839876_2016_德威新能_2016年年度报告_2017-04-11.txt

公告编号：2017-010 证券代码：839876 证券简称：德威新能 主办券商：国融证券 北京德威利新能源科技股份有限公司 Beijing DeWeLi New Energy Science & Technology Co.,Ltd. 德威新能 NEEQ :839876 年度报告 2016 XX 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 1 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 05 月 18 日，北京德威利科技发展有 限公司召开股东会决议发起设立股份公司， 2016 年 6 月 1 日北京市工商行政管理局丰台 分局向公司核发《企业法人营业执照》。 2016 年 10 月 28 日，全国中小企业股份转让 系统有限责任公司出具同意挂牌函。2016 年 11 月 18 日公司获准正式在全国中小企业股 份转让系统挂牌公开转让，股票简称：“德威 新能”；股票代码为：839876。 2016 年 12 月 29 日，本公司子公司武汉力行 远方电源科技有限公司获得湖北省高新技术 企业续期批准。有效期三年。 荣获安凯汽车股份有限公司 2016 年度军品 优秀供应商。公司连续几年为总装备部的军 品客车提供空气悬挂系统，质量、可靠性和 稳定性都得到了安凯公司认可。 公告编号：2017-010 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 3 释义 释义项目 释义 公司、本公司 指 北京德威利新能源科技股份有限公司 恒昌达利 指 北京恒昌达利机械制造有限公司 力行远方 指 武汉力行远方电源科技有限公司 利竑投资 指 共青城市利竑投资管理合伙企业（有限合伙） “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 主办券商 指 国融证券股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司 利益转移的其他关系 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导责任的人员，包括 董事、监事、高级管理人员 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《北京德威利新能源科技股份有限公司公司章程》 审计报告 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信 审字【2017】第 1727 号审计报告 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 挂牌 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌进行股 份转让 公司公告 指 公司在股转公司信息披露平台（）上 披露的公告 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的 风险 公司控股股东和实际控制人李威，直接持有公司股份占比达 到 60%，通过利竑投资持有德威利 8.11%的股份，合计持有德威利 68.11%的股份，为公司控股股东，对公司的经营管理有重大影响 力。因此，若公司控股股东、实际控制人李威利用其职务影响力 和实际控制人地位，对公司的经营决策、人事、财务等方面进行 不当控制，可能给公司经营和其他少数股东权益带来风险。 客户集中所导致的风险 2016 年公司的前五大客户为安徽安凯汽车股份有限公司、湖 北楚风汽车有限公司、上海申龙客车有限公司、厦门金龙旅行车 有限公司、安徽江淮客车有限公司等国内大型客车及专用车生产 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 5 厂商。前五大客户销售收入占公司主营业务收入的比重为 62.46%。 公司客户集中度较高的主要原因是：国内商用汽车行业的市场集 中度较高，市场格局特征造成了公司主要客户相对集中的特点； 另外，报告期内公司的产能有限，只能优先满足优质客户，所以 客户相对集中。 受汽车行业影响的风险 公司所涉及的产品空气悬挂系统和新能源车电控系统相关零 部件，对汽车行业尤其是以客车和公交车为主的商用车依赖程度 较高。由于汽车行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业， 未来汽车行业的发展受外部宏观经济的形势影响较大。报告期内， 我国汽车行业增速放缓，由高速增长阶段逐步过渡到稳步增长阶 段，但汽车行业中的客车和新能源公交车市场销售量呈增长趋势， 公司作为国内主要空气悬架系统制造商之一和新能源汽车电控系 统相关零部件的生产销售商，国内大中型客车市场总体增长趋势 和国内新能源汽车的快速发展，为公司业绩快速增长创造了良好 的外部条件。若未来汽车行业出现增速减缓或负增长的情形，仍 将对公司的业绩增长造成不同程度的影响。 国家政策不确定性所导 致的风险 目前，汽车产业仍然是国民经济发展的支柱产业，国家经济 政策对汽车产业的倾斜力度明显。近几年，得益于国家政策的大 力支持，新能源汽车产业更是日新月异，新能源汽车的推广与应 用得到了快速发展，汽车企业在新能源汽车关键技术领域取得了 巨大突破与成果。公司也因新能源汽车的推广与应用，在新能源 汽车电控系统相关零部件的生产与销售方面取得了快速增长。但 是，新能源汽车的政策变动幅度较大，具体到地方政府，标准不 一，加上新能源汽车相关标准与技术的不确定性，更导致了国家 政策不确定性的风险。如果未来国家在新能源汽车发展方面的政 策减弱将给公司新能源汽车相关零部件产品的业绩增长造成不利 影响。 人力资源风险 随着产业经济结构的调整与升级、人口的老龄化程度加大和 人口红利的消失，劳动力成本与资源已逐步成为企业竞争的核心 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 6 要素。劳动力成本的控制和人才的稳定性，也成为国内企业面临 的共性问题。空气悬挂系统和新能源汽车电控系统相关零部件产 品都具有一定的技术壁垒，随着公司生产规模的不断扩大和业务 不断发展，公司仍然需要补充大量生产研发人员和销售管理人员。 虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备，但如 果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才，公司仍将在发 展过程中面临劳动力成本上升和产品改进缓慢导致的盈利能力下 降和人才短缺风险。 本期重大风险是否发生 重大变化： 否 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京德威利新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing DeWeLi New Science Technology Co.,Ltd. 证券简称 德威新能 证券代码 839876 法定代表人 李威 注册地址 北京市丰台区西三环南路 14 号院 1 号楼 10 层 1012 办公地址 北京市丰台区西三环南路 14 号院 1 号楼 10 层 1012 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 梁海涌 吴南义 会计师事务所办公地址 北京市西直门大街 110 号中糖大厦 11 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 燕东风 电话 010-63961959 传真 010-63961960 电子邮箱 yandongf@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区西三环南路首科大厦 A 座 1012 室 100072 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 8 挂牌时间 2016-11-18 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 汽车空气悬挂系统和新能源汽车电控系统相关零部件产 品研发、生产和销售服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,000,000 做市商数量 0 控股股东 李威 实际控制人 李威 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101061022738353 是 税务登记证号码 911101061022738353 是 组织机构代码 911101061022738353 是 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 222,723,913.50 141,213,366.75 57.72% 毛利率% 26.16% 27.51% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,704,343.28 5,256,911.24 122.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 11,732,189.26 2,249,531.89 421.54% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 39.02% 28.08% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 39.12% 10.94% - 基本每股收益 2.60 1.75 48.57% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 175,530,596.39 100,286,769.29 75.02% 负债总计 134,990,415.15 82,446,421.88 63.73% 归属于挂牌公司股东的净资产 37,162,708.02 17,058,364.74 117.85% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 8.11 5.95 36.30% 资产负债率%（母公司） 59.64% 65.67% - 资产负债率%（合并） 76.90% 82.21% - 流动比率 1.23 1.09 - 利息保障倍数 4.55 13.22 - 三、 营运情况 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 10 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -16,382,107.49 15,009,899.41 - 应收账款周转率 3.35 4.09 - 存货周转率 7.90 10.68 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 75.03% 35.64% - 营业收入增长率% 57.72% 59.81% - 净利润增长率% 121.74% 3.58% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000 3,000,000 66.67% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 - 计入当期损益的政府补助 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出（滞纳金、罚 款支出等） -27,845.98 非经常性损益合计 -27,845.98 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 11 项目 金额 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） -3,075.91 非经常性损益净额 -27,845.98 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同 期） 调整重述 前 调整重述后 调整重述 前 调整重述 后 调整重述 前 调整重述 后 税金及附加 908,902.40 1,356,634.01 731,541.63 731,541.63 541,440.00 541,440.00 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 1、商业模式 公司主要从事汽车空气悬挂系统和新能源汽车电控系统相关汽车零配件产品的研发、生 产和销售服务。公司在长期的供货过程中与国内多家汽车生产企业建立了良好的合作关系， 成为他们的合格供应商及战略合作伙伴。公司在以整车生产企业合格供应商方式销售产品给 整车企业的同时，也通过终端客户指定方式进入整车生产企业，形成了研发、生产、销售和 售后服务为一体的商业经营模式。前一种方式追求的是稳定的战略合作伙伴关系，保证公司 产品的销售量稳定发展。后一种方式追求的是增量和利润最大化，是适应市场竞争的不可或 缺的商业模式。 2、采购模式 公司销售的空气悬挂系统和电控系统相关零部件主要从其控股的子公司采购。子公司生 产的空气悬挂系统和电控系统相关零部件所需的空气弹簧、减震器、推力杆、电容器件、开 关管/开关架、传感器和母线等配件，公司依据产品生产需求向上游合格供应商（一般 2 家 以上合格供应商）进行采购。 3、销售模式 公司产品以直销为主，主要以合格供应商方式结合终端客户指定方式将产品销售给整车 生产企业。通过多年对产品技术的研发发展，公司的空气悬挂系统及新能源汽车电控系统零 部件在市场上已经获得一定知名度，产品和服务得到一些主流整车生产企业的认可，与其建 立了合作伙伴关系，成为一些主流整车生产企业的合格供应商。以整车生产企业合格供应商 的模式进行的销售，主要根据整车生产企业的订单需求进行生产再销售给整车生产企业。终 端客户指定的方式主要指公司通过对公交公司、客运公司等企业的招标采购进行投标，中标 后，根据招标企业的需求生产产品再销售给中标整车生产企业。 4、盈利模式 公司作为汽车零部件的系统供应商，充分利用自身研发的技术优势，并利用合格供应商 的身份积极配合整车企业产品的研发、性能改进和生产服务，使产品开发与客户需求相结合。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 13 公司通过以技术营销为基础，实施非标准化和定制化的模式，赢得市场，售后服务和产 品改进同步，扩大销售收入，同时控制销售成本，不断实现销售盈利。 报告期内公司商业模式较上年度没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 国务院《节能与新能源汽车产业发展规划（2012—2020 年）》指出：到 2020 年，新能 源汽车累计产销量将超过 500 万辆；节能与新能源汽车及其关键零部件企业从事技术开发、 转让及相关咨询、服务所取得的收入，可按规定享受营业税免税政策。随着，政府对生态建 设的重视，新能源汽车相关政策支持的力度的不断加大，新能源汽车也不断得到了推广与应 用。这也进一步促进汽车零部件产业转型升级，使汽车零部件产品不再是仅仅满足传统汽车 的功能需求，还需要满足新能源汽车环保节能的要求，零部件业也逐步向环保节能的方向发 展 。同时新能源汽车是我国建设新型城镇化的重要手段，受国家政策的大力支持，除公交 客车随着城乡一体化的不断推进，产销量逐年大幅增加，纯电动专用车的市场潜力很大，主 要得益于：一是路权的优势，电动物流车有绝对的路权优势，有利于物流企业的努力推进。 二是地方政府的推进，目前拥有技术、品牌优势以及广泛渠道自愿的主流车企已纷纷布局纯 电动物流车领域，将推动终端需求潜力快速释放。这无疑对我们都是机遇和挑战。 公司 2016 年经营业绩在 2015 年的基础上稳固持续增长，业绩情况分析如下：全年营业 收入达到 222,723,913.50 元，较上年同期 141,213,366.75 元增长 57.72%，实现净利润 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 14 14,299,833.83 元，较上年同期 6,448,847.51 元增长了 121.74%.。展示了公司良好的发展 势头，同时也说明了公司管理团队的经营方针及其策略的正确性。 公司 2016 年在投资建设新能源产品生产线，提升产能的同时，产品研发、资本运作等 取得较大进展，资本运作取得突破。 1、提升产能: 子公司武汉力行远方电源科技有限公司进驻武汉高新技术产业园未来科技城，投资建设 了 3 条新能源产品生产线。使产能得到了极大的提升。 2、产品研发: 在做好客车空气悬挂系统产品研发的同时，根据市场及客户需求，大力开发新能源汽车 零部件产品的开发。开发了新能源汽车电控系统、60KW 车载充电桩等。为 2017 年产品销售 打下坚实的基础和保障。 3、资本运作 2016 年 3 月公司调整了公司的股权结构，增加了 9 个股东，增加了注册资本。2016 年 5 月通过发起设立进行了股份制改造，建立了法人治理结构，德威利科技发展有限公司正式 改制为德威利新能源科技股份有限公司。2016 年 11 月 18 日完成中小企业股份转让系统新 三板挂牌申请工作，正式获准挂牌上市。 4、加入沃特玛创新联盟 公司及力行远方公司均加入了沃特玛创新联盟，成为联盟核心企业，并为联盟采购的客 车及新能源客车及物流车提供空气悬挂系统及新能源电控系统、变频器等零部件。成为公司 新的盈利增长点。2017 年预计有较大的突破。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 营业收入 222,723,913.50 57.72% - 141,213,366.75 59.81% - 营业成本 164,458,701.47 60.66% 73.84% 102,366,558.11 30.94% 72.49% 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 15 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 毛利率 26.16% - - 27.51% - - 管理费用 18,198,101.69 28.97% 8.17% 14,110,287.32 202.79% 9.99% 销售费用 16,334,433.10 12.16% 7.33% 14,564,013.94 65.79% 10.31% 财务费用 1,397,422.44 -13.95% 0.63% 1,623,892.58 298.62% 1.15% 营业利润 17,794,810.73 109.31% 7.99% 8,501,659.83 309.83% 6.02% 营 业 外 收 入 - -100.00% 0.00% 265,044.66 100.00% 0.19% 营 业 外 支 出 27,845.98 386.41% 0.01% 5,724.84 -83.08% 0.00% 净利润 14,299,833.83 121.74% 6.42% 6,448,847.51 358.44% 4.57% 项目重大变动原因： 1、本期营业收入同比增长了 57.72%。增长的主要原因 （1）随者公司产品质量的提升及知名度的提高，公司的传统业务-汽车悬挂系统销售收 入稳步增长，汽车悬挂系统 2016 年销售量相比 2015 年增长约 3,000 万元； （2）受国家对新能源车辆的大力推广影响，公司新能源电控系统业务销售量急剧增加， 2016 年公司销售给如供给安徽安凯、江淮客车变频器、60kw 隔离式车载充电器 2,050.87 万元；楚风汽车 DC 辅助电源、逆变电源等 4,200.08 万元；特别是对楚风汽车的销售，从 2015 年的数百万元急剧增长到 2016 年的约 4,200 万元。 2、本期营业成本比去年同期增长了 60.65%，主要原因有： （1）由于营业收入增长了 57.72%，直接导致营业成本的增长； （2）由于部分电控系统原材料涨价，导致营业成本增加较收入有更大的增加。 3、管理费用较 2015 年增加了 408.78 万元，同比增加了 28.97%，主要原因为： （1）由于公司挂牌新三板，支付中介机构费用 131.07 万元； （2）为了拓展公司业务，2016 年公司加大了对业务开拓的投入，业务招待费增加了 103 万； 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 16 （3）为了提升公司竞争力，公司加大了对研发的投入，2016 年公司研发投入 524.89 万元，相比 2015 年增加了 100 万元； （4）公司为提升员工忠诚度，改善工作环境，2016 年公司加大了对员工劳动保护的投 入，2016 年投入了 47.29 万元劳动保护费。 4、销售费用较 2015 年增加了 177.04 万元，同比增加了 12.16%，主要原因为： （1）为了提高销售人员的劳动积极性，公司提高了人员的薪资水平，导致 2016 年公司 支付给销售人员的薪酬相比 2015 年增加了 105 万元； （2）随着销售量的增加，公司支付的运费从 2015 年的 414 万元增长到 2016 年的 446 万元，增加了约 32 万元； （3）随着销售收入的增加，公司员工的差旅费相比同期增加了 20 万元，会议费增加了 10 万元。 5、本期营业利润同比上升了 109.31%，主要原因是： （1）受营业收入的增长了 57.72%，电控系统销售收入增幅较大； （2）同时总费用率同比下降了 5.32%，导致营业利润增幅较大。 6、本期没有发生营业外收入。2015 年营业外收入为处置固定资产后的残值收入，即旧 车出售残值 108,568.16 元；收到政府各项补贴（科研创新项目补贴、贷款保证保险贴息） 共计 156,300.00 元；其他 176.50 元。 7、本期营业外支出同比增加了 22,121.14 元，增加的主要原因为： （1）补交社保缴费基数不足导致的社保滞纳金 19,441.94 元； （2）补交由于供应商原因导致公司已抵扣增值税冲回产生纳税滞纳金 2,679.20 元。 8、本期净利润同比增长了 121.74%，增加的主要原因为： （1）受营业收入增加直接影响净利润增加 743.33 万元； （2）同时电控系统销售收入增幅较大，毛利率高达 39.11%； （3）本期费用率同比下降了 5.32%，受费用率下降的影响净利润增加了 41.77 万元。 以上原因导致公司本年净利润共计增加了 785.10 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 17 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 222,723,913.50 204,929,102.77 141,213,366.75 132,711,706.92 其他业务收入 - - - - 合计 222,723,913.50 204,929,102.77 141,213,366.75 132,711,706.92 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入 比例 按产品分类 - - - - 空气悬挂系统收入 132,518,878.01 59.50% 105,645,875.00 74.81% 电控系统收入 90,205,035.49 40.50% 35,567,491.75 25.19% 合计 222,723,913.50 100.00% 141,213,366.75 100.00% 收入构成变动的原因： 尽管 2016 年公司主要产品结构不变，仍为空气悬挂系统和电控系统，且销售金额相比 2015 年有了较大增长，但是两者所占销售收入的比重却发生了较大的变化。 空气悬挂系统收入比重下降 15.31%，主要原因为： （1）随着公司产品质量的提升及知名度的提高，公司的传统业务-汽车悬挂系统销售收 入稳步增长，汽车悬挂系统 2016 年销售量相比 2015 年增长约 3,000 万元； （2）相比较电控系统的增长幅度，空气悬挂系统的销售收入增长还有较大的差距，所 以导致空气悬挂系统占销售收入比重下降了 15.31%。 电控系统收入比重上升 15.31%，主要原因为： （1）受国家对新能源车辆的大力推广影响，公司新能源电控系统业务销售量急剧增加， 2016 年公司销售给安徽安凯、江淮客车变频器、60kw 隔离式车载充电器 2,050.87 万元；楚 风汽车 DC 辅助电源、逆变电源等 4,200.08 万元； （2）特别是对楚风汽车的销售，从 2015 年的数百万元急剧增长到 2016 年的约 4,200 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 18 万元，从而导致电控系统收入比重大幅度提升； （3）由于 2015 年电控系统总的基数较低，所以本期所占比例大幅上升了 15.31%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -16,382,107.49 15,009,899.41 投资活动产生的现金流量净额 -1,110,592.86 -384,679.85 筹资活动产生的现金流量净额 6,036,434.33 -3,821,062.34 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额同比下降了 208.16%。影响其下降的主要原因为： （1）本期应收账款的增加，如销售给湖北新楚风汽车股份有限公司、安徽安凯汽车股 份有限公司、厦门金龙旅行车有限公司、上海万象汽车制造有限公司、东风扬子江汽车（武 汉）有限责任公司等整车厂的的应收账款达到了 64,469,934.68 元。在 2016 年底未到回款 期。因此，应收账款的大幅增加，严重的影响了经营活动产生的现金流量，导致经营活动产 生的现金流量净额下降较多。 （2）本期存货较上期增加了 15,921,675.16 元，主要是因为公司 2016 年度扩大生产， 使得存货较上年大幅度增加。从而造成了经营活动产生的现金流量下降。 （3）本期支付给职工以及为职工支付的现金为 12,118,061.07 元，比上期增加了 4,338,433.17 元，其中销售人员薪酬比上年增加了 1,061,850.86 元，主要是因为公司 2016 年度为加强销售力度，扩充了销售队伍，并提升了销售人员的待遇。 （4）支付的其他与经营活动有关的现金较上期增加了 4,303,363.78 元。主要包括： ①公司加强了对员工的关怀，2016 年支出劳动保护费 472,872.11 元； ②销售增加，导致业务招待费增加 1,026,525.95 元； ③力行远方因搬迁新厂房，对设备进行改造和更新，签订维修协议，由于是单次维修未 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 19 计入长期待摊费用，形成修理费增加了 813,127.79 元； ④2016 年度，公司因为挂牌新三板，向中介机构支付费用 1,310,705.30 元。 2、投资活动产生的现金流量净额同比下降了 188.71%。影响其下降的主要原因为 （1）武汉力行远方搬新址，购置固定资产支出现金所影响：如主要购进汽车一辆 111,734.19 元；办公电脑 19 台 90,952.96 元；中央空调 2 部 115,384.61 元；办公家具 146,581.19 元；生产设备 359,873.69 元；打印机 20,338.30 元等等。导致投资活动产生的 现金流量净额的下降； （2）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 200,000.00 元，为公司 2016 年 1 月 购买子公司武汉力行远方电源科技有限公司股东唐俊松少数股东权益支付的金额。 3、筹资活动产生的现金流量净额同比上升了 257.98%。影响其上升的原因为: (1)公司筹资活动现金流入主要为 2016 年 3 月 16 日,有限公司召开股东会，股东会决议 同意董常元对公司增资 210,000.00 元, 何德华对公司增资 210,000.00 元, 唐青松对公司 增资 1,050,000.00 元、罗曼殊对公司增资 1,050,000.00 元，汪英杰、赵学海、赵亮坤、孟 国计对公司各增资 73，500.00 元，利竑投资对公司增资 5,586,000.00 元,共计为收到股东 投入的资本金 8,400,000.00 元； (2) 公司筹资活动现金流出主要为因收购力行远方分期付款产生的支付的其他与筹资 活动有关的现金 2,060,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 安徽安凯汽车股份有限公司 52,350,913.71 23.50% 否 2 湖北楚风汽车股份有限公司 41,862,490.57 18.80% 否 3 上海申龙客车有限公司 23,899,882.91 10.73% 否 4 厦门金龙旅行车有限公司 10,818,429.06 4.86% 否 5 安徽江淮客车有限公司 10,193,978.44 4.58% 否 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 20 合计 139,125,694.69 62.59% - （5）主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 湖南中车时代电动汽车股份有限 公司 30,272,603.42 18.91% 否 2 安庆市汇通汽车部件有限公司 20,832,614.69 13.01% 否 3 运城市盛博利机械有限公司 17,354,330.41 10.84% 否 4 江苏虎劲新能源科技有限公司 12,404,960.68 7.75% 否 5 丹阳市联创汽车附件有限公司 8,607,790.32 5.38% 否 合计 89,472,299.52 55.89% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,248,914.92 4,247,057.47 研发投入占营业收入的比例 2.36% 3.01% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 1、研制 3.3kW、6.6kW 车载充电机。成功应用于 2.5T、4.5T、5.5T 新能源物流车,2016 年已销售 2000 台。 2、研制 60kW 在线隔离式车载充电机。针对该类型充电机，目前我司是国内唯一一家能 够自主研发、产品化并批量生产供货的公司。该产品成功应用于扬子江新能源 客车，整车 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 21 已小批量出口到摩洛哥试运行满 8 个月，期间零故障率；根据协议运行满一年后，将被摩洛 哥大量引进；2016 年国内已上线 400 台，2017 年国内市场已接订单 1000 台。 3、对成熟产品进行改进优化： （1）对现有产品 DC/DC 模块、DC/AC 模块进行优化设计，进一步提高产品电性能和可 靠性，成功应用于空调电源、二合一、三合一、四合一产品； （2）设计开发拉伸模壳体，成功应用于 DC 辅助电源、空调电源、逆变电源、交流充电 机、直流充电机； （3）设计开发压铸模壳体，成功应用于二合一、三合一、四合一产品，防水等级达到 IP67。 4、基于新优化的技术，开发的产品，成本在原有基础上有所下降，并在 2016 年已完 成 6949 台销售；2017 年第一季度已签订 5 万台订单，其中 2 万台应用于沃特玛定制物流车， 已在今年 3 月份正式启动，批量供货。 5、研发电源产品相关的各种控制软件，稳定、高效、易使用，在 2016 年成功申请通 过六项软件著作权，并取得高新技术企业证书。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总 资产 的比 重 货币资金 3,459,814.13 -77.31% 1.97% 15,246,080.15 270.78% 15.20% -13.23% 应收票据 27,413,882.45 24.96% 15.62% 21,938,000.00 188.66% 21.88% -6.26% 应收账款 98,461,455.28 184.40% 56.09% 34,620,786.92 0.79% 34.52% 21.57% 预付款项 7,173,130.46 107.28% 4.09% 3,460,612.42 19.07% 3.45% 0.64% 存货 28,761,675.63 124.00% 16.39% 12,840,000.47 102.85% 12.80% 3.58% 长 期 股 权 投资 - - - - - - - 固定资产 5,001,173.92 -18.35% 2.85% 6,125,245.20 6.45% 6.11% -3.26% 在建工程 - - - - - - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 22 短期借款 4,000,000.00 33.33% 2.28% 3,000,000.00 -36.17% 2.99% -0.71% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 175,530,596.39 75.03% 100,286,769.29 35.64% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金同比下降了 77.31%，下降的主要原因是: （1）由于公司年底销售的空气悬挂系统及新能源汽车电控系统较多，销售收入还在正 常信用期，没有到回款期； （2）由于受 2016 年大环境的影响，整车生产企业所能享受的新能源汽车补贴迟迟不能 到位，对公司货币资金的维持带来了一定的影响；随着新能源汽车补贴的逐步发放，公司的 应收账款回收将逐步好转。现金流将得到一定的改善。 2、应收票据增加同比增加了 24.96%，增加的主要原因是: 整车企业为了节约成本，减轻支付压力，大多以承兑汇票支付货款，直接导致了公司应 收票据较去年增加约 550 万元。 3、应收账款同比增加了 63,840,668.36 元，增长比率 184.4%。其主要原因为： （1）应收账款属于正常的商业信用，与公司长期合作的客户从提高资金利用效率方面 尽可能的使用该信用； （2）2016 年年底销售的空气悬挂系统及新能源汽车电控系统较多，销售收入还在正常 信用期，没有到回款期；主要包括厦门金龙旅行车有限公司 6,692,367.47 元、上海万象汽 车制造有限公司 6,244,447.00 元、湖北新楚风汽车股份有限公司 36,869,284.00 元、湖南 南车时代电动汽车股份有限公司 8,557,061.41 元，仅这几家就达到 58,363,159.88 元，因 此造成应收账款同比增幅较大。 4、存货同比上升了 124%，上升的主要原因是: （1）子公司武汉力行远方年底收到的 2017 年订单较多，考虑到新能源物流车配套产品 预计会有较大的突破，公司适当加强了相关产品的备货； （2）由于客车行业的特殊性以及新能源货源紧俏，为防止订单流失，公司年底储备了 大量货物，故造成存货大幅度上升。 5、短期借款等负债对公司现金流的影响 （1）短期借款本期增加 100.00 万元,主要是因为公司子公司力行远方为补充流动资金 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 23 向武汉农村商业银行贷款，余额为 400.00 万元；（2）公司长期维护与银行的良好关系，同 时银行也看好公司业务的发展前景，从目前的与银行的关系来看，短期借款到期后，如果需 要公司很可能续期，不会对公司的正常经营，也不会带来公司借款的违约； （3）公司的股东对公司的未来及其看好，坚定的支持公司的发展，在公司需要营运资 金的时候，将公司进行流动资金的支持； （4）公司拟利用资本市场的融资功能，积极吸引产业资金和机构投资资金进行增资扩 股，从而更加优化公司的资本机构。 6、本期总资产同比增加 75,243,827.10 元，影响总资产增加的主要原因有： （1）投资增加：公司股转系统挂牌，进行股份制改造，调整股权结构，增加股东，并 增加注册资本和资本公积金 8,400,000.00 元； （2）随着公司销售收入的增长，公司的存货、应收账款等增加。 二、 投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 本期公司实现净利润 14,299,833.83 元，比去年同期的 6,448,847.51 元增加了 7850986.32 元，上升比例为 121.74%。影响本期净利润上升的主要原因有： 1：主要控股子公司武汉力行远方电源科技有限公司本期产销两旺，是公司盈利大幅增 长的主要原因。报告期内完成营业收入 82,735,630.64 元，实现净利润 7,500,334.51 元， 占公司净利润的 52.45%。 2：主要控股子公司北京恒昌达利机械制造有限公司稳步完成公司产销任务，报告期内 完成营业收入 93,447,332.89 元，实现净利润 2,867,961.68 元，占公司净利润的 20.06%， 是影响公司净利润增长的又一原因。 报告期内取得和处置子公司的情况：无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 三、 外部环境的分析 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 24 1、产业政策 宏观经济持续的发展、国家对汽车产业的支持以及国民经济收入水平的不断提高为汽车 零配件行业的快速发展提供了良好的外部环境和巨大的市场容量。在过去近十年间，国家制 定了一系列的产业政策，引导和促进我国汽车零配件行业与汽车行业同步发展，提升汽车零 配件行业的规模优势、推进汽车零部件行业产业体系的形成和增强汽车零部件行业的国际竞 争优势。国家先后出台了：《关于汽车工业结构调整意见的通知》；《汽车产业调整和振兴 规划》；《装备制造业调整振兴规划》；《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五 年规划纲要》；《节能与新能源汽车产业发展规划（2012—2020 年）》。 2、汽车及汽车零部件行业展望 （1）整零之间的战略关系进一步优化，零部件向系统化、集成化发展 随着全球化的发展，汽车零部件也出现了采购的全球化，整车厂的选择越来越多。现在， 整车厂对零部件提出越来越高的要求，未来整车厂所要求的零部件企业，不是传统意义上的 单纯零部件供应商，而是能够给整车厂提供系统解决方案的供应商，特别对供应商系统的集 成能力、创新能力有非常高的要求，这就需要零部件企业在先进技术开发的早期，就与整车 车厂进行非常紧密的合作，在经营发展上，互相支撑。从长远战略上，他们之间是共创未来 的关系，为整零企业创造了和谐发展环境和广阔空间。 （2）新能源汽车发展将促进汽车零部件产业转型升级，零部件业也逐步向环保节能的 方向发展 随着，政府对生态建设的重视，新能源汽车相关政策支持的力度的不断加大，新能源汽 车也不断得到了推广与应用。这也进一步促进汽车零部件产业转型升级，使汽车零部件产品 不再是仅仅满足传统汽车的功能需求，还需要满足新能源汽车环保节能的要求。 （3）零部件高端制造业升级，向智能化、电子化方向发展 随着国内汽车市场的逐步成熟，消费者对产品品质的要求也随之提高，主机厂对零部 件供应商技术实力与生产管理能力的要求更为严格，汽车三包等政策的实施使产品出现质量 问题后主机厂与零部件供应商承担更大的风险。那些研发能力更强、管理水平更高的零部件 公司将在竞争中脱颖而出。同时，随着消费者对汽车安全、舒适及环保要求的提高，汽车电 子化、智能化已成为汽车行业发展的大趋势，如何通过电子技术提高汽车使用的安全性和舒 适性也成为整个行业的热点。目前汽车电子的核心技术大多掌握在国际零部件巨头手中，汽 车电子已成为中国汽车产业技术实力最为薄弱的一环，由于开发难度大，产品质量稳定性要 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 25 求高，国内大部分市场被外资占据，自主品牌仅在车载导航，影音播放等低端市场占有一席 之地。 3、宏观形势 改革开放以来，中国宏观经济始终保持健康、快速增长，GDP 年均增长 9%以上，投资、 出口、消费动力维持强劲增长。同时，城乡居民收入实现较快增长，2016 年人均 GDP 突破 8,800 美元，标志着我国国民经济进入了一个新的发展阶段，社会消费结构向着发展型、享 受型升级。 2016 年在当前世界经济持续复苏乏力，经济形势错综复杂，国际贸易下降，金融风险 增加的局势下，我国经济在新常态下保持平稳运行，呈现出增长平稳、结构优化、质量提升、 民生改善的良好态势。2016 年我国 GDP 为 74.40 万亿元，同比增长 6.70%。全年社会消费 品零售总额 33.20 万亿元，比上年同比增长 10.40%。同年，城乡居民收入增长加快，就业 增加较多。2016 年全年全国居民人均可支配收入 23,821.00 元，比上年名义增长 8.40%，扣 除价格因素实际增长 6.30%。按常住地分，城镇居民人均可支配收入 33,616.00 元，比上年 增长 7.80%，扣除价格因素实际增长 5.60%；农村居民人均可支配收入 12,363.00 元，比上 年增长 8.20%，扣除价格因素实际增长 6.20%。 宏观经济的持续健康稳定增长和居民收入水平的较快增长为汽车及汽车零部件行业的 快速发展提供了良好的外部环境和巨大的市场容量。 总之，随着国家节能减排和环境治理力度的加大，国家大力推广新能源客车和专用车（如 物流车），同时随着城乡一体化进程的不断推进，新能源汽车和专用车市场前景广阔。公司 产品为新能源客车及新能源物流车配套，随着国家节能环保力度的不断加大和新能源汽车推 广的国家战略的不断推进，对新能源汽车的发展是极大的促进，新能源汽车行业处于快速发 展期，对于公司来说既有机遇又有竞争，所以品质、技术、产能、服务、管理等企业各个方 面的提升都刻不容缓。 竞争优势分析 1、技术及品牌优势 公司客车空气悬挂系统是引进国外技术研发、生产的，并且已形成三大系列、百十余种 “德威”牌悬挂系统，可匹配安凯车桥、美驰车桥、方盛车桥，已为安凯客车、上海申龙、 宇通、比亚迪、金龙等国内主流客车企业提供配套，有较强的技术、研发能力。目前在悬挂 系统生产厂家中位于前列。新能源产品 60kW 在线隔离式车载充电机是国内唯一一家能够自 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 26 主研发、产品化并批量生产供货的公司。 2、人才优势 公司不仅拥有经验丰富的研发队伍，还有拥有经验丰富的管理团队和销售团队，具有较 强的研发、管理和销售运营能力。公司核心团队成员都曾长期供职于大型客车生产企业，熟 悉商用汽车整车厂的产品开发需求和商用汽车整车及部件的发展动态，与行业内各整车企业 保持着良好的业务关系。同时，公司通过外部招聘和内部培训的方式，不断引入新的人才， 以满足公司业务增长所带来的人力资源需求，并为公司的长期发展储备人才。公司新能源零 部件产品为技术导向型产品，公司有包括硕士、高级工程师在内的数十人的研发、试验团队。 3、客户资源优势 积极进行客户开发和培育，在多年的发展过程中开发了一批具有长期合作关系的优质用 户。目前，公司的空气悬架系统产品已在安徽安凯汽车股份有限公司、郑州宇通客车股份有 限公司、中通客车控股股份有限公司、上海申龙客车有限公司、湖南南车时代电动汽车股份 有限公司、保定长安客车制造有限公司等多家公司的不同车型上采用，并得到客户的认同和 支持。还大力开发包括公交公司、旅游客运公司在内的终端客户。同时公司加入沃特玛创新 联盟，成为其核心企业，可依托沃特玛公司的资源优势、市场优势和联盟品牌优势做大做强 新能源产业零部件。公司拥有的丰富客户资源为今后的发展奠定了良好的市场基础。 （三） 持续经营评价 公司具有较强的持续经营能力，作为一家民营企业，公司已运转了近 20 年，具有丰厚 的技术研发、市场销售、成本管理、服务配套等底蕴和品牌优势。同时公司注重新产品特别 是新能源客车及物流车电控系统和新能源汽车零部件产品的开发和更新换代，不断拓展和延 伸产业链。 公司所处的新能源汽车行业是一个朝阳产业，属国家产业政策支持的行业，前景广阔， 市场巨大。 特别是新能源物流车的快速增长对我公司的电控系统等新能源汽车零部件是一个极大 的推进。2016 年我们进行了技术改造，新建 3 条生产线，为产能的大幅提升打下坚实基础。 公司已在天津滨海高新区设立全资子公司“天津德力新能科技发展有限公司”，还将在 高新区购置土地、建设厂房，进行技术改造和资源整合，拓展新能源汽车零部件及空气悬挂 系统产能。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 27 （四） 扶贫与社会责任 结合公司实际经营需要，向社会人员及即将毕业的研究生、大中专学生发出招聘邀请， 大力安置社会劳动力；公司遵章守法，诚信经营，自觉履行纳税人的法定义务，及时准确足 额纳税；并为员工缴纳各种保险及代扣代缴个人所得税；为经济社会发展和改善民生做出了 应尽的义务和一定的贡献。 四、 未来展望 （一） 行业发展趋势 国务院《节能与新能源汽车产业发展规划（2012—2020 年）》指出：到 2020 年，新能 源汽车累计产销量达到 500 万辆；节能与新能源汽车及其关键零部件企业从事技术开发、转 让及相关咨询、服务所取得的收入，可按规定享受营业税免税政策。随着，政府对生态建设 的重视，新能源汽车相关政策支持的力度的不断加大，新能源汽车也不断得到了推广与应用。 这也进一步促进汽车零部件产业转型升级，使汽车零部件产品不再是仅仅满足传统汽车的功 能需求，还需要满足新能源汽车环保节能的要求，零部件业也逐步向环保节能的方向发展 。 同时新能源汽车是我国建设新型城镇化的重要手段，受国家政策的大力支持，除公交客车随 着城乡一体化的不断推进，产销量逐年大幅增加，纯电动专用车的市场潜力很大，主要得益 于：一是路权的优势，电动物流车有绝对的路权优势，有利于物流企业的努力推进。二是地 方政府的推进，目前拥有技术、品牌优势以及广泛渠道自愿的主流车企已纷纷布局纯电动物 流车领域，将推动终端需求潜力快速释放。这无疑对我们都是机遇和挑战。目前公司在空气 悬挂系统领域处于行业前列，新能源汽车零部件领域尚有一定的差距，公司将在稳固发展空 气悬挂系统的基础上，加大新能源汽车零部件的研发及营销力度，实现快速发展，争取早日 进入行业前列。 （二）公司发展战略 公司在保持空气悬挂系统稳定发展、处于行业前列的前提下，快速拓展新能源汽车零部 件的研发，成为新能源汽车电动系统集成供应商，争取尽快进入行业前列。 公司已在天津滨海高新技术产业开发区设立独资子公司天津德力新能科技发展有限公 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 28 司，以整合公司资源，扩大公司产能，适应市场需求。 （三）经营计划或目标 充分利用现有市场优势、资源优势和技术优势，加强业务团队和管理服务人员的队伍建 设，提高企业自主创新能力。进一步拓宽升级销售渠道，加大品牌推广力度，以技术进步和 营销推广推动公司产品的增值增量销售，不断扩大公司销售规模，提高公司综合竞争能力。 公司业绩目标为：2017 年公司计划销售收入达到 5 亿元，其中：空气悬挂系统达到 1.5 亿 元，新能源产品达到 3.5 亿元。2018 年，公司计划销售收入达到 8 亿元，其中：空气悬挂 系统达到 2.5 亿元，新能源产品达到 5.5 亿元。2019 年突破 12 亿元，其中：空气悬挂系统 达到 3 亿元，新能源产品达到 9 亿元。 （四）不确定性因素 1、受汽车行业影响的风险 公司所涉及的产品空气悬挂系统和新能源车电控系统相关零部件，对汽车行业尤其是以 客车和公交车为主的商用车依赖程度较高。由于汽车行业属于与宏观经济波动密切相关的周 期性行业，未来汽车行业的发展受外部宏观经济的形势影响较大。报告期内，我国汽车行业 增速放缓，由高速增长阶段逐步过渡到稳步增长阶段，但汽车行业中的客车和新能源公交车 市场销售量呈增长趋势，公司作为国内主要空气悬架系统制造商之一和新能源汽车电控系统 相关零部件的生产销售商，国内大中型客车市场总体增长趋势和国内新能源汽车的快速发 展，为公司业绩快速增长创造了良好的外部条件。若未来汽车行业出现增速减缓或负增长的 情形，仍将对公司的业绩增长造成不同程度的影响。 应对措施：为保持公司持续良性发展，在稳定现有的市场份额和市场开拓力度的同时， 公司已积极开发匹配轻型客车的空气悬架系统，轻型客车市场为国内客车市场中销售量最大 的市场，近 3 年年均增长率超过 10%。同时，公司加大对空气悬挂系统的研发力度，通过 以差异化的产品来赢得市场。 2、国家政策不确定性所导致的风险 目前，汽车产业仍然是国民经济发展的支柱产业，国家经济政策对汽车产业的倾斜力度 明显。近几年，得益于国家政策的大力支持，新能源汽车产业更是日新月异，新能源汽车的 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 29 推广与应用得到了快速发展，汽车企业在新能源汽车关键技术领域取得了巨大突破与成果。 公司也因新能源汽车的推广与应用，在新能源汽车电控系统相关零部件的生产与销售方面取 得了快速增长。但是，新能源汽车的政策变动幅度较大，具体到地方政府，标准不一，加上 新能源汽车相关标准与技术的不确定性，更导致了国家政策不确定性的风险。如果未来国家 在新能源汽车发展方面的政策减弱将给公司新能源汽车相关零部件产品的业绩增长造成不 利影响。 应对措施：针对国内新能源汽车政策方面的不确定性，公司一方面争取加入新能源汽车 零部件企业联盟，发出企业的声音，不断扩大在行业内的影响力，通过企业联盟和协会逐步 影响市场发展趋势和国家的政策制定。另一方面，公司计划在未来稳固国内市场的同时，开 拓海外市场，扩大公司产品的市场空间，以应对国内市场不确定性给公司业绩可能造成的风 险。 五、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人李威，直接持有公司股份占比达到 60%，通过利竑投资持有 德威利 8.11%的股份，合计持有德威利 68.11%的股份，为公司控股股东，对公司的经营管理 有重大影响力。因此，若公司控股股东、实际控制人李威利用其职务影响力和实际控制人地 位，对公司的经营决策、人事、财务等方面进行不当控制，可能给公司经营和其他少数股东 权益带来风险。 应对措施：有限公司整体变更至股份公司时，建立了完善、规范的法人治理结构，制定 了《公司章程》、三会议事规则、《关联交易管理制度》及《对外担保决策制度》等，以规 范控股股东、实际控制人的决策行为，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东权益的 侵害。 2、客户集中所导致的风险 公司的前五大客户为安徽安凯汽车股份有限公司、湖北楚风汽车有限公司、上海申龙客 车有限公司、厦门金龙旅行车有限公司、安徽江淮客车有限公司等国内大型客车生产厂商。 2016 年前五大客户的销售收入占比达到 62.59%，比 2014 年和 2015 年的 84.65%、69.80%略 有下降，但仍然较高。公司客户集中度较高的主要原因是：国内商用汽车行业的市场集中度 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 30 较高，市场格局特征造成了公司主要客户相对集中的特点；另外，报告期内，由于新能源客 车集中上量，造成产能不平衡，公司优先满足优质客户和长期战略合作客户，所以客户相对 集中。 应对措施：为降低公司对单一客户的销售依赖，公司不断加大客车行业的市场开拓力度， 目前我公司已与客车行业排名前列的整车生产企业均建立起了稳定的合作关系，并与部分核 心客户建立起了战略合作关系。与此同时，公司在稳定扩大整车生产企业客户的基础上，积 极拓展公交公司等终端客户。此外，公司还积极与一些新能源客车企业合作，共同开发适用 于纯电动等新能源客车的产品。 3、受汽车行业影响的风险 公司所涉及的产品空气悬挂系统和新能源车电控系统相关零部件，对汽车行业尤其是以 客车和公交车为主的商用车依赖程度较高。由于汽车行业属于与宏观经济波动密切相关的周 期性行业，未来汽车行业的发展受外部宏观经济的形势影响较大。报告期内，我国汽车行业 增速放缓，由高速增长阶段逐步过渡到稳步增长阶段，但汽车行业中的客车和新能源公交车 市场销售量呈增长趋势，公司作为国内主要空气悬架系统制造商之一和新能源汽车电控系统 相关零部件的生产销售商，国内大中型客车市场总体增长趋势和国内新能源汽车的快速发 展，为公司业绩快速增长创造了良好的外部条件。若未来汽车行业出现增速减缓或负增长的 情形，仍将对公司的业绩增长造成不同程度的影响。 应对措施：为保持公司持续良性发展，在稳定现有的市场份额和市场开拓力度的同时， 公司已积极开发匹配轻型客车的空气悬架系统，轻型客车市场为国内客车市场中销售量最大 的市场，近 3 年年均增长率超过 10%。同时，公司加大对空气悬挂系统的研发力度，通过 以差异化的产品来赢得市场。 4、国家政策不确定性所导致的风险 目前，汽车产业仍然是国民经济发展的支柱产业，国家经济政策对汽车产业的倾斜力度 明显。近几年，得益于国家政策的大力支持，新能源汽车产业更是日新月异，新能源汽车的 推广与应用得到了快速发展，汽车企业在新能源汽车关键技术领域取得了巨大突破与成果。 公司也因新能源汽车的推广与应用，在新能源汽车电控系统相关零部件的生产与销售方面取 得了快速增长。但是，新能源汽车的政策变动幅度较大，具体到地方政府，标准不一，加上 新能源汽车相关标准与技术的不确定性，更导致了国家政策不确定性的风险。如果未来国家 在新能源汽车发展方面的政策减弱将给公司新能源汽车相关零部件产品的业绩增长造成不 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 31 利影响。 应对措施：针对国内新能源汽车政策方面的不确定性，公司一方面争取加入新能源汽车 零部件企业联盟，发出企业的声音，不断扩大在行业内的影响力，通过企业联盟和协会逐步 影响市场发展趋势和国家的政策制定。另一方面，公司计划在未来稳固国内市场的同时，开 拓海外市场，扩大公司产品的市场空间，以应对国内市场不确定性给公司业绩可能造成的风 险。 5、人力资源风险 随着产业经济结构的调整与升级、人口的老龄化程度加大和人口红利的消失，劳动力成 本与资源已逐步成为企业竞争的核心要素。劳动力成本的控制和人才的稳定性，也成为国内 企业面临的共性问题。空气悬挂系统和新能源汽车电控系统相关零部件产品都具有一定的技 术壁垒，随着公司生产规模的不断扩大和业务不断发展，公司仍然需要补充大量生产研发人 员和销售管理人员。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备，但如果公司 不能持续吸引足够的技术人才和管理人才，公司仍将在发展过程中面临劳动力成本上升和产 品改进缓慢导致的盈利能力下降和人才短缺风险。 应对措施：公司将从内部和外部两个方面来应对可能的人力资源风险。一方面公司将加 强管理制度的建设，提升公司的治理水平，不断的完善人才激励和培养机制，不仅将公司的 新人培养为公司技术和管理方面的中坚力量，增加公司人才梯队的厚度，还要将人才留住， 激发新老员工的工作潜力；另一方面，公司通过建立具有竞争力的人力资源机制，不断吸引 外部中高端技术人才加盟。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 六、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 32 （二） 关键事项审计说明： 无 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 33 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公 司资金、资产的情况 是 第五节二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二、（二） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资 事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情 况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、 资产、资 源） 占用性质 （借款、 垫支、其 他） 期初余额 累计发生额 期末 余额 是 否 归 还 是否为挂 牌前已清 理事项 武汉葆源 电气科技 有限公司 资金 借款 594,716.23 3,034,865.00 0.00 是 是 北京翔威 信诚物业 资金 借款 116,605.00 - 0.00 是 是 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 34 占用者 占用形式 （资金、 资产、资 源） 占用性质 （借款、 垫支、其 他） 期初余额 累计发生额 期末 余额 是 否 归 还 是否为挂 牌前已清 理事项 管理有限 公司 唐青松 资金 借款 - 1,048,219.62 0.00 是 是 总计 711,321.23 4,083,084.62 0.00 占用原因、归还及整改情况： 武汉葆源电气科技有限公司报告期内累计占用公司资金 3,034,865.00 元，均为该司资 金紧张，向力行远方借款，已于 2016 年 6 月 23 日还清。 北京翔威信诚物业管理有限公司，系公司控股股东、实际控制人李威先生投资参股的公 司，由于该公司资金周转一时出现困难，曾于 2013 年 1 月 1 日与公司签订借款合同，借款 金额 4,116,605.00 元，借款期限 3 年（2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日），借款仅 限于日常经营使用，且公司有权监督资金去向。该公司已于 2015 年底前还款 4,000,000.00 元。2016 年初的 116，605.00 元为剩余借款，该借款已于 2016 年 3 月 25 日一次性还清。 2016 年唐青松累计发生借款 1,048,219.2 元，为暂借款，已于 2016 年 5 月 17 日还清。 上述关联方占用公司资金的情形主要发生在有限公司阶段。有限公司阶段，公司章程未 对关联交易决策程序作出明确规定，存在决策程序不完备的情形。上述占用公司的资金均在 提交审查之日前清理完毕。目前，公司控股股东、实际控制人及其关联方均出具了《规范关 联交易承诺函》，承诺杜绝一切非法占用公司资金、资产的行为，不与公司发生资金拆借行 为。 （二） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - 5,000,000.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受 托销售 - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 35 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 0 14,696,000.00 总计 0 19,696,000.00 注：2016 年发生关联交易 19,696,000 元，构成如下： 1、办公室租赁 公司 2016 年租赁李威先生位于北京西三环南路首科大厦 A 座 1012 及 1013 室作为公司 办公之用，年租金为 696,000.00 元。 2、关联担保 唐青松为担保方，公司为被担保方。2016 年 8 月唐青松为公司贷款提供担保，贷款金 额 4,000,000.00 元。 北京翔威信诚物业管理有限公司、李威为担保方，公司为被担保方。2015 年 11 月 18 日至 2016 年 11 月 17 日北京翔威信诚物业管理有限公司、李威为公司贷款提供担保，贷款 金额 10,000,000.00 元。3、关联采购 公司预付款 5,000,000.00 元为公司采购关联方武汉葆源电气科技有限公司产品的款项。 （三） 承诺事项的履行情况 1、为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺 为了避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东及实际控制人出具了《避免同业竞争承 诺函》。 报告期内公司股东、董事、监事、高级管人员均未发生违反承诺的事宜。 2、关联交易的承诺 公司的控股股东、董事、监事、高级管理人员分别出具了《规范关联交易承诺函》。 报告期内公司发生的日常性关联交易情况，具体详见本报告“第五节重要事项二（四）” 虽存在上述情况，该等关联交易均按《关联交易管理制度》履行了审批程序，不存在损害公 司及股东利益的情况，对公司的财务状况、经营成果、业务完整性和独立性不会造成重大影 响。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 36 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、 实际控制人 - - - - - 董事、监事、 高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 3,000,000 100.00% 2,000,000 5,000,000 100.00% 其中：控股股东、 实际控制人 3,000,000 100.00% 0 3,000,000 60.00% 董事、监事、 高管 3,000,000 100.00% 50,000 3,050,000 61.00% 核心员工 0 0.00% 00 0 0.00% 总股本 3,000,000 - 2,000,000 5,000,000 - 普通股股东人数 10 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 李威 3,000,000 0 3,000,000 60.00% 3,000,000 0 2 利竑投资 0 1,330,000 1,330,000 26.60% 1,330,000 0 3 罗曼殊 0 250,000 250,000 5.00% 250,000 0 4 唐青松 0 250,000 250,000 5.00% 250,000 0 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 37 5 何德华 0 50,000 50,000 1.00% 50,000 0 6 董常元 0 50,000 50,000 1.00% 50,000 0 7 孟国计 0 17,500 17,500 0.35% 17,500 0 8 汪英杰 0 17,500 17,500 0.35% 17,500 0 9 赵亮坤 0 17,500 17,500 0.35% 17,500 0 10 赵学海 0 17,500 17,500 0.35% 17,500 0 合计 3,000,000 2,000,000 5,000,000 100.00% 5,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司前十大股东中，股东李威、唐青松和罗曼殊与其他组织股东利竑投资之间存在关联 关系，其他组织股东利竑投资为股东李威控制的有限合伙企业，公司股东李威是利竑投 资的普通合伙人，唐青松和罗曼殊是有限合伙人。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司有十名股东。李威直接持有德威利 3,000,000 股股份，占公司总股本的 60.00%， 通过利竑投资持有德威利 405,626 股股份，占公司总股本的 8.11%，合计持有德威利 68.11% 的股份，为公司控股股东。 李威，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 11010619720717****，本科学历。 1998 年 12 月毕业于中央党校；1995 年 03 月至 1997 年 04 月在中德赖氏公司担任项目经理； 1997 年 05 月至 2016 年 5 月就职于北京德威利商贸有限公司、北京德威利科技发展有限公 司，历任总经理、董事长、法定代表人。2016 年 06 月 01 日起，任公司董事长、总经理， 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 38 任期三年。 报告期内公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 2012 年 04 月至 2016 年 03 月，李威为公司唯一股东，担任公司的执行董事兼总经理； 2016 年 03 月，公司增资后，李威通过直接持有及间接持有的方式合计持有公司 68.11%的股 份，同时担任公司的董事长、总经理，为公司的主要管理者，对公司的重大战略和决策制定 具有重大影响，为公司实际控制人。 公司实际控制人简历见本节控股股东情况。 报告期内公司实际控制人未发生变化。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 39 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价 格 发行数 量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违 约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否 违约 银行贷款 农村商业银行北京市 卢沟桥支行 10,000,000.00 5.44% 2016.2.29--2016.11.15 否 银行贷款 武汉农村商业银行光 谷分行 3,000,000.00 7.49% 2015.7.8--2016.7.5 否 银行贷款 武汉农村商业银行光 谷分行 4,000,000.00 7.20% 2016.8.8--2017.7.21 否 合计 17,000,000.00- 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 40 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 41 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 李威 董事长、总经理 男 45 大学 2016.6.1--2019.5.31 是 燕东风 董事会秘书、副总 经理 男 53 大学 2016.6.1--2019.5.31 是 张雪松 董事、副总经理 男 44 大专 2016.6.1--2019.5.31 是 杨殿臣 董事、副总经理 男 41 高中 2016.6.1--2019.5.31 是 何德华 董事、财务总监 女 65 中专 2016.6.1--2019.5.31 是 孙广煜 监事会主席 男 70 大学 2016.6.1--2019.5.31 是 李琳 监事 男 38 大学 2016.6.1--2019.5.31 是 王晓华 监事 男 38 大学 2016.6.1--2019.5.31 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 无 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 李威 董事长、总 经理 3,000,000 0 3,000,000 60.00% 0 燕东风 董秘、副总 经理 0 0 0 0.00% 0 张雪松 董事、副总 经理 0 0 0 0.00% 0 杨殿臣 董事、副总 0 0 0 0.00% 0 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 42 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 经理 何德华 董事、财务 总监 0 50,000 50,000 1.00% 0 孙广煜 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 李琳 监事 0 0 0 0.00% 0 王晓华 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 3,000,000 50,000 3,050,000 61.00% 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 1、本年新任董事会成员简历情况如下： 李威，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 11010619720717****，本科学历。 1998 年 12 月毕业于中央党校；1995 年 03 月至 1997 年 04 月在中德赖氏公司担任项目经理； 1997 年 05 月至 2016 年 5 月就职于北京德威利商贸有限公司、北京德威利科技发展有限公 司，历任总经理、董事长、法定代表人。2016 年 06 月 01 日起，任公司董事长、总经理， 任期三年。 张雪松，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 34240119731111 ****，大学专 科学历。1995 年 07 月毕业于安徽大学；1995 年 08 月至 2001 年 01 月就职于安徽省客车总 厂，任经理；2001 年 02 月至 2005 年 03 月就职于珠海广通汽车有限公司，任销售公司副总 经理；2005 年 04 月至 2007 年 02 月就职于泰乐玛汽车制动系统（上海）有限公司，任华南 区销售总监；2007 年 03 月至 2009 年 10 月就职于南京创捷汽车零部件有限公司，任副总经 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 43 理；2010 年 01 月至 2016 年 05 月就职于北京德威利科技发展有限公司，任副总经理。2016 年 06 月 01 日起，任公司董事、副总经理，任期三年。 杨殿臣，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 11022419761230 ****，高中学 历。1996 年 07 月毕业于北京市大兴二中；1996 年 08 月至 1998 年 05 月在中国石化重型机 械厂就职；1998 年 06 月至 2000 年 03 月在中德赖氏公司工作；2000 年 04 月至 2002 年 05 月在北京朝红汽车修理厂工作；2002 年 05 月至 2016 年 05 月就职于北京德威利科技发展有 限公司任副总经理。2016 年 06 月 01 日起，任公司董事、副总经理，任期三年。 何德华，女，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 11010419520224 ****，中专学 历。1990 年 02 月毕业于北京宣武财贸干校；1969 年 09 月至 1978 年 10 月就职于内蒙古生 产建设兵团二师十一团八连任出纳；1978 年 11 月至 1985 年 01 月就职于北京宣武万明百货 商店，任收银员；1985 年 02 月至 2001 年 03 月就职于北京宣武万明百货商店，任主管会计； 2001 年 04 月至 2016 年 05 月就职于北京德威利科技发展有限公司，任财务总监。2016 年 06 月 01 日起，任公司董事、财务总监，任期三年。 燕东风，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 14272919640210 ****，本科学 历。1984 年 07 月毕业于北京钢铁学院；1984 年 07 月至 2007 年 05 月在中信机电制造公司 工作，历任助理工程师、工程师、高级工程师，担任处长、部门主任、总经理助理；2007 年 06 月至 2008 年 03 月就职于北汽福田雷沃重工海外公司，担任业务部副部长；2008 年 04 月至 2016 年 05 月就职于北京德威利科技发展有限公司，任副总经理；2016 年 06 月 01 日 起，任公司董事、董事会秘书、副总经理，任期三年。 2、本年新任监事会成员简历情况如下： 孙广煜，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 15020419470304 ****，大专学 历。1968 年 07 月毕业于太原机械学院；1968 年 07 月至 1989 年 07 月就职于内蒙古第二机 械制造厂，历任车间主任，分厂厂长；1989 年 07 月至 1992 年 07 月就职于天津开发区北方 工模具公司，任总经理；1992 年 07 月至 1997 年 09 月，就职于中国兵器工业杭州疗养院， 任院长；1997 年 10 月至 2000 年 03 月，就职于北京西门赖氏机械配件公司，任生产中心主 任经理；2000 年 03 月至 2016 年 05 月就职于北京德威利科技发展有限公司，历任副总经理、 顾问；2016 年 06 月 01 日起，任公司监事会主席，任期三年。 李琳，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 45020519790121****，本科学历。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 44 2001 年 06 月毕业于中南大学；2001 年 07 月至 2010 年 04 月就职于武汉正远铁路电气有限 公司，任研发工程师；2010 年 05 月至 2011 年 12 月就职于武汉华风电子工程有限公司，任 研发工程师；2012 年 01 月至 2014 年 12 月就职于武汉力行远方电源科技有限公司，任研发 工程师；2015 年 01 月 2016 年 05 月就职于武汉力行远方电源科技有限公司，任制造中心主 任。2016 年 06 月 01 日起，任公司监事，任期三年。 王晓华，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 32098119790419****，大学本 科学历。2001 年 07 月毕业于陕西师范大学；2001 年 07 月至 2007 年 08 月就职于扬州亚星 客车股份有限公司，任销售经理；2007 年 09 月至 2009 年 02 月就职于金龙联合汽车工业（苏 州）有限公司，任区域经理；2009 年 03 月至 2015 年 04 月就职于扬州青年汽车销售有限公 司，任销售主管；2015 年 05 月至 2016 年 05 月就职于北京德威利科技发展有限公司，任大 区经理。2016 年 06 月 01 日起，任公司监事，任期三年。 3、本年新任高级管理人员简历详见本节董事会成员简历。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 9 9 财务人员 8 8 业务人员 26 28 行政人员 15 15 技术人员 33 38 生产人员 87 91 员工总计 178 189 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 3 5 本科 12 19 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 45 专科 64 65 专科以下 99 100 员工总计 178 189 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工 人数等情况： 公司期末人数较期初人数增加 11 人，增加的人员主要为技术、生产和业务人员，主要 系公司加大新产品研发力度和公司生产规模扩大。新增硕士研究生 2 人，本科学历人员 7 人，专科 1 人。 公司非常重视员工的培训和发展，制定了培训计划，全面加强员工各种技术和能力培训， 鼓励员工自我学习、自我提高。培训如:新员工入职培训、试用期岗位技能培训、质量管理 体系培训等；提升员工素质，发掘人才的潜力，是公司提高市场竞争力和市场占有份额的关 键要素之一。 公司依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与员工签订《劳动 合同》。公司员工的薪酬包括薪金、津贴等，依据公司规定按月发放。并按国家有关法律、 法规及地方相关社会保险政策，为符合条件的员工办理保险，为员工代扣代缴个人所得税。 报告期末没有需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 6 250,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 燕东风，董事、副总经理、董事会秘书、核心技术人员，详细简历参见“第八节董事、 监事、高级管理人员及员工情况”之“一、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）变 动情况”。 冯晓云，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 14273119661014****，大专学 历。1987 年 07 月毕业于山西长治机械工业学校；1987 年 07 月至 2008 年 02 月，就职于 5449 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 46 厂（山西冲压厂），历任技术部工程师、部长；2008 年 02 月至今，就职于北京德威利新能 源科技股份有限公司，任技术部技术总监。 张雪松，董事、核心技术人员，详细简历参见“第八节董事、监事、高级管理人员及员 工情况”之“一、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）变动情况”。 马毓华，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 42010619650120****，大专学 历。1986 年 7 月毕业于西安理工大学；1986 年 08 月至 1994 年 10 月就职于武汉车辆厂，历 任技术员、工艺员、设备工程师；1994 年 10 月至 2002 年 10 月，在广东（的民企或港台资） 企业工作，历任设备工程师、生产厂长、企业管理部部长、出口业务部助理；2002 年 10 月 至 2009 年 12 月自主创业；2010 年 03 月至 2011 年 01 月就职于甘肃奇晖工贸有限公司，任 进出口部经理、兼合作项目经理；2011 年 04 月至 2012 年 06 月就职于保定旭阳汽车装饰件 有限公司，任出口业务部经理、兼品质技术部质量体系工程师；2012 年 07 月至 2014 年 03 月就职于保定力乐汽车内饰件有限公司，任品质技术部质量体系工程师；2014年05月至2015 年 02 月就职于保定来福汽车照明有限公司，任品质保证部质量体系工程师；2015 年 03 月 至 2016 年 03 月就职于北京万集科技股份有限公司，任质量管理体系主管；2016 年 03 月至 今就职于北京恒昌达利机械制造有限公司质量部，任质量主管。 唐青松，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 11010819741021****，研究生 学历。1997 年 07 月毕业于北京交通大学；1997 年 08 月至 2010 年 02 月，就职于中国南车 时代电气股份有限公司，历任主任设计师、项目经理、产品线经理；2010 年 02 月至 2011 年 02 月就职于上海美科新能源股份有限公司，担任常务副总经理；2011 年 02 月至 2016 年 05 月就职于武汉力行远方电源科技有限公司，任总经理。现任武汉力行远方电源科技有限 公司总经理。 唐俊松，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号 42062119790624 ****，研究生 学历。2005 年 07 月毕业于哈尔滨工业大学；2005 年 07 月至 2011 年 11 月就职于上海空间 电源研究所，任研究员；2011 年 11 月至今就职于武汉力行远方电源科技有限公司，任副总 经理，主管产品研发。 核心业务人员及核心技术人员增加 1 人。对公司经营未造成重大影响。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 47 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则 （试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的 要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，不断提升公司规范运作水平， 确保公司规范运作。制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》、《总经理工作细则》、《关联交易管理制 度》、《重大投资、重大经营及财务决策程序与规则》、《筹资管理制度》、《对外担保决 策制度》、《委托理财管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》 等管理制度。股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职，认真履行各自的权利和义 务，依法运作。 截至报告期末，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理的实际情况符合相关规定的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会充分讨论现有公司治理机制，并对公司治理机制情况讲行了评估，董事会认为： 公司依据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 48 关规定，结合公司的具体情况制定的《公司章程》、《关联交易管理制度》、《重大投资、 重大经营及财务决策程序与规则》、《对外担保决策制度》、《筹资管理制度》、《委托理 财管理制度》、《《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》及三会议事规则等 相关制度，注重保护股东的知情权、参与权、质询权和表决权，切实完善和保障了股东特别 是中小股东的合法权益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定 的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和 重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 5 月 18 日公司召开创立大会暨第一次股东大会决议进行股份制改造，公司更名 为北京德威利新能源科技股份有限公司，增加股东、增加注册资本至 500 万元，同意相应修 改公司章程。2016 年 6 月 1 日，公司在北京市工商行政管理局丰台分局完成工商变更登记。 2016 年 06 月 04 日，公司召开董事会决定变更公司经营范围，削减与公司主营业务和长期 发展战略不相关的部分经营范围。2016 年 06 月 20 日，公司召开临时股东大会同意修改公 司经营范围及变更公司章程。2016 年 07 月 08 日，公司在北京市工商行政管理局丰台分局 完成工商变更登记。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类 型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 审议通过：《关于选举北京德威利新能源科技股份有限公司董事长 的议案》、 《关于聘任北京德威利新能源科技股份有限公司总经理的 议案》、 《关于北京德威利新能源科技股份有限公司管理人员任职的 议案》、《北京德威利新能源科技股份有限公司总经理工作细则》、 《北京德威利新能源科技股份有限公司信息披露管理制度》、 《北京 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 49 德威利新能源科技股份有限公司筹资管理制度》、 《北京德威利新能 源科技股份有限公司委托理财管理制度》、 《关于对公司治理机制有 效性进行评估的议案》、审议通过了《北京德威利新能源科技股份 有限公司投资者关系管理制度》、《关于召开公司 2016 年第一次临 时股东大会的议案》。 监事会 1 审议通过：《选举公司第一届监事会主席的议案》 股东大 会 2 审议通过：1、《关于北京德威利新能源科技股份有限公司筹备工作 的报告》、 《关于北京德威利新能源科技股份有限公司设立费用的报 告》、 《关于北京德威利新能源科技股份有限公司发起人以资产出资 抵作股款的资产作价以及股本设置的议案》、 《关于北京德威利新能 源科技股份有限公司章程（草案）的议案》、《关于北京德威利新能 源科技股份有限公司的权利义务及相关文件、协议承继问题的议 案》、 《关于选举北京德威利新能源科技股份有限公司第一届董事会 董事的议案》、 《关于选举北京德威利新能源科技股份有限公司第一 届监事会监事的议案》、 《关于北京德威利新能源科技股份有限公司 工商登记手续等一切有关事宜的授权议案》、《关于<北京德威利新 能源科技股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、 《关于<北京德 威利新能源科技股份有限公司董事会议事规则>的议案》、《关于< 北京德威利新能源科技股份有限公司监事会议事规则>的议案》、 《关于<北京德威利新能源科技股份有限公司董事会秘书工作制 度>的议案》、 《关于<北京德威利新能源科技股份有限公司关联交易 管理制度>的议案》、 《关于<北京德威利新能源科技股份有限公司对 外担保决策制度>的议案》、《关于北京德威利新能源科技股份有限 公司聘请会计师事务所的议案》、 《关于公司申请股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、 《关于授权董事会具体办 理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事 宜的议案》、 《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时采 取协议转让方式的议案》、《关于<公司重大投资、重大经营及财务 决策程序与规则>的议案》、《北京德威利新能源科技股份有限公司 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 50 信息披露管理制度》、 《北京德威利新能源科技股份有限公司委托理 财管理制度》； 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股份公司成立以来，公司能够依据《公司法》、《公司章程》和三会议事规则的规定发 布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议；其中职工代表监事的选举依法履行了职 工代表大会的审批程序。 报告期内，有限公司整体变更为股份公司后公司先后召开了临时股东大会会议、董事会 会议、监事会会议。三会的召开程序、表决方式和会议内容均符合《公司法》、《证券法》、 《公司章程》三会议事规则等，三会文件完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐 备，会议决议及会议记录均能够正常签署，三会文件保存完整；三会决议能够得到顺利执行。 公司三会运行情况良好，能够勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 公司整体改制变更为股份公司后，已根据《公司法相关法律、法规的有关规定，依法建 立和健全了股东大会、董事会、监事会等公司法人治理结构，制定了股份公司《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、 《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关 系管理制度》、《委托理财管理办法》等公司管理制度，为完善公司治理准备了制度基础与 操作规范。 报告期内，公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律法规，建立健全了股份公司的股东大会、董事 会、监事会等公司治理机构及相关治理制度。公司严格遵守《公司章程》和各项其他规章制 度，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职，认真履行各自的权利和义务。公司 股东大会、董事会、监事会三会会议召开符合法定程序，各项经营决策也都按《公司章程》 和各项其他规章制度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康、稳定、依 法、依规发展。 （四） 投资者关系管理情况 公司按照相关法律、法规并结合自身实际情况制定了《投资者关系管理制度》。报告期 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 51 内，公司严格按照投资者关系管理制度处理与投资者的关系，公司通过接待投资者来访、回 复投资者咨询、向投资者提供公司已披露的资料等多种形式主动加强与股东的沟通和交流， 加强与投资者及潜在投资者之间的沟通和交流，将公司的发展愿景展现给投资者，增进投资 者和潜在投资者对公司的了解和认同，促进公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定，本 着“诚信、勤勉”的原则，积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。监事会 在报告期内的监督活动中未发现公司存在的风险，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司组织结构设置明确，部门职责划分合理。拥有与经营业务有关的各项技术的所有权 或使用权，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道，具有独 立的采购和产品销售系统，具有直接面向市场的独立经营能力，业务上独立于控股股东、实 际控制人。具有直接面向市场的独立经营能力。 2、资产独立性 公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产 结构。公司合法拥有房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备等固定资产， 通过签订房屋租赁协议拥有办公场所的合法使用权。目前上述资产不存在诉讼、仲裁等法律 纠纷或潜在纠纷。此外，自有限公司设立至今历次增资均有银行存款单据证明，变更为股份 公司经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认，公司 资产独立于公司控股股东及其控制的其他企业。 3、人员独立性 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 52 公司独立招聘员工，建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度，根据《劳动法》和 公司有关文件与公司员工签订劳动合同，公司已在北京市人力资源和社会保障局办理了独立 的社保登记。 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和 任职，不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司 高级管理人员、财务人员、核心技术人员等均在本公司领薪，均未在控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬；公司的人事及工资管理 与股东控制的其他公司及关联公司严格分离，公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳 动用工制度，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 4、财务独立性 公司设有独立的财务会计部门，已建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策， 具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业共用银行账户的情形。公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业混合纳税的情况。 5、机构独立性 公司已建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，并在股份公司内部相应的设立了经 营管理职能部门。公司经营管理机构、生产经营机构及办公场所根据自身的经营需要设立， 并按照各自的规章制度行使各自的职能，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业混同的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司根据相关法律法规、证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关 业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了公司法人治理结构， 制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，并已得到有效执行。公司内部管理和内部控制 体系、制度需要经过实践检验，也需要在公司经营过程中逐渐完善。 公司在所有重大方面内部控制制度的设计是完整和合理的，能够对编制真实、完整、公 允的财务报表、公司各项业务活动的运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执 行提供保证，能够合理地保证内部控制目标的实现。 内部控制制度虽完善有效，但随着环境、情况的改变，内部控制的有效性可能随之改变， 本公司将随着管理的不断深化，将进一步给予补充和完善，优化内部控制制度，并监督控制 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 53 政策和控制程序的持续有效性，使之始终适应公司的发展需要。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 截止报告期末，公司尚未建立《年度报告差错责任追究制度》。公司将在 2017 年初建 立《年度报告差错责任追究制度》。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 54 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 勤信审字【2017】第 1727 号 审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 审计报告日期 2017-04-10 注册会计师姓名 梁海涌 吴南义 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 中勤万信会计师事务所 地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 审 计 报 告 勤信审字【2017】第 1727 号 北京德威利新能源科技股份有限公司: 我们审计了后附的北京德威利新能源科技股份有限公司（以下简称“德威利公司”）财 务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2016 年年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 55 编制和公允列报财务报表是德威利公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及 实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，德威利公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了德威利公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁海涌 中国注册会计师：吴南义 二〇一七年四月十日 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 56 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 3,459,814.13 15,246,080.15 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五（二） 27,413,882.45 21,938,000.00 应收账款 五（三） 98,461,455.28 34,620,786.92 预付款项 五（四） 7,173,130.46 3,460,612.42 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（五） 337,692.62 1,245,663.99 买入返售金融资产 - - - 存货 五（六） 28,761,675.63 12,840,000.47 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（七） 158,016.40 168,996.38 流动资产合计 - 165,765,666.97 89,520,140.33 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 五（八） - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 57 项目 附注 期末余额 期初余额 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（九） 5,001,173.92 6,125,245.20 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 五（十） 3,531,676.09 3,531,676.09 长期待摊费用 五（十一） - 234,931.34 递延所得税资产 五（十二） 1,232,079.41 874,776.33 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 9,764,929.42 10,766,628.96 资产总计 - 175,530,596.39 100,286,769.29 流动负债： - 短期借款 五（十三） 4,000,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五（十四） 2,096,382.45 330,000.00 应付账款 五（十五） 116,659,172.62 61,949,141.48 预收款项 五（十六） 3,444,615.79 5,735,470.35 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 58 项目 附注 期末余额 期初余额 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十七） - 90,339.00 应交税费 五（十八） 3,320,110.55 1,017,183.30 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五（十九） 5,470,133.74 10,324,287.75 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 134,990,415.15 82,446,421.88 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 134,990,415.15 82,446,421.88 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 59 项目 附注 期末余额 期初余额 所有者权益（或股东权 益）： - 股本 五（二十） 5,000,000.00 3,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（二十一） 18,058,561.46 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（二十二） 221,979.19 1,201,946.80 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十三） 13,882,167.37 12,856,417.94 归属于母公司所有者权益 合计 - 37,162,708.02 17,058,364.74 少数股东权益 五（二十四） 3,377,473.22 781,982.67 所有者权益合计 - 40,540,181.24 17,840,347.41 负债和所有者权益总计 - 175,530,596.39 100,286,769.29 法定代表人： 李威 主管会计工作负责人： 何德华 会计机构负责人： 曹金苹 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 1,886,690.49 5,439,270.42 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 22,000,000.00 8,430,000.00 应收账款 十二（一） 21,639,886.84 15,881,507.82 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 60 项目 附注 期末余额 期初余额 预付款项 - 6,504,630.43 1,518,274.25 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二（二） 92,138.00 270,682.50 存货 - 741,059.08 2,071,329.55 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 52,864,404.84 33,611,064.54 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二（三） 11,598,853.52 11,598,853.52 投资性房地产 - - - 固定资产 - 2,179,471.22 3,406,875.40 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 442,115.96 366,400.46 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 14,220,440.70 15,372,129.38 资产总计 - 67,084,845.54 48,983,193.92 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 61 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 35,287,569.58 27,315,804.60 预收款项 - 720,591.99 - 应付职工薪酬 - - - 应交税费 - 536,013.02 483,390.85 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 3,463,464.04 4,365,676.98 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 40,007,638.63 32,164,872.43 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 62 项目 附注 期末余额 期初余额 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 40,007,638.63 32,164,872.43 所有者权益： - 股本 - 5,000,000.00 3,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 19,857,414.98 1,798,853.52 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 221,979.19 1,201,946.80 未分配利润 - 1,997,812.74 10,817,521.17 所有者权益合计 - 27,077,206.91 16,818,321.49 负债和所有者权益合计 - 67,084,845.54 48,983,193.92 法定代表人： 李威 主管会计工作负责人： 何德华 会计机构负责人： 曹金苹 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 63 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 222,723,913.50 141,213,366.75 其中：营业收入 五（二十 五） 222,723,913.50 141,213,366.75 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 204,929,102.77 132,711,706.92 其中：营业成本 五（二十 五） 164,458,701.47 102,366,558.11 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五（二十 六） 1,365,634.01 731,541.63 销售费用 五（二十 七） 16,334,433.10 14,564,013.94 管理费用 五（二十 八） 18,198,101.69 14,110,287.32 财务费用 五（二十 九） 1,397,422.44 1,623,892.58 资产减值损失 五（三十） 3,174,810.06 -684,586.66 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 64 项目 附注 本期金额 上期金额 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 17,794,810.73 8,501,659.83 加：营业外收入 五（三十 一） - 265,044.66 其中：非流动资产处置利得 - - 108,568.16 减：营业外支出 五（三十 二） 27,845.98 5,724.84 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 17,766,964.75 8,760,979.65 减：所得税费用 五（三十 三） 3,467,130.92 2,312,132.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 14,299,833.83 6,448,847.51 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 11,704,343.28 5,256,911.24 少数股东损益 - 2,595,490.55 1,191,936.27 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 65 项目 附注 本期金额 上期金额 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 14,299,833.83 6,448,847.51 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 11,704,343.28 5,256,911.24 归属于少数股东的综合收益总额 - 2,595,490.55 1,191,936.27 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 2.60 1.75 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 李威 主管会计工作负责人： 何德华 会计机构负责人： 曹金苹 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二（四） 71,613,263.59 66,424,491.56 减：营业成本 十二（四） 57,054,754.79 53,674,728.69 税金及附加 - 397,620.17 322,639.52 销售费用 - 4,500,929.58 6,166,321.27 管理费用 - 5,687,358.23 3,362,145.95 财务费用 - 983,342.30 545,285.53 资产减值损失 - 302,862.00 -784,155.43 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 2,686,396.52 3,137,526.03 加：营业外收入 - - 108,568.16 其中：非流动资产处置利得 - - 108,568.16 减：营业外支出 - - - 其中：非流动资产处置损失 - - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 66 项目 附注 本期金额 上期金额 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） - 2,686,396.52 3,246,094.19 减：所得税费用 - 827,511.10 856,813.38 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 1,858,885.42 2,389,280.81 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 1,858,885.42 2,389,280.81 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 李威 主管会计工作负责人： 何德华 会计机构负责人： 曹金苹 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 67 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 84,878,769.11 91,451,039.08 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五 （ 三 十 四） 14,784,809.02 6,846,291.12 经营活动现金流入小计 - 99,663,578.13 98,297,330.20 购买商品、接受劳务支付的现金 - 62,260,179.08 34,835,666.56 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,118,061.07 7,779,627.90 支付的各项税费 - 3,797,616.82 7,105,671.46 支付其他与经营活动有关的现金 五 （ 三 十 四） 37,869,828.65 33,566,464.87 经营活动现金流出小计 - 116,045,685.62 83,287,430.79 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 68 项目 附注 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 - -16,382,107.49 15,009,899.41 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 910,592.86 384,679.85 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 200,000.00 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,110,592.86 384,679.85 投资活动产生的现金流量净额 - -1,110,592.86 -384,679.85 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 8,400,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 14,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 22,400,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 13,000,000.00 4,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,303,565.67 321,062.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 2,060,000.00 1,800,000.00 筹资活动现金流出小计 - 16,363,565.67 6,821,062.34 筹资活动产生的现金流量净额 - 6,036,434.33 -3,821,062.34 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 69 项目 附注 本期金额 上期金额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -11,456,266.02 10,804,157.22 加：期初现金及现金等价物余额 - 14,916,080.15 4,111,922.93 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,459,814.13 14,916,080.15 法定代表人： 李威 主管会计工作负责人： 何德华 会计机构负责人： 曹金苹 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 33,482,269.68 30,024,485.98 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,621,576.27 3,446,736.41 经营活动现金流入小计 - 35,103,845.95 33,471,222.39 购买商品、接受劳务支付的现金 - 32,380,556.69 5,567,049.59 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,111,470.21 1,799,208.41 支付的各项税费 - 1,486,274.10 2,688,662.59 支付其他与经营活动有关的现金 - 9,997,363.22 13,271,305.92 经营活动现金流出小计 - 45,975,664.22 23,326,226.51 经营活动产生的现金流量净额 - -10,871,818.27 10,144,995.88 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 - 8,781.00 79,304.95 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 70 项目 附注 本期金额 上期金额 支付的现金 投资支付的现金 - - 4,900,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 8,781.00 4,979,304.95 投资活动产生的现金流量净额 - -8,781.00 -4,979,304.95 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 8,400,000.00 - 取得借款收到的现金 - 10,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 18,400,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 10,000,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,071,980.66 14,083.34 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 11,071,980.66 1,014,083.34 筹资活动产生的现金流量净额 - 7,328,019.34 -1,014,083.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -3,552,579.93 4,151,607.59 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,439,270.42 1,287,662.83 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,886,690.49 5,439,270.42 法定代表人： 李威 主管会计工作负责人： 何德华 会计机构负责人： 曹金苹 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 71 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 1,201,946.80 - 12,856,417.94 781,982.67 17,840,347.41 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 1,201,946.80 - 12,856,417.94 781,982.67 17,840,347.41 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 2,000,000.00 - - - 18,058,561.46 - - - -979,967.61 - 1,025,749.43 2,595,490.55 22,699,833.83 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,704,343.28 2,595,490.55 14,299,833.83 （二）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 - - - 6,400,000.00 - - - - - - - 8,400,000.00 1．股东投入的普通股 2,000,000.00 - - - 6,400,000.00 - - - - - - - 8,400,000.00 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 72 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 221,979.19 - -221,979.19 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 221,979.19 - -221,979.19 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 11,658,561.46 - - - -1,201,946.80 - -10,456,614.66 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 11,658,561.46 - - - -1,201,946.80 - -10,456,614.66 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 73 四、本年期末余额 5,000,000.00 - - - 18,058,561.46 - - - 221,979.19 - 13,882,167.37 3,377,473.22 40,540,181.24 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 3,000,000.0 0 - - - - - - - 963,018.72 - 8,667,168.44 1,506,821.0 1 14,137,008.1 7 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - 1,800,000.00 - - - - - -40,957.44 195,449.17 1,954,491.73 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.0 0 - - - 1,800,000.00 - - - 963,018.72 - 8,626,211.00 1,702,270.1 8 16,091,499.9 0 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - -1,800,000.00 - - - 238,928.08 - 4,230,206.94 -920,287.51 1,748,847.51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,256,911.24 1,191,936.2 6,448,847.51 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 74 7 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - -1,800,000.00 - - - - - -787,776.22 -2,112,223. 78 -4,700,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -1,800,000.00 - - - - - -787,776.22 -2,112,223. 78 -4,700,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 238,928.08 - -238,928.08 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 238,928.08 - -238,928.08 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 75 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 1,201,946.80 - 12,856,417.94 781,982.67 17,840,347.41 法定代表人： 李威 主管会计工作负责人： 何德华 会计机构负责人： 曹金苹 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 1,798,853.52 1,201,946.80 10,817,521.17 16,818,321.49 加：会计政策变更 前期差错更正 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 76 其他 - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - 1,798,853.52 - - - 1,201,946.80 10,817,521.17 16,818,321.49 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 2,000,000.00 - - - 18,058,561.46 - - - -979,967.61 -8,819,708.43 10,258,885.42 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,858,885.42 1,858,885.42 （二）所有者投入和减少 资本 2,000,000.00 - - - 6,400,000.00 - - - - - 8,400,000.00 1．股东投入的普通股 2,000,000.00 - - - 6,400,000.00 - - - - - 8,400,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 221,979.19 - -221,979.19 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 221,979.19 - -221,979.19 2．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 11,658,561.46 - - - -1,201,946.80 - -10,456,614.66 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 77 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 11,658,561.46 - - - -1,201,946.80 - -10,456,614.66 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,000,000.00 - - - 19,857,414.98 - - - 221,979.19 1,997,812.74 27,077,206.91 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.0 0 - - - - - - - 963,018.72 8,667,168.4 4 12,630,187. 16 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 78 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 963,018.72 8,667,168.44 12,630,187.16 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - 1,798,853.52 - - - 238,928.08 2,150,352.73 4,188,134.33 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,389,280.81 2,389,280.81 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 1,798,853.52 - - - - - 1,798,853.52 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,798,853.52 - - - - - 1,798,853.52 （三）利润分配 - - - - - - - - 238,928.08 -238,928.08 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 238,928.08 -238,928.08 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 79 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,000,000.00 - - 1,798,853.52- - - - 1,201,946.80 10,817,521.17 16,818,321.49 法定代表人： 李威 主管会计工作负责人： 何德华 会计机构负责人： 曹金 苹 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 80 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、 公司基本情况 1、公司概况 北京德威利新能源科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）企业法人统一社 会信用代码 911101061022738353；注册地址：北京市丰台区西四环南路 101 号 2010A 室(园区)； 注册资本 5,000,000.00 元人民币；法定代表人：李威。 2、公司历史沿革 本公司成立于 1997 年 5 月，成立时实收资本 69 万元。其中：自然人股东李威货币出资 2 万元，实物（汽车）出资 29 万元，占注册资本 45%；自然人股东任洪福实物（轮胎）22.8 万 元，占注册资本 33%；自然人股东胡薇实物（轮胎）出资 15.2 万元，占注册资本 22%；北京 希文会计师事务所对本次出资进行审验，并于 1997 年 5 月 12 日出具“[97]京希文资字第 071 号”开业验资报告，及“（97）京希文资字第 070 号”资产评估报告。 2000年7 月10日，本公司股东会同意自然人股东胡薇将其 15.2 万元出资额转让给刘立谱。 本次转让后刘立谱占注册资本 22%，自然人股东李威、任洪福出资额保持不变。 2005 年 2 月 24 日，本公司股东会同意自然人股东刘立谱将 15.2 万元出资额分别转让给李 威 10 万元，任洪福 5.2 万元。同时，李威注入货币资金 31 万元，经当地工商管理局批准后划 入资金，本公司累计实收资本 100 万元。自然人股东李威出资 72 万(货币 33 万元、实物 39 万 元)占股 72%，自然人股东任洪福实物出资 28 万，占股 28%。 2012 年 3 月 30 日，自然人股东任洪福将 28 万元出资额转让给李威，同时，自然人股东李 威注入货币资金 200 万元，累计出资 300 万元（货币 233 万元、实物 67 万元），占注册资本 100%，本次转让及增资后，本公司注册资本 300 万元，自然人李威出资 300 万元，占注册资本 的 100%。京润鹏翼能会计师事务所对本次增资进行审验，并出具了京润（验）字[2012]第 205594 号验资报告。 2016 年 3 月 30 日，本公司股东会同意增加新股东，并由新股东增加注册资本 200 万元， 即将注册资本增加至 500 万元。增资完成后各股东出资及所占公司注册资本的比例为，自然人 李威出资 300 万元，占注册资本的 60%；共青城市利竑投资管理合伙企业（有限合伙）出资 133 万元，占注册资本的 26.60%；自然人罗曼殊出资 25 万元，占注册资本的 5%；自然人唐青松 出资 25 万元，占注册资本的 5%；自然人董长元出资 5 万元，占注册资本的 1%；自然人何德 华出资 5 万元，占注册资本的 1%；自然人汪英杰出资 1.75 万元，占注册资本的 0.35%；自然 人赵亮坤出资 1.75 万元，占注册资本的 0.35%；自然人赵学海出资 1.75 万元，占注册资本的 0.35%；自然人孟国计出资 1.75 万元，占注册资本的 0.35%。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 81 3、行业性质、经营范围及主要产品 公司所属行业：汽车配件行业。 经营范围：技术开发；技术咨询；技术服务；技术推广；销售汽车（不含九座以下）、汽 车配件、建筑材料、塑料制品、橡胶制品、五金交电、化工产品、文化用品；专业承包；修理 制冷空调设备；经济信息咨询。 4、公司目前的组织架构 公司设有股东会、董事会、监事会。公司下设综合管理部、财务部、采购部、质量部、生 产部、销售部等职能机构。 5、财务报表批准 本财务报表经公司董事会于 2016 年 4 月 10 日批准报出。 （二）合并财务报表范围 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计 2 家，详见本附注“七、在其他主体 中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础 上编制财务报表。 （二）持续经营 本公司自本报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况。 三、 重要会计政策和会计估计 （一） 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 （二） 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三） 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 82 （四） 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权 的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方 控制权的日期。 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的 资产和负债，按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计 量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （1）合并财务报表的会计处理 合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方 最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应 分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 2、非同一控制下企业合并的会计处理方法 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业 合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方， 参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核， 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而 未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存 在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延 所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外， 确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解 释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 83 条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理；不属于“一揽子交易”的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负 债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受 益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 （六） 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报 金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情 况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究 与开发活动以及融资活动等。 合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行 重新评估。 2、合并财务报表编制的方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范 围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和 现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并 资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流 量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比 数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已 经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 84 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公 司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得 的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及 少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少 数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担 的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照 其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额， 计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权 时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公 司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其 后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司 股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易 的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子 交易进行会计处理：（1）一些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交 易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控 制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行 会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份 额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。 （七） 现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 （八） 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 85 在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融 负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公 允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得 的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本 公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和 期权定价模型等。 2、金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可 供出售金融资产。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1）取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3）属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产：1）该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2）本公司风险管理或投资策略的正式书面文 件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进 行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 （2）持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍 生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 86 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算 其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期 间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的 利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付 或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 （3）贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷 款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的 累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始 取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综 合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位 宣告发放的现金股利，计入投资收益。 3、金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单 独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额 确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 87 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资 产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余 成本。 （2）可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明 该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失 予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销 金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确 认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金 融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关 负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的 对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终 止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认 部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当 期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 88 5、金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确 认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公 允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利 息支出计入当期损益。 （2）其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本 进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 6、金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公 司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负 债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债 以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分 别列示，不予相互抵销。 8、权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并 中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。 其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方 的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 （九） 应收款项 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 89 1. 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收账款或其他应收款总额 5%以上或单笔金额 100 万元以上 的应收账款、单笔金额在 50 万元以上的其他应收款，适用孰低 原则。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量（不包括尚未发生的未 来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备。 2. 按组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 信用风险特征组合 对于应收关联方款项、正常的员工备用金、押金、保证金、应收 政府款项等，根据对其信用风险评估结果和历史经验数据，属于 信用风险很低的组合。 账龄分析法组合 除信用风险特征组合之外的应收款项，适用于账龄分析法组合。 按组合计提坏账准备的计提方法 信用风险特征组合 不计提坏账准备 账龄分析法组合 账龄分析法 （2）账龄分析法组合 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 50.00 50.00 4－5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对于金额不重大的应收款项中逾期且催收不还的应收款项、或债务人 出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、 现金流量严重不足等情况的应收款项单独计提坏账。 坏账准备的计提方法 当应收款项的预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失） 按原实际利率折现的现值低于其账面价值，公司对该部分差额确认减 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 90 值损失，计提应收款项坏账准备。 （十） 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用加权平均法核算。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值 的差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以 取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计 提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十一） 长期股权投资 长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营 企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，作 为可供出售金融资产核算。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 91 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务 和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 1、投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日 按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与 所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过 多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否 属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资 初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持 有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计 处理）。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权 投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证 券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合 并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面 价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的 股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金 融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 转入当期损益）。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期 股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证 券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或 原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的 费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响 或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 92 2、后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 （1）成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投 资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者 利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （2）权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成 本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位 宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投 资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的 账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单 位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营 企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例 计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的 未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企 业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公 允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全 额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的 账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按 《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损 失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损 失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现 净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）收购少数股权 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 93 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应 享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置 对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注 “合并财务报表的编制方法” 中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原 计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者 权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投 资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益， 采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益； 因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其 他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置 后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失 控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控 制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对 被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采 用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益 法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认 和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余 股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止 采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被 投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 94 在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽 子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧 失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确 认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 （十二） 固定资产 1、固定资产确认条件、计价 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计 年度的有形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备等。 2、固定资产的初始计量及后续计量 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。 3、折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 5-20 3 19.60-4.90 机器设备 年限平均法 5-8 3 19.60-12.55 运输设备 年限平均法 4-10 3 24.5-9.80 电子设备 年限平均法 3 3 32.67 办公设备 年限平均法 5 3 19.60 4、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提 相应的减值准备。 （十三） 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 95 用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建 或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出 加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十四） 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、 在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证 据表明长期资产存在减值迹象，应当进行减值测试长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收 回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及 是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计，应当根据其公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值 迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。 长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十五） 商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被 投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包 含在长期股权投资的账面价值中。 （十六） 长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含 一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 96 的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十七） 职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象 计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 设定提存计划： 公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金， 确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计 入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重 组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时 计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定； 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关 规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行 会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长 期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。 （十八） 收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实 施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.提供劳务 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 97 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成 本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总 成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的 劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认 让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4.收入确认的具体方法 汽车配件销售按商品销售原则确认收入，公司在产品发货后，取得甲方（客户）的签收单， 已将产品所有权上的主要风险或报酬转移给甲方（客户），并不再对该产品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据且相关的经济利益很可能流入，与销售 该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （十九） 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补 助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出 金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复 核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与 收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确 认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 3. 政府补助的确认时点 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持 资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 98 4. 政府补助的核算方法 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （二十） 递延所得税资产/递延所得税负债 1、暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确 认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差 异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 2、递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产 生的递延所得税资产。 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： （1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可 抵扣亏损）； 公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未来很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3、递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。 但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：（1）商誉的初始 确认；（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并； 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）； 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延 所得税负债。但同时满足下列条件的除外：（1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；（2） 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 4、递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他 的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资 产账面价值可以恢复。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 99 （二十一） 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得 税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （二十二） 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期 损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直 接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际 发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采 用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之 和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用 及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际 利率法计算确认当期的融资收入。 （二十三） 重要会计政策和会计估计的变更 1. 会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、负债等金额的， 按该规定调整。利润表中“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项 目，房产税、土地使用税、车船税、印花税等原计入管理费用的相关税 费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。 税金及附加 管理费用 2. 重要会计估计变更 报告期内本公司不存在重要会计估计变更。 3. 重大前期差错更正事项 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 100 本公司报告期内无应披露的重要前期差错更正事项 4. 其他事项调整 本公司报告期内无应披露的其他调整事项。 四、 税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%，25% （二）税收优惠及批文 本公司子公司武汉力行远方电源科技有限公司，于 2013 年 9 月 3 日获得由湖北省科学技 术厅、湖北省财政局、湖北省国家税务局及湖北省地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书 号 GR201342000161），有效期三年，该认证证书已于 2016 年 12 月 29 日更新（证书编号 GR201642001614），有效期三年， 2016 年度按 15%优惠税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表项目注释 （一） 货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 现金 55,458.28 207,332.19 银行存款 3,404,355.85 14,708,747.96 其他货币资金 330,000.00 合计 3,459,814.13 15,246,080.15 注：其他货币资金为应付票据保证金。 （二） 应收票据 1．应收票据分类列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 101 银行承兑汇票 13,413,882.45 17,938,000.00 商业承兑汇票 14,000,000.00 4,000,000.00 合计 27,413,882.45 21,938,000.00 2．截止 2016 年 12 月 31 日公司已质押的应收票据为 2,096,382.45。 3．截止 2016 年 12 月 31 日公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 截止 2016 年 12 月 31 日终止确认金额 截止 2016 年 12 月 31 日未终止确认金额 银行承兑汇票 79,786,261.16 商业承兑汇票 合计 79,786,261.16 4．截止 2016 年 12 月 31 日公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 （三） 应收账款 1. 应收账款分类披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 信用风险特征组合 账龄分析法组合 103,743,947.67 100.00 5,282,492.39 5.09 98,461,455.28 组合小计 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 合计 103,743,947.67 100.00 5,282,492.39 5.09 98,461,455.28 续表 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 102 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 信用风险特征组合 账龄分析法组合 36,656,067.05 100.00 2,035,280.13 5.55 34,620,786.92 组合小计 36,656,067.05 100.00 2,035,280.13 34,620,786.92 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 合计 36,656,067.05 100.00 2,035,280.13 34,620,786.92 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 102,024,963.67 5,101,248.19 5.00 1-2 年 1,625,526.00 162,552.60 10.00 2-3 年 93,458.00 18,691.60 20.00 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合计 103,743,947.67 5,282,492.39 续表 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 35,572,400.59 1,778,620.03 5.00 1-2 年 531,935.50 53,193.55 10.00 2-3 年 241,329.75 48,265.95 20.00 3-4 年 310,401.21 155,200.60 50.00 4-5 年 5 年以上 合计 36,656,067.05 2,035,280.13 2. 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度计提坏账准备金额 3,247,212.26 元。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 103 3. 按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项 性质 2016 年 12 月 31 日 账龄 占应收账款 年末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备余额 湖北新楚风汽车股份有限公 司 货款 36,869,284.00 1 年以内 35.54 1,843,464.20 安徽安凯汽车股份有限公司 货款 8,641,796.21 1 年以内 8.33 432,089.81 厦门金龙旅行车有限公司 货款 6,692,367.47 1 年以内 6.45 334,618.37 上海万象汽车制造有限公司 货款 6,244,447.00 1 年以内 6.02 312,222.35 东风扬子江汽车（武汉）有限 责任公司 货款 6,022,040.00 1 年以内 5.80 301,102.00 合计 64,469,934.68 62.14 3,223,496.73 续表 单位名称 款项 性质 2015 年 12 月 31 日 账龄 占应收账款 年末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备余额 安徽安凯汽车股份有限公司 货款 11,512,193.70 1 年以内 31.41 575,609.68 湖南南车时代电动汽车股份 有限公司 货款 8,557,061.41 1 年以内 23.34 427,853.07 上海申龙客车有限公司 货款 5,130,610.00 1 年以内 14.00 256,530.50 保定长安客车制造有限公司 货款 3,821,600.00 1 年以内 10.43 191,080.00 武汉英康汇通电气有限公司 货款 1,751,213.50 1 年以内 4.78 87,560.68 合计 30,772,678.61 83.96 1,538,633.93 （四） 预付款项 1. 预付款项按账龄列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 7,137,277.65 3,076,509.42 1 至 2 年（含 2 年） 35,852.81 332,953.00 2 至 3 年（含 3 年） 3 年以上 51,150.00 合计 7,173,130.46 3,460,612.42 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 104 2. 账龄超过 1 年预付款项前五名情况 债权单位 债务单位 2016 年12 月 31 日 账龄 未结算的原因 武汉力行远方电源科技有限公司 慈溪昊卓电子有限公司 26,725.00 1-2 年 合同尾款未结算 武汉力行远方电源科技有限公司 武汉新胜标牌厂 2,750.00 1-2 年 合同尾款未结算 武汉力行远方电源科技有限公司 北京海森万通科贸有限公司 2,402.00 1-2 年 合同尾款未结算 武汉力行远方电源科技有限公司 南皮县亿鑫五金制品有限公司 2,000.00 1-2 年 合同尾款未结算 武汉力行远方电源科技有限公司 武汉创蒲电子有限公司 1,320.00 1-2 年 合同尾款未结算 合计 35,197.00 续表 债权单位 债务单位 2015 年 12 月 31 日 账龄 未结算的原因 北京恒昌达利机械制造有限公司 天津来润成祥商贸有限公司 189,779.16 1-2 年 合同尾款未结算 北京德威利新能源科技股份有限 公司 北京信宇科贸有限公司 143,173.84 1-2 年 合同尾款未结算 武汉力行远方电源科技有限公司 武汉诚迈科技有限公司 49,000.00 3-4 年 合同尾款未结算 武汉力行远方电源科技有限公司 武汉开元知识产权代理有限 公司 2,150.00 3-4 年 合同尾款未结算 合计 384,103.00 3. 按预付对象归集的余额前五名的预付款项情况 单位名称 与本公司关系 2016 年 12 月 31 日 账龄 未结算原因 武汉葆源电气科技有限公司 关联方 5,000,000.00 1 年以内 合同未执行完毕 霸州市涵跃金属制品有限公司 供应商 640,534.45 1 年以内 合同未执行完毕 四川军城和越气压减震器销售有限 公司 供应商 288,000.00 1 年以内 合同未执行完毕 武汉优尚鑫诺家居有限公司 供应商 266,710.00 1 年以内 合同未执行完毕 焦作市鑫华丰汽车弹簧有限公司 供应商 250,000.00 1 年以内 合同未执行完毕 合计 6,445,244.45 续表 单位名称 与本公司关系 2015 年 12 月 31 日 账龄 未结算原因 北京瑞德宏博科技发展有限公司 供应商 921,200.00 1 年以内 合同未执行完毕 江苏微特利电机制造有限公司 供应商 682,000.00 1 年以内 合同未执行完毕 天津市晟达宝盛钢材加工有限公司 供应商 300,000.00 1 年以内 合同未执行完毕 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 105 单位名称 与本公司关系 2015 年 12 月 31 日 账龄 未结算原因 天津来润成祥商贸有限公司 供应商 189,779.16 1-2 年 合同未执行完毕 苏州汇川技术有限公司 供应商 260,000.00 1 年以内 合同未执行完毕 合计 2,352,979.16 （五） 其他应收款 1. 其他应收款分类披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 信用风险特征组合 328,590.45 97.17 328,590.45 账龄分析法组合 9,581.23 2.83 479.06 5.00 9,102.17 组合小计 338,171.68 100.00 479.06 337,692.62 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其 他应收款 合计 338,171.68 100.00 479.06 337,692.62 续表 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 信用风险特征组合 382,525.02 29.01 382,525.02 账龄分析法组合 936,020.23 70.99 72,881.26 7.79 863,138.97 组合小计 1,318,545.25 100.00 72,881.26 1,245,663.99 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其 他应收款 合计 1,318,545.25 100.00 72,881.26 1,245,663.99 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 106 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 9,581.23 479.06 5.00 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合计 9,581.23 479.06 续表 账龄 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 774,415.23 38,720.76 5.00 1-2 年 116,605.00 11,660.50 10.00 2-3 年 3-4 年 45,000.00 22,500.00 50.00 4-5 年 5 年以上 合计 936,020.23 72,881.26 2. 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度转回坏账准备金额 72,402.20 元。 3. 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 3 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 保证金、押金 216,900.18 192,300.18 个人往来款 5,000.00 514,057.18 单位往来款 116,271.50 612,187.89 合计 338,171.68 1,318,545.25 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 107 4. 按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项 性质 2016 年 12 月 31 日 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例(%) 坏账准 备余额 中国石化销售有限公司北京石油分公司 加油卡 98,128.00 1 年以内 29.02 武汉未来科技城园区资产管理有限公司 保证金 65,056.80 1-2 年 19.24 公司合肥库房 押金 40,000.00 2-3 年 11.83 武汉新城物业管理有限公司 保证金 38,000.00 1-2 年 11.24 苍雅楠 备用金 5,000.00 1 年以内 1.48 合计 250,766.03 74.15 续表 单位名称 款项 性质 2015 年 12 月 31 日 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 武汉葆源电气科技有限公司 借款 594,716.23 1 年以内 45.10 29,735.81 曾庆锋 借款 129,699.00 1 年以内 9.84 6,484.95 北京洛玻中空玻璃有限公司 借款 116,605.00 1-2 年 8.84 11,660.50 中国石化销售有限公司北京石油分公司 加油卡 109,728.00 1 年以内 8.32 张雪松 备用金 68,729.29 1 年以内 5.21 合计 1,019,477.52 77.31 47,881.26 （六） 存货 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 19,895,885.46 3,031,592.40 库存商品 8,865,790.17 9,791,219.69 委托加工物资 17,188.38 合计 28,761,675.63 12,840,000.47 （七） 其他流动资产 项目 2016 年 3 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 待摊房租 64,056.14 58,858.96 待摊物业费 12,137.16 69,292.75 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 108 项目 2016 年 3 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 预付光纤费 11,666.65 7,500.00 汽车保险 10,124.47 11,904.67 保证保险 60,031.98 21,440.00 合计 158,016.40 168,996.38 （八） 可供出售金融资产 1. 可供出售金融资产情况 项目 2016 年 3 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面 价值 账面余额 减值准备 账面 价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 570,000.00 570,000.00 570,000.00 570,000.00 按公允价值计量的 按成本计量的 570,000.00 570,000.00 570,000.00 570,000.00 合计 570,000.00 570,000.00 570,000.00 570,000.00 注：被投资单位连续亏损，经营情况持续恶化，净资产接近为零，全额计提减值准备。 2. 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资 单位 2016 年 12 月 31 日 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期 现金 红利 期初账面 余额 本期 增加 本期 减少 期末账面 余额 期初账面 余额 本期 增加 本期 减少 期末账面 余额 桂林市 鼎益汽 车维修 有限责 任公司 570,000.00 570,000.00 570,000.00 570,000.00 11.40 合计 570,000.00 570,000.00 570,000.00 570,000.00 续 被投资 单位 2015 年 12 月 31 日 减值准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 本期 现金 红利 期初账面 余额 本期 增加 本期 减少 期末账面 余额 期初账面 余额 本期 增加 本期 减少 期末账面 余额 桂林市 鼎益汽 车维修 570,000.00 570,000.00 570,000.00 570,000.00 11.40 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 109 有限责 任公司 合计 570,000.00 570,000.00 570,000.00 570,000.00 （九） 固定资产 1. 固定资产分类 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.2015 年 12 月 31 日 932,990.00 2,855,606.24 5,883,908.94 748,849.12 2,371,160.32 12,792,514.62 2.本期增加金额 400,550.10 111,734.19 2,450.00 367,331.04 882,065.33 （1）购置 400,550.10 111,734.19 2,450.00 367,331.04 882,065.33 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016 年 12 月 31 日 932,990.00 3,256,156.34 5,995,643.13 751,299.12 2,738,491.36 13,674,579.95 二、累计折旧 1. 2015 年 12 月 31 日 227,234.64 1,775,475.17 2,497,067.19 711,230.94 1,456,261.48 6,667,269.42 2.本期增加金额 49,960.56 403,851.30 1,126,456.81 16,745.22 409,122.72 2,006,136.61 （1）计提 49,960.56 403,851.30 1,126,456.81 16,745.22 409,122.72 2,006,136.61 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 2016 年 12 月 31 日 277,195.20 2,179,326.47 3,623,524.00 727,976.16 1,865,384.20 8,673,406.03 三、减值准备 1. 2015 年 12 月 31 日 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）其他 4. 2016 年 3 月 31 日 四、账面价值 1. 2016 年 3 月 31 日 655,794.80 1,076,829.87 2,372,119.13 23,322.96 873,107.16 5,001,173.92 2. 2015 年 12 月 31 日 705,755.36 1,080,131.07 3,386,841.75 37,618.18 914,898.84 6,125,245.20 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 110 （十） 商誉 1. 按明细列示 被投资单位名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 企业合并形成的 处置 武汉力行远方电源科技有限公司 3,531,676.09 3,531,676.09 合计 3,531,676.09 3,531,676.09 注：本期商誉未发生减值。 （十一） 长期待摊费用 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 2016年12月31日 租入固定资产装修费 234,931.34 234,931.34 合计 234,931.34 234,931.34 （十二） 递延所得税资产 1. 未经抵销的递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,852,971.45 1,232,079.41 2,678,161.39 588,337.34 可抵扣亏损 1,909,593.28 286,438.99 合计 5,852,971.45 1,232,079.41 4,587,754.67 874,776.33 （十三） 短期借款 1. 短期借款分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 保证借款 4,000,000.00 3,000,000.00 合计 4,000,000.00 3,000,000.00 2. 保证借款明细 贷款单位 2016 年 12 月 31 日 保证人 贷款期限 武汉农村商业银行股份有限公 司光谷分行 4,000,000.00 北京德威利新能源科技股份有 限公司、唐青松 2016 年 8 月 5 日至 2017 年 7 月 21 日 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 111 （十四） 应付票据 种类 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 330,000.00 银行承兑汇票 2,096,382.45 合计 2,096,382.45 330,000.00 （十五） 应付账款 1. 应付账款列示 账龄 2016 年 3 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 115,290,435.40 55,364,688.14 1-2 年（含 2 年） 523,351.48 1,803,070.61 2-3 年（含 3 年） 67,127.22 1,718,406.80 3 年以上 778,258.52 3,062,975.93 合计 116,659,172.62 61,949,141.48 2. 账龄超过 1 年的重要应付账款 债权单位名称 2016 年 12 月 31 日 账龄 未偿还或结转的原因 上海襄楚贸易有限公司 345,260.00 2-3 年 11,800.00，3-4 年 333,460.00 未到结算期 武汉七零九印制板科技有限公司 255,879.38 1-2 年 未到结算期 六安华缘物流有限公司 150,000.00 1-2 年 未到结算期 惠州市宝惠电子科技有限公司 96,885.00 3-4 年 14,760.00，4-5 年 82,125.00 未到结算期 威巴克(烟台)汽车零部件有限公司 73,227.91 3 年以上 未到结算期 合计 921,252.29 续表 债权单位名称 2015 年 3 月 31 日 账龄 未偿还或结转的原因 北京天润泽华商贸有限公司 2,000,000.00 3-4 年 未到结算期 广欣物流有限公司 1,000,000.00 2-3 年 未到结算期 天津泽远钢铁贸易有限公司 1,000,000.49 1-2 年 未到结算期 亿通开联（北京）商贸有限公司 700,000.00 3-4 年 未到结算期 天津市亿博新型材料包装有限公司 500,000.00 1-2 年 未到结算期 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 112 债权单位名称 2015 年 3 月 31 日 账龄 未偿还或结转的原因 合计 5,200,000.49 （十六） 预收账款 1. 预收账款列示 账龄 2016 年 3 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 3,415,049.79 5,712,190.35 1-2 年（含 2 年） 6,286.00 23,280.00 2-3 年（含 3 年） 23,280.00 3 年以上 合计 3,444,615.79 5,735,470.35 2. 账龄超过 1 年的重要预收账款： 债权单位名称 2016 年 12 月 31 日 账龄 未偿还或结转的原因 建始县永恒太阳能光电科技有限公司 12,000.00 2-3 年 未到结算期 南京诚联达汽车配件有限公司 9,000.00 2-3 年 未到结算期 郑州市博盈汽配有限公司 3,340.00 1-2 年 1,900.00， 2-3 年 1,440.00 未到结算期 杭州振和实业有限公司 2,160.00 1-2 年 未到结算期 成都鹏海商贸有限公司 1,482.00 1-2 年 未到结算期 合计 27,982.00 续表 债权单位名称 2015 年 12 月 31 日 账龄 未偿还或结转 的原因 建始县永恒太阳能光电科技有限公司 12,000.00 1-2 年 未到结算期 南京诚联达汽车配件有限公司 9,000.00 1-2 年 未到结算期 郑州市博盈汽配有限公司 1,440.00 1-2 年 未到结算期 常州公路运输集团有限公司汽车修理厂 840.00 1-2 年 未到结算期 合计 23,280.00 （十七） 应付职工薪酬 1. 应付职工薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 90,339.00 11,046,386.61 11,136,725.61 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 113 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 二、离职后福利-设定提存计划 981,335.46 981,335.46 合计 90,339.00 12,027,722.07 12,118,061.07 2. 短期薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 90,339.00 9,888,003.29 9,978,342.29 二、职工福利费 584,896.55 584,896.55 三、社会保险费 548,674.97 548,674.97 其中：基本医疗保险 486,049.60 486,049.60 补充医疗保险 工伤保险 26,874.54 26,874.54 生育保险 35,750.83 35,750.83 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 24,811.80 24,811.80 六、因解除劳动关系给予的补偿 合计 90,339.00 11,046,386.61 11,136,725.61 3. 设定提存计划列示 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、基本养老保险 941,539.53 941,539.53 二、失业保险 39,795.93 39,795.93 合计 981,335.46 981,335.46 （十八） 应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 854,116.33 215,035.87 企业所得税 2,320,915.30 774,188.06 个人所得税 25,259.63 -12,577.05 城市维护建设税 69,957.70 25,356.09 教育费附加 29,981.87 10,852.40 地方教育费附加 19,879.72 4,327.93 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 114 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 合计 3,320,110.55 1,017,183.30 （十九） 其他应付款 1. 其他应付款 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内（含 1 年） 1,615,018.78 6,379,512.53 1-2 年（含 2 年） 3,119,962.96 2,172,129.44 2-3 年（含 3 年） 511,057.12 221,173.70 3 年以上 224,094.88 1,551,472.08 合计 5,470,133.74 10,324,287.75 2. 账龄超过 1 年的其他应付款前五名情况 债权单位名称 2016 年 12 月 31 日 账龄 未偿还或结转的原因 李威 2,215,873.72 1-2 年 尚未结算 唐俊松 840,000.00 1-2 年 尚未结算 郭春婷 470,000.00 2-3 年 尚未结算 武汉日新科技照明有 限公司 47,000.00 3-4 年 尚未结算 房山建筑集团第九分 公司 39,000.00 4-5 年 尚未结算 合计 3,611,873.72 续表 债权单位名称 2015 年 12 月 31 日 账龄 未偿还或结转的原因 山东赛尔自控工 程有限公司 900,000.00 3 年以上 尚未结算 郭春婷 830,000.00 1-2 年 尚未结算 吕千慧 377,972.00 1-2 年 尚未结算 李威 368,972.00 1-2 年 尚未结算 唐青松 326,818.38 1-2 年 218,709.08 元；2-3 年 108,109.30 元 尚未结算 合计 2,803,762.38 3. 其他应付款前五名情况 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 115 单位名称 性质或内容 2016 年 12 月 31 日 李威 往来款 2,887,079.56 唐俊松 往来款 840,000.00 郭春婷 车款 470,000.00 罗曼殊 往来款 363,364.10 北京聚源生辉投资管理公司 房租 128,260.00 合计 4,688,703.66 续表 单位名称 性质或内容 2015 年 12 月 31 日 唐俊松 往来款 3,100,000.00 李威 往来款 3,183,427.62 山东赛尔自控工程有限公司 往来款 900,000.00 郭春婷 往来款 830,000.00 吕千慧 往来款 377,972.00 合计 8,391,399.62 4. 按款项性质列示其他应付款情况 单位名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 个人往来款 3,466,598.56 8,663,787.51 单位往来款 2,003,535.18 1,660,500.24 合计 5,470,133.74 10,324,287.75 （二十） 实收资本 投资者名称 2015 年 12 月 31 日 比例（%） 本期增加 本期 减少 2016年12月31 日 比例（%） 李威 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 60.00 共青城市利竑投资管理合 伙企业（有限合伙） 1,330,000.00 1,330,000.00 26.60 罗曼殊 250,000.00 250,000.00 5.00 唐青松 250,000.00 250,000.00 5.00 董常元 50,000.00 50,000.00 1.00 何德华 50,000.00 50,000.00 1.00 汪英杰 17,500.00 17,500.00 0.35 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 116 投资者名称 2015 年 12 月 31 日 比例（%） 本期增加 本期 减少 2016年12月31 日 比例（%） 赵亮坤 17,500.00 17,500.00 0.35 赵学海 17,500.00 17,500.00 0.35 孟国计 17,500.00 17,500.00 0.35 合计 3,000,000.00 100.00 2,000,000.00 5,000,000.00 100.00 （二十一） 资本公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、资本（股本）溢价 18,058,561.46 18,058,561.46 二、其他资本公积 合计 18,058,561.46 18,058,561.46 （二十二） 盈余公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、法定盈余公积金 1,201,946.80 221,979.19 1,201,946.80 221,979.19 二、任意盈余公积金 合计 1,201,946.80 221,979.19 -1,201,946.80 221,979.19 （二十三） 未分配利润 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 调整前上期末未分配利润 12,856,417.94 8,667,168.44 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -40,957.44 其中：同一控制下企业合并 -40,957.44 调整后期初未分配利润 12,856,417.94 8,626,211.00 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,704,343.28 5,256,911.24 减：提取法定盈余公积 221,979.19 238,928.08 提取任意盈余公积 应付普通股股利 其他 787,776.22 所有者权益内部结转 -10,456,614.66 期末未分配利润 13,882,167.37 12,856,417.94 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 117 （二十四） 少数股东权益 子公司名称 少数股权比例（%） 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 武汉力行远方电源科技有限公司 20.00 2,690,804.44 382,110.06 北京恒昌达利机械制造有限公司 10.00 686,668.78 399,872.61 合计 3,377,473.22 781,982.67 （二十五） 营业收入、营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 222,723,913.50 141,213,366.75 其他业务收入 合计 222,723,913.50 141,213,366.75 主营业务成本 164,458,701.47 102,366,558.11 其他业务成本 合计 164,458,701.47 102,366,558.11 1. 主营业务-按行业分类 产品种类 2016 年度 主营业务收入 主营业务成本 汽车悬挂系统 132,518,878.01 109,535,272.47 电控系统 90,205,035.49 54,923,429.00 合计 222,723,913.50 164,458,701.47 续表 产品种类 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 汽车悬挂系统 105,645,875.00 82,957,569.15 电控系统 35,567,491.75 19,408,988.96 合计 141,213,366.75 102,366,558.11 2. 公司前五名客户的营业收入情况 2016 年度 客户名称 营业收入 占全部营业收入比例（%） 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 118 客户名称 营业收入 占全部营业收入比例（%） 安徽安凯汽车股份有限公司 52,350,913.71 23.50 湖北新楚风汽车股份有限公司 41,862,490.57 18.80 上海申龙客车有限公司 23,899,882.91 10.73 厦门金龙旅行车有限公司 10,818,429.06 4.86 安徽江淮客车有限公司 10,193,978.44 4.58 合计 139,125,694.69 62.47 2015 年度 客户名称 营业收入 占全部营业收入比例（%） 安徽安凯汽车股份有限公司 62,563,861.38 44.30 上海申龙客车有限公司 14,279,630.77 10.11 湖南南车时代电动汽车股份有限公司 9,053,846.15 6.41 保定长安客车制造有限公司 6,927,692.31 4.91 上海万象汽车制造有限公司 5,736,985.47 4.06 合计 98,562,016.08 69.80 （二十六） 税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 789,030.29 419,219.75 教育费附加 338,170.35 179,651.12 地方教育费附加 223,881.30 116,860.39 车船使用税 5,390.00 印花税 9,149.04 堤防费 13.03 15,810.37 合计 1,365,634.01 731,541.63 （二十七） 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 销售人员薪酬 3,925,790.50 2,863,939.64 差旅费 4,182,835.39 3,981,572.89 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 119 项目 2016 年度 2015 年度 运输费 4,462,806.65 4,147,202.14 会议费 1,599,492.00 1,475,360.08 交通费 180,244.73 150,501.10 保险费 47,368.35 29,400.50 邮电费 30,543.28 31,244.12 广告费 109,509.00 汽油费 390,513.40 564,227.11 租赁费 1,267,646.67 1,256,133.33 其他 137,683.13 64,433.03 合计 16,334,433.10 14,564,013.94 （二十八） 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 管理人员薪酬 3,250,749.12 3,832,030.99 挂牌中介费 1,310,705.30 差旅费 186,018.46 137,166.31 折旧费 1,558,825.75 1,564,075.47 长期待摊费用摊销 116,312.84 181,289.64 低值易耗品摊销 278,397.41 281,605.05 业务招待费 2,230,634.50 1,204,108.55 水电费 120,553.77 149,059.13 修理费 1,358,295.31 545,167.52 租赁费 408,747.95 230,344.78 咨询费 58,000.00 研究与开发费 5,248,914.92 4,247,057.47 通讯费 42,986.59 114,062.13 物业费 247,835.73 230,077.55 劳保用品 343,992.15 284,230.94 财产保险费 88,025.80 18,955.21 办公费 468,169.11 443,216.04 审计费 188,679.24 1,000.00 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 120 项目 2016 年度 2015 年度 房地产税 6,525.79 15,549.79 车船使用税 6,350.00 11,770.00 服务费 90,344.22 294,732.18 劳动保护费 472,872.11 其他 116,165.62 324,788.57 合计 18,198,101.69 14,110,287.32 （二十九） 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 1,303,565.67 1,829,855.86 减：利息收入 203,317.51 239,219.03 手续费 296,754.49 33,255.75 汇兑损益 419.79 其他 合计 1,397,422.44 1,623,892.58 （三十） 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 3,174,810.06 -684,586.66 合计 3,174,810.06 -684,586.66 （三十一） 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 108,568.16 其中：固定资产处置利得 108,568.16 政府补助 156,300.00 其他 176.50 合计 265,044.66 续表 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 121 项目 计入 2016 年度非经常性 损益的金额 计入 2015 年非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 108,568.16 其中：固定资产处置利得 108,568.16 政府补助 156,300.00 其他 176.50 合计 265,044.66 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 光伏离网、并网型逆变器产业化项 目 100,000.00 与收益相关 贷款保证保险补贴 56,300.00 与收益相关 合计 156,300.00 （三十二） 营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 滞纳金、罚款支出 27,845.98 5,724.84 合计 27,845.98 5,724.84 （三十三） 所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 3,824,434.00 1,318,743.04 递延所得税调整 -357,303.08 993,389.10 合计 3,467,130.92 2,312,132.14 （三十四） 现金流量表项目 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 利息收入 203,317.51 239,219.03 政府补助 156,300.00 往来款 14,581,491.51 6,450,772.09 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 122 项目 2016 年度 2015 年度 合计 14,784,809.02 6,846,291.12 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 付现费用 19,894,376.71 14,242,456.72 往来款 17,904,458.36 19,324,008.15 合计 37,798,835.07 33,566,464.87 3. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 购买同一控制下子公司北京恒昌达利机械制造有限公司股权款 1,800,000.00 购买子公司武汉力行远方电源科技有限公司少数股东权益款 2,060,000.00 合计 2,060,000.00 1,800,000.00 （三十五） 现金流量表补充资料 1. 现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,299,833.83 6,448,847.51 加：资产减值准备 3,174,810.06 -684,586.66 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,006,136.61 1,764,248.42 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 234,931.34 255,233.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -108,568.16 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,303,565.67 321,062.34 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -357,303.08 993,389.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 123 补充资料 2016 年度 2015 年度 存货的减少（增加以“－”号填列） -15,921,675.16 -6,510,092.05 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -72,666,400.03 -8,928,337.86 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 51,543,993.27 21,458,703.13 其他 经营活动产生的现金流量净额 -16,382,107.49 15,009,899.41 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 3,459,814.13 14,916,080.15 减：现金的年初余额 14,916,080.15 4,111,922.93 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,456,266.02 10,804,157.22 2. 现金和现金等价物的构成 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 3,459,814.13 14,916,080.15 其中：库存现金 55,458.28 207,332.19 可随时用于支付的银行存款 3,404,355.85 14,708,747.96 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,459,814.13 14,916,080.15 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 330,000.00 六、 合并范围的变更 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 124 无。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1. 企业集团的构成 子公司名称 主要 经营 地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 备注 直接 间接 北京恒昌达利机械制造有限公司 北京 北京 汽 车 配 件制造 90.00 收购 二级子公司 武汉力行远方电源科技有限公司 武汉 武汉 汽 车 配 件制造 80.00 收购 二级子公司 2. 重要的非全资子公司 （1） 北京恒昌达利机械制造有限公司 期间 少数股东持股比 例（%） 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益 余额 2016 年度 10.00 286,796.17 686,668.78 2015 年度 10.00 204,423.44 399,872.61 （2）武汉力行远方电源科技有限公司 期间 少数股东持股比 例（%） 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益 余额 2016 年度 20.00 2,308,694.38 2,690,804.44 2015 年度 20.00 987,512.83 382,110.06 3. 重要非全资子公司的主要财务信息 （1）北京恒昌达利机械制造有限公司 期间 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 2016 年 12 月 31 日 45,512,336.34 1,314,988.56 46,827,324.90 39,960,637.09 39,960,637.09 2015 年 12 月 31 日 36,446,242.21 1,121,695.13 37,567,937.34 33,569,211.21 33,569,211.21 续表 期间 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 2016 年度 93,447,332.89 2,867,961.68 2,867,961.68 -3,934,087.56 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 125 期间 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 2015 年度 60,515,742.34 2,044,234.40 2,044,234.40 2,877,711.90 （2）武汉力行远方电源科技有限公司 期间 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 2016 年 12 月 31 日 68,390,717.76 2,296,677.59 70,687,395.35 55,903,530.58 55,903,530.58 2015 年 12 月 31 日 30,395,372.20 2,339,981.88 32,735,354.08 25,451,823.82 25,451,823.82 续表 期间 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 2016 年度 82,735,630.64 7,500,334.51 7,500,334.51 -1,807,782.67 2015 年度 38,900,901.03 4,208,385.34 4,208,385.34 5,087,191.63 八、 关联方及关联交易 （一） 本公司实际控制人 关联方名称/姓名 与本公司关系 持股比例（%） 股东性质 李威 实际控制人 60.00 自然人 （二） 本公司的子公司情况 子企业名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 北京恒昌达利机械制造有限公司 北京 汽车配件制造 2,000,000.00 90.00 90.00 武汉力行远方电源科技有限公司 武汉 汽车配件制造 10,000,000.00 80.00 80.00 （三） 其他关联方 公司其他关联方包括北京安凯华北汽车销售有限公司、北京翔威信诚物业管理有限公 司、武汉葆源电气科技有限公司，其他关联方包括但不限于公司的董事、监事、高级管理 人员及其关系密切的家庭成员控制的其他企业。 （四） 关联方交易 1. 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 2016 年度 确认的租赁费 2015 年度 确认的租赁费 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 126 出租方名称 租赁资产种类 2016 年度 确认的租赁费 2015 年度 确认的租赁费 李威 房屋租赁 696,000.00 696,000.00 2. 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 北京翔威信诚物业管理有限 公司 10,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2016 年 11 月 17 日 是 李威 10,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 2016 年 11 月 17 日 是 唐青松 4,000,000.00 2016 年 8 月 5 日 2017 年 7 月 21 日 否 3. 关联方资产转让情况 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 李威 购置固定资产 1,780,000.00 李威 处置固定资产 110,000.00 （五） 关联方应收应付款项 1. 应收项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 北京翔威信诚物业管理有限 公司 116,605.00 其他应收款 武汉葆源电气科技有限公司 594,716.23 其他应收款 张雪松 68,729.29 其他应收款 燕东风 45,000.00 2. 应付项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应付款 李威 3,170,754.56 3,183,427.62 其他应付款 罗曼殊 445,403.00 其他应付款 唐青松 326,818.38 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 127 (二) 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 截止本财务报告批准报出日，本公司不存在重要的资产负债表日后非调整事项。 (二) 其他资产负债表日后事项说明 截止本财务报告批准报出日，本公司不存在其他资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 无。 十二、 母公司会计报表的主要项目 （一） 应收账款 1. 应收账款分类披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 信用风险特征组合 账龄分析法组合 22,838,350.67 100.00 1,198,463.83 5.25 21,639,886.84 组合小计 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 合计 22,838,350.67 100.00 1,198,463.83 5.25 21,639,886.84 续表 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 128 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款： 信用风险特征组合 账龄分析法组合 16,740,449.15 100.00 858,941.33 5.13 15,881,507.82 组合小计 16,740,449.15 100.00 858,941.33 15,881,507.82 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 合计 16,740,449.15 100.00 858,941.33 15,881,507.82 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 21,707,424.67 1,085,371.23 5.00 1-2 年（含 2 年） 1,130,926.00 113,092.60 10.00 2-3 年（含 3 年） 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 22,838,350.67 1,198,463.83 续表 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 16,302,071.65 815,103.58 5.00 1-2 年（含 2 年） 438,377.50 43,837.75 10.00 2-3 年（含 3 年） 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 16,740,449.15 858,941.33 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 129 2. 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度计提坏账准备金额 339,522.50 元。 3. 按欠款方归集的余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项性 质 2016 年 12 月 31 日 账龄 占应收账 款期末余 额合计数 的比例 (%) 坏账准备余 额 上海申龙客车有限公司 货款 5,573,428.21 1 年以内 24.40 278,671.41 安徽安凯汽车股份有限公司 货款 5,353,547.46 1 年以内 23.44 267,677.37 南京金龙客车制造有限公司 货款 4,821,600.00 1 年以内 21.11 241,080.00 安徽星凯龙客车有限公司 货款 1,780,000.00 1 年以内 7.79 89,000.00 北汽福田汽车股份有限公司 货款 1,652,100.00 1 年以内 7.23 82,605.00 合计 19,180,675.67 83.97 959,033.78 续表 单位名称 款项性 质 2015 年 12 月 31 日 账龄 占应收账 款期末余 额合计数 的比例 (%) 坏账准备 余额 安徽安凯汽车股份有限公司 货款 5,264,595.99 1 年以内 31.45 263,229.80 上海申龙客车有限公司 货款 5,130,610.00 1 年以内 30.65 256,530.50 保定长安客车制造有限公司 货款 3,821,600.00 1 年以内 22.83 191,080.00 一汽客车（无锡）有限公司 货款 781,946.00 1 年以内 780,120.00 元；1-2 年 1,826.00 元 4.67 39,188.60 上海万象汽车制造有限公司 货款 704,980.00 1 年以内 4.21 35,249.00 合计 15,703,731.99 93.81 785,277.90 （二） 其他应收款 1. 其他应收款分类披露 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他 应收款 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 130 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 信用风险特征组合 92,138.00 100.00 92,138.00 账龄分析法组合 组合小计 92,138.00 100.00 / 92,138.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其 他应收款 合计 92,138.00 100.00 / 92,138.00 续表 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款： 信用风险特征组合 95,738.00 31.15 95,738.00 账龄分析法组合 211,605.00 68.85 36,660.50 17.32 174,944.50 组合小计 307,343.00 100.00 36,660.50 / 270,682.50 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其 他应收款 合计 307,343.00 100.00 36,660.50 / 270,682.50 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3-4 年（含 4 年） 4-5 年（含 5 年） 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 131 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 5 年以上 合计 续表 账龄 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 50,000.00 2,500.00 5.00 1-2 年（含 2 年） 116,605.00 11,660.50 10.00 2-3 年（含 3 年） 3-4 年（含 4 年） 45,000.00 22,500.00 50.00 4-5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 211,605.00 36,660.50 2. 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2016 年度转回坏账准备金额 36,660.50 元。 3. 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 保证金、押金 40,000.00 40,000.00 个人往来款 95,000.00 单位往来款 52,138.00 172,343.00 合计 92,138.00 307,343.00 4. 按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项 性质 2016 年 12 月 31 日 账龄 占其他应收款年末余额 合计数的比例(%) 坏账准 备余额 中国石化销售有限 公司北京石油分公 司 加油卡 52,138.00 1 年以内 56.59 公司合肥库房 押金 40,000.00 2-3 年 43.41 合计 92,138.00 100.00 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 132 续表 单位名称 款项 性质 2015 年 12 月 31 日 账龄 占其他应收款年末余额 合计数的比例(%) 坏账准 备余额 北京洛玻中空玻璃有限公司 借款 116,605.00 1-2 年 37.94 11,660.50 中国石化销售有限公司北京 石油分公司 加油卡 55,738.00 1 年以内 18.14 成都市武侯区祥龙汽车音响 经营部 借款 50,000.00 1 年以内 16.27 2,500.00 胡昌雄 借款 45,000.00 3-4 年 14.64 22,500.00 合肥库 押金 40,000.00 1-2 年 13.01 合计 307,343.00 100.00 36,660.50 （三） 长期股权投资 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司投资 11,598,853.52 11,598,853.52 合计 11,598,853.52 11,598,853.52 对子公司投资明细情况 被投资单位 2015 年 12 月 31 日 本期 增加 本期 减少 2016 年 12 月 31 日 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 武汉力行远方电源科 技有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 北京恒昌达利机械制 造有限公司 3,598,853.52 3,598,853.52 合计 11,598,853.52 11,598,853.52 （四）营业收入、营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 71,613,263.59 66,424,491.56 其他业务收入 合计 71,613,263.59 66,424,491.56 主营业务成本 57,054,754.79 53,674,728.69 其他业务成本 合计 57,054,754.79 53,674,728.69 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 133 1. 主营业务-按行业分类 产品种类 2016 年度 主营业务收入 主营业务成本 汽车悬挂系统 65,827,020.09 52,185,529.33 电控系统 5,786,243.50 4,869,225.46 合计 71,613,263.59 57,054,754.79 续表 产品种类 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 汽车悬挂系统 54,349,243.70 41,978,765.13 电控系统 12,075,247.86 11,695,963.56 合计 66,424,491.56 53,674,728.69 2. 公司前五名客户的营业收入情况 2016 年度 客户名称 营业收入 占全部营业收入比例（%） 安徽安凯汽车股份有限公司 35,956,516.92 50.21 上海申龙客车有限公司 23,899,882.91 33.37 南京金龙客车制造有限公司 4,121,025.64 5.75 北汽福田汽车股份有限公司 2,456,581.20 3.43 保定长安客车制造有限公司 2,308,888.89 3.22 合计 68,742,895.56 95.99 2015 年度 客户名称 营业收入 占全部营业收入比例（%） 安徽安凯汽车股份有限公司 50,141,458.55 75.49 保定长安客车制造有限公司 6,927,692.31 10.43 上海申龙客车有限公司 4,686,519.66 7.06 福建冠龙新能源汽车科技有限公司 1,917,948.72 2.89 安徽江淮客车有限公司 1,039,412.82 1.56 合计 64,713,032.06 97.43 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 134 （五）净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,858,885.42 2,389,280.81 加：资产减值准备 302,862.00 -784,155.43 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,235,573.76 -277,944.26 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -108,568.16 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,071,980.66 14,083.34 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -75,715.50 196,038.86 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,330,270.47 -261,797.77 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -24,438,441.28 3,840,913.33 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,842,766.20 5,137,145.16 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,871,818.27 10,144,995.88 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 1,886,690.49 5,439,270.42 减：现金的年初余额 5,439,270.42 1,287,662.83 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,552,579.93 4,151,607.59 十三、 补充资料 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 135 非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 108,568.16 计入当期损益的政府补助 156,300.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 2,742,334.69 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,845.98 176.50 非经常性损益合计 -27,845.98 3,007,379.35 减：所得税影响额 753,504.64 扣除所得税影响后的非经常性损益 -27,845.98 2,253,874.71 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 -24,770.07 1,991,946.16 归属于少数股东的非经常性损益 -3,075.91 261,928.55 十四、 按照有关财务会计准则应披露的其他内容 无。 北京德威利新能源科技股份有限公司 2017 年 04 月 12 日 北京德威利新能源科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 136 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章 的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室