7,651,646.72 101,543.77 7,753,190.49 1,692,338.29 1,692,338.29 北京新禹万融高科技 有限责任公司 4,496,563.28 1,793,614.06 6,290,177.34 4,781,746.35 4,781,746.35 续： 子公司名称 2017年发生额 营业收入 净利润 综合收 益总额 经营活动 现金流量 中灌润华水务科技发展（北京）有限公司 5,467,603.05 2,404,735.49 162,537.35 北京新禹万融高科技有限责任公司 45,094.34 -942,288.47 87,985.12 4、本公司使用企业集团内资产清偿企业集团内债务无重大限制。 (二)本公司本期无在子公司所有者权益份额发生变化且仍控制该子公司的交易。 (三) 在联营、合营企业中的权益 本公司没有联营企业、合营企业。 八、关联方及关联交易 (一)本公司的控制方情况如下： 项 目 国籍 2017年12月31日持股及表决权比例 直接持股比例 享有表决权比例 陈锡文 中国 85.00% 85.00% 续： 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 93 项 目 国籍 2016年12月31日持股及表决权比例 直接持股比例 享有表决权比例 陈锡文 中国 85.00% 85.00% 本公司的最终控制方是陈锡文。 (二)本公司的子公司情况如下： 本公司的子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三)本企业的合营和联营企业情况如下： 本公司无联营企业，无合营企业。 (四)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 房磊 关健管理人员 曹昕 关健管理人员 广州先智软件科技有限公司 2015年5月21日以前与本公司同受陈锡文控制 2016年3月25日以后陈锡文关系密切的家庭成员控制的企业 (五)关联交易情况 1、关联方担保 关联方担保情况见本附注五（十一）短期借款注释。 2、向关联方采购 2016年，本公司接受广州先智软件科技有限公司技术开发劳务101,992.00元。 2017年，本公司向广州先智软件科技有限公司采购软件153,983.00元。 (六) 关联方应收款项 公司应收关联方款项如下： 项目 名称 关联方 2017年12月31日 2016年12月31日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 广州先智软件科技有限公司 47,308.00 小计 47,308.00 其他应收款 房磊 18,995.00 949.75 曹昕 22,597.96 1,129.90 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 94 项目 名称 关联方 2017年12月31日 2016年12月31日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 小计 41,592.96 2,079.65 合计 88,900.96 2,079.65 九、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十、承诺事项 本公司经营租赁承诺事项见本附注十二“其他重要事项说明” （一）租赁。除此外， 本公司无其他需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 截止本财务报告日，本公司无需要披露的日后事项。 十二、其他重要事项说明 (一) 租赁 截至2017年12月31日，本公司重大经营租赁如下： 剩余租赁期 最低租赁付款额 经营租赁一 经营租赁二 合计 1年以内(含1年) 1,347,368.67 260,312.50 1,607,681.17 1年以上2年以内(含2年) 1,367,579.19 1,367,579.19 2年以上3年以内(含3年) 1,388,092.88 1,388,092.88 3年以上 合计 4,103,040.74 260,312.50 4,363,353.24 经营租赁一：2018年初，本公司与中国建筑第二工程局有限公司签署《房屋租赁 合同》，承租其位于北京市西城区广安门南街42号中建二局大厦10层，用于办公，租期 自2018年1月1日至2020年12月31日，2018年1月1日至2018年12月31日日租金4.3元/㎡， 2019年1月1日起租金每年递增1.5%，每六个月预付租金。该房产建筑面积858.47㎡。 经营租赁二：2016年9月16日，水利部科技推广中心与水利部水情教育中心续签 《房屋租赁合同》，承租其坐落于玉渊潭南路3号水科院C座楼9层，共4.5间，用于办公， 建筑面积400㎡。租期自2016年9月16日至2018年9月15日，年租金73.5万元，每半年预 付。水利部科技推广中心承租的该房产由水利部科技推广中心、北京新禹万融高科技有 限责任公司共同使用，租金由使用双方按使用面积分摊，北京新禹万融高科技有限责任 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 95 公司年支付租金36.75万元。 (二) 本公司无其他需要披露的重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、应收账款按种类披露 类别 2017年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按账龄为组合计提坏账准 备的应收账款 79,397,792.60 100.00 10,337,386.69 13.02 69,060,405.91 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 79,397,792.60 100.00 10,337,386.69 13.02 69,060,405.91 续： 类别 2016年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按账龄为组合计提坏账准 备的应收账款 41,855,466.40 100.00 6,579,656.13 15.72 35,275,810.27 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 41,855,466.40 100.00 6,579,656.13 15.72 35,275,810.27 报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 报告期内本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下： 账龄 2017年12月31日 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 55,014,348.23 2,750,717.41 5.00% 1－2年 12,407,412.68 1,240,741.27 10.00% 2－3年 3,663,881.15 732,776.23 20.00% 3－4年 3,195,217.13 1,278,086.85 40.00% 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 96 账龄 2017年12月31日 应收账款 坏账准备 计提比例 4－5年 3,909,342.40 3,127,473.92 80.00% 5年以上 1,207,591.01 1,207,591.01 100.00% 合计 79,397,792.60 10,337,386.69 13.02% 续： 账龄 2016年12月31日 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 22,770,953.91 1,138,547.70 5.00% 1－2年 5,717,486.53 571,748.65 10.00% 2－3年 6,530,786.26 1,306,157.25 20.00% 3－4年 4,764,473.07 1,905,789.23 40.00% 4－5年 2,071,766.63 1,657,413.30 80.00% 5年以上 合计 41,855,466.40 6,579,656.13 15.72% 2、本期计提、转回或收回坏账准备情况 2017年计提坏账准备金额3,757,730.56元；收回或转回坏账准备金额0.00元。 3、公司于本报告期内无核销应收账款。 4、应收账款中欠款金额前五名情况： 单位名称 2017年12月 31日账面余额 占应收账 款总额的 比例(%) 坏账准备 陕西颐信网络科技有限责任公司 7,458,210.00 9.39 372,910.50 合肥市水源地水生态修复工程建设管理局 6,203,832.50 7.81 310,191.63 黔东南苗族侗族自治州财政局国库集中支付中心 5,662,875.00 7.13 283,143.75 河南省石漫滩水库除险加固工程建设管理局 3,326,400.00 4.19 166,320.00 四川岷江港航电开发有限责任公司 3,079,192.00 3.89 153,959.60 合计 25,730,509.50 32.41 1,286,525.48 (二) 其他应收款 1、其他应收款按种类披露 类别 2017年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 97 类别 2017年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 按账龄为组合计提坏账准备 的其他应收款 16,161,128.83 100.00 4,165,906.71 25.78 11,995,222.12 以应收子公司款项为组合的 其他应收款 以预付的房屋租金为组合的 其他应收款 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 16,161,128.83 100.00 4,165,906.71 25.78 11,995,222.12 续： 类别 2016年12月31日 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按账龄为组合计提坏账准备 的其他应收款 17,266,664.60 96.67 2,831,925.08 16.40 14,434,739.52 以应收子公司款项为组合的 其他应收款 575,674.92 3.22 575,674.92 以预付的房屋租金为组合的 其他应收款 18,400.00 0.11 18,400.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 17,860,739.52 100.00 2,831,925.08 15.86 15,028,814.44 报告期内本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 报告期内本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款如下： 账龄 2017年12月31日 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 5,306,198.15 265,309.91 5.00% 1－2年 3,062,014.78 306,201.48 10.00% 2－3年 4,244,730.03 848,946.01 20.00% 3－4年 704,148.57 281,659.43 40.00% 4－5年 1,901,237.10 1,520,989.68 80.00% 5年以上 942,800.20 942,800.20 100.00% 合计 16,161,128.83 4,165,906.71 25.78% 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 98 续： 账龄 2016年12月31日 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 7,563,911.47 378,195.57 5.00% 1－2年 5,059,165.60 505,916.56 10.00% 2－3年 1,447,282.73 289,456.55 20.00% 3－4年 2,253,504.60 901,401.84 40.00% 4－5年 929,228.20 743,382.56 80.00% 5年以上 13,572.00 13,572.00 100.00% 合计 17,266,664.60 2,831,925.08 16.40% 2、本期计提、转回或收回坏账准备情况 2017年计提坏账准备1,333,981.63元；收回或转回坏账准备金额0.00元。 3、公司于本报告期内无核销其他应收款 4、其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 2017年 12月31日 账面余额 账龄 占其他应 收款总额 的比例(%) 款项 性质 坏账准备 黑龙江省水文局 1,297,760.00 4-5年 8.03 保证金 1,038,208.00 刘芬 968,354.72 1-2年566,887.63元 其他1年以内 5.99 备用金 76,762.12 刘玉凤 950,000.00 1-2年 5.88 保证金 95,000.00 贵州省水利水电勘测设计 研究院 768,728.20 5年以上 4.76 保证金 768,728.20 江西省水利厅 634,617.50 2-3年344,596.00 元，1-2年 290,021.50元 3.93 保证金 97,921.35 合计 4,619,460.42 -- 28.59 -- 2,076,619.67 5、其他应收款按款项性质列示如下： 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 备用金及职工暂借款 4,353,516.20 6,510,769.37 保证金 10,896,453.62 10,182,114.58 押金 98,297.38 131,101.54 合并范围内往来款 575,674.92 预付房屋租金 1,000.00 18,400.00 其他 811,861.63 442,679.11 合计 16,161,128.83 17,860,739.52 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 99 (三) 长期股权投资 项 目 2017年12月31日 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 18,269,032.00 3,336,656.33 14,932,375.67 对合营企业、联营企业投资 合 计 18,269,032.00 3,336,656.33 14,932,375.67 续： 项 目 2016年12月31日 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 18,269,032.00 3,336,656.33 14,932,375.67 对合营企业、联营企业投资 合 计 18,269,032.00 3,336,656.33 14,932,375.67 1、对子公司投资 被投资单位 2016年12月 31日余额 本期 增加 本期 减少 2017年12月 31日余额 本期计提 减值准备 2017年12月 31日减值准 备期末余额 北京新禹万融高科 技有限责任公司 4,419,032.00 4,419,032.00 1,652,055.46 中灌润华水务科技 发展（北京）有限 公司 3,850,000.00 3,850,000.00 1,287,218.53 兰州恒宇伟业信息 科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 397,382.34 合 计 18,269,032.00 18,269,032.00 3,336,656.33 续： 被投资单位 2015年12月 31日余额 本期 增加 本期减少 2016年12月 31日余额 本期计提 减值准备 2016年12月 31日减值准 备期末余额 北京新禹万融高科 技有限责任公司 4,419,032.00 4,419,032.00 212,806.67 1,652,055.46 中灌润华水务科技 发展（北京）有限 公司 4,000,000.00 150,000.00 3,850,000.00 125,185.65 1,287,218.53 兰州恒宇伟业信息 科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 53,503.71 397,382.34 合 计 18,419,032.00 150,000.00 18,269,032.00 391,496.03 3,336,656.33 2、本公司无对合营企业、联营企业投资。 (四) 营业收入和营业成本 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 100 项 目 2017年发生额 2016年发生额 营业收入 90,223,831.88 102,148,307.59 其中：主营业务收入 90,174,308.07 102,122,307.59 其他业务收入 49,523.81 26,000.00 营业成本 49,422,971.86 60,327,980.76 其中：主营业务成本 49,422,971.86 60,327,980.76 其他业务成本 (五) 投资收益 1、投资收益明细情况 项 目 2017年发生额 2016年发生额 处置长期股权投资取得的投资收益 43,576.23 2、无按权益法核算的长期股权投资收益。 3、被投资单位投资收益汇回不存在重大限制。 (六) 母公司现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 2017年发生额 2016年发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,601,427.81 6,180,601.22 加:资产减值准备 5,091,712.19 4,290,857.04 固定资产折旧 518,156.65 427,345.12 无形资产摊销 66,557.06 2,763.55 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 13,668.70 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 2,095,159.53 2,342,854.24 投资损失(收益以“－”号填列） -43,576.23 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -763,756.83 -584,904.15 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 11,614,193.24 17,284,321.04 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -38,567,014.90 -6,044,359.49 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 16,850,021.38 -29,593,747.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,506,456.13 -5,724,175.98 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 101 补充资料 2017年发生额 2016年发生额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 194,119.53 395,015.62 减：现金的年初余额 395,015.62 2,472,707.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -200,896.09 -2,077,691.49 2、现金和现金等价物的构成 补充资料 2017年12月 31日余额 2016年12月 31日余额 一、现金 194,119.53 395,015.62 其中：库存现金 452.58 4,270.63 可随时用于支付的银行存款 193,666.95 390,744.99 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 194,119.53 395,015.62 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等 价物 十四、补充资料 (一) 非经常性损益明细表 项 目 2017年发生额 2016年发生额 非流动资产处置损益 -450.20 -13,668.70 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 120,000.00 7,800.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 102 项 目 2017年发生额 2016年发生额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,134.33 6,650.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -12,436.67 -677.19 少数股东权益影响额（税后） 2,124.68 -840.00 合 计 63,103.48 -735.89 (二) 加权平均净资产收益率 报告期利润 2017年度 加权平均 净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 33.6254 0.4266 0.4266 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 33.3767 0.4234 0.4234 续： 报告期利润 2016年度 加权平均 净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 30.1264 0.2757 0.2757 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 30.1304 0.2757 0.2757 北京恒宇伟业科技发展股份有限公司 二 〇 一 八 年 四 月 二 十 四 日 恒宇科技 2017 年度报告 公告编号：2018-012 103 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董秘办公室