839688_2016_诚道科技_2016年年度报告_2017-04-17.txt

杭州诚道科技股份有限公司 公告编号：2017-013 证券代码：839688 证券简称：诚道科技 主办券商：国信证券 诚道科技 NEEQ : 839688 杭州诚道科技股份有限公司 Hangzhou Trustway Technology Co.,Ltd. 年度报告 2016 杭州诚道科技股份有限公司 公告编号：2017-013 公 司 年 度 大 事 记 你急 2016 年 8 月，诚道科技获选中国道路 交通安全协会理事单位。 2016 年 8 月，诚道科技参加第八届中 国国际道路交通安全产品博览会并获 颁 2015-206 年度智能交通优秀企业 奖。 2016 年 9 月，诚道科技作为 G20 峰会 安保工作参与单位之一，参与浙江省各 级公安交管信息系统与指挥中心平台 的安保工作。 2016 年 11 月 17 日，诚道科技成功挂 牌新三板，证券代码 839688。 公告编号：2017-013 3 目 录 第一节 声明与提示……………………………………………………...5 第二节 公司概况…………………………………………………………9 第三节 会计数据和财务指标摘要……………………………………11 第四节 管理层讨论与分析……………………………………………13 第五节 重要事项……………………………………………………….24 第六节 股本变动及股东情况…………………………………………29 第七节 融资及分配情况………………………………………………31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………..33 第九节 公司治理及内部控制…………………………………………36 第十节 财务报告……………………………………………………….41 公告编号：2017-013 4 释义 释义项目 释义 公司 指 杭州诚道科技股份有限公司 昕鹿投资 指 杭州昕鹿投资管理合伙企业(有限合伙) 马扎科技 指 杭州马扎科技有限公司 鹿径科技 指 杭州鹿径科技有限公司 湖南分公司 指 杭州诚道科技股份有限公司湖南分公司 内蒙古分公司 指 杭州诚道科技股份有限公司内蒙古分公司 江苏分公司 指 杭州诚道科技股份有限公司江苏分公司 山东分公司 指 杭州诚道科技股份有限公司济南分公司 辽宁分公司 指 杭州诚道科技股份有限公司沈阳分公司 宁波分公司 指 杭州诚道科技股份有限公司宁波分公司 江西办事处 指 杭州诚道科技股份有限公司驻赣办事处 贵州办事处 指 杭州诚道科技股份有限公司驻贵阳办事处 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管 理的股份转让平台 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 杭州诚道科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公安部 指 中华人民共和国公安部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 政府采购 指 政府(包括各级政府、事业单位及社会团体)在市场 中以购买者的身份采购货物、工程以及服务的活动 ITS、智能交通 指 Intelligent Transportation System,译为“智能 交通系统或智能运输系统”,它是在较完善的道路 设施基础上,将先进的电子技术、信息技术、传感 器技术和系统工程技术集成运用于地面交通管理 所建立的一种实时、准确、高效、大范围、全方位 发挥作用的交通运输管理系统 元、万元 指 无特殊说明,指人民币元、人民币万元 公告编号：2017-013 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-013 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政府采购带来的经营风险 智能交通行业客户群体较为单一,主要客户为各地政府、交通管 理部门、道路规划和建设管理部门等,销售收入主要来自于政府 采购。政府采购必须遵循国家政策的要求,采购产品的数量、价 格、周期、管理制度等对公司经营的影响较大。受制于财政资 金预算安排周期等因素的影响,公司有可能面临结算进度延迟、 回款滞后等经营风险。 行业竞争加剧的风险 现阶段国内的智能交通行业供应商众多,实力参差不齐,且存在 区域割据的特征,行业内主要全国型供应商有北京易华录、青岛 海信网络、银江股份、安徽科力信息、北京四通智能、南京莱 斯信息、上海电科智能、上海宝康电子等。随着公司在全国市 场版图的拓展与市场规模的扩大,将不可避免地将面临更严峻 的市场竞争形势,所面对的竞争对手除了具有区域市场优势的 本地供应商外,与行业巨头直接竞争的几率也加大,无疑将对公 司的发展带来一定的影响。 技术与产品开发风险 智能交通行业依赖互联网和信息技术的发展,而互联网信息技 术面临由于技术更新快、产品生命周期短、升级频繁等特点,对 企业的技术储备、研发水平和差异化要求较高,要求企业必须准 确把握软件技术和应用行业的发展趋势,持续创新,不断推出新 产品和升级产品,增强研发实力及提高新产品快速响应能力和 交付能力,及时满足客户各种需求。公司核心业务是面向公安交 管部门,提供软件、管理平台、解决方案的研发、设计、服务及 系统维护服务。交通管理软件技术的发展瞬息万变,如果公司在 技术和产品开发过程中错失良机或把握偏差,存在丧失技术和 市场领先地位的风险。 保护知识产权的风险 本公司目前拥有多项专利技术和大量软件著作权,这些知识产 权是公司保持技术优势的重要基础。虽然公司的软件产品主要 应用于特定的行业用户,被盗用的机率明显小于通用软件产品, 但是公司仍然存在知识产权受到恶意侵犯的可能性,从而对公 司正常的生产经营和盈利水平产生不利影响。 人才流失风险 作为软件产业下的细分领域,智能交通系统行业属于典型的智 力密集型产业,优秀的人才对于产业的发展至关重要。目前国内 软件行业发展迅猛,行业内人才争夺激烈,人员流动频繁,尤其 是具有丰富经验和创新能力的优秀人才,受到各方追捧,有些公 司由于少数高级人才的流失而导致停滞或衰败。若公司无法制 定良好的薪酬激励机制,可能导致人才流失从而对经营产生不 利。 收入呈现季节性波动的风险 公司销售收入主要来自于政府采购,主要客户为各地政府、交通 管理部门、道路规划和建设管理部门等。政府采购部门一般在 上半年制定采购计划,下半年安排实施,因此公司营业收入、利润 呈现明显季节性特征,主要集中于下半年。公司业绩将存在季节 性波动。 公告编号：2017-013 7 应收账款余额增加的风险 报告期内,公司应收账款期初余额为 1560.29 万元,期末余额为 3819.13 万元,增加 2258.84 万元,增幅达 144.77%。随着公司市 场竞争能力的提升与市场范围的扩大,营收规模实现大幅增长, 但同时公司应收账款也随之增加,主要系部分项目完成初验阶 段的回款比例不高以及部分项目验收后回款滞后所致,应收账 款余额的增加加大了公司坏账风险,提高了公司资金使用成本, 给公司经营带来一定风险。 税收优惠政策发生变化的风险 本公司享受如下税收优惠政策: 企业所得税:根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组 办公室发布的浙高企认办[2015]2 号《关于浙江省 2014 年第二 批高新技术企业备案的复函》的文件,杭州诚道科技股份有限公 司于 2015 年 2 月通过高新技术企业审核,优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 增值税:根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件 产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税 [2000]25 号),在 2010 年底前,销售自行开发生产的软件产品, 按照 17%的法定税率征收增值税后,对实际税负超过 3%的部分实 行即征即退;所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再 生产,不作为企业所得税应税收入,不予征收企业所得税。2011 年 1 月 28 日,国务院发布《国务院关于印发进一步鼓励软件产 业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号),明 确继续实施软件增值税优惠政策。上述税收优惠政策对公司的 发展、经营业绩起到重要的促进作用,若国家调整有关高新技术 企业及软件产业的相关优惠政策,可能会在一定程度上影响公 司的盈利水平。 同业竞争风险 报告期内,控股股东、实际控制人配偶控制的杭州诚道恩智科技 有限公司(以下简称“诚道恩智”)从事为汽车 4S 店与驾校提供 机动车预登记系统及驾驶人预登记系统等软件系统的售后运维 服务,与诚道科技存在同业竞争。由于诚道恩智客户量较大,原 已签订合同较难变更或取消。为解决同业竞争问题,诚道恩智出 具了《关于同业竞争的情况说明》并承诺,公司未来将不再新签 合同收取服务费,原已签订协议到期后亦不再续签新协议。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 本期重大风险变化原因分析 本期减少的风险： 1、“存货余额持续增加的风险” 截止本报告期末存货余额为 12,568,549.35 元，相较于上一期 16,202,318.48 元下降 28.91%； 2、“经营性现金流不能持续改善的风险” 在本期也不存在，本报告期内公司经营活动产生的现金流量净 额为 18,437,442.71 元，相较于上期 8,223,920.89 元，大幅增 长，因此该风险已不存在； 3、“治理风险” 公司挂牌后，依据自身建立的“三会一层”的治理结构及相关 议事规则，严格履行各项决策机制并根据各项法律法规及规范 公告编号：2017-013 8 性文件要求真实、准确、完整、及时履行信息披露义务，公司 治理规范性得到有效提升。 本期增加的风险： 1、应收账款余额增加的风险 报告期内,公司应收账款期初余额为 1560.29 万元,期末余额为 3819.13 万元,增加 2258.84 万元,增幅达 144.77%。随着公司市 场竞争能力的提升与市场范围的扩大,营收规模实现大幅增长, 但同时公司应收账款也随之增加,主要系部分项目完成初验阶 段的回款比例不高以及部分项目验收后回款滞后所致,应收账 款余额的增加加大了公司坏账风险,降低公司资金周转率，导致 公司资金使用成本升高,给公司经营带来一定风险。 公告编号：2017-013 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 杭州诚道科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Trustway Technology Co.,ltd. 证券简称 诚道科技 证券代码 839688 法定代表人 韦伟 注册地址 杭州市下城区凤起路 78 号 519 室 办公地址 杭州市滨江区滨盛路 1505 号银丰大厦 12 层 1202-1203 室 主办券商 国信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李惠丰、吕爱珍 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 周稳 电话 0571-85271501-8015 传真 0571-85271501-8808 电子邮箱 wen.zhou@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市滨江区滨盛路 1505 号银丰大厦 12 层 1202 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 杭州市滨江区滨盛路 1505 号银丰大厦 12 层 1202 室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业(I65) 主要产品与服务项目 智能交通管理软件平台、公安交通管理软件及智能交通管理综合 解决方案的研究开发、产品销售及相关系统运维服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,197,425 做市商数量 0 控股股东 韦伟 实际控制人 韦伟 公告编号：2017-013 10 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9133010366231659XU 否 税务登记证号码 9133010366231659XU 否 组织机构代码 9133010366231659XU 否 公告编号：2017-013 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 123,516,477.02 78,567,107.46 57.21% 毛利率 49.60% 51.97% - 归属于挂牌公司股东的净利润 19,721,320.85 11,005,722.72 79.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 19,499,413.41 10,595,792.90 84.03% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 44.29% 43.50% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 43.79% 41.88% - 基本每股收益 2.21 2.18 1.38% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 132,352,202.40 87,254,246.60 51.69% 负债总计 76,679,936.00 56,450,726.05 35.84% 归属于挂牌公司股东的净资产 55,672,266.40 30,803,520.55 80.73% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 5.46 6.10 -10.49% 资产负债率（母公司） 57.30% 64.70% - 资产负债率（合并） 57.94% 64.70% - 流动比率 1.50 1.34 - 利息保障倍数 44.00 20.45 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,437,442.71 8,223,920.89 124.19% 应收账款周转率 4.59 5.50 - 存货周转率 4.33 2.62 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 51.69% 15.01% - 营业收入增长率 57.21% 58.43% - 净利润增长率 79.19% 109.96% - 公告编号：2017-013 12 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,197,425 0 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 22,234.44 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外) 184,934.00 除上述各项之外胡其他营业外收入和支出 55,793.57 非经常性损益合计 262,962.01 所得税影响数 -41,054.57 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 221,907.44 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 重要会计政策变更——执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。公司执行该项规定：（1）将利润表中的“营业税金及附加” 项目调整为“税金及附加”项目；（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、 土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 35,306,954.98 35,213,294.27 - - - - 税金及附加 1,149,908.49 1,243,569.20 - - - - 公告编号：2017-013 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是国内领先的智能交通整体解决方案与平台软件专业供应商,属于专业面向智能交通、公安交管 行业领域的软件和信息技术服务行业公司；主营业务为智能交通行业解决方案、软件平台及公安交管应用 软件的研究开发、产品销售及系统运维服务；公司主要产品为智能交通管理、机动车驾驶人管理及公安交 警应用等软件平台，包括智能交通管控平台、交通秩序管理平台、公安交通规范化管理平台、交通管理社 会化服务平台、公安交管业务综合监管平台、电子证据及档案管理平台等，同时，公司面向交管部门提供 专业运维与设计咨询培训服务； 1、采购模式 公司的采购模式可归结为：“按需采购、集中采购”。公司目前采购的产品主要是集成项目硬件设备、 工具类第三方软件、安全类产品等。对于供应商的选择，公司有固定的合作厂商，也会根据客户需求和设 备性能、质量、价格比较选取设备供应商。该模式有利于减少公司存货规模，有效降低资金占用量，提高 资金使用效率。公司商务部负责采购工作，根据项目实际需求进行采购，对提供相关产品的供应商进行资 格管理、产品质量和技术服务评价，并组织公司各项目实施部门对产品的质量进行评估和管理。 2、业务模式 公司主要产品为系统软件，在标准化版本基础上根据用户需求进行更新调整。即根据用户实际情况， 协助用户分析其具体系统应用需求，设计具体项目方案（包括项目实施技术方案、项目实施施工方案和采 购计划等），负责项目现场实施（包括设备采购、设备安装调试、软件部署配置等），进行系统测试与试 运行，工程验收，系统开通，售后服务。公司签订项目的工期（工程开工至工程完工）一般为 3-6 个月， 但存在项目超期完成的情形，未来公司将采取完善业务管理流程、加强人员统筹安排等措施提升工作效率， 保质保量按时完成项目。 3、销售模式 公司目前的主要客户为全国各地各级交通管理部门。因此公司主要通过参与规范的政府采购招投标流 程向用户提供相应产品与服务。随着公司全国市场的布局与发展，公司在全国多地设立了分公司或办事处 进行区域市场的拓展，并加强与当地具有资源优势的行业厂商合作，发挥优势互补、协同效应，直接或间 接参与当地政府招标项目，提供专业的平台系统和软件，提高产品的覆盖区域。 4、研发模式 公司设立有专门的研发部门，负责公司研发体系建设、公司产品与项目的研发与管理、保证公司研发 产品质量、规划公司的技术发展与新产品开发路线、完成各项研发任务并实现公司的技术创新目标。研发 部下辖五个分支部门，包括智能交通事业部、综合交通事业部、湖南研究院、测试部、UED 小组。公司目 前的研发模式是按照客户需求提供相关产品的项目负责制。公司成立了项目管理中心，统筹负责项目的协 调和进度，在与客户充分沟通的基础上成立项目小组，项目小组设立组长一名，负责跟踪项目进度。研发 中心根据客户的合理需求研发产品，产品测试部门主要负责产品的阶段性测试。 报告期内公司商业模式未发生变化。 报告期末至披露日公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 公告编号：2017-013 14 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司根据 2016 年制定的经营计划与目标，公司进一步加快省外市场拓展步伐，新设内蒙 古分公司、东营分公司、宁波分公司等，以加强各区域市场的业务拓展与服务能力；加强研发队伍建设， 优化团队管理架构，按软件产品类型实施专业化小组分工，推进产品标准化进程，着力提升研发产出效率； 报告期内公司梳理规范项目管理流程，有效管控项目风险，缩短项目管理周期较好地完成了全年的工作目 标，同时也为公司未来持续的发展奠定了良好的业务与管理基础。 1、公司财务状况 截止 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 13,235.20 万元，较期初 8,725.42 万元增长 51.69%，主要 原因是（1）货币资金增加 2,014.87 万元，增幅 58.91%，系短期银行借款增加及本期经营活动、筹资活 动净增加现金超出投资活动现金净流出所致；（2）应收账款增加 2,258.84 万元，增幅 144.77%，系公司 营业收入大幅增长，部分项目回款滞后所致；（3）固定资产增加 504.18 万元，增幅 45.03%，主要系公 司在湖南省长沙市新购置办公用房产所致。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司负债总额 7,667.99 万元，较期初 5,645.07 万元增长 35.84%，主要原 因是（1）短期借款增加 500 万元，增幅 50%，系公司新增 500 万元银行贷款所致；（2）应付账款增加 676.78 万元，增幅 75.46%，系公司购买库存商品增加所致；（3）应付职工薪酬增加 261.03 万元，增幅 35.63%， 系员工人数大幅增长，2016 年计提的应发年终奖较上年增加所致；（4）应交税费增加 638.7 万元，增幅 100.07%，系本年度应交增值税与企业所得税增加所致。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 5,567.23 万元，较期初 3,080.35 万元增长 80.73%，主 要原因是（1）股本增加 514.74 万元，增幅 101.93%，系员工持股平台昕鹿投资增资所致；（2）本年度 未分配利润增加 1,927.02 万元，系公司本年度经营所产生的净利润增加所致。 2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 12,351.65 万元，较上年同期增长 57.21%，均为主营业务收入。报告 期内公司通过加强全国市场的拓展，扩大研发、项目管理及实施运维团队的建设，持续优化项目管理流程， 提高整体经营产出效能，由此实现了营业收入的增长；报告期内，公司实现净利润为 1972.13 万元，较 上年同期增长 79.19%，主要原因是公司营业收入的大幅增长及对期间费用进行合理的管控。 3、公司现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1843.74 万元，较上年同期增长 124.19%，经营活动 产生的现金流入增加 3326.67 万元，增幅 35.52%，经营活动现金流出增加 2305.32 万元，增幅 26.99%， 经营活动现金流入大于现金流出所致。 综上所述，报告期内公司通过合理有效的经营管理举措实现了资产、营业收入、净利润的较大幅度增 长，整体保持良好的发展势头。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 123,516,477.02 57.21% - 78,567,107.46 58.43% - 营业成本 62,254,786.23 64.98% 50.40% 37,734,835.54 75.39% 48.03% 毛利率 49.60% - - 51.97% - - 公告编号：2017-013 15 管理费用 35,213,294.27 39.87% 28.51% 25,176,563.42 27.83% 32.04% 销售费用 3,685,170.64 21.72% 2.98% 3,027,555.44 0.76% 3.85% 财务费用 473,261.68 -19.15% 0.38% 585,369.81 -0.81% 0.75% 营业利润 18,188,730.62 87.53% 14.73% 9,699,052.48 74.33% 12.34% 营业外收入 4,632,268.88 73.57% 3.75% 2,668,889.58 18.65% 3.40% 营业外支出 51,294.27 -41.11% 0.04% 87,182.39 59.51% 0.11% 净利润 19,721,320.85 79.19% 15.97% 11,005,722.72 109.96% 14.01% 项目重大变动原因： 报告期内公司实现营业收入 123,516,477.02 元，增幅 57.21%，主要原因是报告期内公司按照整体战 略发展规划，持续完善、升级公司产品服务及解决方案，加大市场营销力度，加快市场拓展步伐，品牌效 益进一步凸显，从而实现营业收入较大幅度增长。 报告期内公司营业成本 62,254,786.23 元，增幅 64.98%，变动的主要原因是报告期内公司业务发展 形势良好，销售规模较大幅度增长，硬件采购量增加，故营业成本较之上年有一定幅度的增加。 管理费用本期发生额 35,213,294.27 元，较上期增长 39.87%，主要原因是随着公司的快速发展，公 司加强人才队伍建设，扩大人才招聘，职工薪酬大幅增加；另一方面，公司加大对技术研发的投入，研发 支出增加。 营业利润较上年增加 87.53%，主要原因是营业收入大幅增长，营业成本和期间费用的增长低于营业 收入的增长所致。 营业外收入较上年增加 73.57%，主要原因为营业收入中拥有自主知识产权的软件收入较去年增长较 快,根据现行软件企业增值税超税负退税的税收政策,公司收到的增值税超税负退税款增加所致。 营业外支出较上年下降 41.11%,原因是从 2016 年 10 月开始浙江省免征水利基金所致。 净利润较上年增加 79.19%，原因是营业收入大幅增长，期间费用的增长低于营业收入的增长，同时 营业外收入较上年增加营业外支出较上年减少所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 123,516,477.02 62,254,786.23 78,567,107.46 37,734,835.54 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 123,516,477.02 62,254,786.23 78,567,107.46 37,734,835.54 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 系统集成收入 106,261,696.29 86.03% 66,818,135.91 85.05% 技术服务收入 13,782,182.94 11.16% 7,865,025.07 10.01% 车管专用设备收入 3,472,597.79 2.81% 3,883,946.48 4.94% 合计 123,516,477.02 100.00% 78,567,107.46 100.00% 收入构成变动的原因： 公司的主营业务收入为计算机系统集成和软件业务，2016 年度和 2015 年度，公司主营业务收入占营 业收入的比例分别为 86.03%和 85.05%，主营业务突出。其他业务收入为技术服务收入和车管专用设备销 售收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 18,437,442.71 8,223,920.89 公告编号：2017-013 16 投资活动产生的现金流量净额 -6,555,558.28 -807,859.38 筹资活动产生的现金流量净额 7,484,231.19 -4,629,268.42 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额为 18,437,442.71 元，较上年增加，主要原因： （1）公司业务量增加，营业收入增长，货款回笼增加； （2）公司收到的税费返还增加。 投资活动产生的现金流量净额为-6,555,558.28 元,较上年增加，主要是本年购置了房产等固定资产 所致。 筹资活动产生的现金流量净额为 7,484,231.19 元，较上年增加，主要原因： （1）公司收到股权认购款 5,147,425.00 元； （2）公司短期借款增加 5,000,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 17,261,963.12 13.98% 否 2 客户二 7,098,290.60 5.75% 否 3 客户三 6,688,717.96 5.42% 否 4 客户四 6,525,599.89 5.28% 否 5 客户五 4,716,981.14 3.82% 否 合计 42,291,552.71 34.25% - 应收账款联动分析： 报告期内，公司应收账款净额为 38,191,302.44 元，较上年度同比增加 144.77%，主要原因是报告期 内公司加快市场开拓进程，实现营业收入较大幅度增长，全年实现营收 123,516,477.02 元，增幅 57.21%， 另外，部分项目于第四季度完工，款项未及时收回，因此导致应收账款余额增幅较大；其中，账龄为一年 以内的占比为 92.26%，公司已按照应收账款坏账计提政策提取相应坏账准备；公司应收账款前五名总余 额为 15,761,291.30 元，占应收账款总额比例为 38.01%，账龄均为一年以内，客户能够按照合同约定支 付款项，未构成实质性风险。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 供应商一 7,042,735.03 14.02% 否 2 供应商二 6,219,229.98 12.38% 否 3 供应商三 3,265,541.55 6.50% 否 4 供应商四 2,016,557.31 4.02% 否 5 供应商五 1,662,966.65 3.31% 否 合计 20,207,030.52 40.23% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 12,046,723.39 9,462,594.30 研发投入占营业收入的比例 9.75% 12.04% 公告编号：2017-013 17 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 作为一家技术型公司，公司一直将技术成果的沉淀与创新、研发能力的优化与提升视为公司核心经营 目标之一，持续加大研发投入，加强研发团队的建设。报告期内，公司研发支出总额 12,046,723.39 元， 占营业收入比例 9.75%。为强化区域研发支持辐射能力，建立互补型研发团队，公司除不断扩充杭州总部 研发团队外，已在湖南、山东、宁波等地组建各有分工的研发团队，目前研发团队员工总数为 94 人。由 于公司主要从事智能交通行业软件平台产品与服务的提供，公司所获得的知识产权以软件著作权为主，截 止报告期末，公司已获得 6 项专利权、65 项软件著作权。公司杰出的研发能力是公司能够在细分行业里 保持技术领先优势的重要保障，因此公司将继续完善研发体系，创新产品与技术研究，提高研发效率，推 动公司持续稳定的发展。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 54,351,415.95 58.91% 41.07% 34,202,720.33 9.27% 39.20% 1.87% 应收账款 38,191,302.44 144.77% 28.86% 15,602,933.10 20.28% 17.88% 10.98% 存货 12,568,549.35 -22.43% 9.50% 16,202,318.48 28.68% 18.57% -9.07% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 16,239,155.84 45.03% 12.27% 11,197,330.12 -2.01% 12.83% -0.56% 在建工程 270,400.48 ______ _ 0.20% 0.00 0.00% 0.00% ______ _ 短期借款 15,000,000.00 50.00% 11.33% 10,000,000.00 0.00% 11.46% -0.13% 长期借款 0.00 ______ _ 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 132,352,202.40 51.69% - 87,254,246.60 15.01% - ______ _ 资产负债项目重大变动原因： 货币资金：较期初数增加了 58.91%，主要是 2016 年度公司盈利大幅增加，对应销售回款增长、部分 项目预收款项增加、收到股东增资款及短期借款增加所致。 应收账款：较上年增加了 144.77%，是因为报告期内实现的收入较上年大幅增长，尚未收到货款的部 分形成应收帐款。 固定资产：较上年增加了 45.03%，是因为随着业务发展，人员及项目增加，电脑等电子设备需求增 加 578,706.57 元，运输设备汽车增加 1,134,128.22 元，购置房产 4,601,740.49 元。 短期借款：较上年增加了 50.00%，主要原因是 2016 年 10 月 13 日与杭州银行股份有限公司科技支行 签署了流动资金借款合同，借款金额 500 万元，借款期限为 2016 年 10 月 13 日至 2017 年 8 月 11 日。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 2015 年 12 月 28 日，杭州诚道科技有限公司召开股东会决定设立全资子公司杭州鹿径科技有限公司。 2016 年 3 月 15 日，鹿径科技完成工商注册登记，公司主要从事移动互联网端的业务，为用户提供基于社 公告编号：2017-013 18 交场景及违法违章处理的交通出行服务，为汽车相关的机构客户提供流量服务。鹿径科技 2016 年主要财 务数据如下：总资产 1,043,628.01 元、净资产 742,822.58 元、净利润-1,257,177.42 元，营业收入为 0 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托贷款及衍生品投资情况。 （三）外部环境的分析 从宏观发展形势来看，随着城镇化建设广度和深度的发展，我国对交通基础建设投资不断加大，在城 市化率提升的同时，区域交通路网呈现多样化发展趋势，兼之居民生活水平的提高，汽车保有量快速增长， 城市交通形势越来越复杂多变，由此对城市交通管理的信息化、精细化、智能化水平提出更高要求；宏观 政策层面，国家“十三五”发展规划纲要将“智能交通”列为战略性新兴产业之一，行业各级主管部门配 套支持产业发展的政策也陆续出台，旨在力促产业发展创新，着力打造高效智能的交通管理体系；从行业 投资规模来看，近年来智能交通行业投资额连续五年复合增长率超过 20%，2015 年投资总额超过 700 亿元， 预计 2020 年将超过千亿元（数据来源：《2016-2021 年中国智能交通行业调研及投资前景预测报告》）； 再次，从区域市场发展形势来看，沿海及经济较发达地区在城市智能交通投资规模与建设水平处于领先优 势，但随着行业的均衡发展与行业标准的日趋完善，区域市场差异缩小所形成的市场空间潜力巨大；另一 方面，如大数据、云计算、移动互联、车联网等新兴技术的快速发展，也为城市交通管理能力的优化提升 也提供了更丰富有效的实现手段。因此，整体而言，公司所处的智能交通行业具备良好的市场前景与发展 空间。 （四）竞争优势分析 1、竞争优势分析 （1）优势的技术研发能力与深厚的行业经验积淀 为更好地适应智能交通市场形势变化，为用户提供优秀的产品与解决方案，公司一直注重自身技术研 发能力的提升与优化，一方面公司持续加大技术研发投入，加强研发队伍的建设，公司目前研发人员共计 94 人，近三年来保持每年以超过 30%比例增长，并陆续在湖南、宁波、山东等地组建研发团队，建设综合 互补型的研发团队，提升整体研发能力；另一方面公司强调底层开发技术的储备与创新以实现产品的迭代 更新，满足用户多样化需求，并不断完善自有研发知识体系，截止目前公司已获得 6 项专利权、65 项软件 著作权；再次，公司依据自身丰富深厚的行业经验在公司层面推行技术与业务知识并重的人才培养举措， 致力于培养“行业领域的技术专家、技术领域的行业专家”，持续提升产品的实际应用效能与用户体验。 由此，造就了公司核心的技术竞争优势。 （2）专业出色的营销团队与稳健有效的市场布局 公司始终坚持建设行业专业营销团队的理念，从销售人员的招聘到内部培训机制，公司对销售团队在 行业背景、业务知识积累、市场资源开拓及用户需求把握等方面都提出了较高要求，旨在建立起一支懂行 业、通业务、善营销的销售队伍。公司在销售团队的管理上匹配自身市场发展路径，分为省内销售团队与 国内销售事业部，并由国内事业部统辖全国各地分公司、办事处的本地化销售队伍，既充分利用地域资源 又实现业务的规范统筹管理；公司在市场开拓方面秉持“开拓一个市场、扎根一个市场”的稳健策略，建 立起相对稳固的客户关系，塑造良好的区域市场口碑，深度挖掘区域市场资源，经过多年的发展布局，公 司已完成从区域型供应商向全国型供应商的转型。 （3）经验丰富的运维团队与专业规范的服务体系 为及时有效地保障用户的需求，公司坚持在用户所在地派驻长期稳定的本地化运维人员，在建立规范 的人员培养机制基础上，进行统一的严格管理，坚持以用户为中心，实行常态化员工服务评价机制，注重 员工服务意识的强化与用户体验的提升，打造了一支经验丰富、保障有力的专业化运维服务团队；同时， 公告编号：2017-013 19 公司借助自身的研发优势致力于建设自动化运维平台，进一步加强运维能力、提高服务效率，形成了极具 竞争优势的规范运维服务体系。 （4）良好的市场口碑与日益凸显的品牌优势 多年来，公司在“诚信、专业、务实”的经营理念指导下，坚持对技术研发的专注投入，对市场拓展 的稳健布局，对用户服务的专业用心，为公司积累起了良好的市场口碑与用户认可度，行业品牌优势也逐 渐凸显，这也进一步推动公司在全国各区域市场的快速发展，进而形成品牌效应与市场规模相互促进的良 性循环。本年度 G20 峰会期间公司参与了浙江省各级交管平台的安保运维工作中，得到了用户的高度认可。 2、竞争劣势分析 （1）市场竞争激烈、抗风险能力不足 智能交通行业是智慧城市建设的核心板块之一，尽管市场空间较大，但行业竞争形势也较为激烈，目 前行业内主要供应商有北京易华录、青岛海信网络、银江股份、安徽科力信息、南京莱斯信息、上海电科 智能、上海宝康电子等；相对于以上竞争对手，诚道科技目前规模体量仍较小，融资能力不强，如行业竞 争加剧，现有市场份额及新市场的拓展都可能受到影响。对此公司将强化自身产品技术优势，加快市场拓 展步伐，壮大自身发展规模，提升抗风险能力。 （2）融资渠道相对单一、增长速度受限 智慧交通服务的下游客户主要是交通管理设施的建设和管理主体，包括政府、交通管理部门、道路规 划和建设管理部门等。收入确认根据工程的验收情况逐笔支付款项，由于工程项目的需求特异性，其周期 一般为 3-12 个月，个别案例可能时间超过一年，公司需要前期投入自有资金进行项目开发和实施。因此企 业面临较大的资金压力，发展资金的缺乏在一定程度上束缚了公司的发展速度。公司成立至今，发展资金 主要依靠自我积累及银行借款，业务规模增长速度受到资金实力的约束。对此，公司将通过全国中小企业 股份转让系进行股权融资，以丰富自身融资渠道，提升融资能力。 （五）持续经营评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，能够保持良好的独立经营能力； 实际控制人、经营管理层及核心技术团队稳定；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制 体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康；公司在市场拓展、技术研发、项目管理、运维服务等方 面实施积极稳健的经营策略，经营业绩保持稳定的增长势头；近年来，在国家政策与市场需求的双重推动 下，智能交通行业也保持着相对快速的发展节奏，市场空间巨大；因此，当前相对成熟的业务模式与品牌 优势将使公司在未来几年内拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响 的事项。 （六）扶贫与社会责任 无 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 近年来，我国交通运输基础设施投资建设飞速增长，城乡道路网络、水运通道、铁路和航空基础设施 投资显著，但随着城镇化率的提高，交通管理信息化、智能化需求日益增长，传统的交通基础设施投资增 长模式已不能从根本上满足新的需求，也不利于资源和环境的可持续发展。因而智能交通作为新世纪经济 增长点和交通系统建设升级的必然选择，得到国家相关部门的高度重视，未来我国智能交通市场发展空间 巨大。 城市智能交通作为国家“十三五”规划的战略产业之一，在宏观经济保持相对稳定发展的背景下，行 业未来仍将保持较快的发展节奏，产业投资规模增速可期，市场发展潜力巨大。从行业发展的特征来看， 城市智能交通建设将逐渐实现从原有的模仿速度型模式向效率效能型模式的转变，从注重产品供应、项目 公告编号：2017-013 20 工程建设向重视整体解决方案与专业服务体系需求的转变，从单纯的以技术为主导的模式向强调业务管理 理念和城市综合发展管理为主导的模式的转变，从区域建设差异两极分化的形势向区域均衡发展态势的转 变，由此，将推动行业市场格局的变化，产生新的行业市场机遇，同时也为行业持续强劲的发展带来新的 动力与生机。在顺应行业发展趋势并参与推动行业发展转型的情况下，公司未来发展也将保持稳定的节奏 与良好的态势。 （二）公司发展战略 经过多年的发展沉淀，公司在城市智能交通管理中心端解决方案的提供与交管信息化建设方面形成了 突出的竞争能力与品牌价值。在此前提下公司战略规划也将延续“专、精、深”的发展禀赋，力争在细分 行业纵向领域有所建树，公司将在以下两方面做出战略性布局： 持续优化城市智能交通管理中心端解决方案——公司已在“做全产品线”方面上达到了一定的高度， 未来将在“做精产品点“方面加大投入力度，为此，公司将设立独立的产品研发中心，通过汇聚高端研发 人才，优化现有产品体系结构、推动产品标准化进程、强化产品设计研发能力、全面提升公司产品核心竞 争力； 深度布局交通工程、信号配时优化及交通安全服务等行业核心领域——改善交通运行效率、降低事故 发生概率是城市交通管理的基本命题之一。对此，公司将设立独立的运营主体，借助自身行业资源优势， 汇集行业专家团队，深度布局上述业务领域，并将之与现有信息系统建设技术优势实现有机结合，致力于 为行业用户提供更全面更契合行业本质的产品与服务。 （三）经营计划或目标 1、在控制重大经营风险的基础上，保持经营业绩的稳定增长，对成本费用进行合理管控，进一步提高 经营管理资效能； 2、继续推进全国市场布局，在已设立分公司或办事处的区域市场中深化建立良好的客情关系，扩大品 牌影响力，深度挖掘区域业务资源，新开拓 2-3 个省份的市场； 3、持续改善研发管理体系，设立产品研发中心，推行产品化策略，梳理优化产品结构，全面提升公司 产品核心竞争力； 4、进一步扩大公司员工团队的建设，吸纳招聘各类职能型专业人才，完善公司内部员工培养体系，建 设高素质的人才队伍； 5、完成一定额度的融资，为公司新的战略布局及本年度经营计划与目标的实现提供资金保障。 公司声明：该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应 当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 随着在全国市场版图的拓展与市场规模的扩大，公司将不可避免地将面临更严峻的市场竞争形势，所 面对的竞争对手除了具有区域市场优势的本地供应商外，与行业巨头直接竞争的几率也将加大，无疑将对 公司的发展带来一定的影响；公司在如交通工程、信号配时及交通安全服务等新业务领域的布局，尽管能 通过现有资源优势建立起相对完整的团队，获取一定的业务资源，但相较于目前该业务领域的成熟厂商而 言，在一段时间内缺乏足够深厚的行业经验与技术的积累与沉淀，在市场竞争方面将面临不确定性风险； 公司对研发体系的调整优化是一个长期的过程，短期内将受制于人才资源的有限性与高端研发人才的稀缺 性，这也将可能对公司整体经营效率造成一定的影响。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：2017-013 21 1、政府采购带来的经营风险 智能交通行业客户群体较为单一，主要客户为各地政府、交通管理部门、道路规划和建设管理部门等， 销售收入主要来自于政府采购。政府采购必须遵循国家政策的要求，采购产品的数量、价格、周期、管理 制度等对公司经营的影响较大。受制于财政资金预算安排周期等因素的影响，公司有可能面临结算进度延 迟、回款滞后等经营风险。 应对措施：公司积极参与项目早期的咨询培训工作，为用户提供专业合理的规划设计服务，有效降低 执行流程中的风险；另一方面公司将保持并加强与主要用户即各级公安交管部门的有效沟通，主动推动项 目进度，积极跟踪项目回款，以降低政府采购所带来的风险。 2、公司业务依赖交通行业政策的风险 公司是作为国内领先的智能交通行业软件产品和服务提供商,与国内交通管理系统行业的发展密切相 关。交通行业一直是我国重点发展的基础产业,近年来,随着城镇化率提高、汽车工业的迅速发展以及全社 会对交通出行效率的要求不断提高,我国的城市交通行业得到了飞速发展,并从简单依靠基础设施投入阶 段升级到智能交通阶段,本公司也因此迎来良好的发展机遇。但是交通行业也同宏观经济政策密切相关, 智能交通行业政策及主管部门对行业建设投入的变化将对公司业务发展造成一定影响。 应对措施：公司将持续关注行业相关政策的变化，针对政策的调整积极提出应对策略，重点关注行业 上下游的发展情况，积极加大移动平台和大数据的研发投入，拓展业务机会，保证公司的创新活力，不断 推出新的产品和盈利点，降低对单一行业依赖的风险。 3、行业竞争加剧的风险 现阶段国内的智能交通行业供应商众多,实力参差不齐,且存在区域割据的特征,行业内主要全国型供 应商有北京易华录、青岛海信网络、银江股份、安徽科力信息、北京四通智能、南京莱斯信息、上海电科 智能、上海宝康电子等。随着公司在全国市场版图的拓展与市场规模的扩大,将不可避免地将面临更严峻 的市场竞争形势,所面对的竞争对手除了具有区域市场优势的本地供应商外,与行业巨头直接竞争的几率 也加大,无疑将对公司的发展带来一定的影响。 应对措施：面对激烈的市场竞争，公司一方面不断强化自身的核心竞争能力，加大技术研发的投入， 扩充储备高端人才，完善优化产品体系，加强本地化服务的响应机制与服务能力，坚持专精的行业发展道 路；另一方面公司在全国市场秉持开放合作的发展机制，加强与具有区域资源优势的厂商之间的合作，建 立优势互补、互利共赢的合作机制，深化拓展各区域市场。 4、技术与产品开发风险 智能交通行业依赖互联网和信息技术的发展，而互联网信息技术面临由于技术更新快、产品生命周期 短、升级频繁等特点，对企业的技术储备、研发水平和差异化要求较高，要求企业必须准确把握软件技术 和应用行业的发展趋势，持续创新，不断推出新产品和升级产品，增强研发实力及提高新产品快速响应能 力和交付能力，及时满足客户各种需求。公司核心业务是面向市政、公安交通及执法部门，提供软件、管 理平台、解决方案的研发、设计、服务及系统维护服务。交通管理软件技术的发展瞬息万变，如果公司在 技术和产品开发过程中错失良机或把握偏差，存在丧失技术和市场领先地位的风险。 应对措施：公司组建完善的研发体系，敏锐洞察软件开发行业的技术发展动 向，根据产品反馈和市 场需求，持续不断的改进和升级其产品或解决方案，以满足不同客户的需求以及客户在不同时期的需求。 同时在研发人员的招聘、选拔、培养、激励、储备等方面建立了相对完善的管理制度，使公司在技术研究 与产品开发方面保持持续的创造力与生命力。 5、保护知识产权的风险 本公司目前拥有多项专利技术和大量软件著作权，这些知识产权是公司保持技术优势的重要基础。虽 然公司的软件产品主要应用于特定的行业用户，被盗用的机率明显小于通用软件产品，但是公司仍然存在 知识产权受到恶意侵犯的可能性，从而对公司正常的生产经营和盈利水平产生不利影响。 应对措施：公司重视对自有知识产权的保护，对公司各项研发成果及时申请知识产权认证，安排专岗 对各项知识产权与资质相关事项进行管理，并聘请专门的法律顾问应对潜在的侵权行为与风险。 公告编号：2017-013 22 6、人才流失风险 作为软件产业下的细分领域，智能交通系统行业属于典型的智力密集型产业，优秀的人才对于产业的 发展至关重要。目前国内软件行业发展迅猛，行业内人才争夺激烈，人员流动频繁，尤其是具有丰富经验 和创新能力的优秀人才，受到各方追捧，有些公司由于少数高级人才的流失而导致停滞或衰败。若公司无 法制定良好的薪酬激励机制，可能导致人才流失从而对经营产生不利。 应对措施：公司加强企业文化建设，重视员工的工作环境与工作状态，在建立合理有效的员工薪酬管理制 度基础上，为员工提供良好的福利；此外公司在改制前即完成首轮员工股权激励计划，未来将进一步推进 各项激励措施以吸引人才、留住人才。 7、收入呈现季节性波动的风险 公司销售收入主要来自于政府采购，主要客户为各地政府、交通管理部门、道路规划和建设管理部门 等。政府采购部门一般在上半年制定采购计划，下半年安排实施，因此公司营业收入、利润呈现明显季节 性特征，主要集中于下半年。公司业绩将存在季节性波动。 应对措施：公司业绩的季节性波动由于本身公司所处的行业及业态所造成，在此情况下，公司仍积极 通过丰富产品体系，提升产品标准化等举措来缩短项目周期、强化盈利能力，并加强销售人员、项目管理 团队的阶段性考核管理，降低季节性波动所带来的日常管理压力与风险。 8、税收优惠政策发生变化的风险 本公司享受如下税收优惠政策： 企业所得税：根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的浙高企认办[2015]2号《关 于浙江省2014年第二批高新技术企业备案的复函》的文件，杭州诚道科技股份有限公司于2015年2月通过 高新技术企业审核，优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。 增值税：根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政 策问题的通知》（财税[2000]25号），在2010年底前，销售自行开发生产的软件产品，按照17%的法定税 率征收增值税后，对实际税负超过3%的部分实行即征即退；所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大 再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。2011年1月28日，国务院发布《国务院关于 印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号），明确继续实施软件 增值税优惠政策。 上述税收优惠政策对公司的发展、经营业绩起到一定的促进作用，若国家调整有关高新技术企业及软 件产业的相关优惠政策，可能会在一定程度上影响公司的盈利水平。 应对措施：税收优惠政策具有延续性。公司也将通过扩大业务市场范围、完善产品体系、加强内部管 理等措施不断提升自身盈利能力，加强主营业务的开拓，增强公司内部盈利能力，降低对税收优惠的依赖 程度。 9、同业竞争风险 报告期内，控股股东、实际控制人配偶控制的杭州诚道恩智科技有限公司（以下简称“诚道恩智”） 从事为汽车 4S 店与驾校提供机动车预登记系统及驾驶人预登记系统等软件系统的售后运维服务，与诚道 科技存在同业竞争。由于诚道恩智客户量较大，原已签订合同较难变更或取消。为解决同业竞争问题，诚 道恩智出具了《关于同业竞争的情况说明》并承诺，公司未来将不再新签合同收取服务费，原已签订协议 到期后亦不再续签新协议。 应对措施：诚道恩智已完全履行前述承诺，该时点后未再发生任何交易事项。控股股东未来拟注销诚 道恩智以彻底消除同业竞争风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 应收账款余额增加的风险 报告期内,公司应收账款期初余额为1560.29万元,期末余额为3819.13万元,增加2258.84万元,增幅达 144.77%。随着公司市场竞争能力的提升与市场范围的扩大,营收规模实现大幅增长,但同时公司应收账款 也随之增加,主要系部分项目完成初验阶段的回款比例不高以及部分项目验收后回款滞后所致,应收账款 余额的增加加大了公司坏账风险,降低公司资金周转率，导致公司资金使用成本升高,给公司经营带来一定 风险。 公告编号：2017-013 23 应对措施：伴随公司市场范围的扩大，产品体系与客户群体呈现多样化趋势，公司营收能力提升的 同时，对应收账款的管理尤为重要，对此，公司制定了相应的应收账款管理制度，将之与公司整体经营计 划、项目周期管理、销售业绩考核等相结合，对应收账款增加所带来的风险实施有效管控。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017-013 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节,二(一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节,二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 是 第五节,二(三) 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节,二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节,二(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 陈海涛 资金 借款 450,000.00 450,000.00 0.00 是 是 公告编号：2017-013 25 吴鑫锋 资金 借款 149,930.00 149,930.00 0.00 是 是 总计 - - 599,930.00 599,930.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 上述关联资金占用情形中，陈海涛与吴鑫锋占用资金性质为个人借款，上述款项均已于 2016 年 3 月 31 日前即挂牌申报基准日前归还，后续无其他资金占用行为发生。为规范关联交易行为，公司自整体变更为 股份公司之日起即建立《关联交易决策管理办法》并严格履行相关内部控制制度，避免关联方资金占用行 为的发生。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 杭州诚道恩智科技有限公司 借款 1,500,000.00 是 总计 - 1,500,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次关联交易系公司 2015 年 10 月 31 日向诚道恩智进行借款 1,500,000 元，以作支付年底员工绩效奖金 之备用，公司已于 2016 年 1 月 31 日将该笔款项归还予诚道恩智，并于 2016 年 6 月 7 日召开公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于对公司 2014 年 1 月至 2016 年 3 月期间的关联交易进行追认的议案》 对该交易事项予以追认。后续公司与诚道恩智之间再无其他关联交易发生。该关联交易对公司经营无重大 影响。 （三）股权激励计划在本年度的具体实施情况 1、激励计划实施情况 2016 年 2 月 1 日，杭州诚道科技有限公司召开股东会审议通过《杭州诚道科技有限公司员工股权激 励计划》，拟通过设立员工持股平台的方式面向符合条件的激励对象实施股权激励； 2016 年 3 月 22 日，所有激励对象共同出资 5,147,425 元设立杭州昕鹿投资管理合伙企业（有限合伙）； 2016 年 3 月 29 日，昕鹿投资以 5.15 元/股对杭州诚道科技有限公司进行增资，至此完成本轮股权激 励计划。 激励对象及出资情况如下表： 序号 合伙人姓名 财产份额（万元） 出资比例 合伙人类别 1 韦伟 180.2500 35.0175% 普通合伙人 2 周诚彪 61.8000 12.0060% 有限合伙人 公告编号：2017-013 26 3 雷伟和 20.6000 4.0020% 有限合伙人 4 陈海涛 20.6000 4.0020% 有限合伙人 5 陈春欣 18.0250 3.5018% 有限合伙人 6 黄冬发 16.7375 3.2516% 有限合伙人 7 向坤 16.7375 3.2516% 有限合伙人 8 张静琳 18.0250 3.5018% 有限合伙人 9 叶旭光 12.8750 2.5013% 有限合伙人 10 毛宣文 12.8750 2.5013% 有限合伙人 11 申琳 10.3000 2.0010% 有限合伙人 12 肖建萍 7.2100 1.4007% 有限合伙人 13 王业星 5.1500 1.0005% 有限合伙人 14 肖文 5.1500 1.0005% 有限合伙人 15 吴鑫锋 5.1500 1.0005% 有限合伙人 16 周芬 5.1500 1.0005% 有限合伙人 17 赵佳 5.1500 1.0005% 有限合伙人 18 王国强 5.1500 1.0005% 有限合伙人 19 洪青阳 4.6350 0.9005% 有限合伙人 20 朱银泉 4.6350 0.9005% 有限合伙人 21 黄丽蝶 4.6350 0.9005% 有限合伙人 22 吴正旭 4.1200 0.8004% 有限合伙人 23 郑维 4.1200 0.8004% 有限合伙人 24 章斌 4.1200 0.8004% 有限合伙人 25 彭蔚禄 4.1200 0.8004% 有限合伙人 26 陈教 4.1200 0.8004% 有限合伙人 27 司亮亮 3.8625 0.7504% 有限合伙人 28 徐昌明 3.8625 0.7504% 有限合伙人 29 徐华 3.6050 0.7004% 有限合伙人 30 石蔚 3.6050 0.7004% 有限合伙人 31 金伟杰 3.3475 0.6503% 有限合伙人 32 宋飞乐 3.3475 0.6503% 有限合伙人 33 武国宝 3.0900 0.6003% 有限合伙人 34 胡程 2.5750 0.5003% 有限合伙人 35 刘杨 2.5750 0.5003% 有限合伙人 36 林远卫 2.5750 0.5003% 有限合伙人 公告编号：2017-013 27 37 袁建 2.5750 0.5003% 有限合伙人 38 李卓敏 2.5750 0.5003% 有限合伙人 39 陈学港 2.5750 0.5003% 有限合伙人 40 江清茂 2.3175 0.4502% 有限合伙人 41 武彦利 1.5450 0.3002% 有限合伙人 42 谭正阳 1.5450 0.3002% 有限合伙人 43 谢立 1.5450 0.3002% 有限合伙人 44 王钟 1.5450 0.3002% 有限合伙人 45 张顶峰 1.5450 0.3002% 有限合伙人 46 唐建斌 1.5450 0.3002% 有限合伙人 47 邵逸超 1.5450 0.3002% 有限合伙人 合 计 514.7425 100.00% - 2、激励计划调整情况 2016 年 6 月 15 日，因激励对象中奚亮亮离职，根据前述《员工股权激励计划》规定，其所持合伙企 业财产份额转让予张静琳； 2016 年 11 月 30 日，因激励对象中张顶峰离职，武国宝违反公司相关规章制度，根据前述《员工股 权激励计划》规定，此二人所持合伙企业财产份额转让予张静琳。 （四）承诺事项的履行情况 公司申请挂牌前，公司及控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员作出如下承诺： 1、公司全体股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具《关于避免同业竞争的承诺函》。 2、公司实际控制人出具《关于社保及公积金补交的承诺函》： 关于杭州诚道科技股份有限公司、子公司、分公司（以下简称“公司”）2014 年度、2015 年度、及 2016 年 1-3 月期间未能全额缴纳员工住房公积金的情况，公司实际控制人作出承诺如下： 如公司及子公司员工住房公积金出现需要补缴之情形，公司实际控制人将无条件以现金全额承担公司 应补缴的住房公积金及因此所产生的相关费用。 3、、诚道恩智系公司控股股东、实际控制人配偶控制的企业，为解决同业竞争问题，诚道恩智出具了 《关于同业竞争的情况说明》并承诺，公司未来将不再新签合同收取服务费，原已签订协议到期后亦不再 续签新协议。 4、根据公司《员工股权激励计划》，股份锁定及限制条款具体如下：（1）激励对象承诺服务期限为自 《激励股权认购协议书》签署之日起 36 个月，36 个月内激励对象在未经公司董事会决议许可的情况下不 得擅自处置其所持有的股权，包 括但不限于对外转让、用于质押担保或偿还债务等；（2）激励对象为公 司董事、监事及高级管理人员的，在承诺服务期满后其每年可对外转让股份数量的不得超过其所持有总数 的 25%，离职后半年内不得对外转让其所持有的股份；（3）激励对象拟对外转让股权时，创始股东（即 韦伟）及其指定的第三方拥有优先受让权；（4）在承诺服务期限内，公司如发生被并购或重组等行为，激 励对象在履行上述约定基础上，应与公司签订补充协议并履行该协议所约定的相关权利及义 报告期内，承诺人均严格履行了上述承诺，未有任何违背承诺的情形。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 公告编号：2017-013 28 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 房屋及建筑物 抵押 9,368,395.71 7.08% 向银行申请借款 总计 - 9,368,395.71 7.08% - 公告编号：2017-013 29 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - - 10,197,425 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 - - - 4,341,429 42.57% 董事、监事、高管 - - - 2,553,782 25.05% 核心员工 - - - - - 总股本 0 0 0 10,197,425 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 韦伟 - - 4,341,429 42.57% 4,341,429 0 2 周诚彪 - - 2,043,025 20.04% 2,043,025 0 3 张静琳 - - 510,757 5.01% 510,757 0 4 马扎科技 - - 1,617,394 15.86% 1,617,394 0 5 昕鹿投资 - - 1,684,820 16.52% 1,684,820 0 合计 0 0 10,197,425 100.00% 10,197,425 0 前十名股东间相互关系说明： 昕鹿投资系韦伟控制的企业；马扎科技系韦伟投资的企业；韦伟系张静琳的姐夫。 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 __________ __________ __________ 计入负债的优先股 __________ __________ __________ 优先股总股本 __________ __________ __________ 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2017-013 30 公司控股股东及实际控制人为韦伟。韦伟直接持有公司 42.57%的股份，通过马扎科技间接持有公司 3.1721%的股份，同时作为昕鹿投资的普通合伙人和执行事务合伙人实际控制昕鹿投资持有的公司 16.52% 的股份。因此，韦伟实际控制公司 62.2680%的股份，为公司的实际控制人。 韦伟，男，1969 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1992 年毕业于复旦大学，本科学历。1992 年 7 月至 1997 年 4 月就职于中国磁记录设备公司，任职员；1997 年 5 月至 2003 年 12 月就职于浙江省机 动车检测中心，任职员；2004 年 1 月至 2007 年 8 月就职于公安部交通管理研究所，任主任；2007 年 9 月起至今就职于本公司，任总经理；现任股份公司董事长、总经理，任期三年。 报告期内，控股股东和实际控制人均未发生变化。 （二）实际控制人情况 同上。 公告编号：2017-013 31 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 3 月 15 日 - 17.66 736,543 13,007,349.38 0 0 0 1 0 否 募集资金使用情况： 截止年报披露日，公司已披露了股票发行方案和认购公告，其他手续尚在办理中，募集资金尚未使用。 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 杭州银行科技支行 10,000,000.00 4.79% 2016.10.27-2017.10.27 否 银行借款 杭州银行科技支行 5,000,000.00 6.09% 2016.10.13-2017.8.11 否 合计 - 15,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 选择日期 _______ _______ _______ 公告编号：2017-013 32 合计 _______ _______ _______ （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 _______ _______ _______ 公告编号：2017-013 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 韦伟 董事长、总经理 男 48 本科 2016.5.17-2019.5.16 是 周诚彪 董事、副总经理 男 47 硕士 2016.5.17-2019.5.16 是 张静琳 董事、副总经理、 财务负责人 女 43 大专 2016.5.17-2019.5.16 是 雷伟和 董事、副总经理 男 40 本科 2016.5.17-2019.5.16 是 陈海涛 董事、副总经理 男 39 本科 2016.5.17-2019.5.16 是 陈春欣 董事、副总经理 男 38 本科 2016.5.17-2019.5.16 是 肖建萍 监事 女 44 大专 2016.5.17-2019.5.16 是 吴鑫锋 监事 男 38 大专 2016.5.17-2019.5.16 是 黄冬发 监事 男 41 大专 2016.5.17-2019.5.16 是 叶旭光 副总经理 男 43 本科 2016.5.17-2019.5.16 是 周稳 董事会秘书 男 30 本科 2016.5.17-2019.5.16 是 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 8 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 韦伟系张静琳的姐夫。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 韦伟 董事长、总经理 - - 4,341,429 42.57% 0 周诚彪 董事、副总经理 - - 2,043,025 20.03% 0 张静琳 董事、副总经理、 财务负责人 - - 510,757 5.01% 0 合计 - 0 0 6,895,211 67.61% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： _____________________________________________ 公告编号：2017-013 34 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 119 160 管理人员 29 33 销售人员 19 23 财务人员 3 4 行政管理人员 4 5 其他人员 18 15 员工总计 192 240 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 11 15 本科 128 162 专科 50 60 专科以下 3 3 员工总计 192 240 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司净新增员工人数 48 人，人员增幅 25%，从新入职人员结构来看，以研发人员和各区域 技术服务人员为主，人员结构的变化与公司整体经营策略和发展规划相吻合；公司在高端技术与管理型人 才引进方面推行积极开放策略，同时注重员工对公司价值观与企业文化的认同。 报告期内，公司进一步完善内部人才培养机制，建立企业内训制度，严格制定并履行以部门为单位的 内部学习培训计划，推行内部讲师制度，持续完善基于公司层面的知识库建设。 薪酬考核方面，公司针对技术岗位员工制定了系统化的《技术任职资格评定管理办法》及对应的薪酬 管理办法,每年由技术任职资格评定委员会组织评定工作，依评定结果进行薪酬管理，在此基础上，结合日 常绩效考核管理办法，组成相对完善的薪酬考核体系；针对销售岗位员工，公司以销售目标实现为导向分 阶段进行绩效考核。 公司将根据业务形势及发展阶段的变化，适时调整优化各项管理制度， 提高经营管理效率，致力于打 造一支拥有统一价值观与共同奋斗目标的员工队伍，秉承“诚信、专业、务实、创新”理念共同推动公司 的快速发展。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 2,043,025 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司暂未认定核心员工。 公司核心技术人员基本情况如下： 周诚彪，男，1970 年出生，中国籍，无境外永久居留权。1992 年毕业于复旦大学，硕士学历。1995 年 8 月至 1997 年 7 月就职于浙江省计算技术研究所，任工程师；1997 年 7 月至 2000 年 8 月就职于杭州宏 公告编号：2017-013 35 聚达电子有限公司，任技术总监；2000 年 8 月至 2002 年 7 月就职于 Broadvision 上海分公司，任首席顾 问；2002 年 7 月至 2003 年 7 月就职于 IBM 上海分公司，任项目经理；2004 年 1 月至 2007 年 6 月就职于无 锡华通智能交通技术有限公司浙江办事处，任技术总监；2007 年 6 月起至今就职于本公司，任副总经理； 现任股份公司董事、副总经理，任期三年。 雷伟和，男，1977 年出生，中国籍，无境外永久居留权。1999 年毕业西南民族学院，本科学历。1999 年 7 月至 2005 年 7 月就职于杭州信电软件公司，任部门经理；2005 年 7 月至 2007 年 6 月就职于无锡华通 智能交通技术开发有限公司浙江办事处，任软件工程师；2007 年 6 月起至今就职于本公司，任副总经理。 现任股份公司董事、副总经理，任期三年。 黄冬发，男，1976 年出生，中国籍，无境外永久居留权。1999 年毕业于沈阳大学，大专学历。1999 年 9 月至 2004 年 4 月就职于杭州龙腾电子有限公司，任软件开发工程师；2004 年 5 月至 2007 年 6 月就职 于无锡华通智能交通技术开发有限公司浙江办事处，任软件开发工程师；2007 年 6 月起至今就职于本公司， 任智能交通事业部经理。现任股份公司监事，任期三年。 向坤，男，1990年出生，大专学历，中国籍，无境外永久居留权。2009年起至今就职于本公司，现任 公司综合业务事业部经理。 肖文，男，1985 年出生，本科学历，中国籍，无境外永久居留权。2010 年至 2012 年就职于湖南友谊 阿波罗股份有限公司，任软件开发工程师；2012 年起至今就职于本公司，现任公司湖南分公司总经理、湖 南研究院院长。 报告期内，公司核心技术人员未发生变化。 公告编号：2017-013 36 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统公司制定的相关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度 确保公司规范运作。有限公司整体变更为股份公司后，公司制订了以下制度：《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、 《对外担保管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》。公司股东大会、董事会、监事会的召 集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。 公司的经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司法》、《公司章程》及相关内部控制制度度规定的程序 和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履 行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范文件的要求，召集、召开股东大会，确保全体股东享有法律、 法规和公司章程所规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利，未发生损害 公司股东和第三人权益的情况。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和 规则进行，截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 公司章程系创立大会经过发起人股东通过；2016 年第一次临时股东大会按照《非上市公众公司监管指 引第 3 号——章程必备条款》修改公司章程。章程修改严格按照公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》的规定程序，审议通过修改，并报工商备案登记。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2017-013 37 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、第一届董事会第一次会议审议通过《关 于选举韦伟为公司董事长的议案》、《关于 聘任韦伟为公司总经理的议案》、《关于聘 任周稳为董事会秘书的议案》、《关于聘任 张静琳为财务负责人的议案》、《关于聘任 张静琳为公司副总经理的议案》、《关于聘 任周诚彪为公司副总经理的议案》、《关于 聘任雷伟和为公司副总经理的议案》、《关 于聘任陈海涛为公司副总经理的议案》、 《关 于聘任陈春欣为公司副总经理的议案》、 《关 于聘任叶旭光为公司副总经理的议案》、 《关 于制定<内部审计工作制度(草案)>的议案》 等; 2、第一届董事会第二次会议审议通过《关 于杭州诚道科技股份有限公司申请公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌的议 案》、《关于杭州诚道科技股份有限公司股 票在全国中小企业股份转让系统采用协议 转让方式的议案》、《关于提请股东大会授 权董事会办理公司申请股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌相关事宜的议案》、 《关 于对公司报告期内的关联交易进行追认的 议案》、《关于聘请国信证券股份有限公司 作为本次公司申请在全国中小企业股份转 让系统挂牌事项的主办券商的议案》、《关 于修订杭州诚道科技股份有限公司章程的 议案》、《关于设立滨江分公司的议案》、 《关于提请召开公司 2016 年第一次临时股 东大会的议案》等; 3、第一届董事会第三次会议审议通过《关 于杭州诚道科技股份有限公司于湖南省长 沙市购置办公用房产的议案》、《关于杭州 诚道科技股份有限公司向杭州银行股份有 限公司科技支行申请流动资金贷款的议案》; 4、第一届董事会第四次会议审议通过《关 于设立杭州诚道科技股份有限公司宁波分 公司的议案》等; 5、第一届董事会第五次会议审议通过《关 于新设内蒙古分公司、湖南分公司、东营分 公司的议案》等。 监事会 2 1、第一届监事会第一次会议审议通过《关 公告编号：2017-013 38 于选举肖建萍为公司第一届监事会主席的 议案》等; 2、第一届监事会第二次会议审议通过《关 于对公司 2014 年 1 月至 2016 年 3 月期间的 关联交易进行追认的议案》等。 股东大会 2 1、第一次股东大会暨创立大会审议通过《关 于杭州诚道科技股份有限公司筹办情况的 报告的议案》、《关于杭州诚道科技股份有 限公司(筹)设立费用的说明的议案》、《关 于整体变更设立股份公司方案的议案》、 《关 于选举杭州诚道科技股份有限公司(筹)第 一届董事会董事组成人员的议案》、《关于 选举杭州诚道科技股份有限公司(筹)第一 届监事会发起人股东代表监事的议案》《关 于制定<杭州诚道科技股份有限公司章程 (草案)>的议案》、《关于制定<股东大会议 事规则(草案)>的议案》、《关于制定<董事 会议事规则(草案)>的议案》、《关于制定< 监事会议事规则(草案)>的议案》、《关于 制定<总经理工作细则(草案)>的议案》、 《关 于制定<关联交易决策管理办法(草案)>的 议案》、《关于制定<重大投资决策管理办 法(草案)>的议案》、《关于制定<对外担保 管理制度(草案)>的议案》、《审议关于制 定<董事会秘书工作制度(草案)>的议案》、 《关于制定<投资者关系管理制度(草案)> 的议案》、 《关于制定<信息披露管理制度(草 案)>的议案》、《关于制定<防范关联方资 金占用管理制度(草案)>的议案》、《关于 授权杭州诚道科技股份有限公司第一届董 事会具体办理杭州诚道科技股份有限公司 设立事宜的议案》等; 2、2016 年第一次临时股东大会审议通过 《关于杭州诚道科技股份有限公司申请公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 的议案》、《关于杭州诚道科技股份有限公 司股票在全国中小企业股份转让系统采用 协议转让方式的议案》、《关于提请股东大 会授权董事会办理公司申请股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌相关事宜的议案》、 《关于对公司报告期内的关联交易进行追 认的议案》、《关于聘请国信证券股份有限 公司作为本次公司申请在全国中小企业股 份转让系统挂牌事项的主办券商的议案》、 公告编号：2017-013 39 《关于修订杭州诚道科技股份有限公司章 程的议案》、《关于设立滨江分公司的议案》 等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会、董事会和监事会的召集、提 案 审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司依据《公司法》、《公司章程》的相关规定及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等相关规则召开股东大会、董事会和监事会，已建立起以股东大会、董事会、监事会、 经理分权与制衡为特征的公司治理结构。公司历次股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决议程序、 表决内容均符合法律法规和《公司章程》以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够 遵照《公司章程》和相关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出 席相关会议，并履行相关权利义务。截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和 重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。今后，公司将继续密切关注市场发展动态及监管机构政策动 向，结合公司实际情况制定相应的管理制度，保障公司持续、健康、快速发展。报告期内，公司管理层未 引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司按照《公司法》、《证券法》、和《公 司章程》的规定建立《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、 公司与投资者沟通的具体方式作出了详细规定。公司设立并公告了投资者联系电话和电子邮箱，由公司信 息披露负责人负责接听和接收，以便于保持与投资者、潜在投资者之间的沟通，在沟通过程中遵循《信息 披露事务管理制度》的规定，依据公告事项给予投资者、潜在投资者以耐心解答。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司重大的风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度的要求，规范运作，逐步 健全和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业，具有独立完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经营， 独立承担责任和风险。 1、 业务独立性 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其它企业，具有完整的业务体系；公司拥有独立 的决策和执行机构，并拥有独立的业务系统；公司独立对外签署合同，独立采购，独立销售；公司具有面 向市场的自主经营能力。与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业之间不存在依赖关系。 2、 资产独立性 公告编号：2017-013 40 公司拥有经营所必需的办公场所、与经营范围相适应的办公设备等资产，不存在依赖股东资产生产经 营的情况。公司对其所有的资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东、公司高管人员及其关 联人员非经营性占用而损害公司利益的情况。 3、 人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举或聘任产生；公司高 级管理人员均未在控股股东、实际控制人控制的其它企业担任除董事、监事以外的其它职务或领薪；公司 的劳动人事、工资管理以及相应的社会保障完全独立管理，与控股股东、实际控制人控制的其它企业严格 分离。 4、 机构独立性 公司机构设置完整，按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实 行董事会领导下的总经理负责制。公司根据经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工 作流程清晰。公司组织结构和内部经营管理机构的设置自主独立，不受控股股东、实际控制人的影响。 5、 财务独立性 公司设置了独立的财务部门，建立了独立规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进行财务决 策。公司开设独立的银行账户，不存在与其它单位共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法独立 进行纳税申报和履行缴纳义务。公司能够独立做出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 （一）内部控制制度建设情况 根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求，公司制定了内部控制制度，并结合 公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。 （二）董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均依据《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由 于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 报告期内，公司尚未建立《年度报告差错责任追究制度》，但将尽快建立上述制度，更好地落实信息披 露工作，提高披露质量。 公告编号：2017-013 41 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2017]第 ZF10288 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2017 年 4 月 14 日 注册会计师姓名 李惠丰、吕爱珍 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2017]第 ZF10288 号 杭州诚道科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州诚道科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日 的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权 益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 公告编号：2017-013 42 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：李惠丰 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕爱珍 中国·上海 二 O 一七年四月十四日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 五（一） 54,351,415.95 34,202,720.33 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 ____________ ____________ 应收账款 五（二） 38,191,302.44 15,602,933.10 预付款项 五（三） 1,351,655.03 2,902,660.34 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五（四） 8,595,781.18 6,515,522.90 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五（五） 12,568,549.35 16,202,318.48 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 ____________ ____________ 流动资产合计 115,058,703.95 75,426,155.15 非流动资产: 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 ____________ ____________ 公告编号：2017-013 43 固定资产 五（六） 16,239,155.84 11,197,330.12 在建工程 五（七） 270,400.48 0.00 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 ____________ ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 五（八） 7,397.20 116,499.68 递延所得税资产 五（九） 776,544.93 514,261.65 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 17,293,498.45 11,828,091.45 资产总计 132,352,202.40 87,254,246.60 流动负债: 短期借款 五（十） 15,000,000.00 10,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 五（十一） 15,736,116.64 8,968,339.23 预收款项 五（十二） 19,773,840.18 19,367,003.50 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五（十三） 9,935,551.68 7,325,230.64 应交税费 五（十四） 12,769,811.89 6,382,799.54 应付利息 五（十五） 23,925.00 14,620.84 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五（十六） 3,440,690.61 4,392,732.30 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 76,679,936.00 56,450,726.05 非流动负债: 长期借款 0.00 0.00 应付债券 ____________ ____________ 公告编号：2017-013 44 其中:优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 76,679,936.00 56,450,726.05 所有者权益(或股东权益): 股本 五(十七) 10,197,425.00 5,050,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中:优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 五(十八) 23,923,846.18 0.00 减:库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 五(十九) 2,280,817.26 3,484,352.06 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 五(二十) 19,270,177.96 22,269,168.49 归属于母公司所有者权益合计 55,672,266.40 30,803,520.55 少数股东权益 0.00 0.00 所有者权益总计 55,672,266.40 30,803,520.55 负债和所有者权益总计 132,352,202.40 87,254,246.60 法定代表人：韦伟 主管会计工作负责人：肖建萍 会计机构负责人：张静琳 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 53,425,815.62 34,202,720.33 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收账款 十二（一） 38,191,302.44 15,602,933.10 预付款项 1,244,465.10 2,902,660.34 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 十二（二） 8,588,024.18 6,515,522.90 公告编号：2017-013 45 存货 12,568,549.35 16,202,318.48 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 114,018,156.69 75,426,155.15 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 十二（三） 2,000,000.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 16,239,155.84 11,197,330.12 在建工程 270,400.48 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 0.00 0.00 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 7,397.20 116,499.68 递延所得税资产 776,404.18 514,261.65 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 19,293,357.70 11,828,091.45 资产总计 133,311,514.39 87,254,246.60 流动负债： 短期借款 15,000,000.00 10,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 15,736,116.64 8,968,339.23 预收款项 19,773,840.18 19,367,003.50 应付职工薪酬 9,648,181.03 7,325,230.64 应交税费 12,763,800.61 6,382,799.54 应付利息 23,925.00 14,620.84 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 3,436,207.11 4,392,732.30 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 76,382,070.57 56,450,726.05 非流动负债： 公告编号：2017-013 46 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 76,382,070.57 56,450,726.05 所有者权益： 股本 10,197,425.00 5,050,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 23,923,846.18 0.00 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 2,280,817.26 3,484,352.06 未分配利润 20,527,355.38 22,269,168.49 所有者权益合计 56,929,443.82 30,803,520.55 负债和所有者权益总计 133,311,514.39 87,254,246.60 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 123,516,477.02 78,567,107.46 其中：营业收入 五(二十一) 123,516,477.02 78,567,107.46 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 105,327,746.40 68,868,054.98 其中：营业成本 五(二十一) 62,254,786.23 37,734,835.54 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 公告编号：2017-013 47 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 五(二十二) 1,243,569.20 789,743.75 销售费用 五(二十三) 3,685,170.64 3,027,555.44 管理费用 五(二十四) 35,213,294.27 25,176,563.42 财务费用 五(二十五) 473,261.68 585,369.81 资产减值损失 五(二十六) 2,457,664.38 1,553,987.02 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,188,730.62 9,699,052.48 加：营业外收入 五(二十七) 4,632,268.88 2,668,889.58 其中：非流动资产处置利得 22,234.44 0.00 减：营业外支出 五(二十八) 51,294.27 87,182.39 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 22,769,705.23 12,280,759.67 减：所得税费用 五(二十九) 3,048,384.38 1,275,036.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,721,320.85 11,005,722.72 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 19,721,320.85 11,005,722.72 少数股东损益 0.00 0.00 六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 0.00 0.00 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 0.00 0.00 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 0.00 0.00 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 0.00 0.00 3．持有至到期投资重分类为可供出 0.00 0.00 公告编号：2017-013 48 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5．外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6．其他 0.00 0.00 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 0.00 0.00 七、综合收益总额 19,721,320.85 11,005,722.72 归属于母公司所有者的综合收益总 额 19,721,320.85 11,005,722.72 归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 2.21 2.18 （二）稀释每股收益 2.21 2.18 法定代表人：韦伟 主管会计工作负责人：肖建萍 会计机构负责人：张静琳 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 123,516,477.02 78,567,107.46 减：营业成本 62,254,786.23 37,734,835.54 营业税金及附加 1,242,569.20 789,743.75 销售费用 3,685,170.64 3,027,555.44 管理费用 33,954,130.54 25,176,563.42 财务费用 476,670.01 585,369.81 资产减值损失 2,457,101.38 1,553,987.02 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 0.00 0.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,446,049.02 9,699,052.48 加：营业外收入 4,632,268.65 2,668,889.58 其中：非流动资产处置利得 22,234.44 0.00 减：营业外支出 51,294.27 87,182.39 其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 24,027,023.40 12,280,759.67 减：所得税费用 3,048,525.13 1,275,036.95 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,978,498.27 11,005,722.72 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 0.00 0.00 公告编号：2017-013 49 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 0.00 0.00 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 0.00 0.00 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 0.00 0.00 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 0.00 0.00 4．现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5．外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6．其他 0.00 0.00 六、综合收益总额 20,978,498.27 11,005,722.72 七、每股收益： 0 0 （一）基本每股收益 0.00 0.00 （二）稀释每股收益 0.00 0.00 公告编号：2017-013 50 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 118,794,540.60 89,372,256.00 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 4,358,571.97 2,179,113.58 收到其他与经营活动有关的现金 五(三十) 3,763,931.29 2,098,972.69 经营活动现金流入小计 126,917,043.86 93,650,342.27 购买商品、接受劳务支付的现金 49,508,136.25 44,060,924.35 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 32,730,351.57 22,389,435.32 支付的各项税费 9,464,878.59 7,463,639.91 支付其他与经营活动有关的现金 五(三十) 16,776,234.74 11,512,421.80 经营活动现金流出小计 108,479,601.15 85,426,421.38 经营活动产生的现金流量净额 18,437,442.71 8,223,920.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 29,417.48 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 29,417.48 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 6,584,975.76 807,859.38 投资支付的现金 0.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 公告编号：2017-013 51 投资活动现金流出小计 6,584,975.76 807,859.38 投资活动产生的现金流量净额 -6,555,558.28 -807,859.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,147,425.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 15,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 五(三十) 596,990.00 500,000.00 筹资活动现金流入小计 20,744,415.00 10,500,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 520,187.51 636,808.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 五(三十) 2,739,996.30 4,492,460.08 筹资活动现金流出小计 13,260,183.81 15,129,268.42 筹资活动产生的现金流量净额 7,484,231.19 -4,629,268.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 19,366,115.62 2,786,793.09 加：期初现金及现金等价物余额 33,772,710.33 30,985,917.24 六、期末现金及现金等价物余额 53,138,825.95 33,772,710.33 法定代表人：韦伟主管会计工作负责人：肖建萍会计机构负责人：张静琳 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 118,794,540.60 89,372,256.00 收到的税费返还 4,358,571.97 2,179,113.58 收到其他与经营活动有关的现金 3,753,067.73 2,098,972.69 经营活动现金流入小计 126,906,180.30 93,650,342.27 购买商品、接受劳务支付的现金 49,400,946.32 44,060,924.35 支付给职工以及为职工支付的现金 31,978,778.10 22,389,435.32 支付的各项税费 9,469,889.87 7,463,639.91 支付其他与经营活动有关的现金 16,544,723.63 11,512,421.80 经营活动现金流出小计 107,394,337.92 85,426,421.38 经营活动产生的现金流量净额 19,511,842.38 8,223,920.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 29,417.48 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 29,417.48 0.00 公告编号：2017-013 52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 6,584,975.76 807,859.38 投资支付的现金 2,000,000.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 8,584,975.76 807,859.38 投资活动产生的现金流量净额 -8,555,558.28 -807,859.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,147,425.00 0.00 取得借款收到的现金 15,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 599,930.00 500,000.00 筹资活动现金流入小计 20,747,355.00 10,500,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 520,187.51 636,808.34 支付其他与筹资活动有关的现金 2,742,936.30 4,492,460.08 筹资活动现金流出小计 13,263,123.81 15,129,268.42 筹资活动产生的现金流量净额 7,484,231.19 -4,629,268.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 18,440,515.29 2,786,793.09 加：期初现金及现金等价物余额 33,772,710.33 30,985,917.24 六、期末现金及现金等价物余额 52,213,225.62 33,772,710.33 公告编号：2017-013 53 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,050,000.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 3,484,352.06 ____ 22,269,168.49 ____ 30,803,520.55 加：会计政策变更 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 前期差错更正 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 同一控制下企业合 并 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 其他 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 二、本年期初余额 5,050,000.00 0.00 0.00 ____ 0.00 0.00 0.00 0.00 3,484,352.06 0.00 22,269,168.49 0.00 30,803,520.55 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 5,147,425.00 ____ ____ ____ 23,923,846.18 ____ ____ ____ -1,203,534.80 ____ -2,998,990.53 ____ 24,868,745.85 （一）综合收益总额 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 19,721,320.85 ____ 19,721,320.85 （二）所有者投入和减少 资本 999,500.00 ____ ____ ____ 4,147,925.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 5,147,425.00 1．股东投入的普通股 999,500.00 ____ ____ ____ 4,147,925.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 5,147,425.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 4．其他 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 （三）利润分配 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 2,280,817.26 ____ -2,280,817.26 ____ 0.00 1．提取盈余公积 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 2,280,817.26 ____ -2,280,817.26 ____ 0.00 公告编号：2017-013 54 2．提取一般风险准备 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 4．其他 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 （四）所有者权益内部结 转 4,147,925.00 ____ ____ ____ 19,775,921.18 ____ ____ ____ -3,484,352.06 ____ -20,439,494.12 ____ 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 4,147,925.00 ____ ____ ____ -4,147,925.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 4．其他 0.00 ____ ____ ____ 23,923,846.18 ____ ____ ____ -3,484,352.06 ____ -20,439,494.12 ____ 0.00 （五）专项储备 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 1．本期提取 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 2．本期使用 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 （六）其他 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 四、本年期末余额 10,197,425.00 0.00 0.00 ____ 23,923,846.18 0.00 0.00 0.00 2,280,817.26 0.00 19,270,177.96 0.00 55,672,266.40 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,050,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,383,779.79 ____ 12,364,018.04 ____ 19,797,797.83 加：会计政策变更 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 前期差错更正 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 公告编号：2017-013 55 同一控制下企业合 并 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 其他 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 二、本年期初余额 5,050,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,383,779.79 ____ 12,364,018.04 ____ 19,797,797.83 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,100,572.27 ____ 9,905,150.45 ____ 11,005,722.72 （一）综合收益总额 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 11,005,722.72 ____ 11,005,722.72 （二）所有者投入和减少 资本 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 4．其他 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 （三）利润分配 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,100,572.27 ____ -1,100,572.27 ____ 0.00 1．提取盈余公积 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,100,572.27 ____ -1,100,572.27 ____ 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 4．其他 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 公告编号：2017-013 56 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 4．其他 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 （五）专项储备 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 1．本期提取 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 2．本期使用 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 （六）其他 0.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ 0.00 四、本年期末余额 5,050,000.00 0.00 0.00 ____ 0.00 0.00 0.00 0.00 3,484,352.06 0.00 22,269,168.49 0.00 30,803,520.55 法定代表人：韦伟 主管会计工作负责人：肖建萍 会计机构负责人：张静琳 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,050,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3,484,352.06 22,269,168.49 30,803,520.55 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 5,050,000.00 0.00 0.00 ____ 0.00 0.00 0.00 0.00 3,484,352.06 22,269,168.49 30,803,520.55 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 5,147,425.00 ____ ____ ____ 23,923,846.18 ____ ____ ____ -1,203,534.80 -1,741,813.11 26,126,923.27 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 20,978,498.27 20,978,498.27 （二）所有者投入和减少资 本 999,500.00 ____ ____ ____ 4,147,925.00 ____ ____ ____ ____ ____ 5,147,425.00 公告编号：2017-013 57 1．股东投入的普通股 999,500.00 ____ ____ ____ 4,147,925.00 ____ ____ ____ ____ ____ 5,147,425.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,280,817.26 -2,280,817.26 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,280,817.26 -2,280,817.26 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 4,147,925.00 ____ ____ ____ 19,775,921.18 ____ ____ ____ -3,484,352.06 -20,439,494.12 ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） 4,147,925.00 ____ ____ ____ -4,147,925.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 23,923,846.18 ____ ____ ____ -3,484,352.06 -20,439,494.12 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 10,197,425.00 0.00 0.00 ____ 23,923,846.18 0.00 0.00 0.00 2,280,817.26 20,527,355.38 56,929,443.82 项目 上期 公告编号：2017-013 58 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,050,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,383,779.79 12,364,018.04 19,797,797.83 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 5,050,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,383,779.79 12,364,018.04 19,797,797.83 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,100,572.27 9,905,150.45 11,005,722.72 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 11,005,722.72 11,005,722.72 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,100,572.27 -1,100,572.27 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,100,572.27 -1,100,572.27 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-013 59 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 5,050,000.00 0.00 0.00 ____ 0.00 0.00 0.00 0.00 3,484,352.06 22,269,168.49 30,803,520.55 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 60页 财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 杭州诚道科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在原杭州诚道科技 有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由韦伟、周诚彪、杭州昕鹿投资管 理合伙企业（有限公司）、杭州马扎科技有限公司、张静琳作为发起人，股本总额为 1,019.7425 万股（每股面值人民币 1 元）。公司于 2016 年 5 月 17 日在杭州市市场监 督管理局办妥工商登记变更，取得统一社会信用代码为 9133010366231659XU 的企 业法人营业执照，注册资本为人民币 1,019.7425 万元。 公司注册地址：杭州市下城区凤起路 78 号 519 室。 公司经营范围：服务：计算机软硬件、电子商务应用系统、交通设备的技术开发、 技术服务、技术咨询，计算机系统集成，计算机网络工程（除网吧）；批发、零售： 计算机软硬件、交通设备。 本公司的实际控制人为韦伟。 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 14 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 本公司截止 2016 年 12 月 31 日合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 本期是否纳入合并范围 上期是否纳入合并范围 杭州鹿径科技有限公司 是 ------ 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、 在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露 规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 61页 事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本报告期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合 并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并 财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 62页 财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体， 依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反 映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产 负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的 各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并 资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 63页 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权 时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按 照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 64页 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧 失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处 理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为 共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 65页 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 66页 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 67页 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 68页 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大是指应收款项余额前五名。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计 提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄分析法组合 除已单独计提减值准备的应收款项外，相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 关联方组合 合并关联方 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 关联方组合 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年（含 2 年） 20.00 20.00 2－3 年（含 3 年） 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由： 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未 来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计 提坏账准备。 (十一) 存货 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 69页 1、 存货的分类 存货分类为：库存商品、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (十二) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 70页 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合 并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 71页 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位 发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企 业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附 注“三、 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、 （六） 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 72页 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降 等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计 处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 (十三) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 －出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 73页 2、 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20.00 5.00 4.75 运输设备 4.00 5.00 23.75 电子及其他设备 3.00 5.00 31.67 (十五) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 74页 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 75页 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 600 个月 土地证登记使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序： 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 76页 （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的 支出，在发生时计入当期损益。 (十八) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 77页 费用。本公司长期待摊费用包括临时厂房建造装修费和预付房租费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 项目 摊销年限 租入固定资产改良支出 3年 (二十) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定 比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关 资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 78页 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十一) 收入 1、 销售商品收入的确认一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 （1）对需要负责安装调试的系统集成项目按验收确认收入，不需要验收的项 目按到货签收确认收入； （2）对技术服务收入按照合同约定的服务期间分期确认收入； （3）对以预收款方式的耗材销售按发货确认收入。 3、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别 下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十二) 政府补助 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 79页 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款 的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的 政府补助。 2、 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限 分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本 公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十四) 租赁 1、 经营租赁会计处理 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 80页 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未 确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直 接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为 租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款 的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十五) 主要会计政策、会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》 （财会[2016]22 号）， 适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如 下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税 金及附加”项目调整为“税金 及附加”项目。 已审批 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起 已审批 调增税金及附加本年金额 93,660.71 元，调减 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 81页 企业经营活动发生的房产税、 土地使用税、车船使用税、印 花税从“管理费用”项目重分 类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不 予调整。比较数据不予调整。 管理费用本年金额 93,660.71 元。 （2）公司无其他重要会计政策变更。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 根据销售额的 17%计算销项税额，提供劳务和提供现代服务业服务(有形 动产租赁服务除外)增值税税率为 6%，按规定扣除进项税额后缴纳 17%、6% 城市维护建设税 按应交流转税额计征 7% 教育费附加 按应交流转税额计征 3% 地方教育附加 按应交流转税额计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25% 房产税 按房产原值扣除 30%从价计征 1.2% 注：公司按 15%税率计缴企业所得税，详见（二）税收优惠，子公司杭州鹿径科 技有限公司按 25%税率计缴企业所得税。 (二) 税收优惠及批文 （1）根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的浙高企认办 【2015】2 号《关于浙江省 2014 年第二批高新技术企业备案的复函》的文件，杭州 诚道科技股份有限公司于 2015 年 2 月通过高新技术企业审核，优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，2016 年度企业所得税按应纳税所得额的 15%税率计 缴。 （2）公司根据《杭国税下发【2015】40 号》文规定，销售自行开发生产的下列软 件：诚道道路交通运行指数系统软件 V1.0，自 2015 年 2 月至 2020 年 1 月可享受增 值税税负超过 3%的部分予以退还政策。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 82页 （3）公司根据《杭国税下发【2014】83 号》文规定，销售自行开发生产的 6 种软 件产品在软件产品登记证书有效期限内可享受增值税实际税负超过 3%的部分予以 退还政策。 （4）公司根据《杭国税下发【2014】105 号》文规定，销售自行开发生产的下列软 件：诚道基于大数据智能交通云计算指挥集成平台软件 V1.0，自 2014 年 12 月至 2019 年 11 月可享受增值税税负超过 3%的部分予以退还政策。 （5）公司根据《杭国税下发【2013】30 号》文规定，销售自行开发生产的下列软 件：诚道机动车预登记系统软件 V1.0、诚道驾驶人扩展系统软件 V1.0、诚道驾驶人 预登记系统软件 V1.0、诚道外来驾驶人管理系统软件 V1.0、诚道道路智能化监控集 成系统软件 V1.0、诚道公安交通管控中心平台软件 V1.0，自 2013 年 4 月至 2018 年 2 月可享受增值税实际税负超过 3%的部分予以退还政策。 （6）公司根据《杭国税下发【2012】39 号》文规定，销售自行开发生产的下列软 件：诚道重点车辆动态监管系统软件 V1.0，自 2012 年 4 月至 2016 年 11 月可享受 增值税税负超过 3%的部分予以退还政策。 （7）公司根据《杭国税下发【2012】77 号》文规定，销售自行开发生产的下列软 件：诚道智能监控区间测速系统软件 V1.0、诚道公安交通管理网上办事大厅系统软 件 V1.0，自 2012 年 10 月至 2017 年 7 月可享受增值税税负超过 3%的部分予以退还 政策。 （8）公司根据《杭国税下发【2011】76 号》文规定，销售自行开发生产的 12 种软 件产品在软件产品登记证书有效期限内可享受增值税实际税负超过 3%的部分予以 退还政策。 五、 财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 4,363.53 29,778.04 银行存款 53,134,462.42 33,742,932.29 其他货币资金 1,212,590.00 430,010.00 合计 54,351,415.95 34,202,720.33 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 保函保证金 1,212,590.00 430,010.00 合计 1,212,590.00 430,010.00 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 83页 说明： 截至 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 1,212,590.00 元为本公司向银行申 请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。 (二) 应收账款 1、 应收账款按种类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （% ） 金额 计提 金额 比例 （% ） 金额 计提 比例 比例 （% ） （% ） 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 41,466,87 5.35 100. 00 3,275,57 2.91 7.90 38,191,30 2.44 17,503,02 7.22 100. 00 1,900,09 4.12 10.8 6 15,602,93 3.10 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 84页 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 41,466,87 5.35 100. 00 3,275,57 2.91 7.90 38,191,30 2.44 17,503,02 7.22 100. 00 1,900,09 4.12 10.8 6 15,602,93 3.10 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 85页 应收账款种类的说明： （1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 86页 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 38,256,361.07 1,912,818.05 5.00 13,927,795.50 696,389.78 5.00 1-2 年（含 2 年） 2,274,374.28 454,874.86 20.00 2,475,271.72 495,054.34 20.00 2-3 年（含 3 年） 56,520.00 28,260.00 50.00 782,620.00 391,310.00 50.00 3 年以上 879,620.00 879,620.00 100.00 317,340.00 317,340.00 100.00 合计 41,466,875.35 3,275,572.91 7.90 17,503,027.22 1,900,094.12 10.86 （3）本报告期无期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项目 本期 计提坏账准备 1,375,478.79 3、 本报告期无实际核销的应收账款情况。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 是否为关联方 应收账款 占应收账款合计数的比例 (%) 坏账准备 第一名 5,401,100.00 13.03 270,055.00 否 第二名 3,204,569.10 7.73 160,228.46 否 第三名 3,046,400.00 7.35 152,320.00 否 第四名 2,103,481.20 5.07 105,174.06 否 第五名 2,005,741.00 4.84 100,287.05 否 合计 15,761,291.30 38.02 788,064.57 - 5、 无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 6、 无未全部终止确认的被转移的应收账款。 7、 无以应收款项为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债的应收账款。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 87页 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1,038,024.48 76.80 2,353,579.29 81.09 1 至 2 年（含 2 年） 173,298.00 12.82 141,764.00 4.88 2 至 3 年（含 3 年） 101,460.00 7.50 292,617.05 10.08 3 年以上 38,872.55 2.88 114,700.00 3.95 合计 1,351,655.03 100.00 2,902,660.34 100.00 预付款项账龄的说明：本报告期期末无账龄超过一年以上大额的预付款项。 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例（%） 第一名 255,000.00 18.87 第二名 129,664.58 9.59 第三名 105,894.00 7.83 第四名 69,300.00 5.13 第五名 62,500.00 4.62 合计 622,358.58 46.04 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （% ） 金额 计提 比例 （% ） 金额 比例 （% ） 金额 计提 比例 （% ） 单 项 金 额 重 大 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 88页 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 10,496,79 9.14 100. 00 1,901,017 .96 18.1 1 8,595,781 .18 8,043,839 .77 100. 00 1,528,316 .87 19.0 0 6,515,522 .90 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 89页 应 收 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 10,496,79 9.14 100. 00 1,901,017 .96 18.1 1 8,595,781 .18 8,043,839 .77 100. 00 1,528,316 .87 19.0 0 6,515,522 .90 其他应收款种类的说明： （1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 90 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 6,300,005.61 315,000.28 5.00 3,317,720.74 165,886.04 5.00 1－2 年（含 2 年） 2,360,887.50 472,177.50 20.00 3,472,095.62 694,419.12 20.00 2－3 年（含 3 年） 1,444,131.70 722,065.85 50.00 1,172,023.41 586,011.71 50.00 3 年以上 391,774.33 391,774.33 100.00 82,000.00 82,000.00 100.00 合计 10,496,799.14 1,901,017.96 18.11 8,043,839.77 1,528,316.87 19.00 （3）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项目 本期 计提坏账准备 1,082,185.59 3、 本报告期实际核销的其他应收款 项 目 本期 实际核销的其他应收款 709,484.50 其中重要的其他应收款核销情况： 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 杭州淙博科技有限公司 往来款 300,000.00 无法收回 否 王健航 往来款 244,164.50 无法收回 否 合计 544,164.50 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 账面余额 期末余额 年初余额 借款 50,000.00 649,930.00 保证金 9,561,664.20 6,699,126.20 备用金 66,855.31 23,500.00 往来款 738,922.63 615,233.57 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 91 押金 82,297.00 56,050.00 合计 10,499,739.14 8,043,839.77 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 是否为 关联方 浙江省政 府采购中 心 保证金 1,502,902.60 1 年以内：477,130.00 元 1-2 年：606,385.00 元 2-3 年：419,387.60 元 14.32 354,827.30 否 丽水市政 府采购中 心 保证金 967,260.00 1 年以内：848,180.00 元 1-2 年：119,080.00 元 9.21 66,225.00 否 宁波市公 安局交通 警察局 保证金 810,525.00 1 年以内：643,500.00 元 1-2 年：155,325.00 元 2-3 年：11,700.00 元 7.72 69,090.00 否 金华市财 政局政府 非税资金 财政专户 保证金 759,035.00 1-2 年：430,515.00 元 2-3 年：328,520.00 元 7.23 250,363.00 否 杭州市公 安局交通 警察支队 交通设施 维护资金 专户 保证金 597,680.00 1 年以内：402,240.00 元 1-2 年：195,440.00 元 5.69 59,200.00 否 合计 4,637,402.60 44.17 799,705.30 6、 期末无应收政府补助款项。 7、 期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、 无以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的其 他应收款。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 92 (五) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 911,744.44 911,744.44 253,768.54 253,768.54 发出商品 11,656,804.91 11,656,804.91 15,948,549.94 15,948,549.94 合计 12,568,549.35 12,568,549.35 16,202,318.48 16,202,318.48 2、 本报告期存货不存在跌价情况。 3、 本报告期无计入期末存货余额的借款费用资本化金额。 (六) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 房屋建筑物 运输设备 电子及其他设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 11,503,257.42 1,486,009.54 2,027,364.09 15,016,631.05 （2）本期增加金额 4,601,740.49 1,134,128.22 578,706.57 6,314,575.28 —购置 4,601,740.49 1,134,128.22 578,706.57 6,314,575.28 —在建工程转入 （3）本期减少金额 143,660.00 143,660.00 —处置或报废 143,660.00 143,660.00 （4）期末余额 16,104,997.91 2,476,477.76 2,606,070.66 21,187,546.33 2．累计折旧 （1）年初余额 1,588,456.95 919,192.11 1,311,651.87 3,819,300.93 （2）本期增加金额 547,805.92 339,574.45 378,186.15 1,265,566.52 —计提 547,805.92 339,574.45 378,186.15 1,265,566.52 （3）本期减少金额 136,476.96 136,476.96 —处置或报废 136,476.96 136,476.96 （4）期末余额 2,136,262.87 1,122,289.60 1,689,838.02 4,948,390.49 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 93 项目 房屋建筑物 运输设备 电子及其他设备 合计 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 13,968,735.04 1,354,188.16 916,232.64 16,239,155.84 （2）期初账面价值 9,914,800.47 566,817.43 715,712.22 11,197,330.12 2、 期末无暂时闲置的固定资产。 3、 报告期无通过融资租赁租入的固定资产。 4、 报告期无通过经营租赁租出的固定资产。 5、 截止2016 年 12 月 31 日未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 湖南分公司房产 4,601,740.49 正在办理 (七) 在建工程 1、 在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 江苏分公司室内装修 191,650.48 191,650.48 长沙房产室内装修 78,750.00 78,750.00 合计 270,400.48 270,400.48 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 94 2、 重要的在建工程项目变动情况 项目名称 预算 数 （万 元） 年 初 余 额 本期增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本 期 其 他 减 少 金 额 期末余额 工 程 累 计 投 入 占 预 算 比 例 (%) 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 资金来源 江苏分公 司室内装 修 191,650.48 191,650.48 自有资金 长沙房产 室内装修 78,750.00 78,750.00 自有资金 合计 270,400.48 270,400.48 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 95 (八) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入固定资产 改良支出 116,499.68 109,102.48 7,397.20 合计 116,499.68 109,102.48 7,397.20 (九) 递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,176,590.87 776,544.93 3,428,410.99 514,261.65 合计 5,176,590.87 776,544.93 3,428,410.99 514,261.65 (十) 短期借款 项目 期末余额 年初余额 抵押借款 8,160,000.00 9,100,000.00 信用借款 6,840,000.00 900,000.00 合计 15,000,000.00 10,000,000.00 (十一) 应付账款 1、 应付账款明细 账龄 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 15,246,116.80 8,048,069.99 1-2 年（含 2 年） 114,286.70 644,266.19 2-3 年（含 3 年） 101,260.09 227,082.45 3 年以上 274,453.05 48,920.60 合计 15,736,116.64 8,968,339.23 2、 本报告期无账龄超过一年的大额应付账款。 (十二) 预收款项 1、 预收款项明细 账龄 期末余额 年初余额 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 96 1 年以内（含 1 年） 19,363,914.52 18,196,735.48 1-2 年（含 2 年） 118,225.00 922,518.02 2-3 年（含 3 年） 44,150.66 13,080.00 3 年以上 247,550.00 234,670.00 合计 19,773,840.18 19,367,003.50 2、 本期无账龄超过一年的重要预收款项情况。 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 7,260,504.84 34,197,522.18 31,596,916.69 9,861,110.33 离职后福利-设定提存计划 64,725.80 1,143,150.43 1,133,434.88 74,441.35 合计 7,325,230.64 35,340,672.61 32,730,351.57 9,935,551.68 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 7,205,801.10 28,206,613.15 25,602,492.16 9,809,922.09 （2）职工福利费 3,301,590.61 3,301,590.61 - （3）社会保险费 54,703.74 778,342.47 781,857.97 51,188.24 其中：医疗保险费 48,022.37 692,314.28 694,991.23 45,345.42 工伤保险费 1,670.34 19,001.62 19,680.92 991.04 生育保险费 5,011.03 67,026.57 67,185.82 4,851.78 （4）住房公积金 1,786,444.70 1,786,444.70 - （5）工会经费和职工教育经费 124,531.25 124,531.25 - 合计 7,260,504.84 34,197,522.18 31,596,916.69 9,861,110.33 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 58,462.01 1,064,858.17 1,053,730.61 69,589.57 失业保险费 6,263.79 78,292.26 79,704.27 4,851.78 合计 64,725.80 1,143,150.43 1,133,434.88 74,441.35 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 97 (十四) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 9,141,788.11 3,853,694.16 企业所得税 2,809,903.81 1,999,791.01 城建税 420,783.58 270,917.04 教育费附加 180,335.82 116,107.28 地方教育费附加 120,223.90 77,404.87 水利基金 833.47 21,895.52 个人所得税 86,455.25 36,332.34 印花税 9,487.95 6,657.32 合计 12,769,811.89 6,382,799.54 (十五) 应付利息 项目 期末余额 年初余额 借款利息 23,925.00 14,620.84 合计 23,925.00 14,620.84 (十六) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 往来款 2,427,863.42 2,794,692.72 押金 27,500.00 保证金 47,000.00 47,000.00 借款 1,500,000.00 备用金 965,827.19 23,539.58 合计 3,440,690.61 4,392,732.30 2、 账龄超过一年的重要其他应付款 单位名称 本期 未偿还或结转的原因 浙江环江科技有限公司 1,902,571.00 未要求支付 合计 1,902,571.00 (十七) 股本 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 98 1、 明细情况 投资者名称 注册资 本币种 年初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 期初余额 所占比 例（%） 期末余额 所占比 例（%） 韦伟 人民币 2,575,500 51.00 1,765,929 4,341,429 42.57 张静琳 人民币 303,000 6.00 207,757 510,757 5.01 周诚彪 人民币 1,212,000 24.00 831,025 2,043,025 20.04 杭州马扎科技有限公 司 人民币 959,500 19.00 657,894 1,617,394 15.86 杭州昕鹿投资管理合 伙企业（有限公司） 人民币 1,684,820 1,684,820 16.52 合计 5,050,000 100.00 5,147,425 10,197,425 100.00 2、 股本变化情况 2016 年 3 月 29 日，公司根据股东会决议和修改后章程规定，申请增加注册资 本 99.95 万元，杭州昕鹿投资管理合伙企业（有限合伙）出资 514.7425 万元， 形成资本溢价 414.7925 万元。变更后的注册资本为 604.95 万元，实收资本 604.95 万元，资本公积—资本溢价 414.7925 万元。 2016 年 3 月 30 日，公司根据股东会决议和修改后的章程规定，同意以杭州昕 鹿投资管理合伙企业（有限合伙）对公司的投资溢价所形成的资本公积转增公 司实收资本 414.7925 万元，其中韦伟追加资本公积转增资本投资 176.5929 万 元股权，周诚彪追加资本公积转增资本投资 83.1025 万元股权，杭州马扎科技 有限公司追加资本公积转增资本投资 65.7894 万元股权，张静琳追加资本公积 转增资本投资 20.7757 万元股权，杭州昕鹿投资管理合伙企业（有限合伙）追 加资本公积转增资本投资 68.5320 万元股权，业经立信会计师事务所（特殊普 通合伙）审验，并出具了信会师报字[2016]第 650075 号验资报告。 2016 年 5 月 16 日，公司在原杭州诚道科技有限公司基础上整体变更设立，按 2015 年 3 月 31 日经审计后的净资产 34,121,271.18 元为基准，按每股 1 元折 合股份总额共计 10,197,425.股，净资产大于股本部分 23,923,846.18 元计入资 本公积，由韦伟、张静琳、周诚彪、杭州马扎科技有限公司、杭州昕鹿投资管 理合伙企业（有限公司）作为发起人，每股面值人民币 1 元，共计股本人民币 10,197,425.00 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了 信会师报字[2016]第 650061 号验资报告。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 99 (十八) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 23,923,846.18 23,923,846.18 合计 23,923,846.18 23,923,846.18 其他说明：详见附注五、（十七）。 (十九) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,484,352.06 2,280,817.26 3,484,352.06 2,280,817.26 合计 3,484,352.06 2,280,817.26 3,484,352.06 2,280,817.26 其他说明：详见附注五、（二十）。 (二十) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 22,269,168.49 12,364,018.04 调整年初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后年初未分配利润 22,269,168.49 12,364,018.04 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 19,721,320.85 11,005,722.72 减：提取法定盈余公积 2,280,817.26（注 1） 1,100,572.27 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 净资产折股 20,439,494.12 期末未分配利润 19,270,177.96 22,269,168.49 注 1：公司按照 2016 年 3 月净资产折股后母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公 积。 (二十一)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 123,516,477.02 62,254,786.23 78,567,107.46 37,734,835.54 合计 123,516,477.02 62,254,786.23 78,567,107.46 37,734,835.54 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 100 (二十二)税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城建税 670,779.95 460,683.85 教育费附加 287,477.12 197,435.94 地方教育费附加 191,651.42 131,623.96 房产税 64,418.24 印花税 29,242.47 合计 1,243,569.20 789,743.75 (二十三)销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,942,947.49 1,809,530.75 差旅费 603,122.91 471,854.65 招待费 783,813.67 380,157.31 职工福利费 164,194.39 255,741.25 办公费 42,730.60 110,271.48 业务宣传费 148,361.58 合计 3,685,170.64 3,027,555.44 (二十四) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 科研开发费 12,046,723.39 9,462,594.30 差旅费 3,067,907.31 2,908,947.18 职工福利费 3,120,448.22 2,551,109.38 职工薪酬 9,632,763.48 4,087,174.99 咨询服务费 2,439,443.68 1,743,131.01 办公费 1,000,009.74 1,067,372.38 折旧费 1,158,386.26 934,407.25 车辆使用费 703,132.76 756,302.56 招待费 1,007,048.00 670,213.03 房租费 633,065.70 515,082.00 税金 140,976.75 200,372.52 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 101 项目 本期发生额 上期发生额 装修费 113,977.48 147,957.76 会务费 35,150.00 106,449.00 其他 114,261.50 25,450.06 合计 35,213,294.27 25,176,563.42 (二十五) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 529,491.67 631,262.51 减：利息收入 61,907.30 49,061.11 金融机构手续费 5,677.31 3,168.41 合计 473,261.68 585,369.81 (二十六) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,457,664.38 1,553,987.02 合计 2,457,664.38 1,553,987.02 (二十七) 营业外收入 1、 营业外收入分项目情况 项目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 22,234.44 22,234.44 其中：处置固定资产利得 22,234.44 22,234.44 政府补助 4,539,605.97 2,179,113.58 181,034.00 政府奖励 3,900.00 489,776.00 3,900.00 489,776.00 其他 66,528.47 66,528.47 合计 4,632,268.88 2,668,889.58 273,696.91 489,776.00 2、 政府补助明细 具体性质和内容 取得年度 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 增值税退税 2015 年度、 4,358,571.97 2,179,113.58 与收益相关 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 102 具体性质和内容 取得年度 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 2016 年度 贷款贴息 2016 年度 181,034.00 与收益相关 合计 4,539,605.97 2,179,113.58 说明： 1、收到的与收益相关的政府补助 （1）根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 （财税（2011） 100 号的规定，公司于 2015 年度收到增值税退税 2,179,113.58 元，计入营业外 收入。 根据财政部、国家税务总局发布的财税（2011）100 号《关于软件产品增值税 政策的通知》文件，公司于 2016 年度收到增值税退税共计 4,358,571.97 元， 计入营业外收入。 （2）根据杭州市科学技术委员会发布的杭科高（2015）125 号《关于申报 2015 年“雏鹰企业”、“青蓝企业”贷款贴息资助的通知》文件，公司于 2016 年度 收到政府补助共计 181,034.00 元，计入营业外收入。 (二十八) 营业外支出 项目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 水利基金 40,559.37 80,802.61 罚款支出 10,734.90 6,379.78 10,734.90 6,379.78 合计 51,294.27 87,182.39 10,734.90 6,379.78 (二十九) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,310,667.66 1,508,135.01 递延所得税费用 -262,283.28 -233,098.06 合计 3,048,384.38 1,275,036.95 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 22,769,705.23 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 103 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 3,415,455.78 子公司适用不同税率的影响 188,597.72 调整以前期间所得税的影响 71,520.50 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 439,722.16 研发加计扣除的影响 -804,628.50 本期确认的递延所得税的影响 -262,283.28 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 3,048,384.38 (三十) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 61,907.30 49,061.11 政府奖励 3,900.00 489,776.00 政府补助 181,034.00 其他往来款 3,450,561.52 1,560,135.58 其他 66,528.47 合计 3,763,931.29 2,098,972.69 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 3,671,030.22 3,380,801.83 代垫往来款 4,712,556.28 2,009,307.76 咨询服务费 2,439,443.68 1,743,131.01 办公费 1,042,740.34 1,177,643.86 招待费 1,790,861.67 1,050,370.34 车辆使用费 703,132.76 756,302.56 科研开发费 681,763.80 607,292.19 房租费 633,065.70 515,082.00 支付的保函保证金 782,580.00 113,480.00 会务费 35,150.00 106,449.00 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 104 项目 本期发生额 上期发生额 装修费 4,875.00 17,563.00 业务宣传费 148,361.58 罚款 10,734.90 6,379.78 手续费 5,677.31 3,168.41 其他 114,261.50 25,450.06 合计 16,776,234.74 11,512,421.80 3、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 本期实际收到的资金往来款 596,990.00 500,000.00 合计 596,990.00 500,000.00 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 本期实际支付的资金往来款 2,739,996.30 4,492,460.08 合计 2,739,996.30 4,492,460.08 (三十一) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 19,721,320.85 11,005,722.72 加：资产减值准备 2,457,664.38 1,553,987.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,265,566.52 1,038,062.41 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 109,102.48 130,394.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -22,234.44 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 529,491.67 631,262.51 投资损失（收益以“－”号填列） 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 105 项目 本期金额 上期金额 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -262,283.28 -233,098.06 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 3,633,769.13 -3,611,474.26 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -26,178,156.69 -6,560,039.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,965,782.09 4,382,583.18 其他 -782,580.00 -113,480.00 经营活动产生的现金流量净额 18,437,442.71 8,223,920.89 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 53,138,825.95 33,772,710.33 减：现金的期初余额 33,772,710.33 30,985,917.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 19,366,115.62 2,786,793.09 说明：“其他”系为项目商品贸易支付的保函保证金。 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现 金 53,138,825.95 33,772,710.33 其中：库存现金 4,363.53 29,778.04 可随时用于支付的银行存款 53,134,462.42 33,742,932.29 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 53,138,825.95 33,772,710.33 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 106 (三十二) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,212,590.00 保函保证金 固定资产 9,368,395.71 抵押借款 合 计 10,580,985.71 六、 合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 无。 (二) 同一控制下企业合并 无。 (三) 其他原因的合并范围变动 2016 年 3 月 15 日，公司新设全资子公司杭州鹿径科技有限公司（以下简称“鹿径 科技”），从鹿径科技设立之日起将其纳入合并报表范围。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 杭州鹿径科技有限公司 杭州 杭州 技术服务 100.00 设立 (二) 报告期内在子公司的所有者权益份额未发生变化。 (三) 报告期内无在合营安排或联营企业中的权益。 (四) 报告期内无重要的共同经营。 八、 关联方及关联交易 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 控制本公司的关联方情况 名称 与本公司的关系 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 107 韦伟 公司实际控制人 (二) 本公司的子公司情况 详见附注七、（一）。 (三) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 杭州诚道恩智科技有限公司 实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业 周诚彪 公司持股5%以上股东 陈海涛 公司董事 吴鑫锋 公司监事 (四) 关联交易情况 1、 不存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司。 2、 不存在购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 3、 无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。 4、 无关联租赁情况。 5、 无关联担保情况。 6、 无关联方资金拆借情况。 7、 无关联方资产转让、债务重组情况。 8、 关键管理人员薪酬单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,702,776.00 1,957,375.00 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 108 账面余额 科目名称 关联方名称 期末余额 年初余额 其他应收款 周诚彪 23,500.00 其他应收款 陈海涛 450,000,00 其他应收款 吴鑫锋 149,930.00 合计 623,430.00 2、 应付项目 账面余额 科目名称 关联方名称 期末余额 年初余额 其他应付款 杭州诚道恩智科技有限公司 1,500,000.00 合计 1,500,000.00 (六) 无关联方承诺。 九、 承诺及或有事项 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 重要承诺事项 1、 无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同。 2、 无已签订的正在或准备履行的大额发包合同。 3、 无已签订的正在或准备履行的租赁合同。 4、 无已签订的正在或准备履行的并购协议。 5、 无已签订的正在或准备履行的重组计划。 6、 其他重大财务承诺事项 （1）抵押事项 公司于 2016 年 10 月 27 日以评估价值为 531 万，原值为 4,324,429.58 元，净 值为 3,521,869.15 元的浙（2016）杭州市不动产权第 0061890 号的房地产，以 及评估价值为 829 万元，原值为 7,178,827.84 元，净值为 5,846,526.56 元的浙 （2016）杭州市不动产权第 0058452 号，与杭州银行股份有限公司科技支行 签订最高额为 1360 万元的合同编号为 103C1102016003761 的《最高额抵押合 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 109 同》（期限为 2016.10.27-2019.10.27），为公司在杭州银行科技支行的合同编号 为 103C110201600376，金额为 816 万元，期限为 2016 年 10 月 27 日至 2017 年 10 月 27 日的短期借款提供担保。 （2）保函保证金事项 1 公司于 2014 年 7 月 16 日与嘉兴市公安局交警支队签订了编号为 JXQQGK(2014)第 20 号的商品贸易合同，应公司申请，杭州银行股份有限公 司特开立以嘉兴市公安局交警支队为受益人、最高额为人民币 19,500.00 元的 保函。 2 公司于 2014 年 7 月 11 日与嘉兴市公安局交警支队签订了编号为嘉政采招 (2014)第 60 号的商品贸易合同，应公司申请，杭州银行股份有限公司特开立 以嘉兴市公安局交警支队为受益人、最高额为人民币 49,050.00 元的保函。 3 公司于 2014 年 11 月 5 日与宁波市公安局交通警察局签订了编号为 NBZFCG2014199G 的商品贸易合同，应公司申请，杭州银行股份有限公司特 开立以宁波市公安局交通警察局为受益人、最高额为人民币 113,480.00 元的保 函。 4 公司于 2014 年 12 月 9 日与嘉兴市公安局交通警察支队签订了编号为嘉政 采招(2014)第 283 号的商品贸易合同，应公司申请，杭州银行股份有限公司特 开立以嘉兴市公安局交通警察支队为受益人、最高额为人民币 247,980.00 元 的保函。 5 公司于 2016 年 1 月 20 日与丽水市公安局交通警察支队签订了编号为 LCZ20140075 的互联网交通安全综合服务平台采购项目合同，应公司申请， 杭州银行股份有限公司特开立以丽水市公安局交通警察支队为受益人、最高 额为人民币 782,580.00 元的保函。 (二) 或有事项 1、 无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 2、 无对外担保情况。 3、 无其他需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 无重要的非调整事项。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 110 (二) 无资产负债表日后利润分配情况。 (三) 其他资产负债表日后事项说明 2017 年 2 月 7 日，公司第一届董事会第六次会议决议设立全资子公司杭州诚道道路 交通研究院有限公司，注册资本人民币 100.00 万元，子公司于 2017 年 3 月 20 日办 妥工商登记，取得杭州高新技术产业开发区（滨江）市场监督管理局核发的统一社 会信用代码为 91330108MA28N2295X 号的《营业执照》。 2017 年 3 月 30 日，公司 2017 年第一次临时股东大会决议申请增加注册资本 736,543.00 元，由南京航天紫金军民融合产业投资基金企业（有限合伙）出资认缴。 截止报告报出日，《股票发行方案》与《股票发行认购公告》已披露，募集资金已于 2017 年 4 月 10 日到账，其他各项手续尚在办理中。 十一、 其他重要事项说明 (一) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 (二) 债务重组 本报告期无此事项。 (三) 其他对投资者决策有影响的重要事项 本报告期无此事项。 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 111 十二、 母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 应收账款 1、 应收账款按种类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （% ） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （% ） 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 41,466,87 5.35 100. 00 3,275,57 2.91 7.90 38,191,30 2.44 17,503,02 7.22 100. 00 1,900,09 4.12 10.8 6 15,602,93 3.10 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 112 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 113 的 应 收 账 款 合 计 41,466,87 5.35 100. 00 3,275,57 2.91 7.90 38,191,30 2.44 17,503,02 7.22 100. 00 1,900,09 4.12 10.8 6 15,602,93 3.10 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 114 应收账款种类的说明： （1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比 例 （%） 应收账款 坏账准备 计提 比例 （%） 6 个月以内（含 6 个月） 38,256,361.07 1,912,818.05 5.00 13,927,795.50 696,389.78 5.00 7-12 个月（含 12 个月） 2,274,374.28 454,874.86 20.00 2,475,271.72 495,054.34 20.00 1 至 2 年（含 2 年） 56,520.00 28,260.00 50.00 782,620.00 391,310.00 50.00 2 至 3 年（含 3 年） 879,620.00 879,620.00 100.00 317,340.00 317,340.00 100.00 合计 41,466,875.35 3,275,572.91 7.90 17,503,027.22 1,900,094.12 10.86 （3）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。 2、 本报告期计提坏账准备情况 项目 本期 计提坏账准备 1,375,478.79 本期无收回或转回金额重要的应收账款坏账准备。 3、 本报告期无实际核销的应收账款情况。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数 的比例(%) 坏账准备 第一名 5,401,100.00 13.03 270,055.00 第二名 3,204,569.10 7.73 160,228.46 第三名 3,046,400.00 7.35 152,320.00 第四名 2,103,481.20 5.07 105,174.06 第五名 2,005,741.00 4.84 100,287.05 合计 15,761,291.30 38.02 788,064.57 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 115 5、无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 6、无未全部终止确认的被转移的应收账款。 7、无以应收款项为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债的应收账款。 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （% ） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （% ） 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 116 收 款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 10,488,47 9.14 100. 00 1,900,454 .96 18.1 2 8,588,024 .18 8,043,839 .77 100. 00 1,528,316 .87 19.0 0 6,515,522 .90 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 117 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 计 10,488,47 9.14 100. 00 1,900,454 .96 18.1 2 8,588,024 .18 8,043,839 .77 100. 00 1,528,316 .87 19.0 0 6,515,522 .90 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 118 其他应收账款种类的说明： （1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 （2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比 例(%) 账面余额 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内（含 1 年） 6,291,685.61 314,437.28 5.00 3,317,720.74 165,886.04 5.00 1－2 年（含 2 年） 2,360,887.50 472,177.50 20.00 3,472,095.62 694,419.12 20.00 2－3 年（含 3 年） 1,444,131.70 722,065.85 50.00 1,172,023.41 586,011.71 50.00 3 年以上 391,774.33 391,774.33 100.00 82,000.00 82,000.00 100.00 合计 10,488,479.14 1,900,454.96 18.12 8,043,839.77 1,528,316.87 19.00 （3）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 2、 本报告期计提的坏账准备情况 项目 本期 计提坏账准备 1,081,622.59 本期无收回或转回金额重要的应收账款坏账准备。 3、 本报告期实际核销的其他应收款 项 目 核销金额 实际核销的其他应收款 709,484.50 其中重要的其他应收款核销情况： 单位名称 其他应收款 性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 杭州淙博科技有限公司 往来款 300,000.00 无法收回 否 王健航 往来款 244,164.50 无法收回 否 合计 544,164.50 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 账面余额 期末余额 年初余额 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 119 借款 50,000.00 649,930.00 保证金 9,561,664.20 6,699,126.20 押金 66,855.31 23,500.00 往来款 727,662.63 615,233.57 备用金 82,297.00 56,050.00 合计 10,488,479.14 8,043,839.77 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款 项 性 质 期末余额 账龄 占其他应收期末 余额合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 是否 为关 联方 浙江省政府采购 中心 保 证 金 1,502,902.60 1 年以内：477,130.00 元 1-2 年：606,385.00 元 2-3 年：419,387.60 元 14.33 354,827.30 否 丽水市政府采购 中心 保 证 金 967,260.00 1 年以内：848,180.00 元 1-2 年：119,080.00 元 9.22 66,225.00 否 宁波市公安局交 通警察局 保 证 金 810,525.00 1 年以内：643,500.00 元 1-2 年：155,325.00 元 2-3 年：11,700.00 元 7.73 69,090.00 否 金华市财政局政 府非税资金财政 专户 保 证 金 759,035.00 1-2 年：430,515.00 元 2-3 年：328,520.00 元 7.24 250,363.00 否 杭州市公安局交 通警察支队交通 设施维护资金专 户 保 证 金 597,680.00 1 年以内：402,240.00 元 1-2 年：195,440.00 元 5.70 59,200.00 否 合计 4,637,402.60 44.22 799,705.30 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 120 6、 期末无应收政府补助款项。 7、 期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、 无以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的其 他应收款。 (三) 长期股权投资 1、 投资情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2、 对子公司的投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 杭州鹿径科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 123,516,477.02 62,254,786.23 78,567,107.46 37,734,835.54 合计 123,516,477.02 62,254,786.23 78,567,107.46 37,734,835.54 十三、 补充资料 (一) 非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 22,234.44 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 184,934.00 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 121 项目 金额 说明 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,793.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 262,962.01 所得税影响额 -41,054.57 少数股东权益影响额 合计 221,907.44 (二) 净资产收益率及每股收益 本期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 44.29 2.21 2.21 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 122 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 43.79 2.19 2.19 杭州诚道科技股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 一 七 年 四 月 十 四 日 杭州诚道科技股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 123 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 浙江省杭州市滨江区滨盛路 1505 号银丰大厦 12 层 1202 室