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杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 沃趣科技 NEEQ : 839849 杭州沃趣科技股份有限公司 Hangzhou WOQU Technology Co., Ltd Hangzhou WOQU Technology Co., Ltd 年度报告 2016 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月，公司设立杭州市企业高新技术研究开 发中心 2016 年 11 月，公司获得国家高新技术企业资质 2016 年 11 月，在全国中小企业股份转让系统顺利 挂牌。 与 Mellanox 等国际顶尖 IT 厂商成为战略合作 伙伴。 2016 年 10 月，公司产品数据库平台 QData Cloud、 QBackup 发布。 2016 年 10 月，公司认定为软件企业。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 1 目 录 第一节 声明与提示 ....................................................................... 4 第二节 公司概况 .......................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .......................................................... 10 第五节 重要事项 ........................................................................ 20 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................... 22 第七节 融资及分配情况 .............................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .......................... 25 第九节 公司治理及内部控制 ....................................................... 28 第十节 财务报告 ........................................................................ 32 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、沃趣科技 指 杭州沃趣科技股份有限公司 有限公司、沃趣有限 指 杭州沃趣网络科技有限公司 北京沃趣、子公司 指 北京华胜沃趣科技有限公司 华胜投资 指 天津华胜天成投资管理有限公司 中域昭拓 指 北京中域昭拓股权投资中心(有限合伙) 华胜天成 指 北京华胜天成科技股份有限公司 庞加投资 指 宁波梅山保税港区庞加投资管理合伙企业(有限合伙) 天成投资 指 宁波梅山保税港区富尔天成投资管理合伙企业(有限 合伙) 云平台 指 云计算平台 InfiniBand 指 一种支持多并发链接的“转换线缆”技术 去“IOE” 指 在阿里巴巴的 IT 架构中,去掉 IBM 的小型机、Oracle 数据库、EMC 存储设备,代之以自己在开源软件基础上 开发的系统 DBaaS 指 DataBase-as-a-Service,数据库即服务 OEM 指 Original Equipment/Entrusted Manufacture,原始设 备制造商或原产地委托加工,是品牌生产者不直接生 产产品,而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设 计和开发新产品,控制销售渠道,具体的加工任务通过 合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产 EMC 指 易安信,为一家美国信息存储资讯科技 RHEL 指 Red Hat Enterprise Linux,Red Hat 公司的 Linux 操 作系统系统 POC 指 Proof of Concept,是业界流行的针对客户具体应用的 验证性测试 BAT 指 中国互联网公司百度公司(Baidu)、阿里巴巴集团 (Alibaba)、腾讯公司(Tencent)三家公司首字母缩写 股东大会 指 杭州沃趣科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州沃趣科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州沃趣科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司章程》 指 《杭州沃趣科技股份有限公司公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 3 会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 国浩律师(杭州)事务所 全国股份转让系统、NEEQ 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期初 指 2016 年 1 月 1 日 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 4 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （1）豁免披露事项及理由 因公司 2016 年度报告中涉及客户、供应商的重大商业机密,已申请在 2016 年度报告中匿名客户、 供应商名称。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 5 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、股权分散风险 公司的股权比较分散,前五大股东的持股比例分别为 37.54%、18.40%、9.74%、7.75%和 7.21%,没有单一股东处于绝 对控股的地位,公司任何股东无法单独通过实际支配的股份决 定公司的重大事项,无法单独通过实际支配公司股份表决权决 定公司董事会半数以上成员选任,公司没有实际控制人。由于公 司无实际控制人,可能存在内部人控制公司而损害股东利益的 情形。 2、软件研发风险 公司面临新产品研发风险,主要体现在研发决策方面。研发 决策风险主要体现在对于行业技术方向的把握和公司自身产品 的定位。目前行业技术更新换代较快,公司在充分分析和研究行 业新技术前提下预测市场的发展趋势,从而研发数据库相关的 云平台产品,但这种预测存在一定程度的主观性和不确定性。若 未来用户更倾向于公有云,或者公司的云平台产品在功能上不 能满足客户要求,则不能打开市场,大量的研发投入不能产生效 益。 3、技术人才流失风险 公司所处的数据库软件行业属于技术密集型行业。软件产 品生命周期短、升级频繁,为在行业中保持一定的竞争力,公司 需要在技术创新及新产品开发方面进行大量投入,保持不断创 新,推出市场认可的新产品和升级产品才能实现持续成长,对技 术人员技术水平和工作经验要求较高,若公司出现大量技术人 才流失情况,势必影响公司原有产品的升级和新产品的研发工 作,进而会对公司经营产生不利影响。 4、供应商集中风险 2016 年公司对前五名供应商的采购金额占当年采购总额 的 50.29%,供应商比较集中。目前,公司与各供应商已建立长期 稳定的合作关系,能快速满足公司采购需求。但较高的供应商集 中度,若主要供应商与公司的业务合作产生变故,将会对公司的 经营活动产生一定影响。 5、行业政策风险 公司所处的细分行业是软件和信息技术服务行业,软件行 业是国家重点发展的战略性新兴产业之一,国家建立了良好的 政策环境促进行业发展。相关部门先后出台了一系列政策,从税 收、知识产权保护、技术、人才、出口等方面给予了支持。从 目前国家的战略规划和软件行业的长期发展来看,在相当长的 一段时期内,国家仍将会给予软件企业产业政策扶持。如果未来 国家产业政策发生重大变化,将会制约公司所处行业的发展,将 对公司业务发展产生一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 杭州沃趣科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou WOQU Technology Co., Ltd 证券简称 沃趣科技 证券代码 839849 法定代表人 陈杰 注册地址 杭州市滨江区长河街道滨安路 1190 号 3 幢智汇领地科技园 A 区 A 楼 10 层 1004 室 办公地址 杭州市滨江区长河街道滨安路 1190 号 3 幢智汇领地科技园 A 区 A 楼 10 层 1004 室 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 郑建彪、王娟 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王莉 电话 0571-87770835 传真 0571-86805750 电子邮箱 marketing@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市滨江区长河街道滨安路 1190 号 3 幢智汇领地科技园 A 区 A 楼 10 层 1004 室 310052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 提供数据库云产品及解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,095,100 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 7 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330108593089943A 否 税务登记证号码 91330108593089943A 否 组织机构代码 91330108593089943A 否 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 38,212,946.87 35,006,246.83 9.16% 毛利率 49.47% 44.72% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,240,412.41 7,149,907.34 -82.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -93,850.01 7,150,965.86 -101.00% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 2.18% 31.98% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -0.17% 31.99% - 基本每股收益 0.13 0.99 -86.87% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 68,666,522.96 63,392,939.96 8.32% 负债总计 8,278,589.21 10,088,688.40 -17.94% 归属于挂牌公司股东的净资产 60,387,933.75 53,304,251.56 13.29% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 5.98 5.74 4.18% 资产负债率（母公司） 11.82% 8.45% - 资产负债率（合并） 12.06% 15.91% - 流动比率 7.32 5.79 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,188,865.37 4,058,477.47 - 应收账款周转率 2.73 4.41 - 存货周转率 28.60 137.50 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 8.32% 961.69% - 营业收入增长率 9.16% 263.60% - 净利润增长率 -82.65% 1,447.16% - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 9 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,095,100 9,287,500 8.70% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外) 1,321,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,373.66 非经常性损益合计 1,334,173.66 所得税影响数 -88.76 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,334,262.42 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 按照《上市公司行业分类指引》行业分类，本公司属于软件和信息技术服务业。公司是一家专注为企 业用户提供基于高性能、高可用、可扩展的开放数据库云平台解决方案的国产厂商。公司创始团队为原阿 里巴巴数据库及运维团队技术人员，凭借丰富的运维经验，为行业客户提供数据库云产品及软硬件一体化 解决方案。 公司处于软件行业，是国家级高新技术企业、软件企业、杭州市高新技术企业、杭州高新区（滨江） 瞪羚企业；公司设有杭州市安全可控数据库技术研发中心。 公司拥有 50 多位资深数据库及系统技术人才，技术领域涉及 Oracle、MySQL、PostgreSQL 等数据库 云平台架构和超融合云平台架构，结合云计算和 x86 平台的发展趋势，为用户提供全栈式云平台解决方案。 主要产品包括:QData 高性能数据库云平台、QFusion 企业超融合云平台、QMonitor 数据库自动化运维监 控平台、QBackup 数据库秒级备份恢复云平台。 公司产品已经广泛应用于证券、保险、医疗、广电传媒、电信、能源电力、大型企业等用户。公司通 过直销为主、代理为辅，同时支持 OEM 联合品牌的销售模式开拓业务，主要收入来源是以自有软件产品为 支撑的行业解决方案和技术服务销售。近年来，公司依靠技术的核心竞争力，不断提高产品的质量和性能， 赢得了客户的认可。 公司正在深化营销服务体系建设，形成了以杭州为中心，北京、上海、广州、南京、兰州等为区域中 心，辐射全国大中城市的销售和服务体系。 报告期内，公司的商业模式较上年没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，公司持续深入了解客户需求，积极跟随市场、政策需求的变化，努力扩大市场覆盖、加 强创新研发的经营策略，定位于建立数据库云平台完整产业链，完善组织架构，升级业务模式，聚焦重点 行业和区域，突破企业级数据库云平台的应用市场，取得了多个典型标杆式的项目案例。关注、把握行业 最新技术动态，不断提高公司产品的差异化水平，保持公司竞争优势。报告期内，公司营业收入为 3821.30 万元，较上年同期增长 9.16%。 报告期内主要工作如下： 1、加大技术和产品研发投入 报告期内，公司持续加大研发投入，研发投入及技术支持费用达到 1080 万元，同比增长 219.51%， 占主营业务收入的 28.26%。公司主要针对高性能数据库云平台、数据库云备份、数据库监控运维、数据 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 11 库超融合架构等产品和相关技术开展研发工作，掌握了大量数据库云平台领域核心技术，在本领域达到了 国内领先水平。2016 年公司新增专利申请受理 8 项，软件著作权 18 项，技术和研发人员占比超过 66.26%。 2、实施数据库云平台产业链产品全覆盖战略 根据市场、技术发展及客户应用需求，公司设立了 QData Elastic Cloud Appliance 数据库云平台、 QBackup Cloud Appliance 秒级备份云平台、QMonitor 数据库监控平台、QFusion 企业级超融合云平台四 大产品线，结合软件定义和硬件设计理念，为用户提供灵活、快捷交付的全系列数据库云平台产品，大幅 度提升了产品竞争力和用户满意度。产业链产品之间全面实现了互补化和兼容化，各种产品可以相互融合， 为客户提供整体解决方案，提高了产品稳定性和可靠性，实现了从单一数据库产品到全产业链产品的转变。 3、拓展销售渠道，优化销售体系 报告期内，公司加大销售团队建设，扩大人员招聘，提升销售能力和渠道拓展力度。经过努力实现了 与 2015 年相当的销售收入，扭转了单一大客户收入占比超过 50%的情况，降低了客户集中度，同时也大 幅降低了通过关联方实现销售的比重，比例从 53.80%降低到 6.52%。客户组成更加健康，销售体系更加成 熟。 4、提升了品牌和市场影响力 报告期内，公司不断加强品牌建设，品牌影响力持续提升。2016 年，沃趣科技先后获得国家级高新 技术企业与杭州市级高新技术企业资质，设立杭州市安全可控数据库技术研发中心，被评为浙江省成长性 科技型百强企业、浙江省十佳服务机构等。公司与 IT 行业中知名度较高的门户网站建立良好的合作关系， 通过这些门户网站，公司不断吸收汲取行业最前沿信息，一大批优秀的技术人员在各大门户网站持续发表 技术文章，并翻译发表《解密 Oracle ASM 内核》一书，得到了业界的一致认可，为公司良好的行业影响 力起到了巨大的提升作用。与此同时，公司还积极推动公益技术社区建设，于 2016 年初成立数据库技术 社区 DBGeeK，公司技术骨干均为社区主要发起人。通过一年多的发展，目前社区成员已经超过 900 人， 遍布北上广深等各大城市，期间与 Oracle、MySQL 等相关的数据库技术社区组织建立了良好的合作关系。 5、推进产业合作 按照优势互补、利益共享的原则，公司从不同维度与上下游合作伙伴建立广泛的战略联盟，先后与 Mellanox、MariaDB 等多家国际性厂商确定了合作伙伴关系。其中公司与 Mellanox 成立了联合实验室， 深入推广 InfiniBand 技术在商业数据库领域的全面使用，并促进 InfiniBand 技术在数据库领域的大规模 应用，共同研究和开发能够引领产业趋势、可持续满足客户需要的高性能数据库产品。作为国内高性能数 据库云平台解决方案的领先厂商，公司拥有深厚的数据库专业能力，与 Mellanox 强强联合，携手引领产 业趋势。通过业界领先的高速互连产品和数据库云平台，为用户带来高质量的使用体验。在与 MariaDB 合作期间，积极推动开源数据库在中国的发展和与产业的对接，让传统产业可以与时俱进的与国际先进技 术结合，促进国内传统产业在开源方向的发展。 6、加强运营管理，提高运行效率 报告期内，公司不断完善信息系统建设，引入项目管理机制，完善后台商务管理环节。公司不断提高 供应链管理水平，从采购、项目实施、项目交付等各个环节严密策划、精心组织，缩短项目备货和项目实 施周期，提高订单的交付效率，不断提高公司产品质量。 7、顺利完成股改，登陆新三板 公司于 2016 年 5 月在原有限公司基础上整体变更为股份有限公司，规范了法人治理结构和公司管 理制度，公司“三会”严格按照《公司法》和《公司章程》要求设立和运行，内控管理行之有效。公司于 2016 年 11 月 21 日，成功挂牌全国中小企业股份转让系统，由此完成进入资本市场的第一步。 报告期内，公司主营业务未发生变化。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 12 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 38,212,946.87 9.16% - 35,006,246.83 263.60% - 营业成本 19,308,226.89 -0.22% 50.53% 19,351,011.88 339.28% 55.28% 毛利率 49.47% - - 44.72% - - 管理费用 19,238,162.64 174.99% 50.34% 6,996,043.15 27.78% 19.99% 销售费用 3,666,427.62 454.52% 9.59% 661,192.61 -9.36% 1.89% 财务费用 -817,612.90 162.62% -2.14% -311,324.54 11,254.46% -0.89% 营业利润 -3,743,151.12 -147.21% -9.80% 7,928,233.39 -850.95% 22.65% 营业外收入 3,311,641.54 185.88% 8.67% 1,158,410.00 1,085.48% 3.31% 营业外支出 355.04 -74.85% 0.00% 1,411.44 23,229.59% 0.00% 净利润 1,240,412.41 -82.65% 3.25% 7,149,907.34 -1,447.16% 20.42% 项目重大变动原因： 注 1： 公司 2016 年的管理费用较 2015 年增长 174.99%，主要是由于人员增长较多而导致的人工成本 及相关的差旅费增加较多、新三板挂牌新产生大额中介费用（2015 年不存在）、股份支付新产生的股权激 励成本（2015 年不存在）等引起的； 注 2：公司 2016 年的销售费用较 2015 年增长 454.52%，主要是由于一方面 2015 年的销售人员很少、 销售费用基数较低，另一方面 2016 年加大了销售人员的招聘力度而导致人工成本及相关的差旅、商务费 用、异地销售网点房租费用等增加较多引起的； 注 3：公司 2016 年的财务费用较 2015 年增长 162.62%，因无有息负债故无利息支出，财务费用负数 主要是存款利息收入，由于股东增资导致银行存款余额较多，故 2016 年产生的存款利息收入较 2015 年增 幅较大； 注 4：公司 2016 的营业利润较 2015 年下降 147.21%，因营业收入增幅较小同时毛利率相对稳定，营 业利润下降的直接原因在于人员增加导致的管理费用和销售费用增幅较大，且公司 2016 年新三板挂牌新 产生的中介机构费用较多； 注 5：公司 2016 年的营业外收入较 2015 年增长 185.88%，主要在于（1）2016 年公司收到各方面政 府补助 132.18 万元，而 2015 年同期无政府补助收入；（2）2016 年公司确认的软件产品增值税即征即退 收入较 2015 年有所增加； 注 6：公司 2016 年的营业外支出较 2015 年下降 74.85%，但绝对金额较小，主要在于 2016 年营业外 支出系子公司纳税申报系统操作失误而支付的税收滞纳金，而 2015 年营业外支出系公司的固定资产处置 净损失； 注 7：公司 2016 的净利润较 2015 年下降 82.65%，系上述因素共同作用的结果。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 38,212,946.87 19,308,226.89 35,006,246.83 19,351,011.88 其他业务收入 - - - - 合计 38,212,946.87 19,308,226.89 35,006,246.83 19,351,011.88 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 1、按产品分类 - - - - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 13 产品销售 32,007,959.30 83.76% 29,362,463.94 83.88% 专业服务 6,204,987.57 16.24% 5,643,782.89 16.12% 合 计 38,212,946.87 100.00% 35,006,246.83 100.00% 2、按区域分类 - - - - 北方区 3,169,752.56 8.29% 20,787,661.30 59.38% 华东区 27,071,198.19 70.83% 11,198,105.60 31.99% 华南区 7,823,971.61 20.47% 2,074,585.77 5.93% 西区 148,024.51 0.01% 945,894.16 2.70% 合 计 38,212,946.87 100.00% 35,006,246.83 100.00% 收入构成变动的原因： 注：从销售区域看，公司 2016 年度的收入构成与 2015 年构成差异较大，主要原因在于（1）2015 年由于与北京华胜天成科技股份有限公司的关联交易项目（中信证券一体机销售及技术服务项目）对应的 收入较大，占 2015 年总收入的 53.80%，导致当年北方区的收入占比达到 59.38%；（2）2016 年与北京华 胜天成科技股份有限公司及其所属公司的关联交易显著降低，导致北方区的收入占比下降较多，而公司在 华东区的销售项目逐渐增多，销售占比达到了 70.83%，华南区的销售项目也随着销售人员的增加而出现 了同比增幅 14.54%的情况。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,188,865.37 4,058,477.47 投资活动产生的现金流量净额 -5,267,457.17 -3,426,867.88 筹资活动产生的现金流量净额 5,130,404.00 42,500,000.00 现金流量分析： 注 1：公司经营活动现金流量金额 2016 年为负数，较 2015 年下降较多，主要原因在于（1）2015 年 中信证券等项目对应的采购成本在年末挂账应付账款约 662 万元，该部分应付账款在 2016 年上半年进行 了集中支付；（2）2016 年公司加大了人员招聘力度，导致人工成本及交通差旅费比 2015 年增长较多；（3） 2016 年公司因新三板挂牌事项支付的中介机构费用较多；（4）公司在 2016 年 5 月前支付了 2015 年计提 的大额应交企业所得税。 注 2：公司投资活动现金流量金额 2016 年较 2015 年增加流出较多，主要系公司 2016 年固定资产的 购买增加较多、资本化的开发支出耗用的现金增加较多引起； 注 3：公司筹资活动现金流量金额 2016 年较 2015 年下降较多，主要原因在于（1）2015 年初接受北 京华胜天成软件技术有限公司增资 1,650.00 万元、2015 年末接受北京中域昭拓股权投资中心（有限合伙） 增资 2,600.00 万元；（2）2016 年 6 月接受宁波梅山保税港区庞加投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波 梅山保税港区富尔天成投资管理合伙企业（有限合伙）两家合伙企业增资 513.04 万元。 公司 2016 年经营活动产生的现金流量净额为-318.89 万元，2016 年度实现净利润 124.04 万元，差异 主要原因在于存货增加和经营性应付项目的减少引起。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 7,194,145.00 18.83% 否 2 客户二 4,444,444.46 11.63% 否 3 客户三 4,134,732.17 10.82% 否 4 北京华胜天成科技股份有限公司 2,490,380.41 6.52% 是 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 14 5 客户五 1,964,273.51 5.14% 否 合计 20,227,975.54 52.94% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 供应商一 2,529,662.79 11.51% 否 2 供应商二 2,284,003.43 10.39% 否 3 供应商三 2,243,325.75 10.21% 否 4 供应商四 2,174,358.96 9.89% 否 5 供应商五 1,822,335.61 8.29% 否 合计 11,053,686.55 50.29% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 6,594,665.42 3,466,174.54 研发投入占营业收入的比例 17.26% 9.90% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 注：截止 2016 年末发明专利受理数量新增 8 个 研发情况： 注：公司近几年一直加大研发投入，研发人员从 2016 年初的 23 人增加至 2016 年末的 33 人，研发 费用绝对额及占营业收入的比重逐年增加。公司建立了完善的研发管理体系，覆盖了研发项目的前期调研、 立项、架构设计、详细设计、系统测试、权属登记、功能评测、结项验收等各个环节。2016 年公司重点 研发的软件顺利结项验收，对公司重点软件产品的市场推广、扩大销售产生了积极影响。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 40,616,390.11 -7.57% 59.15% 43,942,308.65 5,320.30% 69.23% -10.17% 应收账款 13,588,732.82 -2.28% 19.79% 13,905,450.23 664.70% 21.94% -2.15% 存货 2,672,262.87 100.00% 3.89% - -100.00% - 3.89% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 4,838,969.77 83.62% 7.05% 2,635,319.46 410.96% 4.16% 2.89% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 68,666,522.96 8.32% - 63,392,939.96 961.69% - - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 15 资产负债项目重大变动原因： 注 1：货币资金在总资产中占比较高，2016 年末货币资金占总资产的比重较 2015 年末下降了 10.17%， 主要是由于存货增加、固定资产增加、应付账款减少等引起的； 注 2：存货在总资产中占比为 3.89%，2016 年末存货主要是由于部分合同根据收入确认政策尚未达到 确认条件，导致对应的发出商品和外购服务记录在存货项下。 注 3：固定资产在总资产中占比 7.05%，2016 年同比增长了 83.62%，主要是公司报告期内新增了较多 的外购电子设备和办公设备； 截止 2016 年末，公司不存在有息负债，货币资金在总资产中的占比超过 50%，资产流动性较高，资 产负债率较低，无不良资产及或有负债，流动负债的支付对公司现金流不会造成任何不利影响。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司北京华胜沃趣网络科技有限公司，经工商部门核准的经营范围为：技术开发、技术 咨询、技术服务、技术推广；产品设计；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）子公司主营业务是数据库产品及软 硬件一体化解决方案的架构设计、销售和技术服务，旨在拓宽公司销售市场，为北京及其周边地区的客户 提供销售和售后服务。子公司 2016 年主营业务收入 619.55 万元，实现净利润 9.18 万元，子公司的净利 润对公司净利润影响未达到 10%。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公司创办初始，公司深刻感受到客户普遍存在数据运营的困局。互联网企业面临着“IOE”架构高成 本与单体业务收入低的困局，传统技术架构无法支撑爆炸式的业务发展，同时对开放架构和技术的自主可 控有着极高的诉求。阿里巴巴通过全面去“IOE”，自主研发 IaaS、Paas 降低运营成本解决这些问题。对 于传统企业来说，存在着成本压力巨大，技术选型受国家政策的影响，体系结构和人员能力都无法与互联 网企业比拟的问题。企业客户受 BAT 尤其阿里“双十一”的影响，认为互联网技术的发展已经远远领先。 “去 IOE”的概念在各个行业被正式提出进行论证。经过两年时间结合自身业务特点的分析和沉淀，客户 在数据库架构的选择上基本达成一致，那就是核心系统减 O 去 IE，类互联网及边缘业务尝试开源 MySQL。 去 O 很难实现，但是 x86 化、云化、互联网化已经成为大趋势！随着云计算的发展和普及，企业客户又对 于数据安全、数据私有化管理提出了更高的要求。 2016 年，沃趣科技紧跟行业趋势的发展，将自己定位在围绕着 x86 技术体系上建立数据库云平台的 全产业链产品。沃趣科技通过建立一体化、高性能的数据库云平台，帮助企业客户实现全面替换小型机、 集中式存储。通过完整的 Oracle、MySQL Pass 平台，以 All in one 的方式解决企业客户的数据安全和运 维问题，既保证了企业私有数据的安全问题，又做到了成本可控和运维简单的目的，持续支撑业务的快速 发展。 DT 时代已经到来，智能技术也在蓄势待发，都带来了海量数据的产生和对极速计算性能的需求，这 些变化给客户带来了极大的挑战，同时也为沃趣提供了无限的可能和机会。企业客户很难像互联网公司培 养几十、上百的技术人员去做研发和运维，这就更需要类似沃趣这样的公司为企业客户提供高效安全的云 平台产品。 （四）竞争优势分析 （1）产品和技术优势 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 16 公司产品围绕着数据库云平台平台，已经建立了全系列的产品体系，包括 QData Elastic Cloud Appliance 数据库云平台，QBackup Cloud Appliance 秒级备份云平台，QMonitor 数据库监控平台，QFusion 企业级超融合云平台四大产品线，结合软件定义和硬件设计理念，为用户提供灵活、快捷交付的解决方案， 大幅度提升了产品竞争力和用户满意度。产业链产品之间全面实现了互补化和兼容化，各种产品可以相互 融合，为客户提供整体解决方案，提高了产品稳定性和可靠性，实现了从单一数据库产品到全产业链产品 的转变。 QData 是一套高度集成的、专为 Oracle 数据库设计的高性能数据库云平台，提供了超高的性能和最高 的可用性，无论是用于整合做云平台，还是用于 OLTP 或 OLAP 业务，它都提供了最适宜 Oracle 数据库运行 的基础设施环境，帮助企业极大的降低构建云平台的成本和复杂性，最终帮助企业实现 IT 标准化，降低 TCO 成本，提高业务敏捷性。根据不同的使用场景，可以分为四种产品形态，Lite 入门级、Standard 标准 版、Cloud 云化版、MetroX 双活版，产品做到了从企业入门级到金融领域高端产品的全面覆盖，其中 MetroX 长距双活产品可以真正解决银行客户对两地三中心的高可用需求，极具吸引力。 QBackup 容灾备份云一平台是一套可持续备份，历史数据秒级恢复，易扩展的数据库备份及容灾云平 台，它可以和 Oracle、MySQL 数据库高度集成。QBackup 是真正的云级别的容灾架构设计，可同时对大量 数据库做集中式备份和管理，并对备份进行持续校验以确保数据的可恢复性。集成的统一的可视化云管平 台，为备份提供了全面的、端到端的数据保护生命周期视图。此外，QBackup 还可用于应用测试、预发布、 性能优化，POC 等诸多应用场景。 QFusion 企业超融合云平台是一种开箱即用的解决方案，集成了云平台的最佳实践及灵活的架构设计， 目前已经与 MySQL 数据库高度集成，支持 Master-Slave，单实例，Galera, MariaDB 架构，通过软件定义 计算、软件定义网络、软件定义存储以及自助化的云资源管理方式，最终为企业提供一个标准的、统一的、 可扩展的、适合于企业自身需求的数据中心云平台解决方案，帮助企业降低 TCO，提升业务敏捷度，轻松 实现云化数据中心。 QMonitor 是一款针对数据库与主机的专业监控产品，致力于协助数据库管理人员更方便、准确、高效 地完成日常数据库管理工作。QMonitor 支持对 Oracle、MySQL、PostgreSQL、Informix 等数据库，AIX、 HP-UX、RHEL、CentOS 等多种操作系统的监控。通过预置监控模板，全方位对监控目标运行异常进行报警； 通过收集数百种关键性能指标，帮助用户追溯性能历史，定位性能问题；定期巡检，对操作系统、Grid 集 群、ASM 与 Oracle 数据库健康状况巡检并一键生成报告。借助 QMonitor，纷繁复杂的日常管理事务，突发 事件的响应，业务趋势的判断预测等工作都将变得不再繁冗。取而代之的是有规划，有效率，有预见性的 数据库管理工作。 （2）人才优势 公司的创始团队和核心技术骨干都来自阿里巴巴、百度、网易、朗新等数据库技术领先型公司，他们 不仅参与过核心数据库产品的设计与研发，也经历过海量业务压力的考验，有着深厚的技术功底和丰富的 实战经验。随着技术形象在行业内不断提升，公司持续吸引着来自全国各地的优秀数据库人才的加盟。技 术团队持续将多年积累的数据库从业经验沉淀为公司产品，保证了产品在行业内的核心竞争力。公司拥有 多名优秀的开源数据库社区代码贡献者，可以为开源数据库在传统行业的应用提供源码级的技术解决方案。 公司还通过各种具有竞争力的激励措施吸引并留住人才，除了技术方面，在销售、财务、运营、市场等方 面也有高级人员的加盟，使得公司整体管理水平持续健康提升。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计 核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管 理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模 式，拥有与当前研发经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经 营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 17 （六）扶贫与社会责任 公司诚信经营，依法纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，全力做到对社会负责、对公司股东和 每一位员工负责。在公司的发展中，社会责任始终占据着重要的位置，公司一直积极承担社会责任， 支持 国家经济发展。 （七）自愿披露 无 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 2017 年的数据库行业发展将围绕两大主线：“从去 IOE 走向云化”和“互联网金融方兴未艾”。 纵观传统数据库市场，随着互联网技术、云计算、x86 化的益处被传统行业客户逐渐认识、实践，国 内每年上千亿的应用于数据库的小型机、存储市场寻求替代产品，基于 x86 生态的数据库云平台产品无疑 是全面领先的解决方案。 各个行业在数据库选型上都期望取得突破，数据库“核心系统减 O 去 IE，类互联网及边缘业务尝试开 源 MySQL”的架构选择基本达成一致。 随着云计算的发展和普及，企业客户又对于数据安全，数据管理提出了更高的要求。在金融行业，“两 地三中心”是银监会对商业银行一直以来的要求，但现有灾备方案存在重大缺限，真正的数据库双活架构， 对数据安全要求极高的金融客户吸引力巨大。互联网金融是传统金融行业与互联网技术相结合的新兴领域。 互联网“开放、平等、协作、分享”的精神往传统金融业态渗透，对金融模式产生根本影响。互联网 金融与传统金融的区别不仅仅在于金融业务所采用的媒介不同，更重要的在于金融参与者深谙互联网的精 髓，通过互联网、移动互联网等工具，使得传统金融业务具备透明度更强、参与度更高、协作性更好、中 间成本更低、操作上更便捷等一系列特征。目前金融行业及泛金融行业大规模采用开源数据库，而国内市 场 90%以上选择 MySQL。 政府行业提出“互联网+政务服务”理念，努力加快转变政府职能，提高政府服务效率和透明度，便利 群众办事创业。通过移动互联网模式，推进“政务公开，服务便民”。在技术层面需要进行大量互联网化 的改造，开源数据库使用讲更为广泛，原有的 x86 单机或 x86 配合集中存储方案，对数据库可靠性及可用 性有一定不足，需要有易用、可用、易维护的数据库云化管理平台进行支撑。 （二）公司发展战略 一直以来，公司将“为用户提供最优秀的数据库云平台产品及服务”作为长期发展战略。 （三）经营计划或目标 2017 年度，公司经营计划主要为以下几个方面： 1、产品 2017 年公司将会继续沿着公司的发展战略，在产品研发方面加大投入，确保数据库云平台相关的 4 大 核心产品线落地。产品研发团队将在组织结构上持续优化，在产品规划、原型研究、代码实现、前端设计、 测试等多方面不断引入资深工程师，提升产品化进程和质量。同时产品团队也会积极深入客户，通过不断 深入的交流了解客户在数据运营层面的真实痛点，提炼出核心需求，并反馈到产品端进行功能实现，通过 产品最终解决客户的问题，形成良好的闭环。 在保障公司核心产品按时按量交付的同时，将侧重投入更多的资源在开源数据库 MySQL RDS 云平台的 研发上。该产品将基于 QFusion 超融合云平台产品，汇聚云平台的最佳实践及灵活的架构设计。在高度集 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 18 成 MySQL 数据库的同时，开始向 IaaS 层的研发侧重，引入分布式存储的技术框架，为最终有效支持业务 层打好基础。业务层面将实现公安等行业对可信、数据加密、使用控制的要求，实现金融行业对数据零丢 失的要求，实现大型企业使用的分库、分表，运维自动化和业务开发商能够整合的要求等。 2、市场 2017 年公司在市场方面将更多的视线聚焦在金融、能源、政府和企业等优势行业。2016 年公司积极开 拓市场，努力打下多个标杆客户，并得到客户高度认知，具备了从点到面的推进能力。2017 年公司在这些 行业会加大推进力度和覆盖面，从上千亿的市场中，拿到初步的市场份额，为今后的市场工作打下坚实基 础。公司在金融行业落地了近 10 家证券客户，其中国内前三大券商都是我们的深度客户，在保险和银行也 有突破。两地三中心是银监会对商业银行一直以来的要求，但原有方案普遍存在巨大风险。QData MetroX 实现了真正的数据库双活，对数据安全要求极高的金融客户吸引力巨大。 互联网金融方兴未艾，90%以上客户选用 MySQL，QFusion for MySQL 超融合云平台预计在 2017 年推出， 能够成为支撑互联网金融最合适的数据库云平台产品。QBackup 数据备份可以真正解决用户数据库备份和 安全问题，是硬需求。电力和政府行业在政策上已经倾向于不再采购小型机和高端存储，这对公司来说是 巨大的市场机会。截至 2016 年公司已在多个省份的国家电网客户采用 QData 云平台产品，应用在财务和费 控系统，但这只是电网客户其中很小的应用。2017 年我们将继续深挖客户需求，市场潜力巨大。政府也是 MySQL 的使用大户，是销售 QFusion 的目标客户。对企业来说，适用、好用是企业选用产品的标准，公司 的产品有强大的吸引力。产品形态的丰富和互补，行业标杆客户的示范效应，对 2017 年更快更广的拓展市 场起到了积极的作用。 上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，经营计划或目标是否达成存在不确定性，敬请投资者对 此保持足够的风险意识，注意投资风险。 （四）不确定性因素 无。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、股权分散风险 公司的股权比较分散，前五大股东的持股比例分别为 37.54%、18.40%、9.74%、7.75%和 7.21%，没 有单一股东处于绝对控股的地位，公司任何股东无法单独通过实际支配的股份决定公司的重大事项，无法 单独通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任，公司没有实际控制人。由于公司无 实际控制人，可能存在内部人控制公司而损害股东利益的情形。 应对措施：公司建立了健全的内部管理制度保证公司治理的有效性。公司董事监事选任实施累积投票 制，任何股东单独均不能通过实际支配公司股份表决权决定公司董事会半数以上成员选任。公司历次股东 大会、董事会、监事会均按照《公司法》和《公司章程》规定的职权履行职责，该等股东大会、董事会、 监事会会议议案均是由全体股东、董事、监事一致表决通过。公司制定了《对外担保管理制度》、《对外 投资管理制度》、《关联交易管理办法》等一系列内部控制制度，从而避免因可能的内部人控制而损害股 东利益；同时，考虑到挂牌后小股东的利益保障，公司还制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露管 理细则》，确保本公司挂牌后小股东能及时、准确的获取本公司对外披露的信息，从而有利于小股东有效 的参与公司的治理，保障小股东的利益。公司制定了一套包括组织架构、治理结构、管理制度、财务制度 等在内的较为健全有效的内部控制体系，以确保公司的各项生产、经营活动都能有章可循。 2、软件研发风险 公司面临新产品研发风险，主要体现在研发决策方面。研发决策风险主要体现在对于行业技术方向的 把握和公司自身产品的定位。目前行业技术更新换代较快，公司在充分分析和研究行业新技术前提下预测 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 19 市场的发展趋势，从而研发数据库相关的云平台产品，但这种预测存在一定程度的主观性和不确定性。若 未来用户更倾向于公有云，或者公司的云平台产品在功能上不能满足客户要求，则不能打开市场，大量的 研发投入不能产生效益。 应对措施：更好地提高企业的创新能力，对产品的功能、性能持续优化，将其转化为公司的核心竞争 优势所在。提升产品的产研转化率，公司将与客户保持密切联系，及时关注行业的发展情况，公司技术委 员会将持续关注行业的趋势和方向 3、技术人才流失风险 公司所处的数据库软件行业属于技术密集型行业。软件产品生命周期短、升级频繁，为在行业中保持 一定的竞争力，公司需要在技术创新及新产品开发方面进行大量投入，保持不断创新，推出市场认可的新 产品和升级产品才能实现持续成长，对技术人员技术水平和工作经验要求较高，若公司出现大量技术人才 流失情况，势必影响公司原有产品的升级和新产品的研发工作，进而会对公司经营产生不利影响。 应对措施：作为人才密集型的企业，公司建立人才梯队培养机制，重点打造核心专业人才队伍，持续 完善核心人才绩效激励政策，建立奖励机制、丰富的培训体系、以及完善的职业晋升通道，为核心员工提 供稳定广阔的发展空间，对内注重员工关怀以及企业文化的宣传，提升员工的归属感。 4、供应商集中风险 2016 年公司对前五名供应商的采购金额占当年采购总额的 50.29%，供应商比较集中。目前，公司与 各供应商已建立长期稳定的合作关系，能快速满足公司采购需求。但较高的供应商集中度，若主要供应商 与公司的业务合作产生变故，将会对公司的经营活动产生一定影响。 应对措施：公司采购主要针对服务器、储存卡、硬盘、数据线、托盘架等硬件，然而，公司主要利润 来源于软件和服务，并不依靠硬件赚取利润，且供应商市场厂家众多、产品供应充足、竞争充分、可选择 供应商充足，因此供应商集中度较高对公司带来的经营风险较低。另外，公司已经建立完善的供应商评定 制度，未来会继续加强对合格供应商的选择，进一步完善供应商结构，尽量降低供应商集中度。 （二） 报告期内新增的风险因素 1、行业政策风险 公司所处的细分行业是软件和信息技术服务行业，软件行业是国家重点发展的战略性新兴产业之一， 国家建立了良好的政策环境促进行业发展。相关部门先后出台了一系列政策，从税收、知识产权保护、技 术、人才、出口等方面给予了支持。从目前国家的战略规划和软件行业的长期发展来看，在相当长的一段 时期内，国家仍将会给予软件企业产业政策扶持。如果未来国家产业政策发生重大变化，将会制约公司所 处行业的发展，将对公司业务发展产生一定影响。 应对措施：公司将进一步巩固行业内核心竞争能力，保持在此行业内的领先地位，从而减少因宏观经 济形势和政策不确定性所造成的影响。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 是 五.二.(二) 是否存在已披露的承诺事项 是 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力、委托 5,000,000.00 396,226.41 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 10,000,000.00 4,446,661.66 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - 1,852,664.00 6．其他 - - 总计 15,000,000.00 6,695,552.07 注：公司于 2016 年 5 月 19 日完成股改，其中公司章程中约定适用于本公司的日常性交易 类型为公司关键管理人员薪酬，该发生金额为 2016 年全年发生额。该事项已经于公司第一 届董事会第六次会议决议中通过《关于确认公司 2016 年度关联交易及预计 2017 年度关联 交易（关键管理人员薪酬）的议案》并披露。 （二）股权激励计划在本年度的具体实施情况 股权激励计划的模式：公司董事会于 2016 年 5 月 19 日审议通过了增资扩股协议，同意公司注册资本 由 928.75 万元增加至 1,009.51 万元，新增注册资本 80.76 万元由员工持股平台（合伙企业）持有，即： 宁波梅山保税港区庞加投资管理合伙企业（有限合伙）和宁波梅山保税港区富尔天成投资管理合伙企业（有 限合伙）。该部分增资中，41.73 万元由员工通过持股平台持有（不包括原股东持有的 34.99 万元），折算 为公司股票为 417,495.00 股，属于股权激励性质。 激励对象：主要是技术人员及少量的管理和销售人员。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 21 激励对象考核情况：根据股权激励计划，该部分限制性股票的解锁期分为 4 期，每期解锁比例为 25%。 解锁条件为职工的服务期限。 实施情况：限制性股票的授予日为 2016 年 6 月 2 日，授予价格每股 6.35 元，参照最近一期外部股东 增资的公允价值计量，在授予日，每份限制性股票激励计划的公允价值为 7.65 元。 调整情况：截止 2016 年末，根据公司统计的被激励对象的离职情况，减少激励份额折算对应的公司 股票 99,983.00 股，剩余有效的激励份额折算对应的公司股票为 317,512.00 股。2016 年公司确认的股权 激励费用为 712,865.78 元。 （三）承诺事项的履行情况 报告期内，控股股东、实际控制人严格履行了为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺。 报告期内，董事、监事、高级管理人员严格履行了关于避免同业竞争、减少和避免关联交易的承诺。 报告期内，全体股东严格履行关于规范和减少关联交易、避免占用公司资金的承诺。 报告期内，以上承诺均按照约定履行。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 9,287,500 100.00% -8,479,900 807,600 8.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 2,311,900 24.89% -2,311,900 - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 9,287,500 9,287,500 92.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - 2,311,900 2,311,900 22.90% 核心员工 - - - - - 总股本 9,287,500 - 807,600 10,095,100 - 普通股股东人数 9 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 华胜投资 3,789,300 0 3,789,300 37.54% 3,789,300 0 2 中域昭拓 1,857,500 0 1,857,500 18.40% 1,857,500 0 3 陈栋 983,000 0 983,000 9.74% 983,000 0 4 李建辉 782,800 0 782,800 7.75% 782,800 0 5 罗春 728,100 0 728,100 7.21% 728,100 0 6 熊中哲 600,700 0 600,700 5.95% 600,700 0 7 李春 546,100 0 546,100 5.41% 546,100 0 8 天成投资 0 404,042 404,042 4.00% 0 404,042 9 庞加投资 0 403,558 403,558 4.00% 0 403,558 合计 9,287,500 807,600 10,095,100 100.00% 9,287,500 807,600 前十名股东间相互关系说明： 股东天成投资、庞加投资的执行事务合伙人均为公司自然人股东陈栋。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 23 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期内，公司无控股股东。理由如下： （1）公司持股 5.00%以上股东天津华胜天成投资管理有限公司、北京中域昭拓股权投资中心（有限合伙）、 陈栋、李建辉、罗春、熊中哲和李春的持股比例分别为：37.54%、18.40%、9.74%、7.75%、7.21%、5.95% 和 5.41%。公司最大单一股东持股比例不超过 50%，且公司股权较为分散，单一股东无法决定董事会多数 席位。 （2）报告期内，公司董事会成员共 5 名，包括陈杰、陈强、周宁、陈栋、李建辉，持股 5.00%以上股东 在董事会拥有席位情况为：公司第一大股东华胜信息拥 2 个董事席位，第二大股东中域昭拓拥有 1 个董 事会席位，第三大股东陈栋拥有一个席位，第四大股东李建辉拥有 1 个席位，任一股东所拥有的董事会 席位均无法控制董事会的表决结果。 （3）共同控制情况根据公司股东大会及董事会会议资料、《公司章程》，在报告期内，公司的股东之间没 有签署任何《一致行动人协议》或者其他涉及提名权、投票权的协议安排。股东或任意几个股东之间无共 同控制公司的关系。 （4）公司治理。公司建立了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的公司治理机构并按照制定的公 司治理制度进行规范运作，公司治理机构健全、运行良好，公司的经营方针及重大事项的决策系由董事会、 股东大会充分讨论后确定，无实际控制人的情况不影响公司的规范运作。 综上所述，无控股股东。报告期内无控股股东的情况未发生变化。 （二）实际控制人情况 报告期内，公司无实际控制人。报告期内无实际控制人的情况未发生变化。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈杰 董事长 男 55 硕士 2016.5-2019.5 否 陈栋 董事、总经理 男 37 本科 2016.5-2019.5 是 李建辉 董事、副总经理 男 38 本科 2016.5-2019.5 是 陈强 董事 男 46 硕士 2016.5-2019.5 否 周宁 董事 男 58 硕士 2016.5-2019.5 否 李春 监事会主席 男 35 硕士 2016.5-2019.5 是 臧冰凌 职工监事 男 38 大专 2016.5-2019.5 是 安耀华 监事 女 39 本科 2016.5-2019.5 否 郭向英 财务总监 男 39 本科 2016.5-2019.5 是 王莉 董事会秘书 女 34 本科 2016.5-2019.5 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员及控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 陈栋 董事、总经理 983,000 0 983,000 9.74% 0 李建辉 董事、副总经理 782,800 0 782,800 7.75% 0 李春 监事会主席 546,100 0 546,100 5.41% 0 合计 - 2,311,900 0 2,311,900 22.90% 0 备注：天成投资持有沃趣科技 40.4042 万股股份，持股比例为 4.00%。其中陈栋持有天成 投资 54.02%出资份额，王莉持有天成投资 21.14%出资份额，臧冰凌持有天成投资合计 3.68% 出资份额。庞加投资持有沃趣科技 40.3558 万股股份，持股比例为 4.00%。其中陈栋持有 天成投资 55.15%出资份额，王莉持有天成投资 18.42%出资份额。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 本年无新任董事、监事、高级管理人员。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 26 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 6 8 技术人员 31 55 销售人员 6 10 财务人员 3 4 行政人员 6 6 员工总计 48 83 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 6 本科 37 61 专科 6 16 专科以下 6 0 员工总计 48 83 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 截至报告期末，公司在职员工 83 人，较报告期初增加 35 人，公司行政管理、财务、销售人员均比较 稳定，能够很好地支撑整个公司的运营。增加的人员主要为技术研发人员，这大大提高了公司的创新开发 能力，增强了企业核心竞争力。 1、员工培训 公司视员工为公司最宝贵的财富，将员工的成长与发展作为衡量公司成功与否的重要标志。公司通过 人力资源部门设立了全面的培训计划，对新入职员工进行入职培训，使其了解公司基本情况，掌握所从事 岗位的劳动技能，使其了解各项制度规定和要求；对于在职员工，公司开展定期在职培训，培训方式包括 公司内部培训和参加外部培训。公司通过培训，不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率， 为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 2、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》，与所有员工签订《劳动合同书》，向员工 支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理 养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税；另外，为了更好 的给予员工保障，公司为每位员工提供带薪休假、健康体检、年度旅游、婚丧礼金、团队活动、节日慰问 等福利政策。 3、需公司承担费用的离退休职工人数 截止报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 2 - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 27 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心技术人员唐成因个人原因离职。除唐成之外，公司核心技术人员以及其他对公司 有重大影响的人员在报告期内无变动。 本公司核心技术人员如下： 魏兴华，工程师、核心技术人员，男，1985 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业 于渤海大学。2008 年 7 月至 2010 年 8 月，任东软集团数据库工程师；2010 年 8 月至 2012 年 9 月， 任阿里巴巴（中国）网络技术有限公司高级数据库工程师；2012 年 9 月至 2015 年 3 月，任新彩软件有 限公司数据库经理；2015 年 4 月至 2016 年 5 月，任杭州沃趣网络科技有限公司高级数据库工程师；2016 年 5 月至今，任杭州沃趣科技股份有限公司高级数据库工程师。 张文件，工程师、核心技术人员，男，1985 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，专科学历，毕业 于常熟理工学院。2008 年 6 月至 2008 年 12 月，任上海浪曦科技有限公司软件工程师；2009 年 1 月 至 2011 年 9 月，任阿里巴巴（中国）网络技术有限公司软件工程师；2011 年 11 月至 2013 年 1 月， 任杭州端口网有限公司高级工程师；2013 年 1 月至 2016 年 5 月，任杭州沃趣网络科技有限公司工程师； 2016 年 5 月至今，任杭州沃趣科技股份有限公司工程师。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 杭州沃趣科技股份有限公司成立以来，公司建立了健全的组织机构，按照《公司法》等相关法律法规 的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的法人治理结构。2016 年 5 月 9 日， 公司全体发起人依法召开公司创立大会暨第一次股东大会，审议通过了股份公司《公司章程》、《筹备工作 报告》、《设立费用的报告》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管 理办法》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《公司授权管理制度》等公司内部管理制度；2016 年 5 月 19 日，公司全体董事依法召开公司第一届董事会第一次会议，审议通过了股份公司《选举公司第 一届董事会董事长的议案》、《聘任公司总经理的议案》、《聘任公司副总经理、董事会秘书等高级管理人员 的议案》等公司内部议案。股份公司创立大会暨第一次股东大会选举产生了董事会、监事会成员，公司职 工代表大会选举产生了一名职工代表监事。股份公司第一届董事会第一次会议选举产生了董事长，聘任了 总经理、副总经理、董事会秘书。股份公司第一届监事会第一次会议选举产生了监事会主席。至此，公司 依据《公司法》和《公司章程》的相关规定，建立健全了公司的股东大会、董事会、监事会制度，并制定 了相应的议事规则和工作细则。公司整体变更设立后，公司能够按照《公司法》、《公司章程》及相关治理 制度规范运行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，三会召开程序符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司 监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，信息披露及时、准确、充分，保证股东充分行使知情权、 参与权、质询权和表决权等权利，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司董监高人事任命、章程 修改、新三板挂牌事宜等重大决策均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会 议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 截至报告 期末，上述机构和人员依法运作，未出现重大违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治 理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程共修改 2 次，具体情况如下： 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 29 (1)2016 年 6 月 2 日，公司 2016 年度第一次临时股东大会审议《关于修改公司章程的议案》，同意 增加公司注册资本至 1009.51 万元，新增注册资本 40.3558 万元由新股东庞加投资认缴，认缴金额为 256.34202 万元；新增注册资本中 40.4042 万元由新股东天成投资认缴，认缴金额为 256.69838 万元。合 计认缴金额为 513.0404 万元，其中 80.76 万元作为新增注册资本，并修改相应章程。 (2)2016 年 6 月 17 日，公司 2016 年度第二次临时股东大会审议《关于公司在全国中小企业股份转 让系统挂牌后适用的<公司章程>的议案》，启用最新版股份有限公司章程。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、2016 年 5 月 19 日,第一届董事会 第一次会议审议通过了,分别为《选举公司 第一届董事会董事长的议案》、 《聘任公司总 经理的议案》等 5 项议案 二、2016 年 6 月 2 日,第一届董事会第 二次会议审议通过了《关于杭州沃趣科技股 份有限公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的议案》等 10 项 议案 三、2016 年 11 月 22 日,第一届董事会 第三次会议审议通过了《关于公司向银行申 请授信的议案》1 项议案。 监事会 2 一、2016 年 5 月 19 日,第一届监事会 第一次会议召开,选举李春为监事会主席。 二、2016 年 10 月 25 日,第一届监事会 第二次会议召开,听取财务部门 2016 年 1-9 月工作汇报并给予指导意见。 股东大会 3 一、2016 年 5 月 9 日,公司股东创立大 会审议通过了《关于设立杭州沃趣科技股份 有限公司的议案》等 13 项议案。 二、2016 年 6 月 2 日,公司 2016 年 度第一次临时股东大会审议通过了《关于杭 州沃趣科技股份有限公司修改公司章程的 议案》等 2 项议案。 三、2016 年 6 月 17 日,公司 2016 年 度第二次临时股东大会审议通过了《关于杭 州沃趣科技股份有限公司申请股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 议案》等 7 项议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，会议的召集、提案审议、通知时间、召开程 序、授权委托、表决和决议等均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则等要求，决议内容没有违反《公 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 30 司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求， 能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 公司自股份公司成立以来严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治 理结构，并结合公司实际情况推行制度化规范化管理。公司股东大会、董事会、监事会、和管理层均严格 按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，股东大会是 公司最高权利机构，公司严格按照股东大会议事规则，召集、召开股东大会，保证股东充分顺利地行使表 决权。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常 生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查 融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范 化运作 （四）投资者关系管理情况 公司通过电话、邮件、当面交流及参加路演等途径与投资者及潜在投资者保持沟通联系，答复有关问 题，沟通渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，承继了有限公司的全部资产，具备与经营业务体系 相配套的资产。公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信 额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源 被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业占用，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。 2、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东干 预公司人事任免的情形。公司高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保 障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险和住房公积金，并按期 缴纳了上述社会保险和住房公积金。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立 的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立 纳税。公司运作规范，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存在为股东 及其控制的其他企业提供担保的情况。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 31 4、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会、经 营管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、高效的法人治理机构和适 合自身业务特点及业务发展需要的组织，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公 司正常生产经营活动的现象。 5、业务独立 公司拥有独立完整的采购、销售、财务和技术体系和专业稳定的团队，具有直接面向市场独立经营的 能力，不存在需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。尤其在销售体系的建设方面，公司通 过加强自身销售团队建设，逐渐建立了一支具有战斗力的销售队伍。公司不断拓展市场，并牢牢将客户资 源把握在自己手中，绝大部分收入都来自公司自有销售，极大地扭转了之前依赖于股东方进行关联交易的 情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司董事会认为：股份公司成立以来，逐步建立了以《公司章程》为核心的公司治理制度体系及基本 健全的内部控制管理制度。公司目前的机构设置与公司现行管理的要求基本匹配，符合相关主管部门的监 管要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效率、实现公司经营目标。公司在今后运行 过程中，会进一步完善各项规章制度及内部控制制度，加和提高公司管理层及员工的风险意识、内控意识、 规范运作意识，不断调整与优化公司治理结构及内控机制，满足公司发展的需求。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在法律法规及相关规定的指引下，做到有序 工作、严格管理、继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司以企业风险控制制度为核心，有效分析研发风险、财务风险、法律法规风险等的前提 下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。2017 年 4 月 25 日，公司召开第一届董事会 第六次会议，审议通过了《关于建立<年度报告信息披露重大差错责任追究制度>的议案》。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字(2017)第 110ZB0424 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 郑建彪、王娟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 致同审字(2017)第 110ZB0424 号 杭州沃趣科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州沃趣科技股份有限公司（以下简称沃趣科技公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及 公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是沃趣科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 33 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，沃趣科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了沃趣 科技公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司 现金流量。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 郑建彪 王娟 中国·北京 二Ｏ一七年四月二十五日 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 34 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 40,616,390.11 43,942,308.65 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、2 13,588,732.82 13,905,450.23 预付款项 五、3 647,840.65 5,877.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、4 1,051,586.98 434,970.92 买入返售金融资产 - - 存货 五、5 2,672,262.87 - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 五、6 - 150,000.00 其他流动资产 五、7 1,999,829.04 - 流动资产合计 60,576,642.47 58,438,606.80 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 五、8 - 1,100,000.00 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、9 4,838,969.77 2,635,319.46 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、10 2,811,626.27 1,099,442.61 开发支出 五、11 - - 商誉 - - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 35 长期待摊费用 五、12 131,972.67 83,165.00 递延所得税资产 五、13 307,311.78 36,406.09 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 8,089,880.49 4,954,333.16 资产总计 68,666,522.96 63,392,939.96 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、14 1,622,442.28 6,618,401.16 预收款项 五、15 2,356,657.13 - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、16 2,706,258.82 1,158,221.80 应交税费 五、17 269,132.87 2,312,065.44 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、18 781,577.65 - 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 五、19 542,520.46 - 流动负债合计 8,278,589.21 10,088,688.40 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 36 非流动负债合计 - - 负债合计 8,278,589.21 10,088,688.40 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、20 10,095,100.00 9,287,500.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、21 49,135,524.53 38,262,500.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、22 88,430.02 557,307.78 一般风险准备 - - 未分配利润 五、23 1,068,879.20 5,196,943.78 归属于母公司所有者权益合计 60,387,933.75 53,304,251.56 少数股东权益 - - 所有者权益总计 60,387,933.75 53,304,251.56 负债和所有者权益总计 68,666,522.96 63,392,939.96 法定代表人：陈杰 主管会计工作负责人：陈栋 会计机构负责人：郭向英 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 24,590,371.01 24,240,955.86 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十五、1 10,604,971.48 9,145,431.23 预付款项 352,326.17 5,877.00 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十五、2 1,024,261.70 428,834.80 存货 2,433,084.24 - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - 40,000.00 其他流动资产 1,924,556.61 - 流动资产合计 40,929,571.21 33,861,098.89 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - 360,000.00 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 37 长期股权投资 十五、3 20,000,000.00 20,000,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 3,999,815.80 2,596,135.71 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 2,811,626.27 1,099,442.61 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 131,972.67 83,165.00 递延所得税资产 299,708.03 24,374.74 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 27,243,122.77 24,163,118.06 资产总计 68,172,693.98 58,024,216.95 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 1,532,409.99 1,671,937.16 预收款项 2,356,657.13 - 应付职工薪酬 2,576,260.12 1,109,159.17 应交税费 268,343.93 2,120,042.80 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 - - 划分为持有待售的负债 781,577.65 - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 542,520.46 - 流动负债合计 8,057,769.28 4,901,139.13 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 38 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 8,057,769.28 4,901,139.13 所有者权益： 股本 10,095,100.00 9,287,500.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 49,135,524.53 38,262,500.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 88,430.02 557,307.78 未分配利润 795,870.15 5,015,770.04 所有者权益合计 60,114,924.70 53,123,077.82 负债和所有者权益总计 68,172,693.98 58,024,216.95 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 38,212,946.87 35,006,246.83 其中：营业收入 五、24 38,212,946.87 35,006,246.83 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 41,956,097.99 27,078,013.44 其中：营业成本 五、24 19,308,226.89 19,351,011.88 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、25 310,687.10 275,711.58 销售费用 五、26 3,666,427.62 661,192.61 管理费用 五、27 19,238,162.64 6,996,043.15 财务费用 五、28 -817,612.90 -311,324.54 资产减值损失 五、29 250,206.64 105,378.76 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 39 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,743,151.12 7,928,233.39 加：营业外收入 五、30 3,311,641.54 1,158,410.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、31 355.04 1,411.44 其中：非流动资产处置损失 - 1,406.92 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -431,864.62 9,085,231.95 减：所得税费用 五、32 -1,672,277.03 1,935,324.61 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,240,412.41 7,149,907.34 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 1,240,412.41 7,149,907.34 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 1,240,412.41 7,149,907.34 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,240,412.41 7,149,907.34 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 十六、2 0.13 0.99 （二）稀释每股收益 0.13 0.99 法定代表人：陈杰 主管会计工作负责人：陈栋 会计机构负责人：郭向英 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十五、4 32,017,462.92 21,307,956.23 减：营业成本 十五、4 13,916,278.76 6,251,488.37 营业税金及附加 303,083.14 263,526.59 销售费用 3,556,930.72 661,192.61 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 40 管理费用 18,308,986.67 6,606,642.38 财务费用 -466,905.05 -217,745.66 资产减值损失 267,917.01 57,253.37 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,868,828.33 7,685,598.56 加：营业外收入 3,311,641.54 1,158,410.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - 1,406.92 其中：非流动资产处置损失 - 1,406.92 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -557,186.79 8,842,601.64 减：所得税费用 -1,705,763.89 1,873,868.04 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,148,577.10 6,968,733.60 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 1,148,577.10 6,968,733.60 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 46,444,668.76 26,486,919.99 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 41 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 1,511,162.97 1,158,409.92 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 3,418,492.31 1,766,710.74 经营活动现金流入小计 51,374,324.04 29,412,040.65 购买商品、接受劳务支付的现金 30,092,198.77 15,568,667.14 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 12,654,597.58 4,981,140.44 支付的各项税费 4,732,583.82 1,969,535.71 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 7,083,809.24 2,834,219.89 经营活动现金流出小计 54,563,189.41 25,353,563.18 经营活动产生的现金流量净额 -3,188,865.37 4,058,477.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 5,267,457.17 3,427,367.88 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 5,267,457.17 3,427,367.88 投资活动产生的现金流量净额 -5,267,457.17 -3,426,867.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,130,404.00 42,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 42 筹资活动现金流入小计 5,130,404.00 42,500,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 5,130,404.00 42,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -3,325,918.54 43,131,609.59 加：期初现金及现金等价物余额 43,942,308.65 810,699.06 六、期末现金及现金等价物余额 40,616,390.11 43,942,308.65 法定代表人：陈杰 主管会计工作负责人：陈栋 会计机构负责人：郭向英 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 37,521,566.56 15,269,069.99 收到的税费返还 1,511,162.97 1,158,409.92 收到其他与经营活动有关的现金 2,215,186.46 1,672,220.26 经营活动现金流入小计 41,247,915.99 18,099,700.17 购买商品、接受劳务支付的现金 18,356,835.15 5,194,297.96 支付给职工以及为职工支付的现金 11,866,482.59 4,698,161.07 支付的各项税费 4,437,391.51 1,954,511.61 支付其他与经营活动有关的现金 6,938,776.02 1,939,031.87 经营活动现金流出小计 41,599,485.27 13,786,002.51 经营活动产生的现金流量净额 -351,569.28 4,313,697.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 4,429,419.57 3,383,940.86 投资支付的现金 - 20,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 4,429,419.57 23,383,940.86 投资活动产生的现金流量净额 -4,429,419.57 -23,383,440.86 三、筹资活动产生的现金流量： 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 43 吸收投资收到的现金 5,130,404.00 42,500,000.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 5,130,404.00 42,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 349,415.15 23,430,256.80 加：期初现金及现金等价物余额 24,240,955.86 810,699.06 六、期末现金及现金等价物余额 24,590,371.01 24,240,955.86 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 44 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 9,287,500.00 - - - 38,262,500.00 - - - 557,307.78 - 5,196,943.78 - 53,304,251.56 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 9,287,500.00 - - - 38,262,500.00 - - - 557,307.78 - 5,196,943.78 - 53,304,251.56 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 807,600.00 - - - 10,873,024.53 - - - -468,877.76 - -4,128,064.58 - 7,083,682.19 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,240,412.41 - 1,240,412.41 （二）所有者投入和减少 资本 807,600.00 - - - 5,035,669.78 - - - - - - - 5,843,269.78 1．股东投入的普通股 807,600.00 - - - 4,322,804.00 - - - - - - - 5,130,404.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - 712,865.78 - - - - - - - 712,865.78 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 114,857.71 - -114,857.71 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 114,857.71 - -114,857.71 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 45 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 5,837,354.75 - - - -583,735.47 - -5,253,619.28 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 5,837,354.75 - - - -583,735.47 - -5,253,619.28 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,095,100.00 - - - 49,135,524.53 - - - 88,430.02 - 1,068,879.20 - 60,387,933.75 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,050,000.00 - - - - - - - - - -1,395,655.78 - -3,654,344.22 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,050,000.00 - - - - - - - - - -1,395,655.78 - 3,654,344.22 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 4,237,500.00 - - - 38,262,500.00 - - - 557,307.78 - 6,592,599.56 - 49,649,907.34 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 46 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,149,907.34 - 7,149,907.34 （二）所有者投入和减少 资本 4,237,500.00 - - - 38,262,500.00 - - - - - - - 42,500,000.00 1．股东投入的普通股 4,237,500.00 - - - 38,262,500.00 - - - - - - - 42,500,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 557,307.78 - -557,307.78 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 557,307.78 - -557,307.78 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 9,287,500.00 - - - 38,262,500.00 - - - 557,307.78 - 5,196,943.78 - 53,304,251.56 法定代表人：陈杰 主管会计工作负责人：陈栋 会计机构负责人：郭向英 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 47 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 9,287,500.00 - - - 38,262,500.00 - - - 557,307.78 5,015,770.04 53,123,077.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 9,287,500.00 - - - 38,262,500.00 - - - 557,307.78 5,015,770.04 53,123,077.82 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 807,600.00 - - - 10,873,024.53 - - - -468,877.76 -4,219,899.89 6,991,846.88 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,148,577.10 1,148,577.10 （二）所有者投入和减少资 本 807,600.00 - - - 5,035,669.78 - - - - - 5,843,269.78 1．股东投入的普通股 807,600.00 - - - 4,322,804.00 - - - - - 5,130,404.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - 712,865.78 - - - - - 712,865.78 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 114,857.71 -114,857.71 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 114,857.71 -114,857.71 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 5,837,354.75 - - - -583,735.47 -5,253,619.28 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 48 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 5,837,354.75 - - - -583,735.47 -5,253,619.28 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,095,100.00 - - - 49,135,524.53 - - - 88,430.02 795,870.15 60,114,924.70 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,050,000.00 - - - - - - - - -1,395,655.78 3,654,344.22 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,050,000.00 - - - - - - - - -1,395,655.78 3,654,344.22 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,237,500.00 - - - 38,262,500.00 - - - 557,307.78 6,411,425.82 49,468,733.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 6,968,733.60 6,968,733.60 （二）所有者投入和减少资 本 4,237,500.00 - - - 38,262,500.00 - - - - - 42,500,000.00 1．股东投入的普通股 4,237,500.00 - - - 38,262,500.00 - - - - - 42,500,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 49 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 557,307.78 -557,307.78 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 557,307.78 -557,307.78 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 9,287,500.00 - - - 38,262,500.00 - - - 557,307.78 5,015,770.04 53,123,077.82 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 50 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 杭州沃趣科技股份有限公司（以下简称本公司）前身为杭州沃趣科技网络有限公司（以下简 称沃趣科技有限），是一家在浙江省注册的股份有限公司，由自然人陈栋、赵沣伟、李建辉、 王丽萍共同发起设立，并经杭州市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号： 91330108593089943A。本公司初始注册资本为 500,000.00 元，总部位于浙江省杭州市滨江 区长河街道滨安路 1190 号 3 幢智汇领地科技园。 2016 年 4 月 22 日沃趣科技有限以 2016 年 3 月 31 日的净资产以发起设立的方式整体变更为 股份有限公司，股份公司总股本为 928.75 万股。 根据本公司 2016 年 6 月 2 日股东大会决议和修改后的章程：同意接收宁波梅山保税港区庞 加投资管理合伙企业（有限合伙）为本公司新股东，同意该股东对本公司认缴投资 256.34202 万元，投资方式为货币，其中 40.3558 万元作为新注册资本，占增资后注册资本的 4%，剩 余 215.98622 万元作为资本公积；同意接收宁波梅山保税港区富尔天成投资管理合伙企业 （有限合伙）为本公司新股东，同意该股东对本公司认缴投资 256.69838 万元，投资方式为 货币，其中 40.4042 万元作为新注册资本，占增资后注册资本的 4%，剩余 216.29418 万元 作为资本公积。此次变更后的注册资本为 1,009.51 万元。 本公司于 2016 年 11 月 21 日在全国中小企业股份转让系统（简称“新三板”）正式挂牌。证 券简称：沃趣科技；证券代码 839849。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司股本总额为 1,009.51 万元。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，设 3 名监事，目前设销售部、财 务部、市场部、人力资源部、技术部、综合管理部等部门。 本公司及其子公司经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让；计算机网络技术、 计算机软硬件、计算机系统集成；批发、零售计算机软硬件等。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第六次会议于 2017 年 4 月 25 日批准。 2、合并财务报表范围 本报告期内合并范围包括本公司以及子公司北京华胜沃趣科技有限公司。 本期合并范围无变动，本公司在其他主体中的权益情况详见本“附注七、在其他主体中的权 益”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企 业会计准则”）编制。此外，本公司还参照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 51 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量 基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以 及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、14、附注三、16、附注三、17 和附注三、23。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日合并 及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民 币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策 不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有 投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进 行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的 账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额， 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持 有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚 日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 52 报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、 负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按 成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成 本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合 收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处 置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益 的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权 在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前 已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益， 由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发 生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性 证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权 力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力 影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、 结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在 编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大 交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 53 终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、 现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股 东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利 润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该 子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处 置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股 本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制 权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持 股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和， 形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投 资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同 经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会 计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 54 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债 务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以 公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接 计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进 行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计 入当期损益。 符合以下条件之一，金融资产或金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入 损益的金融资产或金融负债： ①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利 得或损失在确认或计量方面不一致的情况。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 55 ②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金 融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 ③该金融资产或金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量， 其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应 收账款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计 量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融 资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实 际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期 损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时 转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交 易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进 行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计 入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本 进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 56 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明 金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计 未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进 行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量， 包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人 可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公 允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月 （含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度 均值连续 12 个月均低于其初始投资成本； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量 现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值 损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认 减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 57 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊 余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成 的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取 得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供 出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照 类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对 该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债 以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内 分别列示，不予相互抵销。 10、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产 或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利 市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用 市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 58 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融 工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力， 或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用 相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可 观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得 的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外 相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观 察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 11、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款、长期应收款。本公司对期末应收款项（包括应收账款、 其他应收款、逾期及延期的长期应收款）计提坏账准备采用单独进行减值测试与以账龄为信 用风险特征组合相结合的方法。本公司对未逾期及延期的长期应收款不计提减值准备，本公 司对职工支取的备用金不计提坏账准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的应收款 项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值 测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提 其他应收款计提比 逾期及延期的长期应 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 59 比例% 例% 收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 1 1 1 1 至 2 年 20 20 20 2 至 3 年 40 40 40 3 至 4 年 60 60 60 4 至 5 年 80 80 80 5 年以上 100 100 100 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为库存商品、发出商品、劳务成本、外购服务费、低值易耗品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持 有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存 货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货 跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 13、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位 施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取 得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一 控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价 款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 60 （2）后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入 当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当 期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单 位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取 得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计 期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换 日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价 值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进 行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采 用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响 的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同 控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增 加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额 计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本 公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 61 享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有 参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些 集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某 项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个 以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时， 不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考 虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行 潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期 可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股 份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投 资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决 权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参 与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、18。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确 认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资 产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 电子设备 3 5 31.67 办公设备 5 5 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定 折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、18。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 62 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、 差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间 采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁 期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件 的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大 修理间隔期间，照提折旧。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 63 ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率 根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当 期损益。 16、无形资产 本公司无形资产为自有软件。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有 限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊 销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿 命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类 别 使用寿命 摊销方法 自有软件 5 年 直线摊销 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以 前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、18。 17、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 64 使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生 经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支 持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶 段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后， 进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态 之日转为无形资产。 本公司开发支出资本化的具体方法： 本公司研究开发支出在研究阶段是探索性的，主要为进一步的开发活动进行资料以及相关方 面准备，不形成阶段性成果，通过开发后是否形成无形资产也具有很大不确定性，因此，不 予立项审批，研究阶段的有关支出在发生时费用化，计入当期损益； 本公司研究开发支出在开发阶段具有针对性，形成一项新产品或者新技术的基本条件已经具 备，且该阶段的支出能够可靠计量、未来经济利益流入能够可靠预计。此阶段由项目组负责 申请立项，项目管理部负责组织立项文档及各阶段产品评审，副总裁及以上领导负责立项终 审。经立项审批后，项目研究进入开发阶段，有关支出于发生时予以资本化。 18、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地 产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、 递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其 可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚 未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回 金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关 的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且 不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的 资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额 低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 65 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 19、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会 计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 20、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、 子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪 酬” 项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为 职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后 十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指 除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供 服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损 益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存 计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 66 行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部 分计入当期损益或相关资产成本。 21、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未 来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行 复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能 在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 22、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。 对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用 的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现 行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最 佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应 当与实际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授 予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的 服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工 具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 67 行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本 或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金 结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按 照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相 关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当 期损益。 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工 具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将 增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修 改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或 采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行 会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除 外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额 立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待 期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 23、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益 很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实 现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确 认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关 的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金 额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 68 不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收 入。 （2）收入确认的具体方法 ①产品销售收入 产品销售收入是指本公司的自有软件产品及外购软硬件销售收入。 产品销售收入的具体确认方法为： 于产品已经验收通过并取得客户确认的验收单据时，确认产品销售收入。 ②专业服务收入 专业服务是指为客户提供的系统维护、技术支持、技术咨询等服务。 专业服务收入的具体确认方法为： 对于一次性提供的专业服务，在服务已经提供，收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收 入；对于需在一定期限内（不跨年度）提供的专业服务，在服务期满时，根据已签订的专业 服务合同总金额确认收入；对于需在一定期限内（跨年度）提供的专业服务，在资产负债表 日，根据已签订的专业服务合同总金额及时间比例确认收入。 24、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能 够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否 则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价 值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助 部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政 府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损 益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如 果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 69 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有 者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损 益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产 负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交 易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易 不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产 生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能 获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影 响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 26、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和 关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键 假设列示如下： 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延 所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合 纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 70 27、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 本报告期未发生重要会计政策变更。 （2）重要会计估计变更 本报告期未发生重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 6、17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 25 2、税收优惠及批文 （1）根据财税[2011]100 号《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的规 定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对 其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 （2）财税[2015]119 号《财政部 国家税务总局 科技部关于完善研究开发费用税前加计扣 除政策的通知》本公司享受研究开发费用企业所得税前加计扣除优惠政策。 （3）2016 年 11 月 21 日，本公司取得浙江省科技厅、省财政厅、省国税局、省地税局联合 颁发的《高新技术企业证书》，有效期为三年，2016 至 2018 年度本公司按 15%税率计缴 企业所得税。 （4）根据财税[2016]49 号《财政部 国家税务总局 发展改革委 工业和信息化部 关于软件 和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》、浙财税政[2016]9 号《浙江省财 政厅 浙江省国家税务局 浙江省地方税务局 浙江省发展和改革委员会 浙江省经济和 信息化委员会文件》规定，本公司于 2016 年 10 月 20 日取得浙江省软件行业协会颁发 的《软件企业认定证书》，符合《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》、 《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》和《软件企业 评估规范》的有关条件规定。经认定后，本公司从 2015 年起计算优惠期，第一年至第 二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享 受至期满为止。 故本公司 2016 年按免税的税收优惠计提当期所得税。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 71 库存现金 - - 银行存款 40,616,390.11 43,933,697.18 其他货币资金 - 8,611.47 合 计 40,616,390.11 43,942,308.65 说明：期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准 备的应收账款 13,942,957.39 100.00 354,224.57 2.54 13,588,732.82 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 - - - - - 合 计 13,942,957.39 100.00 354,224.57 2.54 13,588,732.82 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 - - - - - 按账龄组合计提坏账 准备的应收账款 14,045,909.33 100.00 140,459.10 1.00 13,905,450.23 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 合 计 14,045,909.33 100.00 140,459.10 1.00 13,905,450.23 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 1 年以内 12,812,457.39 91.89 128,124.57 1.00 12,684,332.82 1 至 2 年 1,130,500.00 8.11 226,100.00 20.00 904,400.00 合 计 13,942,957.39 100.00 354,224.57 -- 13,588,732.82 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 72 应收账款按账龄分析法（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 1 年以内 14,045,909.33 100.00 140,459.10 1.00 13,905,450.23 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 213,765.47 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 7,615,338.62 元，占应收账款期末 余额合计数的比例 54.62%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 285,533.39 元。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 647,840.65 100.00 5,877.00 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 456,999.38 元，占预付款项期末 余额合计数的比例 70.54%。 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 按账龄组合计提坏账准 备的其他应收款 860,770.12 78.97 38,406.40 4.46 822,363.72 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 229,223.26 21.03 - - 229,223.26 合 计 1,089,993.388 100.00 38,406.40 3.52 1,051,586.98 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 73 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 按账龄组合计提坏账准 备的其他应收款 196,522.36 44.98 1,965.23 1.00 194,557.13 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 240,413.79 55.02 - - 240,413.79 合 计 436,936.15 100.00 1,965.23 0.45 434,970.92 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 703,934.88 81.78 7,039.35 1.00 696,895.53 1 至 2 年 156,835.24 18.22 31,367.05 20.00 125,468.19 合 计 860,770.12 100.00 38,406.40 -- 822,363.72 其他应收款按账龄披露（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 196,522.36 100.00 1,965.23 1.00 194,557.13 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 36,441.17 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末数 期初数 备用金 229,223.26 240,413.79 保证金 305,225.48 156,835.24 其他 555,544.64 39,687.12 合 计 1,089,993.38 436,936.15 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 74 应收增值税即征即退款 项 其他 465,949.87 1 年以内 42.75 4,659.50 杭州民泽科技有限公司 保证金 149,551.00 1 至 2 年 13.72 29,910.20 余鹏 备用金 70,216.43 1 年以内 6.44 - 员工公积金 其他 51,764.86 1 年以内 4.75 517.65 国网浙江浙电招标咨询 有限公司 保证金 40,000.00 1 年以内 3.67 400.00 合 计 -- 777,482.16 -- 71.33 35,487.35 本期按其他应收款对象归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 777,482.16 元，占其他 应收款期末余额合计数的比例 71.33%。 5、存货 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 276,403.43 - 276,403.43 - - - 发出商品 1,423,793.74 - 1,423,793.74 - - - 外购服务费 918,202.12 - 918,202.12 - - - 低值易耗品 53,863.58 - 53,863.58 - - - 合 计 2,672,262.87 -- 2,672,262.87 -- -- -- 6、一年内到期的非流动资产 项 目 期末数 期初数 员工购房借款 - 150,000.00 7、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 进项税额 467,304.32 - 预缴及应减免企业所得税 1,532,524.72 - 合 计 1,999,829.04 -- 8、长期应收款 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准 备 账面价值 员工购房借款 - - - 1,250,000.00 - 1,250,000.00 减：1 年内到期的 长期应收款 - - - 150,000.00 - 150,000.00 合计 - - - 1,100,000.00 - 1,100,000.00 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 75 说明：本期长期应收款未发生逾期还款情况，故未计提坏账准备。 9、固定资产 项目 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 3,046,812.97 145,397.24 3,192,210.21 2.本期增加金额 3,338,548.73 185,189.81 3,523,738.54 （1）购置 3,338,548.73 185,189.81 3,523,738.54 3.本期减少金额 - - - 4. 期末余额 6,385,361.70 330,587.05 6,715,948.75 二、累计折旧 1. 期初余额 531,036.42 25,854.33 556,890.75 2.本期增加金额 1,275,904.39 44,183.84 1,320,088.23 （1）计提 1,275,904.39 44,183.84 1,320,088.23 3.本期减少金额 - - - 4. 期末余额 1,806,940.81 70,038.17 1,876,978.98 三、减值准备 1. 期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4. 期末余额 - - - 四、账面价值 1. 期末账面价值 4,578,420.89 260,548.88 4,838,969.77 2. 期初账面价值 2,515,776.55 119,542.91 2,635,319.46 说明：本期无抵押、担保的固定资产。 10、无形资产 项目 自有软件 一、账面原值 1.期初余额 1,157,308.01 2.本期增加金额 2,002,478.03 （1）内部研发 2,002,478.03 3.本期减少金额 - 4. 期末余额 3,159,786.04 二、累计摊销 1. 期初余额 57,865.40 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 76 2.本期增加金额 290,294.37 （1）计提 290,294.37 3.本期减少金额 - 4. 期末余额 348,159.77 三、减值准备 1. 期初余额 - 2.本期增加金额 - 3.本期减少金额 - 4. 期末余额 - 四、账面价值 1. 期末账面价值 2,811,626.27 2. 期初账面价值 1,099,442.61 说明：期末，本公司无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减 值准备。 11、开发支出 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 内部开发支出 其他增加 确认为无形资产 计入当期损益 QLink4 高速 互联管理模 块开发 - 1,493,316.30 - 1,493,316.30 - - QDataMySQL 超融合管理 模块开发 - 509,161.73 - 509,161.73 - - 费用化支出 - 4,592,187.39 - - 4,592,187.39 - 合 计 - 6,594,665.42 - 2,002,478.03 4,592,187.39 - 续： 项 目 资本化开始时点 资本化的具体依据 QLink4 高速互联管理模块开发 2016 年 1 月 项目立项 QDataMySQL 超融合管理模块开发 2016 年 4 月 项目立项 12、长期待摊费用 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 本期摊销 其他减少 装修费 83,165.00 164,077.67 115,270.00 - 131,972.67 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 77 合 计 83,165.00 164,077.67 115,270.00 - 131,972.67 13、递延所得税资产与递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 递延所得税资产： 资产减值准备 392,630.97 61,936.14 142,424.33 35,606.09 尚未解锁的股权激励摊 销 712,865.78 106,929.87 - - 预提费用 922,971.78 138,445.77 - - 其他 - - 3,200.00 800.00 合 计 2,028,468.53 307,311.78 145,624.33 36,406.09 14、应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 1,622,442.28 6,618,401.16 说明：无账龄超过 1 年的应付账款。 15、预收款项 项 目 期末数 期初数 货款及服务款 2,356,657.13 - 说明：无账龄超过 1 年的重要的预收款项。 16、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,158,221.80 15,662,625.75 14,114,588.73 2,706,258.82 离职后福利-设定提存 计划 - 343,796.37 343,796.37 - 合计 1,158,221.80 16,006,422.12 14,458,385.10 2,706,258.82 （1）短期薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,025,550.27 14,108,072.19 12,434,930.34 2,698,692.12 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 78 职工福利费 - 273,971.99 273,971.99 - 社会保险费 - 249,776.57 249,776.57 - 其中：1．医疗保险费 - 222,703.22 222,703.22 - 2．工伤保险费 - 5,822.36 5,822.36 - 3．生育保险费 - 21,250.99 21,250.99 - 住房公积金 - 719,870.00 719,870.00 - 工会经费和职工教育经费 132,671.53 310,935.00 436,039.83 7,566.70 合计 1,158,221.80 15,662,625.75 14,114,588.73 2,706,258.82 （2）设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 - 343,796.37 343,796.37 - 其中：1．基本养老保险费 - 320,696.61 320,696.61 - 2．失业保险费 - 23,099.76 23,099.76 - 合计 - 343,796.37 343,796.37 - 17、应交税费 税 项 期末数 期初数 增值税 229,824.08 718,351.71 企业所得税 656.03 1,498,151.94 城市维护建设税 22,411.20 50,284.62 教育费附加 16,007.99 35,917.59 其他 233.57 9,359.58 合 计 269,132.87 2,312,065.44 18、其他应付款 项 目 期末数 期初数 职工款项 318,236.29 - 其他待付款项 463,341.36 - 合 计 781,577.65 -- 说明：无账龄超过 1 年的其他应付款。 19、其他流动负债 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 79 项 目 期末数 期初数 待转销项税额 542,520.46 - 合 计 542,520.46 -- 20、股本（单位：股） 项 目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 9,287,500.00 807,600.00 - - - 807,600.00 10,095,100.00 说明： （1）根据本公司 2016 年 4 月 22 日股东会决议，同意以 2016 年 3 月 31 日基准日账面净资产 折股整体变更为股份公司，其中 928.75 万元折合为股份公司的股本，每股 1 元；净资产中 剩余部分 44,099,854.75 元列入股份有限公司的资本公积。 （2）发行新股系根据本公司 2016 年 6 月 2 日股东大会决议和修改后的章程： A、同意接收宁波梅山保税港区庞加投资管理合伙企业（有限合伙）为本公司新股东，同意 该股东对本公司认缴投资 256.34202 万元，投资方式为货币，其中 40.3558 万作为新注册资 本，占增资后注册资本的 4%，剩余 215.98622 万元作为资本公积； B、同意接收宁波梅山保税港区富尔天成投资管理合伙企业（有限合伙）为本公司新股东， 同意该股东对本公司认缴投资 256.69838 万元，投资方式为货币，其中 40.4042 万元作为新 注册资本，占增资后注册资本的 4%，剩余 216.29418 万元作为资本公积。 21、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 38,262,500.00 48,422,658.75 38,262,500.00 48,422,658.75 其他资本公积 - 712,865.78 - 712,865.78 合 计 38,262,500.00 49,135,524.53 38,262,500.00 49,135,524.53 说明： （1）股本溢价本期增加包括： A、本公司以 2016 年 3 月 31 日基准日账面净资产折股整体变更为股份公司，相应增加股本 溢价 44,099,854.75 元，详见附注五、20（1）； B、本公司发行新股相应增加股本溢价 4,322,804.00 元，详见附注五、20（2）。 （2）股本溢价本期减少 38,262,500.00 元，系本公司以 2016 年 3 月 31 日基准日账面净资 产折股整体变更为股份公司所致。 （3）其他资本公积本期增加 712,865.78 元，系对本公司员工授予权益工具形成的股权激励 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 80 成本所致。 22、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 557,307.78 114,857.71 583,735.47 88,430.02 说明： （1）本期计提法定盈余公积 114,857.71 元。 （2）本期减少 583,735.47 元，系本公司以 2016 年 3 月 31 日基准日账面净资产折股整体变 更为股份公司所致。 23、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分 配比例 调整前上年年末未分配利润 5,196,943.78 -1,395,655.78 -- 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - -- 调整后年初未分配利润 5,196,943.78 -1,395,655.78 -- 加：本年归属于母公司所有者的净利润 1,240,412.41 7,149,907.34 -- 减：提取法定盈余公积 114,857.71 557,307.78 10% 提取任意盈余公积 - - -- 提取一般风险准备 - - -- 应付普通股股利 - - -- 转作股本的普通股股利 5,253,619.28 - -- 年末未分配利润 1,068,879.20 5,196,943.78 -- 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母 公司的金额 9,272.41 18,117.37 -- 24、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 38,212,946.87 19,308,226.89 35,006,246.83 19,351,011.88 （1） 主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 产品销售 32,007,959.30 17,834,547.31 29,362,463.94 18,071,737.18 专业服务 6,204,987.57 1,473,679.58 5,643,782.89 1,279,274.70 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 81 合 计 38,212,946.87 19,308,226.89 35,006,246.83 19,351,011.88 （2） 主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 北方区 3,169,752.56 1,993,189.84 20,787,661.30 14,965,539.97 华东区 27,071,198.19 12,597,900.38 11,198,105.60 3,522,724.99 华南区 7,823,971.61 4,614,105.89 2,074,585.77 422,868.60 西区 148,024.51 103,030.78 945,894.16 439,878.32 合 计 38,212,946.87 19,308,226.89 35,006,246.83 19,351,011.88 25、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 163,271.17 149,141.11 教育费附加 115,496.53 106,529.38 其他 31,919.40 20,041.09 合 计 310,687.10 275,711.58 26、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工成本费用 1,987,270.50 413,663.61 交通差旅费 626,649.46 123,151.00 交际应酬费 568,971.68 97,692.00 技术服务及咨询费 139,299.14 - 股权激励摊销 834.39 - 其他日常费用 343,402.45 26,686.00 合 计 3,666,427.62 661,192.61 27、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工成本费用 11,998,271.65 5,261,586.15 技术服务及咨询费 2,151,651.70 285,845.90 差旅费 1,358,032.04 442,692.14 摊销及折旧 1,190,870.48 455,875.65 股权激励摊销 712,031.39 - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 82 交际应酬费 36,334.29 59,503.50 其他日常费用 1,790,971.09 490,539.81 合 计 19,238,162.64 6,996,043.15 28、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - - 减：利息收入 822,773.08 316,710.66 手续费及其他 5,160.18 5,386.12 合 计 -817,612.90 -311,324.54 29、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 250,206.64 105,378.76 30、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 3,298,912.84 1,158,409.92 1,321,800.00 其他 12,728.70 0.08 12,728.70 合 计 3,311,641.54 1,158,410.00 1,321,800.14 其中，政府补助明细如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 说明 增值税即征即退 1,977,112.84 1,158,409.92 与收益相关 -- 新三板挂牌奖励 1,000,000.00 - 与收益相关 -- 市研发中心奖励 200,000.00 - 与收益相关 -- 杭州高新区政府（滨江）奖励 120,000.00 - 与收益相关 -- 软著奖励政府补贴 1,800.00 - 与收益相关 -- 合 计 3,298,912.84 1,158,409.92 -- -- 31、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 - 1,406.92 - 其中：固定资产处置损失 - 1,406.92 - 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 83 滞纳金 355.04 - 355.04 其他 - 4.52 - 合 计 355.04 1,411.44 355.04 32、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 -1,401,371.34 1,503,918.52 递延所得税调整 -270,905.69 431,406.09 合 计 -1,672,277.03 1,935,324.61 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -431,864.62 9,085,231.95 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 （利润总额*0%） - 2,271,307.99 某些子公司适用不同税率的影响 31,330.54 - 对以前期间当期所得税的调整 -1,430,430.60 - 不可抵扣的成本、费用和损失 2,156.32 15,719.54 税率变动对期初递延所得税余额的影响 -275,333.29 - 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣 暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） - -87,905.86 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-” 填列） - -263,797.06 其他 - - 所得税费用 -1,672,277.03 1,935,324.61 说明：根据财税[2016]49 号《财政部 国家税务总局 发展改革委 工业和信息化部 关于软件 和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》和浙财税政[2016]9 号《浙江省财政 厅 浙江省国家税务局 浙江省地方税务局 浙江省发展和改革委员会 浙江省经济和信息化 委员会文件》的规定，本公司于 2016 年 10 月 20 日获得《软件企业认定证书》，经认定后， 本公司从 2015 年起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25% 的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。故本期冲减上期所得税费用 1,430,430.60 元。 33、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 84 往来款及其他 2,083,963.61 1,766,710.74 政府补助 1,321,800.00 - 营业外收入 12,728.70 - 合 计 3,418,492.31 1,766,710.74 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款及其他 39,290.40 1,135,833.97 付现费用 6,874,728.60 1,551,350.68 支付押金及保证金 169,790.24 147,035.24 合 计 7,083,809.24 2,834,219.89 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,240,412.41 7,149,907.34 加：资产减值准备 250,206.64 105,378.76 固定资产折旧 1,320,088.23 407,040.65 无形资产摊销 290,294.37 57,865.40 长期待摊费用摊销 115,270.00 48,835.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） - 1,406.92 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） - - 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -270,905.69 431,406.09 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,672,262.87 509,187.81 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 347,959.77 -12,034,165.69 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,809,928.23 7,381,615.19 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -3,188,865.37 4,058,477.47 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 85 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 40,616,390.11 43,942,308.65 减：现金的期初余额 43,942,308.65 810,699.06 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -3,325,918.54 43,131,609.59 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 40,616,390.11 43,942,308.65 其中：库存现金 - - 可随时用于支付的银行存款 40,616,390.11 43,933,697.18 可随时用于支付的其他货币资金 - 8,611.47 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 40,616,390.11 43,942,308.65 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 - - 六、合并范围的变动 1、非同一控制下企业合并 本报告期未发生非同一控制下企业合并 2、同一控制下企业合并 本报告期未发生同一控制下企业合并 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 北京华胜沃趣科技 有限公司 北京 北京 技术开发及 销售设备 100 -- 设立 八、金融工具及风险管理 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 86 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款、 其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险， 以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口 进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公 司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本 公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司 的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或 本公司经营活动的改变。本公司也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政 策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇 率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于存放于信用良好的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的 信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司针对应收款项，主要采取 控制信用期和信用额度，不定期对债务人进行信用风险评估，必要时采取催收货款、缩短或 取消信用期等方式，确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提 供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 54.62%（2015 年：76.96%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司及个人的其他应收款占本公司其 他应收款总额的 71.33%（2015 年：84.60%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满 足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行 监控并确保遵守借款协议。 管理层根据目前的资产负债状况，以及预计的未来经营活动现金流入和流出，认为在正常经 营情况下，未来一段时期内流动性风险是可控的。 （3）市场风险 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 87 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利 率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。 本公司的利率风险主要产生于银行存款。浮动利率的金融资产使本公司面临现金流量利率风 险。 本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但 管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。 本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币元）： 项目 本年数 上年数 浮动利率金融工具 - - 金融资产 - - 其中：货币资金 40,616,390.11 43,942,308.65 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其 他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发 行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 12.06%（2015 年 12 月 31 日：15.91%）。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的 市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 （1）以公允价值计量的项目和金额 于 2016 年 12 月 31 日，本公司无以公允价值计量的资产及负债项目。 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 88 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、 应付账款、其他应付款等。 上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 十、关联方及关联交易 1、报告期期末本公司无母公司，无实际控制人。 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七。 3、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 北京华胜天成科技股份有限公司 间接控制本公司 5%以上股份股东 天津华胜天成投资管理有限公司 华胜信泰信息产业发展有限公司 受北京华胜天成科技股份有限公 司控制 北京华胜信泰数据技术有限公司 受北京华胜天成科技股份有限公 司控制 杭州飞杰青云信息科技有限公司 受北京华胜天成科技股份有限公 司控制 罗春、熊中哲 持有本公司 5%以上股份股东 安耀华、陈栋、陈杰、陈强、李春、李建辉、周宁 董事、监事及高级管理人员 代双珠 曾任董事 赵佳 李建辉配偶 4、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①采购商品、接受劳务 关联方 关 联 交 易 内容 本期发生额 上期发生额 杭州飞杰青云信息科技有限公司 接受劳务 396,226.41 - ②出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京华胜天成科技股份有限公司 产 品 销 售 及 专业服务 2,490,380.41 18,834,834.27 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 89 （2）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 8 人，上期关键管理人员 7 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,852,664.00 1,123,980.00 说明： 2016 年度董事、监事及高级管理人员中有 4 人未在本公司领取薪酬。 5、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京华胜天成科 技股份有限公司 2,670,229.67 26,702.30 7,975,056.00 79,750.56 应收账款 华胜信泰信息产 业发展有限公司 1,628,186.34 16,281.86 - - 应收账款 北京华胜信泰数 据技术有限公司 490,000.00 4,900.00 - - 应付账款 杭州飞杰青云信 息科技有限公司 169,811.32 - - - 其他应收款 李春 - - 6,643.00 66.43 合 计 -- 4,958,227.33 47,884.16 7,981,699.00 79,816.99 十一、股份支付 1、股份支付总体情况 公司本期授予的各项权益工具总额 424,525 份 公司本期行权的各项权益工具总额 无 公司本期失效的各项权益工具总额 101,670 份 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范 围和合同剩余期限 行权价格为 6.35 元，合同剩余期限为 3 年 7 个月。 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合 同剩余期限 - 2、以权益结算的股份支付情况 北京华胜信泰数据技术有限公司 产品销售 462,264.15 - 华胜信泰信息产业发展有限公司 产品销售 1,494,017.10 - 合 计 -- 4,446,661.66 18,834,834.27 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 90 授予日权益工具公允价值的确定方法 于授予日每份限制性股票激励计划的公允价值 为 14.00 元，公允价值采用“布莱克-斯科尔斯 -默顿”期权定价公式（B-S 模型）确定 可行权权益工具数量的确定依据 预计 95%权益工具可达到行权条件 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的 累计金额 712,865.78 本期以权益结算的股份支付确认的费用 总额 712,865.78 3、以股份支付服务情况 本期以股份支付换取的职工服务总额 712,865.78 4、股份支付的修改、终止情况 股份支付的修改情况 未修改 股份支付的终止情况 未终止 十二、 承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十三、资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 25 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他重要事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 91 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账 准备的应收账款 10,929,057.05 100.00 324,085.57 2.97 10,604,971.48 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款 - - - - 合计 10,929,057.05 100.00 324,085.57 2.97 10,604,971.48 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应 收账款 9,237,809.33 100.00 92,378.10 1.00 9,145,431.23 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 9,237,809.33 100.00 92,378.10 1.00 9,145,431.23 说明： 按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 9,798,557.05 89.66 97,985.57 1.00 9,700,571.48 1 至 2 年 1,130,500.00 10.34 226,100.00 20.00 904,400.00 合 计 10,929,057.05 100.00 324,085.57 -- 10,604,971.48 应收账款按账龄组合法披露（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 9,237,809.33 100.00 92,378.10 1.00 9,145,431.23 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 92 本期计提坏账准备金额 231,707.47 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 7,615,338.62 元，占应收账款期末 余额合计数的比例 69.68%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 285,533.39 元。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他 应收款 833,168.83 78.42 38,130.39 4.58 795,038.44 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 229,223.26 21.58 - - 229,223.26 合 计 1,062,392.09 100.00 38,130.39 3.59 1,024,261.70 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他 应收款 192,084.56 44.59 1,920.85 1.00 190,163.71 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 238,671.09 55.41 - - 238,671.09 合 计 430,755.65 100.00 1,920.85 0.45 428,834.80 说明： 按账龄组合法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 676,333.59 81.18 6,763.34 1.00 669,570.25 1-2 年 156,835.24 18.82 31,367.05 20.00 125,468.19 合 计 833,168.83 100.00 38,130.39 -- 795,038.44 其他应收款按种类披露（续） 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 93 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 192,084.56 100.00 1,920.85 1.00 190,163.71 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 36,209.54 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末数 期初数 备用金 229,223.26 238,671.09 保证金 305,225.48 156,835.24 其他 527,943.35 35,249.32 合 计 1,062,392.09 430,755.65 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项 性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 应收增值税即征 即退款项 其他 465,949.87 1 年以内 43.86 4,659.50 杭州民泽科技有 限公司 保证金 149,551.00 1 至 2 年 14.08 29,910.20 余鹏 备用金 70,216.43 1 年以内 6.61 - 员工公积金 其他 51,764.86 1 年以内 4.87 517.65 国网浙江浙电招 标咨询有限公司 保证金 40,000.00 1 年以内 3.77 400.00 合 计 -- 777,482.16 -- 73.19 35,487.35 本期按其他应收款对象归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 777,482.16 元，占其他 应收款期末余额合计数的比例 73.19%。 3、长期股权投资 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 20,000,000.00 - 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 说明：对子公司投资 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 94 被投资单位 期初数 本期 增加 本期 减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 北京华胜沃趣科 技有限公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 - - 4、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 32,017,462.92 13,916,278.76 21,307,956.23 6,251,488.37 其他业务 - - - - 合 计 32,017,462.92 13,916,278.76 21,307,956.23 6,251,488.37 十六、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 非流动性资产处置损益 - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,321,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,373.66 非经常性损益总额 1,334,173.66 减：非经常性损益的所得税影响数 -88.76 非经常性损益净额 1,334,262.42 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） - 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,334,262.42 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.18 0.1271 - 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -0.17 -0.0096 - 杭州沃趣科技股份有限公司 2017 年 4 月 25 日 杭州沃趣科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-009 95 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。