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珠峰电气 NEEQ:839851 广州珠峰电气股份有限公司 （Guangzhou Zhufeng Electric Co.,Ttd.） 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 2 月 24 日，由中国传动网等行业媒体 主办的“2017 智能制造&中国运动控制行业发 展高峰论坛暨颁奖盛典”上，珠峰电气被行业 内各专家评选为“运动控制领域-2016 年度最 具投资价值奖” 2017 年 9 月 20 日，公司取得了由广州市科技 创新委员会颁发的《科学技术成果证书》，证 书登记号：GK17622，发证日期：2017 年 8 月 31 日。本次科技成果的取得，再次证明了公 司在技术创新与科技成果转化中的实力，是进 一步对公司伺服电机产品的技术肯定。 2017 年 10 月 16 日，公司与九江中船消防设备有 限公司签署战略合作协议，珠峰电气与中船消防 公司迎着船舶工业长足发展的春风，携手共进， 致力于提升船舶消防设备的科技化、智能化程度， 同时响应国家十三五规划中节能降耗的大方针， 在船舶消防领域继续创新，为我国船舶消防设备 行业添砖加瓦。 2017 年 9 月 20 日，公司通过由广东省科学技术厅 认定的《广东省智能装备变频控制与伺服系统工 程技术研究中心》。公司将以本研究中心为立足 点，致力于为智能制造提供更便捷的解决方案， 成为工业领域值得信赖的合作伙伴。 公告编号：2018-012 1 目录 第一节声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节公司概况 .............................................................................................. 5 第三节会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 7 第四节管理层讨论与分析 ................................................................................ 9 第五节重要事项 ............................................................................................ 17 第六节股本变动及股东情况 .......................................................................... 19 第七节融资及利润分配情况 .......................................................................... 21 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 23 第九节行业信息 ............................................................................................ 27 第十节公司治理及内部控制 .......................................................................... 28 第十一节财务报告 ........................................................................................ 30 公告编号：2018-012 2 释义 释义项目 释义 报告期 指 2017 年 公司、珠峰电气、母公司、挂牌公司 指 广州珠峰电气股份有限公司 江西子公司、江西珠峰 指 江西省珠峰机电设备有限公司 珠丰投资 指 广州珠丰投资管理中心（有限合伙） 无锡智磁 指 无锡智磁科技有限公司 金安源环保 指 广州金安源环保科技有限公司 宝峰新能源 指 广州宝峰新能源科技有限公司 变频器 指 是应用变频技术与微电子技术，通过改变电机工作电源 频率方式来控制交流电动机的电力控制设备。 伺服电机 指 在伺服系统中控制机械元件运转的发动机，是一种补助 马达间接变速装置 矢量变频器 指 利用模仿直流电动机的控制特性，将电机的电流分解为 励磁电流和力矩电流分开控制，使得交流电机具有和直 流电机相似的控制特性，变频器中基于此种控制理论的 变频器，称为矢量变频器 ZF3000 指 珠峰电气 ZF3000 系列高性能矢量变频器 ZF300S 指 珠峰电气 ZF300S 系列异步伺服驱动器 ZF300S 指 珠峰电气 DLT 系列通用变频器 伺服电机 指 是指在伺服系统中控制机械元件运转的发动机,是一种 补助马达间接变速装置 公告编号：2018-012 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘秋辉、主管会计工作负责人杜选平及会计机构负责人(会计主管人员)杜选平保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会 对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 报告期末公司实际控制人刘秋辉直接和间接持有公司共计 49.0930%的股份,能够对公司财务经营决策施加重大影响,可能 利用其强势地位对公司战略经营、人事、财务等施加重大不利 影响。从而给公司的正常经营带来重大风险或侵害中小股东利 益为应对实际控制人控制不当的可能,公司通过“三会一层” 的法人治理结构和严谨的内部控制制度以及相关法律法规的培 训学习,从而降低风险事项的发生。 2、应收账款风险 报告期末公司的应收账净额为 23,679,722.74 元,占公司资 产总计为 33.12%,应收账款在资产结构中的比重相对较高。尽管 公司按照既定会计政策在各期末对应收账款计提了相应的坏账 准备,而客户大多数信誉良好,且与公司有长期的合作历史,但 是如果公司短期内应收账款大幅上升,客户出现无法按期付款 的情况,将会使公司面临坏账损失的风险,对资金周转和利润水 公告编号：2018-012 4 平产生一定的不利影响。公司已成立了应收账款催收小组,加强 对应收账款的管理和催收,提高应收账款回款比例,缩短回收 期,降低风险。 3、销售区域过于集中的风险 公司注册地和总部在广东省广州市,在广东省占有较大优 势,客户主要集中于华南地区。报告期内,公司收入仍主要集中 于华南地区,报告期内营业收入总额的比例为 75.08%,其他区域 销售收入占比较小。如果未来不能拓宽销售渠道、进一步开发 市场,有可能因无法持续获取现有区域客户订单,造成公司业绩 下滑。公司近三年的销售量在华南地区都基本保持持平的比例, 也恰恰说明公司在华南地区的客户对公司的产品具有持续的需 求,另外公司在华南地区继续开拓新的细分行业-铝型材行业, 促进公司整体业绩的提升。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 备注：较 2016 年披露风险，2017 年已解除风险如下：未批先建的风险，江西珠峰已于 2017 年已办结 相关手续，见公告 2017-032；税收优惠政策变动风险已经解除，公司于 2016 年 11 月 30 日已拿到国 家高新证书，不存在税收优惠政策风险。 公告编号：2018-012 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州珠峰电气股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Zhufeng Electric Co.,Ltd. 证券简称 珠峰电气 证券代码 839851 法定代表人 刘秋辉 办公地址 广州市花都区镜湖大道 2 号云峰商业大厦 301、302、304、305 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王书琴 职务 董事会秘书 电话 020-28608999 传真 020-28008900 电子邮箱 juliawong@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市花都区镜湖大道 2 号云峰商业大厦 301、302、304、305 室,邮政编码:510800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州市花都区镜湖大道 2 号云峰商业大厦 301、302、304、305 室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-38 电气机械和器材制造业-3824 电力电子元器件制造 主要产品与服务项目 变频器、伺服控制系统以及自动化行业解决方案提供商 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 28,666,666 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 刘秋辉 实际控制人 刘秋辉 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440101761930253W 否 注册地址 广州市花都区镜湖大道 2 号云峰 是 公告编号：2018-012 6 商业大厦 301、302、304、305 室 注册资本 28,666,666.00 否 无 五、中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 梁翌明、谢晖 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西湖路 128 号 9 楼 六、报告期后更新情况 √适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更 指引》及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更 为集合竞价交易。 公告编号：2018-012 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 37,450,494.56 44,374,719.53 -15.60% 毛利率% 38.02% 36.09% 归属于挂牌公司股东的净利润 8,351,085.99 5,211,883.11 60.23% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 4,902,820.04 4,335,556.84 13.08% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 16.31% 12.66% 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 9.58% 10.53% 基本每股收益 0.29 0.20 45.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 71,498,283.93 65,222,951.78 9.62% 负债总计 15,549,161.38 18,208,782.53 -14.61% 归属于挂牌公司股东的净资产 55,365,255.24 47,014,169.25 17.76% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.93 1.64 17.68% 资产负债率（母公司） 15.24% 23.39% - 资产负债率（合并） 21.75% 27.92% - 流动比率 3.26 2.37 - 利息保障倍数 93.61 18.99 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 818,911.30 -1,349,472.81 160.68% 应收账款周转率 1.79 2.43 - 存货周转率 2.15 3.08 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 9.62% 17.24% - 营业收入增长率% -15.60% 40.70% - 净利润增长率% 60.21% 121.09% - 五、股本情况 公告编号：2018-012 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 28,666,666 28,666,666 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 3,307,300.40 计入当期损益的营业外收入和支出 755,146.53 非经常性损益合计 4,062,446.93 所得税影响数 614,180.98 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 3,448,265.95 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-012 9 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 珠峰电气是致力于工业自动化控制领域产品的研发、生产、销售以及提供技术维修服务的高新技术 企业。经过十多年的发展，公司现已发展成为建材陶瓷、铝型材、注塑机械等多个细分行业自动化控制 系统解决方案的综合供应商。主要产品和服务包括：工业领域自动化控制类产品，包括通用变频器、矢 量变频器、一体化控制柜、伺服控制系统及自动化周边核心部件，提供细分行业自动化控制领域能效解 决方案。本年度，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 1、 采购模式 公司采购部根据营销中心提供的各阶段市场需求，结合生产制造部门的生产安排进行计划采购。目 前公司已形成了较为完善的采购体系，严格依据《供应商管理制度》，在供货货期、资质信用、价格品 质等方面进行综合评定，不断更新优质供应商，确保生产运营物料的供给。在采购流程上，从采购合同 签订、收货、验货、支付、入库到存储等环节严格履行审批手续。 2、 生产模式 公司产品主要以个性化定制模式为主，生产制造部门根据营销中心的生产任务订单安排生产，不同 细分行业应用特点采取不同生产工艺流程，而对于通用类产品则设定安全库存，依据库存情况进行计划 生产。公司生产流程顺畅，按照销售订单→生产计划编制→计划审核→生产准备→实施生产→工序控制 →产品检验→产品入库的流程高效生产。 3、 销售模式 公司主要的销售渠道为 OEM 机械配套、终端客户以及经销代理。配套模式主要为细分行业专机销 售，公司经过十多年的行业发展以及产业深挖，聚焦了大量优质老客户，赢得了口碑营销优势；终端客 户以实施大型企业样板工程为切入点开展营销；经销代理模式以应用较简单，无需大量技术支持的通用 产品为主，拓宽经销商渠道赢取市场。 4、 委托加工模式 公司于 2017 年 11 月 8 日完成了江西分公司的注销手续，公司的生产职责将全部委托江西珠峰来完成， 生产效率进一步得到提高，管理流程更加顺畅。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 公告编号：2018-012 10 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道，是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司完成营业收入 37,450,494.56 元，较上年度同期下滑 15.60%，公司利润总额达到 9,382,482.21 元，较上年增长 55.79%，总资产达到 71,498,283.93 元，较上年增长 9.62%，经营活动产生 的现金流量净额为 818,911.30 元，较上年增长 160.68%，公司总体经营成果显著。 在业务拓展上，公司于 2017 年开始调整产业布局，加强新品开发，拓展新的行业应用。公司以往 的明星产品“球磨机变频节电柜”已进入产品生命周期的成熟期，市场成长趋势饱和，利润已过顶点而 逐渐降低，公司在未来具有强大市场容量的铝型材行业、空压机行业、注塑机行业、节能环保四大细分 行业以及经销代理渠道方面加强布局，特别在铝型材行业已初显成效。2018 年公司将在董事会的带领下 继续瞄准以上四大行业，主抓纵深。 2017 年公司在研发成果方面，完成“ZF3000”系列变频器的试产、“ZF300S”系列产品的开发、市 场调研以及客户反馈。 （二）行业情况 自 2016 年底我国自动化控制行业开始出现“小阳春”，持续性不断超出预期，国内自动化的需求纵 深，其经济性、必要性随着国内智能制造的发展越来越强。2017 年中国工、业自动化市场实现强势反弹， 实现 2010 年以来首次突破两位数增长，增长率达到 16.5%。纵观行业发展因素，主要体现如下： 1）行业格局发生变化。外资品牌逐渐失势，国产品牌强势来袭，未来的细分领域更是能够开拓出 更强劲的应用市场。在以细分行业走差异化行业解决方案的趋势下，结合产业整合，政策导向，行业竞 争良性发展，前景可观。如 2016 年于深圳创业板上市的蓝海华腾，成为以电动客车电控系统细分行业 为主的新进自动化行业上市公司，展示了非常好的业绩。 2）OEM 配套市场回暖。OEM 市场对应配套型设备生产商，产品及数量需求相对稳定持续，在“新 时代，新经济，新动能”的大背景下，制造业更是进入了“再投资，再调整，再升级”的新产业周期。 传统行业中，电子制造、建筑机械、纺织机械、机床工具、汽车、公共设施、市政、化工等行业同比增 长表现较好，增长率领先市场平均水平，工业自动化控制行业借助“变频器”等工控产品，能够对工业 生产过程实行检测、控制、优化、调度、管理和决策等功能，市场回暖明显。 公告编号：2018-012 11 3）国内人口结构发生改变，人口老龄化加剧，人工成本持续上升。在客观的国情下，大型企业已 逐步推进生产流程自动化，战略布局人工智能化，从而在提升产品品质的同时，节约人工成本，提升生 产效率。 4）《中国制造 2025》发布以来，国务院、工信部、发改委、财政部等不同部门先后发布了一系列的 政策来推动智能制造的有效实施，从而促使智能制造包括高低压变频器、伺服、传感器、控制阀、可编 程控制器、高效节能电机等持续增长，每年带动 200-300 亿的市场。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 6,259,354.28 8.75% 5,345,505.47 8.20% 17.10% 应收账款 23,679,722.74 33.12% 17,637,763.63 27.04% 34.26% 存货 9,898,351.58 13.84% 11,669,598.88 17.89% -15.18% 长期股权投资 211,079.16 0.30% - 0.00% - 固定资产 19,702,277.12 27.56% 20,890,769.24 32.03% -5.69% 在建工程 - 0.00% - 0.00% 0.00% 短期借款 2,920,100.00 4.08% 100.00 0.00% 2,920,000.00% 长期借款 - 0.00% - 0.00% 0.00% 应付账款 6,462,944.96 9.04% 9,900,202.00 15.18% -34.72% 应收票据 2,094,770.00 2.93% 1,256,958.80 1.93% 66.65% 预付款项 189,152.13 0.26% 887,582.98 1.36% -78.69% 其他应收款 286,089.24 0.40% 85,005.00 0.13% 236.56% 递延所得税资产 586,197.22 0.82% 218,623.58 0.34% 168.13% 其他非流动资产 1,657,368.90 2.32% 0.00 0.00% - 应付票据 0.00 0.00% 1,644,826.60 2.52% -100.00% 资产总计 71,498,283.93 - 65,222,951.78 - 9.62% 资产负债项目重大变动原因 1、 应收账款期末同比上期增长 34.26%，主要是因为： 1）近年来制造行业经营环境不佳，公司产品销售中部分是节能项目配套改造，需待项目全部验收合 格后才能结算，对应收账款的及时回收产生一定影响； 2）公司调整营销模式，由以前终端客户直接销售、节能项目配套改造逐步调整为全国区域内设置不 同级别渠道商代理销售，代理销售均为买断式销售，在产品发出后，按照验收单(送货单）确认收入， 代理商销售业绩及回款按季考核、按季清算。代理商代销产品在未流向市场前存在质量问题，公司 公告编号：2018-012 12 据质量检测报告换货，若已流向市场且产品存在批量质量问题，公司无条件市场召回； 3）公司为了扩展产品销售，更加细分行业（型材行业、空压机行业、注塑机行业、节能环保），建 立更加广泛的市场领域，随着客户行业及数量相应增多，对应收账款的及时回收也产生了一定的影 响； 2、短期借款本期同比上期增长 2,920,000%，主要是因为全资子公司江西省珠峰机电设备有限公司 2017 年 5 月 25 日新增中国建设银行丰城支行流动资金贷款 3,000,000 元，2017 年 8 月 25 日归还本金 40,000 元，2017 年 11 月 24 日归还本金 40,000 元。 3、应付账款本期同比上期下降 34.72%，主要是因为全资子公司江西珠峰公司工程项目竣工验收，工程 尾款清算及公司加大供应商应付账款清偿力度。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 37,450,494.56 44,374,719.53 -15.60% 营业成本 23,213,006.81 61.98% 28,359,185.46 63.91% -18.15% 毛利率 38.02% - 36.09% - - 管理费用 5,952,244.84 15.89% 8,220,616.97 18.53% -27.59% 销售费用 2,079,203.94 5.55% 1,846,872.68 4.16% 12.58% 财务费用 97,501.08 0.26% 281,097.38 0.63% -65.31% 营业利润 6,927,335.68 18.50% 5,019,773.98 11.31% 38.00% 营业外收入 2,455,146.53 6.56% 1,089,321.37 2.45% 125.38% 营业外支出 0.00 0.00% 86,415.49 0.19% -100.00% 净利润 8,349,953.30 22.30% 5,211,883.11 11.75% 60.21% 项目重大变动原因： 1、 本期营业利润同比增长 38.00%,主要因为： 1)本期其他收益同比上期增加 1,607,300.40 元，主要是收到新型高效节能交流伺服电机研制项目补 助 1,000,000 元，高新技术企业培育和科技创新小巨人补助 280,000 元； 2)本期管理费用同比上期下降 2,268,372.13 元，主要是咨询服务费同比上期下降 1,922,003.63 元。 2、 本期净利润同比上期增长 60.21%，主要是因为： 1）本期公司累计收到各类政府补助收入 3,225,100.00 元； 2）与浙江金龙电机股份有限公司合作项目中的政府补助且合同已有明确约定不需支付，账面应付 与实际应付差额 754,760.43 元计入了本期营业外收入。 公告编号：2018-012 13 3、营业外收入本期同比增长 125.38%，主要是因为本期收到广州市金融局、广州市科创委挂牌补贴 1,700,000 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 且合同上期金额 变动比例 主营业务收入 37,450,494.56 44,374,719.53 -15.60% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 23,213,006.81 28,359,185.46 -18.15% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收 入比例 上期收入金额 占营业收入比例 变频自动化控制系列产品 30,518,581.16 81.49% 35,319,188.58 79.59% 伺服自动化控制系列产品 582,051.25 1.55% 931,376.50 2.10% 高效电机 1,064,068.36 2.84% 1,299,314.64 2.93% 自动化控制周边产品 5,285,793.79 14.12% 6,824,839.81 15.38% 合计 37,450,494.56 100.00% 44,374,719.53 100.00% 按区域分类分析： √不适用 ____________ 收入构成变动的原因： 本期内，公司收入构成未发生重大变动。2016 年度公司主要产品的收入构成为：变频自动化控制系 列产品占比 79.59%，伺服自动化控制系列产品占比 2.10%，高效电机占比 2.93%，自动化控制周边产品 占比 15.38%；本期内，公司主要产品的收入构成为：变频自动化控制系列产品占比 81.49%，伺服自动 化控制系列产品占比 1.55%，高效电机占比 2.84%，自动化控制周边产品占比 14.12%。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广东振业自动化工程有限公司 6,367,290.58 17.00% 否 2 佛山市广龙陶瓷机械有限公司 2,033,675.23 5.43% 否 3 福建敏捷机械有限公司 1,658,145.34 4.43% 否 4 淄搏鲍米尔机械设备制造有限公司 1,437,094.03 3.84% 否 5 太原市金慧自控设备有限公司 1,360,051.24 3.63% 否 合计 12,856,256.42 34.33% - 注:本期销售金额：37,450,494.56 元。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 公告编号：2018-012 14 关联关系 1 广州市正泰电气有限公司 3,660,570.78 18.44% 否 2 北京富世佳兴电子器材技术有限公司 1,550,605.16 7.81% 否 3 江西省云峰亨通贸易有限公司 1,543,376.05 7.78% 否 4 江西金品铜业科技有限公司 862,273.08 4.34% 否 5 深圳市拓普特精密五金有限公司 771,276.92 3.89% 否 合计 8,388,101.99 42.26% - 注：本期采购金额：19,847,879.71 元。 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 818,911.30 -1,349,472.81 160.68% 投资活动产生的现金流量净额 -1,654,951.90 -566,520.99 -192.13% 筹资活动产生的现金流量净额 3,406,858.96 2,740,517.69 24.31% 现金流量分析： 1、 本期经营活动产生现金流量净额同比上期增长 160.68%，主要因为如下： 1）本期收到各类政府补助款 3,225,100.10 元，同比上期增长 213.20%； 2）本期收到往来款 1,752,827.63 元，同比上期增长 743.32%； 3）本期管理费用支付同比上期下降 51.85%。 2、本期投资活动现金流量净额同比上期下降 192.13%，主要是因为本期无投资活动现金流入，本期新购 置固定资产 1,504,951.90 元，投资广州金安源环保科技有限公司 150,000 元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1) 控股子公司 公司名称：无锡智磁科技有限公司 统一社会信用代码：91320206MA1TD7T93T 注册地：无锡惠山经济开发区智慧路 33 号华清创意园 22 栋一层 法定代表人：孙成磊 注册资本：人民币 100 万元 营业期限：2017 年 12 月 01 日至长期 经营范围：电气机械的研发、设计、技术服务及销售；防爆电器的销售；工业自动化控制系统的研 发、设计；道路普通货物运输；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 2) 参股公司 公告编号：2018-012 15 公司名称：广州金安源环保科技有限公司 统一社会信用代码：91440101MA59H9GU93 注册地：广州市花都区花城街梅花路自编 35 号美力商务大厦（部位：3A 楼 3A21 室） 法定代表人：安华刚 注册资本：人民币 50 万元 营业期限：2016 年 12 月 27 日至长期 经营范围：科技推广和应用服务业。� 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1、本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资 产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。 本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2、本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产 交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法。由于上期不存 在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年财务报表的可比数据无影响。 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 与上年度相比，公司于 2017 年 12 月 1 日新设立了控股子公司-无锡智磁科技有限公司，合并报 表范围发生变化。 （八）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。严格遵守《中华 人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》等法律法规，不断完善公司各项规章管理制度，切 实维护员工的合法权益；诚信为本，创造良好的商业氛围；积极参与社会公益活动，为社会尽一份自己 的责任。 公告编号：2018-012 16 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等保持独立，具有良好的公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，财务、业务等主要经营指标健 康；经管理层、核心技术人员和业务人员队伍稳定；公司未发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续 经营能力，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。� 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 报告期末公司实际控制人刘秋辉直接和间接持有公司共计 49.0930%的股份,能够对公司财务经营决 策施加重大影响,可能利用其强势地位对公司战略经营、人事、财务等施加重大不利影响。从而给公司 的正常经营带来重大风险或侵害中小股东利益为应对实际控制人控制不当的可能,公司通过“三会一层” 的法人治理结构和严谨的内部控制制度以及相关法律法规的培训学习,从而降低风险事项的发生。 2、应收账款风险 报告期末公司的应收账净额为 23,679,722.74 元,占公司资产总计为 33.12%,应收账款在资产结构 中的比重相对较高。尽管公司按照既定会计政策在各期末对应收账款计提了相应的坏账准备,而客户大 多数信誉良好,且与公司有长期的合作历史,但是如果公司短期内应收账款大幅上升,客户出现无法按期 付款的情况,将会使公司面临坏账损失的风险,对资金周转和利润水平产生一定的不利影响。公司已成立 了应收账款催收小组,加强对应收账款的管理和催收,提高应收账款回款比例,缩短回收期,降低风险。 3、销售区域过于集中的风险 公司注册地和总部在广东省广州市,在广东省占有较大优势,客户主要集中于华南地区。报告期内, 公司收入仍主要集中于华南地区,报告期内营业收入总额的比例为 75.08%,其他区域销售收入占比较小。 如果未来不能拓宽销售渠道、进一步开发市场,有可能因无法持续获取现有区域客户订单,造成公司业绩 下滑。公司近三年的销售量在华南地区都基本保持持平的比例,也恰恰说明公司在华南地区的客户对公 司的产品具有持续的需求,另外公司在华南地区继续开拓新的细分行业-铝型材行业,促进公司整体业绩 的提升。� （二）报告期内新增的风险因素 本期内，公司无新增风险。 公告编号：2018-012 17 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、一、(六) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 五、二、(七)� 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、(九)� 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、一、(十) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - （六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要 决 策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 刘秋辉 公司控股股东、实际 控制人刘秋辉先生 作为公司的关联方, 向公司代付零星供 应商采购款,发生额 为 329,245.10 元, 至期末,公司已归还 关联人资金 180,000 元。 149,245.10 是 2018 年 4 月 25 日 2018-018 总计 - 149,245.10 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次关联交易发生属于正常的商业交易行为,遵循公平、自愿的商业原则,保证公司正常经营发展的 需求,对公司的可持续发展能力有促进作用；本次关联交易是为完成公司生产经营、促进公司持续稳定 发展的需要而发生的,是合理的、必要的。不存在损害公司及其他股东利益的情形。 （七）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公告编号：2018-012 18 1、 2017 年 8 月 23 日，公司召开第一届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司拟对外投资设立广 州宝峰新能源科技有限公司的议案》，并于 2017 年 9 月 7 日经公司 2017 年第二次临时股东大会审 议通过议案，公司拟与自然人龙迪共同出资设立控股子公司，目前暂未进行工商登记注册，对外 投资具体情况如下： 公司名称：广州宝峰新能源科技有限公司 注册地：广州市花都区镜湖大道 2 号云峰商业大厦 312 室 注册资本：人民币 20,000,000.00 元 股权结构：珠峰电气出资人民币 13,000,000.00 元，占注册资本的 65.00%，自然人龙迪出资人民 币 7,000,000.00 元，占注册资本的 35.00% 经营范围：电网建设，电力销售，电力工程咨询、施工、检修、安装（不含承装（修、试）电 力 设施）；、新能源开发、投资、营运，新材料研发，配电网经营。 2、 2017 年 10 月 16 日，公司召开第一届董事会第八次会议，审议通过《关于公司拟成立江苏子公司 的议案》，并于 2017 年 11 月 3 日经公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过议案，公司拟在苏 州信息数字产业园注册成立控股子公司，对外投资具体情况如下： 公司名称：无锡智磁科技有限公司 注册地：无锡惠山经济开发区智慧路 33 号华清创意园 22 栋一层 注册资本：人民币 100 万元 成立日期：2017 年 12 月 01 日 股权结构：珠峰电气出资人民币 55 万元，占注册资本的 55%，自然人孙成磊出资人民币 15 万元， 占注册资本的 15%，自然人刘美玲出资人民币 30 万元，占注册资本的 30% 经营范围：电气机械的研发、设计、技术服务及销售；防爆电器的销售；工业自动化控制系统的 研发、设计；道路普通货物运输；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 （九）承诺事项的履行情况 1、 公司控股股东刘秋辉于 2016 年 4 月出具书面承诺，公司正积极与各政府部门协商，尽快办理不动产 权属证书，若公司及其子公司因土地使用权、房屋权属瑕疵造成任何对第三方的侵权或导致公司遭 受任何相关主管政府部门处罚以及使公司生产经营遭受任何损失，本人承诺全额承担对第三方的赔 偿责任，全额承担相关主管政府部门罚款，并全额补偿公司因此而遭受的全部损失。截至报告期末， 江西子公司已于 2017 年 11 月 23 日，取得不动产证书，证书编号分别为：赣（2017）丰城市不动产 权第 0012793 号、赣（2017）丰城市不动产权第 0012796 号、赣（2017）丰城市不动产权第 0012794 号、赣（2017）丰城市不动产权第 0012795 号，取得产权面积合计 6933.22 平方米。 2、 截止报告期末，公司员工为 41 人，其中购买社会保险的为 31 人，购买公积金的员工为 26 人。按照 国家相关行政法规，公司应为员工缴纳相关社会保险，出于已购买农村养老保险或无住房公积金需 求的原因，部分员工出具了自愿放弃购买职工社会保险及住房公积金的说明，公司以社保补贴的形 式发放给未购买的员工。公司控股股东刘秋辉于 2016 年 5 月出具《承诺函》，若公司因上述情形遭 受相关主管部门处罚，员工要求公司赔偿、补交社保或住房公积金，及任何其他风险，本人承诺将 公告编号：2018-012 19 无条件全额承担。若公司因上述事宜遭受任何损失，本人将无条件、全额弥补公司损失，保证不对 公司未来的生产经营活动造成任何不利影响。截止本报告期末，公司亦未收到相关部门的处罚。 3、 挂牌前，公司控股股东及实际控制人、公司董事、监事、高管均出具了《避免同业竞争承诺函》，报 告期内，上述承诺人均未发生违反承诺的事项。 4、 挂牌前，公司的股东、董事、监事、高级管理人员已分别出具了《关于规范和避免关联交易的承诺 书》，承诺规范和避免其与公司之间可能发生的关联交易。报告期内，上述承诺人均未发生违反承诺 的事项。 （十）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 云峰商业大厦写字 楼(301、302、303、 304、305、312、314、 315) 抵押 5,337,238.69 7.46% 向中国工商银行股份有限公司 花都雅居乐支行申请贷款额度 为 7,000,000 元的发展基金。 总计 - 5,337,238.69 7.46% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 2,933,332 10.23% 5,000,000 7,933,332 27.67% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 3,300,000 3,300,000 11.51% 董事、监事、高管 133,333 0.46% 1,700,000 1,833,333 6.40% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 25,733,334 89.77% -5,000,000 20,733,334 72.33% 其中：控股股东、实际控制 人 13,200,000 46.05% -3,300,000 9,900,000 34.53% 董事、监事、高管 7,200,000 25.12% -1,700,000 5,500,000 19.19% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 28,666,666 - 0 28,666,666 - 普通股股东人数 6 公告编号：2018-012 20 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 刘秋辉 13,200,000 0 13,200,000 46.05% 9,900,000 3,300,000 2 刘端辉 5,200,000 0 5,200,000 18.14% 3,900,000 1,300,000 3 何树清 1,600,000 0 1,600,000 5.58% 1,200,000 400,000 4 广州珠丰投 资管理中心 (有限合伙) 8,000,000 0 8,000,000 27.91% 5,333,334 2,666,666 5 宋国兰 533,333 0 533,333 1.86% 400,000 133,333 合计 28,533,333 0 28,533,333 99.54% 20,733,334 7,799,999 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 自然人股东刘秋辉和自然人股东刘端辉系亲兄弟关系，同时刘秋辉为广州珠丰投资管理中心（有限 合伙）的执行事务合伙人，并出资 10.9167%。除此之外，其他股东之间无任何关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 刘秋辉，男，1966 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，1985 年 4 月至 1992 年 3 月在江西省英岗岭矿务局担任技术员；1992 年 3 月至 1994 年 10 月在江西萍乡市橡胶总厂担任技术 员；1994 年 10 月至 1995 年 5 月在佛山鸿大陶瓷有限公司担任电气主管；1995 年 6 月至 1999 年 4 月在 广州市汇诚商贸有限公司，担任电气工程师；2000 年 3 月至 2004 年 5 月在广州市电力通企业发展有限 公司担任总经理；2004 年 5 月至 2016 年 1 月在广州市珠峰电气有限公司担任总经理。2016 年 1 月至今 任广州珠峰电气股份有限公司任董事长，任期三年，自 2016 年 1 月 27 日至 2019 年 1 月 26 日。 报告期内，公司控股股东未发生变化，刘秋辉先生一直是公司的控股股东及实际控制人，并担任公 司董事长、总经理职务。 （二）实际控制人情况 同上，报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-012 21 第七节融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 信用贷款 中国建设银行股 份有限公司花都 支行 248,300.00 7.01% 2017-8-31/2018-8-30 否 信用贷款 中国建设银行股 份有限公司丰城 支行 3,000,000.00 5.705% 2017-5-25/2018-5-24 否 合计 - 3,248,300.00 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 公告编号：2018-012 22 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-012 23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘秋辉 董事长、总经理 男 52 研究生 2016 年 1 月 -2019 年 1 月 是 刘端辉 副总经理、董事 男 46 高中 2016 年 1 月 -2019 年 1 月 是 何树清 副总经理、董事 男 54 高中 2016 年 1 月 -2019 年 1 月 是 王书琴 副总经理、 董 事、董事会秘书 女 39 本科 2016 年 1 月 -2019 年 1 月 是 宋国兰 董事 女 53 研究生 2016 年 1 月 -2019 年 1 月 否 聂星星 监事 男 28 大专 2016 年 1 月 -2019 年 1 月 是 宾盛军 职工代表监事 男 33 本科 2016 年 1 月 -2019 年 1 月 是 肖灵 监事会主席 女 36 专科 2016 年 1 月 -2019 年 1 月 否 张统坚 财务经理 男 48 本科 2017 年 10-2017 年 12 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 实际控制人、控股股东与自然人刘端辉之前为亲兄弟关系，除此之外其他董监高之间无任何关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 刘秋辉 董事长、总经理 13,200,000 0 13,200,000 46.05% 0 刘端辉 董事、副总经理 5,200,000 0 5,200,000 18.14% 0 何树清 董事、副总经理 1,600,000 0 1,600,000 5.58% 0 宋国兰 董事 533,333 0 533,333 1.86% 0 合计 - 20,533,333 0 20,533,333 71.63% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 公告编号：2018-012 24 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 王继洲 财务经理 离任 无 离职 张统坚 无 新任 财务经理 新聘 张统坚 财务经理 离任 无 离职 备注：杜选平于 2018 年 4 月 2 日任职公司财务经理,公司的财务经理为高管。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张统坚：1970 年 9 月 28 日出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权。2017.10.16-2017.12.8 起 广州珠峰电气股份有限公司任职财务经理；2017.1-2017.10 广州悦目生物科技有限公司任职财务经理； 2012.8-2016.12 广州市明道桁架有限公司任职财务经理；2008.8-2012.7 广州多美时燃气设备有限公司 任职财务经理；2002.4-2008.7 广州市振戎燃气连锁经营有限公司任职财务主管；1996.12-2002.3 中国 水利电力物资华南公司任职财务主管。 杜选平：1976 年 8 月 27 日出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权。1999.3-2001.12 就职于立 森（博罗）木器有限公司，任职会计课长；2002.3-2012.6 就职于广州番禺通用文具制品厂有限公司， 任职财务经理；2012.7-2014.9 就职于浙江联华恒越集团有限公司，任职财务总监；2014.9-2016.9 就 职于广州花都通用机电有限公司，任职财务总监；2018.4-至今就职于广州珠峰电气股份有限公司，任 职财务经理。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 9 销售人员 8 13 技术人员 9 15 生产人员 24 38 财务人员 5 6 员工总计 52 81 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 1 本科 8 13 专科 24 23 公告编号：2018-012 25 专科以下 18 44 员工总计 52 81 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 员工薪酬政策 报告期内，公司继续加大薪酬制度的完善。员工薪酬包括基本工资、岗位津贴、绩效工资、全 勤、工龄工资、职务津贴、生活补贴及奖金构成。公司按照国家相关法规政策，为绝大多数员工购 买了各项社会保险和住房公积金。员工福利加大改进力度，积极营造良好的工作和生活氛围，让员 工增强归属感，如开展员工生日晚会、健康体检、员工旅游等福利活动。 2、 人才培训计划 公司非常重视人才培养。采用校企合作的模式进行人才梯队建设，公司长期与华南理工大学、 广东交通职业技术学院进行合作，对新进员工在职业技能、职业规划方面做专业培训，从公司制度、 公司环境、运营流程上进行详尽培训，此外，公司在员工学历提升、知识扩展上提供资助，员工在 不断提升的过程中，公司整体业务水平都得到了很好的提升。 3、 离退休职工情况 公司所属领域为人才多为青中年职工，报告期内，未有离退休人员。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √适用 核心人员变动情况： 报告期内，公司未进行核心员工的认定，公司核心技术人员为聂勇、杨连根、杨静共 3 人在职，核 心技术人员未发生重大变化。 姓名 岗位 期末普通股持股数量 杨连根 研发总监 0 聂勇 硬件工程师 0 杨静 硬件工程师 0 公告编号：2018-012 26 第九节行业信息 √不适用 公告编号：2018-012 27 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现 代企业制度、规范公司运作。 第一届董事会第七次会议通过关于修改《关联交易管理制度》，并经 2017 年第二次临时股东大会审 议通过，公开披露了《信息披露管理制度》，公告编号：2017-021。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理结构完善，以《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》等有关法律、法规的要求及公司治理制度的规定规范运作，并严格按照《公司章程》遵循议事 程序，及时披露议事结果，有效执行审议结果。公司董事会评估认为，公司的治理机制能够有效确保所有股 东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，报告期内的公司重大决策，严格遵照《公司章程》的规定要求，并按照《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的要求，认真履行了权力机构、决策机构、监督机构的 职责和要求，公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 公告编号：2018-012 28 4、公司章程的修改情况 2017 年 3 月 22 日，经过公司股东大会审议通过《关于修改广州珠峰电气股份有限公司章程的议案》，修 改了公司章程第十二条，公司经营范围为：电力电子元器件制造（仅限分支机构经营）;工业自动控制系统装 置制造（仅限分支机构经营）;工业机器人制造（仅限分支机构经营）;节能技术开发服务;节能技术转让服务; 机器人的技术研究、技术开发;能源管理服务;机电设备安装服务;机电设备安装工程专业承包;充电桩设施安 装、管理;机器人修理;电气设备修理;房屋租赁;商品批发贸易（许可审批类商品除外）;货物进出口（专营专 控商品除外）;技术进出口;光伏设备及元器件制造（仅限分支机构经营）;太阳能发电站投资;太阳能发电站 建设;许可经营项目：太阳能发电站运营;风力发电;太阳能发电;医用消毒设备和器具制造（仅限分支机构经 营）。 2017 年 5 月 9 日，公司召开 2016 年年度股东大会审议通过《关于修改<公司章程>的议案》，修改原章程 第四条，公司注册地址修改为广州市花都区镜湖大道 2 号云峰商业大厦 301、302、304、305 室。修改原章程 第十二条，修改公司经营范围为：一般经营项目：工业自动控制系统装置制造（仅限分支机构经营）;电力电 子元器件制造（仅限分支机构经营）;光伏设备及元器件制造（仅限分支机构经营）;光伏逆变器制造（仅限 分支机构经营）;智能电气设备制造（仅限分支机构经营）;光电子器件及其他电子器件制造（仅限分支机构 经营）;电子元件及组件制造（仅限分支机构经营）;计算机应用电子设备制造（仅限分支机构经营）;通信系 统设备制造（仅限分支机构经营）;工业机器人制造（仅限分支机构经营）;机器人修理;机器人的技术研究、 技术开发;节能技术开发服务;能源管理服务;节能技术转让服务;机电设备安装服务;机电设备安装工程专业 承包;充电桩设施安装、管理;房屋租赁;商品批发贸易（许可审批类商品除外）;货物进出口（专营专控商品 除外）;技术进出口;太阳能发电站投资;太阳能发电站建设;电气设备修理；许可经营项目：太阳能发电站运 营;风力发电;太阳能发电;医用消毒设备和器具制造（仅限分支机构经营）。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2017 年 3 月 6 公司召开第一届董事会 第五次会议,审议通过了变更公司经营范 围、修改公司章程以及提请召开 2017 年第 一次临时股东大会的议案。 2、2017 年 4 月 17 日公司召开第一届董事 会第六次会议,审议通过了 2016 年度董事 会工作报告、2016 年度总经理工作报告、 2016 年年度报告及摘要、2016 年度财务决 算报告、2017 年度财务预算报告、2016 公告编号：2018-012 29 年度分配利润方案、变更公司注册地址和 经营范围、修改公司章程的、聘请中天运 会计师事务所(特殊普通合伙)、关于<控股 股东、实际控制人及其他关联方资金占用 情况的专项审核报告>、以及提请召开 2016 年年度股东大会的议案。 3、2017 年 8 月 23 日公司召开第一届董事 会第七次会议,审议通过了 2017 年半年度 报告、修改关联交易管理制度、拟对外投 资设立广州宝峰新能源科技有限公司、拟 抵押固定资产向银行申请贷款以及提议召 开 2017 年第二次临时股东大会的议案。 4、2017 年 10 月 16 日公司召开第一届董 事会第八次会议,审议通过了注销江西分 公司、聘请张统坚任职财务经理、拟购买 位于江苏数字信息产业园的房屋产权议案 以及提请 2017 年第三次临时股东大会的 议案。 5、2017 年 12 月 28 日公司召开第一届董 事会第九次会议。审议通过了变更会计师 事务所以及提请召开 2018 年第一次临时 股东大会的议案。 监事会 2 1、2017 年 4 月 17 日,公司召开第一届监 事第五次会议,审议通过了公司 2016 年度 监事会工作报告、2016 年度财务决算报 告、2017 年度财务预算方案、2016 年度利 润分配方案、2016 年年度报告及摘要、续 聘中天运会计师事务所(特殊普通合伙)为 公司 2017 年度审计机构、关于<控股股东、 实际控制人及其他关联方资金占用情况的 专项审核报告>的议案。2、2017 年 8 月 23 日,公司召开第一届监事会第六次会议,审 议通过了公司 2017 年半年度报告的议案。 股东大会 4 1、2017 年 3 月 22 日,公司召开 2017 年第 一次临时股东大会,审议通过了变更公司 经营范围、修改公司章程的议案。 2、2017 年 5 月 9 日,公司召开 2016 年年 度股东大会,审议通过了公司 2016 年年度 董事会工作报告、2016 年度监事会工作报 告、2016 年年度报告及摘要、2016 年度财 务决算报告、2017 年度财务预算报告、 2016 年度利润分配方案、变更公司注册地 址和经营范围、修改公司章程、续聘中天 运会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 公告编号：2018-012 30 2017 年度审计机构、关于控股股东、实际 控制人及其他关联方资金占用情况专项审 计报告的议案。 3、2017 年 9 月 7 日,公司召开 2017 年第 二次临时股东大会,审议通过了公司修改 关联交易管理制度、拟对外投资设立广州 宝峰新能源科技有限公司、拟抵押固定资 产向银行申请贷款的议案。 4、2017 年 11 月 3 日,公司召开 2017 年第 三次临时股东大会,审议通过了注销江西 分公司、拟成立江苏子公司的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格遵守相关的法律法规及公司章程，公司历次董事会、监事会、股东大会的召集、 召开、授权委托、表决和决议等程序均符合相关法律法规及公司章程、议事规则等要求，决议内容没有 违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能 够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、尽责地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司继续加强现代化企业管理制度治理机制，加强对公司董事、监事及高级管理人员在 法律、法规方面的培训，根据公司战略规划，合理修订《公司章程》和公司治理制度。公司不断规范治 理结构，进一步健全内部管理制度，细化部门工作任务，严格把控运营流程， 全员按照既定的工作目 标执行。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按《公司章程》及有关内控制度规定的程序和 规则进行。公司股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公 司监督管理办法》、《公司章程》等相关法律法规、规章制度规范运行。 截止至报告期末，上述机构和人员依法依规运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职 责和义务，切实维护公司及股东的合法权益。目前，公司管理层暂未引入职业经理人，公司将在今后的 工作中进一步完善内部控制制度，为公司做强做大提供有力保障。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》及有关法律法规的要求，通过 全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）及时、准确、完整地进行了信息披露，确保了 各位投资者对公司经营情况的了解渠道，保护投资者的合法权益。 在日常工作中，公司董事会办公室负责人及时公司通过电话、电子邮件、网站等途径与潜在投资者保持 沟通联系，在法定允许范围内解答回复有关资讯，诚信友好接待投资者来访工作，确保投资者能够及时了解 公告编号：2018-012 31 本公司经营、财务等状况的重要信息，沟通渠道畅通。� 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业 务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有完善的管 理体系和面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司按照现代化法人治理结构组建，拥有独立、完整的研发、生产、销售以及售后服务体系，具有直接 面向市场独立经营的能力，各项经营业务以具备专业知识才能的人员负责，均不构成对控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业的依赖关系，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间也不存在同业竞争关 系或业务上依赖其他关联方的情况。 2、资产独立 公司拥有完善的资产管理体系，确保资产独立，与生产经营相关的固定资产、无形资产均为公司合法拥 有，公司取得了相关资产、权利的权属证书或证明文件，公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业，资产产权界定清晰。 3、人员独立 公司设立总经办，在生产经营中确保各部门员工在劳动、人事和管理上独立，公司依据《中华人民共和 国劳动法》和员工签订劳动合同；公司高级管理人员与核心技术人员均全职服务于公司。公司的董事会成员、 监事会成员和高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东、实际控制人超越股东大会、董事会干预 公司人事任免决定的情形。公司的总经理、副总经理、财务经理、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业担任任何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪。 4、财务独立 公司设立独立的财务会计部门，财务部架构完善，配备专业财务人员，建立了独立的会计核算体系，能 够独立作出财务决策和财务预算，能够根据会计准则相关知识制定财务会计制度。公司独立开设银行账户， 不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司依法独立进行纳税申报和履 公告编号：2018-012 32 行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他企业混合纳税的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司董事会充分认识到良好、完善的公司治理机制及内控制度对保护投资者权益以及实现经营管理目标 的重要性。公司已根据自身的实际情况，建立了相应的规章制度以及覆盖生产经营各环节的内部控制制度， 以保证全体股东充分行使知情、参与、表决等权利以及公司业务活动的正常进行。公司董事会对公司治理机 制及内部控制制度完整性、合理性及有效性的自我评价如下： 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的，具有针对性、合理性和有效性。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行， 对公司的经营风险起到有效的控制作用。 公司建立了具体的财务管理制度，且各项公司财务管理制度得到了严格贯彻和落实，在国家政策及制度 的指引下，做到有序工作、严格管理，公司将不断完善财务管理体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完 整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。公司已根据《公司法》、 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件，于 2016 年制定了 《年度报告重大差错责任追究制度》。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执 行情况良好，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏等情况。 公告编号：2018-012 33 第十一节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审(2018)7-195 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 浙江省杭州市西湖区西湖路 128 号 9 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 梁翌明、谢晖 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2018〕7-195 号 广州珠峰电气股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广州珠峰电气股份有限公司（以下简称珠峰电气）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合 并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了珠峰电气 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于珠 峰电气，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 三、其他信息 珠峰电气管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 公告编号：2018-012 34 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们 无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估珠峰电气的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 珠峰电气治理层（以下简称治理层）负责监督珠峰电气的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审 计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对珠峰 电气持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致珠峰电气不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 公告编号：2018-012 35 (六) 就珠峰电气中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识 别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国•杭州 中国注册会计师： 二〇一八年四月二十五日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一)、1 6,259,354.28 5,345,505.47 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五(一)、2 2,094,770.00 1,256,958.80 应收账款 五(一)、3 23,679,722.74 17,637,763.63 预付款项 五(一)、4 189,152.13 887,582.98 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五(一)、5 286,089.24 85,005.00 买入返售金融资产 - - - 存货 五(一)、6 9,898,351.58 11,669,598.88 持有待售资产 - - - 公告编号：2018-012 36 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五(一)、7 - 19,018.84 流动资产合计 - 42,407,439.97 36,901,433.60 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五(一)、8 211,079.16 - 投资性房地产 - - - 固定资产 五(一)、9 19,702,277.12 20,890,769.24 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五(一)、10 6,933,921.56 7,212,125.36 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五(一)、11 586,197.22 218,623.58 其他非流动资产 五(一)、12 1,657,368.90 - 非流动资产合计 - 29,090,843.96 28,321,518.18 资产总计 - 71,498,283.93 65,222,951.78 流动负债： 短期借款 五(一)、13 2,920,100.00 100.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五(一)、14 - 1,644,826.60 应付账款 五(一)、15 6,462,944.96 9,900,202.00 预收款项 五(一)、16 1,420,081.24 1,862,564.13 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五(一)、17 256,718.24 261,773.35 应交税费 五(一)、18 1,475,292.48 1,291,949.19 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五(一)、19 477,891.96 629,034.36 公告编号：2018-012 37 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 13,013,028.88 15,590,449.63 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五(一)、20 2,536,132.50 2,618,332.90 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 2,536,132.50 2,618,332.90 负债合计 - 15,549,161.38 18,208,782.53 所有者权益（或股东权益）： 股本 五(一)、21 28,666,666.00 28,666,666.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五(一)、22 12,360,274.93 12,360,274.93 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五(一)、23 1,693,190.80 749,718.60 一般风险准备 - - - 未分配利润 五(一)、24 12,645,123.51 5,237,509.72 归属于母公司所有者权益合计 - 55,365,255.24 47,014,169.25 少数股东权益 - 583,867.31 - 所有者权益总计 - 55,949,122.55 47,014,169.25 负债和所有者权益总计 - 71,498,283.93 65,222,951.78 法定代表人：刘秋辉主管会计工作负责人：杜选平会计机构负责人：杜选平 （二） 母公司资产负债表 单位：元 公告编号：2018-012 38 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 5,627,174.91 5,149,709.37 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 2,094,770.00 1,256,958.80 应收账款 十一(一)、1 23,674,522.74 17,637,763.63 预付款项 - 115,102.58 527,873.69 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一(一)、2 2,544,271.42 1,619,149.00 存货 - 8,444,788.38 11,169,662.55 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 42,500,630.03 37,361,117.04 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - -- - 长期股权投资 十一(一)、3 10,926,079.16 10,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 13,572,030.37 14,456,062.99 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 1,338,461.70 1,499,145.42 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 51,665.18 27,678.92 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 25,888,236.41 25,982,887.33 资产总计 - 68,388,866.44 63,344,004.37 流动负债： 短期借款 - 100.00 100.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - 1,644,826.60 公告编号：2018-012 39 应付账款 - 6,098,998.31 9,307,058.55 预收款项 - 1,402,426.24 1,862,564.13 应付职工薪酬 - 197,081.00 190,583.35 应交税费 - 1,322,678.01 1,137,690.06 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,155,714.00 389,034.36 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 10,176,997.56 14,531,857.05 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 247,915.83 282,916.23 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 247,915.83 282,916.23 负债合计 - 10,424,913.39 14,814,773.28 所有者权益： 股本 - 28,666,666.00 28,666,666.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 12,360,274.93 12,360,274.93 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,693,190.80 749,718.60 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 15,243,821.32 6,752,571.56 所有者权益合计 - 57,963,953.05 48,529,231.09 负债和所有者权益总计 - 68,388,866.44 63,344,004.37 （三） 合并利润表 单位：元 公告编号：2018-012 40 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五(二)、1 37,450,494.56 44,374,719.53 其中：营业收入 - 37,450,494.56 44,374,719.53 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 32,191,538.44 39,385,903.91 其中：营业成本 五(二)、1 23,213,006.81 28,359,185.46 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五(二)、2 689,673.34 575,416.72 销售费用 五(二)、3 2,079,203.94 1,846,872.68 管理费用 五(二)、4 5,952,244.84 8,220,616.97 财务费用 五(二)、5 97,501.08 281,097.38 资产减值损失 五(二)、6 159,908.43 102,714.70 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 五(二)、7 61,079.16 30,958.36 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 五(二)、7 61,079.16 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 五(二)、8 1,607,300.40 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 6,927,335.68 5,019,773.98 加：营业外收入 五(二)、9 2,455,146.53 1,089,321.37 减：营业外支出 五(二)、10 0.00 86,415.49 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 9,382,482.21 6,022,679.86 减：所得税费用 五(二)、11 1,032,528.91 810,796.75 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 8,349,953.30 5,211,883.11 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 8,349,953.30 5,211,883.11 公告编号：2018-012 41 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - -1,132.69 - 归属于母公司所有者的净利润 - 8,351,085.99 5,211,883.11 六、其他综合收益的税后净额 五(二)、12 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 8,349,953.30 5,211,883.11 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 8,351,085.99 5,211,883.11 归属于少数股东的综合收益总额 - -1,132.69 - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.29 0.20 （二）稀释每股收益 - 0.29 0.20 法定代表人：刘秋辉主管会计工作负责人：杜选平会计机构负责人：杜选平 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一(二)、1 37,434,563.63 44,374,719.53 减：营业成本 十一(二)、1 23,344,099.43 28,313,302.97 税金及附加 - 508,353.16 420,822.90 销售费用 - 1,893,260.48 1,832,432.98 公告编号：2018-012 42 管理费用 - 4,795,196.42 6,805,691.52 财务费用 - -1,705.87 282,804.92 资产减值损失 - 159,908.43 102,714.70 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 十一(二)、2 61,079.16 30,958.36 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - - - 其他收益 - 1,560,100.40 - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 8,356,631.14 6,647,907.90 加：营业外收入 - 2,454,207.11 1,064,738.04 减：营业外支出 - - 86,415.49 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 10,810,838.25 7,626,230.45 减：所得税费用 - 1,376,116.29 972,501.53 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 9,434,721.96 6,653,728.92 （一）持续经营净利润 - 9,434,721.96 6,653,728.92 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 公告编号：2018-012 43 六、综合收益总额 - 9,434,721.96 6,653,728.92 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 31,012,480.72 46,134,236.34 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五(三)、1 5,019,968.26 1,293,371.27 经营活动现金流入小计 - 36,032,448.98 47,427,607.61 购买商品、接受劳务支付的现金 - 22,325,377.32 35,920,906.02 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,227,396.30 2,515,252.14 支付的各项税费 - 5,166,303.49 4,022,311.56 支付其他与经营活动有关的现金 五(三)、2 3,494,460.57 6,318,610.70 经营活动现金流出小计 - 35,213,537.68 48,777,080.42 经营活动产生的现金流量净额 - 818,911.30 -1,349,472.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 5,180,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 30,958.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 公告编号：2018-012 44 投资活动现金流入小计 - - 5,210,958.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 1,504,951.90 3,377,479.35 投资支付的现金 - 150,000.00 2,400,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,654,951.90 5,777,479.35 投资活动产生的现金流量净额 - -1,654,951.90 -566,520.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 585,000.00 13,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 585,000.00 - 取得借款收到的现金 - 3,248,300.00 1,911,100.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 2,360,000.00 筹资活动现金流入小计 - 3,833,300.00 17,271,100.00 偿还债务支付的现金 - 328,300.00 7,770,709.60 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 98,141.04 334,769.18 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 6,425,103.53 筹资活动现金流出小计 - 426,441.04 14,530,582.31 筹资活动产生的现金流量净额 - 3,406,858.96 2,740,517.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -12,142.95 6,811.76 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,558,675.41 831,335.65 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,700,678.87 2,869,343.22 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,259,354.28 3,700,678.87 法定代表人：刘秋辉主管会计工作负责人：杜选平会计机构负责人：杜选平 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 30,847,628.43 46,134,236.34 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 4,932,519.21 1,303,509.73 经营活动现金流入小计 - 35,780,147.64 47,437,746.07 购买商品、接受劳务支付的现金 - 22,062,415.83 35,221,484.26 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,782,687.38 2,295,653.90 支付的各项税费 - 4,971,315.09 3,870,393.23 支付其他与经营活动有关的现金 - 2,775,844.66 8,454,281.55 经营活动现金流出小计 - 32,592,262.96 49,841,812.94 经营活动产生的现金流量净额 - 3,187,884.68 -2,404,066.87 公告编号：2018-012 45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 5,180,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 30,958.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 5,210,958.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 188,449.00 19,353.10 投资支付的现金 - 865,000.00 2,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,053,449.00 2,419,353.10 投资活动产生的现金流量净额 - -1,053,449.00 2,791,605.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 13,000,000.00 取得借款收到的现金 - 248,300.00 1,911,100.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 248,300.00 14,911,100.00 偿还债务支付的现金 - 248,300.00 7,770,709.60 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 0.59 334,769.18 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 6,425,103.53 筹资活动现金流出小计 - 248,300.59 14,530,582.31 筹资活动产生的现金流量净额 - -0.59 380,517.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -12,142.95 6,811.76 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,122,292.14 774,867.84 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,504,882.77 2,730,014.93 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,627,174.91 3,504,882.77 公告编号：2018-012 46 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 28,666,666.00 - - - 12,360,274.93 - - - 749,718.60 - 5,237,509. 72 - 47,014,169.25 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 28,666,666.00 - - - 12,360,274.93 - - - 749,718.60 - 5,237,509. 72 - 47,014,169.25 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 943,472.20 - 7,407,613. 79 583,867.31 8,934,953.30 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,351,085. 99 -1,132.69 8,349,953.30 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - 585,000.00 585,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 585,000.00 585,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 47 （三）利润分配 - - - - - - - - 943,472.20 - -943,472.2 0 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 943,472.20 - -943,472.2 0 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 28,666,666.00 - - - 12,360,274.93 - - - 1,693,190.80 - 12,645,123 .51 583,867.31 55,949,122.55 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 977,459.37 - 7,824,826.77 - 28,802,286.14 公告编号：2018-012 48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 977,459.37 - 7,824,826.77 - 28,802,286.14 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 8,666,666.00 - - - 12,360,274.9 3 - - - -227,740.7 7 - -2,587,317.05 - 18,211,883.11 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,211,883.11 - 5,211,883.11 （二）所有者投入和减 少资本 8,666,666.00 - - - 4,333,334.00 - - - - - - - 13,000,000.00 1．股东投入的普通股 8,666,666.00 - - - 4,333,334.00 - - - - - - - 13,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - -- - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 665,372.89 - -665,372.89 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 665,372.89 - -665,372.89 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -- 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - 8,026,940.93 - - - -893,113.6 6 - -7,133,827.27 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 49 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 8,026,940.93 - - - -893,113.6 6 - -7,133,827.27 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 28,666,666.00 - - - 12,360,274.9 3 - - - 749,718.60 - 5,237,509.72 - 47,014,169.25 法定代表人：刘秋辉主管会计工作负责人：杜选平会计机构负责人：杜选平 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 28,666,666.00 - - - 12,360,274.93 - - - 749,718.60 - 6,752,571.56 48,529,231.09 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 28,666,666.00 - - - 12,360,274.93 - - - 749,718.60 - 6,752,571.56 48,529,231.09 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 943,472.20 - 8,491,249.76 9,434,721.96 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 9,434,721.96 9,434,721.96 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 50 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 943,472.20 - -943,472.20 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 943,472.20 - -943,472.20 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 28,666,666.00 - - - 12,360,274.93 - - - 1,693,190.80 - 15,243,821.32 57,963,953.05 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 未分配利润 所有者权益 公告编号：2018-012 51 优先股 永续 债 其他 备 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 977,459.37 - 7,898,042.80 28,875,502.17 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 977,459.37 - 7,898,042.80 28,875,502.17 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 8,666,666.00 - - - 12,360,274.93 - - - -227,740.77 - -1,145,471.24 19,653,728.92 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,653,728.92 6,653,728.92 （二）所有者投入和减少 资本 8,666,666.00 - - - 4,333,334.00 - - - - - - 13,000,000.00 1．股东投入的普通股 8,666,666.00 - - - 4,333,334.00 - - - - - - 13,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 665,372.89 - -665,372.89 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 665,372.89 - -665,372.89 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 8,026,940.93 - - - -893,113.66 - -7,133,827.27 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 52 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 8,026,940.93 - - - -893,113.66 - -7,133,827.27 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 28,666,666.00 - - - 12,360,274.93 - - - 749,718.60 - 6,752,571.56 48,529,231.09 公告编号：2018-012 53 广州珠峰电气股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 广州珠峰电气股份有限司（以下简称公司或本公司）系经广州工商行政管理局批准，由刘秋辉、刘 端辉、何树清发起设立，于 2004 年 05 月 28 日在广州工商行政管理局登记注册，总部位于广东省广州 市。公司现持有统一社会信用代码为 91440101761930253W 的营业执照，注册资本 28,666,666.00 元， 股份总数 28,666,666 股（每股面值 1 元），其中限售流通股为 20,733,334 股，非限售流通股为 7,933,332 股。公司于 2016 年 10 月 27 日取得股转系统挂牌函，股票交易代码：839851，简称：珠峰电气。 本公司属电力电子元器件制造行业。主要经营活动为工业自动化控制产品的研发、生产和销售。产 品/提供的劳务主要有：伺服机和变频器。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 25 日第一届第十一次董事会批准对外报出。 本公司将江西省珠峰机电设备有限公司、无锡智磁科技有限公司等子公司纳入本期合并财务报表范 围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊 销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2017 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2017 年度经营成果和现金流量等有关信息。 公告编号：2018-012 54 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司是生产型企业，营业周期是根据从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间确 定。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价 账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的 财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产 有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍 采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 公告编号：2018-012 55 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融 负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用 直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交 易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款 的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则 确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计 入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收 到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融 资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 公告编号：2018-012 56 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或 其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一 项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资 产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认 部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认 部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产 和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活 跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观 察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场 数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务 预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 公告编号：2018-012 57 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值 测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据 其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂 时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无 法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工 具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司 会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的 权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利 变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成 的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已 确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的 减值损失一经确认，不予转回。 公告编号：2018-012 58 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 期末余额达到 100 万元以上（含 100 万元）的应收账款 及期末余额达到 10 万元以上（含 10 万元）的其他应收 款 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征 押金、保证金、关联方等具有类似 信用风险特征的应收款项 押金、保证金、关联方等具有类似信用风险特征的应收款项期末余 额。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 押金、保证金、关联方等具有类似 信用风险特征的应收款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备。 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 0.00 0.00 1-2 年 5.00 5.00 2-3 年 10.00 10.00 3-4 年 20.00 20.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项金额虽然不重大，但是已经有确凿证据表明该 应收款项已经发生减值 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 公告编号：2018-012 59 对应收票据，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货项目成本高于可变现净值的差 额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可 变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确 定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面 公告编号：2018-012 60 值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定 初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等 转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综 合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得 的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。 (十三) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 公告编号：2018-012 61 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 平均年限法 20.00 5.00 4.75 机械设备 平均年限法 3.00-10.00 5.00 9.50-31.67 运输工具 平均年限法 10.00 5.00 9.50 电子及办公设备 平均年限法 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67 (十四) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动 重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本 化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 类 别 使用寿命(年) 公告编号：2018-012 62 土地使用权 50.00 软件 10.00 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明 其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或 使用前，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有 针对性和形成成果的可能性较大等特点。 (十六) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产 生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的 公告编号：2018-012 63 利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益 计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产 所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这 些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处 理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将 其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收 入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允 价值确定销售商品收入金额 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并 按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债 表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的 劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产 公告编号：2018-012 64 使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 销售产品：国内销售，对于不需要安装验收的，在发出产品且收到送货单回执的时点确认收入；对 于需要安装的，在产品发出、安装调试验收合格后凭客户的安装验收回执单确认收入。出口销售以提货 单确认销售。 (十八) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资 产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的， 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关 部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政 府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确 认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失 的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十九) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 公告编号：2018-012 65 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动 资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补 助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交 换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法。由于上期不存在该 项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年财务报表的可比数据无影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 提供应税劳务或应税服务的销售 额 %计算销项税额 17%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明：本公司的税率为 15%，本公司全资子公司江西省珠峰机 电设备有限公司、无锡智磁科技有限公司的所得税税率为 25%。 (二) 税收优惠 公司于 2016 年 11 月 30 日通过国家高新复审，取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省 国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为 GR201644003339，有效 期 2016 年 11 月 30 日至 2019 年 11 月 30 日。有效期内企业所得税率为 15%。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 公告编号：2018-012 66 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 13,854.55 72,463.57 银行存款 6,245,499.73 3,628,215.30 其他货币资金 1,644,826.60 合 计 6,259,354.28 5,345,505.47 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账 准备 账面价值 账面余额 坏账 准备 账面价值 银行承兑 汇票 2,094,770.00 2,094,770.00 1,256,958.80 1,256,958.80 合 计 2,094,770.00 2,094,770.00 1,256,958.80 1,256,958.80 (2) 期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 2,697,482.07 小 计 2,697,482.07 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的 可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付， 依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备 公告编号：2018-012 67 按信用风险特征组合计提坏账 准备 24,024,157.30 100.00 344,434.56 1.43 23,679,722.74 单项金额不重大但单项计提坏 账准备 合 计 24,024,157.30 100.00 344,434.56 1.43 23,679,722.74 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 17,822,289.76 100.00 184,526.13 1.04 17,637,763.63 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 17,822,289.76 100.00 184,526.13 1.04 17,637,763.63 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 18,653,313.70 1-2 年 4,183,152.00 209,157.60 5.00 2-3 年 1,022,613.60 102,261.36 10.00 3-4 年 165,078.00 33,015.60 20.00 小 计 24,024,157.30 344,434.56 1.43 （续上表） 账 龄 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 14,505,070.46 1-2 年 2,943,916.02 147,195.80 5.00 2-3 年 373,303.28 37,330.33 10.00 小 计 17,822,289.76 184,526.13 1.04 (2) 本期计提坏账准备情况 本期计提坏账准备 159,908.43 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 公告编号：2018-012 68 单位名称 是否为关 联方 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 广东振业自动化工程有限公司 否 7,571,361.00 31.52 6,081.55 广东嘉俊陶瓷有限公司 否 1,070,000.00 4.45 53,500.00 深圳市景全机电设备有限公司 否 978,977.20 4.07 淄博鲍米尔机械设备制造有限公司 否 756,569.00 3.15 太原市金慧自控设备有限公司 否 750,000.00 3.12 小 计 11,126,907.20 46.31 59,581.55 4. 预付款项 (1) 账龄分析 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏 账 准 备 账面价值 账面余额 比例 (%) 坏 账 准 备 账面价值 1 年以内 175,692.18 92.88 175,692.18 593,488.50 66.87 593,488.50 1-2 年 13,459.95 7.12 13,459.95 294,094.48 33.13 294,094.48 合 计 189,152.13 100.00 189,152.13 887,582.98 100.00 887,582.98 2) 账龄 1 年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明 单位名称 期末数 未结算原因 泊头市合泰工量具制造有限公司 5,440.00 尚未到结算期 佛山励驰五金机电有限公司 4,394.70 尚未到结算期 东莞市厚德模具科技有限公司 1,400.00 尚未到结算期 小 计 11,234.70 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 是否为关联方 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 深圳市特普森电子科技有限公司 否 30,000.00 15.86 徐州碧波环保科技有限公司 否 15,670.00 8.28 东莞市合银机电设备有限公司 否 15,000.00 7.93 公告编号：2018-012 69 佛山励驰五金机电有限公司 否 14,598.00 7.72 广州市花都区威志五金厂 否 13,500.00 7.14 小 计 88,768.00 46.93 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 286,089.24 100.00 286,089.24 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 286,089.24 100.00 286,089.24 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 85,005.00 100.00 85,005.00 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 85,005.00 100.00 85,005.00 2）组合中，押金、保证金、关联方等具有类似信用风险特征的其他应收款 组合名称 期末数 期末数 账面余额 坏账 准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账 准备 计提比例(%) 押金、保证金、 关联方 286,089.24 85,005.00 小 计 286,089.24 85,005.00 公告编号：2018-012 70 (2) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金、备用金、押金、水电费等 279,264.42 85,005.00 代扣代缴款 6,824.82 合 计 286,089.24 85,005.00 (3) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收 款余额的比 例(%) 坏账 准备 是否为关 联方 江苏数字信息产业园 发展有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 34.95 否 杨利 押金 51,101.00 1 年以内 17.86 否 贷款保证金 贷款保证金 30,000.00 1 年以内 10.49 否 王敏懿 押金 29,248.00 1 年以内 10.22 否 广州市华领市场管理 有限公司 押金 15,334.00 1 年以内 5.36 否 小 计 225,683.00 78.88 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 3,366,042.96 3,366,042.96 4,878,513.93 4,878,513.93 库存商品 4,539,980.39 4,539,980.39 4,709,683.33 4,709,683.33 外购半成品 627,669.59 627,669.59 1,207,372.82 1,207,372.82 在产品 1,364,658.64 1,364,658.64 874,028.80 874,028.80 合 计 9,898,351.58 9,898,351.58 11,669,598.88 11,669,598.88 7. 其他流动资产 项目 期末数 期初数 待抵扣进项税 19,018.84 公告编号：2018-012 71 合计 19,018.84 8. 长期股权投资 (1) 分类情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对联营、合营企 业投资 211,079.16 211,079.16 合 计 211,079.16 211,079.16 (2) 明细情况 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合 收益调整 联营企业 广州金安源环保科技 有限公司 150,000.00 61,079.16 合 计 150,000.00 61,079.16 (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期末余额 其他权 益变动 宣告发放现金股 利或利润 计提减 值准备 其他 联营企业 广州金安源环保科 技有限公司 211,079.16 合 计 211,079.16 9. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 电子及办公设备 机械设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 18,414,852.96 157,312.48 3,893,049.77 709,013.69 23,174,228.90 本期增加金额 5,726.50 10,218.19 176,089.89 156,923.08 348,957.66 1) 购置 5,726.50 10,218.19 176,089.89 156,923.08 348,957.66 本期减少金额 1) 其他 期末数 18,420,579.46 167,530.67 4,069,139.66 865,936.77 23,523,186.56 公告编号：2018-012 72 累计折旧 期初数 1,123,736.11 84,377.85 593,493.04 481,852.66 2,283,459.66 本期增加金额 898,006.78 31,149.71 462,815.45 145,477.84 1,537,449.78 1) 计提 898,006.78 31,149.71 462,815.45 145,477.84 1,537,449.78 本期减少金额 1) 处置或报废 期末数 2,021,742.89 115,527.56 1,056,308.49 627,330.50 3,820,909.44 减值准备 期初数 本期增加金额 1) 计提 本期减少金额 1) 处置或报废 期末数 账面价值 期末账面价值 16,398,836.57 52,003.11 3,012,831.17 238,606.27 19,702,277.12 期初账面价值 17,291,116.85 72,934.63 3,299,556.73 227,161.03 20,890,769.24 10. 无形资产 项 目 土地使用权 软件 合 计 账面原值 期初数 5,876,000.00 1,606,837.62 7,482,837.62 本期增加金额 1) 购置 2) 内部研发 本期减少金额 1) 处置 期末数 5,876,000.00 1,606,837.62 7,482,837.62 累计摊销 期初数 163,020.06 107,692.20 270,712.26 本期增加金额 117,520.08 160,683.72 278,203.80 1) 计提 117,520.08 160,683.72 278,203.80 本期减少金额 1) 处置 公告编号：2018-012 73 期末数 280,540.14 268,375.92 548,916.06 减值准备 期初数 本期增加金额 1) 计提 本期减少金额 1) 处置 期末数 账面价值 期末账面价值 5,595,459.86 1,338,461.70 6,933,921.56 期初账面价值 5,712,979.94 1,499,145.42 7,212,125.36 11. 递延所得税资产、递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资 产 资产减值准备 344,434.56 51,665.18 184,526.13 27,678.92 可抵扣亏损 2,138,128.16 534,532.04 763,778.64 190,944.66 合 计 2,482,562.72 586,197.22 948,304.77 218,623.58 12. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 工程款 1,418,878.90 设备款 238,490.00 合 计 1,657,368.90 13. 短期借款 项 目 期末数 期初数 信用借款 2,920,100.00 100.00 公告编号：2018-012 74 合 计 2,920,100.00 100.00 14.应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,644,826.60 合计 1,644,826.60 15. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 6,462,944.96 9,900,202.00 合计 6,462,944.96 9,900,202.00 (2) 账龄 1 年以上重要的应付账款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 广州普华灵动机器人技术有限公司 808,498.80 未到结算期 广州市诺智贸易有限公司 579,246.62 未到结算期 西安启功电气有限公司 209,575.00 未到结算期 江西中灿建设工程有限公司 160,000.00 未到结算期 小 计 1,757,320.42 16. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 设备款 1,420,081.24 1,862,564.13 合计 1,420,081.24 1,862,564.13 (2) 账龄 1 年以上重要的预收款项 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 广东兴辉陶瓷集团有限公司 322,962.00 项目还未验收 广东中窑窑业股份有限公司 50,462.00 项目还未验收 公告编号：2018-012 75 小 计 373,424.00 17. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 261,773.35 3,879,556.78 3,889,894.84 251,435.29 离职后福利—设定提存 计划 342,784.41 337,501.46 5,282.95 辞退福利 1 年内到期的其他福利 合 计 261,773.35 4,222,341.19 4,227,396.30 256,718.24 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 254,805.35 3,446,097.88 3,454,741.12 246,162.11 职工福利费 144,149.20 142,414.63 1,734.57 社会保险费 201,375.70 197,837.09 3,538.61 其中：医疗保险费 169,512.36 166,505.16 3,007.20 工伤保险费 10,011.35 9,760.00 251.35 生育保险费 14,931.99 14,651.93 280.06 重大疾病保险 6,920.00 6,920.00 住房公积金 6,968.00 87,934.00 94,902.00 小 计 261,773.35 3,879,556.78 3,889,894.84 251,435.29 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 334,975.44 329,692.49 5,282.95 失业保险费 7,808.97 7,808.97 小 计 342,784.41 337,501.46 5,282.95 18. 应交税费 项 目 期末数 期初数 公告编号：2018-012 76 企业所得税 1,080,120.52 666,445.31 增值税 317,118.59 531,370.09 土地使用税 33,586.84 33,334.00 城市维护建设税 19,260.22 33,340.87 房产税 8,935.92 教育费附加 8,928.81 14,963.37 地方教育附加 4,823.51 8,846.55 堤围防护费 1,298.21 1,298.21 印花税 800.36 1,667.43 代扣代缴个人所得税 419.50 683.36 合计 1,475,292.48 1,291,949.19 19. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 暂借款 389,245.10 618,859.00 押金保证金 63,096.00 其他 25,550.86 10,175.36 合 计 477,891.96 629,034.36 (2) 账龄 1 年以上重要的其他应付款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 广州贷投乐互联网金融信息服务有限公司 33,000.00 未到期押金 小 计 33,000.00 20. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 智能控制变频节电装置生 产线技术改造项目 282,916.23 35,000.40 247,915.83 技术改造 公告编号：2018-012 77 丰城工业园区土地扶助项 目 2,335,416.67 47,200.00 2,288,216.67 土地出让金 补偿 合 计 2,618,332.90 82,200.40 2,536,132.50 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入当 期损益 期末数 与资产相关/与 收益相关 智能控制变频节电 装置生产线技术改 造项目 282,916.23 35,000.40 247,915.83 与资产相关 丰城工业园区土地 扶助项目 2,335,416.67 47,200.00 2,288,216.67 与资产相关 小 计 2,618,332.90 82,200.40 2,536,132.50 [注]：政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项 目注释其他之政府补助说明。 (3) 其他说明 根据《丰城工业园区入园投资协议书及补充协议》，土地出让金补助的摊销年限是 50 年。 21. 股本 项目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 28,666,666.00 28,666,666.00 22. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 12,360,274.93 12,360,274.93 合 计 12,360,274.93 12,360,274.93 23. 盈余公积 (1) 明细情况 公告编号：2018-012 78 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 749,718.60 943,472.20 1,693,190.80 合 计 749,718.60 943,472.20 1,693,190.80 (2) 其他说明 本年增加数是按母公司本年净利润 10%提取的法定盈余公积。 24. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 5,237,509.72 7,824,826.77 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 5,237,509.72 7,824,826.77 加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,351,085.99 5,211,883.11 减：提取法定盈余公积 943,472.20 665,372.89 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 净资产折股 7,133,827.27 期末未分配利润 12,645,123.51 5,237,509.72 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 37,450,494.56 23,213,006.81 44,374,719.53 28,359,185.46 合 计 37,450,494.56 23,213,006.81 44,374,719.53 28,359,185.46 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 公告编号：2018-012 79 城市维护建设税 228,797.74 176,193.14 房产税[注] 149,714.96 100,374.36 土地使用税[注] 133,588.84 139,032.93 教育费附加 98,056.17 75,511.31 地方教育附加 65,370.80 50,340.90 印花税[注] 11,624.83 33,964.08 车船税[注] 2,520.00 合 计 689,673.34 575,416.72 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计处理规定> 有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度房产税、土地使用税和印花税、车船税的发生 额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 801,040.71 708,333.68 广告宣传费 484,521.14 498,896.99 差旅费 324,137.06 222,993.84 运输费 226,033.16 253,735.41 车辆费用 101,352.77 81,613.07 业务招待费 63,596.10 71,054.70 办公费 55,037.43 8,255.63 商品修理费 6,900.00 检测费 5,825.24 其他 10,760.33 1,989.36 合计 2,079,203.94 1,846,872.68 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 2,178,326.46 2,397,845.46 公告编号：2018-012 80 折旧摊销费 1,255,486.15 974,823.77 职工薪酬 1,158,567.13 1,375,300.75 咨询服务费 456,667.00 2,378,670.63 办公费 429,050.63 290,735.31 运输费及辅料费 188,675.36 232,809.88 差旅费 99,463.27 123,299.31 业务招待费 70,878.09 118,984.65 各种税费[注] 119,585.17 其他 115,130.75 208,562.04 合 计 5,952,244.84 8,220,616.97 [注]：详见本财务报表附注五（二）、2 --税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 101,314.92 334,769.18 减：利息收入 28,170.72 57,702.92 汇兑损失 12,476.00 减：汇兑收益 333.05 6,811.76 银行手续费 12,213.93 10,842.88 合 计 97,501.08 281,097.38 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 159,908.43 102,714.70 合计 159,908.43 102,714.70 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 61,079.16 公告编号：2018-012 81 理财产品投资收益 30,958.36 合 计 61,079.16 30,958.36 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 科创委 2016 年广州市企业研 发经费后补助专项资金 40,700.00 40,700.00 2016 年度外经贸发展专项资 金 24,400.00 24,400.00 广州市工业和信息化委员会 小升规奖励项目资金 100,000.00 100,000.00 中小企业发展专项资金（含区 技术进步财政配套资金） 80,000.00 80,000.00 2017 年高新技术企业培育和 市科技创新小巨人奖补项目 280,000.00 280,000.00 新型高效节能交流伺服电机 的研制项目 1,000,000.00 1,000,000.00 智能控制变频节电装置生产 线技术改造项目 35,000.40 35,000.40 丰城工业园区土地出让金补 偿款 47,200.00 合计 1,607,300.40 1,560,100.40 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说 明。 9. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损 益的金额 政府补助 1,700,000.00 1,089,320.73 1,747,200.00 无需支付的款项 754,760.43 754,760.43 其他 386.10 0.64 386.10 合 计 2,455,146.53 1,089,321.37 2,502,346.53 (2) 政府补助明细 公告编号：2018-012 82 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 丰城工业园区土地出让金补偿款 24,583.33 资产 智能控制变频节电装置生产线技术 改造项目 35,000.40 资产 企业研发经费投入后补助专项资金 43,250.00 收益 广州珠峰电气股份有限公司区扶持 中小企业发展专项资金 800,000.00 收益 2015 年出口企业开拓国际市场专项 资金项目 36,952.00 收益 2015 年度外经贸发展专项资金提升 国际化经营能力项目 22,885.00 收益 企业研发经费投入后补助专项资金 43,250.00 收益 中小微企业发展专项资金 80,000.00 收益 广州市知识产权局专利资助 3,400.00 收益 广州市金融工作局挂牌补贴 1,000,000.00 收益 广州市科创委科技企业上市挂牌补 贴 700,000.00 收益 合 计 1,700,000.00 1,089,320.73 本期计入营业外收入的无法支付的款项是与浙江金龙电机股份有限公司签订的合同中约定的政府 补助金额。 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助 说明。 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 滞纳金、罚款支出 27,713.54 其他 58,701.95 合 计 86,415.49 11. 所得税费用 公告编号：2018-012 83 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 1,400,102.55 987,908.74 递延所得税费用 -367,573.64 -177,111.99 合计 1,032,528.91 810,796.75 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 9,382,482.21 6,022,679.86 按母公司适用税率计算的所得税费用 1,407,372.33 903,401.98 子公司适用不同税率的影响 -132,697.97 -160,355.06 非应税收入的影响 -9,161.88 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,232.23 70,710.26 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣 亏损的影响 176,877.98 研发费用加计扣除的影响 -245,215.80 -179,838.41 所得税费用 1,032,528.91 810,796.75 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 3,225,100.10 1,029,737.64 收到往来款 1,752,827.63 207,848.31 其他 42,040.53 55,785.32 合计 5,019,968.26 1,293,371.27 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付的销售费用 1,258,050.49 902,686.35 支付的管理费用 1,938,777.49 4,026,608.13 往来款 280,000.00 1,382,512.67 公告编号：2018-012 84 其他 17,632.59 6,803.55 合计 3,494,460.57 6,318,610.70 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,349,953.30 5,211,883.11 加：资产减值准备 159,908.43 102,714.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 1,537,449.78 1,226,590.37 无形资产摊销 278,203.80 209,872.26 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 5,073.95 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 113,457.87 327,957.42 投资损失(收益以“－”号填列) -61,079.16 -30,958.36 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -367,573.64 -177,111.99 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 1,771,247.30 -4,940,192.09 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -5,130,151.50 492,212.61 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -5,832,504.88 -3,777,514.79 其他 经营活动产生的现金流量净额 818,911.30 -1,349,472.81 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 公告编号：2018-012 85 现金的期末余额 6,259,354.28 3,700,678.87 减：现金的期初余额 3,700,678.87 2,869,343.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,558,675.41 831,335.65 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 其中：库存现金 13,854.55 72,463.57 可随时用于支付的银行存款 6,245,499.73 3,628,215.30 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 6,259,354.28 3,700,678.87 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金及现金等价物 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上期数 背书转让的商业汇票金额 6,704,116.71 6,933,380.00 其中：支付货款 6,704,116.71 6,933,380.00 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 (1) 明细情况 项 目 期末账面价值 受限原因 固定资产 5,337,238.69 信贷抵押 合 计 5,337,238.69 信贷抵押 (2) 其他说明 公告编号：2018-012 86 公司将云峰商业大厦 301、302、303、304、305、312、314、315 作为抵押向中国工商银行股份有 限公司花都雅居乐支行申请贷款，额度为 7,000,000.00 元。 尚未使用该笔贷款额度。 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 40,700.01 265,942.01 其中：美元 40,700.01 6.5342 265,942.01 3. 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 ① 总额法 项 目 期初递延收益 本期 新增 补助 本期摊销 期末递延收益 本期摊 销列报 项目 说明 智能控制变频节 电装置生产线技 术改造项目 282,916.23 35,000.40 247,915.83 其他收 益 花经贸 〔2014〕 146 号 丰城工业园区土 地扶助项目 2,335,416.67 47,200.00 2,288,216.67 其他收 益 丰府发 （2004）9 号 小 计 2,618,332.90 82,200.40 2,536,132.50 2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 科创委 2016 年广州市企业研发经费后补 助专项资金 40,700.00 其他收益 根据《广州市企业研发经 费投入后补助实施方案》 有关规定 2016 年度外经贸发展专项资金 24,400.00 其他收益 支持进出口额低于 6500 万美元的企业提升国际 化经营能力 广州市工业和信息化委员会小升规奖励 项目资金 100,000.00 其他收益 2016 年科技创新企业发 展专项（科技型中小企业 创新-创新项目） 广州市金融工作局挂牌补贴 1,000,000.00 营业外收入 穗府〔2013〕11 号 广州市科创委科技企业上市挂牌补贴 700,000.00 营业外收入 2017 年广州市科技与金 融专项（补助补贴专题） 公告编号：2018-012 87 中小企业发展专项资金（含区技术进步财 政配套资金） 80,000.00 其他收益 华科工信〔2017〕71 号 2017 年高新技术企业培育和市科技创新 小巨人奖补项目 280,000.00 其他收益 穗科创字〔2017〕143 号 新型高效节能交流伺服电机研制 1,000,000.00 其他收益 穗科创字〔2017〕150 号 合计 3,225,100.00 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 3,307,300.40 元。 六、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1.重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 江西省珠峰机电设备有限 公司 丰城 丰城 制造业 100.00 设立 无锡智磁科技有限公司 惠山 惠山 制造业 55.00 设立 2. 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 无锡智磁科技有限公司 45% -1,132.69 583,867.31 3. 重要非全资子公司的主要财务信息 (1) 资产和负债情况 子公司 名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 无锡智磁科 技有限公司 19,999.00 1,277,483.90 1,297,482.90 (2) 损益和现金流量情况 子公司 名称 本期数 上年同期数 营业收 入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 无 锡 智 磁 科 技 有 限 公司 -2,517.10 -2,517.10 -2,517.10 公告编号：2018-012 88 （3）其他说明:无锡智磁科技有限公司成立于 2017 年，无上期数据。 (二) 在合营企业或联营企业中的权益 1. 重要的合营企业或联营企业 (1) 基本情况 合营企业或联营企 业名称 主要 经营地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业 投资的会计处理方法 直接 间 接 广州金安源环保科 技有限公司 广州 广州 研究和实验 发展 30.00 权益法核算 (2)重要联营企业的主要财务信息 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 广州金安源环保科技有限公司 广州金安源环保科技有限公司 流动资产 740,721.81 非流动资产 资产合计 740,721.81 流动负债 37,124.60 非流动负债 负债合计 37,124.60 少数股东权益 归属于母公司所有者权益 703,597.21 按持股比例计算的净资产份额 211,079.16 调整事项 商誉 内部交易未实现利润 其他 对联营企业权益投资的账面价值 211,079.16 存在公开报价的联营企业权益投资 的公允价值 营业收入 763,495.16 净利润 203,597.21 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 203,597.21 本期收到的来自联营企业的股利 (3)其他说明 公告编号：2018-012 89 广州金安源环保科技有限公司成立于 2017 年，无上期数据。 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降 至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策 略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措 施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的 且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司应 收账款的 46.31 %(2016 年 12 月 31 日： 45.48 %)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中 风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如 下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 2,094,770.00 2,094,770.00 应收账款 24,024,157.30 24,024,157.30 其他应收款 286,089.24 286,089.24 小 计 26,405,016.54 26,405,016.54 公告编号：2018-012 90 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 1,256,958.80 1,256,958.80 应收账款 17,822,289.76 17,822,289.76 其他应收款 85,005.00 85,005.00 小 计 19,164,253.56 19,164,253.56 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提 前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取短期融资方式适当 结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 2,920,100.00 2,990,511.57 2,990,511.57 应付账款 6,462,944.96 6,462,944.96 6,462,944.96 其他应付款 477,891.96 477,891.96 477,891.96 小 计 9,860,936.92 9,931,348.49 9,931,348.49 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 100.00 100.00 100.00 应付票据 1,644,826.60 1,644,826.60 1,644,826.60 应付账款 9,900,202.00 9,900,202.00 9,900,202.00 其他应付款 629,034.36 629,034.36 629,034.36 小 计 12,174,162.96 12,174,162.96 12,174,162.96 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险 公告编号：2018-012 91 主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司银 行借款均为固定利率借款，不存在利率风险。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于 中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币 性项目说明。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的控股股东情况 自然人姓名 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 刘秋辉 46.0465 46.0465 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司联营企业情况 本公司重要的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 (二) 关联交易情况 1.关联方资金拆入 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 刘秋辉 资金拆入 329,245.10 刘秋辉 资金归还 180,000.00 2. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 553,257.00 578,109.00 (三) 关联方应收应付款项 1.应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 刘秋辉 389,245.10 240,000.00 公告编号：2018-012 92 合 计 389,245.10 240,000.00 九、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至资产负债表日，本公司存在如下日后非调整事项 本公司与浙江金龙电机股份有限公司（以下简称浙江金龙）存在法律纠纷，浙江金龙认为本公司实 际欠款金额为 856,975.89 元，本公司主张欠款金额为 649,720.75 元。一审经浙江省台州市路桥区人民 法院判决浙江金龙获胜，现二审正在进行中。 十一、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 24,018,957.30 100.00 344,434.56 1.43 23,674,522.74 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 24,018,957.30 100.00 344,434.56 1.43 23,674,522.74 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 公告编号：2018-012 93 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 17,822,289.76 100.00 184,526.13 1.04 17,637,763.63 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合 计 17,822,289.76 100.00 184,526.13 1.04 17,637,763.63 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 18,648,113.70 1-2 年 4,183,152.00 209,157.60 5.00 2-3 年 1,022,613.60 102,261.36 10.00 3-4 年 165,078.00 33,015.60 20.00 小 计 24,018,957.30 344,434.56 1.43 (2) 本期计提坏账准备情况 1) 本期计提坏账准备 159,908.43 元。。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的 比例(%) 坏账准备 广东振业自动化工程有限公司 7,571,361.00 31.52 6,081.55 广东嘉俊陶瓷有限公司 1,070,000.00 4.45 53,500.00 深圳市景全机电设备有限公司 978,977.20 4.08 淄博鲍米尔机械设备制造有限公司 756,569.00 3.15 太原市金慧自控设备有限公司 750,000.00 3.12 小 计 11,126,907.20 46.32 59,581.55 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2018-012 94 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 2,544,271.42 100.00 2,544,271.42 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 2,544,271.42 100.00 2,544,271.42 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 1,619,149.00 100.00 1,619,149.00 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 1,619,149.00 100.00 1,619,149.00 2）组合中，押金、保证金、关联方等具有类似信用风险特征的其他应收款 组合名称 期末数 期末数 账面余额 坏账 准备 计提比例 (%) 账面余额 坏账 准备 计提比例(%) 押金、保证金 246,064.42 85,005.00 关联方往来 2,298,207.00 1,534,144.00 小 计 2,544,271.42 1,619,149.00 (2) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 关联方往来 2,298,207.00 1,534,144.00 保证金、备用金、押金、水电费等 246,064.42 85,005.00 合 计 2,544,271.42 1,619,149.00 (3) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额 的比例(%) 坏账准 备 江西省珠峰机电设备有 往来款 2,298,207.00 1-2 年 90.33 公告编号：2018-012 95 限公司 江苏数字信息产业园发 展有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 3.93 杨利 押金 51,101.00 1 年以内 2.01 王敏懿 押金 29,248.00 1 年以内 1.15 广州市华领市场管理有 限公司 押金 15,334.00 1-2 年 0.60 小 计 2,493,890.00 98.02 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对 子 公 司 投 资 10,715,000.00 10,715,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 对联营、合营 企业投资 150,000.00 150,000.00 合 计 10,865,000.00 10,865,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期 减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 江西省珠峰机电设 备有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 无锡智磁科技有限 公司 715,000.00 715,000.00 小 计 10,000,000.00 715,000.00 10,715,000.00 (3) 对联营、合营企业投资 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投 资损益 其他综合 收 益调整 联营企业： 公告编号：2018-012 96 广州金安源环保科技 有限公司 150,000.00 61,079.16 合 计 150,000.00 61,079.16 (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期 末余额 其他权 益变 动 宣告发放现金股利 或利润 计提减值准 备 其他 联营企业： 广州金安源环保科 技有限公司 211,079.16 合 计 211,079.16 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 37,434,563.63 23,344,099.43 44,374,719.53 28,313,302.97 合 计 37,434,563.63 23,344,099.43 44,374,719.53 28,313,302.97 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 61,079.16 理财产品投资收益 30,958.36 合计 61,079.16 30,958.36 十二、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 公告编号：2018-012 97 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 3,307,300.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 755,146.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 公告编号：2018-012 98 小 计 4,062,446.93 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 614,180.98 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 3,448,265.95 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.31 0.29 0.29 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 9.58 0.17 0.17 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 8,351,085.99 非经常性损益 B 3,448,265.95 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东 的净利润 C=A-B 4,902,820.04 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 47,014,169.25 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股 股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股 东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 增减净资产次月起至报告期期末 的累计月数 J1 增减净资产次月起至报告期期末 的累计月数 J2 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 51,189,712.25 加权平均净资产收益率 M=A/L 16.31% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 9.58% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 公告编号：2018-012 99 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 8,351,085.99 非经常性损益 B 3,448,265.95 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东 的净利润 C=A-B 4,902,820.04 期初股份总数 D 28,666,666.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H× I/K-J 28,666,666.00 基本每股收益 M=A/L 0.29 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.17 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同 广州珠峰电气股份有限公司 二〇一八年四月二十五日 公告编号：2018-012 100 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广州市花都区镜湖大道 2 号云峰商业大厦 303 室