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中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 1 证券代码：839911 证券简称：中煤远大 主办券商：民族证券 中煤远大 NEEQ:839911 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 ZhongMeiYuanDa（Bei Jing）Electronic Business Company Limited 年度报告 2016 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 11 月 14 日中煤远大在新三板挂牌（股票代码：839911），标志着中煤远大走了上 规范、健康发展的道路，正式成为一家公众公司。这将进一步为公司的产品研发、市场拓展 提供更大的机遇与空间。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 3 目录 公司年度大事记 ........................................................................................................... 2 第一节 声明与提示 ..................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ......................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 11 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 25 第六节 股本变动及股东情况 ................................................................................... 28 第七节 融资及分配情况 ........................................................................................... 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................... 31 第九节 公司治理及内部控制 ................................................................................... 35 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 40 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 4 释义 释义项目 释义 公司/本公司/股份公司/中煤远大 指 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 股东大会 指 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司监事会 主办券商/民族证券 指 中国民族证券有限责任公司 会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 董监高 指 董事、监事及高级管理人员的统称 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监 事、高级管理人员等 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》 公司章程 指 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司章程 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 本期、本年度 指 2016 年度 上期、上年度 指 2015 年度 本期末、期末 指 2016 年 12 月 31 日 上期末 指 2015 年 12 月 31 日 期初 指 2016 年 1 月 1 日 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/人民币万元 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项 1、政策变动风险 公司处于国家鼓励发展的电子商务行业，以工信部为首 的有关部门陆续出台了一系列鼓励行业发展的政策。一旦国 家的政策环境发生变化，将对公司的生产经营造成一定的影 响，甚至有可能导致行业整体需求下降。如公司在实际经营 过程中违反相关政策规定或未能及时就政策变化做出业务调 整，将对公司业务产生负面影响。 2、实际控制人不当控制的风险 公 司 实 际 控 制人 池 勇和 李 媛 媛 分 别直 接 持有 公 司 38.78%和6.12%的股份，二人合计持有众合投资70.00%的股 份，并通过众合投资持有公司30.61%的股份，池勇和李媛媛 合计控制公司75.51%的股份，对公司具有绝对控股权。如果 实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、 人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带 来风险。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 6 3、公司治理及内部控制风险 公司在发展过程中已经聘请并培养了经验丰富的管理人 员和稳定的核心技术人员，建立了符合公司自身业务和技术 特点的经营管理制度及较为完善的决策机制。随着公司经营 规模、业务范围的不断扩大，特别是公司股票进入全国中小 企业股份转让系统转让后，资本市场对公司治理提出了更高 的要求。公司已经建立了相对完善的《公司章程》、三会议事 规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取 积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，公司未来经 营中存在因公司治理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、 健康发展的风险。 4、市场竞争风险 电子商务行业发展迅速，行业中的企业数量越来越多， 且起步较早的竞争对手因涉足相关领域时间较早，在各方面 的投入金额较大，拥有明显的竞争优势，公司面临着激烈的 市场竞争，公司已在经营过程中不断调整发展战略，积极探 索稳定的经营模式、盈利模式，但不断加剧的行业竞争可能 会对公司的市场份额、会员数量和成本费用产生不利影响。 5、煤炭行业风险 煤炭行业面临市场需求放缓、新能源加快发展、环境制 约加剧、进口煤炭冲击等问题。但由于经济增长保持中高速， 国家积极的产业政策保障了煤炭行业的可持续发展，煤企经 营状况已有改善。公司主要客户为煤炭行业相关企业，公司 的发展与煤炭行业状况有很大联系。如果出现行业下滑，煤 炭行业电子商务发展也将受到影响。 6、电子商务行业风险 会员企业或者网站访客在网站上发布的信息不一定真实有 效。虽然公司会对发布的信息进行严格审核，但还是不能保证 所有信息真实有效。一旦有错误、虚假信息给网站使用者造成 了损失，会给企业带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 ZhongMeiYuanDa（Bei Jing）Electronic Business Company Limited 证券简称 中煤远大 证券代码 839911 法定代表人 池勇 注册地址 北京市海淀区阜成路 111 号 5 层 523 办公地址 北京市丰台区总部基地外环西路 26 号院 8 号楼 3 层 主办券商 民族证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 周坤、崔玉强 会计师事务所办公地址 北京市车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 曹玉奇 电话 010-51662488 传真 010-51662488 电子邮箱 rose.cheng@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区总部基地外环西路 26 号院 8 号楼 3 层 100071 公司指定信息披露平台的网址 或 http://www.neeq.cc 公司年度报告备置地 北京市丰台区总部基地外环西路 26 号院 8 号楼 3 层财务部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I64 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 运营煤炭现货电子交易服务平台及提供大宗煤炭交易撮合服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 16,333,333 股 做市商数量 0 控股股东 池勇、李媛媛 实际控制人 池勇、李媛媛 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110106553050171N 否 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 8 税务登记证号码 91110106553050171N 否 组织机构代码 91110106553050171N 否 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 17,120,497.56 15,089,662.27 13.46% 毛利率% 55.15 56.40 - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,764,046.66 868,295.78 103.16% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 1,817,691.84 955,303.16 90.27% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） 10.01 11.16 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.32 12.28 - 基本每股收益 0.11 0.12 -5.83% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 28,155,807.28 35,759,738.72 -21.26% 负债总计 8,898,103.74 21,296,081.84 -58.22% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,257,703.54 14,463,656.88 33.15% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.08 8.69% 资产负债率%（母公司） 31.38 59.49 - 资产负债率%（合并） 31.60 59.55 - 流动比率 5.48 58.08 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,733,833.26 -4,481,141.62 - 应收账款周转率（次） 7.56 6.32 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -21.26 -36.55 - 营业收入增长率% 13.46 5.67 - 净利润增长率% 103.16 19.15 - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 16,333,333 13,333,333 22.50% 计入权益的优先股数量 - - - 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 10 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 税收滞纳金 -53,522.18 非经常性损益合计 -53,522.18 所得税影响数 123.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -53,645.18 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 11 第四节 管理层讨论与分析 1. 经营分析 （一）商业模式 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司从事的业务属于“I64 互 联网和相关服务”。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类（GB/T4754-2011）》，公司从事的业 务属于“I64 互联网和相关服务”。根据全国中小企业股份转让系统公司 2015 年发布的《挂牌公司管 理型行业分类指引》，公司从事的业务属于“I6490 其他互联网服务”。根据全国中小企业股份转让系 统公司 2015 年发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司从事的业务属于“17101010 互联网软件 与服务”。 一、公司主营业务、主要产品及用途 （一）主营业务 公司主营业务为运营煤炭现货电子交易服务平台及提供大宗煤炭交易撮合服务。 公司通过建立煤炭电子商务平台以及一系列的煤炭行业数据库，形成了覆盖全国重点煤炭产地、中 转地、消费地的业务网点和服务网络。公司在煤炭行业下行的经济周期中，积极在煤炭产地上游开发煤 炭产品供应商，在煤炭消费地下游寻找批发零售商及最终使用者，为煤炭供应商和客户提供展示平台及 撮合服务。 （二）主要产品及服务 1、网上煤炭营销电商解决方案 中煤远大煤炭现货电子交易平台是一站式煤炭现货网上交易平台，以煤炭网（） 为基础，形成了煤炭现货网上挂牌电子交易、煤炭委托买卖、煤炭供应链合作联盟等一体化的创新型煤 炭供应链服务体系。交易平台实现了在线买卖撮合、在线签订合同、保证金冻结履约、银行第三方交易 资金监管结算等功能，帮助煤炭行业企业降低交易成本，规避交易信用风险，快速开拓多个销售和采购 渠道。 经过多年的经营和沉淀，截至 2016 年 12 月 31 日，中煤远大的煤炭现货电子交易平台每日平均点 击量 69 万余次，每日平均访问 IP 量 2 万余次，各类注册会员总数 38 万余名，其中煤炭交易相关企业 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 12 数量 16 万余家、具备交货能力的企业数量 3 千余家；建立了涵盖行业全国大量客户的四大数据库，包 括全国煤炭买卖交易信息数据库、行业产运销信息统计数据库、煤炭物流运输数据库、交易企业资信评 级数据库；形成了覆盖全国重点煤炭产地、中转地、消费地的业务网点和服务网络。交易系统主要功能 模块如下： （1）网上诚意金挂牌交易撮合服务 诚意金挂牌交易是中煤远大电子商务平台核心交易功能之一，是指交易商在发布煤炭买卖挂牌信息 时，需要在交易平台银行第三方监管账户中冻结挂牌金额一定比例的保证金（目前为 1%），以保障挂牌 买卖信息的真实性和可执行性，一旦发生违约，保证金将作为被违约方损失的赔付保障。交易平台通过 和建设银行企业级电子商务支付服务系统“E 商贸通”产品对接，由交易双方和建设银行签署三方协议， 从而通过建设银行“E 商贸通”实现对交易保证金的监管、冻结、结算等功能。交易商通过挂牌、询盘、 应盘等商务谈判并达成合作意向后，在线签订交易合同。买卖双方在实物交割过程中，公司的业务员跟 踪整个过程；在交割完成后，业务员将交易确认函交予客户确认后盖章；撮合成功后，客户将按照煤炭 成交数量和金额支付撮合交易费。 中煤远大电子商务平台和建设银行“E 商贸通”产品对接，由建设银行“E 商贸通”实现对交易保证 金的监管、结算等功能，电子商务平台仅提供保证金查询功能。客户在线发布挂牌信息后，系统自动提 示将冻结发布挂牌信息总价的一定比例的资金作为保证金，若客户银行账户余额不足，系统将提示客户 充值并确认是否冻结，以完成信息挂牌。 通过在中煤远大电子商务平台信息挂牌，交易商可以向该平台上的所有客户渠道集中展示、宣传， 以增加成交几率。 我国煤炭供求市场中，生产方和最终使用方相对固定，但使用方较为分散，因此，整个煤炭供应链 分布着上万家煤炭贸易流通商。这些煤炭贸易商委托交易平台撮合的目的，是利用平台的集合议价能力， 获取更低的采购价格。 通过平台对生产方和煤炭贸易商的集聚效应，大量的供求信息被发布到平台上，扩大了供求双方的 选择余地，增加了成交几率。 （2）交易信息免费查询，对付费会员提供增值服务 一方面客户可以通过在交易平台免费注册查询到平台上超过 11 万条煤炭交易信息的交易数据库和总 共 38 万余家会员信息，通过提高平台的交易信息量，提升平台对于潜在客户的吸引力，使交易商愿意主 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 13 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、经营业绩稳定增长： 2016 年公司抓住煤炭行情稳定上涨的势头，公司经营团队适时调整经营战略，洞悉市场动向，积极 拓展市场领域，在新疆、甘肃区域寻找新的合作客户，全年实现营业收入 1,712.05 万元，比上年同期增 长 13.46%，净利润 176.40 万元，比上年同期增长 103.16%，基本实现 2016 年的经营计划。主要得益于 2016 年以来公司主要立足于稳固老客户、开发新客户上，特别是自上年开发西北区域新客户以后，业务 动利用交易平台开拓业务；另一方面对于平台的付费会员，公司提供煤炭贸易咨询顾问服务以及煤炭价 格分析预测服务来提高客户黏性。 （3）煤炭现货网上营销宣传 ①中煤远大为交易商免费搭建电脑版、手机版的网上商铺。交易商拥有自己的电商展示平台，便于 通过电脑、手机进行营销推广；在中煤远大电子交易平台重点位置展示推广企业及企业相关煤炭买卖信 息；设立企业交易专区，便于进行集中推广宣传。 ②中煤远大通过旗下交易平台、微信公众号、短信、电子邮件、微信群、QQ 群等方式，依托中煤远 大客户渠道池，对企业及企业的煤炭买卖信息进行批量集中推广。 2、煤炭联合采购 中煤远大依托电子商务平台优势，将来自不同行业不同地区的煤炭采购用户的采购需求集中起来， 形成集中采购规模优势，联合下游贸易商及用煤客户向上游采购，从而降低价格和物流成本，为企业节 省更多的费用，交易成功后中煤远大每吨收取一定金额佣金。 报告期内，商业模式未发生重大变化。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 14 进展迅猛，且有持续增长的势头。尽管整体国内经济形势下滑，但正是给电子商务行业带来更好的契机， 是国家鼓励发展的产业，公司及时调整了产品结构和客户资源结构，使公司大大提高了市场竞争能力和抗 风险能力。 2、产品研发投入初显成效： 2016 年，公司重点围绕“CRM 合同管理系统”、“煤炭网电子邮件系统”、“电子交易系统 E 签宝”、 “煤炭网电子交易系统手机版 2.0“和“煤炭网电子交易电子支付系统”等产品的研发，并开始投入市场， 为公司的业务拓展打下坚实的基础。 3、内部治理水平进一步提高： 报告期内，公司加强治理力度，优化组织内部关系，明确各个部门权责分工，提高公司管理效率，有 效地保障公司业务的稳定运行。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 17,120,497.56 13.46% 100.00% 15,089,662.27 5.67% 100.00% 营业成本 7,677,868.11 16.71% 44.85% 6,578,638.32 17.32% 43.60% 毛利率 55.15% - - 56.40% - - 管理费用 3,995,117.51 12.28% 23.34% 3,558,300.44 -12.38% 23.58% 销售费用 3,542,049.89 7.03% 20.69% 3,309,488.43 -5.59% 21.93% 财务费用 4,183.61 52.53% 0.02% 2,742.74 -18.15% 0.02% 营业利润 2,094,344.41 60.76% 12.23% 1,302,812.83 30.41% 8.63% 营业外收入 820.00 256.52% 0.00% 230.00 -87.32% 0.00% 营业外支出 54,342.18 -37.68% 0.32% 87,202.88 81.65% 0.58% 净利润 1,764,046.66 103.16% 10.30% 868,295.78 19.15% 5.75% 项目重大变动原因： 2016 年变动比例较上年度变动较大的项目原因如下： 1、营业收入 17,120,497.56 元，比上年增长 13.46%，营业成本 7,677,868.11 元，比上年增长 16.71%。 报告期内得益于公司稳固老客户、开发新客户的发展战略，公司营业收入稳定增长，营业成本和营业利润 随之有所增长。 2、财务费用较上年增长 1,440.87 元，同比增长比例为 52.53%，主要原因为本年度公司申报新三板 挂牌，聘请审计机构对两年一期财务数据进行审计，对公司所有银行账户进行询证，所以 2016 年询证函 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 15 查询费用发生较多所致。 3、营业外收入较上年增长 590 元，同比增长 256.52%，主要原因为本年度增加国税开票系统升级， 购买税控专用设备 820 元，按 0001129914《财政部国家税务总局关于增值税税控专用设备和技术维护费 用抵减增值税税额有关政策的通知》，属于增值税减免税项目，计入营业外收入。 4、营业外支出 2016 年发生 54,342.18 元，较上年减少 32,860.70 元，同比下降 37.68%，主要原因 为本年度发生的税收滞纳金支出减少所致。 5、2016 年公司营业利润和净利润分别为 2,094,344.41 元和 1,764,046.66 元，与 2015 年相比，分 别增长 60.76%和 103.16%，主要原因为本年度营业收入增长 2,030,835.29 元，管理费用和销售费用占营 业收入比重较上年都有所下降，2016 年冲回上年资产减值损失 231,383.47 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 17,120,497.56 7,677,868.11 15,089,662.27 6,578,638.32 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 17,120,497.56 7,677,868.11 15,089,662.27 6,578,638.32 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 交易服务费收入 17,044,365.49 99.56 14,800,020.76 98.08 广告费收入 0.00 0.00 56,603.77 0.38 会务培训收入、纸媒收 入等 76,132.07 0.44 233,037.74 1.54 收入构成变动的原因： 2016 年收入结构的变动主要是因为公司业务的战略发展方向更加明确，和新疆、内蒙等地区的客户 建立了长期战略伙伴关系并签订了合同，交易撮合业务量有所增长。 由于交易撮合业务量有所增长，报告期内，交易服务费收入较上年增长 15.16%。 报告期内，公司报告期内未发生广告费收入；会务培训收入、纸媒收入等较上年减少 156,905.67 元， 下降 67.33%，主要原因系相关业务逐渐减少所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 8,733,833.26 -4,481,141.62 投资活动产生的现金流量净额 -7,700,000.00 -6,080,479.00 筹资活动产生的现金流量净额 -5,119,416.09 -15,112,045.54 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额由负转正，较上年度增加 13,214,974.88 元，主要原因为公司本年度加 大应收款回收力度，收回大部分年初应收账款。由于平台发展比较稳定，公司 2016 年对客户在回款政策 上逐步减少账期，营业收入也比上年增长 13.46%，致使本期经营活动现金流入相对较多，从而导致本期 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 16 经营活动产生的现金流量净额指标同比增长。 投资活动产生的现金流量净额较上年度减少 1,619,521.00 元，主要原因为公司本期为配合营销推广 活动，购入几套高端拍摄设备，以提高对客户的服务质量，其次是本年公司加大平台系统研发力度，形成 无形资产并投入使用，支付的现金比上年度增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加 9,992,629.45 元，主要原因为本年度收到股东现金出资 股权置换款及增资款较上年度增加 10,863,333.00 元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 甘肃峰源煤业有限公司 1,245,321.52 7.27% 否 2 新疆多顺鑫商贸有限公司 1,186,536.84 6.93% 否 3 北京百源盛世科技有限公司 1,101,034.91 6.43% 否 4 白银银润商贸有限公司 1,043,947.39 6.10% 否 5 哈密金盛煤业有限公司 1,020,071.35 5.96% 否 合计 5,596,912.01 32.69% 否 注：公司报告期内前五大客户与公司均不存在关联关系。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 九紫科贸（北京）有限公司 2,200,000.00 31.43% 否 2 北京易居时代科技有限公司 4,800,000.00 68.57% 否 合计 7,000,000.00 100.00% 注：公司报告期内前五大供应商与公司均不存在关联关系。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 6,216,866.36 1,047,600.00 研发投入占营业收入的比例 36.31% 6.94% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年公司研发人员 7 人，有 3 名核心技术人员，分别为许少辉、赵玉伟、谭成名。最近两年内公 司核心技术及业务团队稳定，未发生重大变化。公司核心业务人员均与公司签订了劳动合同，对双方的 权利义务进行了约定，并约定了相关的保密条款。 2016 年研发总投入 6,216,866.36 元，公司非常重视研发投入，研发投入占比维持在较高水平，努 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 17 力实现产品研发与产品销售互动发展，提升客户的粘性度和忠诚度，持续促进市场向纵深方向推进，促 进公司持续健康发展，本年度委托外部研发项目 5 个，截止 2016 年年末，新增 5 项科研项目已验收完 成并投入使用。 报告期内，公司拥有 25 项非专利技术，本年度新增实用新型非专利技术 5 项，分别为“CRM 合同管 理系统”、“煤炭网电子邮件系统”、“电子交易系统 E 签宝”、 “煤炭网电子交易系统手机版 2.0 “和“煤炭网电子交易电子支付系统”。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 288,240.18 -93.41% 1.02% 4,373,823.01 -85.44% 12.23% -11.21% 应收账款 51,300.00 -98.85% 0.18% 4,475,054.80 7147.05% 12.51% -12.33% 存货 - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 651,778.80 595.74% 2.31% 93,681.10 -61.57% 0.26% 2.05% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 28,155,807.28 -21.26% - 35,759,738.72 -36.55% - - 资产负债项目重大变动原因： 公司 2016 年末货币资金余额为 288,240.18 元，比上年度末减少 4,085,582.83 元，较上年降低 93.41%，主要原因为 2015 年公司为开拓业务的需要，向股东借款，导致 2015 年末货币资金增加，随着 公司借款的清偿，货币资金余额随之下降。 公司 2016 年末应收账款余额 51,300.00 元，较上年度减少 4,423,754.80 元，较上年降低 98.85%， 主要原因为 2015 年公司对部分资信良好的老客户提供相对较长的信用账期，导致公司 2015 年末的应收 账款大幅增加。2016 年初公司收回全部账款，且公司开始实行比较严格的信用账期政策，2016 年末形 成的应收账款账面余额较少。 公司 2016 年末固定资产余额为 651,778.80 元，较上年度增加 558,097.70 元，较上年增加 595.74%， 主要原因为本年度为了更好的提高品牌知名度，公司购置了拍摄设备，以配合各区域活动推广所需，另 外公司办公电脑设备为前期购置，累计折旧较多，导致 2015 年末固定资产余额较小。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 18 2014 年公司投资设立全资子公司中煤远大（北京）贸易有限公司，注册资本 5,000.00 万元，经营 范围：销售五金交电、通讯设备；经济贸易咨询；代理进出口；数据处理；软件服务；技术开发、技术 转让、技术服务、技术培训。全资子公司尚未开展业务，报告期内实现收入 0.00 万元，实现利润-4.94 万元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、有利因素 （1）国家政策支持 国家大力支持以互联网为代表的创新经济发展，党中央、国务院高度重视发展电子商务，相继发布 了《关于加快电子商务发展的若干意见》、《2006-2020 国家信息化发展战略》等一系列指导性文件，确 立了电子商务的战略地位。 (2) 煤炭市场从卖方市场向买方市场转变 在过去煤炭卖方市场下，煤炭供应商很少利用电子商务平台销售煤炭，而在买方市场下，煤炭电子 商务平台成为煤炭供应商开拓业务的最佳渠道。 (3)新技术的发展 以移动互联网、云计算、大数据、物联网等为代表的互联网新技术不断成熟发展为煤炭电子交易服 务提供新技术的支持。 2、不利因素 （1）新能源和可再生能源对煤炭的替代 由于煤炭为不可再生资源，煤炭行业的萎缩是世界性的趋势，随着经济形态的提升，煤炭的地位也 必将逐渐下降。新能源和可再生能源快速发展对煤炭的替代作用不断增强。据国家能源规划，到 2020 年、2030 年，我国新能源和可再生能源的消费比重将分别达到 15%和 20%左右；按 2020 年、2030 年我 国能源消费总量 50 亿吨、60 亿吨标准煤分析，将有 2.7 亿吨和 7.5 亿吨煤炭被新能源和可再生能源替 代。 （2）行业政策风险 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 19 未来国家对于电子商务行业发展的政策方向如果出现调整，对煤炭行业的管理如果有一些新的举措 出台，会对整个煤炭行业交易和电子商务平台的发展产生影响。 （四）竞争优势分析 1、公司竞争优势 （1）平台的行业影响、用户规模及平台公信力优势 煤炭网（）成立于 2003 年，是国内最早的专业致力于煤炭交易的电子商务平台之 一，经过十几年的发展，已经建立很好的服务口碑。截至 2016 年 12 月 31 日，煤炭网每日平均点击量 达 69 万余次，每日平均访问 IP 量达 2 万余次，沉淀各类注册会员企业共 38 万余家，在行业内名列前 茅，拥有很高的知名度和影响力。 （2）煤炭行业大数据信息优势 截至 2016 年 12 月 31 日，中煤远大注册会员总数等于“经过中煤远大客服、交易员两级人员审核 的煤炭交易相关会员”数量加上“已经在中煤远大注册，但是未经过中煤远大客服、交易员两级人员审 核的会员”数量加上“煤炭设备生产贸易商、煤炭咨询机构、煤炭科研机构等非煤炭贸易相关企业”数 量，合计 38 万余家，具备交易能力的生产、贸易、终端用户会员企业数量 3 千余家，每日平均点击量 69 万余次，每日平均访问 IP 量 2 万余次。中煤远大拥有行业大且全的全国煤炭供求交易数据库和全国 煤炭交易企业信息数据库，拥有庞大的行业客户数据信息资源。目前已经建立了行业较为完善的煤炭行 业数据库，包括全国煤炭交易信息数据库、煤炭交易企业数据库、煤炭物流运输数据库、煤炭产运销存 数据库、煤炭行情价格数据库等。这些数据库对当前的煤炭交易业务起到积极的促进作用。 （3）煤炭买卖渠道的建立 作为煤炭交易平台，需要掌握煤炭交易上下游的渠道信息，真实的煤炭交易信息渠道是电子商务平 台生存和发展的关键，有的电商平台依托优质服务、有的加大资金投入力度、有的通过战略合作组建利 益共同体，中煤远大通过多年业务积累和服务质量保证，拥有稳定的线上线下业务资源和客户关系基础， 通过不断开发新客户，形成了稳定的经营模式。 （4）服务优势 ①平台采取线上线下一对一撮合交易服务全力帮助交易商实现成交。②交易平台与中国建设银行等 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 20 实现了网银对接，保障交易客户通过平台和银行三方资金监管实现顺利交易及安全支付，中煤远大的每 一条交易信息都经过人工和技术手段诚信审核，信息真实有保障，中国检验认证集团（CCIC）提供的第 三方质检保证交易公平。 2、公司采取的竞争策略和应对措施 （1）建立线下分销网点，提高服务质量 2016 年计划将在晋陕蒙设置四家以上线下交割结点，在秦皇岛北方港口设置两家，长江沿岸大约三 家，华南沿海设置四家交割结点。设置区域性交割结点一方面可以及时整合该区域中的买卖交易资源； 另一方面可以作为线下实际撮合成交的地点。晋陕蒙交割节点专门负责开发优质煤源，其他交割点可以 用来整合当地煤炭需求的客户资源。中煤远大在煤炭供应地寻求实力较强的煤炭企业或者贸易商合作， 通过港口或其他交割结点寻求需要煤炭的下游企业。跨区域的布局将有助于提高中煤远大的线下服务质 量。 （2）服务效率提升 通过中煤远大交易员一对一的撮合交易服务可以帮助客户充分利用平台资源找到交易对手方，让客 户时刻感受中煤远大专业优质交易服务。另外，中煤远大以遍布全国合作关系的经纪人、区域渠道中间 商作为服务主体，在当地区域提供线下服务，提高交易成功率。 （3）不断增强客户体验 中煤远大重视客户需求，不断升级改版网站，并建立了手机端、APP 等多种交易渠道，不断增强客 户体验。 （4）建立煤炭贸易营销大数据系统 目前已经建立了全国煤炭供求交易信息数据库、全国煤炭企业数据库、煤炭产运销存数据库及全国 煤炭价格数据库方便客户更好地了解市场信息，找到交易对手方，另外也便于开展规模化的煤炭营销。 （五）持续经营评价 报告期内，公司实现营业收入 17,120,497.56 元，净资产 19,257,703. 54 元。公司的商业模式、 产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；未出现债务无法按期偿还、拖欠员工工资的情 况；实际控制人及高级管理人员均能认真履行自身职责；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独 立，保持了公司良好的独立自主经营能力。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 21 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司 资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 无 二、未来展望 （一）行业发展趋势 中国煤炭市场区域差异性很大，煤炭资源分布与经济发展水平和煤炭主要消费地域呈逆向分布的特 征，煤炭市场物流半径长、物流成本高、交易环节多、区域市场差异明显，进而为煤炭电子商务平台的发 展提供了有利的前提条件，煤炭电子商务为煤炭行业提供了一个全新的交易模式，大大缩短了传统煤炭交 易模式下的交易周期，优化了煤炭行业产业结构，促进了我国煤炭市场的转型，煤炭相关企业发展电子商 务，将会是传统煤炭行业未来的全新发展模式和趋势。目前，公司所处的发展阶段正处于未来这些趋势的 发展或起步阶段，未来趋势虽已明朗，但行业格局尚未成型，整体来看，公司正处于行业发展新的历史机 遇期，煤炭电商市场前景广阔。 （二）公司发展战略 公司始终坚持“以客户价值为中心，以长期服务为基础”的经营宗旨，以市场需求为导向，不断推出 符合市场的产品和服务。确立了“通过打造煤炭产业平台经济，构建智慧煤炭产业生态，做煤炭产业价值 链整合运营商。”新的发展战略和目标。未来公司将依托平台经济模式，不断实现煤炭供应链资源（生产、 运输、消费等）的整合，通过对整合资源的大数据利用和分析，建立科学的决策和资源配置方案，优化供 应链资源结构，提高行业整体运作效率，形成可持续发展的规范、高效、环保的健康产业业态，从而进一 步推进规范高效的现代煤炭市场流通体系建设。 （三）经营计划或目标 2017 年公司通过运营产业平台经济，利用平台经济的模式，促进跨产业优势资源融合，形成价值链 高效结合的产业生态，为产业客户提供更先进的交易模式，有效降低社会库存，降低资金使用成本，降低 煤炭供应链中的流通成本，实现产业资源的优化配置。同时，在保持现有客户的基础上，进一步拓展其他 产煤区域市场，提高公司整体营收水平。秉承做“真价值”煤炭电商服务行业，创“市场化”流通平台的 企业价值观，与广大产业企业一道，共同开创中国煤炭产业可持续发展的新时代。 （四）不确定性因素 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 22 暂没有对公司产生重大影响的不确定因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、政策变动风险 公司处于国家鼓励发展的电子商务行业，以工信部为首的有关部门陆续出台了一系列鼓励行业发展的 政策。一旦国家的政策环境发生变化，将对公司的生产经营造成一定的影响，甚至有可能导致行业整体需 求下降。如公司在实际经营过程中违反相关政策规定或未能及时就政策变化做出业务调整，将对公司业务 产生负面影响。 应对措施：1）国家政策会保持相对稳定性，当前中国发展的总基调是稳中求进，所以在近几年时间 内发生政策方向逆转的可能性非常小。2）公司深耕煤炭行业多年，对行业发展脉络有清醒的认识；多年 的经营发展也汇聚了大量的行业专家资源，所以公司有能力应对政策调整带来的风险。 2、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人池勇和李媛媛分别直接持有公司 38.78%和 6.12%的股份，二人合计持有众合投资 70.00%的股份，并通过众合投资持有公司 30.61%的股份，池勇和李媛媛合计控制公司 75.51%的股份，对 公司具有绝对控股权。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进 行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。 应对措施：公司已经按照《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件的要求建立了相对完善的 法人治理结构和关联交易回避制度、三会议事规则等各项制度，从制度安排上避免实际控制人不当控制现 象的发生。 3、公司治理及内部控制风险 公司在发展过程中已经聘请并培养了经验丰富的管理人员和稳定的核心技术人员，建立了符合公司自 身业务和技术特点的经营管理制度及较为完善的决策机制。随着公司经营规模、业务范围的不断扩大，特 别是公司股票进入全国中小企业股份转让系统转让后，资本市场对公司治理提出了更高的要求。公司已经 建立了相对完善的《公司章程》、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积 极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，公司未来经营中存在因公司治理不适应发展需要而影响公司 持续、稳定、健康发展的风险。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 23 应对措施：公司承诺将在未来的生产经营中严格依照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统有限 责任公司管理暂行办法》等法律法规以及公司章程、三会议事规则的规定履行公司决策、执行、内部控制 等各项程序，确保公司治理机制正常、健康、合理运作。 4、市场竞争风险 电子商务行业发展迅速，行业中的企业数量越来越多，且起步较早的竞争对手因涉足相关领域时间较 早，在各方面的投入金额较大，拥有明显的竞争优势，公司面临着激烈的市场竞争，公司已在经营过程中 不断调整发展战略，积极探索稳定的经营模式、盈利模式，但不断加剧的行业竞争可能会对公司的市场份 额、会员数量和成本费用产生不利影响。 应对措施：公司作为第一批从事煤炭行业电子商务的企业，将继续为行业用户提供最有价值服务的挑 战，目前公司已经成功在新三板挂牌，未来公司成长和发展也面临新的机遇。 5、煤炭行业风险 煤炭行业面临市场需求放缓、新能源加快发展、环境制约加剧、进口煤炭冲击等问题。但由于经济增 长保持中高速，国家积极的产业政策保障了煤炭行业的可持续发展，煤企经营状况已有改善。公司主要客 户为煤炭行业相关企业，公司的发展与煤炭行业状况有很大联系。如果出现行业下滑，煤炭行业电子商务 发展也将受到影响。 应对措施：电子商务是在行业发展面临产能过剩和消费升级的背景下发展起来的，公司将通过电商平 台高效的供应链管理服务帮助行业内传统企业提高经营能力和降低运营成本，在行业发展中抓住电商平台 发展的新机遇。 6、电子商务行业风险 会员企业或者网站访客在网站上发布的信息不一定真实有效。虽然公司会对发布的信息进行严格审 核，但还是不能保证所有信息真实有效。一旦有错误、虚假信息给网站使用者造成了损失，会给企业带来 不利影响。 应对措施：1）、网站对平台上的信息进行了分类处理。行业新闻类内容都有来源出处，保障信息的真 实有效；行业分析文章只是为用户分析市场走势提供参考，不做确定性的结论，公司也做了免责说明；交 易信息都是专业人员经过严格审核验证的，加上地推人员的实地核查，确保了交易信息的真实和有效，并 且平台还提供了安全的交易支付通道，确保交易用户不会因为交易信息的不真实而受骗。2）、公司网站通 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 24 过防火墙等技术手段，规避了遭受技术性攻击的风险；通过应用最新的平台技术安全措施保障了不被恶意 植入不良代码的可能，因此，从技术手段上规避了虚假和违法信息的风险。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： - 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 25 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 池勇 借款给公司 11,261,333.00 是 总计 - 11,261,333.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，由于公司临时资金紧张，池勇无偿借款给公司经营使用，不计利息，对公司生产经营有利， 不会损害公司和其他股东的利益，不会对公司造成任何风险。此关联交易于 2016 年 10 月 27 日召开第三 届董事会第三次会议，审议通过了《关于中煤远大（北京）电子商务股份有限公司向股东借款的议案》， 并于 2016 年 11 月 11 日召开 2016 年第四次临时股东大会审议通过。 （二）承诺事项的履行情况 1、为避免出现同业竞争，公司共同实际控制人池勇先生和李媛媛女士出具《避免同业竞争的声明 及承诺函》，具体内容如下： “（1）本人不以任何形式直接或间接从事与中煤远大及其控制的公司、企业或其他经济组织主营 业务或主营产品相竞争或构成竞争威胁的业务，包括不设立、投资、收购、兼并与中煤远大及其控制的 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 26 公司、企业或其他经济组织的主营业务或主要产品相同或相似的公司、企业或其他经济组织；亦不在该 等公司、企业或其他经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员 或核心技术人员。（2）如中煤远大及其子公司进一步拓展其产品和业务范围，本人及本人投资或控制 的下属其他公司将不与中煤远大及其子公司拓展后的业务相竞争；若与中煤远大或其子公司拓展后的业 务产生竞争，本人及本人投资或控制的下属其他公司将停止生产经营，或者将相竞争的业务纳入到中煤 远大，或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方，以避免同业竞争。（3）若有第三方向本人及本 人投资或控制的下属其他公司提供任何业务机会或本人及本人投资或控制的下属其他公司有任何机会 需提供给第三方，且该业务直接或间接与中煤远大业务有竞争或者中煤远大有能力、有意向承揽该业务 的，本人及本人投资或控制的下属其他公司应当立即通知中煤远大该业务机会，并尽力促使该业务以合 理的条款和条件由中煤远大承接。（4）如中煤远大或相关监管部门认定本人及本人投资或控制的下属 其他公司正在或将要从事的业务与中煤远大存在同业竞争，本人及本人投资或控制的下属其他公司将在 中煤远大提出异议后及时转让或终止该项业务。如中煤远大进一步提出受让请求，本人及本人投资或控 制的下属其他公司将无条件按中介机构审计或评估的公允价格将上述业务和资产优先转让给中煤远大。 （5）如本承诺函被证明是不真实或未被遵守，本人将向中煤远大及其子公司赔偿一切直接和间接损失。 （6）本人在直接或间接持有股份公司股份期间，本承诺为有效承诺。（7）本人愿意承担因违反以上承 诺而给股份公司造成的全部经济损失。” 公司股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具了《避免同业竞争的承诺函》，具体内 容如下： “本人/单位及本人/单位关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何与公 司相同或相似的业务；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动。截至本函出具 之日，本人/单位及本人/单位关系密切的家庭成员不拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机 构、经济组织的权益，将来亦不会以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益或控制权。 本人/单位及本人/单位关系密切的家庭成员将不与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济 组织中担任总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员。本人/单位从任何第三者获得的任何 商业机会与公司之业务构成或可能构成实质性竞争的，将立即通知公司，并尽力将该等商业机会让与公 司；将不向与公司之业务构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供公司的任何技术信息、工艺流程、 销售渠道等商业秘密。 如违反本函项下的承诺，本人/单位愿意向公司承担相应的法律责任，对公司的权益造成损害的，愿 意承担相应的损害赔偿责任。” 报告期内，未发生实际控制人和公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出现违背承诺事项。 2、公司股东、董事、监事、高级管理人员均签署了《规范关联交易承诺函》，承诺：“为规范关 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 27 联交易，避免股东利用关联交易损害公司、中小股东及债权人利益， 本人/单位作为公司股东/董事/监事/高级管理人员现做如下承诺： ①本人/单位及与本人/单位关系密切的家庭成员； ②本人/单位直接或间接控制的其他企业； ③本人/单位担任董事、监事、高级管理人员的其他企业； ④与本人/单位关系密切的家庭成员直接或间接控制的，或担任董事、高级管理人员的其他企业； 与中煤远大不再进行不规范的资金拆借，尽力减少或避免关联交易的发生；对于无法避免的关联交易， 将严格按照中煤远大《公司章程》及《关联交易管理办法》的规定履行相关决策批准程序，保证交易价 格的公允性。公司董事、监事和高级管理人员共同签署了《关于规范和减少关联交易的承诺函》，承诺 在持有新 疆金牛能源物联网科技股份有限公司股份期间，在进行必要的关联交易时，将严格按照相关 法律法规、规范性文件的规定，履行关联交易程序，不损害公司及公司股东的合法权益，截至目前未违 反该承诺事项。 3、公司全体股东共同签署了《股权无瑕疵承诺函》，承诺本人持有的中煤远大（北京）电子商务股 份有限公司的股份不存在权属纠纷或潜在纠纷的情形，不存在质押、司法冻结、查封或其他权利受到限 制的情况，截止目前未违反该承诺事项。 4、公司董事、监事和高级管理人员签署了《就管理层诚信状况发表的书面声明》，承诺本人的诚信 情况符合《中华人民共和国公司法》的法律法规及其他规范性文件的规定，具备法律法规规定的任职资 格，无违法违规记录，截止目前未违反该承诺事项。 报告期内，签署声明与承诺的相关人员未发生违反以上披露的事项。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 28 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 7,499,999.00 56.25 0.00 7,499,999.00 45.92 其中：控股股东、实际控制 人 5,666,666.00 42.50 0.00 5,666,666.00 34.69 董事、监事、高管 1,833,333.00 13.75 0.00 1,833,333.00 11.22 核心员工 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,833,334.00 43.75 3,000,000.00 8,833,334.00 54.08 其中：控股股东、实际控制 人 3,333,334.00 25.00 0.00 3,333,334.00 20.41 董事、监事、高管 2,500,000.00 18.75 3,000,000.00 5,500,000.00 33.67 核心员工 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 总股本 13,333,333.00 100.00 3,000,000.00 16,333,333.00 100.00 普通股股东人数 5 人 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 池勇 6,333,333.00 0.00 6,333,333.00 38.78 4,750,000.00 1,583,333.00 2 湖州众合投 资管理合伙 企业（有限 合伙） 2,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 30.61 3,333,334.00 1,666,666.00 3 北京信达瑞 博投资管理 有限公司 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 24.49 0.00 4,000,000.00 4 李媛媛 1,000,000.00 -1,000.00 999,000.00 6.12 750,000.00 249,000.00 5 王岚 0.00 1,000.00 1,000.00 0.01 1,000.00 合计 13,333,333.00 3,000,000.00 16,333,333.00 100.00 8,833,334.00 7,499,999.00 前十名股东间相互关系说明：池勇与李媛媛系夫妻关系；池勇持有众合投资 20%的股份媛媛持有众合投 资 50%的股份；池勇与众合投资合伙人池桃系兄妹关系；池勇为众合投资执行事务合伙人。 除上述股东关联关系之外，公司不存在其他股东之间的关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 29 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东及实际控制人情况 报告期内，池勇和李媛媛为公司的控股股东、实际控制人。 池勇直接持有公司 38.78%的股份，李媛媛直接持有公司 6.12%的股份。二人系夫妻关系，并于 2015 年 10 月签署了《关于共同控制中煤远大（北京）电子商务股份有限公司并保持一致行动的协议书》。池 勇和李媛媛合计持有众合投资 70.00%的股份，且池勇担任众合投资的执行事务合伙人，二人通过众合投 资持有公司 30.61%的股份，池勇和李媛媛合计控制公司 75.51%的股份。同时，池勇为中煤远大董事长、 总经理及法定代表人，李媛媛为中煤远大副董事长，二人能够对董事会及公司治理施加重大影响，因此， 认定池勇与李媛媛为中煤远大的共同实际控制人及控股股东。控股股东及实际控制人的基本情况如下： 池勇，男，1979 年 10 月出生，中国公民，无境外永久居留权，毕业于长江商学院，EMBA。主要工 作经历：自 1999 年 6 月起至 2003 年 1 月，就职于亿国网科技有限公司，担任销售经理；自 2003 年 1 月 起至 2010 年 4 月，就职于北京中企联讯科技有限公司，担任总经理；自 2010 年 4 月起至 2014 年 3 月， 就职于中煤远大，担任法定代表人、董事长及总经理；自 2014 年 3 月至 2014 年 6 月为自由职业；自 2014 年 6 月起至今，担任中煤远大（北京）现代物流投资发展有限公司法定代表人、执行董事；自 2015 年 6 月起至今，担任长电（深圳）供应链管理有限公司监事；自 2015 年 9 月起至今，担任湖州众合投资管理 合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；自 2015 年 10 月起至今，担任中煤远大（北京）贸易有限公司 法定代表人、执行董事；自 2015 年 9 月起至今，就职于中煤远大，担任法定代表人、董事长、总经理。 李媛媛，女，1982 年 9 月出生，中国公民，无境外永久居留权，毕业于对外经济贸易大学，本科学 历。主要工作经历：自 2004 年 6 月起至 2007 年 1 月，就职于北京京彩工贸有限公司，担任外贸采购；自 2007 年 1 月起至 2010 年 4 月，就职于北京中企联讯科技有限公司，担任副董事长；自 2010 年 4 月起至 今，就职于中煤远大，担任副董事长；自 2015 年 11 月起至今，在鹤壁中煤远大供应链管理有限公司担任 执行董事、总经理及法定代表人。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 30 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在 公司领 取薪酬 池勇 董事长、总经理 男 37 EMBA 2015 年 9 月 18 日-2018 年 9 月 17 日 是 李媛媛 副董事长 女 34 本科 2015 年 9 月 18 日-2018 年 9 月 17 日 否 曹玉奇 财务总监、董事 会秘书、董事 女 30 本科 2016 年 12 月 13 日-2018 年 9 月 17 日 否 赵家廉 董事 男 65 本科 2016 年 12 月 29 日-2018 年 9 月 17 日 否 赵玉伟 董事 男 39 本科 2016 年 12 月 29 日-2018 年 9 月 17 日 是 王建军 监事会主席 女 38 本科 2016 年 12 月 29 日-2018 年 9 月 17 日 是 谭成名 监事 男 32 本科 2015 年 9 月 18 日-2018 年 9 月 17 日 是 池桃 监事 女 28 本科 2015 年 9 月 18 日-2018 年 9 月 17 日 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长、总经理及法定代表人池勇与公司副董事长李媛媛系夫妻关系；公司董事长、总经理及法 定代表人池勇与公司监事池桃系兄妹关系。 除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间无亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股票 期权数量 池勇 董事长/总经理 6,333,333.00 0 6,333,333.00 38.78 0 李媛媛 副董事长 1,000,000.00 -1,000.00 999,000.00 6.12 0 曹玉奇 财务总监/董事会 秘书、董事 0 0 0 0.00 0 赵家廉 董事 0 0 0 0.00 0 赵玉伟 董事 0 0 0 0.00 0 王建军 监事会主席 0 0 0 0.00 0 谭成名 监事 0 0 0 0.00 0 池桃 监事 0 0 0 0.00 0 合计 7,333,333.00 -1,000.00 7,332,333.00 44.90 （三）变动情况 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 32 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 王建军 人力资源经理 新任 监事会主席 内部工作调整 赵玉伟 监事会主席 新任 董事 内部工作调整 赵家廉 战略发展部顾问 新任 董事 内部工作调整 程晓艳 财务总监/董事会秘书 离任 总裁助理 内部工作调整 曹玉奇 董事 新任 财务总监/董事会秘书/ 董事 内部工作调整 许少辉 董事 离任 技术销售经理 内部工作调整 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 新任董事：赵家廉：男，汉族，1951 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1976 年至 1978 年 12 月，就职于七机部 745 单位，从事情报研究工作；1979 年 1 月至 2001 年 12 月，就职于 煤炭信息研究院，从事信息资源管理工作；2002 年 1 月至 2012 年 12 月，就职于中国煤炭经济研究会， 任副秘书长、秘书长；2013 年至今，就职于中煤远大（北京）电子商务股份有限公司，任战略发展部顾 问；2016 年 12 月至今，就职于中煤远大（北京）电子商务股份有限公司，任董事。 新任董事/董事会秘书/财务总监：曹玉奇，女，1986 年 3 月出生，中国公民，无境外永久居留权，毕 业于北京服装学院，本科学历。主要工作经历：自 2008 年 9 月起至 2010 年 5 月，就职于国采科技，担任 总经理办公室主任；自 2010 年 6 月起至 2013 年 7 月，就职于国采（北京）技术有限公司，担任总裁办公 室主任；自 2013 年 5 月起至今，担任北京合众永昌管理咨询有限公司监事；自 2013 年 7 月起至今，就 职于国采科技，担任总裁办公室助理；自 2014 年 1 月起至今，担任国采（北京）数据有限公司监事；自 2014 年 3 月起至今，担任北京信达瑞博投资管理有限公司执行董事、经理；自 2014 年 4 月起至 2015 年 9 月，就职于中煤远大，担任法定代表人、董事长、总经理；自 2015 年 6 月起至今，担任北京信购信用管 理有限公司董事；自 2015 年 7 月起至今，担任深圳市前海国采全球结算科技发展有限公司监事；自 2015 年 8 月起至今，担任国采宏力投资有限公司监事；自 2015 年 9 月起至今，担任合众永唱网络科技有限公 司监事；自 2015 年 9 月起至今，担任中煤远大董事；自 2015 年 11 月起至今，担任上海橙旗金融信息服 务有限公司董事；自 2016 年 3 月起至今，担任国采供应链管理有限公司监事；自 2016 年 4 月起至今， 担任信港征信有限公司董事长；自 2016 年 4 月起至今，担任天恒招标有限公司董事；2016 年 12 月至今， 就职于中煤远大（北京）电子商务股份有限公司，任董事/董事会秘书/财务总监。 新任董事：赵玉伟，男，1977 年 6 月出生，中国公民，无境外永久居留权，毕业于河南财经学院， 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 33 本科学历。主要工作经历：自 2001 年 6 月起至 2002 年 9 月，就职于河南建业教育产业有限公司，担任职 员；自 2002 年 10 月起至 2004 年 5 月，就职于河南德昌铜铝型材股份有限公司，担任董事长助理；自 2004 年 5 月起至 2005 年 4 月，就职于中企动力科技股份有限公司，担任销售经理；自 2005 年 4 月起至 2009 年 4 月，就职于北京中企联讯科技有限公司，担任主编；自 2009 年 6 月起至 2010 年 12 月，就职于北京 市新能源行业协会，担任信息中心副总经理；自 2011 年 1 月起至 2012 年 10 月，就职于北京华奥元通能 源科技有限公司，担任综合部运营总监；自 2012 年 10 月起至 2015 年 9 月，就职于中煤远大，担任总经 理助理；自 2014 年 6 月起至今，担任中煤远大（北京）现代物流投资管理有限公司监事；自 2015 年 2 月起至今，担任鹤壁中煤远大供应链管理有限公司监事；自 2015 年 9 月起至今，担任中煤远大监事会主 席、总经理助理；自 2015 年 10 月起至 2016 年 12 月，担任中煤远大（贸易）有限公司监事；2016 年 12 月至今，就职于中煤远大（北京）电子商务股份有限公司，任董事。 新任监事会主席：王建军：女，汉族，1978 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 2000 年 6 月至 2002 年 7 月，就职于中国国际展览集团公司，任职市场专员工作；2002 年 8 月至 2007 年 8 月，就职于新立基（北京）建材有限公司，任职营销副总裁助理、人事经理工作；2008 年 3 月至 2012 年 6 月，就职于启奥装饰材料（香港）有限公司，任职人力资源部经理工作；2012 年 10 月至 2013 年 6 月，就职于北京中投华商投资控股集团，任职人力行政部总监工作；2013 年 7 月至 2016 年 4 月，就职于 北京九和药业有限公司，任职人事行政部经理工作。2016 年 8 月至今，就职于中煤远大（北京）电子商 务股份有限公司，任职人力资源部经理工作。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 3 3 管理人员 3 3 研发人员 6 6 销售人员 5 7 行政人员 2 2 员工总计 19 21 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 2 0 本科 6 15 专科 10 4 专科以下 0 1 员工总计 19 21 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 34 1)人员变化： 公司为加强内部管理，有计划地引进人才。 2)培训政策： 公司人力资源部按照设岗增员、人员合理配备和不相容岗位分离的原则，通过定期或不定期对员工进 行上岗前培训教育，让员工时时了解企业文化、提高业务技能、增强团队意识，以整体提高管理团队的综 合管理能力。 3)招聘计划： 公司人力资源部对本年度人员的变动与招聘做出计划，确定本年度需向外招聘的人才数量。 4)薪酬政策： 公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金等。公司实行全员劳动合同制，公司与员工签订《劳动 合同书》，公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策为员工购买社会保险。 5)需公司承担费用的离退休职工人数： 公司报告期内无需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 3 3 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司及其子公司的核心业务人员为许少辉、赵玉伟、谭成名 3 人，最近两年内公司核心技术及业务团 队稳定，未发生重大变化。公司核心业务人员均与公司签订了劳动合同，对双方的权利义务进行了约定， 并约定了相关的保密条款。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 35 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》以及相 关法律法规的规定，完善公司法人治理结构、规范公司运作、健全信息披露制度，加强与投资者的沟通， 提升公司治理水平。公司治理架构方面，股东大会、董事会和经营层规范运作，切实保障了公司和股东的 合法权益，各位董事勤勉尽职履行董事职责。信息披露方面，公司重视信息披露工作，严格按照法律、法 规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获取信息。报告期内， 公司各项公司治理制度共 14 个，具体如下：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》、《信息披露制度》、《防范控股股东及关联方占用公司 资金管理制度》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理办法》、《重大事项决策管理办法》、《对外 担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《投资者关系管理办法》、《总经理工作细则》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；报 告期内，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 36 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程修改了两次： 1、2016 年 3 月 23 日召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《公司增资扩股、出资置换的 议案》。公司章程第五章第七条公司股份总数修改为：16,333,333 股；第五章第九条注册资本修改为 16,333,333.00 元人民币；公司章程第六章第十一条认购的股份数、出资方式和出资时间修改为： 姓名/名称 股份数(股) 出资比例(%) 出资方式 出资时间 北京信达瑞博投资管理有限公司 4,000,000 24.49 货币 2016 年 4 月前 李媛媛 1,000,000 6.12 货币 2014 年 4 月 湖州众合投资管理合伙企业（有限合伙） 5,000,000 30.61 货币 2016 年 4 月前 池勇 6,333,333 38.78 货币 2016 年 4 月前 合计 16,333,333 100 - 2、2016 年 5 月 31 日召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了《公司经营范围变更、住所变 更的议案》。报告期内，公司章程第三章第五条经营范围修改为：销售通讯设备；互联网信息服务业务（除 新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和 BBS 以外的内容）（经营性互联网信息服务许可证有效 期至 2017 年 04 月 24 日）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关 部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）；公司 章程第二章第四条住所修改为：北京市海淀区阜成路 111 号 5 层 523。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项 董事会 3 1、2016 年 6 月 9 日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关 于对公司治理机制执行情况的说明及自我评价的议案》、《关于申 请公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的议案》、《关 于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让时采取协 议转让方式的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理申 请公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让相关事宜的议 案》、《关于确认公司 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日的关 联交易事项的议案》、《关于聘请中介机构为公司申请在全国中小 企业股份转让系统挂牌公开转让提供服务的议案》、《关于聘任程 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 37 晓艳为财务负责人的议案》、《关于聘任程晓艳为董事会秘书的议 案》、《关于股东大会议事规则的议案》、《关于董事会议事规则 的议案》、《关于关联交易管理办法的议案》、《关于重大事项决 策管理办法的议案》、《关于对外担保管理办法的议案》、《关于 对外投资管理办法的议案》、《关于投资者关系管理办法的议案》、 《关于总经理工作细则的议案》、《关于董事会秘书工作制度的议 案》、《关于信息披露制度的议案》、《关于募集资金管理办法的 议案》、《关于认定许少辉、赵玉伟、谭成名为核心技术人员的议 案》、《关于召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案》、《关 于公司治理机制评估的议案》、《关于中煤远大（北京）电子商务 股份有限公司章程的议案》、《关于监事会议事规则的议案》、《关 于防范控股股东及关联方资金占用专项制度的议案》。 2、2016 年 10 月 27 日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了 《关于中煤远大（北京）电子商务股份有限公司向股东借款的议 案》、《关于提议召开 2016 年第四次临时股东大会的议案》、《关 于公司在鹤壁设立分公司的议案》。 3、2016 年 12 月 9 日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了 《关于提名赵家廉、赵玉伟为公司董事的议案》、《关于聘任曹玉 奇为公司董事会秘书、财务总监的议案》、《关于免去程晓艳董事 会秘书、财务总监的议案》、《关于提议召开 2016 年第五次临时 股东大会的议案》。 监事会 3 1、2016 年 6 月 9 日召开第三届监事会第一次会议，审议通过了《关 于监事会议事规则的议案》、《关于认定许少辉、赵玉伟、谭成名 为核心技术人员的议案》。 2、2016 年 12 月 9 日召开第三届监事会第二次会议，审议通过了 《关于提名王建军为公司股东代表监事的议案》。 3、2016 年 12 月 29 日召开第三届监事会第三次会议，审议通过了 《关于选举王建军为监事会主席的议案》。 股东大会 5 1、2016 年 3 月 23 日召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 38 过了《公司增资扩股、出资置换的议案》。 2、2016 年 5 月 31 日召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通 过了《公司经营范围变更、住所变更的议案》。 3、2016 年 6 月 25 日召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通 过了《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的 议案》、《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转 让时采取协议转让方式的议案》、《关于授权董事会全权办理申请 公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让事宜的议案》、 《关 于确认公司 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日的关联交易事项 的议案》、《关于聘请中介机构为公司申请在全国中小企业股份转 让系统挂牌公开转让提供服务的议案》、《关于股东大会议事规则 的议案》、《关于董事会议事规则的议案》、《关于监事会议事规 则的议案》、《关于关联交易管理办法的议案》、《关于重大事项 决策管理办法的议案》、《关于对外担保管理办法的议案》、《关 于对外投资管理办法的议案》、《关于认定许少辉、赵玉伟、谭成 名为核心技术人员的议案》、《关于中煤远大（北京）电子商务股 份有限公司章程的议案》。 4、2016 年 11 月 11 日召开 2016 年第四次临时股东大会，审议通 过了《关于中煤远大（北京）电子商务股份有限公司向股东借款的 议案》、《关于公司在鹤壁设立分公司的议案》。 5、2016 年 12 月 29 日召开 2016 年第五次临时股东大会，审议通 过了《关于提名赵家廉、赵玉伟为公司董事的议案》、《关于提名 王建军为公司股东代表监事的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司董事会制度以及相关法律法规的规定，完善公司法人治理结构。公司董 事会、监事会和内部机构能够独立运作,各司其责，确保公司各项工作规范运作。报告期内，公司未引入职 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 39 业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的 有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东 在人员、资产、财务、机构和业务方面独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高 经营效率和效果，促进实现发展战略。报告期，公司严格按照《企业会计准则》及国家法律法规中关于会 计核算的规定，并结合公司本身的管理需要，制定会计核算体系、应收账款管理制度等财务管理制度，确 保公司内控有效执行。报告期内，未发生管理制度重大缺陷，公司将持续提升内部控制水平。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。公司于 2017 年 4 月 17 日召开的第三届董事会第六次会议审议通过了《关于建立年度报告重大差错责任追究制度》的议 案，并提交 2016 年年度股东大会审议通过。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情 况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 40 第十节 财务报告 1. 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 亚会 B 审字（2017）0123 号 审计机构名称 亚太（集团）会计事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 审计报告日期 2017-04-17 注册会计师姓名 周坤、崔玉强 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司： 我们审计了后附的中煤远大（北京）电子商务股份有限公司（以下简称“中煤远大公司”）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2016 年度合并及母公司利润表、合并及母公司所有 者权益变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中煤远大公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中煤远大公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中煤远大 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 41 公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 周坤、崔玉强 2017 年 4 月 17 日 2. 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 288,240.18 4,373,823.01 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 51,300.00 4,475,054.80 预付款项 六、3 99,740.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、4 47,964.55 3,520,495.64 买入返售金融资产 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 487,244.73 12,369,373.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 42 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六、5 651,778.80 93,681.10 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、6 27,016,000.08 23,261,192.98 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 六、7 783.67 35,491.19 其他非流动资产 非流动资产合计 27,668,562.55 23,390,365.27 资产总计 28,155,807.28 35,759,738.72 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 - 预收款项 - 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、8 99,694.21 138,517.02 应交税费 六、9 547,412.49 1,238,618.14 应付利息 应付股利 其他应付款 六、10 8,250,997.04 19,918,946.68 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 43 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 8,898,103.74 21,296,081.84 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - - 负债合计 8,898,103.74 21,296,081.84 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、11 16,333,333.00 13,333,333.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、12 30,000.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、13 296,765.22 115,417.45 一般风险准备 未分配利润 六、14 2,597,605.32 1,014,906.43 归属于母公司所有者权益合计 19,257,703.54 14,463,656.88 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 44 少数股东权益 所有者权益合计 19,257,703.54 14,463,656.88 负债和所有者权益总计 28,155,807.28 35,759,738.72 法定代表人：__池勇主管会计工作负责人：_曹玉奇__会计机构负责人：___曹玉奇 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 284,774.33 4,368,796.15 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十一、1 51,300.00 4,475,054.80 预付款项 99,740.00 应收利息 应收股利 其他应收款 十一、2 60,712.04 3,525,495.64 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 496,526.37 12,369,346.59 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 651,778.80 93,681.10 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 45 无形资产 27,016,000.08 23,261,192.98 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 783.67 35,491.19 其他非流动资产 非流动资产合计 27,668,562.55 23,390,365.27 资产总计 28,165,088.92 35,759,711.86 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 - 预收款项 - 应付职工薪酬 95,709.21 134,532.02 应交税费 547,397.49 1,238,603.14 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 8,190,997.04 19,899,069.19 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 8,834,103.74 21,272,204.35 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 46 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - - 负债合计 8,834,103.74 21,272,204.35 所有者权益： 股本 16,333,333.00 13,333,333.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 30,000.00 - 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 296,765.22 115,417.45 未分配利润 2,670,886.96 1,038,757.06 所有者权益合计 19,330,985.18 14,487,507.51 负债和所有者权益合计 28,165,088.92 35,759,711.86 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、15 17,120,497.56 15,089,662.27 其中：营业收入 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 六、15 15,026,153.15 13,786,849.44 其中：营业成本 7,677,868.11 6,578,638.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 47 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六、16 38,317.50 104,321.59 销售费用 六、17 3,542,049.89 3,309,488.43 管理费用 六、18 3,995,117.51 3,558,300.44 财务费用 六、19 4,183.61 2,742.74 资产减值损失 六、20 -231,383.47 233,357.92 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,094,344.41 1,302,812.83 加：营业外收入 六、21 820.00 230.00 其中：非流动资产处置利得 - 减：营业外支出 六、22 54,342.18 87,202.88 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,040,822.23 1,215,839.95 减：所得税费用 六、23 276,775.57 347,544.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,764,046.66 868,295.78 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 1,764,046.66 868,295.78 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 48 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,764,046.66 868,295.78 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.113 0.12 （二）稀释每股收益 0.113 0.12 法定代表人：__池勇_主管会计工作负责人：___曹玉奇会计机构负责人：曹玉奇_ （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、3 17,120,497.56 15,089,662.27 减：营业成本 十一、3 7,677,868.11 6,578,638.32 营业税金及附加 38,317.50 104,321.59 销售费用 3,542,049.89 3,309,488.43 管理费用 3,947,117.51 3,535,280.44 财务费用 2,752.60 1,912.11 资产减值损失 -231,383.47 233,357.92 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 49 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,143,775.42 1,326,663.46 加：营业外收入 820.00 230.00 其中：非流动资产处置利得 - 减：营业外支出 54,342.18 87,202.88 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,090,253.24 1,239,690.58 减：所得税费用 276,775.57 347,544.17 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,813,477.67 892,146.41 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 1,813,477.67 892,146.41 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.116 0.13 （二）稀释每股收益 0.116 0.13 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 50 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 22,660,399.00 7,357,504.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、24 17,390.62 9,936.99 经营活动现金流入小计 22,677,789.62 7,367,440.99 购买商品、接受劳务支付的现金 4,480,778.75 3,333,182.50 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,631,306.48 1,307,871.32 支付的各项税费 1,288,856.30 1,295,494.52 支付其他与经营活动有关的现金 六、24 6,543,014.83 5,912,034.27 经营活动现金流出小计 13,943,956.36 11,848,582.61 经营活动产生的现金流量净额 8,733,833.26 -4,481,141.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 51 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 7,700,000.00 6,080,479.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,700,000.00 6,080,479.00 投资活动产生的现金流量净额 -7,700,000.00 -6,080,479.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 12,863,333.00 2,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、24 4,928,000.00 37,151,954.46 筹资活动现金流入小计 17,791,333.00 39,151,954.46 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、24 22,910,749.09 54,264,000.00 筹资活动现金流出小计 22,910,749.09 54,264,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -5,119,416.09 -15,112,045.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,085,582.83 -25,673,666.16 加：期初现金及现金等价物余额 4,373,823.01 30,047,489.17 六、期末现金及现金等价物余额 288,240.18 4,373,823.01 法定代表人：__池勇_主管会计工作负责人：___曹玉奇__会计机构负责人：曹玉奇_ （六）母公司现金流量表 单位：元 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 52 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 22,660,399.00 7,357,504.00 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 17,379.77 9,932.96 经营活动现金流入小计 22,677,778.77 7,367,436.96 购买商品、接受劳务支付的现金 4,480,778.75 3,333,182.50 支付给职工以及为职工支付的现金 1,583,486.48 1,291,121.32 支付的各项税费 1,288,676.30 1,295,344.52 支付其他与经营活动有关的现金 6,541,572.97 5,909,079.61 经营活动现金流出小计 13,894,514.50 11,828,727.95 经营活动产生的现金流量净额 8,783,264.27 -4,461,290.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 7,700,000.00 6,080,479.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,700,000.00 6,080,479.00 投资活动产生的现金流量净额 -7,700,000.00 -6,080,479.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 12,863,333.00 2,000,000.00 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 53 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,880,000.00 37,132,076.97 筹资活动现金流入小计 17,743,333.00 39,132,076.97 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 22,910,619.09 54,269,000.00 筹资活动现金流出小计 22,910,619.09 54,269,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -5,167,286.09 -15,136,923.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,084,021.82 -25,678,693.02 加：期初现金及现金等价物余额 4,368,796.15 30,047,489.17 六、期末现金及现金等价物余额 284,774.33 4,368,796.15 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 54 （七）合并股东损益变动表 2016 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 13,333,333.00 - - - - - - - 115,417.45 - 1,014,906.43 14,463,656.88 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 其他 - 二、本年期初余额 13,333,333.00 - - - - - - - 115,417.45 - 1,014,906.43 14,463,656.88 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,000,000.00 - - - 30,000.00 - - - 181,347.77 - 1,582,698.89 4,794,046.66 （一）综合收益总额 1,764,046.66 1,764,046.66 （二）所有者投入和减少 资本 3,000,000.00 - - - 30,000.00 - - - - - - 3,030,000.00 1．股东投入的普通股 3,000,000.00 30,000.00 3,030,000.00 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 55 2．其他权益工具持有者投 入资本 - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - 4．其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - 181,347.77 - -181,347.77 - 1．提取盈余公积 181,347.77 -181,347.77 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的 分配 - 4．其他 - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 56 1．本期提取 - 2．本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 16,333,333.00 - - - 30,000.00 - - - 296,765.22 - 2,597,605.32 19,257,703.54 2015 合并股东权益变动表 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资 本 公 积 减：库 存股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 26,202.81 - 235,825.29 5,262,028.10 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 其他 - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 26,202.81 - 235,825.29 5,262,028.10 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 57 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 8,333,333.00 - - - - - - - 89,214.64 - 779,081.14 9,201,628.78 （一）综合收益总额 868,295.78 868,295.78 （二）所有者投入和减少资 本 8,333,333.00 - - - - - - - - - - 8,333,333.00 1．股东投入的普通股 8,333,333.00 - 8,333,333.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - 4．其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - 89,214.64 - -89,214.64 - 1．提取盈余公积 89,214.64 -89,214.64 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分 配 - 4．其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 58 2．盈余公积转增资本（或股 本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 13,333,333.00 - - - - - - - 115,417.45 - 1,014,906.43 14,463,656.88 法定代表人：__池勇___________ 主管会计工作负责人：__曹玉奇___________ 会计机构负责人：_____曹玉奇________ （八）母公司股东损益变动表 2016 年母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 13,333,333.00 - - - - - - - 115,417.45 1,038,757.06 14,487,507.51 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 59 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 13,333,333.00 - - - - - - - 115,417.45 1,038,757.06 14,487,507.51 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 3,000,000.00 - - - 30,000.00 - - - 181,347.77 1,632,129.90 4,843,477.67 （一）综合收益总额 1,813,477.67 1,813,477.67 （二）所有者投入和减少资本 3,000,000.00 - - - 30,000.00 - - - - - 3,030,000.00 1．股东投入的普通股 3,000,000.00 30,000.00 3,030,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - 4．其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - 181,347.77 -181,347.77 - 1．提取盈余公积 181,347.77 -181,347.77 - 2．对所有者（或股东）的分配 - 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 60 3．其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 16,333,333.00 - - - 30,000.00 - - - 296,765.22 2,670,886.96 19,330,985.18 2015 年母公司股东权益变动表 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 永续 其他 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 61 股 债 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 26,202.81 235,825.29 5,262,028.10 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 26,202.81 235,825.29 5,262,028.10 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 8,333,333.00 - - - - - - - 89,214.64 802,931.77 9,225,479.41 （一）综合收益总额 892,146.41 892,146.41 （二）所有者投入和减少资本 8,333,333.00 - - - - - - - - - 8,333,333.00 1．股东投入的普通股 8,333,333.00 - 8,333,333.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - 4．其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - 89,214.64 -89,214.64 - 1．提取盈余公积 89,214.64 -89,214.64 - 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 62 2．对所有者（或股东）的分配 - 3．其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 13,333,333.00 - - - - - - - 115,417.45 1,038,757.06 14,487,507.51 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 63 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、 公司基本情况 1. 公司历史沿革 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），于 2010 年 4 月 20 日经北 京市工商行政管理局批准，公司认缴注册资本 500 万元，第一期出资由自然人池勇、李媛媛分别以货币资 金 100 万元、50 万元出资，上述出资业经北京中立诚会计师事务所有限公司审验，并出具京中立诚验字（2010） 第 015 号验资报告予以验证。其持股比例如下： 投资者名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 持股比例（%） 池勇 450.00 100.00 90.00 李媛媛 50.00 50.00 10.00 合计 500.00 150.00 100.00 2010 年 5 月 21 日股东池勇与公司签订《财产转移协议书》，股东池勇将其持有的非专利技术“煤炭 行业电子商务交易系统”以评估价值 358.52 万元进行二期出资，其中 350 万元增加实收资本，8.52 万元计 入资本公积。上述非专利技术经北京正齐源资产评估有限公司评估，并出具京正评报字 2010 第 015 号评估 报告，上述出资业经北京中立诚会计师事务所有限公司审验，并出具京中立诚验字（2010）第 022 号验资 报告予以验证。 本次出资事项已办理工商变更手续，本次出资完成后，公司注册资本及实收资本变更为 500 万元，其 股权结构如下： 投资者名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 持股比例（%） 池勇 450.00 450.00 90.00 李媛媛 50.00 50.00 10.00 合计 500.00 500.00 100.00 根据 2014 年 3 月 26 日临时股东会决议及修改后公司章程，股东池勇于 2014 年 3 月 26 日分别与北京 信达瑞博投资管理有限公司、李媛媛签订《股权转让协议》，将其持有公司 90%的股份分别转让给北京信 达瑞博投资管理有限公司 80%、李媛媛 10%。上述股权转让事项已办理工商变更手续，本次股权转让完成 后，公司股权结构如下： 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 64 投资者名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 持股比例（%） 北京信达瑞博投资管理有限公司 400.00 400.00 80.00 李媛媛 100.00 100.00 20.00 合计 500.00 500.00 100.00 根据 2015 年 9 月 18 日临时股东会决议及修改后公司章程，湖州众合投资管理合伙企业（有限合伙） 以货币资金 200 万、池勇以对公司的债权 633.3333 万元增加出资。湖州众合投资管理合伙企业（有限合伙） 增资款 200 万元于 2015 年 12 月 2 日缴齐；2015 年 9 月 30 日股东池勇与公司签订的《债权转股权协议书》， 池勇以对公司的债权增加出资 633.3333 万元，债权经北京海峡资产评估有限公司评估，并于 2016 年 6 月 25 日出具海峡评字报第 1264 号评估报告，本次增资事项已办理工商变更手续，本次出资完成后，公司注 册资本、实收资本、股权结构如下： 投资者名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 持股比例（%） 北京信达瑞博投资管理有限公司 400.00 400.00 30.00 李媛媛 100.00 100.00 7.50 湖州众合投资管理合伙企业（有限合伙） 200.00 200.00 15.00 池勇 633.3333 633.3333 47.50 合计 1,333.3333 1,333.3333 100.00 根据 2016 年 3 月 23 日临时股东会决议及修改后公司章程，湖州众合投资管理合伙企业（有限合伙） 以货币资金 303 万增加出资，其中 300 万元计入实收资本，3 万元计入资本公积，其出资款于 2016 年 3 月 28 日缴齐；公司股东北京信达瑞博投资管理有限公司以货币资金 350 万元对公司设立时以非专利技术出资 的 350 万元出资进行置换补正，其补正出资款 350 万元于 2016 年 3 月 24 日缴齐；公司股东池勇以货币资 金 633.3333 万元对 2015 年 9 月 18 日原债权增资进行置换补正，其补正出资款 633.3333 万元于 2016 年 3 月 25 日缴齐；上述出资业经北京永恩力合会计师事务所有限公司审验，并于 2016 年 4 月 15 日出具永恩验 字[2016]第 16A195308 号验资报告予以验证。 本次增资及补正出资事项已办理工商变更手续，本次出资完成后，公司注册资本及实收资本变更为 1,633.3333 万元，其股权结构如下： 投资者名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 持股比例（%） 北京信达瑞博投资管理有限公司 400.00 400.00 24.49 李媛媛 100.00 100.00 6.12 湖州众合投资管理合伙企业（有限合伙） 500.00 500.00 30.61 池勇 633.3333 633.3333 38.78 合计 1,633.3333 1,633.3333 100.00 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 65 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意中煤远大（北京）电子商务股份有限公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函（2016）8060 号），公司在全国中小企业股份转 让系统挂牌，证券简称：中煤远大，证券代码：839911。 2. 企业注册地及总部地址、组织形式 公司注册地址及总部地址：北京市海淀区阜成路 111 号 5 层 523 公司组织形式：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股) 注册号/统一社会信用代码：91110106553050171N 公司法定代表人：池勇 3. 所处行业 互联网软件与服务。 4. 经营范围 销售通讯设备；互联网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和 BBS 以外 的内容）（经营性互联网信息服务许可证有效期至 2017 年 04 月 24 日）。（企业依法自主选择经营项目， 开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业 政策禁止和限制类项目的经营活动。） 5. 公司主要产品或提供的劳务 主要提供劳务为互联网软件服务。 6. 母公司以及最终实际控制人的名称 由于池勇直接持有公司 38.78%的股份，李媛媛直接持有公司 6.12%的股份。二人系夫妻关系，并于 2015 年 10 月签署了《关于共同控制中煤远大（北京）电子商务股份有限公司并保持一致行动的协议书》。池勇 和李媛媛合计持有湖州众合投资管理合伙企业（有限合伙）70.00%的股份，且池勇担任湖州众合投资管理 合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人，二人通过湖州众合投资管理合伙企业（有限合伙）持有公司 30.61% 的股份，池勇和李媛媛合计控制公司 75.51%的股份。同时，池勇为公司董事长、总经理及法定代表人，李 媛媛为公司副董事长，二人能够对董事会及公司治理施加重大影响，因此，认定池勇与李媛媛为公司的共 同实际控制人。 7. 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 17 日批准报出。 二、 财务报表的编制 1. 编制基础 本公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基 本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下统称“企 业会计准则”）的规定编制财务报表。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 66 2. 持续经营 公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个 月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司采用以人民币为记账本位币。 除有特殊说明外，金额均以人民币元为单位表示。 5. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 本公司的企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。参与合并的企业在合并前 后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。参与合并的各方在 合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 （2）同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面 价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等， 计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减 权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当 期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 67 映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 被合并方如果是最终控制方以前年度从第三方收购，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实 施控制时起，一直是一体化存续下来的，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的 商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方的财务报表比较数据追溯调 整的期间不早于双方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。 （3）非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担 的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其 他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买 方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各 项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 7. 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 母公司将其所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。同时，对母公司虽然拥有被投资单 位半数或以下的表决权，但通过某种安排，母公司能够控制被投资单位，则将该被投资单位认定为子公司， 纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。 对公司作为发起机构对其具有控制权的特殊目的主体，或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经 营实体，母公司也将其纳入合并财务报表的合并范围。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，以其他有关资料为依据，由 母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易 事项、内部债权债务进行抵销。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项 目列示。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 68 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东 权益”项目列示。 （4）超额亏损的处理 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所 享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 （5）当期增加、减少子公司的合并报表处理 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债 表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表 的期初余额。 母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 母公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （6）母公司、子公司会计政策、会计期间的统一 母公司统一子公司所采用的会计政策、会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与母公司保持 一致。 子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调 整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。 子公司的会计期间与母公司不一致的，应按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或者要 求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。 8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司 确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 69 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、11、长期股权投资”。 9. 金融工具 （1）金融工具的分类 本公司金融资产在初始确认时，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括 交易性金融资产和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款及应收 款项；可供出售金融资产。 本公司金融负债在初始确认时，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括 交易性金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的 合同权利终止、该金融资产已转移且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止 确认条件终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 初始确认时，以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益。 持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 初始确认时，按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确 认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息 收入，计入投资收益。实际利率在初始确认时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 本公司若有于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资，则公司将该类投资的剩余部分 重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整会计年度内不再将任何金融资产分类为持有 至到期投资，但下列情况除外： 出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投 资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后， 将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的 独立事项所引起。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 70 ③应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款和其他应收及暂付款，包括应收账款、应收票据、其 他应收款和长期应收款等；在初始确认时按合同或协议价款的公允价值加上相关交易费用计量。持有期间 按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 初始确认时，按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 初始确认时，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 ①金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转 入方）。 ②金融资产转移的确认 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 ③金融资产部分转移的计量 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未 终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分的 收到的对价和与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入 当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产 终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： a.所转移金融资产的账面价值； b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 71 对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分 的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 ④金融资产、金融负债的公允价值确定方法 对存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司根据活跃市场中的报价确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及子公 司特定相关的参数。 （4）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大 的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，在具有类似信用风险特征的金融资产组合 中进行减值测试。 主要金融资产计提减值准备方法如下： ①可供出售金融资产计提减值准备方法 可供出售金融资产以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值的部分计提减值准备，计入当期 损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量的现值低于账面价值的部分计 提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入 所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。 ②持有至到期的投资计提减值准备方法 资产负债表日，按照金融资产的原实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值小 于金融资产的账面价值，则将金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用 损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，计入当期损益。 10. 应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 100 万元（含）以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法为单独进 行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备；如有客观证据表明其末发生减值 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 72 的，，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联方往来组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备： 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 70% 70% 5 年以上 100% 100% （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值。 坏账准备的计提方法 如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减 值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 减值损失，计提坏账准备。 11. 长期股权投资 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资，对合营企业长期股权投资，对联营企业长期股权投资。 （1） 投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： ①同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 股权投资的投资成本。长期股权投投资成本与支付对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方以购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发 行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 73 在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合 并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 ③除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成 本 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本； 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入 的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外； 以非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项具有商业实质且换入资产或换出资产的公允 价值能够计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本；换出资产的公允价值与账价值的差额 计入当期损益；若非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为 投资成本； 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得股权的公允价值作为投资成本；投资成本与债权账面价 值之间的差额计入当期损益。 取得长期股权投资时，投资成本中含已宣告但尚未发放的现金股利或利润的，予以扣除，并单独计量。 对联营企业或合营企业的投资，其投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的差额，计入当期损益。 （2） 后续计量及损益确认方法 ①本公司对子公司的长期股权投资，在个别财务报表中，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照 权益法进行调整。 在合并财务报表中，公司购买子公司少数股东权益，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并财务报表中 的资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收 益。 成本法下，采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投 资的成本。 在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 权益法下，公司取得长期股权投资后于资产负债表日，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值； 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 74 公司与联营企业和合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分予 以抵销，在此基础上确认投资损益。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，应当按照投资方的会计政策及会计期间对 被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位 以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负 债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确 认投资收益。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权 投资的账面价值并计入所有者权益。 ③长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权 投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原 计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 公司能对被投资单位实施控制的为本公司的子公司。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参 与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 公司与其他方一起能够对被投资单位实施共同控制的为公司的合营企业。共同控制，是指按照相关约 定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 公司能够对被投资单位施加重大影响的为本公司的联营企业。重大影响，是指投资方对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定 能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当 期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （4） 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时， 根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准 备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 75 12. 固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2） 固定资产的分类 本公司固定资产分类为：电子设备、办公设备及其他。 （3）固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于 该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的 固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产 的成本。 （4）各类固定资产的折旧方法 固定资产的折旧以入账价值减去 5%的预计净残值后在预计可使用年限内以直线法计提。各类固定资产 的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 电子设备 年限平均法 3 5% 31.67% 办公设备及其他 年限平均法 5 5% 19.00% （5） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。可收回金 额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额 以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础，确定资 产组的可收回金额。对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 76 提，在以后会计期间不得转回。 （6）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。符合下列一项或数项标准 的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在 租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 本公司融资租入的固定资产，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者，加上初始直接费用计入固定资产成本。 融资租入的固定资产折旧方法，与本公司同类自有固定资产的折旧方法相同。 （7）固定资产后续支出 本公司发生固定资产后续支出，在同时满足：①与该后续支出有关的经济利益很可能流入企业；②该 后续支出的成本能够可靠地计量时，计入固定资产；如有替换部分，扣除其账面价值。不符合上述条件的 固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间内摊销。 13. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用是指本公司因借款或发行公司债券而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者 溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2） 借款费用资本化期间 当借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）借款费用暂停资本化期间 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 77 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借 款费用的资本化应继续进行。 （4） 借款费用停止资本化 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 （5）借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定，并在 资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 14. 无形资产 （1）无形资产的确认条件 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。资产满足下列条件之一的， 符合无形资产定义中的可辨认性标准： ①能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或者与相关合同、资产或负债一起，用于出售、转移、 授予许可、租赁或者交换。 ②源自合同性权利或其他法定权利，无论这些权利是否可以从企业或其他权利和义务中转移或者分离。 无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计价和分类 无形资产按照实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总额， 但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 78 本公司无形资产为非专利技术。 （3）估计使用寿命有限的无形资产的使用寿命 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的 寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估 计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维 持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的 相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 （4）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 一致的方法摊销。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表 明无形资产的使用寿命是有限的，公司估计其使用寿命，并在使用寿命期限内采用直线法进行摊销。 （5） 无形资产减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，单项无形资产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。对可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，在以后会计期间不得 转回。 （6）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查期间，具有以下特点： 研究阶段是建立在有计划的调查基础上,即研发项目已经公司董事会或者相关管理层的批准,并着手收 集相关资料、进行市场调查等。研究阶段基本上是探索性的,为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准 备,这一阶段不会形成阶段性成果。 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。具有以下特点： 开发阶段是建立在研究阶段基础上,因而,对项目的开发具有针对性。进入开发阶段的研发项目往往形 成成果的可能性较大。 （7）开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①从技术上讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 79 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 15. 长期资产减值 1. 在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以 单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或 资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。 3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的 资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或 资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减 值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合 中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面 价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 16. 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 本公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在租赁使 用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销。 其他长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 17. 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪 酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和 生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划， 非货币性福利以及其他短期薪酬。 本公司离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的 各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿。 本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期 带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 1、短期薪酬的会计处理方法 公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 80 成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 （1）公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。 （2）对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出 估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间； ②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设 定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值； ③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息 净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净 资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入 其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确 认的金额； ④在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此 之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产 所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。 18. 收入 （1） 销售商品收入 商品销售收入确认的总体原则 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：一是公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；二是公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 三是收入的金额能够可靠地计量；四是相关的经济利益很可能流入公司；五是相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量。 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 81 议价款不公允的除外。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实 际利率法进行摊销，计入当期损益。 （2）提供劳务收入 提供劳务收入确认的总体原则 在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供 劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：一是收入的金额能够可靠地计量；二是相关的经 济利益很可能流入企业；三是交易的完工进度能够可靠地确定；四是交易中已发生和将发生的成本能够可 靠地计量。 公司确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：一是已完工作的测量；二是已经提供的劳务 占应提供劳务总量的比例；三是已经发生的成本占估计总成本的比例。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况进行处理： 一是已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。二是已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入 当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司劳务收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：无劳务收入。 （3） 让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： 一是相关的经济利益很可能流入企业；二是收入的金额能够可靠地计量。 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的 时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （4）本公司收入确认具体方法 公司主要提供煤炭撮合交易服务，交易服务费收入确认需要满足以下条件：公司已提供煤炭交易撮合 服务，已经收回服务款或取得收取服务价款凭证及权利且相关的经济利益很可能流入企业，服务的成本能 够可靠地计量。 会员费收入：根据合同约定在取得会员费时确认收入。 广告费收入：在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时确认为收入。 会务培训收入、纸媒收入及其他服务收入确认条件：根据合同约定在收到相应款项后确认收入。 19. 所得税费用、递延所得税资产和递延所得税负债 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可 以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 82 （1）递延所得税资产的确认和计量 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用以抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征 的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：一是该项交易不是企业合并；二是 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ②公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认 相应的递延所得税资产：一是暂时性差异在可预见的未来很可能转回；二是未来很可能获得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵 减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 ④资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应 纳税所得额时，减记的金额应当转回。 （2）递延所得税负债的确认和计量 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： ①商誉的初始确认； ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：一是该项交易不是企业合并；二是 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： 一是投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；二是该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）所得税费用 本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税： 一是企业合并；二是直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 20. 租赁 （1）经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直 接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2） 融资租赁 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 83 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资 费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 21. 主要会计政策、会计估计的变更 （1） 重要会计政策变更 会计政策变更的内容 审批程序 备注 无 无 无 （2）会计估计的变更 会计估计变更的内容 审批程序 开始适用的时点 备注 无 无 无 无 四、 税项 税种 计税依据 税率 增值税 应税劳务收入和应税服务收入 3%、6% 城市维护建设税 应纳流转税税额 7% 教育费附加 应纳流转税税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 不同纳税主体所得税税率说明： 纳税主体名称 所得税税率 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 15% 中煤远大（北京）贸易有限公司 25% 注释 1：根据 2014 年 9 月 12 日北京市海淀区国家税务局税务事项通知书（予以认定）（海国税通 【2014-06-01100】号），公司自 2014 年 10 月 1 日起认定为增值税一般纳税人，增值税税率为由 3%变为 6%。 注释 2：中煤远大（电子）商务股份有限公司鹤壁分公司为增值税小规模纳税人，增值税税率为 3%。 注释 3：中煤远大（电子）商务股份有限公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度执行 15%企业所得税税 率。公司于 2012 年 12 月 13 日取得的高新技术企业证书（证书编号：GR201211001124）及 2015 年 9 月 8 日取得的复审高新技术企业证书（GF201511000480）,有效期均为 3 年，根据《中华人民共和国企业所得税 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 84 法》（中华人民共和国主席令 2007 年第 63 号）的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的 税率征收企业所得税。 注释 4：其他税项依据有关规定计缴。 五、 企业合并及合并财务报表 （一）子公司 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公 司类 型 注册地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末 实际 出资 额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 中煤远大（北 京）贸易有限公 司 全资 子公 司 北京市丰台区南四 环西路 128 号院 4 号楼 1911 室 贸易 5,000 万元 销售五金交电、 通讯设备；经济 贸易咨询；代理 进出口；数据处 理；软件服务； 技术开发、技术 转让、技术服务、 技术培训。 0.00 续上表 子公司全称 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额 中煤远大（北京） 贸易有限公司 100.00 100.00 是 （二） 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 2016 年度公司合并范围较 2015 年度未发生变化。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 85 六、 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 现金 11,766.26 1,837.26 银行存款 276,473.92 4,371,985.75 其他货币资金 合 计 288,240.18 4,373,823.01 注：截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2. 应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 54,000.00 100.00% 2,700.00 100.00% 合并范围内关联方往来组合 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 54,000.00 100.00% 2,700.00 100.00% （续上表） 种类 2015.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 86 账龄组合 4,710,584.00 100.00% 235,529.20 100.00% 合并范围内关联方往来组合 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 4,710,584.00 100.00% 235,529.20 100.00% 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 1 年以内 54,000.00 100.00% 2,700.00 4,710,584.00 100.00% 235,529.20 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 54,000.00 100.00% 2,700.00 4,710,584.00 100.00% 235,529.20 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备金额 -232,829.20 232,279.20 收回或转回坏账准备金额 （3）按欠款方归集的截至 2016 年 12 月 31 日前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 坏账准备余 额 款项性质 中煤平朔集团有 限公司 非关联方 54,000.00 1 年以内 100.00% 2,700.00 服务款 合 计 54,000.00 2,700.00 3. 预付账款 （1）预付款项按账龄列示 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 87 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 99,740.00 100.00% 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 99,740.00 100.00% （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关 系 2016.12.31 账龄 占预付款期 末余额合计 数的比例 未结算原 因 成俊 非关联方 99,740.00 1 年以内 100.00% 合同正在 执行 合 计 99,740.00 100.00% （3）本报告期预付账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 4. 其他应收款 （1）其他应收款款按种类披露 种类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 50,489.00 100.00% 2,524.45 100.00% 合并范围内关联方往来组合 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 50,489.00 100.00% 2,524.45 100.00% （续上表） 种类 2015.12.31 账面余额 坏账准备 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 88 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 3,500,000.00 99.39% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 21,574.36 0.61% 1,078.72 100.00% 合并范围内关联方往来组合 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 3,521,574.36 100.00% 1,078.72 100.00% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 单位名称 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 北京信达瑞博投资管理有限 公司 3,500,000.00 2016.3 月股东会决 议以货币资金置换 原 非 专 利 技 术 出 资 ， 置 换 款 于 2016.3.24 缴齐 合计 3,500,000.00 组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 1 年以内 50,489.00 100.00% 2,524.45 21,574.36 100.00% 1,078.72 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 50,489.00 100.00% 2,524.45 21,574.36 100.00% 1,078.72 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项目 2016 年度 2015 年度 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 89 项目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备金额 1,445.73 1,078.72 收回或转回坏账准备金额 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 置换出资款 3,500,000.00 职工借款 21,574.36 押金、保证金 43,460.00 往来款 7,029.00 合计 50,489.00 3,521,574.36 （4）按欠款方归集的截至 2016 年 12 月 31 日前五名的其他应收款情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例 坏账准备余 额 款项性质 成俊 非关联方 40,000.00 1 年以内 79.23% 2,000.00 押金 中国石化销售有 限公司北京石油 分公司 非关联方 7,029.00 1 年以内 13.92% 351.45 往来款 北京一亩方田网 络科技有限公司 非关联方 2,000.00 1 年以内 3.96% 100.00 押金 北京玉渊潭物业 管理集团有限公 司第七分公司 非关联方 1,460.00 1 年以内 2.89% 73.00 押金 合 计 50,489.00 100% 2,524.45 5. 固定资产 项 目 电子设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.2015.12.31 900,044.07 118,145.00 1,018,189.07 2.本期增加金额 598,290.63 598,290.63 （1）购置 598,290.63 598,290.63 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016.12.31 1,498,334.70 118,145.00 1,616,479.70 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 90 项 目 电子设备 办公设备及其他 合计 二、累计折旧 1. 2015.12.31 842,990.80 81,517.17 924,507.97 2.本期增加金额 23,556.69 16,636.24 40,192.93 （1）计提 23,556.69 16,636.24 40,192.93 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 2016.12.31 866,547.49 98,153.41 964,700.90 三、减值准备 1. 2015.12.31 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 2016.12.31 四、账面价值 1. 2016.12.31 631,787.21 19,991.59 651,778.80 2. 2015.12.31 57,053.27 36,627.83 93,681.10 6. 无形资产 项 目 非专利技术 合 计 一、账面原值 1.2015.12.31 29,846,751.00 29,846,751.00 2.本期增加金额 6,796,116.51 6,796,116.51 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 91 项 目 非专利技术 合 计 (1)外购 6,796,116.51 6,796,116.51 3.本期减少金额 (1)处置 4.2016.12.31 36,642,867.51 36,642,867.51 二、累计摊销 1.2015.12.31 6,585,558.02 6,585,558.02 2.本期增加金额 3,041,309.41 3,041,309.41 (1)计提 3,041,309.41 3,041,309.41 3.本期减少金额 (1) 处置 4.2016.12.31 9,626,867.43 9,626,867.43 三、减值准备 1.2015.12.31 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.2016.12.31 四、账面价值 1. 2016.12.31 27,016,000.08 27,016,000.08 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 92 项 目 非专利技术 合 计 2. 2015.12.31 23,261,192.98 23,261,192.98 （2）2016 年 12 月 31 日未办妥产权证书的非专利技术情况： 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 手机移动版交易系统 2,413,167.04 尚未申请 中煤远大现货电子交易平台 2,810,416.67 尚未申请 CRM 客户管理系统 1,710,902.50 尚未申请 中国煤炭科技库系统 209,000.00 尚未申请 中国煤炭科技库系统升级 423,750.00 尚未申请 中煤远大交易价格指数系统 882,750.00 尚未申请 中煤远大交易价格指数系统升级 2,149,333.33 尚未申请 CRM 合同管理系统 962,783.17 尚未申请 煤炭网电子邮件系统 1,155,339.80 尚未申请 电子交易系统 E 签宝 1,733,009.71 尚未申请 煤炭网电子交易系统手机版 2.0 1,444,174.76 尚未申请 煤炭网电子交易电子支付系统 1,444,174.76 尚未申请 7. 递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,224.45 783.67 236,607.92 35,491.19 合计 5,224.45 783.67 236,607.92 35,491.19 8. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 138,517.02 1,462,256.58 1,501,079.39 99,694.21 二、离职后福利-设定提存计划 128,921.74 128,921.74 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 138,517.02 1,591,178.32 1,630,001.13 99,694.21 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 93 （2）短期薪酬列示： 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 138,517.02 1,236,572.46 1,275,395.27 99,694.21 2、职工福利费 57,088.03 57,088.03 3、社会保险费 89,022.09 89,022.09 其中： 医疗保险费 80,308.12 80,308.12 工伤保险费 3,343.73 3,343.73 生育保险费 5,370.24 5,370.24 4、住房公积金 79,574.00 79,574.00 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 138,517.02 1,462,256.58 1,501,079.39 99,694.21 （3）设定提存计划列示： 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、基本养老保险 123,872.69 123,872.69 二、失业保险费 5,049.05 5,049.05 三、企业年金缴费 合 计 128,921.74 128,921.74 9. 应交税费 项 目 2016.12.31 2015.12.31 增值税 42,384.16 640,501.83 个人所得税 7,470.31 8,404.84 企业所得税 480,386.92 512,901.23 城建税 10,016.48 44,805.98 教育费附加 4,292.77 19,202.55 地方教育费附加 2,861.85 12,801.71 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 94 项 目 2016.12.31 2015.12.31 合计 547,412.49 1,238,618.14 10. 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 2016.12.31 2015.12.31 往来暂借款 8,246,200.62 19,912,844.91 代扣代缴款 4,796.42 6,101.77 合计 8,250,997.04 19,918,946.68 （2）按账龄列示其他应付款 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 1 年以下 4,938,543.91 15,185,184.43 1-2 年 3,312,453.13 4,733,762.25 2-3 年 3 年以上 合计 8,250,997.04 19,918,946.68 （3）截至 2016 年 12 月 31 日,按应付款对象归集的期末余额前五名的其他应付款情况： 单位名称 与本公司关系 2016.12.31 账龄 款项性质 池勇 关联方 6,246,200.62 1 年以内、1-2 年 暂借款 国采科技股份有限公司 关联方 2,000,000.00 1-2 年 暂借款 合 计 8,246,200.62 11. 股本 股东类型 2016.12.31 持股比例 有限售条件的流通股 8,833,334.00 54.08% 无限售条件的流通股 7,499,999.00 45.92% 合 计 16,333,333.00 100.00% 注：变动详见附注一、1 公司历史沿革。 12. 资本公积 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 95 资本溢价 30,000.00 30,000.00 其 他 资 本 公积 合 计 30,000.00 30,000.00 13. 盈余公积 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 115,417.45 181,347.77 296,765.22 任意盈余公积 合 计 115,417.45 181,347.77 - 296,765.22 14. 未分配利润 项 目 2016.12.31 2015.12.31 调整前上年末未分配利润 1,014,906.43 235,825.29 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 1,014,906.43 235,825.29 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,764,046.66 868,295.78 减：提取法定盈余公积 181,347.77 89,214.64 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 2,597,605.32 1,014,906.43 15. 营业收入、营业成本 （1） 营业收入、成本 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 17,120,497.56 7,677,868.11 15,089,662.27 6,578,638.32 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 96 其他业务 合 计 17,120,497.56 7,677,868.11 15,089,662.27 6,578,638.32 （2）主营业务（分产品或业务类别） 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 交易服务费收 入 17,044,365.49 7,677,868.11 14,800,020.76 6,578,638.32 广告费收入 56,603.77 会务培训收入、 纸媒收入等 76,132.07 233,037.74 合 计 17,120,497.56 7,677,868.11 15,089,662.27 6,578,638.32 （3）公司 2016 年度前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例 甘肃峰源煤业有限公司 1,245,321.52 7.27% 新疆多顺鑫商贸有限公司 1,186,536.84 6.93% 北京百源盛世科技有限公司 1,101,034.91 6.43% 白银银润商贸有限公司 1,043,947.39 6.10% 哈密金盛煤业有限公司 1,020,071.35 5.96% 合计 5,596,912.01 32.69% 16. 税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 22,351.88 60,839.68 教育费附加 9,579.37 26,074.14 地方教育费附加 6,386.25 17,382.77 印花税 25.00 合 计 38,317.50 104,321.59 注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），将 2015 年度于管理费用科目核算的 房产税、土地使用税、印花税、车辆使用税追溯调整至税金及附加披露。 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 97 17. 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 推广费 3,278,446.59 2,815,139.00 工资及社保 233,418.46 397,258.66 业务宣传费 5,638.00 16,240.00 车辆使用费 10,661.87 7,180.00 业务招待费 39,434.87 差旅费 13,884.97 34,235.90 合 计 3,542,049.89 3,309,488.43 18. 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资福利及社保 1,215,724.62 714,139.86 折旧费 40,192.93 82,588.43 办公费 275,090.94 274,229.42 车辆使用费 81,312.65 93,941.82 租赁费 364,628.03 723,503.91 服务费 1,597,542.41 424,207.32 业务招待费 187,491.02 557,178.12 差旅费 79,036.98 141,153.00 交通费 26,359.18 55,076.53 水电费 11,213.93 20,725.30 通讯费 6,312.66 14,062.94 资料费 5,137.26 12,959.30 会议费 41,792.31 144,915.00 其他 63,282.59 299,619.49 合 计 3,995,117.51 3,558,300.44 19. 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 98 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 减：利息收入 3,051.26 3,091.35 资金占用费收入 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 7,234.87 5,834.09 合 计 4,183.61 2,742.74 20. 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 -231,383.47 233,357.92 合 计 -231,383.47 233,357.92 21. 营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 减免增值税 820.00 230.00 合 计 820.00 230.00 计入各期非经常性损益的金额列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 减免增值税 820.00 230.00 合 计 820.00 230.00 22. 营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 税收滞纳金 54,342.18 87,202.88 合 计 54,342.18 87,202.88 计入各期非经常性损益的金额列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 税收滞纳金 54,342.18 87,202.88 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 99 项目 2016 年度 2015 年度 合计 54,342.18 87,202.88 23. 所得税费用 项 目 2016 年度 2015 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 242,068.05 382,547.86 递延所得税调整 34,707.52 -35,003.69 合 计 276,775.57 347,544.17 24. 现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 3,051.26 3,091.35 往来款 14,339.36 6,845.64 合 计 17,390.62 9,936.99 2.支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 2016 年度 2015 年度 往来款 54,403.20 28,420.00 销售、管理费用 6,427,034.58 5,790,577.30 手续费 7,234.87 5,834.09 滞纳金 54,342.18 87,202.88 合 计 6,543,014.83 5,912,034.27 3.收到的其他与筹资活动有关的现金： 项目 2016 年度 2015 年度 暂借款 4,928,000.00 37,151,954.46 合 计 4,928,000.00 37,151,954.46 4.支付的其他与筹资活动有关的现金： 项目 2016 年度 2015 年度 暂借款 22,910,749.09 54,264,000.00 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 100 合 计 22,910,749.09 54,264,000.00 25. 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,764,046.66 868,295.78 加：资产减值准备 -231,383.47 233,357.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 40,192.93 156,888.98 无形资产摊销 3,041,309.41 2,792,591.77 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 34,707.52 -35,003.69 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,527,929.36 -4,667,158.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -442,969.15 -3,830,114.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,733,833.26 -4,481,141.62 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 6,333,333.00 一年内到期的可转换公司债券 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 101 补充资料 2016 年度 2015 年度 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 288,240.18 4,373,823.01 减：现金的期初余额 4,373,823.01 30,047,489.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,085,582.83 -25,673,666.16 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2016 年度 2015 年度 一、现金 其中：库存现金 11,766.26 1,837.26 可随时用于支付的银行存款 276,473.92 4,371,985.75 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 288,240.18 4,373,823.01 七、 关联方及关联交易 1. 本企业的控制方 控制方名称 与本企业的关系 池勇 持有公司 38.78%股份的自然人股东、董事长兼 总经理 李媛媛 持有公司 6.12%的自然人股东、副董事长 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 102 本企业最终控制方：池勇与李媛媛为共同控制人。 2. 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注五、（一）。 3. 本企业的合营和联营企业情况 本公司无合营和联营企业。 4. 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本企业的关系 北京信达瑞博投资管理有限公司 持有公司 24.49%股份的法人股东 湖州众合投资管理合伙企业（有限合伙） 持有公司 30.61%股份的股东 曹玉奇 公司董事、财务负责人、董事会秘书 程晓艳 2015 年 9 月 18 日至 2016 年 12 月 9 日任公司董事、 财务负责人、董事会秘书 许少辉 2015 年 9 月 18 日至 2016 年 12 月 9 日任公司董事 赵家廉 公司董事 赵玉伟 公司董事 王建军 公司监事会主席 谭成名 公司监事 池桃 公司监事 中煤远大（北京）现代物流投资发展有限公司 受同一控制人控制 国采科技股份有限公司 持有公司股东信达瑞博 100%股权的企业 长电（深圳）供应链管理有限公司 公司实际控制人、董事长池勇担任其监事，中煤物 流持有其 49%的股权 鹤壁中煤远大供应链管理有限公司 中煤物流持有其 84%的股份；公司股东、副董事长 李媛媛担任执行董事、总经理及法定代表人；公司 监事会主席赵玉伟任其监事 中煤远大（天津）能源科技有限公司 受同一控制人控制 上海橙旗金融信息服务有限公司 公司董事曹玉奇任其董事 信港征信有限公司 公司董事曹玉奇任其董事长 国采供应链管理有限公司 公司董事曹玉奇任其监事 天恒招标有限公司 公司董事曹玉奇任其董事 深圳市前海国采全球结算科技发展有限公司 公司董事曹玉奇任其监事 合众永唱网络科技有限公司 公司董事曹玉奇任其监事 北京信购信用管理有限公司 公司董事曹玉奇任其董事 国采宏力投资有限公司 公司董事曹玉奇任其监事 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 103 其他关联方名称 与本企业的关系 国采（北京）数据有限公司 公司董事曹玉奇任其监事 北京合众永昌管理咨询有限公司 公司董事曹玉奇任其监事 5. 关联方交易情况 （1）关联租赁情况 本公司作为承租方： ①公司与池勇签订《员工车辆租用协议书》，公司租用池勇轿车（别克君越，京 LR8810）一辆，租赁 期为 2010 年 5 月 1 日至 2020 年 5 月 1 日，协议约定由公司承担租用车辆的维保费支出，不支付租赁费。 ②公司与池勇签订《员工车辆租用协议书》，公司租用池勇轿车（路虎神行者，京 N997J7）一辆，租 赁期为 2012 年 8 月 1 日至 2020 年 8 月 1 日，协议约定由公司承担租用车辆的维保费支出，不支付租赁费。 ③公司与李媛媛签订《员工车辆租用协议书》，公司租用李媛媛轿车（荣威 550，京 P93G67）一辆， 租赁期为 2010 年 6 月 1 日至 2020 年 6 月 1 日，协议约定由公司承担租用车辆的维保费支出，不支付租赁 费。 （2）关联方资金拆借 关联方 年度 期初余额 本期拆入 本期归还 期末余额 池勇 2016 年度 16,432,739.22 11,261,333.00 21,447,871.60 6,246,200.62 北京信达瑞博投 资管理有限公司 2016 年度 1,252,000.00 1,252,000.00 国采科技股份有 限公司 2016 年度 2,005,747.49 5,747.49 2,000,000.00 曹玉奇 2016 年度 190,000.00 190,000.00 注：2015 年 9 月以债权转股权形式减少对池勇债务 633.3333 万元；2016 年 3 月，池勇以货币资金 633.3333 万元置换原债转股出资，因此较 2015 年度增加对池勇债务 633.3333 万元。 关联方资金拆出 关联方 年度 期初余额 本期拆出 本期归还 期末余额 许少辉 2016 年度 3,000.00 3,000.00 6. 关联方应收应付款项 应收关联方款项 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 其他应收款 北京信达瑞博投资管理 有限公司 3,500,000.00 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 104 其他应收款 许少辉 3,000.00 150.00 应付关联方款项 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 其他应付款 池勇 6,246,200.62 16,432,739.22 其他应付款 北京信达瑞博投资管理有限公司 1,252,000.00 其他应付款 曹玉奇 190,000.00 其他应付款 国采科技股份有限公司 2,000,000.00 2,005,747.49 八、 承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 本公司无需要披露的资产负债表日存在的其他重要承诺。 2. 或有事项 本公司无需要披露的资产负债表日存在的或有事项。 九、 资产负债表日期后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 本公司无需要披露的资产负债表日存在的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 54,000.00 100.00% 2,700.00 100.00% 合并范围内关联方往来组合 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 105 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 54,000.00 100.00% 2,700.00 100.00% （续上表） 种类 2015.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 4,710,584.00 100.00% 235,529.20 100.00% 合并范围内关联方往来组合 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 4,710,584.00 100.00% 235,529.20 100.00% 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 1 年以内 54,000.00 100.00% 2,700.00 4,710,584.00 100.00% 235,529.20 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 54,000.00 100.00% 2,700.00 4,710,584.00 100.00% 235,529.20 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备金额 -232,829.20 232,279.20 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 106 项目 2016 年度 2015 年度 收回或转回坏账准备金额 （3）按欠款方归集的截至 2016 年 12 月 31 日前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 坏账准备余 额 款项性质 中煤平朔集团有 限公司 非关联方 54,000.00 1 年以内 100.00% 2,700.00 服务款 合 计 100.00% 2,700.00 2. 其他应收款 （1）其他应收款款按种类披露 种类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 50,489.00 79.84% 2,524.45 100.00% 合并范围内关联方往来组合 12,747.49 20.16% 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 63,236.49 100.00% 2,524.45 100.00% （续上表） 种类 2015.12.31 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 3,500,000.00 99.25% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 21,574.36 0.61% 1,078.72 100.00% 合并范围内关联方往来组合 5,000.00 0.14% 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 107 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 3,526,574.36 100.00% 1,078.72 100.00% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 单位名称 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 北京信达瑞博投资管理有限 公司 3,500,000.00 2016.3 月股东会决 议以货币资金置换 原 非 专 利 技 术 出 资 ， 置 换 款 于 2016.3.24 缴齐 合计 3,500,000.00 组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 1 年以内 50,489.00 100.00% 2,524.45 21,574.36 100.00% 1,078.72 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 50,489.00 100.00% 2,524.45 21,574.36 100.00% 1,078.72 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 其他方法计提坏账准备 2016.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例 合并范围内关联方往来组合 12,747.49 合 计 12,747.49 续： 其他方法计提坏账准备 2015.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例 合并范围内关联方往来组合 5,000.00 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 108 合 计 5,000.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 项目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备金额 1,445.73 1,078.72 收回或转回坏账准备金额 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 置换出资款 3,500,000.00 职工借款 21,574.36 关联方借款 12,747.49 5,000.00 押金、保证金 43,460.00 往来款 7,029.00 合计 63,236.49 3,526,574.36 （4）按欠款方归集的截至 2016 年 12 月 31 日前五名的其他应收款情况： 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 占其他应收款 总额的比例 坏账准备余 额 款项性质 成俊 非关联方 40,000.00 1 年以内 63.25% 2,000.00 押金 中煤远大贸易有 限公司 关联方 12,747.49 1 年以内、 1-2 年 20.16% 关联方借 款 中国石化销售有 限公司北京石油 分公司 非关联方 7,029.00 1 年以内 11.12% 351.45 往来款 北京一亩方田网 络科技有限公司 非关联方 2,000.00 1 年以内 3.16% 100.00 押金 北京玉渊潭物业 管理集团有限公 司第七分公司 非关联方 1,460.00 1 年以内 2.31% 73.00 押金 合 计 63,236.49 100% 2,524.45 3. 营业收入和营业成本 （1） 营业收入、成本 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 17,120,497.56 7,677,868.11 15,089,662.27 6,578,638.32 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 109 其他业务 合 计 17,120,497.56 7,677,868.11 15,089,662.27 6,578,638.32 （2）主营业务（分产品或业务类别） 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 交易服务费收 入 17,044,365.49 7,677,868.11 14,800,020.76 6,578,638.32 广告费收入 56,603.77 会务培训收入、 纸媒收入等 76,132.07 233,037.74 合 计 17,120,497.56 7,677,868.11 15,089,662.27 6,578,638.32 （3）公司 2016 年度前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例 甘肃峰源煤业有限公司 1,245,321.52 7.27% 新疆多顺鑫商贸有限公司 1,186,536.84 6.93% 北京百源盛世科技有限公司 1,101,034.91 6.43% 白银银润商贸有限公司 1,043,947.39 6.10% 哈密金盛煤业有限公司 1,020,071.35 5.96% 合计 5,596,912.01 32.69% 十二、 补充资料 1. 非经常性损益明细表 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 110 项 目 2016 年度 2015 年度 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -53,522.18 -86,972.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 123.00 34.50 少数股东权益影响额 合 计 -53,645.18 -87,007.38 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 111 性损益》的规定执行。 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 2016 年度 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.01% 0.113 0.113 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 10.32% 0.117 0.117 续： 报告期利润 2015 年度 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.16% 0.12 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 12.28% 0.13 0.13 企业名称：中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 公司负责人：池勇 主管会计工作的负责人：曹玉奇 会计机构负责人：曹玉奇 日期：2017 年 4 月 17 日 日期：2017 年 4 月 17 日 日期：2017 年 4 月 17 日 中煤远大（北京）电子商务股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-006 112 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司办公室