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常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 1 2018 年度报告 伟泰科技 NEEQ : 839874 常州伟泰科技股份有限公司 Well-Tech Technologies (Changzhou) Co.,Ltd. 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 2 公司年度大事记 1.2018 年 3 月 13 日 ，Carestream Health(锐 珂 医 疗 )2018 全 球 供 应 商 颁 奖 大 会 在 锐 珂 医 疗 总 部 美 国 罗 彻 斯 特 举 办 ， 伟 泰 科 技 被 授 予 “ 2018 Supplier of the Year” (2018 全 球 优 秀 供 应 商 )。 2.2018 年 5 月 18 日 ，由 青 岛 市 人 民 政 府 举 办 的 轨 道 交 通 供 应 商 服 务 大 会 ， 伟 泰 科 技 参 加 并 获 得 了 由 青 岛 市 城 阳 区 人 民 政 府 和 青 岛 轨 道 交 通 产 业 示 范 区 管 委 会 颁 发 的 “ 轨 道 交 通 产 业 优 秀 供 应 商 ”。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................................................................... 133 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 38 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、伟泰科技 指 常州伟泰科技股份有限公司 伟泰电子、有限公司 指 常州市伟泰电子科技有限公司，系公司前身 天津伟泰 指 天津市伟泰轨道交通装备有限公司，系公司全资子公 司 龙星工业 指 常州市龙星工业自动化系统有限公司，系公司全资子 公司，原名称为常州市龙星软件有限公司 法国伟泰 指 WELL TECH EUROPE EURL（伟泰欧洲投资公司）， 系公司全资子公司 鸿泰康 指 HUNDEC Fémszerkezetgyártó és Kereskedelmi Kft.（匈 牙利鸿泰康有限公司），系 WELL TECH EUROPE EURL（伟泰欧洲投资公司）全资子公司 股东大会 指 常州伟泰科技股份有限公司股东大会 董事会 指 常州伟泰科技股份有限公司董事会 监事会 指 常州伟泰科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员等 报告期 指 2018 年度 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 常州伟泰科技股份有限公司公司章程 报告、本报告、年度报告 指 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年年度报告 会计师事务所、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郦东兵、主管会计工作负责人郦东兵及会计机构负责人（会计主管人员）陆海燕保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观政策变动风险 公司所属行业为通用设备制造行业，其产品能够广泛应用于轨 道交通、半导体、医疗、环保和新能源、金融和安保、通信和 电力、工业等领域。通用设备制造行业是国民经济的基础性行 业，国家针对通用设备制造行业的产业政策涉及广泛，宏观调 控政策对通用设备制造行业产生一定的影响。且下游领域也与 国家宏观调整政策密切相关，深受政策调控的影响，若国家对 上述领域的政策发生变动，将会对市场需求产生影响，进而对 公司的生产经营产生影响。 全球经济波动风险 通用设备制造行业的景气度与宏观经济及全球产业的整体发展 状况存在较为紧密的联系，统计数据显示，在宏观经济向好的 年度，行业的景气度亦较高。我国已逐渐成为全球通用设备制 造行业的主要生产基地，受全球经济环境变化的影响日趋明显。 若未来全球经济出现较大波动，将对包括公司在内的通用设备 制造行业造成不利影响。为减少上述风险可能给公司带来的经 济损失，公司将继续优化资本结构，强化资金管理，注重研发 技术创新以提高公司竞争实力，紧盯全球经济形势及行业发展 趋势，根据市场需求变化及时调整产品结构，用高附加值产品 代替低附加值产品以提升盈利能力。 核心人员扩充及人力资源成本上升风 险 公司的客户绝大多数是国际知名公司，目前公司已配备了研发、 营销、管理方面的国际化人才，尤其是中高级管理人员都具备 一定的国际视野和全球思维，但随着公司业务规模的扩大，公 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 6 司需要不断充实优秀人才队伍，而招聘高水平、高素质人才需 要付出较高的代价，同时新加盟公司的人才对公司的认同也需 要一定的时间，对公司文化的认识也不尽相同，从而会增加人 力资源管理的难度，并造成人力资源成本的上升。 市场、客户集中的风险 2018 年度，公司及其子公司对前五名客户的销售额占当期销售 总额的比例较高。尽管公司与前五名销售客户保持长期稳定的 合作关系，仍可能存在市场和客户集中的风险。报告期内公司 对前五名的销售额主要体现为公司合并财务报表层面，公司产 品主要应用于轨道交通、医疗、高端工业机械装备制造、环保 和新能源、安保等领域，覆盖的下游行业较为广泛，一旦公司 加大对某一领域或某几个领域的市场拓展，上述风险会随之分 散。 主要原材料价格波动风险 公司生产用原材料主要为金属采购件、各种规格的钢板、铝板、 型材以及化学品等。2018 年，公司的主营业务成本中原材料占 比较高，若原材料价格受宏观经济形势、市场供需关系、技术 进步等因素的影响而产生波动，将对公司产品的生产成本、毛 利率等产生较大影响，进而影响公司的生产经营。为减少原材 料价格波动可能对公司造成的影响，报告期内公司不断通过技 术更新和生产流程优化，来降低生产成本、提高原材料利用率、 提升产品附加值，并与主要的原材料供应商保持良好的合作关 系，同时不断寻找新的供应商以期减少原材料价格波动可能造 成的风险和损失。 汇率波动的风险 2018 年度，公司出口收入占整体收入的比例超出 30%。公司出 口产品主要采用欧元、美元、瑞郎、匈牙利福林等外币进行定 价，成本以人民币计价，汇率波动将对公司营业收入及毛利率 等造成一定的影响，进而影响公司的利润总额。此外，法国伟 泰和鸿泰康两家国外子公司记账本位币分别为欧元和匈牙利福 林，汇率波动将会产生一定的外币财务报表折算差额，进而影 响归属于母公司的股东的综合收益。为减少汇率波动可能给公 司造成的风险，公司将通过不断提升公司自身竞争力及谈判能 力，在合同中增加汇率保护条款；同时，配合人民币国际化战 略，逐步提升外销商品以人民币进行定价和结算的能力。 应收账款占比较高和经营现金流波动 较大风险 2018 年 12 月 31 日，应收账款余额占总资产的比例超过 30%。 尽管公司的下游客户与公司合作时间较长且信誉良好、回款及 时，但仍存在应收账款不能及时收回的风险，进而影响公司的 资金周转速度和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来 一定压力，从而对公司的经营现金流及偿债能力产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 常州伟泰科技股份有限公司 英文名称及缩写 Well-Tech Technologies (Changzhou) Co.,Ltd. 证券简称 伟泰科技 证券代码 839874 法定代表人 郦东兵 办公地址 常州市新北区薛家镇富强路 1 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 曹红辉 职务 董事、董事会秘书 电话 0519-85967018 传真 0519-85967050 电子邮箱 emily.cao@well-tech- 公司网址 http://www.well-tech- 联系地址及邮政编码 常州市新北区薛家镇富强路 1 号 213125 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省常州市新北区薛家镇富强路 1 号董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 公司致力于成为为先进装备制造业提供配套解决方案的制造服务 商，主要从事轨道交通设备、医疗设备、高端工业机械装备、环 保和新能源设备制造等行业专用机械设备数控钣金结构件及其装 配集成装置的研发设计、加工制造和销售。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 58,680,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 - 实际控制人及其一致行动人 郦东兵、张新联、杨建军、林毅 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913204007473425196 否 注册地址 常州市新北区薛家镇富强路 1 号 否 注册资本（元） 58,680,000 否 五、 中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李惠丰、朱作武 会计师事务所办公地址 上海市黄埔区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 490,568,992.06 480,147,505.64 2.17% 毛利率% 27.07% 29.18% - 归属于挂牌公司股东的净利润 31,177,504.05 37,582,933.95 -17.04% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 29,945,739.62 35,252,265.05 -15.05% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 19.14% 35.02% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 18.38% 32.85% - 基本每股收益 0.53 0.67 -20.90% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 439,269,174.80 424,198,465.72 3.55% 负债总计 276,326,150.54 269,160,746.08 2.66% 归属于挂牌公司股东的净资产 162,943,024.26 155,037,719.64 5.10% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.78 2.64 5.30% 资产负债率%（母公司） 45.19% 50.07% - 资产负债率%（合并） 62.91% 63.45% - 流动比率 1.43 1.46 - 利息保障倍数 9.03 7.04 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 35,414,387.92 19,498,259.21 81.63% 应收账款周转率 2.96 3.26 - 存货周转率 4.70 4.76 - 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 3.55% 10.24% - 营业收入增长率% 2.17% 12.57% - 净利润增长率% -17.04% 13.16% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 58,680,000 58,680,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -1,167,156.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,740,025.40 委托他人投资或管理资产的损益 10,164.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 768,137.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,737.88 非经常性损益合计 1,360,908.55 所得税影响数 129,144.12 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,231,764.43 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 11 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 √会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 9,000,000.00 - 应收账款 153,816,287.68 - 应收票据及应收账款 - 162,816,287.68 固定资产 54,001,416.31 48,279,465.91 应付票据 33,810,234.88 - 应付账款 142,502,618.83 - 应付票据及应付账款 - 176,312,853.71 应付利息 62,362.05 - 其他应付款 3,295,184.99 3,357,547.04 递延收益 16,269,322.59 10,547,372.19 管理费用 57,114,861.86 38,780,220.28 研发费用 - 18,334,641.58 其他收益 2,593,168.60 2,641,361.15 营业外收入 947,896.72 899,704.17 销售商品、提供劳务收到的现金 472,414,517.94 453,698,614.50 收到其他与经营活动有关的现金 11,357,288.18 12,554,710.77 购买商品、接受劳务支付的现金 302,739,060.00 280,505,140.57 支付其他与经营活动有关的现金 50,444,701.61 50,666,868.30 收到其他与投资活动有关的现金 2,727,466.95 2,494,166.95 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 12,715,384.48 11,982,079.93 投资支付的现金 25,000,000.00 25,139,970.00 收到其他与筹资活动有关的现金 33,643,841.86 21,874,963.30 支付其他与筹资活动有关的现金 31,057,965.04 22,537,225.56 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -166,268.83 -1,771,436.19 一、会计政策变更 财务部 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 ［2018］15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，公司依照财政部发布的相关政策、通知，相应 变更财务报表格式。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 1、“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，期末余额 194,688,336.18 元， 年初余额 162,816,287.68 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，期末 余额 184,649,005.35 元，年初余额 176,312,853.71 元；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款” 列示，调增“其他应付款”期末余额 169,830.36 元，年初余额 62,362.05 元。 2、调减“管理费用”本期金额 17,936,973.12 元，上期金额 18,334,641.58 元，重分类至“研发费用”； 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 12 调减“营业外收入”本期金额 115,859.17 元，上期金额 48,192.55 元，重分类至“其他收益”。 二、会计差错更正 会计差错更正情况详见“第三节 八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。” 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司的商业模式是以定制化经营模式为主，业务采取“按需定制、以销定产”的经营模式。公司已经 形成了自身独特的商业模式，公司致力于为国际领先的装备制造企业提供服务，发展信用良好、合作黏 度高的欧、美、日企业客户建立长期合作关系，重点关注 5-10 年及以上的长期双赢的合作伙伴。通过对 不同的行业布局、区域布局，在华东、华北以及东欧地区贴近客户建立生产基地，积极响应客户需求， 通过公司自身的技术优势、信息化管理优势、独立成本核算优势形成自身独特的、同行难以效仿的商业 模式，与同行形成差异化竞争。 1.定制化经营模式 公司业务采取“按需定制、以销定产”的经营模式，根据不同客户的特殊需求，设计开发出适合客户 具体情况及特殊需求的钣金结构件产品，并负责所需产品的采购、集成、调试以及技术服务。定制化的 经营模式决定了伟泰科技先获得客户的订单，再完成采购、生产、销售等环节。公司产品面向国际和国 内销售，销售模式为直销，即客户直接下达订单，产品直接交付客户。基于数控钣金行业的特殊性，公 司一般与客户建立长期合作关系，合作模式通常为合作框架协议。在销售过程中，公司首先需要通过客 户体系认证；纳入客户的合格供应商体系后，在“合约制造”业务模式下公司为客户提供多品种、多批次、 小批号的产品。 2.销售模式 公司产品的市场开拓主要通过参加行业展会、互联网宣传、目标客户上门洽谈等方式获取订单。轨 道交通设备组件、高端医疗设备组件以及高端工业机械装备组件等产品得到法国阿尔斯通（Alstom）、 加拿大庞巴迪（Bombardier）、加拿大天弘集团（Celestica）、中国中车集团、青岛四方车辆研究所等下 游行业知名企业的认可，公司已经建立了良好的合作关系。目前，公司产品不仅覆盖了全国大部分区域， 还远销德国、法国、美国、加拿大等多个国家和地区。 3.采购模式 公司设置了独立的供应商开发和独立的物料采购部门。在供应商开发阶段，根据不同的产品类别优 选供应商，对大额采购使用自行开发的电子竞价系统。在日常采购订单管理中，公司使用自行开发的 ERP 系统，按照公司设定的运营原则、依据不同的采购零件和不同的交货周期，按照客户订单设置所需的采 购批量，对使用量较大、价值较高的品种采取看板的管理模式，既能避免生产缺料，又能有效管理库存。 公司每个季度定期根据交货及时率、质量合格率、服务水平以及价格优势对供应商进行业绩评估，对重 点供应商进行重点培育，并优选为长期合作伙伴，对不能满足要求且不具备相应能力的供应商实行有计 划的淘汰机制，对关键物料实行双供应商策略，保障供应链的安全性。 4.生产模式 公司的生产组织模式为“按需生产、以销定产”。公司绝大部分产品和核心工序均为公司自制，极少 部分特殊专有工序如电镀需到政府许可的供应商处加工。在具体的生产管理控制中，公司使用自主开发 的 ERP 生产模块，根据客户订单要求的交货时间和交货数量安排生产计划，下达车间订单，每个车间订 单都会生成相应在制品独一无二的电子流程单。生产部根据此电子流程单，利用公司自主开发的手机二 维码扫描系统，实时追踪每个在制品所处的生产工序和完成状态，实现前道工序和后道工序的有序衔接， 极大程度减少了等待时间，实现了高效的生产管理过程。在生产过程中，公司在现场质量监察和工艺环 节为员工配备了平板电脑，通过扫描电子流程单上的二维码，随时随地监督和察看结构件的图纸和工艺 路线，在车间实现了无纸化的作业流程，对产品技术变更实现了有效管理，有效降低了差错率。 报告期内变化情况： 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 14 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年度夯实主营业务，坚持以市场需求为导向，优化公司产品及服务，加强市场销售和客户维护 服务能力，深化公司运营和管理，开拓业务创新。 报告期内，公司实现营业收入 490,568,992.06 元，比去年同期增长 2.17%；归属于母公司的净利润 31,177,504.05 元，比去年同期下降 17.04%。2018 年 12 月 31 日，公司总资产 439,269,174.80 元，比去 年同期增长 3.55%；资产负债率 62.91%，比去年同期下降 0.54%。报告期内经营活动产生的流量净额 为 35,414,387.92 元，比去年同期增长 81.63%。 (二) 行业情况 1.行业基本情况及分类 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处的行业属于制造业——通用设 备制造业（行业代码：C34）。 2.行业发展情况 （1）钣金加工行业分为三类细分行业，分别具有大批量少品种、小批量多品种、及小批量少品种 的行业特点。第一类大批量少品种的行业特点对应大批量标准钣金结构件的生产销售，生产经营技术含 量相对较低，销售规模大但毛利率偏低。第二类小批量多品种的行业特点对应品类繁、批次多、但每批 量规模相对较小的定制钣金结构件的生产销售，生产经营所需要的技术含量较高，产品毛利率较高。第 三类小批量少品种的行业特点对应品类与批量都较少的非标准钣金结构件的生产销售，受限于每批量规 模较小且品类较少导致批次较少，虽然产品毛利率较高，但总规模较小。公司属于小批量多品种的行业。 （2）数控钣金行业的下游客户，包括轨道交通、电子设备、环保设备及新能源等行业的快速发展， 拉动了对数控钣金生产加工产品的需求。下游客户的发展不仅速度较快、规模较大，且因为客户分散在 不同的行业中，生产经营活动的进行不会对单一行业的客户产生较大依赖。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 金额 占总资产 金额 占总资产 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 15 的比重 的比重 动比例 货币资金 83,122,357.79 18.92% 107,758,566.60 25.40% -22.86% 应收票据与应收账款 194,688,336.18 44.32% 162,816,287.68 38.38% 19.58% 存货 77,722,541.33 17.69% 74,517,292.59 17.57% 4.30% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 50,269,818.92 11.44% 48,279,465.91 11.38% 4.12% 在建工程 - - - - - 无形资产 12,791,223.41 2.91% 387,235.42 0.09% 3,203.22% 其他流动资产 2,148,333.16 0.49% 11,516,473.91 2.71% -81.35% 短期借款 41,287,939.33 9.40% 43,000,000.00 10.14% -3.98% 长期借款 - - - - - 应付票据与应付账款 184,649,005.35 42.04% 176,312,853.71 41.56% 4.73% 资产总计 439,269,174.80 100.00% 424,198,465.72 100.00% 3.55% 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金：2018 年末货币较 2017 年末减少 24,636,208.81 元，下降比例 22.86%，主要系银行 存款减少 11,809,701.73 元和其他货币资金-银行承兑汇票保证金减少 12,660,369.89 元所致。 （2）应收票据与应收账款：2018 年末应收票据与应收账款较 2017 年末增加 31,872,048.50 元，增 长比例 19.58%，主要系报告期内银行承兑汇票增加 28,300,000.00 元所致。 （3）无形资产：2018 年末无形资产较 2017 年末增加 12,403,987.99 元，增长比例 3,203.22%，主要 系报告期内天津市伟泰轨道交通装备有限公司购买土地使用权所致。 （4）其他流动资产：2018 年末其他流动资产较 2017 年末减少 9,368,140.75 元，下降比例 81.35%， 主要系 2017 年年末有 10,000,000.00 元的银行理财产品于 2018 年 1 月到期收回所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 490,568,992.06 - 480,147,505.64 - 2.17% 营业成本 357,792,694.98 72.93% 340,041,498.54 70.82% 5.22% 毛利率% 27.07% - 29.18% - - 管理费用 47,504,507.25 9.68% 38,780,220.28 8.08% 22.50% 研发费用 17,936,973.12 3.66% 18,334,641.58 3.82% -2.17% 销售费用 21,507,837.24 4.38% 22,598,970.49 4.71% -4.83% 财务费用 4,565,507.01 0.93% 9,288,648.82 1.93% -50.85% 资产减值损失 1,700,470.61 0.35% 5,647,518.46 1.18% -69.89% 其他收益 1,281,984.45 0.26% 2,641,361.15 0.55% -51.47% 投资收益 437,636.38 0.09% 11,515.00 0.00% 3,700.58% 公允价值变动收益 340,665.25 0.07% - - - 资产处置收益 484,904.23 0.10% - - - 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 16 汇兑收益 - - - - - 营业利润 37,721,348.69 7.69% 43,557,352.35 9.07% -13.40% 营业外收入 1,475,380.91 0.30% 899,704.17 0.19% 63.99% 营业外支出 2,634,952.72 0.54% 648,425.22 0.14% 306.36% 净利润 31,177,504.05 6.36% 37,582,933.95 7.83% -17.04% 项目重大变动原因： （1）管理费用：2018 年管理费用较 2017 年增加 8,724,286.97 元，增长 22.50%，主要系报告期内 职工薪酬及业务招待费增加所致。 （2）财务费用：2018 年财务费用较 2017 年减少 4,723,141.81 元，下降 50.85%，主要系报告期内融 资金额减少，造成利息减少及人民币对美元、欧元汇率波动产生汇兑收益所致。 （3）资产减值损失：2018 年资产减值损失较 2017 年减少 3,947,047.85 元，下降 69.89%，主要系 报告期末账龄在 2~3 年及 3 年以上的应收账款及其他应收款减少，计提坏账准备相应减少所致。 （4）其他收益：2018年其他收益较2017年减少1,359,376.70元，下降51.47%，主要系报告期内收到 与日常经营活动相关的政府补助减少所致。明细情况详见“第十一节财务报表附注 十一、政府补助”。 （5）投资收益：2018年投资收益较2017年增加426,121.38元，增长3,700.58%，主要系报告期内增加 了外币远期结售汇业务所致。 （6）营业外收入：2018年营业外收入较2017年增加575,676.74 元，增长63.99%，主要系报告期内 收到与非日常活动相关的政府补助增加所致。明细情况详见“第十一节财务报表附注 十一、政府补助”。 （7）营业外支出：2018 年营业外支出较 2017 年增加 1,986,527.50 元，增长 306.36%，主要系报告 期内退租一小处厂房及拆除部分设备带来损失所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 482,605,626.95 477,055,175.51 1.16% 其他业务收入 7,963,365.11 3,092,330.13 157.52% 主营业务成本 354,252,290.00 339,286,950.79 4.41% 其他业务成本 3,540,404.98 754,547.75 369.21% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 内销产品 321,706,483.82 65.58% 315,257,793.66 65.66% 外销产品 168,862,508.24 34.42% 164,889,711.98 34.34% 总计 490,568,992.06 100.00% 480,147,505.64 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内其他业务收入 2018 年较 2017 年增加 4,871,034.98 元，增长 157.52%，主要系销售原材料 同比增加 2,204,205.11 元、咨询及翻译服务收入同比增加 2,319,513.66 元所致。 报告期内主营业务收入结构稳定，未出现重大变动。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 17 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 艾尔姆集团 74,584,210.31 15.20% 否 2 锐珂医疗集团 66,458,680.85 13.55% 否 3 中国中车集团 42,419,119.02 8.65% 否 4 欧力胜集团 40,830,101.30 8.32% 否 5 克诺尔集团 35,842,128.29 7.31% 否 合计 260,134,239.77 53.03% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 天津皓硕金属制品有限公司 15,760,763.55 5.69% 否 2 天津市亿丰顺金属制品有限公司 14,111,603.41 5.10% 否 3 常州市楚豪模具厂 8,649,001.68 3.12% 否 4 常州琰葳物资有限公司 7,888,007.11 2.85% 否 5 江阴市申盛机械有限公司 5,729,959.27 2.07% 否 合计 52,139,335.02 18.83% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 35,414,387.92 19,498,259.21 81.63% 投资活动产生的现金流量净额 -15,306,286.60 -10,204,633.93 -49.99% 筹资活动产生的现金流量净额 -32,028,538.67 -2,355,848.47 -1,259.53% 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额变动较大的主要原因是：报告期内销售商品、提供劳务收到的现金同 比增加了 10,654,225.81元，购买商品、接受劳务支付的现金同比减少了33,896,880.20元，支付给职工以 及为职工支付的现金同比增加了16,054,918.33元，支付的各项税费同比增加了6,962,076.76元所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额变动较大的主要原因是：报告期内收回投资收到的现金10,010,164.38 元，同比下降了 17,141,320.62 元，下降63.13%；2017年投资支付的现金25,000,000.00 元，报告期内无 发生额；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27,095,755.00元；同比增长了15,113,675.07 元，增长126.14%；从而导致投资活动产生的现金流量净额变化幅度大。 （3）筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额变动较大的主要原因是：2017 年吸收投资收到的现金 49,009,664.16 元，报告期内无发生额；取得借款收到的现金 60,556,132.56 元，同比降低了 15,443,867.44 元，下降 20.32% ；收到其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 元，同比降低了 13,874,963.30 元，下降 63.43%； 偿还债务支付的现金 62,545,084.39 元，同比降低了 59,073,785.98 元，下降 48.57%；分配股利、利润或 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 18 偿付利息支付的现金 26,725,534.77 元，同比增长了 21,641,154.77 元，增长 425.64%；支付其他与筹资活 动有关的现金 11,314,052.07 元，同比降低了 11,223,173.49 元，下降 49.80%。由此导致筹资活动产生的 现金流量净额大幅度变化。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、伟泰科技全资子公司天津伟泰，公司占股比例 100%，其基本情况如下： 全资子公司名称：天津市伟泰轨道交通装备有限公司 统一社会信用代码：911201125723174177 注册地址：天津市津南经济开发区（东区）聚英路 1 号 105-26 注册资本：5,000 万元人民币 公司类型：有限责任公司 经营范围：轨道交通机车车载电气控制设备、空调设备、通风设备、机车内部装饰件、通用设备、 电子电气设备的制造、加工、销售及相关技术开发、咨询、转让、服务；货物及技术的进出口业务；道 路货物运输（危险品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、伟泰科技全资子公司龙星工业，公司占股比例 100%，其基本情况如下： 全资子公司名称：常州市龙星工业自动化系统有限公司 统一社会信用代码：913204116993241047 注册地址：常州市新北区东海路 202 号 注册资本：500 万元整人民币 公司类型：有限责任公司 经营范围：工业自动化设备研发、设计、制造与销售；机械零部件的制造、加工；非学历非职业技 能培训（不含国家统一认可的职业证书类培训）；企业管理咨询、商务信息咨询；环保设备、空气制水 装置、空气净化设备、生活废弃物处理设备、医疗废弃物处理设备、显示控制器、集成方舱、多功能车 改装零部件，办公自动化设备的研发、生产和销售；计算机软件的开发、销售、技术服务；网络、信息、 电子领域内的技术开发、技术转让、技术服务；计算机应用服务；自营和代理各类商品和技术的进出口 业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）（以工商行政管理部门核准为准） 3、伟泰科技全资子公司 WELL TECH EUROPE EURL（伟泰欧洲投资公司），公司占股比例 100%， 其基本情况如下： 全资子公司名称：WELL TECH EUROPE EURL 注册地址：16, rue d’Odessa 75014 Paris. 注册资本：20 万欧元 公司类型： 有限责任公司 4、WELL TECH EUROPE EURL（伟泰欧洲投资公司）全资子公司 HUNDEC Fémszerkezetgyártó és Kereskedelmi Kft.（匈牙利鸿泰康有限公司），WELL TECH EUROPE EURL（伟泰欧洲投资公司）占股 比例 100%，其基本情况如下： 全资子公司名称：HUNDEC Fémszerkezetgyártó és Kereskedelmi Kft. 注册地址：6640 琼格拉德（Csongrad）赛格迪（Szegedi）路 1 号 注册资本：47,000,000 匈牙利福林 公司类型：有限责任公司 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 19 2、委托理财及衍生品投资情况 公司 2017 年度股东大会审议通过了《关于授权使用公司闲置自有资金进行短期理财的议案》，2017 年 12 月 28 日发生 1,000 万的银行理财业务，到期时间为 2018 年 1 月 4 日，取得收益 10,164.38 元。报 告期内未发生其他闲置资金进行短期理财业务。 公司 2017 年度股东大会审议通过了《关于开展金融衍生品业务的议案》，同意公司用于衍生金融产 品的资金在同一期间内交易金额不超过 800 万美元和 500 万欧元。报告期内，与招商银行股份有限公司 和花旗银行（中国）有限公司进行了在此额度内的欧元和美元金融衍生品业务。 公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过《关于追加开展金融衍生品业务的公告》，同意公司在原 有的交易金额上追加 200 万瑞郎。报告期内未发生相应业务。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 一、会计政策变更 财务部 2018 年 6 月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 ［2018］15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，公司依照财政部发布的相关政策、通知，相应 变更财务报表格式。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 1、“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，期末余额 194,688,336.18 元， 年初余额 162,816,287.68 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，期末余 额 184,649,005.35 元，年初余额 176,312,853.71 元；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列 示，调增“其他应付款”期末余额 169,830.36 元，年初余额 62,362.05 元。 2、调减“管理费用”本期金额 17,936,973.12 元，上期金额 18,334,641.58 元，重分类至“研发费用”； 调减“营业外收入”本期金额 115,859.17 元，上期金额 48,192.55 元，重分类至“其他收益”。 二、会计差错更正 会计差错更正情况详见“第三节 八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司注重积极承担社会责任，维护职工的合法权益，诚心对待供应商及客户等利益相关者。报告期 内，公司遵纪守法，合规经营，依法纳税，在追求经济效益保护股东利益的同时，充分地尊重和维护客 户、供应商以及员工的合法权益。公司为员工按时足额缴纳五险一金，成立工会组织、建立完善培训体 系、提供晋升空间和舒适工作环境，促进员工的发展。公司通过推动科技进步，为社会创造财富，带动 和促进当地经济发展，缴纳的税收为当地的发展做出了直接贡献。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 20 三、 持续经营评价 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立 经营的能力。公司在财务管理、会计核算、风险控制等各项重大内部控制运行方面良好，主要经营管理 层、核心业务人员队伍稳定。公司主要从事轨道交通设备、医疗设备、高端工业机械装备、环保和新能 源设备制造等行业专用机械设备数控钣金结构件及其装配集成装置的研发设计、加工制造和销售。与 2017 年度相比未发生变化。根据立信出具的公司 2018 年度审计报告，公司 2018 年实现主营业务收入 482,605,626.95 元，实现净利润 31,177,504.05 元，实现经营活动现金流量净额 35,414,387.92 元。公司 2018 年度经营业绩的增长主要来自于主营业务的增长。2019 年公司的主营业务和商业模式将不会发生重大变 化，销售渠道稳定，原材料供应充足，现金流量平衡并能够满足公司的发展需求，具备较好的发展前景。 综上所述，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，持续经营能力保持稳定。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.宏观政策变动风险 公司所属行业为通用设备制造行业，其产品能够广泛应用于轨道交通、半导体、医疗、环保和新能 源、金融和安保、通信和电力、工业等领域。通用设备制造行业是国民经济的基础性行业，国家针对通 用设备制造行业的产业政策涉及广泛，宏观调控政策对通用设备制造行业产生一定的影响。且下游领域 也与国家宏观调整政策密切相关，深受政策调控的影响，若国家对上述领域的政策发生变动，将会对市 场需求产生影响，进而对公司的生产经营产生影响。 2.全球经济波动风险 通用设备制造行业的景气度与宏观经济及全球产业的整体发展状况存在较为紧密的联系，统计数据 显示，在宏观经济向好的年度，行业的景气度亦较高。我国已逐渐成为全球通用设备制造行业的主要生 产基地，受全球经济环境变化的影响日趋明显。若未来全球经济出现较大波动，将对包括公司在内的通 用设备制造行业造成不利影响。为减少上述风险可能给公司带来的经济损失，公司将继续优化资本结构， 强化资金管理，注重研发技术创新以提高公司竞争实力，紧盯全球经济形势及行业发展趋势，根据市场 需求变化及时调整产品结构，用高附加值产品代替低附加值产品以提升盈利能力。 3.核心人员扩充及人力资源成本上升风险 公司的客户绝大多数是国际知名公司，目前公司已配备了研发、营销、管理方面的国际化人才，尤 其是中高级管理人员都具备一定的国际视野和全球思维，但随着公司业务规模的扩大，公司需要不断充 实优秀人才队伍，而招聘高水平、高素质人才需要付出较高的代价，同时新加盟公司的人才对公司的认 同也需要一定的时间，对公司文化的认识也不尽相同，从而会增加人力资源管理的难度，并造成人力资 源成本的上升。 4.市场、客户集中的风险 2018 年度，公司及其子公司对前五名客户的销售额占当期销售总额的比例较高。尽管公司与前五名 销售客户保持长期稳定的合作关系，仍可能存在市场和客户集中的风险。报告期内公司对前五名的销售 额主要体现为公司合并财务报表层面，公司产品主要应用于轨道交通、医疗、高端工业机械装备制造、 环保和新能源、安保等领域，覆盖的下游行业较为广泛，一旦公司加大对某一领域或某几个领域的市场 拓展，上述风险会随之分散。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 21 5.主要原材料价格波动风险 公司生产用原材料主要为金属采购件、各种规格的钢板、铝板、型材以及化学品等。2018 年，公司 的主营业务成本中原材料占比较高，若原材料价格受宏观经济形势、市场供需关系、技术进步等因素的 影响而产生波动，将对公司产品的生产成本、毛利率等产生较大影响，进而影响公司的生产经营。为减 少原材料价格波动可能对公司造成的影响，报告期内公司不断通过技术更新和生产流程优化，来降低生 产成本、提高原材料利用率、提升产品附加值，并与主要的原材料供应商保持良好的合作关系，同时不 断寻找新的供应商以期减少原材料价格波动可能造成的风险和损失。 6.汇率波动的风险 2018 年度，公司出口收入占整体收入的比例超出 30%。公司出口产品主要采用欧元、美元、瑞郎、 匈牙利福林等外币进行定价，成本以人民币计价，汇率波动将对公司营业收入及毛利率等造成一定的影 响，进而影响公司的利润总额。此外，法国伟泰和鸿泰康两家国外子公司记账本位币分别为欧元和匈牙 利福林，汇率波动将会产生一定的外币财务报表折算差额，进而影响归属于母公司的股东的综合收益。 为减少汇率波动可能给公司造成的风险，公司将通过不断提升公司自身竞争力及谈判能力，在合同中增 加汇率保护条款；同时，配合人民币国际化战略，逐步提升外销商品以人民币进行定价和结算的能力。 7.应收账款占比较高和经营现金流波动较大风险 2018 年 12 月 31 日，应收账款余额占总资产的比例超过 30%。尽管公司的下游客户与公司合作时间 较长且信誉良好、回款及时，但仍存在应收账款不能及时收回的风险，进而影响公司的资金周转速度和 经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定压力，从而对公司的经营现金流及偿债能力产生不利 影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 250,000,000.00 192,573,173.19 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 23 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决 策程序 临时报告披露时 间 临时报告 编号 常州市嘉源包装材 料有限公司 采购包材、辅 料及租用场地 1,424,470.56 已事后补充履行 2018 年 4 月 25 日 2018-022 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 因业务发展及生产经营需要，公司向常州市嘉源包装材料有限公司采购包材、辅料金额为 1,213,201.69 元，租用场地金额为 211,268.87 元，此关联交易为公司业务发展和日常生产经营的正常需 求，是合理的、必要的，符合公司和全体股东的利益。此关联交易以市场公允价格为依据，遵循公开、 公平、公正原则，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情形，公司独立性没有因为关联交易而受到 影响。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2018 年 11 月 27 日，公司已于全国股转系统披露了《关于全资子公司常州市龙星工业自动化系统有 限公司对外投资的公告》，此事项已经 2018 年第三次临时股东大会审议批准。 (五) 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司共同实际控制人、董事、监事和高级管理人员均出具了《关于规范与减少 关联交易、避免同业竞争的承诺函》。在报告期内，均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 公司共同实际控制人郦东兵、张新联、杨建军和林毅均做出了《股份流通限制和自愿锁定股份的承 诺函》，报告期内，公司共同实际控制人严格履行承诺，未有任何违背。 公司股东均做出了《关于股改涉税事项的承诺函》，报告期内，公司股东均严格履行承诺，未有任 何违背。 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员均做出了《竞业禁止承诺书》，，未有任何违背。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员均严格履行承诺，未有任何违背。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 质押 17,229,449.49 3.90% 银行承兑汇票保证金 固定资产 抵押 8,226,085.19 1.86% 借款抵押资产 总计 - 25,455,534.68 5.76% - 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 23,431,601 39.93% 1,853,404 25,285,005 43.09% 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 351,540 0.60% -224,235 127,305 0.22% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 35,248,399 60.07% -1,853,404 33,394,995 56.91% 其中：控股股东、实际控制 人 29,850,120 50.87% - 29,850,120 50.87% 董事、监事、高管 30,904,740 52.67% -672,705 30,232,035 51.52% 核心员工 - - - - - 总股本 58,680,000 - 0 58,680,000 - 普通股股东人数 23 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 郦东兵 13,013,460 - 13,013,460 22.18% 13,013,460 - 2 张新联 11,156,400 - 11,156,400 19.01% 11,156,400 - 3 南 海 创 新 （ 天 津）股权投资基 金合伙企业（有 限合伙） 5,400,000 - 5,400,000 9.20% - 5,400,000 4 常 州 市 伟 拓 投 资 管 理 有 限 公 司 4,335,660 - 4,335,660 7.39% 2,165,220 2,170,440 5 杨建军 3,501,360 - 3,501,360 5.97% 3,501,360 - 合计 37,406,880 0 37,406,880 63.75% 29,836,440 7,570,440 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 郦东兵、张新联和杨建军为公司实际控制人。股东郦东兵、张新联共同参股投资了常州市伟拓 投资管理有限公司。其中郦东兵、张新联在常州市伟拓投资管理有限公司中的持股比例为 29.215%、 29.215%。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 25 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 郦东兵先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1973 年 11 月，本科学历，高级经济师，现任 股份公司董事长兼总经理职务，任期三年。1996 年 8 月至 1999 年 5 月就职于小松（常州）工程机械有 限公司担任生产管理主任职务；1999 年 5 月至 2003 年 6 月就职于伟创力（常州）电子有限公司担任项 目部经理及物料经理职务；2003 年 7 月至 2004 年 3 月就职于飞利浦消费电子（上海）有限公司担任高 级运作经理职务；2004 年 3 月至 2006 年 3 月就职于捷普（上海）电子有限公司担任事业部经理职务； 2006 年 4 月至 2015 年 12 月就职于伟泰电子先后担任总经理、董事长职务；2015 年 12 月至今就职于伟 泰科技担任董事长、总经理职务。 张新联先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1968 年 4 月，本科学历，现任股份公司副董 事长职务，任期三年。1990 年 8 月至 1991 年 12 月就职于常林股份有限公司担任工修车间技术员；1992 年 1 月至 1993 年 10 月受中国科学技术协会派遣赴日本进修机械制造技术及工厂管理；1993 年 11 月至 1995 年 7 月就职于常林股份有限公司任总师办工程师；1995 年 8 月至 2003 年 7 月就职于小松（常州） 工程机械有限公司任总经理助理兼业务部部长；2003 年 8 月至 2011 年 2 月就职于伟泰电子先后担任总 经理、副董事长、董事职务；2011 年 3 月至 2018 年 12 月担任天津市伟泰轨道交通装备有限公司总经理 职务；2015 年 12 月至今就职于伟泰科技担任副董事长职务。 杨建军先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1971 年 8 月，本科学历，现任股份公司监事 会主席兼市场开发部总监职务，任期三年。1996 年 8 月至 1998 年 7 月担任正新橡胶（中国）有限公司 任工程师职务；1998 年 8 月至 2000 年 4 月担任通力（中国）电梯有限公司生产主管职务；2000 年 5 月 至 2003 年 8 月担任伟创力电子（常州）有限公司生产经理职务；2003 年 9 月至 2006 年 10 月担任威图 （上海）有限公司厂长职务；2006 年 11 月至 2015 年 12 月担任伟泰电子董事兼市场开发部总监职务； 2015 年 12 月至今就职于伟泰科技担任监事会主席职务。 林毅先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1973 年 5 月，本科学历，现任股份公司董事兼 高端设备战略事业部总经理职务，任期三年。1995 年 8 月至 2001 年 8 月就职于常柴股份有限公司任计 划员；2001 年 8 月至 2008 年 8 月就职于伟创力（常州）电子有限公司任项目经理；2008 年 8 月至 2015 年 12 月担任伟泰电子高端设备战略事业部总经理职务；2015 年 12 月至今就职于伟泰科技担任董事职务。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 7 月 6 日 2017 年 9 月 7 日 19.17 2,600,000 49,842,000 - - - 2 - 否 募集资金使用情况： 2017 年第一次股票发行合计发行股票 260.00 万股，募集资金 4,984.20 万元，公司在招商银行设立 了募集资金专项账户，发行所募集的资金已存放在该专项账户中。该次发行的募集资金主要用于偿还借 款和补充流动资金，募集资金实际使用情况与《股票发行方案》规定的募集资金用途相符。募集资金不 存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形；本次募集资金与公 开披露的募集资金用途一致，募集资金用途未变更。 报告期内公司已将募集资金使用完毕，并已注销募集资金账户。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 银行贷款 中国银行股份有限 公司天津津南支行 6,000,000.00 5.8725% 2018 年 4 月 28 日至 2019 年 4 月 26 日 否 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 27 银行贷款 中国银行股份有限 公司天津津南支行 6,000,000.00 5.8725% 2018 年 5 月 17 日至 2019 年 5 月 15 日 否 银行贷款 中国银行股份有限 公司天津津南支行 3,000,000.00 5.8725% 2018 年 6 月 1 日至 2019 年 5 月 31 日 否 银行贷款 花旗银行（中国）有 限公司上海分行 6,863,200.00 4.4000% 2018 年 8 月 17 日至 2019 年 2 月 12 日 否 银行贷款 上海浦东发展银行 股份有限公司天津 分行 1,599,979.33 5.8725% 2018 年 8 月 30 日至 2019 年 8 月 29 日 否 银行贷款 中国民生银行股份 有限公司常州支行 1,800,000.00 5.6550% 2018 年 9 月 14 日至 2019 年 3 月 14 日 否 银行贷款 招商银行股份有限 公司常州分行 4,000,000.00 4.8000% 2018 年 9 月 26 日至 2019 年 4 月 25 日 否 银行贷款 江苏银行股份有限 公司常州分行 8,250,000.00 5.0025% 2018 年 11 月 9 日至 2019 年 11 月 8 日 否 银行贷款 花旗银行（中国）有 限公司上海分行 3,774,760.00 4.4000% 2018 年 12 月 13 日至 2019 年 6 月 11 日 否 固定资产售后回 租融资租赁 远东国际租赁有限 公司 9,135,888.03 - 2017 年 3 月 13 日至 2020 年 3 月 12 日 否 固定资产售后回 租融资租赁 远东国际租赁有限 公司 12,052,302.56 - 2018 年 12 月 4 日至 2021 年 12 月 4 日 否 合计 - 62,476,129.92 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 31 日 2.00 - - 2018 年 12 月 7 日 2.00 - - 合计 4.00 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 郦东兵 董事长兼总经理 男 1973 年 11 月 本科 董事长任职： 2019.1.29-2022.1.28 总经理任期： 2019.2.27-2022.1.28 是 张新联 副董事长 男 1968 年 4 月 本科 2019.1.29-2022.1.28 是 林毅 董事 男 1973 年 5 月 本科 2019.1.29-2022.1.28 是 孟晓龙 董事 男 1988 年 2 月 本科 2019.1.29-2022.1.28 否 刘峰 董事 男 1984 年 12 月 本科 2019.1.29-2022.1.28 否 曹红辉 董事兼董事会秘书 女 1971 年 11 月 本科 董事任期： 2019.1.29-2022.1.28 董 事会秘书任期： 2019.2.27 至无限期 是 杨建军 监事会主席 男 1971 年 8 月 本科 2019.1.29-2022.1.28 是 韩进超 监事 男 1977 年 9 月 本科 2019.1.29-2022.1.28 是 周燕 职工代表监事 女 1981 年 4 月 大专 2019.1.29-2022.1.28 是 翁瑞 副总经理 男 1962 年 11 月 本科 2019.2.27 至无限期 是 陆海燕 财务负责人 女 1977 年 5 月 本科 2019.2.27 至无限期 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 郦东兵、张新联、林毅、杨建军四人为公司实际控制人一致行动人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 郦东兵 董事长兼总经理 13,013,460 - 13,013,460 22.18% - 张新联 副董事长 11,156,400 - 11,156,400 19.01% - 林毅 董事 2,178,900 - 2,178,900 3.71% - 孟晓龙 董事 - - - - - 刘峰 董事 - - - - - 曹红辉 董事兼董事会秘书 270,540 - 270,540 0.46% - 杨建军 监事会主席 3,501,360 - 3,501,360 5.97% - 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 29 韩进超 监事 137,160 - 137,160 0.23% - 周燕 职工代表监事 - - - - - 翁瑞 副总经理 - - - - - 陆海燕 财务负责人 101,520 - 101,520 0.17% - 合计 - 30,359,340 0 30,359,340 51.73% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 周真羽 董事兼副总经理 离任 无 个人原因 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 219 230 生产人员 535 552 销售人员 51 56 技术人员 120 130 财务人员 19 19 员工总计 944 987 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 2 硕士 3 9 本科 162 160 专科 196 178 专科以下 583 638 员工总计 944 987 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： （1）人员变动、引进和招聘 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 30 报告期末，公司在职员工 925 人，员工整体规模基本保持稳定。公司主要以网络招聘、校园招聘和 社会招聘等多种招聘方式相结合的措施为公司吸纳优秀人才。 （2）培训学习 公司非常注重员工的培训和发展工作，行政人事部根据各部门特点及需求编制年度培训计划与实施 时间，多方面、多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人 员的产品培训、商务培训、业务培训、管理升级培训等，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与 员工的双赢共进。 （3）员工薪酬政策 公司员工薪酬包括基本工资、津贴和福利等。 （4）报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全国中 小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效 的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有 关法律法规的要求，公司董监高按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度的程序和规则进行。部分投资机构已在公司派 驻董事。 报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制的建设情况进行讨论和评估后认为，根据公司的具体情况，公司已建立 了能给所有股东提供合适保护的公司治理机制，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情 权、参与权、质询权和表决权等权利。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、累积投票制、关联股 东和董事回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司已建立了《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作规则》、《对外投资管理制度》、《对外担 保管理制度》、《关联交易管理制度》。同时，依据《非上市公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管 指引第 3 号——章程必备条款》及其他相关法律法规及规范性文件的要求，公司制定并通过了《公司章 程》。上述《公司章程》及各项内部管理制度从制度层面上保证了为所有股东提供合适的保护，保证了 股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。 报告期内，前述制度能得以有效执行。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立有重大事项报告制度，重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，根据 各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、 对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。 报告期内，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 33 4、 公司章程的修改情况 报告期内，经董事会、监事会、股东大会审议对公司章程做了如下修改： 2018 年 5 月 18 日召开 2017 年年度股东大会，为提升公司规范运作水平，对公司章程第九十六条进 行修订，原条款：“第九十六条 董事会由 7 名董事组成，设董事长 1 人，并可设副董事长若干名，由董 事会以全体董事的过半数选举产生。”修订后：“第九十六条 董事会由 6 名董事组成，设董事长 1 人，并 可设副董事长若干名，由董事会以全体董事的过半数选举产生。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1.2018年1月17日在公司会议室召开了第一届 董事会第九次会议，会议审议通过了：《关于对 全资子公司资本性投资的议案》、《关于拟改聘 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年年度审计机构的议案》、 《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》、《关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》；2.2018 年4月23日在公司会议室召开了第一届董事会 第十次会议，会议审议通过了：《公司 2017 年 度董事会工作报告》、 《公司 2017 年度总经理工 作报告》、《公司 2017 年度财务决算报告》、《公 司 2018 年度财务预算报告》、《公司 2017 年度 财务报表及审计报告的议案》、 《公司 2017 年度 利润分配方案》、 《公司 2017 年度报告及摘要》、 《关于授权使用公司闲置自有资金进行短期理 财的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关 于公司与子公司互相担保的议案》、《关于前期 会计差错更正的议案》、《关于全资子公司变更 名称、修改经营范围及修改公司章程的议案》、 《关于 2017 年度募集资金存放与实际使用情 况的专项报告的议案》、《关于开展金融衍生品 业务的议案》、《关于 2018 年度银行授信的议 案》、《关于追认关联交易的议案》、《关于修改 公司章程的议案》、《关于续聘会计师事务所的 议案》、《关于召开常州伟泰科技股份有限公司 二〇一七年年度股东大会的议案》；3.2018 年 8 月 27 日在公司会议室召开了第一届董事会第 十一次会议，会议审议通过了：《公司 2018 年 半年度报告》、《关于全资子公司修改经营范围 及修改公司章程》议案、《关于 2018 年 1-6 月 募集资金存放与实际使用情况的专项报告》； 4.2018 年 11 月 12 日在公司会议室召开了第一 届董事会第十二次会议，会议审批通过了： 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 34 《2018 年半年度权益分派预案》、《关于召开 2018 年第二次临时股东大会的议案》；5.2018 年 11 月 27 日在公司会议室召开了第一届董事 会第十三次会议，会议审议通过了：《关于全资 子公司常州市龙星工业自动化系统有限公司对 外投资的议案》、《关于追加开展金融衍生品业 务的议案》、 《关于召开 2018 年第三次临时股东 大会的议案》。 监事会 2 1.2018年4月23日在公司会议室召开了第一届 监事会第六次会议，会议审议通过了：《公司 2017 年度监事会工作报告》、《公司 2017 年度 财务决算报告》、《公司 2018 年度财务预算报 告》、 《公司 2017 年度财务报表及审计报告的议 案》、《公司 2017 年度利润分配方案》、《公司 2017 年度报告及摘要》、《关于授权使用公司闲 置自有资金进行短期理财的议案》、《关于会计 政策变更的议案》、《关于公司与子公司互相担 保的议案》、《关于前期会计差错更正的议案》、 《关于开展金融衍生品业务的议案》、《关于追 认关联交易的议案》、《关于修改公司章程的议 案》、《关于续聘会计师事务所的议案》；2.2018 年8月27日在公司会议室召开了第一届监事会 第七次会议，会议审议通过了：《公司 2018 年 半年度报告》、《关于全资子公司修改经营范围 及修改公司章程》议案、《关于 2018 年 1-6 月 募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 股东大会 3 1.2018 年 2 月 2 日在公司会议室召开了 2018 年第一次临时股东大会，会议审议通过了：《关 于拟改聘立信会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2017 年年度审计机构的议案》、 《关于预 计 2018 年度日常性关联交易的议案》；2.2018 年 5 月 18 日在公司会议室召开了 2017 年年度 股东大会，会议审议通过了：《公司 2017 年度 董事会工作报告》、 《公司 2017 年度监事会工作 报告》、《公司 2017 年度财务决算报告》、《公司 2018 年度财务预算报告》、《公司 2017 年度财 务报表及审计报告的议案》、 《公司 2017 年度利 润分配方案》、《公司 2017 年度报告及摘要》、 《关于授权使用公司闲置自有资金进行短期理 财的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关 于公司与子公司互相担保的议案》、《关于前期 会计差错更正的议案》、 《关于 2017 年度募集资 金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、 《关于开展金融衍生品业务的议案》、《关于追 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 35 认关联交易的议案》、《关于修改<公司章程>的 议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》； 3.2018 年 11 月 27 日在公司会议室召开了 2018 年第二次临时股东大会，会议审批通过了： 《2018 年半年度权益分派预案》；4.2018 年 12 月 12 日在公司会议室召开了 2018 年第三次临 时股东大会，会议审议通过了：《关于全资子公 司常州市龙星工业自动化系统有限公司对外投 资的议案》、《关于追加开展金融衍生品业务的 议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2018 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会 规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成 员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地 履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及全国中 小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的 内控管理体系，确保公司规范运作。公司董事、监事和高级管理人员不断加强对于相关法律法规的学习， 并不断推进和落实各项制度的执行，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员各司其职、各负 其责、相互制约的科学有效工作机制。报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，能 够勤勉履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过电话、邮件、网站等途径与现有和潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅 通。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，未发现公司董事及高级管理人员存 在违法违规及违反《公司章程》规定行使权力的行为，监事会对报告期内的监督事项无异议。监事会认 为，董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 36 规定和公司章程，报告真实、准确、完整地反映了公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健全 法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与现有股东、实际控制人及其控制的其他企业 完全分开，互相独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 1.资产独立情况 公司拥有独立于股东的生产经营场所，合法拥有与生产经营有关的商标所有权和使用权，各种资产 权属清晰、完整，不存在资产、资金被主要股东及其所控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情形。 2.人员独立情况 公司设有独立的劳动、人事及工资管理体系，公司员工与公司签署了劳动合同并领取薪酬；公司总 经理、财务负责人及董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他单位任职 及领取薪酬；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3.财务独立情况 公司设有独立的财务会计部门，配备独立的财务人员，建立了独立、完整的财务核算体系，并独立 进行财务决策。公司开立有独立的银行账户，对所发生的业务进行独立结算。公司设立后及时办理了《税 务登记证》，并依法独立进行纳税申报和缴纳税款。 4.机构独立情况 公司根据《公司法》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了《公司章程》， 并建立了“三会一层”的公司治理架构，各机构独立规范运行。 5.业务独立情况 公司根据《公司章程》所约定的经营范围开展业务。公司业务具有独立完整的业务流程、经营场所、 资质许可及经营所需企业业务资源，对公司股东不存在重大依赖。公司经营的业务与实际控制人及其控 制的其他企业之间不存在同业竞争关系，未发生过显失公平的关联交易。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《信息披露办法》，并严格按照制度及要 求进行了信息披露。公司将进一步规范信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真 实性、准确性、完整性、及时性和公平性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 37 究机制。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 □无 □强调事项段 √其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字［2020］第 ZF10831 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄埔区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2020-9-18 注册会计师姓名 李惠丰、朱作武 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字[2020]第 ZF10831 号 常州伟泰科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了常州伟泰科技股份有限公司（以下简称伟泰科技）财务报表， 包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了伟泰科技 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的 责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于伟泰科技，并履行了职 业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、 其他事项 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 39 2019 年 4 月 15 日，我们对贵公司 2018 年度财务报表出具了信会师报字 [2019]第 ZF10210 号审计报告。在财务报表报出后我们知悉，贵公司针对融资 租赁售后回租业务的会计处理与《企业会计准则第 21 号—租赁》的规定不一 致、年报审计费用资本化的会计处理不符合《企业会计准则》中关于与权益性 交易相关的交易费用的规定，贵公司按要求调整了 2018 年度财务报表，调整 涉及固定资产、递延收益、其他非流动资产、管理费用等科目。同时，贵公司 核实调整了现金流量表列示。上述事项于 2020 年 9 月 18 日经董事会审议通过。 我们对上述调整实施了必要的审计程序，重新出具了本审计报告。本审计报告 不影响原审计报告的意见类型。 四、 其他信息 伟泰科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括伟泰 科技 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估伟泰科技的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督伟泰科技的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 40 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和 实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的 审计证据，就可能导致对伟泰科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致伟泰科技不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就伟泰科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证 据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对 审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：李惠丰 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱作武 中国•上海 二〇二〇年九月十八日 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 41 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注五、（一） 83,122,357.79 107,758,566.60 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 附注五、（二） 340,665.25 衍生金融资产 应收票据及应收账款 附注五、（三） 194,688,336.18 162,816,287.68 其中：应收票据 37,300,000.00 9,000,000.00 应收账款 157,388,336.18 153,816,287.68 预付款项 附注五、（四） 3,464,217.43 5,869,703.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 附注五、（五） 1,401,420.26 1,855,803.66 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 附注五、（六） 77,722,541.33 74,517,292.59 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 附注五、（七） 2,148,333.16 11,516,473.91 流动资产合计 362,887,871.40 364,334,128.17 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 附注五、（八） 50,269,818.92 48,279,465.91 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 附注五、（九） 12,791,223.41 387,235.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 附注五、（十） 4,607,235.12 4,195,058.65 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 42 递延所得税资产 附注五、（十一） 2,126,856.46 2,352,613.00 其他非流动资产 附注五、（十二） 6,586,169.49 4,649,964.57 非流动资产合计 76,381,303.40 59,864,337.55 资产总计 439,269,174.80 424,198,465.72 流动负债： 短期借款 附注五、（十三） 41,287,939.33 43,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 附注五、（十四） 184,649,005.35 176,312,853.71 其中：应付票据 36,751,167.32 33,810,234.88 应付账款 147,897,838.03 142,502,618.83 预收款项 附注五、（十五） 529,663.72 391,934.68 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 附注五、（十六） 13,968,351.09 12,992,158.67 应交税费 附注五、（十七） 1,628,661.37 4,171,348.16 其他应付款 附注五、（十八） 792,903.49 3,357,547.04 其中：应付利息 169,830.36 62,362.05 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 附注五、（十九） 11,674,495.62 9,670,394.72 其他流动负债 流动负债合计 254,531,019.97 249,896,236.98 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 附注五、（二十） 9,513,694.97 8,717,136.91 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 附注五、（二十一） 12,281,435.60 10,547,372.19 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 21,795,130.57 19,264,509.10 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 43 负债合计 276,326,150.54 269,160,746.08 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注五、（二十二） 58,680,000.00 58,680,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 附注五、（二十三） 62,632,072.95 62,632,072.95 减：库存股 其他综合收益 附注五、（二十四） 213,362.10 13,561.53 专项储备 盈余公积 附注五、（二十五） 10,403,306.69 7,324,989.19 一般风险准备 未分配利润 附注五、（二十六） 31,014,282.52 26,387,095.97 归属于母公司所有者权益合计 162,943,024.26 155,037,719.64 少数股东权益 所有者权益合计 162,943,024.26 155,037,719.64 负债和所有者权益总计 439,269,174.80 424,198,465.72 法定代表人：郦东兵 主管会计工作负责人：郦东兵 会计机构负责人：陆海燕 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 65,527,325.84 96,255,147.88 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 340,665.25 衍生金融资产 应收票据及应收账款 附注十五、（一） 115,869,403.07 97,955,366.90 其中：应收票据 11,800,000.00 7,000,000.00 应收账款 104,069,403.07 90,955,366.90 预付款项 4,324,639.93 5,499,504.89 其他应收款 附注十五、（二） 6,694,287.94 2,822,400.26 其中：应收利息 应收股利 存货 51,341,866.62 57,463,498.67 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 72,323.27 10,494,516.38 流动资产合计 244,170,511.92 270,490,434.98 非流动资产： 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 44 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 附注十五、（三） 93,549,381.45 82,825,081.45 投资性房地产 固定资产 19,240,493.49 24,604,940.60 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 618,708.46 1,095,661.11 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,910,010.70 2,856,378.28 递延所得税资产 1,549,289.29 1,352,431.85 其他非流动资产 5,363,290.56 4,370,329.57 非流动资产合计 122,231,173.95 117,104,822.86 资产总计 366,401,685.87 387,595,257.84 流动负债： 短期借款 24,687,960.00 30,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 115,458,292.40 123,101,549.20 其中：应付票据 27,924,443.72 33,810,234.88 应付账款 87,533,848.68 89,291,314.32 预收款项 42,099.36 103,160.45 应付职工薪酬 10,447,711.80 10,267,007.27 应交税费 649,269.68 2,071,318.20 其他应付款 629,520.46 574,101.43 其中：应付利息 142,751.64 40,297.92 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 8,219,065.75 9,670,394.72 其他流动负债 流动负债合计 160,133,919.45 175,787,531.27 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 916,822.28 8,717,136.91 长期应付职工薪酬 预计负债 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 45 递延收益 4,527,851.36 9,578,671.91 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,444,673.64 18,295,808.82 负债合计 165,578,593.09 194,083,340.09 所有者权益： 股本 58,680,000.00 58,680,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 62,632,072.95 62,632,072.95 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 10,403,306.69 7,324,989.19 一般风险准备 未分配利润 69,107,713.14 64,874,855.61 所有者权益合计 200,823,092.78 193,511,917.75 负债和所有者权益合计 366,401,685.87 387,595,257.84 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 附注五、 （二十七） 490,568,992.06 480,147,505.64 其中：营业收入 490,568,992.06 480,147,505.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 附注五、 （二十七） 455,392,833.68 439,243,029.44 其中：营业成本 357,792,694.98 340,041,498.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 附注五、 （二十八） 4,384,843.47 4,551,531.27 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 46 销售费用 附注五、 （二十九） 21,507,837.24 22,598,970.49 管理费用 附注五、 （三十） 47,504,507.25 38,780,220.28 研发费用 附注五、 （三十一） 17,936,973.12 18,334,641.58 财务费用 附注五、 （三十二） 4,565,507.01 9,288,648.82 其中：利息费用 4,676,602.96 7,457,887.73 利息收入 525,637.72 874,048.16 资产减值损失 附注五、 （三十三） 1,700,470.61 5,647,518.46 加：其他收益 附注五、 （三十四） 1,281,984.45 2,641,361.15 投资收益（损失以“－”号填列） 附注五、 （三十五） 437,636.38 11,515.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 附注五、 （三十六） 340,665.25 资产处置收益（损失以“-”号填列） 附注五、 （三十七） 484,904.23 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,721,348.69 43,557,352.35 加：营业外收入 附注五、 （三十八） 1,475,380.91 899,704.17 减：营业外支出 附注五、 （三十九） 2,634,952.72 648,425.22 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,561,776.88 43,808,631.30 减：所得税费用 附注五、 （四十） 5,384,272.83 6,225,697.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,177,504.05 37,582,933.95 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 31,177,504.05 37,582,933.95 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 31,177,504.05 37,582,933.95 六、其他综合收益的税后净额 199,800.57 696,318.84 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 199,800.57 696,318.84 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 47 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 199,800.57 696,318.84 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 199,800.57 696,318.84 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 31,377,304.62 38,279,252.79 归属于母公司所有者的综合收益总额 31,377,304.62 38,279,252.79 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.53 0.67 （二）稀释每股收益（元/股） 0.53 0.67 法定代表人：郦东兵 主管会计工作负责人：郦东兵 会计机构负责人：陆海燕 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 附注十五、 （四） 318,656,865.15 324,104,165.04 减：营业成本 附注十五、 （四） 218,572,364.18 212,791,360.21 税金及附加 2,935,650.79 3,071,216.86 销售费用 13,729,067.78 15,683,641.66 管理费用 31,394,228.52 29,092,084.22 研发费用 11,582,174.40 12,632,974.12 财务费用 2,869,100.72 6,839,361.37 其中：利息费用 3,272,008.86 5,240,791.83 利息收入 447,530.93 648,217.85 资产减值损失 2,860,707.03 2,261,073.24 加：其他收益 729,495.49 1,910,338.00 投资收益（损失以“－”号填列） 附注十五、 （五） 437,636.38 11,515.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 340,665.25 资产处置收益（损失以“-”号填列） 452,071.87 汇兑收益（损失以“-”号填列） 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 48 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,673,440.72 43,654,306.36 加：营业外收入 1,198,148.65 557,783.52 减：营业外支出 2,394,491.89 484,570.41 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,477,097.48 43,727,519.47 减：所得税费用 4,693,922.45 6,098,877.43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,783,175.03 37,628,642.04 （一）持续经营净利润 30,783,175.03 37,628,642.04 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 30,783,175.03 37,628,642.04 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.52 0.67 （二）稀释每股收益（元/股） 0.52 0.67 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 464,352,840.31 453,698,614.50 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 49 收到的税费返还 1,550,525.20 1,864,242.94 收到其他与经营活动有关的现金 附注五、 (四十一) 5,194,174.31 12,554,710.77 经营活动现金流入小计 471,097,539.82 468,117,568.21 购买商品、接受劳务支付的现金 246,608,260.37 280,505,140.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 117,710,156.38 101,655,238.05 支付的各项税费 22,754,138.84 15,792,062.08 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、 (四十一) 48,610,596.31 50,666,868.30 经营活动现金流出小计 435,683,151.90 448,619,309.00 经营活动产生的现金流量净额 35,414,387.92 19,498,259.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,010,164.38 27,151,485.00 取得投资收益收到的现金 427,472.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 1,117,763.02 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 附注五、 (四十一) 1,487,397.50 2,494,166.95 投资活动现金流入小计 13,042,796.90 29,645,651.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 27,095,755.00 11,982,079.93 投资支付的现金 25,139,970.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 附注五、 (四十一) 1,253,328.50 2,728,235.95 投资活动现金流出小计 28,349,083.50 39,850,285.88 投资活动产生的现金流量净额 -15,306,286.60 -10,204,633.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 49,009,664.16 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 60,556,132.56 76,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 附注五、 (四十一) 8,000,000.00 21,874,963.30 筹资活动现金流入小计 68,556,132.56 146,884,627.46 偿还债务支付的现金 62,545,084.39 121,618,870.37 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 50 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,725,534.77 5,084,380.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 附注五、 (四十一) 11,314,052.07 22,537,225.56 筹资活动现金流出小计 100,584,671.23 149,240,475.93 筹资活动产生的现金流量净额 -32,028,538.67 -2,355,848.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 178,667.43 -1,771,436.19 五、现金及现金等价物净增加额 -11,741,769.92 5,166,340.62 加：期初现金及现金等价物余额 77,634,678.22 72,468,337.60 六、期末现金及现金等价物余额 65,892,908.30 77,634,678.22 法定代表人：郦东兵 主管会计工作负责人：郦东兵 会计机构负责人：陆海燕 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 307,119,114.26 303,201,538.32 收到的税费返还 1,139,279.38 1,266,651.80 收到其他与经营活动有关的现金 2,362,173.22 4,000,917.84 经营活动现金流入小计 310,620,566.86 308,469,107.96 购买商品、接受劳务支付的现金 153,063,423.61 184,994,386.13 支付给职工以及为职工支付的现金 70,771,377.67 65,159,864.02 支付的各项税费 15,574,463.00 12,144,712.44 支付其他与经营活动有关的现金 31,383,192.43 33,797,323.86 经营活动现金流出小计 270,792,456.71 296,096,286.45 经营活动产生的现金流量净额 39,828,110.15 12,372,821.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,010,164.38 27,151,485.00 取得投资收益收到的现金 427,472.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 2,056,197.16 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,487,397.50 2,494,166.95 投资活动现金流入小计 13,981,231.04 29,645,651.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 9,564,532.24 7,479,025.06 投资支付的现金 10,724,300.00 26,139,970.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,253,328.50 2,728,235.95 投资活动现金流出小计 21,542,160.74 36,347,231.01 投资活动产生的现金流量净额 -7,560,929.70 -6,701,579.06 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 49,009,664.16 取得借款收到的现金 40,956,153.23 63,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 21,105,721.37 筹资活动现金流入小计 40,956,153.23 133,115,385.53 偿还债务支付的现金 46,545,084.39 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,465,476.67 3,097,143.34 支付其他与筹资活动有关的现金 14,366,120.83 29,437,470.13 筹资活动现金流出小计 86,376,681.89 132,534,613.47 筹资活动产生的现金流量净额 -45,420,528.66 580,772.06 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -266,673.14 -2,006,474.83 五、现金及现金等价物净增加额 -13,420,021.35 4,245,539.68 加：期初现金及现金等价物余额 66,131,259.50 61,885,719.82 六、期末现金及现金等价物余额 52,711,238.15 66,131,259.50 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 58,680,000.00 62,632,072.95 13,561.53 7,324,989.19 26,387,095.97 155,037,719.64 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 58,680,000.00 62,632,072.95 13,561.53 7,324,989.19 26,387,095.97 155,037,719.64 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 199,800.57 3,078,317.50 4,627,186.55 7,905,304.62 （一）综合收益总额 199,800.57 31,177,504.05 31,377,304.62 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 53 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,078,317.50 -26,550,317.50 -23,472,000.00 1．提取盈余公积 3,078,317.50 -3,078,317.50 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -23,472,000.00 -23,472,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,680,000.00 62,632,072.95 213,362.10 10,403,306.69 31,014,282.52 162,943,024.26 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 54 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 46,646,878.75 -2,788,670.05 4,114,878.00 21,546,538.23 99,519,624.93 加：会计政策变更 前期差错更正 -4,344,469.96 2,105,912.74 -552,753.01 -28,979,512.01 -31,770,822.24 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 42,302,408.79 -682,757.31 3,562,124.99 -7,432,973.78 67,748,802.69 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 28,680,000.00 20,329,664.16 696,318.84 3,762,864.20 33,820,069.75 87,288,916.95 （一）综合收益总额 696,318.84 37,582,933.95 38,279,252.79 （二）所有者投入和减少资 本 2,600,000.00 46,409,664.16 49,009,664.16 1．股东投入的普通股 2,600,000.00 46,409,664.16 49,009,664.16 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 55 （三）利润分配 3,762,864.20 -3,762,864.20 1．提取盈余公积 3,762,864.20 -3,762,864.20 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 26,080,000.00 -26,080,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 26,080,000.00 -26,080,000.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,680,000.00 62,632,072.95 13,561.53 7,324,989.19 26,387,095.97 155,037,719.64 法定代表人：郦东兵 主管会计工作负责人：郦东兵 会计机构负责人：陆海燕 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 56 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 58,680,000.00 62,632,072.95 7,324,989.19 64,874,855.61 193,511,917.75 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 58,680,000.00 62,632,072.95 7,324,989.19 64,874,855.61 193,511,917.75 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,078,317.50 4,232,857.53 7,311,175.03 （一）综合收益总额 30,783,175.03 30,783,175.03 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,078,317.50 -26,550,317.50 -23,472,000.00 1．提取盈余公积 3,078,317.50 -3,078,317.50 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -23,472,000.00 -23,472,000.00 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 57 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,680,000.00 62,632,072.95 10,403,306.69 69,107,713.14 200,823,092.78 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 48,219,174.67 4,114,878.00 37,033,902.03 119,367,954.70 加：会计政策变更 前期差错更正 -5,916,765.88 -552,753.01 -6,024,824.26 -12,494,343.15 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 58 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 42,302,408.79 3,562,124.99 31,009,077.77 106,873,611.55 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 28,680,000.00 20,329,664.16 3,762,864.20 33,865,777.84 86,638,306.20 （一）综合收益总额 37,628,642.04 37,628,642.04 （二）所有者投入和减少资 本 2,600,000.00 46,409,664.16 49,009,664.16 1．股东投入的普通股 2,600,000.00 46,409,664.16 49,009,664.16 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,762,864.20 -3,762,864.20 1．提取盈余公积 3,762,864.20 -3,762,864.20 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 26,080,000.00 -26,080,000.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 26,080,000.00 -26,080,000.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 59 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 58,680,000.00 62,632,072.95 7,324,989.19 64,874,855.61 193,511,917.75 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 60 常州伟泰科技股份有限公司 二 O 一八年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 常州伟泰科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原常州市伟泰电 子科技有限公司基础上整体改制、发起设立的股份有限公司，由常州市伟拓投资管 理有限公司、南海创新（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、常州市伟泰投 资管理有限公司、银河创新资本管理有限公司、普鸿谷禧投资管理有限公司 5 位法 人和郦东兵、张新联、杨建军、林毅、沈晓伟、朱如珍、周真羽、曹红辉、万志勇、 申杰、戚国良、黄清来、韩进超、丁建南、陆海燕 15 位自然人作为发起人。公司于 2015 年 12 月 23 日取得统一社会信用代码为 913204007473425196 的《企业法人营 业执照》；2016 年 11 月 25 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。证券 简称：伟泰科技，证券代码：839874。 截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计发行股本总数 5,868.00 万股，公司注册资本为 5,868.00 万元，注册地址为江苏省常州市新北区薛家镇富强路 1 号。 具体股份结构为：郦东兵持有 1,301.35 万股，占注册资本的 22.18%；张新联持有 1,115.64 万股，占注册资本的 19.01%；南海创新（天津）股权投资基金合伙企业（有 限合伙）持有 540.00 万股，占注册资本的 9.20%；常州市伟拓投资管理有限公司持 有 433.57 万股，占注册资本的 7.39%；杨建军持有350.14 万股，占注册资本的 5.97%； 江苏毅达并购成长股权投资基金（有限合伙）持有 270.00 万股，占注册资本的 4.60%； 江苏人才创新创业投资三期基金（有限合伙）持有 270.00 万股，占注册资本的 4.60%； 常州市伟泰投资管理有限公司持有 245.32 万股，占注册资本的 4.18%；深圳同创锦 程新三板投资企业（有限合伙）持有 234.00 万股，占注册资本的 3.99%；前海股权 投资基金（有限合伙）持有 234.00 万股，占注册资本的 3.99%；林毅持有 217.89 万 股，占注册资本的 3.71%；沈晓伟持有 216.70 万股，占注册资本的 3.69%；朱如珍 持有 109.35 万股，占注册资本的 1.86%；周真羽持有 89.69 万股，占注册资本的 1.53%； 普鸿谷禧投资管理有限公司持有 81.00 万股，占注册资本的 1.38%；曹红辉持有 27.05 万股，占注册资本的 0.46%；申杰持有 27.05 万股，占注册资本的 0.46%；万志勇持 有 27.05 万股，占注册资本的 0.46%；戚国良持有 20.47 万股，占注册资本的 0.35%； 黄清来持有 20.30 万股，占注册资本的 0.35%；韩进超持有 13.72 万股，占注册资本 的 0.24%；丁建南持有 13.55 万股，占注册资本的 0.23%；陆海燕持有 10.15 万股， 占注册资本的 0.17%。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 61 经营范围：轨道交通装备、半导体设备、环保和新能源设备、金融和安保设备、通 信和电力设备、医疗设备（除医疗器械）、工业设备的零部件研发、生产和销售；机 械电子技术开发，技术咨询，技术转让，技术服务；自营和代理各类商品及技术的 进出口业务，但国家限定企业经营或禁止企业进出口的商品和技术除外。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本公司的实际控制人为自然人郦东兵、张新联、杨建军、林毅。 本财务报表业经公司全体董事于 2020 年 9 月 18 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 天津市伟泰轨道交通装备有限公司 常州市龙星工业自动化系统有限公司 WELL-TECH EUROPE EURL HUNDEC Fémszerkezetgyártó és Kereskedelmi Kft. 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在 其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露 规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自 2018 年末起至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 62 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币，子公司 WELL-TECH EUROPE EURL 采用欧元为 记账本位币，子公司 HUNDEC Fémszerkezetgyártó és Kereskedelmi Kft.采用匈牙利福 林为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公 司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 63 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体， 依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反 映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制 合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非 同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础 对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、 负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别 在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合 收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资 产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的 报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并 的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合 并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同 处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以 及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合 并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 64 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综 合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流 量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的 剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处 置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的， 按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司 股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公 司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份 额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转 入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在 丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 65 相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行 会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足 冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生 的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利 润表中的收入和费用项目，采用全年平均汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者 权益项目转入处置当期损益。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 66 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到 期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的， 按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且 将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 67 价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金 额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金 融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负 债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 68 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认 部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的 输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发 生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损 失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 69 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的应收款项的判断依据： 单项金额重大的应收款项是指应收款项余额前五名。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生 减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 除已单独计提减值准备的应收款项外，相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 20.00 20.00 2 至 3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由： 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未 来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备，计入当期损益。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 70 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数 量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列 相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货， 则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以 资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营 方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投 资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单 位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 71 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的， 在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资 的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步 取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足 冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实 施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允 价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资 产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产 的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确 定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有 被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 72 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配 以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单 位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报 表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中 归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比 例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资 单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与 联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的， 按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法” 和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减 的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确 认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照 投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部 分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 73 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或 重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下 降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权 能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规 定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当 期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转； 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合 收益和其他所有者权益全部结转。 (十三) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 －出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 74 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 5-10 0-5 9.50-20.00 运输设备 年限平均法 4-5 0-5 19.00-25.00 电子设备及其他 年限平均法 2-3 0-5 31.67-50.00 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资 租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费。 (十五) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 75 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或 可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则 借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 76 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款 当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金 额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延 期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础 确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础 确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价 值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值 为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 土地证登记使用年限 软件 2-5 年 预计可使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 77 3、 本期无使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的 阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十八) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 78 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 （1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法 平均摊销； （2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可 使用年限两者中较短的期限平均摊销。 (二十) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划： 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳 金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 详见本附注“五、(十六) 应付职工薪酬”。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 79 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 4、 其他长期职工福利的会计处理方法 公司无其他长期职工福利。 (二十一) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下 列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金 流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估 计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数 按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在 基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债 的账面价值。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 80 (二十二) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为 基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结 算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价 值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在 达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的 解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职 工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股 本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个 资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规 定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础， 按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加 资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总 额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本 或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条 件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足 所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认 取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日 对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确 认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内 未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益 工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的 权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予 的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计 算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债 的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 81 定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按 照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应 负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价 值重新计量，其变动计入当期损益。 (二十三) 收入 1、 销售商品收入确认 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 本公司销售的产品分为内销和外销两部分，其中内销在合同签订后，根据合同 约定的交货方式将货物发给客户，公司取得客户的收货凭据时确认收入。外销 在合同签订后，在商品已发出的情况下分不同的贸易模式分别确认收入，采用 EXW 贸易条款的，以客户指定承运人上门提货并取得交接单据时确认收入； 采用 FCA 贸易条款的，以货物交由客户指定承运人并取得交接单据时确认收 入；采用 FOB 和 CFR 贸易条款的，以货物越过船舷后获得货运提单，同时向 海关办理出口申报并经审批同意后确认收入；采用 DAP 贸易条款的，以货物 运输至客户指定目的地并取得客户签收单据时确认收入。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十四) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 82 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助 之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相 对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关 的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 2、 确认时点 以实际取得政府补助款项作为确认时点。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为 递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损 益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营 业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本 费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损 失。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 83 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十六) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用 从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直 接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内 按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长 期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法 对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的 初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认 为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租 赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十七) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业 财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），对一般企业财务报表格式进行了 修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 84 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款” 合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据” 和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账 款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应 收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其 他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资 产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示； “专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较 数据相应调整。 按照财政部 通知要求 “应收票据”和“应收账款”合并列 示为“应收票据及应收账款”，期末余 额 194,688,336.18 元 ， 年 初 余 额 162,816,287.68 元； “应付票据”和“应付账款”合并列 示为“应付票据及应付账款”，期末余 额 184,649,005.35 元 ， 年 初 余 额 176,312,853.71 元； “应付利息”和“应付股利”并入“其 他应付款”列示，调增“其他应付款” 期末余额 169,830.36 元，年初余额 62,362.05 元。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管 理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单 独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中： 利息费用”和“利息收入”项目；将收到的扣缴 个税手续费，作为其他与日常活动相关的项目在 利润表的“其他收益”项目中填列。比较数据相 应调整。 按 照 财 政 部 通知要求 调 减 “ 管 理 费 用 ” 本 期 金 额 17,936,973.12 元 ， 上 期 金 额 18,334,641.58 元，重分类至“研发费 用”； 调 减 “ 营 业 外 收 入 ” 本 期 金 额 115,859.17 元，上期金额 48,192.55 元， 重分类至“其他收益”。 2、 重要会计估计变更 本期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 备注 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项 税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增 值税 6%、11%、16%、17%、20%、 27% 注 1 营业税 按应税营业收入计缴 2% 注 2 城市维护建设税 按应缴流转税税额及当期免抵的增值税税额计征 7% 教育费附加 按应缴流转税税额及当期免抵的增值税税额计征 3% 地方教育费附加 按应缴流转税税额及当期免抵的增值税税额计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 9%、15%、20%、33.33% 注 3 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 85 注 1：本公司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 30 日根据销售额的 17%（销售货物、 材料）、11%（租赁收入）计算销项税额，2018 年 5 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日根 据销售额的 16%（销售货物、材料）计算销项税额，2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日根据销售额的 6%（销售产品设计服务）计算销项税额，按规定扣除进项税 额后缴纳；子公司天津市伟泰轨道交通装备有限公司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 30 日根据销售额的 17%计算销项税额，2018 年 5 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日根 据销售额的 16%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳；子公司常州市龙星工 业自动化系统有限公司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 4 月 30 日根据销售额的 17%（销 售软件）、6%（软件服务费）计算销项税额，2018 年 5 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日根据销售额的 16%（销售软件）、6%（软件服务费）计算销项税额，按规定扣除 进项税额后缴纳；子公司 WELL-TECH EUROPE EURL 根据销售额的 20%计算销项 税额，按规定扣除进项税额后缴纳；子公司 HUNDEC Fémszerkezetgyártó és Kereskedelmi Kft.根据销售额的 27%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。 注2：本公司不缴纳营业税；子公司HUNDEC Fémszerkezetgyártó és Kereskedelmi Kft. 按应税营业收入的 2%计征。 注 3：本公司为高新技术企业，企业所得税按应纳税所得额的 15%计缴；子公司天 津市伟泰轨道交通装备有限公司为高新技术企业，企业所得税按应纳税所得额的 15% 计缴；子公司常州市龙星工业自动化系统有限公司企业所得税按应纳税所得额的 20% 计缴；子公司 WELL-TECH EUROPE EURL 企业所得税按应纳税所得额的 33.33%计 缴；子公司 HUNDEC Fémszerkezetgyártó és Kereskedelmi Kft.企业所得税按应纳税 所得额的 9%计缴。 (二) 税收优惠 1、 增值税 本公司及子公司天津市伟泰轨道交通装备有限公司对报关出口货物退还在国 内各环节（生产环节和流通环节）按税法规定缴纳的增值税或免征应纳税额； 子公司常州市龙星工业自动化系统有限公司自行开发生产的软件产品，按 17%、 16%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政 策。 2、 企业所得税 （1）本公司：根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的苏高企 协（2011）10 号《关于公示江苏省 2011 年第一批拟认定高新技术企业名单的 通知》的文件，公司于 2011 年 8 月通过高新技术企业认定，分别于 2014 年 10 月和 2017 年 12 月通过高新技术企业复审及重新认定，公司本期企业所得 税按应纳税所得额的 15%计缴。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 86 （2）天津市伟泰轨道交通装备有限公司：根据全国高新技术企业认定管理工 作领导小组办公室发布的国科火字【2015】8 号《关于天津市 2014 年第一批 高新技术企业备案的复函》的文件，公司于 2014 年 10 月通过高新技术企业 认定，并于 2017 年 10 月通过高新技术企业重新认定，公司本期企业所得税 按应纳税所得额的 15%计缴。 （3）常州市龙星工业自动化系统有限公司：根据《关于进一步扩大小型微利 企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2018]77 号），自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小型 微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得 税。 3、 其他税收优惠 根据《江苏省财政厅江苏省国家税务局江苏省地方税务局关于扩大企业部分 政府性基金免征范围的通知》（苏财综〔2016〕18 号），自 2016 年 2 月 1 日起 执行，将免征教育费附加、地方教育费附加的范围，由现行按月纳税的月销 售额或营业额不超过 3 万元（按季度纳税人的季度销售额或营业额不超过 9 万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过 10 万元（按 季度纳税的季度销售额或营业额不超过 30 万元）的缴纳义务人，子公司常州 市龙星工业自动化系统有限公司部分月份免征教育费附加、地方教育费附加。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 161,921.70 93,989.89 银行存款 65,730,986.60 77,540,688.33 其他货币资金 17,229,449.49 30,123,888.38 合计 83,122,357.79 107,758,566.60 其中：存放在境外的款项总额 5,126,435.84 1,684,145.39 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 17,229,449.49 29,889,819.38 远期结汇保证金 234,069.00 合计 17,229,449.49 30,123,888.38 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 87 (二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 期末余额 年初余额 交易性金融资产 340,665.25 其中：衍生金融资产 340,665.25 合计 340,665.25 (三) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 37,300,000.00 9,000,000.00 应收账款 157,388,336.18 153,816,287.68 合计 194,688,336.18 162,816,287.68 1、 应收票据 （1）应收票据分类 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 37,300,000.00 9,000,000.00 合计 37,300,000.00 9,000,000.00 （2）期末公司无已质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 1,923,734.40 合计 1,923,734.40 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 88 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 166,690,233.55 100.00 9,301,897.37 5.58 157,388,336.18 164,266,187.25 100.00 10,449,899.57 6.36 153,816,287.68 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 166,690,233.55 100.00 9,301,897.37 157,388,336.18 164,266,187.25 100.00 10,449,899.57 153,816,287.68 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 89 应收账款种类的说明： 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 164,034,570.49 8,201,728.50 5.00 1 至 2 年 1,841,872.59 368,374.52 20.00 2 至 3 年 163,992.25 81,996.13 50.00 3 年以上 649,798.22 649,798.22 100.00 合计 166,690,233.55 9,301,897.37 期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款。 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 728,584.97 元；本期因外币报表折算差额减少坏账准 备金额 10,310.19 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,866,276.98 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否因关联 交易产生 海柯蓝（上海）环保科技有限公司 货物销售 1,833,800.62 无法回款 管理层审批 是 合计 1,833,800.62 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 中车青岛四方车辆研究所有限公司 21,128,638.90 12.68 1,056,431.95 艾尔姆（中国）投资有限公司 16,206,034.66 9.72 810,301.73 金鑫美莱克空调系统（无锡）有限公司 16,167,420.95 9.70 808,371.05 锐珂（上海）医疗器材有限公司 11,080,655.23 6.65 554,032.76 常州和曦光伏科技有限公司 10,304,931.41 6.18 515,246.57 合计 74,887,681.15 44.93 3,744,384.06 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 90 （5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 （7）本期无以应收款项为标的进行证券化的情况。 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 3,376,027.56 97.45 5,577,699.19 95.03 1 至 2 年 88,189.87 2.55 292,004.54 4.97 合计 3,464,217.43 100.00 5,869,703.73 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例(%) SIN GHEE HUAT CORPORATION LTD 333,584.74 9.63 Premiere Casters, INC. DBA California Caster & Han 191,585.54 5.53 常州新港经济发展有限公司 170,469.81 4.92 GRANDO ADD.RUE DU COMMERCE 14 BE-14 168,961.79 4.88 Accuride International GmbH 153,520.65 4.43 合计 1,018,122.53 29.39 (五) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,401,420.26 1,855,803.66 合计 1,401,420.26 1,855,803.66 1、 应收利息 无。 2、 应收股利 无。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 91 3、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 1,635,163.24 100.00 233,742.98 14.29 1,401,420.26 4,073,686.88 100.00 2,217,883.22 54.44 1,855,803.66 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 1,635,163.24 100.00 233,742.98 1,401,420.26 4,073,686.88 100.00 2,217,883.22 1,855,803.66 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 92 其他应收款种类的说明： 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,402,485.83 70,124.29 5.00 1 至 2 年 56,250.00 11,250.00 20.00 2 至 3 年 48,117.43 24,058.71 50.00 3 年以上 128,309.98 128,309.98 100.00 合计 1,635,163.24 233,742.98 期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 1,981,835.31 元；本期因外币报表折算差额减少坏账准 备金额 2,304.93 元。 （3）本期无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金及押金 1,043,452.61 2,618,605.08 出口退税 262,013.65 备用金及其他 329,696.98 1,455,081.80 合计 1,635,163.24 4,073,686.88 （5）按欠款方归集的期末大额其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 Omni Blandus OOD 保证金 800,627.94 1 年以内 48.96 40,031.40 国家税务总局常州国家高新技术 产业开发区税务局 出口退税 262,013.65 1 年以内 16.02 13,100.68 Ipari Park Bérlet Kft. 押金 122,201.29 3 年以上 7.47 122,201.29 合计 1,184,842.88 72.45 175,333.37 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 93 （6）期末无涉及政府补助的应收款项。 （7）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。 （8）期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债情况。 (六) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 23,132,626.70 1,267,423.04 21,865,203.66 24,938,080.27 1,150,542.18 23,787,538.09 周转材料 482,234.78 11,912.29 470,322.49 623,229.14 14,067.74 609,161.40 委托加工物资 3,722,081.79 3,722,081.79 2,206,546.72 2,206,546.72 在产品 22,094,477.53 373,505.22 21,720,972.31 20,158,987.09 81,896.76 20,077,090.33 半成品 797,074.38 8,270.29 788,804.09 745,347.29 13,944.71 731,402.58 库存商品 25,402,322.79 4,142,190.41 21,260,132.38 29,266,156.67 2,474,485.06 26,791,671.61 发出商品 7,895,024.61 7,895,024.61 313,881.86 313,881.86 合计 83,525,842.58 5,803,301.25 77,722,541.33 78,252,229.04 3,734,936.45 74,517,292.59 2、 存货跌价准备 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 外币报表折算 差额 原材料 1,150,542.18 669,719.45 548,440.41 4,398.18 1,267,423.04 周转材料 14,067.74 3,967.22 6,122.67 11,912.29 在产品 81,896.76 357,330.10 65,721.64 373,505.22 半成品 13,944.71 5,726.38 11,400.80 8,270.29 库存商品 2,474,485.06 1,916,977.80 248,769.02 503.43 4,142,190.41 合计 3,734,936.45 2,953,720.95 880,454.54 4,901.61 5,803,301.25 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 理财产品 10,000,000.00 未交增值税 1,107,424.25 1,410,364.32 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 94 项目 期末余额 年初余额 预缴企业所得税 1,036,120.88 33,358.55 预缴其他税金 4,788.03 72,751.04 合计 2,148,333.16 11,516,473.91 (八) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 年初余额 固定资产 50,269,818.92 48,279,465.91 固定资产清理 合计 50,269,818.92 48,279,465.91 2、 固定资产情况 项目 运输设备 机器设备 电子设备及其他 合计 1．账面原值 （1）年初余额 4,526,599.09 85,051,044.36 6,568,295.19 96,145,938.64 （2）本期增加金额 432,587.66 21,155,554.35 1,045,734.95 22,633,876.96 —购置 432,587.66 8,685,102.31 593,109.99 9,710,799.96 —融资租赁转入 12,470,452.04 452,624.96 12,923,077.00 （3）本期减少金额 583,263.70 20,120,736.57 1,228,751.70 21,932,751.97 —处置或报废 560,521.91 10,229,032.94 39,081.72 10,828,636.57 —融资租赁转出 9,381,274.70 1,176,757.02 10,558,031.72 —外币报表折算差额 22,741.79 510,428.93 12,912.96 546,083.68 （4）期末余额 4,375,923.05 86,085,862.14 6,385,278.44 96,847,063.63 2．累计折旧 （1）年初余额 2,697,182.55 39,712,719.45 5,456,570.73 47,866,472.73 （2）本期增加金额 547,840.65 12,533,836.23 502,712.14 13,584,389.02 —计提 547,840.65 12,533,836.23 502,712.14 13,584,389.02 （3）本期减少金额 533,672.22 13,324,809.54 1,015,135.28 14,873,617.04 —处置或报废 515,174.55 9,025,189.49 27,616.79 9,567,980.83 —融资租赁转出 3,888,032.11 977,375.42 4,865,407.53 —外币报表折算差额 18,497.67 411,587.94 10,143.07 440,228.68 （4）期末余额 2,711,350.98 38,921,746.14 4,944,147.59 46,577,244.71 3．减值准备 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 95 项目 运输设备 机器设备 电子设备及其他 合计 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 1,664,572.07 47,164,116.00 1,441,130.85 50,269,818.92 （2）年初账面价值 1,829,416.54 45,338,324.91 1,111,724.46 48,279,465.91 3、 本期无暂时闲置的固定资产。 4、 通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 34,199,091.48 13,876,281.20 20,322,810.28 电子设备及其他 452,624.96 54,535.27 398,089.69 合计 34,651,716.44 13,930,816.47 20,720,899.97 5、 通过经营租赁租出的固定资产情况 项目 期末账面价值 机器设备 134,227.32 合计 134,227.32 6、 期末无未办妥产权证书的固定资产情况。 7、 期末无固定资产清理。 8、 期末用于抵押或担保的固定资产情况详见附注十二、（一）。 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 软件 合计 1．账面原值 （1）年初余额 927,253.53 927,253.53 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 96 项目 土地使用权 软件 合计 （2）本期增加金额 12,525,801.89 153,815.06 12,679,616.95 —购置 12,525,801.89 153,815.06 12,679,616.95 （3）本期减少金额 33,425.03 33,425.03 —摊销完毕 21,777.78 21,777.78 —外币报表折算差额 11,647.25 11,647.25 （4）期末余额 12,525,801.89 1,047,643.56 13,573,445.45 2．累计摊销 （1）年初余额 540,018.11 540,018.11 （2）本期增加金额 83,505.36 186,510.53 270,015.89 —计提 83,505.36 186,510.53 270,015.89 （3）本期减少金额 27,811.96 27,811.96 —摊销完毕 21,777.78 21,777.78 —外币报表折算差额 6,034.18 6,034.18 （4）期末余额 83,505.36 698,716.68 782,222.04 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 12,442,296.53 348,926.88 12,791,223.41 （2）年初账面价值 387,235.42 387,235.42 2、 期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。 3、 期末无用于抵押或担保的无形资产情况。 (十) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 外币报表 折算差额 期末余额 固定资产改良支出 4,195,058.65 3,746,551.97 2,282,480.33 1,024,263.64 -27,631.53 4,607,235.12 合计 4,195,058.65 3,746,551.97 2,282,480.33 1,024,263.64 -27,631.53 4,607,235.12 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 97 (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 8,748,933.87 1,310,526.82 12,093,913.23 1,749,393.86 存货跌价准备 5,652,409.43 796,142.53 3,567,092.38 535,063.86 递延收益 134,580.78 20,187.11 522,374.14 68,155.28 合计 14,535,924.08 2,126,856.46 16,183,379.75 2,352,613.00 2、 本期不存在未经抵销的递延所得税负债。 3、 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 坏账准备 786,706.48 573,869.56 存货跌价准备 150,891.82 167,844.07 递延收益 588,456.62 691,780.69 合计 1,526,054.92 1,433,494.32 (十二) 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 融资租赁保证金 2,923,077.00 2,000,000.00 预付工程设备款 3,474,413.25 1,517,889.10 预付中介机构费用 188,679.24 1,132,075.47 合计 6,586,169.49 4,649,964.57 (十三) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 抵押借款 15,000,000.00 保证借款 26,287,939.33 43,000,000.00 合计 41,287,939.33 43,000,000.00 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 98 2、 本期无已逾期未偿还的短期借款。 3、 期末短期借款抵押及保证情况详见附注十二、（一）和附注十、（五）。 (十四) 应付票据及应付账款 项目 期末余额 年初余额 应付票据 36,751,167.32 33,810,234.88 应付账款 147,897,838.03 142,502,618.83 合计 184,649,005.35 176,312,853.71 1、 应付票据 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 36,751,167.32 33,810,234.88 合计 36,751,167.32 33,810,234.88 2、 应付账款 （1）应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 应付材料及加工款 138,430,947.86 134,122,725.79 应付运费款 5,758,487.21 5,609,031.79 应付工程及其他款项 3,708,402.96 2,770,861.25 合计 147,897,838.03 142,502,618.83 （2）本期无账龄超过一年的重要应付账款。 (十五) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 预收货款 529,663.72 391,934.68 合计 529,663.72 391,934.68 2、 本期无账龄超过一年的重要预收款项。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 99 (十六) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 外币报表折算差额 期末余额 短期薪酬 12,393,208.23 110,831,260.82 109,792,992.95 -21,430.80 13,410,045.30 离职后福利-设定提存计划 450,950.44 7,692,482.14 7,583,638.43 -1,488.36 558,305.79 辞退福利 148,000.00 185,525.00 333,525.00 合计 12,992,158.67 118,709,267.96 117,710,156.38 -22,919.16 13,968,351.09 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 外币报表折算差额 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 10,616,565.17 96,289,572.33 95,232,239.95 -10,360.44 11,663,537.11 （2）职工福利费 3,896,582.02 3,896,582.02 （3）社会保险费 487,997.43 5,687,037.83 5,787,801.81 -9,570.87 377,662.58 其中：医疗保险费 155,505.44 3,330,769.02 3,304,444.98 -231.23 181,598.25 工伤保险费 14,602.78 193,113.95 191,638.43 16,078.30 生育保险费 9,215.69 294,184.31 291,831.78 11,568.22 社会安全费 308,673.52 1,868,970.55 1,999,886.62 -9,339.64 168,417.81 （4）住房公积金 149,896.00 2,756,743.00 2,730,695.00 175,944.00 （5）工会经费和职工教育经费 1,138,749.63 2,201,325.64 2,145,674.17 -1,499.49 1,192,901.61 合计 12,393,208.23 110,831,260.82 109,792,992.95 -21,430.80 13,410,045.30 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 外币报表折算差额 期末余额 基本养老保险 423,603.17 7,499,417.99 7,394,647.54 -1,488.36 526,885.26 失业保险费 27,347.27 193,064.15 188,990.89 31,420.53 合计 450,950.44 7,692,482.14 7,583,638.43 -1,488.36 558,305.79 4、 本期无设定收益计划。 5、 本期无其他长期职工福利。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 100 (十七) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 849,534.63 1,454,085.20 个人所得税 349,076.65 443,524.41 城市维护建设税 220,244.27 327,878.46 教育费附加 106,411.70 140,257.79 地方教育费附加 70,941.12 93,505.19 印花税 8,472.92 14,476.50 企业所得税 1,656,429.78 其他税金 23,980.08 41,190.83 合计 1,628,661.37 4,171,348.16 (十八) 其他应付款 项目 期末余额 年初余额 应付利息 169,830.36 62,362.05 应付股利 其他应付款 623,073.13 3,295,184.99 合计 792,903.49 3,357,547.04 1、 应付利息 项目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 169,830.36 62,362.05 合计 169,830.36 62,362.05 2、 应付股利 无。 3、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 代收社保费用 387,315.78 502,510.07 保证金及其他 235,757.35 2,792,674.92 合计 623,073.13 3,295,184.99 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 101 （2）本期无账龄超过一年的重要其他应付款。 (十九) 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期应付款 11,674,495.62 9,670,394.72 合计 11,674,495.62 9,670,394.72 (二十) 长期应付款 项目 期末余额 年初余额 长期应付款 9,513,694.97 8,717,136.91 专项应付款 合计 9,513,694.97 8,717,136.91 1、 长期应付款 项目 期末余额 年初余额 应付融资租赁款 9,513,694.97 8,717,136.91 合计 9,513,694.97 8,717,136.91 2、 专项应付款 无。 (二十一) 递延收益 项目 年初余额 本期增加 本期减少 外币报表 折算差额 期末余额 形成原因 政府补助 1,214,154.83 470,815.33 -20,302.10 723,037.40 政府补助形成 未实现售后租回损益 9,333,217.36 7,230,452.81 5,005,271.97 11,558,398.20 融资租赁形成 合计 10,547,372.19 7,230,452.81 5,476,087.30 -20,302.10 12,281,435.60 涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本期新增 补助金额 本期计入 当期损益金额 外币报表 折算差额 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 鸿泰康涂装生产线更新改造专项补助 691,780.69 83,021.97 -20,302.10 588,456.62 与资产相关 常州滨江经济开发区管理委员会房租 补贴 204,016.80 204,016.80 与收益相关 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 102 负债项目 年初余额 本期新增 补助金额 本期计入 当期损益金额 外币报表 折算差额 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 常州市新北区财政局奖励（科技计划- 国际科技合作） 245,454.55 163,636.32 81,818.23 与收益相关 津南区工业经委技术改造专项资金 72,902.79 20,140.24 52,762.55 与资产相关 合计 1,214,154.83 470,815.33 -20,302.10 723,037.40 (二十二) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 58,680,000.00 58,680,000.00 (二十三) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 62,632,072.95 62,632,072.95 合计 62,632,072.95 62,632,072.95 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 103 (二十四) 其他综合收益 项目 年初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前 发生额 减：前期计入其他综合 收益当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属于 母公司 税后归属于 少数股东 1．不能重分类进损益的其他综合收益 其中：重新计量设定受益计划变动额 权益法下不能转损益的其他综合收益 2．将重分类进损益的其他综合收益 13,561.53 199,800.57 199,800.57 213,362.10 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动损益 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 13,561.53 199,800.57 199,800.57 213,362.10 其他综合收益合计 13,561.53 199,800.57 199,800.57 213,362.10 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 104 (二十五) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 7,324,989.19 3,078,317.50 10,403,306.69 合计 7,324,989.19 3,078,317.50 10,403,306.69 说明： 根据公司章程，本期按照母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积。 (二十六) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 26,387,095.97 21,546,538.23 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） -28,979,512.01 调整后年初未分配利润 26,387,095.97 -7,432,973.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 31,177,504.05 37,582,933.95 减：提取法定盈余公积 3,078,317.50 3,762,864.20 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 23,472,000.00 转作股本的普通股股利 加：其他 期末未分配利润 31,014,282.52 26,387,095.97 说明： 1）根据公司章程，本期按照母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积。 2）根据公司 2018 年 5 月 18 日股东大会决议，决定以公司总股本 58,680,000 股为基 数，每 10 股派发现金红利 2 元（含税），共计派发现金红利 11,736,000.00 元。 3）根据公司 2018 年 11 月 27 日股东大会决议，决定以公司总股本 58,680,000 股为 基数，每 10 股派发现金红利 2 元（含税），共计派发现金红利 11,736,000.00 元。 (二十七) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 482,605,626.95 354,252,290.00 477,055,175.51 339,286,950.79 其他业务 7,963,365.11 3,540,404.98 3,092,330.13 754,547.75 合计 490,568,992.06 357,792,694.98 480,147,505.64 340,041,498.54 (二十八) 税金及附加 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 105 项目 本期发生额 上期发生额 城市建设维护税 2,053,807.41 2,206,494.15 教育费附加 891,554.90 945,146.76 地方教育费附加 594,369.93 630,097.80 营业税 372,301.18 274,659.52 印花税 157,125.12 204,002.24 房产税 125,397.84 125,397.84 土地使用税 60,299.87 42,860.86 环境保护税 8,263.38 其他税金 121,723.84 122,872.10 合计 4,384,843.47 4,551,531.27 (二十九) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 交通运输费 9,220,071.95 11,231,494.68 工资 5,085,472.73 5,137,611.57 业务招待费 2,341,786.61 1,984,494.14 差旅费 997,997.25 830,526.30 销售返利 921,425.26 432,078.76 仓储费 912,765.36 809,407.34 社保及公积金 708,292.02 642,669.86 汽车费用 323,738.73 339,898.66 职工福利费 198,124.99 240,845.49 其他销售费用 798,162.34 949,943.69 合计 21,507,837.24 22,598,970.49 (三十) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 20,952,341.94 16,531,296.77 社保及公积金 3,487,139.42 2,625,324.50 业务招待费 3,688,696.60 2,995,214.20 差旅费 2,936,194.47 2,708,098.53 咨询费 2,170,178.30 2,010,150.37 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 106 项目 本期发生额 上期发生额 租赁费 1,821,609.13 2,108,345.72 中介服务费 1,929,061.45 1,116,378.27 职工福利费 1,573,016.38 1,125,164.27 长期待摊费用摊销 1,253,147.97 506,314.95 汽车费用 1,194,070.96 960,692.45 办公费 1,025,207.40 1,261,493.59 折旧 901,468.08 620,942.12 其他管理费用 4,572,375.15 4,210,804.54 合计 47,504,507.25 38,780,220.28 (三十一) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发耗材 9,518,191.87 9,796,533.61 职工薪酬 7,725,511.96 7,341,247.49 折旧、摊销及其他 693,269.29 1,196,860.48 合计 17,936,973.12 18,334,641.58 (三十二) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 4,676,602.96 7,457,887.73 减：利息收入 525,637.72 874,048.16 汇兑损益 -394,163.09 2,221,046.07 金融机构手续费及其他 808,704.86 483,763.18 合计 4,565,507.01 9,288,648.82 (三十三) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -1,253,250.34 2,666,637.30 存货跌价损失 2,953,720.95 2,980,881.16 合计 1,700,470.61 5,647,518.46 (三十四) 其他收益 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 107 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 常州市级工业和信息化专项引导资金两化融合补助 250,000.00 与收益相关 常州滨江经济开发区管理委员会房租补贴 204,016.80 102,008.40 与收益相关 2018 年企业技术中心奖励资金 200,000.00 与收益相关 “中国制造 2025”试点示范专项切块补助 200,000.00 与收益相关 常州市新北区财政局奖励（科技计划-国际科技合作） 163,636.32 54,545.45 与收益相关 个税手续费返还 115,859.17 48,192.55 与收益相关 软件企业增值税即征即退退税金额 24,709.95 192,774.87 与收益相关 2016 年融资租赁设备升级改造专项基金 16,800.00 8,500.00 与收益相关 2017 年融资租赁装备改造升级专项资金 3,800.00 与收益相关 2017 年度常州市新北区会计中心新三板挂牌奖励 1,000,000.00 与收益相关 常州市新北区财政局奖励（财政促进金融业创新发展奖励） 300,000.00 与收益相关 科技计划省级工程技术研究中心（创新型园区奖）奖励 200,000.00 与收益相关 常州市新北区财政局奖励（知识产权认证奖励） 100,000.00 与收益相关 津南区科委科技计划项目资金 100,000.00 与收益相关 2017 创新发展奖（薛家会计中心） 50,000.00 与收益相关 常州市新北区财政局奖励（两化融合奖励费） 50,000.00 与收益相关 常州市新北区会计中心外贸发展资金奖励(1) 35,000.00 与收益相关 常州市新北区财政局奖励（体系认证补贴） 35,000.00 与收益相关 2017 年度津南科委专利补贴 33,000.00 与收益相关 常州市新北区会计中心商标奖励 20,000.00 与收益相关 津南开发区科技计划项目补贴 20,000.00 与收益相关 人社部焊工职业技能高级培训补贴款 18,990.00 与收益相关 常州市新北区会计中心外贸发展资金奖励(2) 11,000.00 与收益相关 津南区科委专利授权资助 10,000.00 与收益相关 2017 年度常州市新北区专利补贴 5,600.00 与收益相关 常州市新北区薛家镇会计中心奖励（发明专利） 1,000.00 与收益相关 津南区安全生产管理局奖金 1,000.00 与收益相关 津南区工业经委技术改造专项资金 20,140.24 160,397.21 与资产相关 鸿泰康涂装生产线更新改造专项补助 83,021.97 84,352.67 与资产相关 合计 1,281,984.45 2,641,361.15 (三十五) 投资收益 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 108 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 427,472.00 -139,970.00 持有银行理财产品期间取得的收益 10,164.38 151,485.00 合计 437,636.38 11,515.00 (三十六) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 340,665.25 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 340,665.25 合计 340,665.25 (三十七) 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 处置非流动资产利得 692,657.27 692,657.27 减：处置非流动资产损失 207,753.04 207,753.04 合计 484,904.23 484,904.23 (三十八) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 482,750.90 482,750.90 核销无需支付的款项 530,244.76 704,725.50 530,244.76 其他 462,385.25 194,978.67 462,385.25 合计 1,475,380.91 899,704.17 1,475,380.91 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生 金额 与资产相关/ 与收益相关 常州市新北区会计中心补助（企业股改上市 2017 年补助） 442,950.90 与收益相关 常州市新北区薛家镇会计中心综合贡献奖（专利申报资助） 20,000.00 与收益相关 常州市新北区会计中心补助（常州高新区国内专利补助） 13,500.00 与收益相关 常州市知识产权服务中心补助（发明专利资助补助） 3,300.00 与收益相关 常州市新北区薛家镇会计中心补助（国内发明专利补助） 3,000.00 与收益相关 合计 482,750.90 (三十九) 营业外支出 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 109 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 1,652,060.59 10,979.60 1,652,060.59 违约金及罚款支出 187,451.50 85,406.41 187,451.50 公益性捐赠支出 100,000.00 厂房退租损失 457,821.56 457,821.56 其他 337,619.07 452,039.21 337,619.07 合计 2,634,952.72 648,425.22 2,634,952.72 (四十) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 5,158,516.29 6,308,000.43 递延所得税费用 225,756.54 -82,303.08 合计 5,384,272.83 6,225,697.35 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 36,561,776.88 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 5,484,266.53 子公司适用不同税率的影响 796,500.41 调整以前期间所得税的影响 79,524.96 非应税收入的影响 -51,099.79 研发费用加计扣除的影响 -1,972,316.64 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,032,517.18 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -775,693.40 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 790,573.58 所得税费用 5,384,272.83 (四十一) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回的往来款及其他 3,399,326.52 8,842,247.41 政府补助 1,269,210.07 2,838,415.20 利息收入 525,637.72 874,048.16 合计 5,194,174.31 12,554,710.77 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 110 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 9,952,604.00 10,564,474.12 交通运输费 9,070,616.53 12,926,178.69 业务招待费 6,030,483.21 4,979,708.34 差旅费 3,934,191.72 3,538,624.83 办公费 1,115,237.77 1,465,781.75 租赁费 1,984,841.72 2,261,056.78 咨询费 2,170,178.30 2,010,150.37 汽车费用 1,517,809.69 1,300,591.11 中介机构服务费 985,665.22 1,116,378.27 支付的往来款及其他 11,848,968.15 10,503,924.04 合计 48,610,596.31 50,666,868.30 3、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 本期收到的远期结汇保证金 1,487,397.50 2,494,166.95 合计 1,487,397.50 2,494,166.95 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 本期支付远期结汇保证金 1,253,328.50 2,728,235.95 合计 1,253,328.50 2,728,235.95 5、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 本期实际收到的融资租入固定资产租赁款 8,000,000.00 20,727,121.37 本期实际收到贷款保证金 1,107,841.93 本期实际向非金融机构借入的现金 40,000.00 合计 8,000,000.00 21,874,963.30 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 111 6、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 本期实际支付的融资租入固定资产租赁款 11,314,052.07 17,955,150.09 本期实际向非金融机构偿还的借款 3,450,000.00 本期实际支付的与股票发行相关的直接费用 1,132,075.47 合计 11,314,052.07 22,537,225.56 (四十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 31,177,504.05 37,582,933.95 加：资产减值准备 1,700,470.61 5,647,518.46 固定资产折旧 8,579,117.05 8,103,023.11 无形资产摊销 270,015.89 192,902.21 长期待摊费用摊销 2,282,480.33 2,034,468.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -484,904.23 固定资产、无形资产和其他长期资产的报废损失 （收益以“－”号填列） 1,652,060.59 10,979.60 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -340,665.25 财务费用（收益以“－”号填列） 5,557,153.61 9,462,850.54 投资损失（收益以“－”号填列） -437,636.38 -11,515.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 225,756.54 -82,303.08 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,352,825.46 -8,722,839.02 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -26,833,948.06 -30,860,636.94 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 18,419,808.63 -3,859,123.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 35,414,387.92 19,498,259.21 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 112 补充资料 本期金额 上期金额 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 65,892,908.30 77,634,678.22 减：现金的期初余额 77,634,678.22 72,468,337.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,741,769.92 5,166,340.62 2、 本期无取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息。 3、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 65,892,908.30 77,634,678.22 其中：库存现金 161,921.70 93,989.89 可随时用于支付的银行存款 65,730,986.60 77,540,688.33 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 65,892,908.30 77,634,678.22 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (四十三) 所有权或使用权受到限制的资产 (四十四) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 12,570,751.72 其中：美元 798,470.75 6.8632 5,480,064.45 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 17,229,449.49 银行承兑汇票保证金 固定资产 20,720,899.97 售后租回融资租赁 固定资产 8,226,085.19 借款抵押资产 合计 46,176,434.65 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 113 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 欧元 816,564.74 7.8473 6,531,973.83 匈牙利福林 22,846,893.00 0.0244 558,383.93 新加坡元 0.73 5.0062 3.65 英镑 37.53 8.6762 325.86 应收账款 43,689,561.23 其中：美元 2,933,149.09 6.8632 20,138,960.93 欧元 2,335,456.67 7.8473 18,343,365.46 匈牙利福林 725,210.00 0.0244 17,724.32 瑞士法郎 746,756.63 6.9494 5,189,510.52 应付账款 5,638,921.33 其中：美元 52,708.85 6.8632 354,833.01 欧元 445,485.38 7.8473 3,466,317.52 匈牙利福林 74,376,092.00 0.0244 1,817,770.80 其他应收款 966,875.54 其中：欧元 105,018.33 7.8473 824,319.70 匈牙利福林 5,832,829.00 0.0244 142,555.84 其他应付款 13,574.52 其中：匈牙利福林 555,416.00 0.0244 13,574.52 短期借款 10,637,960.00 其中：美元 1,550,000.00 6.8632 10,637,960.00 2、 境外经营实体说明 境外经营实体名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 记账本位币 直接 间接 WELL-TECH EUROPE EURL 法国巴黎 法国巴黎 投资管理 100.00 设立 欧元 HUNDEC Fémszerkezetgyártó és Kereskedelmi Kft. 匈牙利 匈牙利 制造业 100.00 购买 匈牙利福林 WELL-TECH EUROPE EURL 主要经营地位于法国，故选取欧元作为记账本位 币。 HUNDEC Fémszerkezetgyártó és Kereskedelmi Kft.主要经营地位于匈牙利，故 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 114 选取匈牙利福林作为记账本位币。 六、 合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下企业合并事项。 (二) 同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并事项。 (三) 反向购买 本期未发生反向购买事项。 (四) 处置子公司 本期未发生处置子公司事项。 (五) 其他原因的合并范围变动 本期未发生其他原因的合并范围变动。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 天津市伟泰轨道交通装备有限公司 中国天津 中国天津 制造业 100.00 设立 常州市龙星工业自动化系统有限公司 中国江苏 中国江苏 制造业、软件服务 100.00 设立 WELL-TECH EUROPE EURL 法国巴黎 法国巴黎 投资管理 100.00 设立 HUNDEC Fémszerkezetgyártó és Kereskedelmi Kft. 匈牙利 匈牙利 制造业 100.00 购买 (二) 本期在子公司的所有者权益份额未发生变化。 (三) 本期无在合营安排或联营企业中的权益。 (四) 本期无重要的共同经营。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 115 (五) 本期无未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。 八、 与金融工具相关的风险 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公 司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信 用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可 获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额 度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保 公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用 特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在 额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相 应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。本公司无浮动利率借款。利率浮动将不会对本公司的利润总额和股东权益产 生重大的影响。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还 可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本期公司持有 的远期外汇合约如下： 项目 远期外汇合约金额 期末余额 年初余额 欧元 1,500,000.00 600,000.00 美元 1,500,000.00 本公司面临的汇率风险主要来源于以欧元、美元、瑞士法郎及匈牙利福林等计价的 金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见附注 五、（四十四）外币货币性项目。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 116 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风 险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价 证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥 有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 短期借款 41,287,939.33 41,287,939.33 应付票据及应付账款 184,649,005.35 184,649,005.35 其他应付款 792,903.49 792,903.49 一年内到期的非流动负债 11,674,495.62 11,674,495.62 长期应付款 9,513,694.97 9,513,694.97 合计 238,404,343.79 9,513,694.97 247,918,038.76 项目 年初余额 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 短期借款 43,000,000.00 43,000,000.00 应付票据及应付账款 176,312,853.71 176,312,853.71 其他应付款 3,357,547.04 3,357,547.04 一年内到期的非流动负债 9,670,394.72 9,670,394.72 长期应付款 8,223,196.97 493,939.94 8,717,136.91 合计 232,340,795.47 8,223,196.97 493,939.94 241,057,932.38 九、 公允价值的披露 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定。 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 117 项目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 ◆以公允价值计量且变动计入当期损益的 金融资产 340,665.25 340,665.25 1.交易性金融资产 340,665.25 340,665.25 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 340,665.25 340,665.25 持续以公允价值计量的资产总额 340,665.25 340,665.25 持续以公允价值计量的负债总额 二、非持续的公允价值计量 (二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司期末持有的远期外汇交易合约的公允价值，按照合约约定结售汇汇率和期末 与合约约定的交易日最接近的日期的远期汇率的差额乘以远期外汇交易合约约定的 交易金额确定其公允价值。 (三) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应 收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期 的非流动负债、长期应付款等。 本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小， 不再详细披露。 十、 关联方及关联交易 (一) 存在控制关系的关联方情况 实际控制人名称 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 郦东兵、张新联、杨建军、林毅 57.98 57.98 (二) 本公司的子公司情况 本公司的子公司情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司无合营公司和联营公司。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 118 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 常州市伟泰投资管理有限公司 本公司股东 常州市伟拓投资管理有限公司 本公司股东 李爱华 股东郦东兵之配偶 方圆圆 股东张新联之配偶 常州市嘉源包装材料有限公司 股东沈晓伟之控股企业 (五) 关联交易情况 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及 母子公司交易已作抵销。 2、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品、接受劳务的关联交易情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 常州市嘉源包装材料有限公司 采购包材、辅料 1,213,201.69 4,221,226.58 本期无出售商品、提供劳务的关联交易情况。 3、 本公司本期无关联托管/承包情况。 4、 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 常州市嘉源包装材料有限公司 厂房 211,268.87 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 119 5、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 天津市伟泰轨道交通装备有限公司、郦东兵、李爱华、张新联、杨建军、林毅 常州伟泰科技股份有限公司 10,000,000.00 2018/9/3 2019/11/8 否 天津市伟泰轨道交通装备有限公司、郦东兵、李爱华、张新联、方圆圆 常州伟泰科技股份有限公司 25,000,000.00 2017/12/13 2019/3/14 否 天津市伟泰轨道交通装备有限公司、郦东兵、李爱华、张新联、方圆圆 常州伟泰科技股份有限公司 30,000,000.00 2017/11/22 2019/4/25 否 天津市伟泰轨道交通装备有限公司、郦东兵、张新联 常州伟泰科技股份有限公司 USA$3,600,000.00 2018/6/1 2019/6/11 否 常州伟泰科技股份有限公司、郦东兵、李爱华、张新联、方圆圆 天津市伟泰轨道交通装备有限公司 11,000,000.00 2018/8/27 2019/8/29 否 常州伟泰科技股份有限公司、郦东兵、李爱华、张新联、方圆圆 天津市伟泰轨道交通装备有限公司 15,000,000.00 2018/3/23 2019/5/31 否 天津市伟泰轨道交通装备有限公司 常州伟泰科技股份有限公司 20,000,000.00 2018/6/8 2019/5/27 否 郦东兵 常州伟泰科技股份有限公司 20,000,000.00 2018/7/23 2019/5/27 否 天津市伟泰轨道交通装备有限公司、郦东兵、李爱华 常州伟泰科技股份有限公司 10,000,000.00 2018/6/25 2019/6/25 否 常州市伟拓投资管理有限公司、常州市伟泰投资管理有限公司、天津市伟泰轨道交通装备 有限公司、林毅、杨建军、方圆圆、李爱华、郦东兵、张新联 常州伟泰科技股份有限公司 31,736,300.00 2017/3/13 2020/3/12 否 常州伟泰科技股份有限公司、常州市伟泰投资管理有限公司、常州市伟拓投资管理有限公 司、常州市龙星工业自动化系统有限公司、杨建军、方圆圆、张新联、李爱华、林毅 天津市伟泰轨道交通装备有限公司 12,923,077.00 2018/12/4 2021/12/4 否 郦东兵 天津市伟泰轨道交通装备有限公司 12,923,077.00 2018/12/1 2021/12/1 否 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 120 关联担保情况说明： 截至 2018 年 12 月 31 日，公司存在的关联担保明细如下： 1、2018 年 9 月 3 日，天津市伟泰轨道交通装备有限公司、郦东兵、李爱华、 张新联、杨建军、林毅与江苏银行股份有限公司常州分行签订期间为 2018 年 9 月 3 日至 2019 年 9 月 2 日，编号为 BZ061118000210、BZ061118000211、 BZ061118000212、BZ061118000213、BZ061118000214 号，最高保证额为 1,000 万 元 的 《 最 高 额 保 证 合 同 》， 为 公 司 在 该 行 825 万 元 （ 期 限 为 2018/11/9-2019/11/8)，合同号为 JK061118000655 号的短期借款提供担保。 2、2017 年 12 月 5 日至 12 月 6 日，天津市伟泰轨道交通装备有限公司、郦东 兵、李爱华、张新联、方圆圆与民生银行股份有限公司常州支行签订期间为 2017年12月13日至2018年12月13日、编号为公高保字第DB1700000101770、 个高保字第 DB1700000101779、个高保字第 DB1700000101780 号，最高保证 额为 2,500 万元的《最高额保证合同》，为公司在该行 180 万元（期限为 2018/9/14-2019/3/14)，合同号为公借贷字第 ZH1800000108204 号的短期借款 提供担保。 3、2017 年 11 月 22 日，天津市伟泰轨道交通装备有限公司、郦东兵、李爱华、 张新联、方圆圆与招商银行股份有限公司常州分行签订期间为 2017 年 11 月 22 日至 2018 年 11 月 21 日、编号为 2017 年保字第 211012972-1、2017 年保 字第 211012972-2、2017 年保字第 211012972-3 号，最高保证额为 3,000 万元 的 《 最 高 额 不 可 撤 销 担 保 书 》， 为 公 司 在 该 行 400 万 元 （ 期 限 为 2018/9/26-2019/4/25），合同号为 2017 年授字第 211012972 号、2017 年授补字 第 211012972-1 号、2017 年授补字第 211012972-2 号的短期借款提供担保。 4、2018 年 6 月 1 日，天津市伟泰轨道交通装备有限公司、郦东兵、张新联与 花 旗 银 行 股 份 有 限 公 司 上 海 分 行 签 订 编 号 为 FA777716180211 、 FA777716180211-a 号，最高保证额为 360 万美元的保证函，为公司以下贷款 业务提供担保： A、为公司在该行 100 万美元、折合人民币 6,863,200.00 元（期限为 2018/8/17-2019/2/12），合同号为 FA777716180211、FA777716180211-a 号的短 期借款提供担保； B 、为公司在该 行 55 万美元、折合人 民币 3,774,760.00 元（期限 为 2018/12/13-2019/6/11），合同号为 FA777716180211、FA777716180211-a 号的 短期借款提供担保。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 121 5、2018 年 8 月 27 日，常州伟泰科技股份有限公司及郦东兵、张新联、李爱 华、方圆圆与上海浦东发展银行股份有限公司天津分行签订期限为 2018 年 8 月 27 日 至 2019 年 8 月 14 日 ， 编 号 为 ZB7705201800000081 、 ZB7705201800000082、ZB7705201800000083 号，最高保证额为 1,100 万元的 《最高额保证合同》，为子公司天津市伟泰轨道交通装备有限公司在该行 1,599,979.33 元（期限为 2018/8/30-2019/8/29），合同号为 77182018280065 号 的短期借款提供担保。 6、2018 年 8 月 27 日，常州伟泰科技股份有限公司及郦东兵、张新联、李爱 华、方圆圆与中国银行股份有限公司津南支行签订期限为 2018 年 3 月 23 日 至 2019 年 2 月 21 日、编号为津中银企授 R2018029-B1、津中银企授 R2018029-B2、津中银企授 R2018029-B3 号，最高保证额为 1,500 万元的《最 高额保证合同》，为子公司天津市伟泰轨道交通装备有限公司以下贷款业务提 供担保： A、为公司在该行 600 万元（期限为 2018/4/28-2019/4/27），合同号为津中银企 授 R2018029-J1 号的短期借款提供担保； B、为公司在该行 600 万元（期限为 2018/5/17-2019/5/16），合同号为津中银企 授 R2018029-J2 号的短期借款提供担保； C、为公司在该行 300 万元（期限为 2018/6/1-2019/5/31），合同号为津中银企 授 R2018029-J3 号的短期借款提供担保。 7、2018 年 6 月 8 日，天津市伟泰轨道交通装备有限公司与兴业银行股份有限 公司常州分行签订期限为 2018 年 6 月 8 日至 2019 年 5 月 27 日，编号为 11022018CWJ773A001，最高保证额为 2,000 万元的《最高额保证合同》；2018 年 7 月 23 日，郦东兵与兴业银行股份有限公司常州分行签订期限为 2018 年 7 月 23 日至 2019 年 5 月 27 日，编号为 11022018CWJ773A002 号，最高保证额 为 2,000 万元的《最高额保证合同》。以上两份保证合同共同为公司在该行票 面金额合计为 13,263,302.36 元的银行承兑汇票提供担保。 8、2018 年 8 月 10 日，天津市伟泰轨道交通装备有限公司、郦东兵、李爱华 与南京银行股份有限公司常州分行签订期限为 2018 年 6 月 25 日至 2019 年 6 月 25 日，编号为 Ec156221807230031 号、编号为 Ec156221807230030 号，最 高额为 1,000 万元的《最高额保证合同》。以上两份保证合同共同为公司在该 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 122 行票面金额合计为 11,011,621.50 元的银行承兑汇票提供担保。 9、2017 年 3 月 13 日，常州市伟拓投资管理有限公司、常州市伟泰投资管理 有限公司、天津市伟泰轨道交通装备有限公司与远东宏信融资租赁有限公司 签 订 期 间 为 2017 年 3 月 13 日 至 2020 年 3 月 12 日 ， 编 号 为 FEHPT17D037P2C-U-07、FEHPT17D037P2C-U-08、FEHPT17D037P2C-U-09 号的《保证合同》，林毅、杨建军、方圆圆、李爱华、郦东兵、张新联与远东 宏信融资租赁有限公司签订期间为 2017 年 3 月 13 日至 2020 年 3 月 12 日， 编 号 为 FEHPT17D037P2C-U-01 、 FEHPT17D037P2C-U-02 、 FEHPT17D037P2C-U-03、 FEHPT17D037P2C-U-04、FEHPT17D037P2C-U-05、 FEHPT17D037P2C-U-06 的《保证函》。以上九份保证合同共同为公司与远东 宏 信 融 资 租 赁 有 限 公 司 签 订 的 金 额 为 31,736,300.00 元 （ 期 限 为 2017/3/13/-2020/3/12），编号为 FEHPT17D037P2C-L-01 号的固定资产售后回 租融资租赁合同提供担保。截至 2018 年 12 月 31 日，该合同下尚未偿还的融 资租赁付款额为 9,895,490.51 元。 10、2018 年 12 月 4 日，常州伟泰科技股份有限公司、常州市伟泰投资管理有 限公司、常州市伟拓投资管理有限公司、常州市龙星工业自动化系统有限公 司与远东国际租赁有限公司签订期间为 2018 年 12 月 4 日至 2021 年 12 月 4 日 ， 编 号 为 IFELC18D03PF44-U-06 、 IFELC18D03PF44-U-07 、 IFELC18D03PF44-U-08、IFELC18D03PF44-U-09 号的《保证合同》，杨建军、 方圆圆、张新联、李爱华、林毅与远东国际租赁有限公司签订期间为 2018 年 12 月 4 日 至 2021 年 12 月 4 日，编号 为 IFELC18D03PF44-U-01 、 IFELC18D03PF44-U-02、IFELC18D03PF44-U-03、IFELC18D03PF44-U-04、 IFELC18D03PF44-U-05 的《保证函》；2018 年 12 月 1 日，郦东兵与远东国际 租赁有限公司签订期间为 2018 年 12 月 1 日至 2021 年 12 月 1 日，编号为 IFELC18D03PF44-U-10 的《最高额保证函》。以上十份保证合同共同为子公司 天津市伟泰轨道交通装备有限公司与远东国际租赁有限公司签订的金额为 12,923,077.00 元（期限为 2018/12/4/-2021/12/4），编号为 IFELC18D03PF44-L-01 的固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。截至 2018 年 12 月 31 日，该合 同下尚未偿还的融资租赁付款额为 14,044,616.00 元。 6、 本公司本期无关联方资金拆借。 7、 本公司本期无关联方资产转让、债务重组情况。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 123 8、 关键管理人员薪酬 单位：万元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 404.99 407.74 9、 本公司本期无其他关联交易。 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 本期无应收关联方款项。 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付账款 常州市嘉源包装材料有限公司 1,130,816.59 554,028.61 应付票据 常州市嘉源包装材料有限公司 430,000.00 1,695,000.00 (七) 本期无关联方承诺。 十一、 政府补助 (一) 与资产相关的政府补助 种类 金额 资产负债表 列报项目 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的项目 本期发生额 上期发生额 津南区工业经委技术改造专项资金 233,300.00 递延收益 20,140.24 160,397.21 其他收益 鸿泰康涂装生产线更新改造专项补助 844,193.00 递延收益 83,021.97 84,352.67 其他收益 合计 1,077,493.00 103,162.21 244,749.88 (二) 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的项目 本期发生额 上期发生额 常州市级工业和信息化专项引导资金两化融合补助 250,000.00 250,000.00 其他收益 常州滨江经济开发区管理委员会房租补贴 306,025.20 204,016.80 102,008.40 其他收益 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 124 种类 金额 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的项目 本期发生额 上期发生额 2018 年企业技术中心奖励资金 200,000.00 200,000.00 其他收益 “中国制造 2025”试点示范专项切块补助 200,000.00 200,000.00 其他收益 常州市新北区财政局奖励（科技计划-国际科技合作） 300,000.00 163,636.32 54,545.45 其他收益 个税手续费返还 115,859.17 115,859.17 48,192.55 其他收益 软件企业增值税即征即退退税金额 24,709.95 24,709.95 192,774.87 其他收益 2016 年融资租赁设备升级改造专项基金 16,800.00 16,800.00 8,500.00 其他收益 2017 年融资租赁装备改造升级专项资金 3,800.00 3,800.00 其他收益 2017 年度常州市新北区会计中心新三板挂牌奖励 1,000,000.00 其他收益 常州市新北区财政局奖励（财政促进金融业创新发 展奖励） 300,000.00 其他收益 科技计划省级工程技术研究中心（创新型园区奖） 奖励 200,000.00 其他收益 常州市新北区财政局奖励（知识产权认证奖励） 100,000.00 其他收益 津南区科委科技计划项目资金 100,000.00 其他收益 2017 创新发展奖（薛家会计中心） 50,000.00 其他收益 常州市新北区财政局奖励（两化融合奖励费） 50,000.00 其他收益 常州市新北区会计中心外贸发展资金奖励(1) 35,000.00 其他收益 常州市新北区财政局奖励（体系认证补贴） 35,000.00 其他收益 2017 年度津南科委专利补贴 33,000.00 其他收益 常州市新北区会计中心商标奖励 20,000.00 其他收益 津南开发区科技计划项目补贴 20,000.00 其他收益 人社部焊工职业技能高级培训补贴款 18,990.00 其他收益 常州市新北区会计中心外贸发展资金奖励(2) 11,000.00 其他收益 津南区科委专利授权资助 10,000.00 其他收益 2017 年度常州市新北区专利补贴 5,600.00 其他收益 常州市新北区薛家镇会计中心奖励（发明专利） 1,000.00 其他收益 津南区安全生产管理局奖金 1,000.00 其他收益 常州市新北区会计中心补助（企业股改上市 2017 年补助） 442,950.90 442,950.90 营业外收入 常州市新北区薛家镇会计中心综合贡献奖（专利申 报资助） 20,000.00 20,000.00 营业外收入 常州市新北区会计中心补助（常州高新区国内专利 补助） 13,500.00 13,500.00 营业外收入 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 125 种类 金额 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的项目 本期发生额 上期发生额 常州市知识产权服务中心补助（发明专利资助补助） 3,300.00 3,300.00 营业外收入 常州市新北区薛家镇会计中心补助（国内发明专利 补助） 3,000.00 3,000.00 营业外收入 合计 1,899,945.22 1,661,573.14 2,396,611.27 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 126 十二、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 1、 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 无。 2、 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响 无。 3、 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 无。 4、 已签订的正在或准备履行的并购协议 无。 5、 已签订的正在或准备履行的重组计划 无。 6、 其他重大财务承诺事项 （1）截至 2018 年 12 月 31 日，本公司为开立银行承兑汇票而发生的财产质 押情况如下： 被担保方 质押物 质押物所有权人 质押物原值 票据金额 期限 备注 常州伟泰科技股份 有限公司 银行存款 常州伟泰科技股份 有限公司 240,000.01 220,000.00 2018/8/23 至 2019/2/23 注 1 3,619,519.86 3,429,519.86 2018/7/11 至 2019/1/11 注 2 1,586,897.06 3,173,794.12 2018/10/11 至 2019/4/11 注 3 130,000.00 260,000.00 2018/10/17 至 2019/4/11 注 4 2,432,783.33 4,730,566.65 2018/11/9 至 2019/5/9 注 5 2,559,470.80 5,098,941.59 2018/12/6 至 2019/6/6 注 6 871,318.51 4,275,605.32 2018/8/9 至 2019/2/9 注 7 1,376,098.12 6,736,016.18 2018/9/12 至 2019/3/12 注 8 天津市伟泰轨道交 通装备有限公司 银行存款 天津市伟泰轨道交 通装备有限公司 1,900,000.00 3,800,000.00 2018/8/30 至 2019/2/28 注 9 1,745,000.00 3,490,000.00 2018/11/22 至 2019/5/21 注 10 608,361.80 1,216,723.60 2018/9/25 至 2019/3/24 注 11 160,000.00 320,000.00 2018/11/14 至 2019/5/13 注 12 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 127 注 1：2018 年 8 月 23 日，公司将 240,000.01 元人民币作为保证金质押给招商 银行股份有限公司常州分行，为公司向该银行申请签发账面价值 220,000.00 元的应付票据提供担保。 注 2：2018 年 7 月 11 日，公司将 3,619,519.86 元人民币作为保证金质押给兴 业 银 行股 份有 限公 司武进 支 行， 为公 司向 该银行 申 请签 发账 面价 值 3,429,519.86 元的应付票据提供担保。 注 3：2018 年 10 月 11 日，公司将 1,586,897.06 人民币作为保证金质押给兴业 银行股份有限公司武进支行，为公司向该银行申请签发账面价值 3,173,794.12 元的应付票据提供担保。 注 4：2018 年 10 月 17 日，公司将 130,000.00 元人民币作为保证金质押给兴 业银行股份有限公司武进支行，为公司向该银行申请签发账面价值 260,000.00 元的应付票据提供担保。 注 5：2018 年 11 月 9 日，公司将 2,432,783.33 元人民币作为保证金质押给兴 业银行股份有限公司武进支行，为公司向银行申请签发账面价值 4,730,566.65 元的应付票据提供担保。 注 6：2018 年 12 月 6 日，公司将 2,559,470.80 元人民币作为保证金质押给兴 业银行股份有限公司武进支行，为公司向银行申请签发账面价值 5,098,941.59 元的应付票据提供担保。 注 7：2018 年 8 月 9 日，公司将 871,318.51 元人民币作为保证金质押给南京 银 行 股份 有限 公司 常州新 北 支行 ，为 公司 向银行 申 请签 发账 面价 值 4,275,605.32 元的应付票据提供担保。 注 8：2018 年 9 月 12 日，公司将 1,376,098.12 元人民币作为保证金质押给南 京银行股份有限公司常州新北支行，为公司向银行申请签发账面价值 6,736,016.18 元的应付票据提供担保。 注 9：2018 年 8 月 30 日，子公司天津市伟泰轨道交通装备有限公司将 1,900,000.00 元人民币作为保证金质押给上海浦东发展银行股份有限公司天津 浦丰支行，为公司向银行申请签发账面价值 3,800,000.00 元的应付票据提供担 保。 注 10：2018 年 11 月 22 日，子公司天津市伟泰轨道交通装备有限公司将 1,745,000.00 元人民币作为保证金质押给上海浦东发展银行股份有限公司天津 浦丰支行，为公司向银行申请签发账面价值 3,490,000.00 元的应付票据提供担 保。 注 11：2018 年 9 月 25 日，子公司天津市伟泰轨道交通装备有限公司将 608,361.80 元人民币作为保证金质押给上海浦东发展银行股份有限公司天津 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 128 浦丰支行，为公司向银行申请签发账面价值 1,216,723.60 元的应付票据提供担 保。 注 12：2018 年 11 月 14 日，子公司天津市伟泰轨道交通装备有限公司将 160,000.00 元人民币作为保证金质押给上海浦东发展银行股份有限公司天津 浦丰支行，为公司向银行申请签发账面价值 320,000.00 元的应付票据提供担 保。 （2）截至 2018 年 12 月 31 日，本公司抵押资产情况如下： 被担保单位 抵押权人 抵押物 抵押物金额 担保金额 （单位：万元） 备注 账面原值 账面净值 天津市伟泰轨道交通 装备有限公司 中国银行股份有限 公司津南支行 机器设备 20,264,308.85 8,226,085.19 1,500.00 注 1 注 1：2018 年 8 月 27 日，子公司天津市伟泰轨道交通装备有限公司以原值为 20,264,308.85 元、净值为 8,226,085.19 元的机器设备为抵押，与中国银行股份 有限公司津南支行签订期限为 2018 年 3 月 23 日至 2019 年 2 月 21 日、最高 额为 1,500 万、编号为津中银企授 R2018029-D 的《最高额抵押合同》，截至 2018 年 12 月 31 日，为公司以下贷款业务提供担保： A、为公司在该行 600 万元（期限为 2018/4/28-2019/4/27），合同号为津中银企 授 R2018029-J1 号的短期借款提供担保； B、为公司在该行 600 万元（期限为 2018/5/17-2019/5/16），合同号为津中银企 授 R2018029-J2 号的短期借款提供担保； C、为公司在该行 300 万元（期限为 2018/6/1-2019/5/31），合同号为津中银企 授 R2018029-J3 号的短期借款提供担保。 (二) 或有事项 1、 期末无未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。 2、 期末无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。 3、 其他或有负债 本公司无需要披露的其他或有事项。 十三、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 无。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 129 (二) 利润分配情况 根据公司 2019 年 4 月 15 日召开的第二届董事会第二次会议及 2019 年 5 月 8 日召开 的 2018 年年度股东大会会议决议，公司以权益分派实施时股权登记日的总股本为 基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税）。 (三) 其他资产负债表日后事项说明 无。 十四、 其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 详见信会师函字[2020]第 ZF361 号《关于常州伟泰科技股份有限公司前期会 计差错更正的专项说明》。 2、 未来适用法 本期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 (二) 本期未发生债务重组事项。 (三) 本期未发生资产置换事项。 (四) 本期无其他需要披露的重要事项。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 11,800,000.00 7,000,000.00 应收账款 104,069,403.07 90,955,366.90 合计 115,869,403.07 97,955,366.90 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 11,800,000.00 7,000,000.00 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 130 项目 期末余额 年初余额 合计 11,800,000.00 7,000,000.00 （2）期末公司无已质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 183,002.00 合计 183,002.00 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 131 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 110,186,281.61 100.00 6,116,878.54 5.55 104,069,403.07 96,325,954.38 100.00 5,370,587.48 5.58 90,955,366.90 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 合计 110,186,281.61 100.00 6,116,878.54 104,069,403.07 96,325,954.38 100.00 5,370,587.48 90,955,366.90 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 132 应收账款种类的说明： 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 108,368,432.76 5,418,421.64 5.00 1 至 2 年 1,382,705.23 276,541.05 20.00 2 至 3 年 26,455.55 13,227.78 50.00 3 年以上 408,688.07 408,688.07 100.00 合计 110,186,281.61 6,116,878.54 期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款。 （2）本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 1,600,724.45 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 854,433.39 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否因关联 交易产生 海柯蓝（上海）环保科技有限公司 货物销售 851,407.04 无法回款 管理层审批 是 合计 851,407.04 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数 的比例(%) 坏账准备 金鑫美莱克空调系统（无锡）有限公司 16,167,420.95 14.67 808,371.05 中车青岛四方车辆研究所有限公司 13,625,015.19 12.37 681,250.76 锐珂（上海）医疗器材有限公司 11,080,655.23 10.06 554,032.76 常州和曦光伏科技有限公司 10,304,931.41 9.35 515,246.57 Ultra clean asia pacific pte.Ltd. 5,998,459.68 5.44 299,922.98 合计 57,176,482.46 51.89 2,858,824.12 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 133 （5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。 （6）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。 （7）本期无以应收款项为标的进行证券化的情况。 (二) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 6,694,287.94 2,822,400.26 合计 6,694,287.94 2,822,400.26 1、 应收利息 无。 2、 应收股利 无。 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 134 3、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 7,074,909.20 100.00 380,621.26 5.38 6,694,287.94 3,088,113.12 100.00 265,712.86 8.60 2,822,400.26 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 7,074,909.20 100.00 380,621.26 6,694,287.94 3,088,113.12 100.00 265,712.86 2,822,400.26 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 135 其他应收款种类的说明： 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,021,939.31 351,096.97 5.00 1 至 2 年 50.00 10.00 20.00 2 至 3 年 46,811.20 23,405.60 50.00 3 年以上 6,108.69 6,108.69 100.00 合计 7,074,909.20 380,621.26 期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。 （2）本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 114,908.40 元。 （3）本期无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 6,626,035.95 2,458,792.22 保证金及押金 392,755.60 出口退税 262,013.65 备用金及其他 186,859.60 236,565.30 合计 7,074,909.20 3,088,113.12 （5）按欠款方归集的期末大额其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 常州市龙星工业自动化系统有限公司 往来款 5,530,499.15 1 年以内 78.17 276,524.96 天津市伟泰轨道交通装备有限公司 往来款 1,095,536.80 1 年以内 15.48 54,776.84 国家税务总局常州国家高新技术产业开发区 税务局 出口退税 262,013.65 1 年以内 3.70 13,100.68 合计 6,888,049.60 97.35 344,402.48 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 136 （6）本期无涉及政府补助的应收款项。 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债情况。 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 93,549,381.45 93,549,381.45 82,825,081.45 82,825,081.45 合计 93,549,381.45 93,549,381.45 82,825,081.45 82,825,081.45 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 天津市伟泰轨道交通装备有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 常州市龙星工业自动化系统有限公司 2,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 WELL-TECH EUROPE EURL 30,825,081.45 7,724,300.00 38,549,381.45 合计 82,825,081.45 10,724,300.00 93,549,381.45 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 314,739,037.38 216,569,294.70 322,856,502.92 212,120,822.75 其他业务 3,917,827.77 2,003,069.48 1,247,662.12 670,537.46 合计 318,656,865.15 218,572,364.18 324,104,165.04 212,791,360.21 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投 资收益 427,472.00 -139,970.00 持有银行理财产品期间取得的收益 10,164.38 151,485.00 合计 437,636.38 11,515.00 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 137 十六、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,167,156.36 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,740,025.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 10,164.38 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 768,137.25 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,737.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -129,144.12 少数股东权益影响额 合计 1,231,764.43 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 138 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 19.14 0.53 0.53 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 18.38 0.51 0.51 常州伟泰科技股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 二 〇 年 九 月 十 八 日 常州伟泰科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-018 139 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 常州市新北区薛家镇富强路 1 号 常州伟泰科技股份有限公司 董事会 2020 年 9 月 18 日