839830_2017_晶晟股份_2017年年度报告_2018-04-19.txt

公告编号：2018-008 1 证券代码：839830 证券简称：晶晟股份 主办券商：东吴证券 晶晟股份 NEEQ : 839830 无锡晶晟科技股份有限公司 Wuxi Jewel Tech. Co.,Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-008 2 公 司 年 度 大 事 记 2017年12月，晶晟股份被无锡 市经济和信息化委员会认定 为“企业技术中心”。 2017 年 5 月，晶晟股份一期车 间建成 MPG 产线，该产线集 清洁度、智能自动化于一体， 目前已通过客户量产前阶段 验收，2018 年将正式投产。 2017 年 1 月获得“插针机插机 变距装置”发明专利、2017 年 4 月获得“一种 ABS 线圈插针 位置度矫形工装”发明专利、 2017 年 8 月获得“一种视像检 查机”发明专利。 公告编号：2018-008 3 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 5 第二节 公司概况 ............................................................................................. 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 11 第五节 重要事项 ........................................................................................... 26 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 31 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 35 第九节 行业信息 ........................................................................................... 39 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 39 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 46 公告编号：2018-008 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、晶晟股份 指 无锡晶晟科技股份有限公司 有限公司 指 无锡晶晟汽车电子有限公司,晶晟股份前身 晶友投资 指 无锡晶友投资合伙企业(有限合伙),晶晟股份股东 晶石集团 指 江苏晶石科技集团有限公司 股东大会 指 无锡晶晟科技股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡晶晟科技股份有限公司董事会 监事会 指 无锡晶晟科技股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 高级管理人员 指 公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 律师 指 德恒上海律师事务所 会计师 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 公告编号：2018-008 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人冯建昌、主管会计工作负责人汪霞及会计机构负责人(会计主管人员) 汪霞保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人冯建昌持有公司 40.10%股份,且冯建昌担任公 司董事长,能够通过股东大会和董事会行使表决权,并对公司实 施控制和重大影响,若公司实际控制人对公司的经营决策进行 不当控制,则存在损害公司及其他股东利益的风险。 公司治理风险 有限公司阶段,公司虽制定了与日常生产经营管理相关的内部 控制制度,但未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度、对 外担保管理制度、对外投资管理制度等规章制度,未形成完整的 内部控制体系;股份公司设立后,公司健全了法人治理机构,相 应的内部控制制度得以健全,但由于股份公司设立时间较短,内 部控制体系需要一个逐步完善的周期,而且随着公司的快速发 展,对公司治理将会提出更高的要求。公司未来经营中存在因内 公告编号：2018-008 6 部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实到位,而影响 公司持续、稳定、健康发展的风险。 对关联方资金依赖的风险 因公司创立时间较短、融资渠道单一,公司此前主要融资方式为 向关联方晶石集团借款,公司对关联方资金存在依赖,且该等债 务在未来偿还时,将可能造成公司资金短缺的风险。 行业上下游价格波动风险 我国汽车零部件行业的上游原材料主要是钢铁和有色金属行 业,受国际经济形势和国内产业调整的影响,原材料价格波动频 繁,公司需要把握采购节奏,降低因原材料价格波动带来的成本 上升风险。下游整车行业对我国汽车零部件制造与配套行业的 影响较大,国内的部分汽车零部件企业主要依附于整车行业,整 车行业的销量直接影响汽车零部件的采购价格和盈利。 客户集中度较高 公司对前五大客户的收入比重较高,如果主要客户流失,将会对 公司的生产经营产生不利影响,进而可能导致公司业绩下滑。 实际控制人及董事为关联方借款提供 担保的风险 公司实际控制人冯建昌及董事冯建湘存在为公司关联方借款提 供担保的情况。如借款企业到期不能偿付借款本息,实际控制人 冯建昌及董事冯建湘需承担连带清偿责任,因担保金额较大,若 实际控制人冯建昌及董事冯建湘因承担相应的担保责任而造成 资不抵债,公司实际控制人、董事存在可能会发生变更的风险。 汇率波动对经营影响的风险 公司外销业务收入占比较高,外销业务主要以美元结算,美元汇 率波动一方面影响出口价格的竞争力,另一方面汇兑损益造成 公司业绩波动。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-008 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 无锡晶晟科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Jewel Tech. Co.,Ltd 证券简称 晶晟股份 证券代码 839830 法定代表人 冯建昌 办公地址 无锡新区汉江路 9 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 汪霞 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0510-85229588 传真 0510-85226658 电子邮箱 wx@ 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡新区汉江路 9 号,214028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 16 日 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C3660 汽车零部件及配件制造业 主要产品与服务项目 车载电磁线圈、电子油门踏板、车用传感器的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 冯建昌 实际控制人 冯建昌 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320200554603540U 否 注册地址 无锡新区汉江路 9 号 否 注册资本 10,000,000.00 否 公告编号：2018-008 8 - 五、中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 潘汝彬、邓斌锋 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、报告期后更新情况 √适用 公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-008 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 98,419,198.31 76,585,988.64 28.51% 毛利率% 35.33% 31.86% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,323,397.49 7,157,259.28 44.24% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 9,449,313.95 5,664,224.59 66.82% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 45.00% 50.40% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 41.19% 39.89% - 基本每股收益 1.03 0.72 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 107,595,073.77 76,341,309.98 40.94% 负债总计 79,493,200.21 58,562,833.91 35.74% 归属于挂牌公司股东的净资产 28,101,873.56 17,778,476.07 58.07% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.81 1.78 57.87% 资产负债率（母公司） 73.88% 76.71% - 资产负债率（合并） - - - 流动比率 92.00% 90.00% - 利息保障倍数 28.32 54.81 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -963,492.81 6,654,724.50 -114.48% 应收账款周转率 314.00% 307.00% - 存货周转率 447.00% 546.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 40.94% 22.40% - 营业收入增长率% 28.51% 22.13% - 净利润增长率% 44.24% 219.74% - 五、股本情况 公告编号：2018-008 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -26,656.93 计入当期损益的政府补助 650,314.00 委托他人投资或管理资产的损益 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 404,676.51 非经常性损益合计 1,028,333.58 所得税影响数 154,250.04 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 874,083.54 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 - -24,824.40 - - 营业外支出 33,746.20 8,921.80 - - 根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30 号）要求，本公司在利润 表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出” 的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报。本公司相应追溯重述了利润表。该会 计政策变更对本公司净利润和股东权益无影响。 公告编号：2018-008 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司业务立足于汽车零部件制造与配套行业，致力于汽车零部件的研发、生产和销售，主营业务收 入主要来源于各类车载电磁线圈、电子油门踏板、车用传感器等汽车电子零部件核心产品的销售。公司 目前共有 27 项知识产权，包括 18 项已授权专利、8 项商标权和 1 项域名证书，另有 6 项正在申请的专 利。公司产品销售于国内外市场，广泛应用于汽车的各类控制系统。报告期内，公司的主要客户为整车 厂、发动机厂及系统集成商。行业领先的技术研发与应用能力是公司得以持续发展的动力，也是核心产 品得以被客户认可、创造附加价值的根本。公司根据市场需求，由技术部进行产品研发并投入市场，根 据客户订单安排原材料采购，组织产品生产、测试及质量检测，向客户交付合格的产品，按照合同约定， 公司实现收入，获得利润和现金流。具体商业模式如下： （一） 研发模式 公司的研发模式分为客户委托研发和自主研发两种。公司成立了技术部，针对不同产品的性能需求 分别成立独立的研究组，目前，公司技术部下辖车载电磁线圈组、传感器组和电子油门踏板组，对不同 类别产品进行技术研发工作。公司技术创新工作主要由两部分组成：一方面，公司以已有的技术核心能 力为基础，自主研制开发新技术、新工艺、新产品，进一步提高公司的技术核心竞争能力；另一方面， 实时跟踪和消化吸收国内外先进的技术理念，保持公司产品的竞争力。目前，公司已形成了良好的技术 创新机制，使创新活动在正确决策下长期高质量、高效率运行。 （二） 采购模式 公司根据产品订单计划、备料计划、产品单耗定额及安全库存要求，核算出当期采购需求量，采购 物料需求计划根据订货量按月调整，在满足生产需求的基础上保持合理库存，提高周转效率。公司所采 购的主要原材料包括外壳、盖子、漆包线、电刷、骨架、塑料粒子等。原材料供应市场竞争充分，采购 价格基本随行就市。对市场价格波动较大的原材料，采购部会关注每天的行情，并实行阶梯报价，规避 风险。公司建立了原材料合格供应商名录和评级制度，公司每个月都会从新产品开发能力、供货及时性、 以及供货质量绩效等多方面进行月度评估，根据评估结果确定采购额度的分配。每个年度公司对供应商 进行年度评定，与被选定的合格供应商签订年度采购框架合同及年度采购价格协议，具体订货量根据各 月的需求按月下达采购订单。新产品在确定原材料供应商时，优先在合格供应商中选择。 （三） 生产模式 公司采取“订单驱动”的生产模式。制造部根据销售订单及成品库存，及时编制和调整《周生产计 公告编号：2018-008 12 划表》，采购部根据生产计划交付材料，制造部先进行小批量生产，对首件产品进行检测通过后再进行 批量生产，经过质量检测合格后进行成批包装发货，每道工序都进行严格控制并配有质量管理档案，生 产工期为 15 至 20 天。制造部因人员、设备故障、材料短缺等造成生产计划不能按期完成时，需填制《计 划更改申请单》，经审核批准后传递到销售与采购部门。材料领用按单耗定额发放，不同生产线均配有 品质监督员，品管部门监控整体情况，公司定期组织新品试生产总结会，制造部与技术部针对产品在研 发与投产阶段存在的磨合问题进行交流，保证产品性能逐步提升。 （四） 销售模式 经过十多年的业务发展历程，公司已建立起具有一定市场知名度的自主品牌。 公司拥有健全的市 场推广、市场开发和客户服务维护管理的体制，具备完善的销售供应、客户关系管理、售后服务的管理 系统。目前主要采用直接销售的销售模式，直接向整车厂商或者集成商销售产品。按照该销售模式，通 过前期客户开发、客户现场审查，进入客户供应商名单，通过商务谈判及新产品开发技术协议，签订销 售合同。此外公司还制定详细的售后服务制度，根据客户需求对产品进行维护，通过售后服务来增强客 户粘性。 （五） 盈利模式 公司实现的收入利润、获取现金流的主要方式为车载电磁线圈、电子油门踏板及车用传感器产品的 生产和销售，公司以其先进的研发能力和多元化零部件生产的模式，与国内外一批优质客户建立了长期 的合作关系，该类客户计划性非常强，与公司签订的均为长期采购合同，采购期长达数年，为公司带来 稳定增长的营业额。材料采购方面，结合销售订单的长期性与稳定性，公司要求主要材料的供应商实施 价格年降计划，有效控制采购成本。此外随着部分关键产品的研发成功，标志着公司研发能力达到了国 际水准，产品具备一定的不可替代性。公司每年对研发方面有稳定的投入，不断提高技术水平和研发实 力，以保证公司具备核心竞争力，为公司的持续盈利能力提供保障。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2018-008 13 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2017 年，公司持续完善法人治理，构建有效的风险防控机制，同时加大研发投入，提升工业自动化 水平，布局产业规模的快速扩张。在报告期内，公司的经营业绩表现如下： 1、报告期内，公司实现营业收入 9,841.92 万元,较上年同期增长 28.51%，收入的增长主要是踏板 及线圈类产品大幅增长所致，同时前期投入的项目在报告期内获得客户的模具补偿收入较上年同期大幅 增加，主要系项目实施时间及周期性影响导致。 2、报告期内，公司投入研发支出金额为 642.32 万元，占营业收入的 6.53%，较上年同期增长 82.58%， 截止目前，公司共有 27 项知识产权，包括 18 项已授权专利、8 项商标权和 1 项域名证书，另有 6 项正 在申请的专利。 3、报告期内，公司净利润完成 1,032.34 万元，较上年同期增长 44.24%。报告期末，公司总资产 10,759.51 万元，较上年同期增长 40.94%，公司净资产 2,810.19 万元，较上年同期增长 58.07%，报告 期内，公司收入与利润均稳定增长，资产负债结构良好，报告期末的资产负债率由期初 76.71%降至 73.88%，公司净资产保持了较高的增长趋势。 （二）行业情况 1、汽车零部件及配件制造行业的概述 汽车零部件及配件制造行业的发展和整车行业密不可分。随着大部分整车制造企业逐步由传统的纵 向经营、追求大而全的生产模式向精简机构、以整车开发、整车组装为主的专业化生产模式转变，其对 汽车零部件的需求越来越多地依赖外部独立的零部件供应商，汽车零部件供应商逐步独立于整车制造企 业，并形成了自主、完整的企业组织，提供的服务从传统的“来图来料”加工，逐步参与到产品的设计 开发、样件制造检测、量产质量保证和市场服务等。 从全球范围看，美国、欧洲、日本是全球传统的主要汽车市场，也是汽车零部件产业的技术领先者， 掌握着国际汽车零配件行业的核心技术与市场发展优势，如罗伯特·博世有限公司（BOSCH）、日本电装 （DENSO）、大陆集团（Continental）等跨国零部件巨头。但随着汽车制造产业向新兴国家和地区的逐 步转移，中国等发展中国家和地区汽车零部件新兴市场正快速发展，一些国际零部件巨头也纷纷在中国 设立合资或独资企业。近年来我国汽车保有量逐年提升，刺激了汽车产业链上游汽车零部件的快速发展， 国内市场对于车载电磁线圈、电子油门踏板及车用传感器的需求规模不断扩大。 2、行业壁垒 （1）技术和研发壁垒：汽车零部件的设计涉及模具设计与开发、金属加工、电工与电子技术、技 术检测、材料力学等一系列科学知识和技术，这要求进入该行业的企业拥有优秀的研发团队和产品技术。 公告编号：2018-008 14 随着汽车行业的不断发展，整车制造商为了提高市场占有率，在挑选零部件供应商时，对其产品和技术 提出了更高的要求，不仅要求零部件的技术含量、可靠性、精度和节能环保等符合标准，而且要求供应 商能参与到整车产品的同步开发过程中，以保证零部件与整车同步推出、同步升级；（2）资金壁垒： 汽车零部件及配件制造行业是资金密集型产业，前期需要投入大量的资金去聘请专业技术团队、构建自 动化生产线、购置国内外先进的铸造和机加工生产设备、实验与检测设备，而且原材料的采购与日常生 产经营活动的维持都需要较大的现金流做支撑；（3）客户资源壁垒：已进入汽车零部件及配件产业链供 应体系的零部件企业存在一定的先发优势，随着汽车整车产品和零部件产品同步开发和合作开发的进 行，汽车零部件企业往往在主机厂推出新机型之前就已介入零部件的开发，一旦新机型推出，便成为指 定供应商，客户合作非常稳定；（4）严格的认证体系：整车企业为了保证整车产品的质量，在挑选零部 件供应商时通常设定了一整套严整和规范的体系认证标准和许可程序，包括质量认证标准、环境认证标 准、产品质量检验及生产工艺流程的许可；（5）人力资源壁垒：新进入汽车零部件及配件制造行业的 企业一般缺少经验丰富的专业人员，很难招聘到核心技术人员，人员配置上与业内领先企业存在一定差 距；（6）管理技术壁垒：只有具备良好、有序、系统的管理，汽车零部件生产企业才能保持产品质量 稳定、成本可控和供货及时，适应整车厂对供应链体系的同步研发、系统配套、及时供货和质量稳定能 力的要求。 3、行业相关法律法规及政策 2006 年以来，国家层面出台一系列措施，先后颁布了《汽车产业发展政策（2009 年修订）》、《汽 车产业调整和振兴规划》、《装备制造业调整和振兴规划》、《关于促进战略性新兴产业国际化发展的 指导意见》等产业政策来促进汽车行业的发展，大力促进了我国汽车消费市场的扩大。《汽车产业发展 政策》确定了汽车零部件行业是我国发展和重点支持的产业，要求：“汽车零部件企业要适应国际产业 发展趋势，积极参与整车厂的产品开发工作，在关键汽车零部件领域要逐步形成系统开发能力，在一般 汽车零部件领域要形成先进的产品开发和制造能力；制定零部件专项发展规划，对汽车零部件产品进行 分类指导和支持，引导社会资金投向汽车零部件生产领域，促使有比较优势的零部件企业形成专业化、 大批量生产和模块化供货能力”。《汽车产业调整和振兴规划》中规划目标有：汽车产销实现稳定增长； 发动机等关键零部件技术实现自主化；重点支持包括新能源汽车动力模块产业化、内燃机技术升级、关 键零部件产业化及独立公共检测机构和“产、学、研”相结合的汽车零部件技术中心建设。 综上所述，汽车零部件及配件制造行业的发展因素、行业相关法律法规及政策，对公司的发展比较 有利。 公告编号：2018-008 15 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 13,395,862.74 12.45% 10,018,333.23 13.12% 33.71% 应收账款 33,150,851.27 30.81% 26,275,532.63 34.42% 26.17% 应收票据 7,196,883.07 6.69% 3,681,293.95 4.82% 95.50% 存货 16,495,201.37 15.33% 11,992,196.16 15.71% 37.55% 预付款项 503,478.96 0.47% 649,863.23 0.85% -22.53% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 30,033,946.19 27.91% 18,556,294.67 24.31% 61.85% 其他应收款 1,179,400.00 1.10% 1,800.00 0.00% 65,422.22% 在建工程 269,467.57 0.25% - - - 短期借款 9,400,000.00 8.74% - - - 其他流动资产 283,295.83 0.26% - - - 长期借款 - - - - - 工程物资 13,328.63 0.01% - - - 无形资产 409,023.99 0.38% 216,585.15 0.28% 88.85% 长期待摊费用 3,610,901.47 3.36% 1,843,824.14 2.42% 95.84% 递延所得税资产 277,607.68 0.26% 208,086.82 0.27% 33.41% 其他非流动资产 775,825.00 0.72% 2,897,500.00 3.80% -73.22% 应付票据 13,044,100.12 12.12% 9,701,668.29 12.71% 34.45% 应付账款 18,856,847.13 17.53% 18,294,953.60 23.96% 3.07% 预收款项 394,176.07 0.37% 609,864.95 0.80% -35.37% 应付职工薪酬 3,705,414.64 3.44% 3,664,901.17 4.80% 1.11% 应交税费 884,345.12 0.82% 993,186.81 1.30% -10.96% 应付利息 14,328.42 0.01% - - - 其他应付款 25,511,544.55 23.71% 25,298,259.09 33.14% 0.84% 一年内到期的非流动负债 6,550,225.16 6.09% - - - 长期应付款 1,132,219.00 1.05% - - - 股本 10,000,000.00 9.29% 10,000,000.00 13.10% - 资本公积 1,990,228.18 1.85% 1,990,228.18 2.61% - 盈余公积 1,748,065.68 1.62% 715,725.93 0.94% 144.24% 未分配利润 14,363,579.70 13.35% 5,072,521.96 6.64% 183.16% 资产总计 107,595,073.77 - 76,341,309.98 - 40.94% 资产负债项目重大变动原因 1、货币资金本年期末余额较上年增加 337.75 万元,增长 33.71%,主要因报告期末为开具银行承兑汇 票存入的保证金较上年增加。 公告编号：2018-008 16 2、应收票据本年期末余额较上年增加 351.56 万元，增长 95.50%，主要因报告期末客户的银行承兑 汇票支付时间较晚，公司未及时背书转让，形成报告期末应收票据余额较上年增加。 3、应收账款本年期末余额较上年增加 687.53 万元,增长 26.17%,报告期的营业收入较上年增加 2,183.32 万元,增长 28.51%,应收账款的变动比例较大,主要因报告期的营业收入的大幅增长导致。 4、其他应收款本年期末余额较上年增加 117.76 万元, 增长 65,422.22%，新增内容为报告期内发生 的融资租赁保证金。 5、存货本年期末余额较上年增加 450.30 万元，增长 37.55%，主要因报告期内销售规模的增长,与 之匹配的存货周转规模同步增长,原材料备货、生产中间周转库存、产成品的安全库存都相应增加。 6、固定资产本年期末余额较上年增加 1,147.77 万元，增长 61.85%，为保障公司持续发展、稳步增 量，报告期内公司新增投入了多条产线，导致固定资产期末余额增加。 7、无形资产本年期末余额较上年增加 19.24 万元, 增长 88.85%，全部为报告期内购买正版软件的 款项。 8、长期待摊费用本年期末余额较上年增加 176.71 万元, 增长 95.84%,主要因报告期内新增厂房装 修费、消防及防水工程费。 9、其他非流动资产本年期末余额较上年减少 212.17 万元，下降 73.22%，主要因报告期内预付的设 备采购款较上年减少。 10、应付票据本年期末余额较上年增加 334.24 万元,增长 34.45%，因销售规模的大幅增长，报告期 内开具的银行承兑汇票较上年增加，形成报告期末的未到期解付的应付票据余额增加。 11、预收款项本年期末余额较上年减少 21.57 万元, 下降 35.37%,主要因报告期末预收客户支付的 款项较上年减少。 12、盈余公积本年期末余额较上年增加 103.23 万元，增长 144.24%，主要系根据报告期实现净利润 的 10%计提了法定盈余公积。 13、未分配利润本年期末余额较上年增加 929.11 万元，增长 183.16%,主要因报告期内实现净利润 1,032.34 万元。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 98,419,198.31 - 76,585,988.64 - 28.51% 营业成本 63,645,700.60 64.67% 52,184,544.21 68.14% 21.96% 公告编号：2018-008 17 毛利率 35.33% - 31.86% - - 税金及附加 528,617.52 0.54% 593,765.54 0.78% -10.97% 管理费用 16,344,218.75 16.61% 12,601,890.66 16.45% 29.70% 销售费用 5,700,346.88 5.79% 4,334,423.98 5.66% 31.51% 财务费用 691,438.19 0.70% -263,860.37 -0.34% -362.05% 资产减值损失 463,472.39 0.47% 272,142.60 0.36% 70.30% 投资收益 - - 12,541.38 0.02% - 资产处置收益 -26,656.93 -0.03% -24,824.40 -0.03% 7.38% 其他收益 350,314.00 0.36% - - - 营业利润 11,369,061.05 11.55% 6,850,799.00 8.95% 65.95% 营业外收入 704,676.68 0.72% 1,779,290.65 2.32% -60.40% 营业外支出 0.17 - 8,921.80 0.01% - 所得税费用 1,750,340.07 1.78% 1,463,908.57 1.91% 19.57% 净利润 10,323,397.49 10.49% 7,157,259.28 9.35% 44.24% 项目重大变动原因： 1、2017 年营业收入为 9,841.92 万元，较上年同期增长 28.51%，主要系踏板及线圈类产品大幅增 长所致，同时前期投入的项目在报告期内获得客户的模具补偿收入较上年同期大幅增加，主要系项目实 施时间及周期性影响导致。 2、2017 年营业成本为 6,364.57 万元，较上年同期增长 21.96%，主要系营业收入的增加导致营业 成本同步增加。 3、2017 年管理费用为 1,634.42 万元，较上年同期增长 29.70%，主要系报告期内公司整体业绩提 升,管理人员薪酬较上年增加 63.74 万元、差旅招待费增加 39.75 万元、研究开发费增加 290.52 万元。 4、2017 年销售费用为 570.03 万元，较上年同期增长 31.51%，主要系报告期内公司整体业绩提升, 销售人员薪酬增加 14.20 万元、开拓业务产生的差旅招待费增加 89.49 万元、运费增加 30.77 万元。 5、2017 年营业利润为 1,136.91 万元，较上年同期增长 65.95%，主要系收入的大幅增长以及毛利 率的增长形成。收入的增长主要由踏板及线圈类产品大幅增长所致，并且报告期内取得的客户模具补偿 收入也较上年大幅增长。 6、2017 年营业外收入为 70.47 万元，较上年同期下降 60.40%，主要系 2016 年取得的各项补贴收 入较多,其中新三板挂牌补贴 150 万元。 7、2017 年所得税费用为 175.03 万元，较上年同期增长 19.57%，主要系报告期内利润总额大幅增 加导致所得税费用的增加。 8、2017 年净利润为 1,032.34 万元，较上年同期增长 44.24%，主要系报告期内营业收入、营业利 润、利润总额均大幅增长。 公告编号：2018-008 18 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 87,500,770.14 74,391,452.87 17.62% 其他业务收入 10,918,428.17 2,194,535.77 397.53% 主营业务成本 59,053,469.82 50,245,464.24 17.53% 其他业务成本 4,592,230.78 1,939,079.97 136.83% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 传感器 12,057,157.68 12.25% 13,651,076.69 17.82% 踏板 7,061,510.11 7.17% 4,445,726.17 5.80% 线圈 68,382,102.35 69.48% 56,294,650.01 73.51% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入较上年增加 1,310.93 万元，增长 17.62%，主要系踏板及线圈类产品 大幅增长所致。踏板类产品收入增加 261.58 万元、线圈类产品收入增加 1,208.75 万元，增幅明显。 报告期内，公司其他业务收入较上年增加 872.39 万元，增长 397.53%，主要系报告期内的模具收入 增加，公司在研发及生产过程中，存在模具的投入，部分客户会在项目验收通过后给予公司一定的模具 补偿费用。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 天合汽车零部件(上海)有限公司 18,489,866.40 18.79% 否 2 大陆汽车电子(长春)有限公司 15,149,304.50 15.39% 否 3 绵阳富临精工机械股份有限公司 14,013,074.47 14.24% 否 4 Dorman Products Inc 9,912,578.98 10.07% 否 5 Standard Motor Products Inc 7,295,291.75 7.41% 否 合计 64,860,116.10 65.90% - 报告期内，公司前五名客户收入占比为 65.90%，前五大客户集中度较高主要因公司尚处于发展 阶段，公司客户主要为国内外整车厂、发动机厂及系统集成商，公司主要客户自身规模较大、采购需 求稳定、付款信用良好且能够给公司提供稳定充足的订单，因此公司根据现阶段的产能情况优先满足 该类客户的订单需求。但公司不存在向单个客户销售比例超过销售收入 50%的情况，不存在严重依赖 单一客户的情形。 公告编号：2018-008 19 应收账款中天合汽车零部件(上海)有限公司期末余额为 712.75 万元，占应收账款总额的比例为 20.40%；大陆汽车电子（长春）有限公司期末应收账款余额为 710.80 万元，占应收账款总额的比例为 20.34%；绵阳富临精工机械股份有限公司期末应收账款余额为 595.50 万元，占应收账款总额的比例为 17.04%；Dorman products inc 期末应收账款余额为 154.71 万元，占应收账款总额的比例为 4.43%； Standard Motor Products Inc 期末应收账款余额为 94.38 万元，占应收账款总额的比例为 2.70%。前 五大客户应收账款余额合计 2,268.14 万元，占应收账款总额的 64.92%。报告期内，公司根据实际情 况给予了客户一定的信用期，上述客户期末应收账款余额与报告期内收入规模相匹配。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 无锡市嘉立德科技有限公司 7,303,771.79 9.60% 否 2 埃赛克斯电磁线(苏州)有限公司 5,929,974.69 7.79% 否 3 无锡方凯精密机械有限公司 5,597,688.02 7.35% 否 4 苏州创瑞机电科技有限公司 5,087,704.71 6.68% 否 5 常熟市富钢津机电器有限公司 4,515,145.61 5.93% 否 合计 28,434,284.82 37.35% - 报告期内，公司供应商主要为公司提供专用设备、漆包线、外壳、模具、插针骨架、塑料粒子等， 公司在保持供应商稳定的前提下，积极开拓新供应商，使公司既保持了与固有供应商的稳定合作关系， 又降低了对个别供应商的依赖度，提高了对供应商的议价能力。 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -963,492.81 6,654,724.50 -114.48% 投资活动产生的现金流量净额 -16,275,047.56 -6,397,447.90 154.40% 筹资活动产生的现金流量净额 16,654,813.85 -160,227.88 10,494.45% 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-96.35 万元，主要因报告期内公司的经营规模 提升，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 2,433.07 万元；购买商品、接受劳务支付的现 金较上年同期增加 2,694.07 万元。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-1,627.50 万元，主要因报告期内公司为了扩大 产能、加快提升生产规模，新增投入较多的生产设备，为后期增量而准备。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 1,665.48 万元，主要是 2017 年度新增银行融资及 设备融资租赁等融资行为。 公告编号：2018-008 20 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 会计政策变更： 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并 采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损 益等。对比较报表的列报进行了相应调整，对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的 信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报，未对本公司财务报表项目产生重大影响。 《企业会计准则第 16 号——政府补助》政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法， 将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、 系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益 的列报进行相应调整。本公司根据准则规定调整了相应会计政策，将 2017 年度收到的与公司日常活 动相关的政府补助 350,314.00 元计入其他收益。 2、根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号），在利润表中新增“资 产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资 性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、 生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得 或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的 “其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以 外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常 损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。本公司根据通知规定，调整 2016 公告编号：2018-008 21 年度营业外支出减少 24,824.40 元，资产处置收益减少 24,824.40 元。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司在追求经济效益的同时，注重积极承担社会责任，根据公司经营发展的需求，增加员工录用， 解决就业，依法为员工办理“五险一金”，守信经营、依法纳税、注重环保，切实支持地方经济发展。 三、持续经营评价 公司业务立足于汽车零部件与配件制造业，致力于汽车零部件的研发、生产和销售，主营业务收入 主要来源于各类车载电磁线圈、电子油门踏板、车用传感器等汽车电子零部件核心产品的销售，经过多 年积累，公司在技术和研发创新方面拥有较强的产研实力，其技术的先进性和服务的专业性得到客户的 广泛认可。报告期内，公司加强营销团队建设，以客户为导向积极开拓市场，逐步增加市场占有率，公 司目前各项业务运营正常，主要财务和业务指标健康，市场占用率不断扩大，生产经营资质完备且不断 更新，销售收入保持良好增长态势。公司拥有科学完善的管理体系和素质过硬的管理团队，在报告期内 公司实际控制人及核心管理团队没有发生变更。 同时，通过在股转系统挂牌，公司进一步完善了法人治理结构，提高了经营管理水平，增强了核心 竞争力，在一定程度上增加了公司的知名度及公司的融资渠道，有效促进了公司的规范、可持续发展。 综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 1、整零关系变化影响供应能力 全球汽车行业的整零关系主要可分两类，一是以欧美为代表的平行发展模式，零部件企业独立于整 车企业之外，零部件企业自有竞争，整车行业向全球零部件行业采购；二是以日本为代表，整车与零部 件企业之间合作作为利益共同体，并也有全球采购化的趋势。这就对零部件行业的产品供应能力提出了 很高的要求，反映在产品质量和产品的交货期上，未来汽车零部件企业不仅要严格把控产品的生产管理 和产品检测，还要装配更好的车间及人员来提高劳动生产率，以随时满足国内外整车行业订单的需求。 2、研发技术的专业化、同步化 公告编号：2018-008 22 （二）公司发展战略 在国内汽车市场持续快速发展和产业转型升级推进的背景下，公司坚持把汽车电子控制系统用的关 键零部件作为主营业务，把提高产品的可靠、节能、安全、环保作为设计理念，从而增强国际市场竞争 力，塑造品牌影响力，巩固与国内外大客户的战略合作，确保市场份额的持续增长，努力使公司成为国 际一流、国内首选的汽车零部件品牌。 （三）经营计划或目标 2018 年，公司将继续提高管理水平、增强创新能力、加大研发投入、提升核心竞争力，努力实现经 营业绩目标。 1、 持续研发投入、加快新品研发：研发实力和技术创新是公司核心竞争力的有力体现，加大研发 投入是公司实现可持续发展的重要因素，满足市场需求、解决客户痛点，依托创新技术，与客户形成紧 密合作关系。 2、 优化人才资源、增强核心竞争力：加强与高校科研机构的合作，深入开展“产、学、研”模式， 随着汽车消费者市场对汽车的安全性、舒适性和多功能性等要求越来越多元化和个性化，整车市场 之间的竞争加剧，利润被价格战压缩后，整车企业加强产品成本管控，积极研究新产品和新的电子技术， 同时对零部件供应商的技术也提出了更高的要求。在整车行业与零部件行业的合作体系中，整车厂商要 求零部件商能共同进行产品的开发、试验、检测及应用，这就要求未来的汽车零部件企业具有专业化、 同步化的研发技术，为了提高新产品研发的成功率，整车厂商会倾向于和技术同步发展的零部件商合作。 3、行业内并购加速 随着国际零部件巨头纷纷在国内建厂之后，国内零部件行业竞争非常激烈。对比于外企零部件企业， 发展较晚的中国零部件企业规模小、实力弱、研发能力不足，中国零部件企业要想在未来市场竞争中占 有一席之地，最快捷的途径就是通过兼并重组，引进资金和零部件核心技术，迅速形成规模化的零部件 企业集团。 4、新能源汽车发展促进产业转型升级 2012 年 6 月，国务院印发《节能与新能源汽车产业发展规划(2012-2020 年)》，制定了到 2020 年以 纯电动汽车和插电式混合动力汽车为主的新能源汽车产能达 200 万辆的发展目标。2015 年 4 月中国财政 部等部委联合发布《关于 2016-2020 年新能源汽车推广应用财政支出政策的通知》，中国将继续实施新 能源汽车推广应用补助政策，以保持政策连续性，加大支持力度，促进新能源汽车产业加快发展，以此 推广新能源汽车应用，促进节能减排这一政策将积极促进汽车零部件产业转型升级发展，促进零部件产 业向节能型和环保型、高技术型和高质量型发展，同时积极推进品牌战略建设和走国际化发展之路。 公告编号：2018-008 23 吸取前沿理论并深化实践成果，同时为公司关键岗位提供充分的再学习机会，培养公司的人才梯队。 3、 扩产增效、提升综合运营能力：优化产品结构、挖掘成本空间，导入 MES 可视化管理系统，从 产品制程、测量分析、品质监控、库存管理等全方位提升公司的综合运营能力。 （四）不确定性因素 无 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人冯建昌持有公司 40.10%股份,且冯建昌担任公司董事长,能够通过股东大会和董事 会行使表决权,并对公司实施控制和重大影响,若公司实际控制人对公司的经营决策进行不当控制,则存 在损害公司及其他股东利益的风险。 应对措施：一方面，公司已通过建立科学的法人治理结构，制定《公司章程》、“三会”议事规则等 各类公司治理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为，防止控股股东、实际控制人对公司 和其他股东的权益进行侵害。同时，公司还将通过加强对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理 层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规，忠诚履行职。 2、公司治理风险 有限公司阶段，公司虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，但未制定“三会”议事规 则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等规章制度，未形成完整的内部控制体 系；股份公司设立后,公司健全了法人治理机构,相应的内部控制制度得以健全,但由于股份公司设立时 间较短,内部控制体系需要一个逐步完善的周期,而且随着公司的快速发展,对公司治理将会提出更高的 要求。公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实到位,而影响公司持续、 稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高级管 理人员对《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关规定的认识，强化规范运作的意识，严格 履行职责，切实执行《公司法》、《公司章程》及各项制度等的规定，使公司规范治理更趋完善。 3、对关联方资金依赖的风险 因公司创立时间较短、融资渠道单一,公司此前主要融资方式为向关联方晶石集团借款,公司对关联 方资金存在依赖,且该等债务在未来偿还时,将可能造成公司资金短缺的风险。 应对措施：1）针对关联拆入借款，公司将根据后续发展对资金的需求情况，通过银行借款、增资 公告编号：2018-008 24 或利用资本市场筹集资金等多种方式偿还关联方借款。2）关联方书面承诺，承诺同意公司在资金充裕， 有能力偿还且不影响公司正常运营时再归还，且不会针对该笔借款向公司收取任何利息。在必要时公司 也可选择采取债权转股权的方式归还借款。 4、行业上下游价格波动风险 我国汽车零部件行为的上游原材料主要是钢铁和有色金属行业,受国际经济形势和国内产业调整的 影响,原材料价格波动频繁,公司需要把握采购节奏,降低因原材料价格波动带来的成本上升风险。下游 整车行业对我国汽车零部件制造与配套行业的影响较大,国内的部分汽车零部件企业主要依附于整车行 业,整车行为的销量直接影响汽车零部件的采购价格和盈利。 应对措施：公司将进一步发挥公司在产品研发、供应链管理、制造技术、质量控制等方面多年形成 的竞争优势，紧跟整车厂和系统集成商的产品技术发展，以项目管理为主线，紧盯市场上下游价格变动， 实施同步开发，寻求新技术、新材料、新工艺的关键性突破，积极向客户提供车载电磁线圈、电子油门 踏板及车用传感器的更优解决方案。 5、客户集中度较高 公司对前五大客户的收入比重较高,如果主要客户流失,将会对公司的生产经营产生不利影响,进而 可能导致公司业绩下滑。 应对措施：在未来的市场开拓中，公司将继续发挥研发和制造经验，挖掘产品竞争优势，通过更为 优质的产品和服务，深化与老客户的合作关系，扩大对老客户的销售份额。目前已经成功开发大陆集团 等核心客户，未来的合作中将加大供货批次和批量。同时发挥现有营销团队和项目团队的积极性，主动 参与客户新系统的同步研发，和客户结成同步研发、协同发展的战略合作关系，依靠稳定优质的产品、 快速及时的交货能力及贴近客户的售后服务，巩固与主要客户的业务关系，并且稳步发展及培育潜在客 户群体。 6、实际控制人及董事为关联方借款提供担保的风险 公司实际控制人冯建昌及董事冯建湘存在为公司关联方借款提供担保的情况。如借款企业到期不能 偿付借款本息,实际控制人冯建昌及董事冯建湘需承担连带清偿责任,因担保金额较大,若实际控制人冯 建昌及董事冯建湘因承担相应的担保责任而造成资不抵债,公司实际控制人、董事存在可能发生变更的 风险。 应对措施：公司要求实际控制人及董事，在对外提供担保时，需及时向公司反馈相关信息，并提醒 实际控制人及董事，定期对被担保方的经营情况及财务状况进行信息收集，督促被担保方及时履行债务。 7、汇率波动对经营影响的风险 公告编号：2018-008 25 公司外销业务收入占比较高,外销业务主要以美元结算,美元汇率波动一方面影响出口价格的竞争 力，另一方面汇兑损益会造成公司业绩波动。 应对措施：1）外销业务中，公司主要采用美元定价和结算，在原材料价格波动或汇率波动超过一 定程度时，公司会对订单价格进行调整，以减少汇率波动产生的影响；2）公司设专人对外币货款的回 收与结汇跟踪核对，密切与客户保持对账，避免延期收汇造成未知的汇率损失；3）公司对新发生的外 销业务，积极主动的与客户协商采用人民币定价和结算，以降低外币汇率波动对公司经营产生的影响。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增风险因素。 公告编号：2018-008 26 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 600,000.00 323,650.08 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 950,000.00 845,714.28 总计 1,550,000.00 1,169,364.36 注：日常性关联交易中的其他是指公司向关联方江苏晶石科技集团有限公司租赁房屋用于生产经营， 预计 2017 年房屋租赁的日常关联交易额为 950,000.00 元，2017 年实际发生 845,714.28 元。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 冯建昌 关联担保 4,500,000.00 是 2017 年 1 月 5 日 2017-003 冯建昌 关联担保 4,770,762.00 是 2017 年 3 月 29 日 2017-015 冯建昌 关联担保 10,000,000.00 是 2017 年 8 月 18 日 2017-022 公告编号：2018-008 27 冯建昌 关联担保 3,580,000.00 是 2017 年 8 月 18 日 2017-022 冯建昌 关联担保 3,440,000.00 是 2017 年 9 月 29 日 2017-026 冯建昌 关联担保 20,000,000.00 是 2017 年 9 月 29 日 2017-026 汤旭炎 关联担保 4,770,762.00 是 2017 年 3 月 29 日 2017-015 汤旭炎 关联担保 10,000,000.00 是 2017 年 8 月 18 日 2017-022 汤旭炎 关联担保 3,580,000.00 是 2017 年 8 月 18 日 2017-022 汤旭炎 关联担保 3,440,000.00 是 2017 年 9 月 29 日 2017-026 江苏晶石科技集团有限公司 收购关联方资产 18,500,000.00 是 2017 年 12 月 4 日 2017-032 无锡晶石科技实业有限公司 关联担保 4,500,000.00 是 2017 年 1 月 5 日 2017-003 无锡晶石科技实业有限公司 关联担保 10,000,000.00 是 2017 年 8 月 18 日 2017-022 总计 - 101,081,524.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司控股股东、实际控制人冯建昌及其妻甘惠莉、关联方无锡晶石科技实业有限公司为公司向 江苏银行股份有限公司无锡新区支行申请 450.00 万元授信额度提供担保，该关联担保经第一届董事会 第五次会议审议通过（公告编号：2017-001、2017-003）、并经 2017 年第一次临时股东大会审议通过（公 告编号：2017-004）。 2、公司控股股东、实际控制人冯建昌及董事、经理汤旭炎，为公司向台骏国际租赁有限公司申请 以“售后回租”方式融资最高额不超过 478.00 万元的额度提供担保，实际融资发生额为 4,770,762.00 元，该关联担保经第一届董事会第六次会议审议通过（公告编号：2017-006、2017-015）、并经 2016 年 年度股东大会审议通过（公告编号：2017-017）。 3、公司控股股东、实际控制人冯建昌及其妻甘惠莉、及公司董事、经理汤旭炎、关联方无锡晶石 科技实业有限公司为公司向江苏银行股份有限公司无锡新区支行申请 1,000.00 万元授信额度提供担保； 公司控股股东、实际控制人冯建昌及董事、经理汤旭炎，为公司向台骏国际租赁有限公司申请以“售后 回租”方式融资最高额不超过 400.00 万元的额度提供担保，实际融资发生额为 358.00 万元。本次关联 担保经第一届董事会第七次会议审议通过（公告编号：2017-019、2017-022）、并经 2017 年第二次临时 股东大会审议通过（公告编号：2017-023）。 4、公司控股股东、实际控制人冯建昌及董事、经理汤旭炎，为公司向苏银租赁股份有限公司申请 以“售后回租”方式融资最高额不超过 400.00 万元的额度提供担保，实际融资发生额为 344.00 万元； 公司控股股东、实际控制人冯建昌及其妻甘惠莉为公司向宁波银行股份有限公司无锡新区支行申请 2,000.00 万元授信额度提供担保，公司本次实际与宁波银行股份有限公司无锡新区支行签订的借款合同 金额为 500.00 万元。本次关联担保经第一届董事会第八次会议审议通过（公告编号：2017-024、 2017-026）、并经 2017 年第三次临时股东大会审议通过（公告编号：2017-027）。 5、为了公司经营发展需要，公司拟购买关联方江苏晶石科技集团有限公司位于无锡新区汉江路的 公告编号：2018-008 28 厂房与土地，预计购买总价不超过 2,000.00 万元，最终合同成交总价为人民币 1,850.00 万元。该关联 交易经第一届董事会第九次会议审议通过（公告编号：2017-029、2017-032）、并经 2017 年第四次临时 股东大会审议通过（公告编号：2017-033）。 以上关联担保是关联方无偿为公司融资提供担保，公司是纯受益方，该关联担保能增强公司融资能 力，降低融资成本，所贷款项用于购买生产设备、补充公司流动资金，满足公司经营发展的实际需要， 符合公司及全体股东的利益，不会对公司财务状况、经营成果及独立性构成重大影响。 以上收购关联方资产，有利于整合公司资源，是公司业务快速发展及生产经营的正常所需，有利于 增强公司的独立性，从而消除向关联方租赁厂房的依赖，有利于提升公司综合实力和市场竞争优势，推 动公司业务发展，符合公司长期发展的战略规划。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017 年 12 月，公司 2017 年第四次临时股东大会审议通过《关于公司向江苏晶石科技集团有限公司 购买土地及厂房暨关联交易的议案》，公司拟购买关联方江苏晶石科技集团有限公司的土地及厂房，预 计购买总价款不超过人民币 2,000.00 万元（公告编号：2017-029、2017-032、2017-033），最终双方于 2018 年 1 月 2 日签订交易合同，确定成交总价为人民币 1,850.00 万元。 （四）承诺事项的履行情况 1、避免不规范使用票据的承诺 公司及控制股东、实际控制人冯建昌承诺：公司将严格遵守《中华人民共和国合同法》、《中华人民 共和国票据法》等相关法律法规，规范票据行为，承诺公司今后的票据行为将具有真实交易背景，不再 发生不规范的票据行为。针对《公开转让说明书》中披露的未到期解付的不规范票据，由公司控制股东、 实际控制人冯建昌作出承诺：若公司因票据违规行为而承担赔偿责任或产生任何损失，其自愿承担一切 损失或赔偿，同时由冯建昌个人存入一笔风险押金，用于偿付损失或赔偿。目前该部分未到期的不规范 票据已于 2016 年全部到期解付。 2、公司控股股东、实际控制人对规范使用劳务外包及临时用工的承诺 公司控制股东、实际控制人冯建昌承诺：如公司因报告期内劳务外包、临时用工不符合相关法律法 规的规定而被有关部门罚款，或者有关当事人要求赔偿，本人将以货币全额补偿公司因此遭受的经济损 失。 3、不存在违法违规的承诺 公司承诺：公司最近两年不存在重大违法违规行为，且公司目前不存在尚未了结的或可预见的重大 公告编号：2018-008 29 诉讼、仲裁及行政处罚案件的情况。 全体股东声明承诺：截至本声明出具之日，本人不存在重大偿债风险，不存在资产被司法机关或行 政机关查封、扣押或冻结的情形，不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。 4、避免同业竞争的承诺 为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、全体董事、监事、高级 管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》，内容如下： 本人作为无锡晶晟科技股份有限公司（以下简称股份公司）董事、监事、高级管理人员，本人及近 亲属目前从未从事或参与股份公司存在同业竞争的行为。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞 争，本人承诺如下：1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞 争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任 何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理 人员或核心技术人员。2、本人在担任股份公司董事、监事、经理或其他高级管理人员期间及辞去上述 职务六个月内，本承诺为有效之承诺。3、本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 5、规范关联交易的承诺 公司股东、董事、监事、高级管理人员均做承诺：1、本人将尽可能避免和减少本人或本人控制的 其他企业与公司之间的关联交易。2、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本人或本人控制 的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的 一般商业原则，与公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方 的价格或收费标准，以维护公司及其他股东的利益。3、本人保证不利用在公司的地位和影响，通过关 联交易损害公司及其他股东的合法权益。本人或本人控制的其他企业保证不利用本人在公司的地位和影 响，违规占用或转移公司资金、资产及其他资源，或要求公司违规提供担保。4、本承诺书自签字之日 即行生效并不可撤销，并在公司存续且依照中国证监会或股转公司相关规定本人被认定为公司关联人的 期间内有效。 报告期内，上述人员均严格履行了以上承诺。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 应收票据 质押 1,315,890.12 1.22% 单张大额银行承兑汇票质押给银行 用于申请开具多张小额银行承兑汇 票[注 1] 货币资金 质押 11,728,210.00 10.90% 存入票据保证金专户内的银行承兑 公告编号：2018-008 30 汇票保证金 固定资产 抵押 15,888,178.76 14.77% 融资租赁[注 2] 总计 - 28,932,278.88 26.89% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 注 1：公司质押的应收票据均系公司将从客户处取得的银行承兑汇票质押为公司开具银行承兑汇 票提供担保，公司取得及开具银行承兑汇票的交易背景分别为公司向客户销售商品及向供应商采购商 品而采用票据结算形成，符合相关法律法规的规定。 注 2：公司以部分生产设备为抵押物，与融资租赁公司签订《融资租赁合同》及《动产抵押合同》， 取得融资租赁公司的授信额度用于补充流动资金。 公告编号：2018-008 31 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% - 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 4,010,000 40.10% - 4,010,000 40.10% 董事、监事、高管 3,330,000 33.30% - 3,330,000 33.30% 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 6 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 冯建昌 4,010,000 0 4,010,000 40.10% 4,010,000 0 2 无锡晶友投资合伙企 业(有限合伙) 2,660,000 0 2,660,000 26.60% 2,660,000 0 3 汤旭炎 1,620,000 0 1,620,000 16.20% 1,620,000 0 4 冯建湘 900,000 0 900,000 9.00% 900,000 0 5 朱惠康 450,000 0 450,000 4.50% 450,000 0 合计 9,640,000 0 9,640,000 96.40% 9,640,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司控股股东、实际控制人冯建昌控制无锡晶友投资合伙企业(有限合伙)并担任执行事务合伙人、 冯建昌与无锡晶友投资合伙企业(有限合伙)合伙人冯科杰系父子关系、冯建昌与股东冯建湘为堂兄弟关 系，除此以外，其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 公告编号：2018-008 32 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 1、控股股东依据 冯建昌为公司股东，直接持有公司 40.10%股份，担任公司董事长职务，同时冯建昌通过担任股东无 锡晶友投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人间接控制公司 26.60%股份的表决权，合计控制公司 的表决权比例为 66.70%，其直接和间接持有的表决权足以对公司股东大会、董事会产生重大影响，为公 司的控股股东。 2、控股股东冯建昌基本情况： 冯建昌先生，1962 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大专学历。1982 年 1 月至 1985 年 3 月，任港下装缷机械厂供销科副科长；1985 年 4 月至 1990 年 1 月，任江苏晶石集团有限公司深圳办 事处主任；1990 年 1 月至 1990 年 7 月，赋闲；1990 年 7 月至今，任蛇口晶石电子有限公司董事长兼总 经理；1992 年至今兼职情况详见公司公开转让说明书第三节之“六、董事、监事、高级管理人员相关情 况”之“（四）董事、监事、高级管理人员在外兼职情况”中冯建昌兼职情况。2010 年 4 月至 2016 年 6 月，任无锡晶晟汽车电子有限公司执行董事；2016 年 6 月至今，任无锡晶晟科技股份有限公司董事长。 3、报告期内，公司控股股东无变动。 （二）实际控制人情况 实际控制人与控股股东均为冯建昌先生，详见控股股东情况介绍。 报告期内，公司实际控制人无变动。 公告编号：2018-008 33 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 江苏银行股份有限公司 无锡新区支行 4,500,000.00 5.22% 2017.01.20-2018.08.18 否 银行借款 江苏银行股份有限公司 无锡新区支行 4,500,000.00 5.22% 2017.09.08-2018.04.05 否 银行借款 宁波银行股份有限公司 无锡新区支行 5,000,000.00 4.785% 2017.12.04-2018.12.04 否 融资租赁 台骏国际租赁有限公司 4,770,762.00 - 2017.04.20-2018.10.20 否 融资租赁 台骏国际租赁有限公司 3,578,314.00 - 2017.09.08-2019.03.08 否 融资租赁 苏银租赁股份有限公司 3,440,000.00 - 2017.11.17-2019.05.17 否 合计 - 25,789,076.00 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 公告编号：2018-008 34 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-008 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 冯建昌 董事长 男 55 本科 2016.06.02-2019.06.01 否 冯建湘 董事 男 58 高中 2016.06.02-2019.06.01 否 冯科杰 董事、副经理 男 31 本科 2016.06.02-2019.06.01 是 朱惠康 董事 男 55 大专 2016.06.02-2019.06.01 否 汤旭炎 董事、经理 男 48 本科 2016.06.02-2019.06.01 是 张建红 副经理 男 55 大专 2016.06.02-2019.06.01 是 汪霞 董事会秘书、财务总 监 女 33 本科 2016.06.02-2019.06.01 是 缪冬保 监事会主席 男 44 大专 2016.06.02-2019.06.01 是 李婧 职工代表监事 女 32 大专 2016.06.02-2019.06.01 是 张勇 监事 男 36 本科 2016.06.02-2019.06.01 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长冯建昌与董事、副经理冯科杰系父子关系、董事长冯建昌与董事冯建湘为堂兄弟关系， 除此以外，其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 冯建昌 董事长 4,010,000 - 4,010,000 40.10% - 冯建湘 董事 900,000 - 900,000 9.00% - 冯科杰 董事、副经理 - - - - - 朱惠康 董事 450,000 - 450,000 4.50% - 汤旭炎 董事、经理 1,620,000 - 1,620,000 16.20% - 张建红 副经理 360,000 - 360,000 3.60% - 汪霞 董事会秘书、财 务总监 - - - - - 缪冬保 监事会主席 - - - - - 李婧 职工代表监事 - - - - - 张勇 监事 - - - - - 合计 - 7,340,000 0 7,340,000 73.40% 0 公告编号：2018-008 36 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 23 25 财务人员 5 7 营销人员 6 7 研发人员 25 30 生产人员 104 114 其他人员 6 6 员工总计 169 189 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - 1 本科 28 35 专科 26 38 专科以下 115 115 员工总计 169 189 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动:报告期内公司员工总数变化幅度不大,增加的人员主要为研发人员及生产人员,公司的中 高层及核心人员保持稳定。 2、 人才引进:报告期内,公司有针对性的招聘了一批技术型人才,充实公司的研发团队,着重于新产品、 新工艺的研发,为新老客户提供更优质的同步研发能力。引入的生产人员是建立在现有订单基础上,保证 及时交货,提升公司业绩,为公司未来的增速发展提供有力保障。 3、 招聘与培训:人才是公司发展的核心要素,公司很重视岗前培训、岗中培训以及未来管理提升的培训, 不断提升员工自身素质与专业技能。 公告编号：2018-008 37 4、 薪酬政策:公司与入职员工签订劳动合同,按照国家法律法规及相关规定,为员工办理五险一金。公 司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金与各项福利。此外公司结合年度经营目标,对各部门进行不 同层级的考核目标设定,实现业绩与薪酬挂钩的薪酬政策,实现公司整体效益的提升。 5、 目前尚无需公司承担的离退休职工费用。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √适用 核心人员变动情况： 无 姓名 岗位 期末普通股持股数量 潘忠林 核心技术人员 - 胡海波 核心技术人员 - 公告编号：2018-008 38 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-008 39 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及其他规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立 健全了“三会”议事规则、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《防范 关联方资金占用制度》、《信息披露管理制度》等系列内控体系制度，确保公司规范运作。报告期内，公 司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和《公司章程》、“三会”议事规则及各 项内控体系制度，独立有效的开展工作，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内,公司建立了较为完善的《投资者关系管理制度》，并严格按照《公司法》、《公司章程》等有关 规定召集、召开股东大会，履行相关会议程序，保证公司全体股东的知情权、参与权、质询权及表决权等应 有权利，并通过电子邮件、电话、传真等多种渠道加强与股东的沟通，确保全体股东的合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序进行，报告期内，未出现违法、 违规现象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 公司于 2017 年 3 月 27 日召开第一届董事会第六次会议、2017 年 4 月 20 日召开 2016 年年度股东大会， 审议通过《关于修改〈无锡晶晟科技股份有限公司章程〉的议案》。 相关会议决议内容于全国中小企业股份转让系统网站披露（公告编号：2017-013）。 公告编号：2018-008 40 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 一、第一届董事会第五次会议审议事项: 1、《关于公司向江苏银行股份有限公司无锡新区支行借款 450 万元的议案》2、 《关于无锡晶石科技实业有限公司就公司向江苏银行股份有限公司无锡新区 支行的支付义务(或有)作为债务加入方的议案》3、《关于公司向中国工商银行 股份有限公司无锡新吴支行申请最高不超过 500 万元授信额度的议案》4、《关 于关联方冯建昌为公司提供担保的议案》5、《关于提请召开公司 2017 年度第 一次临时股东大会的议案》 二、第一届董事会第六次会议审议事项: 1、《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案》2、《关于公司 2016 年年度董事 会工作报告的议案》3、《关于公司 2016 年年度总经理工作报告的议案》4、《关 于公司 2016 年年度财务决算报告的议案》5、《关于公司 2017 年年度财务预算 报告的议案》6、《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》7、《关于公司预 计 2017 年日常性关联交易的议案》8、《关于公司续聘 2017 年度审计机构的议 案》9、《关于公司年度报告重大差错责任追究制度的议案》10、《关于修改公 司章程的议案》11、《关于修改公司股东大会议事规则的议案》12、《关于修改 公司董事会议事规则的议案》13、《关于修改公司对外担保管理制度的议案》 14、《关于修改公司关联交易决策制度的议案》15、《关于修改公司对外投资管 理制度的议案》16、《关于关联方冯建昌、汤旭炎为公司的融资租赁事项提供 担保的议案》17、《关于预计 2017 年度公司向银行申请开具不超过 1,000 万元 全额保证金银行承兑汇票的议案》18、 《关于预计 2017 年度公司以不超过 2,000 万元的大额银行承兑汇票质押开具小额银行承兑汇票的议案》19、《关于追认 2016 年度公司向银行申请开具 7,856,821.23 元全额保证金银行承兑汇票的议 案》20、《关于追认 2016 年度公司以 2,393,997.06 元的大额银行承兑汇票质 押开具小额银行承兑汇票的议案》21、《关于提议召开公司 2016 年年度股东大 会的议案》 三、第一届董事会第七次会议审议事项: 1、《关于公司 2017 年半年度报告的议案》2、《关于无锡晶石科技实业有限公 公告编号：2018-008 41 司就公司向江苏银行股份有限公司无锡新区支行的支付义务(或有)作为债务 加入方的议案》3、《关于关联方冯建昌、汤旭炎为公司提供担保的议案》4、《关 于提请召开公司 2017 年度第二次临时股东大会的议案》 四、第一届董事会第八次会议审议事项: 1、《关于公司与西南证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》2、《关于公 司与东吴证券股份有限公司签署持续督导协议的议案》3、《关于<公司与西南 证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告>的议案》4、《关于提请股东 大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案》5、《关 于关联方冯建昌、汤旭炎拟为公司融资租赁事项提供担保的议案》6、《关于关 联方冯建昌拟为公司提供担保的议案》7、《关于 2017 年公司向银行增加申请 开具不超过 1,500 万元的全额保证金银行承兑汇票额度的议案》8、《关于公司 使用闲置自有资金购买理财产品的议案》9、《关于提请召开公司 2017 年度第 三次临时股东大会的议案》 五、第一届董事会第九次会议审议事项: 1、《关于公司向江苏晶石科技集团有限公司购买土地及厂房暨关联交易的议 案》2、《关于关联方冯建昌拟为公司提供担保的议案》3、《关于提请召开公司 2017 年度第四次临时股东大会的议案》 监事会 2 一、第一届监事会第二次会议审议事项: 1、《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案》2、《关于公司 2016 年年度监事 会工作报告的议案》3、《关于公司 2016 年年度财务决算报告的议案》4、《关 于公司 2017 年年度财务预算报告的议案》5、《关于公司 2016 年度利润分配方 案的议案》6、《关于公司续聘 2017 年度审计机构的议案》 二、第一届监事会第三次会议审议事项: 1、《关于公司 2017 年半年度报告的议案》 股东大会 5 一、2017 年第一次临时股东大会审议事项: 1、《关于无锡晶石科技实业有限公司就公司向江苏银行股份有限公司无锡新 区支行的支付义务(或有)作为债务加入方的议案》2、《关于关联方冯建昌为 公司提供担保的议案》 二、2016 年年度股东大会审议事项: 公告编号：2018-008 42 1、《关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案》2、《关于公司 2016 年年度董 事会工作报告的议案》3、《关于公司 2016 年年度监事会工作报告的议案》4、 《关于公司 2016 年年度财务决算报告的议案》5、《关于公司 2017 年年度财 务预算报告的议案》6、《关于公司 2016 年度利润分配方案的议案》7、《关 于公司预计 2017 年日常性关联交易的议案》8、《关于公司续聘 2017 年度审 计机构的议案》9、《关于公司年度报告重大差错责任追究制度的议案》10、 《关于修改公司章程的议案》11、《关于修改公司股东大会议事规则的议案》 12、《关于修改公司董事会议事规则的议案》13、《关于修改公司对外担保管 理制度〉的议案》14、《关于修改〈无锡晶晟科技股份有限公司关联交易决策 制度的议案》15、《关于修改公司对外投资管理制度的议案》16、《关于关联 方冯建昌、汤旭炎为公司的融资租赁事项提供担保的议案》17、《关于预计 2017 年度公司向银行申请开具不超过 1,000 万元全额保证金银行承兑汇票的议案》 18、《关于预计 2017 年度公司以不超过 2,000 万元的大额银行承兑汇票质押 开具小额银行承兑汇票的议案》 三、2017 年第二次临时股东大会审议事项: 1、《关于无锡晶石科技实业有限公司就公司向江苏银行股份有限公司无锡新 区支行的支付义务(或有)作为债务加入方的议案》2、《关于关联方冯建昌、 汤旭炎为公司提供担保的议案》 四、2017 年第三次临时股东大会审议事项: 1、《关于公司与西南证券股份有限公司解除持续督导协议的议案》2.《关于 公司与东吴证券股份有限公司签署持续督导协议的议案》3.《关于<公司与西 南证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告>的议案》4.《关于提请股 东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案》5. 《关于关联方冯建昌、汤旭炎拟为公司融资租赁事项提供担保的议案》6.《关 于关联方冯建昌拟为公司提供担保的议案》7.《关于 2017 年公司向银行增加 申请开具不超过 1,500 万元的全额保证金银行承兑汇票额度的议案》8.《关于 公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案》 五、2017 年第四次临时股东大会审议事项: 1、《关于公司向江苏晶石科技集团有限公司购买土地及厂房暨关联交易的议 公告编号：2018-008 43 案》2、《关于关联方冯建昌拟为公司提供担保的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议 等符合法律、行政法规和公司章程的规定，公司股东大会和董事会能够按期召开，并对公司的重大决策 事项作出决议，保证公司的正常运行。公司监事会能够履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监 督职责，保证公司治理能合法有效的运行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则(试行)》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业管 理制度,规范公司运作。 （四）投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制度》，公司董事会办公室负责投资者关系管理， 通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台进行公司信息披露，方便投资者查询了解公司情况，不定期组 织路演，与投资者进行有效沟通，提高市场对公司的关注度。 同时在日常工作中，公司建立了电话、电子邮件等途径与投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠 道畅通。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会积极参与和监督公司各项事务由于公司的发展稳定有序，本年度内监事会未发现 公司存在风险，报告期内对公司的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司拥有独立的研发、采购、生产和销售业务体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、 财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。公司股东在业务上与公司之间均不存在竞争关系，且公 司控股股东、实际控制人及持有公司 5%以上股份的股东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。 2、资产独立 公司具备与生产经营有关的生产系统和配套设施，拥有与生产经营有关的机器设备以及专利的所有权或 公告编号：2018-008 44 使用权，具有独立的采购和销售系统。控股股东、实际控制人不存在占用公司的资金、资产和其他资源的情 况。 3、人员独立 公司依法独立与员工签订劳动合同，由公司独立发放员工工资，并为员工缴纳社会保险费和住房公积金。 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度。公司的董事、监事、高级管理人员，依照 《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情 况。晶晟股份的经理、副经理、经理助理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不存在在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业兼任除董事之外其他职务及领取薪酬的情形。晶晟股份的财务人员不存在在控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 4、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门,配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，能够独立做出财 务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司已开立了独立的银行基本账户，独立运营资金，不 存在与其他股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司依法独立进行纳税申报、履行纳税义务，不 存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业混合纳税的情形。公司根据生产经营需要独立作出财务决策， 不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。 5、 机构独立 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构,已聘任经理、副经理、经理助理、财务总监、董事会秘书 等高级管理人员，在公司内部设立了从事相应业务的办公机构、职能部门。公司内部经营管理机构健全，能 够根据内部管理规则独立行使经营管理职权，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业间机构混同的 情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 报告期内，公司依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，制定、修订了一批内部管理制度，公司 董事会严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行。 (1)关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规进行会计核算，制定相应的会计核算办法，并按要求独立核算， 保证公司正常开展各项会计核算工作。 (2)关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实公司财务管理制度，在国家法律法规及公司相关制度的指引下，财务管 公告编号：2018-008 45 理工作有序开展，并逐步得到完善。 (3)关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险进行信息披露工作，在内部管理方面也做到市场、政策、经营、法律 等风险的有效控制，采取事前防范和事中控制相结合的措施，从公司整体规范角度逐步完善风险控制体系。 2、董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的要求。公司内部控制制度在公司业务运营的 各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到了有效的控制 作用。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完 善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司 平稳发展。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完 整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追求极致，促进公司管理层恪尽职 守，结合公司的实际情况，公司于 2017 年 3 月 27 日召开的第一届董事会第六次会议上审议通过了《无锡晶 晟科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度》(详见 2017-010 号公告)，并在 2017 年 4 月 20 日召开 的 2016 年年度股东大会审议通过(详见 2017-017 号公告)。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严 格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2018-008 46 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 致同审字(2018)第 320ZA0056 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 审计报告日期 2018 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 潘汝彬、邓斌锋 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 无锡晶晟科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了无锡晶晟科技股份有限公司（以下简称无锡晶晟公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了无锡晶晟公 司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于无锡晶晟公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 无锡晶晟公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括无锡晶晟公司 2017 年 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 公告编号：2018-008 47 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 无锡晶晟公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估无锡晶晟公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算无锡晶晟公司、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督无锡晶晟公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 公告编号：2018-008 48 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导 致对无锡晶晟公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务 报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致无锡晶晟公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 ：潘汝彬 ：邓斌锋 中国·北京 二Ｏ一八年 四月十八日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 13,395,862.74 10,018,333.23 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 公告编号：2018-008 49 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 7,196,883.07 3,681,293.95 应收账款 五、3 33,150,851.27 26,275,532.63 预付款项 五、4 503,478.96 649,863.23 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 1,179,400.00 1,800.00 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 16,495,201.37 11,992,196.16 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 283,295.83 - 流动资产合计 - 72,204,973.24 52,619,019.20 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 30,033,946.19 18,556,294.67 在建工程 五、9 269,467.57 - 工程物资 五、10 13,328.63 - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、11 409,023.99 216,585.15 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、12 3,610,901.47 1,843,824.14 递延所得税资产 五、13 277,607.68 208,086.82 其他非流动资产 五、14 775,825.00 2,897,500.00 非流动资产合计 - 35,390,100.53 23,722,290.78 资产总计 - 107,595,073.77 76,341,309.98 流动负债： 短期借款 五、15 9,400,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 公告编号：2018-008 50 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、16 13,044,100.12 9,701,668.29 应付账款 五、17 18,856,847.13 18,294,953.60 预收款项 五、18 394,176.07 609,864.95 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、19 3,705,414.64 3,664,901.17 应交税费 五、20 884,345.12 993,186.81 应付利息 五、21 14,328.42 - 应付股利 - - - 其他应付款 五、22 25,511,544.55 25,298,259.09 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、23 6,550,225.16 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 78,360,981.21 58,562,833.91 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五、24 1,132,219.00 - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,132,219.00 - 负债合计 - 79,493,200.21 58,562,833.91 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、25 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、26 1,990,228.18 1,990,228.18 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 公告编号：2018-008 51 专项储备 - - - 盈余公积 五、27 1,748,065.68 715,725.93 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、28 14,363,579.70 5,072,521.96 归属于母公司所有者权益合计 - 28,101,873.56 17,778,476.07 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 28,101,873.56 17,778,476.07 负债和所有者权益总计 - 107,595,073.77 76,341,309.98 法定代表人：冯建昌 主管会计工作负责人：汪霞 会计机构负责人：汪霞 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 98,419,198.31 76,585,988.64 其中：营业收入 五、29 98,419,198.31 76,585,988.64 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 87,373,794.33 69,722,906.62 其中：营业成本 五、30 63,645,700.60 52,184,544.21 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、31 528,617.52 593,765.54 销售费用 五、32 5,700,346.88 4,334,423.98 管理费用 五、33 16,344,218.75 12,601,890.66 财务费用 五、34 691,438.19 -263,860.37 资产减值损失 五、35 463,472.39 272,142.60 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - 12,541.38 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 五、36 -26,656.93 -24,824.40 其他收益 五、37 350,314.00 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 - 11,369,061.05 6,850,799.00 公告编号：2018-008 52 列） 加：营业外收入 五、38 704,676.68 1,779,290.65 减：营业外支出 五、39 0.17 8,921.80 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 12,073,737.56 8,621,167.85 减：所得税费用 五、40 1,750,340.07 1,463,908.57 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 10,323,397.49 7,157,259.28 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 10,323,397.49 7,157,259.28 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 10,323,397.49 7,157,259.28 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 10,323,397.49 7,157,259.28 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 10,323,397.49 7,157,259.28 公告编号：2018-008 53 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 1.03 0.72 （二）稀释每股收益 - 1.03 0.72 法定代表人：冯建昌 主管会计工作负责人：汪霞 会计机构负责人：汪霞 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 85,143,381.56 60,812,649.27 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、41 1,156,587.87 5,632,906.30 经营活动现金流入小计 - 86,299,969.43 66,445,555.57 购买商品、接受劳务支付的现金 - 55,750,851.80 28,810,155.59 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 17,970,447.73 15,526,904.48 支付的各项税费 - 2,559,000.51 6,088,053.90 支付其他与经营活动有关的现金 五、41 10,983,162.20 9,365,717.10 经营活动现金流出小计 - 87,263,462.24 59,790,831.07 经营活动产生的现金流量净额 - -963,492.81 6,654,724.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 公告编号：2018-008 54 收到其他与投资活动有关的现金 - - 12,541.38 投资活动现金流入小计 - - 12,541.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 16,275,047.56 6,409,989.28 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 16,275,047.56 6,409,989.28 投资活动产生的现金流量净额 - -16,275,047.56 -6,397,447.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 14,000,000.00 2,800,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、41 11,250,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 25,250,000.00 2,800,000.00 偿还债务支付的现金 - 4,600,000.00 2,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 427,630.31 160,227.88 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、41 3,567,555.84 - 筹资活动现金流出小计 - 8,595,186.15 2,960,227.88 筹资活动产生的现金流量净额 - 16,654,813.85 -160,227.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -94,711.62 335,972.60 五、现金及现金等价物净增加额 - -678,438.14 433,021.32 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,346,090.88 1,913,069.56 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,667,652.74 2,346,090.88 法定代表人：冯建昌 主管会计工作负责人：汪霞 会计机构负责人：汪霞 公告编号：2018-008 55 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,990,228.18 - - - 715,725.93 - 5,072,521.96 - 17,778,476.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,990,228.18 - - - 715,725.93 - 5,072,521.96 - 17,778,476.07 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,032,339.75 - 9,291,057.74 - 10,323,397.49 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,323,397.49 - 10,323,397.49 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,032,339.75 - -1,032,339.75 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,032,339.75 - -1,032,339.75 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-008 56 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,990,228.18 - - - 1,748,065.68 - 14,363,579.70 - 28,101,873.56 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 62,121.68 - 559,095.11 - 10,621,216.79 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 62,121.68 - 559,095.11 - 10,621,216.79 公告编号：2018-008 57 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 1,990,228.18 - - - 653,604.25 - 4,513,426.85 - 7,157,259.28 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,157,259.28 - 7,157,259.28 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - 1,990,228.18 - - - - - - - 1,990,228.18 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,990,228.18 - - - - - - - 1,990,228.18 （三）利润分配 - - - - - - - - 715,725.93 - -715,725.93 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 715,725.93 - -715,725.93 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - -62,121.68 - -1,928,106.50 - -1,990,228.18 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - -62,121.68 - - - -62,121.68 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - -1,928,106.50 - -1,928,106.50 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-008 58 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,990,228.18 - - - 715,725.93 - 5,072,521.96 - 17,778,476.07 法定代表人：冯建昌 主管会计工作负责人：汪霞 会计机构负责人：汪霞 公告编号：2018-008 59 无锡晶晟科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 无锡晶晟科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)是一家在江苏省注册的股份有限公司，前身为无锡 晶石国际贸易有限公司，于 2010 年 4 月 16 日由江苏晶石科技集团有限公司及自然人汤旭炎、张建红共 同投资设立，并经无锡工商行政管理局新区分局核准登记。2012 年 5 月 3 日，公司名称由“无锡晶石国 际贸易有限公司”变更为“无锡晶晟汽车电子有限公司”。2016 年 7 月 18 日本公司在无锡晶晟汽车电子 有限公司（以下简称晶晟电子）基础上整体改制为股份有限公司。本公司统一社会信用代码： 91320200554603540U，法定代表人：冯建昌，注册地址位于江苏省无锡新区汉江路 9 号。 无锡晶石国际贸易有限公司初始注册资本为人民币 500.00 万元。首期出资为人民币 200.00 万元，其中 江苏晶石科技集团有限公司缴纳出资 156.00 万元、汤旭炎缴纳出资 36.00 万元、张建红缴纳出资 8.00 万元。2011 年 7 月，股东缴纳第二期出资人民币 300.00 万元，其中江苏晶石科技集团有限公司缴纳出 资 234.00 万元、自然人汤旭炎缴纳出资 54.00 万元、自然人张建红缴纳认缴出资 12.00 万元。无锡晶 石国际贸易有限公司股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 比例% 江苏晶石科技集团有限公司 390.00 78.00 汤旭炎 90.00 18.00 张建红 20.00 4.00 合计 500.00 100.00 2015 年 7 月，江苏晶石集团科技有限公司将其持有的晶晟电子公司 40.10%的股权（占注册资本 200.50 万元）以 200.50 万元的价格转让给冯建昌；江苏晶石集团科技有限公司将其持有的晶晟电子公司 9.00% 的股权（占注册资本 45.00 万元）以 45.00 万元的价格转让给冯建湘；江苏晶石集团科技有限公司将其 持有的晶晟电子公司 4.50%的股权（占注册资本 22.50 万元）以 22.50 万元的价格转让给朱惠康；江苏 晶石集团科技有限公司将其持有的晶晟电子公司 24.40%的股权（占注册资本 122.00 万元）以 122.00 万 元的价格转让给无锡晶友投资合伙企业（有限合伙）。汤旭炎将其持有的晶晟电子公司 1.80%的股权（占 注册资本 9.00 万元）以 9.00 万元的价格转让给无锡晶友投资合伙企业（有限合伙）；张建红将其持有 公告编号：2018-008 60 的晶晟电子公司 0.40%的股权（占注册资本 2.00 万元）以 2.00 万元的价格转让给无锡晶友投资合伙企 业（有限合伙）。 2015 年 7 月 20 日，经本公司股东会决议，同意将注册资本增加至 1,000.00 万元，新增的 500.00 万元 注册资本由无锡晶友投资合伙企业（有限合伙）及冯建昌等 5 名自然人以货币出资。其中：冯建昌认缴 200.50 万元，占新增注册资本的 40.10%；无锡晶友投资合伙企业（有限合伙）认缴 133.00 万元，占新 增注册资本的 26.60%；汤旭炎认缴 81.00 万元，占新增注册资本的 16.20%；冯建湘认缴 45.00 万元， 占新增注册资本的 9.00%；朱惠康认缴 22.50 万元，占新增注册资本的 4.50%；张建红认缴 18.00 万元， 占新增注册资本的 3.60%。 2015 年 8 月，无锡晶友投资合伙企业（有限合伙）及冯建昌等 5 名自然人以货币出资增加投入 500.00 万元，全部作为实收资本。变更后的实收资本为 1,000.00 万元。 2016 年 7 月 18 日，本公司整体变更为股份有限公司，各发起人以晶晟电子截至 2016 年 3 月 31 日止净 资产中的 11,990,228.18 元折为股本 10,000,000.00 股，净资产折合股本后的余额转为资本公积。 截至 2017 年 12 月 31 日止，各股东认缴金额及持股比例列示如下： 股东名称 出资金额（万元） 比例% 冯建昌 401.00 40.10 无锡晶友投资合伙企业（有限合伙) 266.00 26.60 汤旭炎 162.00 16.20 冯建湘 90.00 9.00 朱惠康 45.00 4.50 张建红 36.00 3.60 合计 1,000.00 100.00 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设销售部、采购部、制造部、项目部、 技术部、品管部、供管部、财务部、行政部等部门。 本公司的业务性质和主要经营活动为传感器、电子油门踏板、线圈等产品的生产销售及相关技术服务。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第十一次会议于 2018 年 4 月 18 日批准。 二、财务报表的编制基础 公告编号：2018-008 61 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”） 编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的 一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产 如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注三、18。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始 公告编号：2018-008 62 确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 7、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债 权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条 款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产主要为应收款项。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其 他应收款等（附注三、8）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债为其他金融负债。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 公告编号：2018-008 63 （4）金融资产减值 本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价 后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收 回投资成本； 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包 括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入 当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不 公告编号：2018-008 64 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （5）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了 对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （6）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计 划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 8、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单项金 额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客 观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 公告编号：2018-008 65 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额 不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 应收关联方款项 款项性质 不计提坏账准备 员工备用金 款项性质 不计提坏账准备 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 9、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品、周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计 价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费 后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产 负债表日后事项的影响。 公告编号：2018-008 66 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存货项目 计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计 提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制 （5）低值易耗品和周转材料的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 周转材料按照一年摊销计入成本费用。 10、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才 能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分 为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命 和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 机器设备 10 10.00 9.00 电子设备 5 10.00 18.00 办公设备及其他 3-5 10.00 18.00-30.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 公告编号：2018-008 67 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、15。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差 异的，调整预计净残值。 （5）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计 入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折 旧。 11、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使 用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、15。 12、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下 列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 公告编号：2018-008 68 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借 款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算 确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 13、无形资产 本公司无形资产均为软件。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无 形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年 限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 软件 5 年 直线法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同 的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、15。 14、研究开发支出 公告编号：2018-008 69 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售 在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括 能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能 够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计 入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发 阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无 形资产。 本公司报告期内研究开发项目的支出全部未资本化。 15、资产减值 对固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方 法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额， 进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形 资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否 独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 公告编号：2018-008 70 16、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益 的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 17、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪 酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的 医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财 务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定 费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的 离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时。 公告编号：2018-008 71 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正 常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后 的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关 规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪 酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 18、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司商品销售收入确认的具体方法如下：客户收到货物后，与本公司确认商品数量及结算金额，本公 司据此确认收入并开具发票；出口商品完成出口报关手续、装船出港且同时满足上述条件时，按从购货 方已收或应收合同或协议价款的金额确认销售商品收入。 19、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价 值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之 公告编号：2018-008 72 外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与 资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益 相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合 理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计 入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成 本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关 的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递 延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期 损益。 20、递延所得税资产 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交 易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产，按照预期收回该资产期间的适用税率计量，并反映资产负 债表日预期收回资产方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 21、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的 公告编号：2018-008 73 其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额 确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入 当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直 接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费 用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益。 22、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处 置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定， 并采用未来适用法进行处理； 修改了财务报表的列报，在利润表中分别列示持续经营损益和终 止经营损益等。 对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营， 原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经 营损益列报。 ① 持续经营净利润 ② 终止经营净利润 0.00 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的 会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政 府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分 ① 其他收益 350,314.00 公告编号：2018-008 74 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项 目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的 政府补助适用修订后的准则。 对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的 列报进行相应调整。 根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2017]30 号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映 企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投 资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处 置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及 无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流 动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损 失。 相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非 流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，反 映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损 失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损 失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。 对比较报表的列报进行了相应调整。 2017 年 ① 资产处置损益 ② 营业外收入 ③ 营业外支出 2016 年 ① 资产处置损益 ② 营业外收入 ③ 营业外支出 -26,656.93 0.00 -26,656.93 -24,824.40 0.00 -24,824.40 （2）重要会计估计变更 本公司报告期内未发生重大会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 说明： （1）本公司出口货物实行增值税“免、抵、退”税管理办法，电磁阀产品出口退税率为 15%、塑料外壳 公告编号：2018-008 75 材料出口退税率为 13%、其他产品出口退税率为 17%； （2）本公司于 2016 年 11 月 30 日取得编号为 GR201632003106 的高新技术企业证书，有效期三年， 2016-2018 年度所得税享受 15%优惠税率。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 库存现金： 26,224.44 36.09 人民币 26,224.44 36.09 银行存款： 1,641,428.30 2,346,054.79 人民币 1,641,428.30 1,457,942.19 美元 125,312.80 6.9370 869,294.89 欧元 2,575.37 7.3068 18,817.71 其他货币资金： 11,728,210.00 7,672,242.35 人民币 11,728,210.00 7,672,242.35 合 计 13,395,862.74 10,018,333.23 期末，本公司抵押、质押或冻结受到限制的款项金额 11,728,210.00 元，为银行承兑汇票保证金。 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,196,883.07 3,681,293.95 说明：不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。 （1）期末本公司已质押的应收票据 种 类 期末已质押金额 银行承兑票据 1,315,890.12 说明：本公司期末已质押票据，系质押于招商银行股份有限公司无锡新区支行用于开具银行承兑汇票。 （2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 公告编号：2018-008 76 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 5,558,787.32 （3）期末本公司不存在因出票人未履约而结转应收账款的票据。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 34,938,969.14 100.00 1,788,117.87 5.12 33,150,851.27 组合小计 34,938,969.14 100.00 1,788,117.87 5.12 33,150,851.27 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合 计 34,938,969.14 100.00 1,788,117.87 5.12 33,150,851.27 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 27,662,578.11 100.00 1,387,045.48 5.01 26,275,532.63 组合小计 27,662,578.11 100.00 1,387,045.48 5.01 26,275,532.63 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合 计 27,662,578.11 100.00 1,387,045.48 5.01 26,275,532.63 说明： 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 公告编号：2018-008 77 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 34,418,832.14 98.52 1,720,941.64 5.00 32,697,890.50 1 至 2 年 461,957.30 1.32 46,195.73 10.00 415,761.57 2 至 3 年 53,141.72 0.15 15,942.52 30.00 37,199.20 3 年以上 5,037.98 0.01 5,037.98 100.00 0.00 合 计 34,938,969.14 100.00 1,788,117.87 5.12 33,150,851.27 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 27,604,398.41 99.79 1,380,219.92 5.00 26,224,178.49 1 至 2 年 53,141.72 0.19 5,314.17 10.00 47,827.55 2 至 3 年 5,037.98 0.02 1,511.39 30.00 3,526.59 合 计 27,662,578.11 100.00 1,387,045.48 5.01 26,275,532.63 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 401,072.39 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计 数的比例% 坏账准备 期末余额 天合汽车零部件(上海)有限公司 7,127,492.80 20.40 356,374.64 大陆汽车电子(长春)有限公司 7,107,956.51 20.34 355,397.83 绵阳富临精工机械股份有限公司 5,955,030.45 17.04 297,751.52 Continental Automotive Systems ,Inc 2,704,665.60 7.74 135,233.28 Dorman products inc 1,547,116.52 4.43 77,355.83 合 计 24,442,261.88 69.96 1,222,113.10 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 公告编号：2018-008 78 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 503,478.96 100.00 649,863.23 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 山东泰展机电科技股份有限公司 110,062.50 21.86 常州市奋飞海鹰机械配件有限公司 83,047.77 16.49 国网江苏省电力公司无锡供电公司 72,488.19 14.40 宁波弘翔电机有限公司 63,008.93 12.51 常熟市富钢津机电器有限公司 48,000.00 9.53 合 计 376,607.39 74.80 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 1,242,000.00 100.00 62,600.00 5.04 1,179,400.00 组合小计 1,242,000.00 100.00 62,600.00 5.04 1,179,400.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合 计 1,242,000.00 100.00 62,600.00 5.04 1,179,400.00 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 公告编号：2018-008 79 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：员工备用金 账龄组合 2,000.00 100.00 200.00 10.00 1,800.00 组合小计 2,000.00 100.00 200.00 10.00 1,800.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 合 计 2,000.00 100.00 200.00 10.00 1,800.00 说明： 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 1,240,000.00 99.84 62,000.00 5.00 1,178,000.00 2 至 3 年 2,000.00 0.16 600.00 30.00 1,400.00 合 计 1,242,000.00 100.00 62,600.00 5.04 1,179,400.00 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 至 2 年 2,000.00 100.00 200.00 10.00 1,800.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 62,400.00 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 保证金 1,240,000.00 押金 2,000.00 2,000.00 合 计 1,242,000.00 2,000.00 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 公告编号：2018-008 80 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 台 骏 国 际 租 赁 有限公司 融资租赁保证金 1,050,000.00 1 年以内 84.54 52,500.00 苏 银 金 融 租 赁 股份有限公司 融资租赁保证金 190,000.00 1 年以内 15.30 9,500.00 重 庆 兴 威 物 流 有限公司 押金 2,000.00 2 至 3 年 0.16 600.00 合 计 1,242,000.00 100.00 62,600.00 6、存货 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,578,095.03 3,578,095.03 2,959,181.06 2,959,181.06 在产品 1,114,002.53 1,114,002.53 1,536,690.47 1,536,690.47 库存商品 4,167,105.83 4,167,105.83 2,539,737.65 2,539,737.65 发出商品 2,328,476.43 2,328,476.43 2,574,460.78 2,574,460.78 周转材料 5,307,521.55 5,307,521.55 2,382,126.20 2,382,126.20 合 计 16,495,201.37 16,495,201.37 11,992,196.16 11,992,196.16 7、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 留抵进项税额 243,219.59 待认证进项税额 40,076.24 合 计 283,295.83 8、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 机器设备 电子设备 办公及其他设备 合 计 一、账面原值： 公告编号：2018-008 81 项 目 机器设备 电子设备 办公及其他设备 合 计 1.期初余额 22,396,233.89 9,849,570.04 1,272,336.69 33,518,140.62 2.本期增加金额 2,637,647.01 12,575,395.74 464,575.28 15,677,618.03 （1）购置 2,637,647.01 12,575,395.74 464,575.28 15,677,618.03 3.本期减少金额 105,587.00 115,038.97 45,943.33 266,569.30 （1）处置或报废 105,587.00 115,038.97 45,943.33 266,569.30 4.期末余额 24,928,293.90 22,309,926.81 1,690,968.64 48,929,189.35 二、累计折旧 1.期初余额 9,799,456.32 4,536,075.67 626,313.96 14,961,845.95 2.本期增加金额 1,675,883.50 2,303,849.22 193,576.86 4,173,309.58 （1）计提 1,675,883.50 2,303,849.22 193,576.86 4,173,309.58 3.本期减少金额 95,028.30 103,535.07 41,349.00 239,912.37 （1）处置或报废 95,028.30 103,535.07 41,349.00 239,912.37 4.期末余额 11,380,311.52 6,736,389.82 778,541.82 18,895,243.16 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 13,547,982.38 15,573,536.99 912,426.82 30,033,946.19 2.期初账面价值 12,596,777.57 5,313,494.37 646,022.73 18,556,294.67 说明：2017 年 4 月本公司通过售后回租形成融资租赁的方式，将期末账面净值 6,194,994.22 元的生产 设备抵押给台骏国际租赁有限公司，取得借款 4,770,762.00 元，抵押租赁期限为 2017 年 4 月 20 日至 2018 年 10 月 20 日；2017 年8 月本公司通过售后回租形成融资租赁的方式，将期末账面净值 4,405,150.32 元的生产设备抵押给台骏国际租赁有限公司，取得借款 3,578,313.00 元，抵押租赁期限为 2017 年 8 月 30 日至 2019 年 2 月 28 日；2017 年 11 月本公司通过售后回租形成融资租赁的方式，将期末账面净值 5,288,034.22 元的生产设备抵押给苏银租赁股份有限公司，取得借款 3,440,000.00 元，抵押租赁期限 为 2017 年 11 月 17 日至 2019 年 5 月 17 日；期末借款余额详见附注五、23，五、24。 9、在建工程 （1）在建工程明细 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 自制设备 269,467.57 269,467.57 10、工程物资 公告编号：2018-008 82 项 目 期末数 期初数 其他 13,328.63 11、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 一、账面原值 1.期初余额 234,380.34 2.本期增加金额 256,410.26 （1）购置 256,410.26 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 490,790.60 二、累计摊销 1.期初余额 17,795.19 2.本期增加金额 63,971.42 （1）计提 63,971.42 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 81,766.61 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 409,023.99 2.期初账面价值 216,585.15 12、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 装修费 1,823,379.14 1,558,252.43 790,472.33 2,591,159.24 公告编号：2018-008 83 软件服务费 20,445.00 41,132.08 11,985.00 49,592.08 消防工程 748,198.20 74,819.82 673,378.38 防水工程 301,801.80 5,030.03 296,771.77 合 计 1,843,824.14 2,649,384.51 882,307.18 3,610,901.47 13、递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 递延所得税资产： 资产减值准备 1,850,717.87 277,607.68 1,387,245.48 208,086.82 14、其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付设备款 775,825.00 2,897,500.00 15、短期借款 （1）短期借款分类 项 目 期末数 期初数 保证借款 9,400,000.00 说明：其中借款 4,400,000.00 元系向江苏银行股份有限公司无锡新区支行借款，由冯建昌、甘惠莉、 汤旭炎提供连带责任保证担保，无锡晶石科技实业有限公司作为共同债务人；借款 5,000,000.00 元系 向宁波银行股份有限公司无锡支行借款，由冯建昌、甘惠莉提供连带责任保证担保。 16、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,044,100.12 9,701,668.29 说明：本期末不存在已到期未支付的应付票据。 17、应付账款 项 目 期末数 期初数 公告编号：2018-008 84 货款 17,413,182.13 17,817,075.04 设备、工程款 1,443,665.00 477,878.56 合 计 18,856,847.13 18,294,953.60 说明：期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 18、预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 394,176.07 609,864.95 说明：期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 19、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 3,589,636.82 16,771,835.64 16,770,471.39 3,591,001.07 离职后福利-设定提存计划 75,264.35 1,239,125.56 1,199,976.34 114,413.57 合 计 3,664,901.17 18,010,961.20 17,970,447.73 3,705,414.64 （1）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 3,555,356.25 14,994,717.68 15,010,892.29 3,539,181.64 职工福利费 659,556.91 659,556.91 社会保险费 34,280.57 555,128.26 537,589.40 51,819.43 其中：1．医疗保险费 29,985.95 489,454.60 473,990.65 45,449.90 2．工伤保险费 2,812.20 34,695.52 33,599.34 3,908.38 3．生育保险费 1,482.42 30,978.14 29,999.41 2,461.15 住房公积金 365,816.00 365,816.00 工会经费和职工教育经费 196,616.79 196,616.79 合 计 3,589,636.82 16,771,835.64 16,770,471.39 3,591,001.07 （2）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 75,264.35 1,239,125.56 1,199,976.34 114,413.57 其中：1．基本养老保险费 70,314.46 1,177,169.28 1,139,977.52 107,506.22 2．失业保险费 4,949.89 61,956.28 59,998.82 6,907.35 公告编号：2018-008 85 合 计 75,264.35 1,239,125.56 1,199,976.34 114,413.57 20、应交税费 税 项 期末数 期初数 增值税 527,760.85 企业所得税 792,727.86 337,392.75 个人所得税 53,336.61 32,528.46 城市维护建设税 7,652.08 53,105.58 教育费附加及地方教育附加 5,465.77 37,932.57 其他税种 25,162.80 4,466.60 合 计 884,345.12 993,186.81 21、应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 14,328.42 22、其他应付款 项 目 期末数 期初数 关联往来款 25,469,186.73 25,281,186.73 其他 42,357.82 17,072.36 合 计 25,511,544.55 25,298,259.09 其中，账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 金额 未偿还或未结转的原因 江苏晶石科技集团有限公司 24,581,186.73 本公司流动资金相对紧张 23、一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期应付款 6,550,225.16 （1）一年内到期的长期应付款 项 目 期末数 期初数 应付融资租赁款 6,550,225.16 公告编号：2018-008 86 24、长期应付款 项 目 期末数 期初数 应付融资租赁款 7,682,444.16 小计 7,682,444.16 减：一年内到期长期应付款 6,550,225.16 合 计 1,132,219.00 25、股本（单位：万股） 项 目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 冯建昌 401.00 401.00 无锡晶友投 资合伙企业 （有限合伙) 266.00 266.00 汤旭炎 162.00 162.00 冯建湘 90.00 90.00 朱惠康 45.00 45.00 张建红 36.00 36.00 股份总数 1,000.00 1,000.00 26、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,990,228.18 1,990,228.18 27、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 715,725.93 1,032,339.75 1,748,065.68 说明：本公司根据净利润的 10%计提盈余公积。 28、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比 例 调整前 上期末未分配利润 5,072,521.96 559,095.11 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 公告编号：2018-008 87 调整后 期初未分配利润 5,072,521.96 559,095.11 加：本期净利润 10,323,397.49 7,157,259.28 减：提取法定盈余公积 1,032,339.75 715,725.93 10% 转作股本的普通股股利 1,928,106.50 期末未分配利润 14,363,579.70 5,072,521.96 29、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 87,500,770.14 59,053,469.82 74,391,452.87 50,245,464.24 其他业务 10,918,428.17 4,592,230.78 2,194,535.77 1,939,079.97 （1）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 线圈 68,382,102.35 46,558,092.25 56,294,650.01 37,627,380.67 传感器 12,057,157.68 7,839,645.30 13,651,076.69 9,348,799.55 踏板 7,061,510.11 4,655,732.27 4,445,726.17 3,269,284.02 合 计 87,500,770.14 59,053,469.82 74,391,452.87 50,245,464.24 （2）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 63,041,304.61 43,567,487.89 58,332,649.22 39,732,294.97 境外 24,459,465.53 15,485,981.93 16,058,803.65 10,513,169.27 合 计 87,500,770.14 59,053,469.82 74,391,452.87 50,245,464.24 30、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 281,468.49 337,601.51 教育费附加及地方教育附加 201,048.93 241,143.93 印花税 46,100.10 15,020.10 合 计 528,617.52 593,765.54 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 公告编号：2018-008 88 31、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 薪酬 1,380,566.94 1,238,605.38 业务招待费 2,542,164.17 1,570,412.05 运输及装卸费 886,738.46 579,003.56 差旅费 309,543.92 386,422.99 报关费 189,204.28 165,217.86 车辆费用 85,000.00 162,000.00 产品质量损失 137,624.49 91,071.40 办公费 47,119.16 46,562.41 广告费 90,195.67 69,938.34 其他 32,189.79 25,189.99 合 计 5,700,346.88 4,334,423.98 32、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 薪酬 5,199,365.45 4,561,988.28 中介机构费用 811,404.87 1,515,050.46 研究开发费 6,423,203.03 3,517,964.79 业务招待费 978,528.76 505,300.95 折旧及摊销 633,455.33 488,455.91 差旅费 403,752.30 479,518.57 办公费 1,028,283.48 506,452.61 租赁费 388,290.42 396,148.91 车辆费用 125,000.00 315,000.00 通讯费 194,093.44 167,621.48 税金及地方基金 94,494.47 74,883.64 其他 64,347.20 73,505.06 合 计 16,344,218.75 12,601,890.66 33、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 430,915.23 120,203.88 公告编号：2018-008 89 减：利息收入 101,597.19 99,163.05 承兑汇票贴息 11,043.50 40,024.00 汇兑损益 94,711.62 -350,475.41 手续费及其他 256,365.03 25,550.21 合 计 691,438.19 -263,860.37 34、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 463,472.39 272,142.60 35、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 短期理财产品投资收益 12,541.38 36、资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得（损失以“-”填列） -26,656.93 -24,824.40 37、其他收益 补助项目（产生其他收益的来源） 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 无锡新区专利资助 11,000.00 与收益相关 无锡市劳动就业中心稳岗补贴 39,314.00 与收益相关 无锡市新区管委会创新发展专项引导资金 300,000.00 与收益相关 合 计 350,314.00 说明：政府补助的具体信息，详见附注十、1、政府补助。 38、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 政府补助 300,000.00 1,517,000.00 300,000.00 盘盈利得 243,650.56 公告编号：2018-008 90 罚款收入 10,748.39 17,786.62 10,748.39 其他 428.29 853.47 428.29 赔偿款 393,500.00 393,500.00 合 计 704,676.68 1,779,290.65 704,676.68 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 说明 无锡新区专利资助 17,000.00 与收益相关 无锡新区管委会上市融资奖励 300,000.00 1,500,000.00 与收益相关 合 计 300,000.00 1,517,000.00 说明：政府补助情况，详见附注十、1、政府补助。 39、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 0.17 8,921.80 0.17 40、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,819,860.93 1,393,219.67 递延所得税费用 -69,520.86 70,688.90 合 计 1,750,340.07 1,463,908.57 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 12,073,737.56 8,621,167.85 按法定（或适用）税率 15%计算的所得税费用 1,811,060.63 1,293,175.18 对以前期间当期所得税的调整 2,416.56 不可抵扣的成本、费用和损失 563,291.21 323,070.46 公告编号：2018-008 91 税率变动对期初递延所得税余额的影响 111,510.29 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -626,428.33 -263,847.36 所得税费用 1,750,340.07 1,463,908.57 41、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 101,597.19 99,163.05 关联往来款 3,754,452.60 政府补助 650,314.00 1,517,000.00 其他 11,176.68 262,290.65 赔偿收入 393,500.00 合 计 1,156,587.87 5,632,906.30 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 付现费用及其他 9,043,162.20 4,917,557.10 关联往来款 700,000.00 2,028,160.00 取得银行承兑汇票支付的现金（说明） 2,420,000.00 保证金 1,240,000.00 合 计 10,983,162.20 9,365,717.10 说明：系公司为无真实交易背景的第三方办理银行承兑汇票贴现所支付的现金，详见本附注十、其 他重要事项。 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 短期理财产品收益 12,541.38 （4）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 融资租赁 11,250,000.00 （5）支付其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2018-008 92 项 目 本期发生额 上期发生额 融资租赁 3,567,555.84 42、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,323,397.49 7,157,259.28 加：资产减值准备 463,472.39 272,142.60 固定资产折旧 4,173,309.58 2,878,124.31 无形资产摊销 63,971.42 17,795.19 长期待摊费用摊销 882,307.18 430,635.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 26,656.93 24,824.40 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 536,670.35 -175,744.72 投资损失（收益以“－”号填列） -12,541.38 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -69,520.86 70,688.90 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,503,005.21 -4,872,818.18 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -16,224,859.36 -6,488,902.47 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,364,107.28 7,353,261.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 -963,492.81 6,654,724.50 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,667,652.74 2,346,090.88 减：现金的期初余额 2,346,090.88 1,913,069.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 公告编号：2018-008 93 补充资料 本期发生额 上期发生额 现金及现金等价物净增加额 -678,438.14 433,021.32 说明：本期公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为 15,115,007.59 元。 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 1,667,652.74 2,346,090.88 其中：库存现金 26,224.44 36.09 可随时用于支付的银行存款 1,641,428.30 2,346,054.79 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,667,652.74 2,346,090.88 43、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 11,728,210.00 承兑汇票保证金 应收票据 1,315,890.12 质押用于开具银行承兑汇票 固定资产 15,888,178.76 抵押融资租赁 合 计 28,932,278.88 六、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低 这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述 风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩 的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设 定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这 些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部 门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 公告编号：2018-008 94 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风 险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、 从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相 应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公 司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他 可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 69.96%（2016 年 12 月 31 日：77.68%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 100.00%（2016 年 12 月 31 日：100.00%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协 议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017 年 12 月 31 日，本公司尚 未使用的银行借款额度为人民币 0.00 万元（2016 年 12 月 31 日：人民币 0.00 万元）。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人 民币万元）： 期末数 公告编号：2018-008 95 项 目 一年以内 一年至三年以内 三年至五年以内 五年以上 合 计 金融负债： 短期借款 940.00 940.00 应付票据 1,304.41 1,304.41 应付账款 1,885.68 1,885.68 应付利息 1.43 1.43 其他应付款 2,551.15 2,551.15 一年内到期的非流动负债 655.02 655.02 长期应付款 113.22 113.22 金融负债和或有负债合计 7,337.69 113.22 7,450.91 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人 民币万元）： 期初数 项 目 一年以内 一年至三年以内 三年至五年以内 五年以上 合 计 金融负债： 应付票据 970.17 970.17 应付账款 1,829.50 1,829.50 其他应付款 2,529.83 2,529.83 金融负债和或有负债合计 5,329.50 5,329.50 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包 括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源 于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 公告编号：2018-008 96 本公司债务均为短期债务。因此，本公司所承担的利率风险不重大。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源 于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的汇率风险主要源于境外销售，于 2017 年 12 月 31 日本公司外币货币性资产占总资产的比例为 2.66%（2016 年 12 月 31 日：5.00%）；于 2017 年 12 月 31 日本公司外币货币性负债占总资产的比例为 0.01%，外币货币性项目占总资产的比例较低。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关 者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出 售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月 31 日，本 公司的资产负债率为 73.88%（2016 年 12 月 31 日：76.71%）。 七、关联方及关联交易 1、本公司的控股股东及实际控制人 本公司控股股东为自然人冯建昌先生，截至 2017 年 12 月 31 日冯建昌先生直接持有本公司 40.10%的股 权，系本公司实际控制人。 2、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 江苏晶石科技集团有限公司 说明 1 无锡斯贝尔磁性材料有限公司 说明 2 无锡晶石科技实业有限公司 由同一实际控制人控制的企业 无锡晶石精密模具制造有限公司 该企业关键管理人员梁铭泰先生在江苏晶石科技集团有限公司 担任关键管理岗位 公告编号：2018-008 97 汤旭炎 本公司股东、关键管理人员，持有本公司 16.20%股份 张建红 本公司股东、关键管理人员，持有本公司 3.60%股份 冯建湘 本公司股东，持有本公司 9.00%股份 甘惠莉 本公司实际控制人冯建昌先生的配偶 冯科杰 本公司关键管理人员 汪霞 本公司关键管理人员 李婧 本公司监事 说明 1：本公司实际控制人冯建昌先生、与冯建昌先生关系密切的家庭成员（本公司股东冯建湘先生） 间接持有该公司股份、为该公司关键管理人员，且冯建昌先生、冯建湘先生能对该公司实施重大影响。 说明 2：冯建昌先生、冯建湘先生间接持有该公司股份且为该公司关键管理人员，能对该公司实施重大 影响。 3、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 无锡斯贝尔磁性材料有限公司 采购材料 323,650.08 334,913.55 无锡晶石精密模具制造有限公司 采购材料 577.71 说明：上述关联交易均通过双方协商进行定价。 （2）关联租赁情况 ②公司承租 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 江苏晶石科技集团有限公司 房屋建筑物 845,714.28 753,462.86 说明：上述关联交易均通过双方协商进行定价。 （3）关联担保情况 公告编号：2018-008 98 ① 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经 履行完毕 冯建昌、甘惠莉、无锡晶石科技 实业有限公司 4,500,000.00 2017/1/20 2017/8/18 是 冯建昌、甘惠莉、汤旭炎、无锡 晶石科技实业有限公司 10,000,000.00 2017/9/8 2018/9/7 否 冯建昌、甘惠莉 20,000,000.00 2017/11/27 2020/11/27 否 冯建昌、汤旭炎 4,770,762.00 2017/4/20 2018/10/20 否 冯建昌、汤旭炎 3,580,000.00 2017/8/30 2019/2/28 否 冯建昌、汤旭炎 3,440,000.00 2017/11/17 2019/5/17 否 （4）关联方资金拆借情况 ① 资金拆借本金： 借入单位 借出单位 期初余额 本期借入额 本期归还额 期末余额 本公司 江苏晶石科技集团有限公司 24,581,186.73 888,000.00 25,469,186.73 说明：本公司借入江苏晶石科技集团有限公司款项，未支付利息。 ② 资金占用费支付情况： 关联方 本期发生额 上期发生额 李婧 29,000.00 （5）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 4 人，上期关键管理人员 5 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,430,835.98 1,399,565.90 4、关联方应收应付款项 （1）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 冯建昌 700,000.00 公告编号：2018-008 99 其他应付款 江苏晶石科技集团有限公司 25,469,186.73 24,581,186.73 应付账款 无锡斯贝尔磁性材料有限公司 233,042.89 207,861.04 应付账款 无锡晶石精密模具制造有限公司 1,147.50 1,378.27 八、 承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 九、资产负债表日后事项 1、2018 年 1 月 2 日，本公司与江苏晶石科技集团有限公司签订《无锡市存量房买卖合同》，向江苏晶石 科技集团有限公司购买位于无锡市新区汉江路 9 号、面积为 9,053.92 ㎡的房屋及面积为 14,518.70 ㎡ 的土地使用权，购买价格为 1,850 万元。 2、截至 2018 年 4 月 18 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 1、政府补助 （1）采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 上期计入损益的 金额 本期计入损益的 金额 计入损益的 列报项目 与资产相关/ 与收益相关 无锡新区专利资助 财政拨款 17,000.00 11,000.00 其他收益 与收益相关 无锡新区管委会上市融资奖励 财政拨款 1,500,000.00 300,000.00 营业外收入 与收益相关 无锡市劳动就业中心稳岗补贴 财政拨款 39,314.00 其他收益 与收益相关 无锡市新区管委会创新发展专项引导资金 财政拨款 300,000.00 其他收益 与收益相关 合 计 1,517,000.00 650,314.00 2、其他 公告编号：2018-008 100 公司存在无真实交易背景的银行承兑汇票交易情况，具体金额如下： （1）无真实交易背景的银行承兑汇票交易总额： 项目 本期发生额 上期发生额 为无真实交易背景的第三方办理银行承兑汇票贴现 2,420,000.00 公司与其他单位以金额不同的银行承兑汇票互换 1,350,000.00 注：上述无真实交易背景的银行承兑汇票交易均发生于 2016 年 5 月之前。 （2）截至 2017 年 12 月 31 日，上述银行承兑汇票均已终止确认。 （3）截至 2017 年 12 月 31 日，上述银行承兑汇票均已到期。 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 -26,656.93 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 650,314.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 404,676.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 1,028,333.58 减：非经常性损益的所得税影响数 154,250.04 非经常性损益净额 874,083.54 874,083.54 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 874,083.54 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 45.00 1.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 41.19 0.94 公告编号：2018-008 101 无锡晶晟科技股份有限公司 2018 年 4 月 18 日 公告编号：2018-008 102 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室