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福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 1 2017 年度报告 软众传媒 NEEQ:839824 福建省软众数字传媒股份有限公司 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 2 公司年度大事记 （或）致投资者的信 图片（如有） 事件描述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 图片（如有） 事件描述 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 3 目录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 21 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 23 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 27 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 27 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 32 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 4 释义 释义项目 释义 软众传媒、公司、股份公司 指 福建省软众数字传媒股份有限公司 北京软众 指 北京软众娱乐传媒有限公司，为公司的全资子公司 厦门博芮 指 厦门博芮投资股份有限公司 股东大会 指 福建省软众数字传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 福建省软众数字传媒股份有限公司董事会 监事会 指 福建省软众数字传媒股份有限公司监事会 三会 指 福建省软众数字传媒股份有限公司股东大会、董事会 及监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 福建省软众数字传媒股份有限公司章程 公司法 指 2012 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委 员会第六次会议第三次修正，2014 年 3 月 1 日起实施 的《中华人民共和国公司法》 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关联关系 指 《企业会计准则-关联方关系及其交易的披露》中所规 定的关联关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、长城国瑞 指 长城国瑞证券有限公司 会计师事务所、审计机构 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 数字营销 指 借助于互联网、电脑、通信技术和数字交互式媒体来 实现营销目标的一种营销方式 娱乐营销 指 借助娱乐的元素或形式将产品与客户的情感建立联 系，从而达到销售产品，建立忠诚客户的目的的营销 方式。 效果营销 指 按效果计费，广告主根据广告发布后的行为数量与会 员进行费用结算。 公共关系服务 指 指为改善与社会公众的关系，促进公众对组织的认识、 理解及支持，达到树立良好组织形象、促进商品销售 的目的一系列公共活动服务 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人汪广英、主管会计工作负责人吴鹏及会计机构负责人（会计主管人员）潘振伟保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型） 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、市场竞争加剧的风险 风险因素：随着新媒体传播的迅猛发展，中国整合营销服务市 场依然保持稳定而快速增长的势头，各类公关服务机构大量涌 现，行业内竞争日趋激烈。虽然公司在区域内保持领先地位和 一定的竞争优势，拥有较高的品牌知名度和美誉度，但随着国 内其他公关服务机构的快速发展，公司将面临持续创新的压力 和一定的市场竞争风险。 2、核心业务人员流失的风险 风险因素：作为轻资产行业，公关服务行业高度依赖具有较强 综合素质的人才。随着行业快速发展，市场对高级专业公关人 才日益增长的需求与人才培养缓慢和人才缺乏的矛盾越发凸 显，可以预见在未来比较长的一段时间内，人才问题将持续困 扰整个行业。对人才的争夺将不断提高人力资源成本，并导致 行业人才流动加剧，核心业务人员流失问题将对公司业绩产生 重要影响。 3、公司内部管理风险 风险因素：公司虽然已经逐步建立健全了公司治理机制，制定 了与企业发展相适应的内部控制制度，但是随着公司经营规模 的不断扩大，业务范围的不断扩张，子公司的不断增加，公司 的内部管理机制可能存在一定的滞后性。特别是在公司股份进 入全国股转系统挂牌后，新的制度对公司治理和管理都提出了 更高的要求，公司管理层对于新制度、新环境的认识和理解水 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 6 平仍有待提高，需要不断创新和改进内部管理体制。 4、实际控制人不当控制的风险 风险因素：公司实际控制人汪广英持有公司 54.61%的股份，若 其未遵守已经逐步建立健全的公司治理机制规定，利用实际控 制人的控股地位，对公司的经营、投资、人事、财务等进行不 当控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。 5、公司治理风险 风险因素：公司自 2016 年 11 月 9 日成功挂牌新三板后，建立 了三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。由于股 份公司成立后运行时间较短，公司管理层的规范管理意识尚需 提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步认识、理解和熟悉。 因此股份公司设立初期，公司存在一定的治理风险。 6、净资产低于注册资本的风险 风险因素：2017 年度虽经公司努力拓展下业绩大幅增长，但因 公司原有数字营销业务竞争激烈、资源成本上升、人员成本增 加导致毛利下降；本年度大力拓展的娱乐营销和效果营销业务 处于开拓市场阶段毛利很低，使得公司整体毛利降低，营业利 润减少，净利润出现较大幅度的亏损，使净资产低于注册资本。 7、大客户集中风险 风险因素：2017 年公司向前五大客户的销售金额为 6,951.79 万 元，占当期营业收入的比例分别为 96.80%。未来，若公司无法 取得新的优质客户且现有重大客户不再与公司继续开展业务合 作，将对公司经营产生不利影响，公司存在一定程度的大客户 集中风险。 8、净利润大幅亏损的风险 风 险 因 素 ： 2017 年 度 公 司 利 润 总 额 和 净 利 润 分 别 为 ： -5,317,975.93 元和-5,366,031.84 元，分别同比减少-438.24%和 -525.44%。业绩大幅增长的情况下，净利润却大幅下降，主要原 因是公司原有数字营销业务竞争激烈、资源成本上升、人员成 本增加导致毛利下降。本年度大力拓展的娱乐营销和效果营销 业务处于开拓市场阶段毛利很低，使得公司整体毛利降低，营 业利润减少。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 福建省软众数字传媒股份有限公司 英文名称及缩写 FujianIssoftprDigitalMediaCo.,Ltd 证券简称 软众传媒 证券代码 839824 法定代表人 汪广英 办公地址 福建省泉州市丰泽区泉秀路运通大厦 707 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 7 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴鹏 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0595-22501931 传真 0595-22501931 电子邮箱 panzhenwei@ 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省泉州市丰泽区泉秀路运通大厦 707362000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 福建省泉州市丰泽区泉秀路运通大厦 707 公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-10-31 挂牌时间 2016-11-09 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L72 商务服务业 主要产品与服务项目 为各类企业提供包括财经公关、品牌传播、活动管理、舆情监测、 危机管理、数字营销、娱乐营销在内的全内容、全媒介公共关系 服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 17,397,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 汪广英 实际控制人 汪广英 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91350500056120087M 否 注册地址 福建省泉州市丰泽区泉秀路运通 大厦 707 否 注册资本 17,397,000.00 元 否 五、 中介机构 主办券商 长城国瑞 主办券商办公地址 厦门市思明区莲前西路 2 号莲富大厦 17 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 8 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 林满荣、陈长源 会计师事务所办公地址 福建省厦门市厦禾路帝豪大厦 1808 室 六、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 71,816,815.52 32,699,799.18 119.62% 毛利率% 2.67% 22.98% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -5,366,031.84 1,261,407.00 -525.40% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -6,283,096.87 876,748.24 -829.61% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -30.78% 7.11% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -36.53% 4.94% - 基本每股收益 -0.31 0.07 -542.86% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 29,547,216.38 30,540,460.11 -3.25% 负债总计 14,796,687.30 10,423,899.19 41.95% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,750,529.08 20,116,560.92 -26.67% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.85 1.16 -26.72% 资产负债率%（母公司） 50.68% 34.93% - 资产负债率%（合并） 50.08% 34.13% - 流动比率 175.25% 256.00% - 利息保障倍数 -612.04 - - 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 9 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,280,045.04 -12,407,020.92 -118.38% 应收账款周转率 21.27 8.61 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -3.25% 91.96% - 营业收入增长率% 119.62% 223.50% - 净利润增长率% -525.44% -8.40% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 17,397,000 17,397,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,180,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,099.96 非经常性损益合计 1,178,900.04 所得税影响数 176,835.01 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,002,065.03 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 10 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1、所处行业及主营业务： 按照《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所属行业为商务服务业，分类代码为 L72，主 营业务是为企品牌客户提供整合营销服务。公司作为一家专业公关公司，主要是凭借丰富的公关管理经 验，为客户提供财经公关、品牌传播、活动管理、舆情监测与危机管理、数字营销、娱乐营销、效果营 销等传播服务。公司通过满足客户的企业文化传播、品牌影响力提升、活动营销创意与规划、舆情危机 及时高效处理、媒介传播策略优化、广告精准投放、娱乐媒体植入、个性化整合传播方案设计与执行等 需求，提升客户品牌价值，树立和维护客户良好的品牌形象，实现客户品牌价值提升，从而获得收入、 利润和现金流。公司的商业模式保持良好运行趋势，具有较好的延展性，能够迅速在异地复制，从而实 现规模扩张。 2、主要产品与服务 软众传媒的主营业务是为各类企业提供包括财经公关、品牌传播、活动管理、舆情监测、危机管理、 数字营销、娱乐营销、效果营销在内的全内容、全媒介数字化公共关系服务。区别于传统的公关公司以 媒体采购及线下大规模广告投放为主要服务方式，软众传媒的服务方式主要是依托互联网、移动智能终 端等新兴媒体以数字化动漫、影视、游戏、演出、网络广告等多种方式传播的数字公关服务方式。在内 容制作方面，公司拥有优良的内容制作团队。在资源整合方面，公司依托大数据挖掘技术、云计算等技 术，聚焦新兴媒体，打造能够提供媒体流量聚合、派发与变现，实现精准投放、互动营销传播的全内容、 全资源、全渠道的数字化公关整合传播服务平台。软众传媒数字公关服务的主要业务流程为接受客户委 托后根据客户需求，进行营销内容的方案制定与设计，基于数字化动漫、影视、游戏等多种形式的传播 媒介完成内容制作，并借助大数据分析成果，将数字内容在数字化媒体终端进行精准投放。 3、客户类型 公司客户以上市公司、行业龙头企业、新兴娱乐企业以及金融企业为主，服务行业涵盖家居、时尚、 快速消费品、游戏、房地产、汽车、金融、娱乐等不同类型。 4、公司关键资源： 公司致力于为上市公司、行业龙头企业、新兴娱乐企业以及金融企业提供整合营销服务，内部关键 资源来自于公司管理人员在整合营销服务领域积累的深厚资源和经验，核心业务团队所拥有的优秀创 意、先进理念和丰富执行管理经验。团队的优势使公司在市场长期发展中形成良好口碑和行业影响力， 众多的成功项目经验塑造了公司的品牌价值，沉淀的大量合作良好的客户是公司持续经营的关键资源。 外部关键资源则来自于长期合作的明星、设计师、网红、行业大咖等超百人,合作涵盖了互联网、移动 互联网、电视、户外等全媒体平台，合作内容包括综艺节目、影视剧等，推广资源丰富,渠道关系良好, 使公司的整合营销服务更具产品及价格优势。 5、公司销售渠道和收入来源： 通过老客户引荐、业务人员市场开拓，引入商务洽谈客户，公开市场招投标，进行以下业务板块的 销售：公关策划活动业务渠道和收入来源为：公司通过商业洽谈和商业投标获取销售订单。通过充分准 确了解客户营销目标，以客户的品牌定位、文化基因、产品卖点为基础进行活动的策划和设计并给予报 价，以提案方式确认内容价格，签订合同，执行完成验收后确认收入。数字营销业务渠道和收入来源为： 结合客户推广目的和效果要求，为客户制定方案（含推广策略、创意、文案、设计及推广渠道、报价）， 客户确定内容及报价后签订合同，推广完成验收后确认收入。媒介广告代理业务渠道和收入来源为：基 于对客户品牌宣传目标的理解，向客户推荐相关的广告投放内容、渠道和合作形式及报价，客户确认、 签订合同，广告投放验收后确认收入。娱乐营销业务渠道和收入来源为：基于公司良好的影视剧合作资 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 11 源，与客户沟通符合产品调性需求的植入剧集，确认具体的植入方式与情节。商议一致可行后客户确认 植入内容、签订合同，项目制作完成审核通过，在相关卫视、视频网站等播放验收后确认收入。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 71,816,815.52 元，同比增长 119.62%；利润总额和净利润分别为： -5,317,975.93 元和-5,366,031.84 元，分别同比减少-438.24%和-525.44%。业绩大幅增长的情况下，净利润 却大幅下降，主要原因是公司原有数字营销业务竞争激烈、资源成本上升、人员成本增加导致毛利下降。 本年度大力拓展的娱乐营销和效果营销业务处于开拓市场阶段毛利很低，使得公司整体毛利降低，营业 利润减少。具体为娱乐营销业务实现收入 46,139,007.60 元，成本 45,442,732.74 元，实现毛利 696,274.86 元，毛利率 1.51%；效果营销业务实现收入 20,318,301.91 元，成本 20,216,171.69 元，实现毛利 102,130.22 元，毛利率 0.50%；数字营销业务实现收入 5,359,506.01 元，成本 4,240,203.82 元，实现毛利 1,119,302.19 元，毛利率 20.88%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 29,547,216.38 元，净资产为 14,750,529.08 元，分别同比减少-3.25%和-26.67%。2018 年度公司将围绕新制定的发展战略和经营计划，积极推动各项 工作，在市场销售、人才储备、公司治理、业务扩展、成本控制等方面继续优化与改进，努力增强公司 的竞争力，提高公司的盈利能力。 (二) 行业情况 整合营销传播服务业属服务业范畴，服务业具有服务生产、引导消费、拉动内需、推动经济增长等 属性。近年来，国家陆续出台了一系列产业政策，指导和鼓励服务业的发展。公司在提供整合营销服务 过程中，主要遵循《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国知识产权法》 等法律法规的要求，同时还自觉遵守其他相关的行业自律规章。目前，国内暂无明确的行政主管部门， 行业内部实行自律式管理机制，现有自律管理机构有：中国广告协会、中国公共关系协会（CPRA）、中 国国际公共关系协会（CIPRA）等。 随着我国国民经济的持续快速发展以及产业结构的调整和优化升级，整合营销传播服务市场将进一 步扩大，我国公关行业和广告行业市场的营业额呈现逐年上升的趋势。整合营销传播服务可被广泛应用 于国民经济的各个行业。伴随着中国社会经济不断发展及整合营销传播服务行业的不断成熟，整合营销 传播的应用范围也将越发广泛。 由于整合营销传播市场支出与国民经济发展表现出较强的正相关性，因此整合营销传播服务业受宏 观经济周期的影响。整合营销传播服务业下游客户类型包括企业、政府机构及非政府组织，主要涉及汽 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 12 车、IT（通讯）、快消、互联网、娱乐/文化、奢侈品、医疗、制造业、医疗保健、金融、房地产等众多 行业。随着近年来我国宏观经济保持中高速发展势头，各行业企业品牌建设意识增强，整合营销传播支 出加大，因此长期来看整合营销传播服务行业呈现良好发展态势，不具备明显的周期性特点。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 4,471,535.88 15.13% 2,389,819.25 7.83% 87.11% 应收账款 2,184,332.77 7.39% 4,127,430.90 13.51% -47.08% 存货 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 506,590.96 1.71% 566,237.35 1.85% -10.53% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 预付款项 18,575,399.73 62.87% 19,453,107.82 63.70% -4.51% 预收款项 13,686,762.29 46.32% 8,855,792.48 29.00% 54.55% 资产总计 29,547,216.38 - 30,540,460.11 - -3.25% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内公司货币资金期末余额较期初余额增长 87.11%，主要是公司收入的增加以及销售回款 及时良性。 2、报告期内公司应收账款期末余额较期初余额减少-47.08%，主要是收入增加的同时，公司加强项 目的执行效果，客户满意度高，应收账款结算回收及时。 3、报告期内公司固定资产余额 506,590.96 元，较上年减少 10.53%，主要是本期计提折旧所致。 4、报告期内公司预付款项期末余额为 18,575,399.73 元，同比减少 4.15%，主要系公司加强了采购 管理使得预付的服务款减少所致。 5、报告期内公司预收款项期末余额为 13,686,762.29 元，较上年增加 54.55%，主要系公司业务规 模扩大截至期末正在执行的业务较上年同期增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 71,816,815.52 - 32,699,799.18 - 119.62% 营业成本 69,899,108.25 97.33% 25,186,840.08 77.02% 177.52% 毛利率% 2.67% - 22.98% - - 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 13 管理费用 7,800,923.72 10.86% 6,529,623.06 19.97% 19.47% 销售费用 500,157.28 0.70% 41,142.00 0.13% 1,115.69% 财务费用 -5,806.54 -0.01% 22,203.57 0.07% -126.15% 营业利润 -6,396,875.97 -8.91% 1,114,630.37 3.41% -673.90% 营业外收入 1,080,000.04 1.50% 482,351.28 1.48% 123.90% 营业外支出 1,100.00 0.00% 24,746.71 0.08% -95.55% 净利润 -5,366,031.84 -7.47% 1,261,301.04 3.86% -525.44% 项目重大变动原因： 1、营业收入为 7,181.98 万元，较上年增长 119.62%，公司收入持续上升主要系公司经过多年在整 合营销行业的深耕发展，服务质量越来越受到各行业的客户接受和认可，品牌知名度和美誉度不断提高 以及公司业务在拓展原有业务的基础上大力开发娱乐营销和效果营销业务所致； 2、营业成本为 6,989.91 万元，较上年增长 177.52%，主要原因系一方面是本年度营业收入增长， 营业成本同比增长所致；另一方面公司业务的升级使得高端内容如深度访谈、影视剧广告植入等资源采 购不断增加，使得资源成本的比例上升所致； 3、2017 年度公司毛利率显著降低，主要系公司新开展的娱乐营销和效果营销业务尚处于市场开发 阶段，其毛利率很低，导致公司总体毛利下降。 4、管理费用为 780.09 万元，较上年增长 19.47%，主要系员工人数增加使得职工薪酬增加及开发新 技术所致； 5、销售费用为 50.02 万元，较上一年增长了 1,115.69%，主要系公司业务规模扩大，人工成本、业 务招待费、办公差旅费等随之增加并且上一年度基数较小所致。 6、财务费用为-5,806.54 元，较上年减少-126.15%，主要原因是本年度没有产生贴现利息支出，并 且银行存款稳步增加，增加了利息收入； 7、营业利润为-639.69 万元，较上年减少-673.90%，主要原因是公司原有业务竞争激烈、资源成本 上升、人员成本增加导致毛利下降，本年度娱乐营销和效果营销业务处于开拓市场阶段毛利很低，使得 公司整体毛利降低，营业利润减少； 8、营业外收入为 108 万元，较上年增长 123.90%，主要原因是本年度收到政府支付企业挂牌奖励 90.00 万元，公司通过高新技术企业认定奖励 10 万元以及区级文化产业示范企业扶持奖励金 8 万元所致； 9、营业外支出为 0.11 万元，较上年减少 95.55%，主要原因是本年度加强内部管理支付的滞纳金等 款项减少所致； 10、净利润为-536.6 万元，较上年减少 525.40%，主要系公司所处行业竞争激烈，公司新拓展的业 务为吸引更多优质客户及业务采取主动让利政策、研发投入加大以及人力资源成本上升等所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 71,816,815.52 32,699,799.18 119.62% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 69,899,108.25 25,186,840.08 177.52% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 14 娱乐营销 46,139,007.60 64.25% 数字营销 5,359,506.01 7.46% 28,417,826.51 86.91% 效果营销 20,318,301.91 28.29% 公共关系 4,281,972.67 13.09% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 营业收入为 7,181.98 万元，较上年大幅增长 119.62%。报告期内，结合公司发展规划，把营业收入 项目重新划分为娱乐营销、数字营销和效果营销。 娱乐营销业务分析：（1）2017 年度公司大力拓展娱乐营销业务，该项服务的业务增加得益于公司敏 锐的市场嗅觉，及时对娱乐及媒体业务进行战略布局，洞察和捕捉到了娱乐及媒体业务的市场需求及发 展潜力，并吸引了相关优秀人才进行客户及业务的拓展，使得该项业务收入增加明显。（2）基于公司在 线上公关传播领域的多年积累及专业优势，在公司拓展娱乐及媒体销售相关业务时为客户提供了更全 面、更优质的解决方案，大大提升了公司的签单成功率。 数字营销及效果营销业务分析：（1）随着公司对众多老客户服务的深入，挖掘了客户更多的数字营 销等线上公关传播的需求，促进了公司数字营销业务及效果营销业务的增长；（2）2017 年公司加大了市 场拓展的力度，增加了省外的业务拓展，将公司营销网络扩大，新增了部分客户订单；（3）随着公司在 区域内容品牌知名度及口碑的提升，获得了一定数量的招标邀请，基于公司的整体专业水平及服务质量 的不断提升，公司通过投标获得了一些客户订单；（4）随着公司团队的配合默契度越来越高，作业流程 越来越顺畅，大团队的专业化和职业化得以提升，团队效率大幅提高，使得团队分配更多时间和精力去 获取新的业务。 � (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京柠檬微趣科技股份有限公司 46,139,007.60 64.25% 否 2 中绿食品集团有限公司 19,830,188.72 27.61% 否 3 九牧厨卫股份有限公司 1,628,972.62 2.27% 否 4 利郎（中国）有限公司 1,259,433.96 1.75% 否 5 厦门金牌橱柜股份有限公司 660,377.36 0.92% 否 合计 69,517,980.26 96.80% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海影觅文化传播有限公司 9,334,905.66 13.37% 否 2 珠海视通超然文化传媒有限公司 8,873,584.91 12.71% 否 3 上海拓畅信息技术有限公司 8,499,056.60 12.17% 否 4 韶关市运通科技发展有限公司 7,924,528.30 11.35% 否 5 深圳市万维科创电子科技有限公司 6,415,094.34 9.19% 否 合计 41,047,169.81 58.79% - 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 15 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,280,045.04 -12,407,020.92 -118.38% 投资活动产生的现金流量净额 -189,653.64 -1,072,619.66 -82.32% 筹资活动产生的现金流量净额 -8,674.77 15,620,548.00 -100.06% 现金流量分析： 经营性现金流量与净利润经营活动的差异 7,646,076.88 元，主要系本期的销售回款率较高。 1、经营活动产生的现金流量净额为 2,280,045.04 元，较 2016 年增加 14,687,065.96 元，主要是 本期的营业收入比上期增加且通过公司有效管理提升销售回款率所致。 2、投资活动产生的现金流量净额为-189,653.64 元，较 2016 年增加 882,966.02 元，主要系 2017 年度公司购买固定资产及对外投资减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额为-8,674.77 元,较 2016 年减少 15,629,222.77 元,主要系上年公 司有进行股权融资，报告期内公司未有进行相关融资。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、公司于 2017 年 05 月 25 日设立全资子公司霍尔果斯软众娱乐传媒有限公司，子公司已完成工商 登记手续，并取得伊犁哈萨克自治州工商行政管理局霍尔果斯口岸工商分局颁发的营业执照。公司住所： 新疆伊犁州霍尔果斯卡拉苏河欧陆经典小区 1 号楼 1-110 号，注册资本：1,000 万元人民币，实收资本 为零元，该公司业务尚未开展，未有任何经营业务。自成立之日起对该子公司形成控制，纳入合并范围。 2、公司于 2017 年 6 月 2 日设立全资子公司泉州软众大数据研究院有限公司，子公司已完成工商登 记手续，并取得泉州市工商行政管理局丰泽分局颁发的营业执照。公司住所：福建省泉州市丰泽区泉秀 街道泉秀路运通大厦 7G，注册资本：300 万元人民币，实收资本为零元，该公司业务尚未开展，未有任 何经营业务。自成立之日起对该子公司形成控制，纳入合并范围。 3、北京软众娱乐传媒有限公司成立于 2010 年 3 月 24 日，为挂牌公司的全资子公司，注册资本为 人民币 100 万元，该公司业务尚未开展，未有任何经营业务。 4、厦门软众通网络科技有限公司成立于 2015 年 9 月 10 日，为挂牌公司的全资子公司，注册资本 为人民币 100 万元，该公司业务尚未开展，未有任何经营业务。 2、委托理财及衍生品投资情况 为了提高公司闲置资金使用效率，为公司和股东创造更好的收益和投资回报，在不影响公司主营业 务正常发展、不影响公司资金使用，保障资金流动性、安全性的前提下，公司利用闲置资金购买了银行 理财产品。公司于 2017 年 6 月 8 日向中国工商银行股份有限公司泉州丰泽支行申购了产品名称：“无固 定期限超短期人民币理财产品-0701CDQB”，产品类型：非保本浮动收益型，产品评级：PR1，理财金额： 2,200,000 元，申购日期：2017 年 6 月 8 日。该理财产品可即时赎回。根据公司业务发展的需要，该理 财产品已于截至 2017 年 10 月 10 日分批全部赎回。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 16 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 合并报表范围新增霍尔果斯软众娱乐传媒有限公司和泉州软众大数据研究院有限公司。 (八) 企业社会责任 公司近年来良好的发展状况为地区经济繁荣产生了积极影响，公司诚信经营、照章纳税、环保办公， 认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司 始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支 持地区经济发展，积极响应泉州市政府、丰泽区政府的各类政策号召，和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 报告期内，公司所处行业竞争加剧，公司因抢占市场份额压低销售价格，致使毛利率大幅下降，出 现利润大幅下滑，净资产低于注册资本的情况，对公司的持续经营产生了重大影响。但公司业务、资产、 人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项 重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务技术人员队伍稳 定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司仍拥有良好的持续经营能力。 1、盈利能力方面 公司经营情况保持快速增长，公司主营业务稳定，整体业务能力有所增强。报告期内公司的主营业 务收入 7,181.68 万元，比 2016 年度 3,269.98 万元,增长了 119.62%。利润总额和净利润分别为： -5,317,975.93 元和-5,366,031.84 元，分别同比减少-438.24%和-525.44%。业绩大幅增长的情况下，净利润 却大幅下降，主要原因是公司原有数字营销业务竞争激烈、资源成本上升、人员成本增加导致毛利下降。 本年度大力拓展的娱乐营销和效果营销业务处于开拓市场阶段毛利很低，使得公司整体毛利降低，营业 利润减少。2018 年度公司将围绕新制定的发展战略和经营计划，积极推动各项工作，在市场销售、人才 储备、公司治理、业务扩展、成本控制等方面继续优化与改进，努力增强公司的竞争力，提高公司的盈 利能力。 2、偿债能力方面 随着公司经营情况的良性增长，公司资产负债结构得到进一步优化。报告期末公司资产负债率为 50.08%，流动比率为 175.25%。公司整体负债比率较正常，不存在无法偿还负债的风险。 3、营运能力方面 报告期内公司应收账款周转率为 22.76，比 2016 年度上升了 164%。随着公司业务的发展，应收账 款也有所增加，目前应收账款余额处于合理水平，且公司主要客户资质优良，信用状况良好，因此应收 账款质量较好，信用风险低，不能收回的风险较小。公司会在销售收入增加的同时继续加强了收入的催 收和应收账款的管理工作。 4、现金流量方面 报告期内公司实现经营活动产生的现金流量净额同比增加 14,687,065.96 元，公司销售回款较快， 现金流状况好，不存在流动性不足的风险。2018 年，公司将加强在原有整合营销服务的基础上，把公司 沉淀的客户及媒体价值充分开发，成为公司核心竞争力产品，快速步入高速发展期。 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 17 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）市场竞争加剧的风险 风险因素：随着新媒体传播的迅猛发展，中国整合营销服务市场依然保持稳定而快速增长的势头， 各类公关服务机构大量涌现，行业内竞争日趋激烈。虽然公司在区域内保持领先地位和一定的竞争优势， 拥有较高的品牌知名度和美誉度，但随着国内其他公关服务机构的快速发展，公司将面临持续创新的压 力和一定的市场竞争风险。应对措施：针对上述风险，公司一方面继续加强和现有客户的合作关系，不 断提供基础服务水平，深化公司在市场中的核心竞争力；另一方面以现有业务为基础，积极提升服务的 内涵，为客户提供优质与差异化的增值服务，增强公司竞争实力，以应对市场竞争风险。 （二）核心业务人员流失的风险 风险因素：作为轻资产行业，公关服务行业高度依赖具有较强综合素质的人才。随着行业快速发展， 市场对高级专业公关人才日益增长的需求与人才培养缓慢和人才缺乏的矛盾越发凸显，可以预见在未来 比较长的一段时间内，人才问题将持续困扰整个行业。对人才的争夺将不断提高人力资源成本，并导致 行业人才流动加剧，核心业务人员流失问题将对公司业绩产生重要影响。应对措施：针对该风险，公司 一方面完善人力资源管理，适当提高核心人员的薪酬水平，提高薪酬的市场竞争力，另一方面，完善内 部晋升渠道培训制度，使员工获得发展的机会。另外，通过企业文化的培育，提高员工的忠诚度和认同 感。 （三）公司内部管理风险 风险因素：公司虽然已经逐步建立健全了公司治理机制，制定了与企业发展相适应的内部控制制度， 但是随着公司经营规模的不断扩大，业务范围的不断扩张，子公司的不断增加，公司的内部管理机制可 能存在一定的滞后性。特别是在公司股份进入全国股转系统挂牌后，新的制度对公司治理和管理都提出 了更高的要求，公司管理层对于新制度、新环境的认识和理解水平仍有待提高，需要不断创新和改进内 部管理体制。应对措施：针对该风险，公司管理层将不断加强学习，按照非上市公众公司的要求健全公 司治理结构，完善内部控制制度，做好信息披露工作；积极建立内部监督约束机制，强化内部监督和外 部督导，充分发挥券商等中介机构的监督和督促作用。 （四）实际控制人控制不当的风险 风险因素：公司实际控制人汪广英持有公司 54.61%的股份，若其未遵守已经逐步建立健全的公司治 理机制规定，利用实际控制人的控股地位，对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对 公司及公司其他股东的利益产生不利影响。应对措施：针对该风险，一方面，公司已通过建立科学的法 人治理结构，制定《公司章程》、“三会”议事规则等各类公司治理制度，以制度规范控股股东、实际控 制人的决策行为，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的权益进行侵害。同时，公司还将通过 加强对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法 规，忠诚履行职责。 （五）公司治理风险 风险因素：公司自 2016 年 11 月 9 日成功挂牌新三板后，建立了三会治理机构、三会议事规则及其 他内部管理制度。由于股份公司成立后运行时间较短，公司管理层的规范管理意识尚需提高，对执行更 加规范的治理机制尚需逐步认识、理解和熟悉。因此股份公司设立初期，公司存在一定的治理风险。应 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 18 对措施：针对该风险，公司将组织管理层学习《公司法》、全国中小企业股份转让系统的有关制度、《公 司章程》以及其他公司内部管理制度。通过学习及中介机构培训，促进公司各职能机构明确责任，行使 相应职权，奠定公司治理机制规范化运作的基础。公司将更加重视信息披露工作，保证信息披露及时、 客观、有效及准确。信息披露负责人将加强学习相关法规制度，了解公司财务和经营情况，按照法律要 求做好信息披露。 （六）客户集中风险 风险因素：2017 年公司向前五大客户的销售金额为 6,951.79 万元，占当期营业收入的比例分别为 96.80%。未来，若公司无法取得新的优质客户且现有重大客户不再与公司继续开展业务合作，将对公司 经营产生不利影响，公司存在一定程度的销售客户集中风险。应对措施：公司继续保持并发展同现有大 客户的良好合作关系，扩大现有客户业务规模；同时，公司着力增强新客户的开发力度，逐步扩大营销 网络，以获取新的优质客户。 (二) 报告期内新增的风险因素 （一）净资产低于注册资本的风险 风险因素：2017 年度虽经公司努力拓展下业绩大幅增长，但因公司原有数字营销业务竞争激烈、资 源成本上升、人员成本增加导致毛利下降；本年度大力拓展的娱乐营销和效果营销业务处于开拓市场阶 段毛利很低，使得公司整体毛利降低，营业利润减少，净利润出现较大幅度的亏损，使净资产低于注册 资本。应对措施：2018 年度公司将围绕新制定的发展战略和经营计划，积极推动各项工作，在市场销售、 人才储备、公司治理、业务扩展、成本控制等方面继续优化与改进，努力增强公司的竞争力，提高公司 的盈利能力。 （二）净利润大幅亏损的风险 风险因素：2017 年度公司利润总额和净利润分别为：-5,317,975.93 元和-5,366,031.84 元，分别同比 减少-438.24%和-525.44%。业绩大幅增长的情况下，净利润却大幅下降，主要原因是公司原有数字营销 业务竞争激烈、资源成本上升、人员成本增加导致毛利下降。本年度大力拓展的娱乐营销和效果营销业 务处于开拓市场阶段毛利很低，使得公司整体毛利降低，营业利润减少。应对措施：2018 年度公司深刻 反思 2017 年度净利润大幅亏损的因素，及时重新调整经营战略。在市场销售、人才储备、公司治理、 业务扩展、成本控制等方面重新优化与改进，努力增强公司的竞争力，提高公司的盈利能力，力争在 2018 年度取得盈利。 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 为优化公司战略布局，增强公司盈利能力，经过董事会批准，本公司于 2017 年 05 月 25 日设立全 资子公司霍尔果斯软众娱乐传媒有限公司，子公司已完成工商登记手续，并取得伊犁哈萨克自治州工商 行政管理局霍尔果斯口岸工商分局颁发的营业执照。公司住所：新疆伊犁州霍尔果斯卡拉苏河欧陆经典 小区 1 号楼 1-110 号，注册资本：1,000 万元人民币,经营范围：电影的拍摄、制作、发行；广播影视制 作、发行、交易、播映、出版、衍生品开发；动漫创作、制作、传播、出版、衍生产品开发；移动多媒 体广播电视、广播影视数字化、数字电影服务监督技术及应用；影视文化信息咨询；设计、制作、策划、 代理发布国内广告；文化创意设计服务、企业营销策划；展览展示服务，商务咨询；专题、综艺、动画 节目制作、发行；组织文化艺术交流活动（不含演出及演出经纪）；会议服务、会展服务（不含会展场 馆建设）；电脑动画设计；基础软件咨询；应用软件服务、数学音乐、手机媒体、动漫游戏数字内容产 品的开发、租赁影视器材、市场调查。 公司于 2017 年 6 月 2 日设立全资子公司泉州软众大数据研究院有限公司，子公司已完成工商登记 手续，并取得泉州市工商行政管理局丰泽分局颁发的营业执照。公司住所：福建省泉州市丰泽区泉秀街 道泉秀路运通大厦 7G，注册资本：300 万元人民币,经营范围：数据处理和储存服务；数据采集服务； 数据分析服务；计算机软硬件、信息技术、网络技术、人工智能领域内的技术开发、技术推广、技术咨 询、技术转让与技术服务；云计算服务；动漫设计；企业营销策划；市场调查；投资咨询、企业管理咨 询（不含金融、证券、期货的投资咨询）；设计、制作、代理、发布广告（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。子公司的设立，将更有助于提升公司的持续发展能力和综合竞争优 势，预计对公司未来财务状况和经营成果将产生积极影响。 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 20 (二) 承诺事项的履行情况 董事、监事、高级管理人员做出重要承诺的情况 1、避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》， 承诺：（1）本人目前未直接或间接投资与公司业务相同、类似或相近的经济实体或项目，亦未以其他方 式直接或间接从事与公司相同、类似或相近的经营活动；本人今后不会直接或间接投资与公司业务相同、 类似或相近的经济实体或项目，且不以其他方式从事与公司业务相同、类似或相近的经营活动；如将来 因任何原因引起本人所拥有的资产与公司发生同业竞争，给公司造成损失的，本人将承担相应赔偿责任， 并积极采取有效措施放弃此类同业竞争。（2）本人亦不存在其他同业竞争情形，亦将不会以任何形式在 中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成同业竞争的业务活动，不直接或间接开展对 公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济 组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该实体、机构、经济 组织担任总经理、副总经理、财务负责人或其他高级管理人员或核心业务（技术）人员。（3）本人在担 任公司控股股东/实际控制人/董事/监事/总经理或其他高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内，本 承诺为有效之承诺。（4）本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。公司全体董事、 监事、高级管理人员在报告期内均严格履行了该项承诺，未有任何违背。 2、关于减少及避免关联交易承诺 公司管理层和实际控制人出具《关于减少及避免关联交易承诺》，承诺：（1）本承诺出具日后，本 人将尽可能避免与公司之间的关联交易；（2）对于无法避免或者因合理原因产生的关联交易，本人将严 格遵守《公司法》、《公司章程》和《关联交易管理制度》等有关法律、法规、规范性文件及公司制度的 规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序（包括但不限于履行总经理办公会、董事会、 监事会或股东大会审议程序）并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；（3） 本人承诺不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益；（4）本人有关关联交易的承诺将同样适用于 与本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女 及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）等重要关联方，本人将在合法权限内促成上述人员履行 关联交易承诺；（5）本承诺函自签字之日即行生效，并在公司存续且依照中国证监会或全国中小企业股 份转让系统有限责任公司相关规定本人被认定为公司关联方期间持续有效且不可撤销。公司全体董事、 监事、高级管理人员在报告期内均严格履行了该项承诺，未有任何违背。 3、关于规范资金使用承诺 公司管理层和实际控制人出具《关于减少及避免关联交易承诺》，承诺：（1）本承诺出具日后，本 人将尽可能避免与公司之间的关联交易；（2）对于无法避免或者因合理原因产生的关联交易，本人将严 格遵守《公司法》、《公司章程》和《关联交易管理制度》等有关法律、法规、规范性文件及公司制度的 规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序（包括但不限于履行总经理办公会、董事会、 监事会或股东大会审议程序）并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；（3） 本人承诺不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益；（4）本人有关关联交易的承诺将同样适用于 与本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女 及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）等重要关联方，本人将在合法权限内促成上述人员履行 关联交易承诺；（5）本承诺函自签字之日即行生效，并在公司存续且依照中国证监会或全国中小企业股 份转让系统有限责任公司相关规定本人被认定为公司关联方期间持续有效且不可撤销。公司全体董事、 监事、高级管理人员在报告期内均严格履行了该项承诺，未有任何违背。 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 8,127,000 8,127,000 46.71% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 2,375,000 2,375,000 13.65% 董事、监事、高管 0 0.00% 2,830,000 2,830,000 16.27% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 17,397,000 100.00% -8,127,000 9,270,000 53.29% 其中：控股股东、实际控制 人 9,500,000 54.61% -2,375,000 7,125,000 40.96% 董事、监事、高管 11,910,000 68.46% -2,640,000 9,270,000 53.29% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 17,397,000 - 0 17,397,000 - 普通股股东人数 46 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 汪广英 9,500,000 0 9,500,000 54.61% 7,125,000 2,375,000 2 郝俊赛 2,000,000 0 2,000,000 11.50% 0 2,000,000 3 李剑青 0 1,500,000 1,500,000 8.62% 0 1,500,000 4 余金龙 1,500,000 0 1,500,000 8.62% 1,125,000 375,000 5 龚航 550,000 0 550,000 3.16% 0 550,000 合计 13,550,000 1,500,000 15,050,000 86.51% 8,250,000 6,800,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：股东龚航为控股股东汪广英之妻龚玲的弟弟。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 22 (一) 控股股东、实际控制人情况 三、 控股股东情况 汪广英，公司董事长兼总经理，男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1978 年 3 月，2005 年 毕业于厦门大学，硕士研究生学历，哲学专业。2005 年 7 月至 2008 年 3 月任东南早报经济新闻部首席 记者；2008 年 3 月至 2012 年 10 月任泉州市软众传媒有限公司董事；2012 年 10 月至 2016 年 5 月任软 众有限执行董事、经理；2016 年 5 月至今任本股份公司董事长、总经理职务。 (二) 实际控制人情况 汪广英是公司的实际控制人� 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 汪广英 董事长、总经理 男 40 硕士研究生 学历 2016.5.26-2019.5.25 是 吴鹏 董事、董事会秘 书兼财务总监 男 48 本科学历 2017.8.12-2019.5.25 是 余金龙 董事 男 29 本科学历 2016.5.26-2019.5.25 否 龚玲 董事、副总经理 女 35 本科学历 2017.8.12-2019.5.25 是 马叶君 董事 男 40 本科学历 2017.8.12-2019.5.25 否 汪敏 监事会主席 男 31 大专学历 2017.8.30-2019.5.25 是 马步遂 股东代表监事 男 62 本科学历 2017.8.30-2019.5.25 否 陈毅漳 职工代表监事 男 33 本科学历 2017.8.9-2019.5.25 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 龚玲为公司控股股东、实际控制人汪广英之妻。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 汪广英 董事长、总经理 9,500,000 0 9,500,000 54.61% 0 余金龙 董事 1,500,000 0 1,500,000 8.62% 0 马叶君 董事 200,000 0 200,000 1.15% 0 汪敏 监事会主席 110,000 0 110,000 0.63% 0 马步遂 股东代表监事 10,000 0 10,000 0.06% 0 合计 - 11,320,000 0 11,320,000 65.07% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 24 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 龚玲 - 新任 董事、副总经理 原董事、副总经理辞 职,于2017 年8 月新任 董事、副总经理 吴鹏 - 新任 董事、董事会秘书兼 财务总监 原董事、董事会秘书兼 财务总监辞职,于2017 年 8 月新任 汪敏 董事、董事会秘 书 新任 监事会主席 原股东代表监事（监事 会主席）辞职,于 2017 年 8 月新任 马叶君 - 新任 董事 原董事辞职,于 2017 年 8 月新任董事 马步遂 - 新任 股东代表监事 原股东代表监事辞职, 于 2017 年 8 月新任股 东代表监事 陈毅漳 - 新任 职工代表监事 原职工代表监事辞职, 于 2017 年 8 月新任职 工代表监事 方佑胜 董事、财务总监 离任 - 个人原因辞职，于2017 年 4 月离任董事、财务 总监 龚航 董事、副总经理 离任 - 个人原因辞职，于2017 年 8 月离任董事、副总 经理 汪王淼 监事会主席 离任 - 个人原因辞职，于2017 年 4 月离任监事会主 席 汪江胜 股东代表监事 离任 - 个人原因辞职，于2017 年 8 月离任股东代表 监事 黄春鹏 职工代表监事 离任 - 个人原因辞职，于2017 年 1 月离任职工代表 监事 孙青松 职工代表监事 离任 - 个人原因辞职，于2017 年 5 月离任职工代表 监事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （一）董事基本情况 1、马叶君，男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1978 年 9 月，2002 年毕业于厦门大学金融 专业，获学士学位；2015 年获得中国科技大学 MBA 硕士学位。曾先后任职于广州国资发展控股有限公司 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 25 融资总监、卓达房地产集团有限公司融资副总裁、恒大地产集团安微区域公司融资副总监、中国建设银 行安微省分行综合业务经理。现任广州推磨资产管理有限公司总裁。2017 年 8 月至今，任公司董事。 2、吴鹏，男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1970 年 12 月，1992 年毕业于厦门大学工商 管理专业，本科学历。1992 年至 1998 年任职于厦门市政府；1998 年至 2017 年 3 月任香港南益集团首 席执行官助理；2017 年 8 月至今任软众股份公司董事、董事会秘书及财务总监。 3、龚玲，女，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1983 年，2005 年毕业于湖北黄冈师范学院工 商管理专业，本科学历。2006 年至 2016 年任上海分众传媒有限公司销售总监；2017 年 8 月至今，任公 司董事。 （二）监事基本情况 1、汪敏，男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1987 年 1 月，大专学历。2008 年 6 月毕业于 池州学院，广告与会展专业；2008 年 6 月至 2012 年 10 月，自由职业；2012 年 10 月至 2014 年 12 月， 任软众有限资源主管一职；2015 年 1 月至 2015 年 9 月，任软众有限资源部副经理一职；2015 年 10 月 至 2016 年 5 月，任软众有限资源部经理及总裁办主任职务；2016 年 5 月至 2017 年 7 月，任股份公司董 事、董事会秘书、总裁办主任；2017 年 8 月至今，任股份公司股东代表监事（监事会主席）。 2、马步遂，男，出生于 1962 年，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1987 年 8 月至 1995 年 7 月任职于安徽省颍上县第二中学担任高中语文教师一职；1995 年 8 月至 1998 年 9 月，自由职业者； 1998 年 10 月至 2000 年 9 月任职于福建省石狮建联集团担任文宣处主任一职；2000 年 10 月至 2001 年 5 月任职于东亚鞋服有限公司担任营销主管一职；2001 年 5 月至 2002 年 3 月，任职于晋江威鹿制衣有限 公司担任营销总监；2002 年 3 月至 2003 年 10 月，任职于乔丹体育用品有限公司担任营销总监；2003 年 10 月至 2005 年 5 月，任职于曦光体育用品游戏公司担任营销总监；2005 年 5 月至 2005 年 11 月，任 职于泉州国辉体育用品有限公司担任营销总监；2005 年 12 月至 2007 年 7 月，任职于艾迪耐斯体育用品 有限公司担任营销总监；2007 年 8 月至 2009 年 6 月，自由职业；2009 年 6 月至 2010 年 12 月，任职于 晋江三舒体育用品有限公司担任营销总监；2011 年 1 月至 2014 年 2 月，担任意尔康体育用品有限公司 担任营销总监；2014 年 3 月至 2016 年 11 月，待业状态；2016 年 12 月至 2017 年 6 月，任职于悍途户 外用品有限公司担任营销副总；2017 年 7 月至今，任职于爱萨士体育用品有限公司担任营销总监。2017 年 8 月至今，任公司股东代表监事。 3、陈毅漳，男，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1982 年 6 月，2005 年 7 月毕业于厦门大学 脱产自考大专，大专学历。2005 年 10 月至 11 年 9 月任福建乔丹体育用品有限公司任职区域经理，2011 年 10 月至 2014 年 2 月，任温州高邦休闲服饰有限公司华南地区拓展科长，2014 年 4 月至 2016 年 5 月 任职福建法勃尔男装公司区域经理，2016 年 6 月至 2017 年 5 月仼泉州七天酒店总经理，2017 年 8 月至 今，任公司职工代表监事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 6 财务人员 3 3 营销、设计、策划、执行等业务人员 34 37 员工总计 45 46 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 26 硕士 1 1 本科 21 34 专科 19 10 专科以下 4 1 员工总计 45 46 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2017 年末公司整体人员相比年初增长 1 人，增幅为 2.22%；人员教育程度结构中本科学历增长 13 人，专科学历减少 9 人，专科以下学历人员减少 3 人，人员整体往高学历发展，素质水平有了较大的提 高。2017 年初公司人力资源部对于年度人才需求做了提前部署，积极调整公司内部资源，为公司全年招 聘人才提供坚实后盾。完善内部晋升机制，内部员工直接推荐等方式，充分利用各种内部资源同时，扩 大外部人才引进与招聘，增加招聘渠道，参加泉州、厦门各大高校校园招聘，为公司储备优势人才，很 好的满足了年度人才需求，并优化人才测评、录用等各个环节，为公司引进适合优秀的人才。公司非常 重视员工的融入与各项专业技能的提升，新员工入职开始，就有一系列公司文化、规章制度、岗位技能 培训等等；定期举办交流会、技能分享会，不仅有效提升员工的专业技能，更加强各部门之间的沟通交 流，促进公司内部员工间的相互了解。在积极组织内部培训和交流的同时，还聘请外部培训机构对公司 员工进行专项培训，针对不同岗位开设不同的培训课程，不断提升员工综合能力，为公司战略目标的实 现提供坚实的基础和切实的保障。公司综合了员工岗位贡献程度、资质等情况，实行不同职级的基础薪 资与绩效考核结合方式，根据员工绩效进行晋级和薪资调整。绩效管理是激励员工重要方式，对于每一 个部门制定相宜的 KPI 考核方式，并不断调整强化绩效管理体系。能数据化的尽可能数据化，最终以产 出结果进行价值评价。多劳多得，创造得多，则分享更多的原则，建立以员工价值贡献为衡量标准的薪 酬绩效管理体系。同时积极建立与员工沟通的渠道，确保信息透明度。保证每一位在职员工清晰了解个 人岗位的绩效考核方式，确保薪资架构明朗，并依照考核结果发放薪资与奖金。公司在职全员依法签订 《劳动合同》，并依据国家相关法律、法规及当地社保相关政策，为全体员工缴纳养老、医疗、工伤、 失业、生育保险以及住房公积金，并为员工代扣代缴个人所个税。� (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司不存在认定核心员工的情况，目前公司无核心员工。核心业务人员去年 8 人，今年 截止报告期末 5 人。其中方佑胜、汪王淼、汪江胜因个人原因辞职，其他人员不变。2017 年初公司人力 资源部对于年度人才需求做了提前部署，为公司提供相应的人才，积极调整公司内部资源，为公司全年 招聘人才提供坚实后盾。完善内部晋升机制，内部员工直接推荐等方式，充分利用各种内部资源同时， 扩大外部人才引进与招聘，增加招聘渠道，参加厦门各大高校校园招聘，为公司储备优势人才，很好的 满足了年度人才需求，并优化人才测评、录用等各个环节，为公司引进适合优秀的人才。公司非常重视 员工的融入与各项专业技能的提升，新员工入职开始，专门有一系列公司文化、规章制度、岗位技能培 训等等；定期举办交流会、技能分享会，不仅有效提升员工的专业技能，更加强各部门之间的沟通交流， 促进公司内部员工间的相互了解。公司目前实现的员工政策能够维持业务团队的稳定性，提升公司的竞 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 27 争力。 第九节 行业信息 是否自愿披露 √是 □否 公司处于整合营销行业。整合营销传播作为一种新型的商务服务模式，诞生于 20 世纪 80 年代末、 90 年代初的美国，由有“整合营销传播之父”美誉的西北大学新闻学院唐·舒尔茨教授等人合著《整合 营销传播》，从理论上开启对这一概念的研究，提出企业的经营是一种战略性过程，着重“强调以消费 者为导向，运用一切接触形式，获取协同优势，建立持久关系，整合内外传播，建立战略管理过程，重 视长期效果”等为核心和对多元内容的整合运用。目前整合营销传播理论已得到营销学界的普遍接受， 并已被广泛应用于市场实践中。 整合营销传播理论于 20 世纪 90 年代中后期被引入中国。1994 年，唐·舒尔茨等人的专著《整合营 销传播》被台湾广告界翻译为中文，台湾营销、公关和广告界开始接触整合营销传播理论。我国学者开 始对整合营销传播理论和案例进行分析，并发表了我国介绍整合营销传播的系统性文章。1997 年，《整 合营销传播》在中国大陆出版，2001 年，唐·舒尔茨教授在北京、上海、广州举办了关于整合营销传播 理论的讲座，极大地推动了该理论在中国大陆的传播和实践。 整合营销传播服务通过促进生产者与消费者之间的信息沟通，不仅促使消费者获取自己需要的产 品，并指导生产者如何扩大商品销售从而促进再生产，因此整合营销传播服务商在扩大我国内需方面 所体现的价值越发凸显，从而将面临更大的市场空间。同时，在我国消费升级大趋势下，消费者从需 求到行为已发生巨大改变，转向品质化、个性化、服务化需求，因此企业品牌必须提炼并塑造自身独 特品牌价值，于是企业需要通过与消费者、投资者、媒体、政府等进行有效的沟通，并从中建立企业 形象、文化与品牌，因此越来越多的企业倾向于将营销业务外包给能够提供整合营销传播服务的专业 机构，借助整合营销传播替代传统单一的营销策略，以提升各个营销环节的协同性，实现全方位推广 品牌和产品的策略。 随着大量国际品牌涌入我国以及我国民族品牌的不断发展壮大，目前品牌之间的竞争日趋激烈， 下游客户对整合营销传播服务公司提出了更高的要求，不仅需要整合营销传播服务公司创造并传播消 费者所需求的差异化信息，为消费者的参与需求提供实现的平台，还需要整合营销传播服务公司时刻 保持高度的整合观念，协调统筹的整合营销传播活动，以兼顾传播形式的丰富和传播形象的统一。因 此，具有自有内容平台以及可提供全面业务服务的整合营销传播服务公司将逐渐从市场中脱颖而出。 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 28 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司成立以来，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决程序符合有关法律法规的 要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策、财 务决策等均按照《公司章程》及内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。报告期内，公司内部治 理机构和成员均依法运行，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法违规现象。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，均按照《公司法》、 《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及其股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。 通过参加公司股东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。 公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使 知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司人员变动、重大生产经营决策、投资决策及财务决策等均按照《公司章程》及有关内控制度规 定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷， 能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 股份公司成立后，未发生其他修改公司章程的事项。� (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1.2017 年 4 月 20 日，公司召开第一届董事会 第三次会议，审议通过《2016 年年度董事会工 作报告》、《2016 年度总经理工作报告》、《2016 年年度报告及摘要》、《2016 年度财务决算报 告》、《2017 年财务预算报告》、《关于会计政策 变更的议案》、《2016 年度利润分配方案》、《关 于续聘 2017 年度审计机构的议案》、《关于提 请召开公司2016年年度股东大会的议案》、 《年 度报告重大差错责任追究制度》 2.2017 年 7 月 13 日，公司召开第一届董事会 第四次会议，审议通过《关于补充确认福建省 软众数字传媒股份有限公司设立新疆子公司的 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 29 议案》、《关于补充确认福建省软众数字传媒股 份有限公司设立泉州子公司的议案》、《关于推 选马叶君为公司董事的议案》、《关于提请召开 公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》 3.2017 年 8 月 10 日，公司召开第一届董事会 第五次会议，审议通过《关于聘任吴鹏先生为 公司财务总监的议案》、《关于聘任吴鹏先生为 公司董事会秘书的议案》、《关于聘任龚玲女士 为公司副总经理的议案》、《关于推选龚玲女士 为公司董事的议案》、《关于推选吴鹏先生为公 司董事的议案》、《关于追认使用闲置资金投资 低风险理财产品的议案》、《更换会计师事务所 的议案》、《关于提请召开公司 2017 年第二次 临时股东大会的议案》 4.2017 年 8 月 18 日，公司召开第一届董事会 第六次会议，审议通过《2017 年半年度报告》、 《关于会计政策变更的议案》 5.2017 年 11 月 27 日，公司召开第一届董事会 第七次会议，审议通过《关于变更公司证券简 称的议案》 监事会 3 1.2017 年 4 月 20 日，公司召开第一届监事会 第二次会议，审议通过《2016 年年度监事会工 作报告》、《2016 年年度报告及摘要》、《2016 年度财务决算报告》、 《2017 年财务预算报告》、 《关于会计政策变更的议案》、 《2016 年度利润 分配方案》、《关于续聘 2017 年度审计机构的 议案》、《年度报告重大差错责任追究制度》 2.2017 年 8 月 18 日第一届监事会第三次会议 审议通过《2017 年半年度报告》、《关于会计政 策变更的议案》 3.2017 年 10 月 13 日第一届监事会第四次会议 审议通过《选举汪敏为监事会主席》 股东大会 3 1、2017 年 5 月 12 日公司 2016 年年度股东大 会审议通过《2016 年年度董事会工作报告》、 《2016 年年度监事会工作报告》、 《2016 年年度 报告及摘要》、《2016 年度财务决算报告》、 《2016 年度利润分配方案》、 《2017 年财务预算 报告》、《关于续聘 2017 年度审计机构的议案》 2、2017 年 7 月 31 日公司 2017 年第一次临时 股东大会审议通过《关于补充确认福建省软众 数字传媒股份有限公司设立新疆子公司的议 案》、《关于补充确认福建省软众数字传媒股份 有限公司设立泉州子公司的议案》、《关于推选 马叶君为公司董事的议案》 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 30 3、2017 年 8 月 28 日公司 2017 年第一次临时 股东大会审议通过《关于推选龚玲女士为公司 董事的议案》、《关于推选吴鹏先生为公司董事 的议案》、《更换会计师事务所的议案》、《关于 关于提名马步遂为公司第一届监事会监事的议 案》、《关于关于提名汪敏为公司第一届监事会 监事的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议 等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。公 司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的 实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 1、公司做好年度股东大会的安排组织工作；2、公司做好信息披露管理工作，及时编制定期报告和 临时报告，确保信息披露内容真实、准确、完整。3、公司做好网站和信箱管理工作。定期向投资者发 布公司经营动态信息。公司将充分借用互联网公平、便捷、低成本、信息量大、易于存储和查询、可以 互动等优点，加强与投资者的沟通。4、公司做好投资者来访接待工作。做好投资者的调研、现场参观 接待工作，合理、妥善的安排调研、参观过程，使调研和参观人员及时了解公司业务和经营情况，同时 注意避免在参观过程中参观者有机会得到未公开的重要信息。� 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度的监督活动中未发现公司存在风险的事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承 担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存 在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生； 公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业 中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控 股股东及其控制的其他企业中兼职。 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 31 3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用 权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在内的高级管理层。公司独立行使经营管理权，独立于公司的 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位， 不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准 则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计 制度。公司在银行独立开户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签署合同，不存在与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面 的制度进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司 章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完 整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行 业、经营现状和发展情况不断调整、完善。（1）关于会计核算体系，报告期内，公司严格按照国家法律 法规关于会计核算的规定，从自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算， 保证公司正常开展会计核算工作。（2）关于财务管理体系，报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财 务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。（3） 关于风险控制体系，报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经 营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后治理等措施，从企业规范的角度继续完善 风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。为进一步规范本公司运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，公司于 2017 年 4 月 20 日召开的第一届董事 会第三次会议通过了《年度报告差错责任追究制度》。 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 希会审字(2018)2075 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 福建省厦门市厦禾路帝豪大厦 1808 室 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 林满荣、陈长源 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2018)2075 号 审计报告 福建省软众数字传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了福建省软众数字传媒股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表和合并 及母公司现金流量表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 33 表审计意见提供了基础。 三、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中除财务报表和本审计报告以外的 信息。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者存在重大错报。基于我们已经执行的工作， 如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事项。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 34 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：林满荣 （项目合伙人） 中国 西安市 中国注册会计师：陈长源 二○一八年四月二十三日 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 35 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 4,471,535.88 2,389,819.25 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 2,184,332.77 4,127,430.90 预付款项 五（三） 18,575,399.73 19,453,107.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五（四） 66,277.90 28,261.62 买入返售金融资产 存货 - - 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（五） 527,652.02 353,102.22 流动资产合计 25,825,198.30 26,351,721.81 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五（六） 506,590.96 566,237.35 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（七） 3,121,473.64 3,547,650.64 开发支出 商誉 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 36 长期待摊费用 五（八） 63,078.66 38,548.00 递延所得税资产 五（九） 30,874.82 36,302.31 其他非流动资产 非流动资产合计 3,722,018.08 4,188,738.30 资产总计 29,547,216.38 30,540,460.11 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十） 328,479.60 403,787.48 预收款项 五（十一） 13,686,762.29 8,855,792.48 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十二） 261,524.56 379,858.40 应交税费 五（十三） 373,571.73 352,552.63 应付利息 应付股利 其他应付款 五（十四） 8,718.00 220,739.73 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五（十五） 77,207.36 73,537.35 其他流动负债 流动负债合计 14,736,263.54 10,286,268.07 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五（十六） 60,423.76 137,631.12 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 37 非流动负债合计 60,423.76 137,631.12 负债合计 14,796,687.30 10,423,899.19 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十七） 17,397,000.00 17,397,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十八） 2,730,381.78 2,730,381.78 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五（十九） -5,376,852.70 -10,820.86 归属于母公司所有者权益合计 14,750,529.08 20,116,560.92 少数股东权益 所有者权益合计 14,750,529.08 20,116,560.92 负债和所有者权益总计 29,547,216.38 30,540,460.11 法定代表人：汪广英主管会计工作负责人：吴鹏会计机构负责人：潘振伟 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 4,419,441.18 2,337,114.85 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十四（一） 2,184,332.77 4,127,430.90 预付款项 18,575,399.73 19,453,107.82 应收利息 应收股利 其他应收款 十四（二） 66,577.90 28,261.62 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 527,618.60 353,102.22 流动资产合计 25,773,370.18 26,299,017.41 非流动资产： 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 38 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四（三） 439,250.79 439,250.79 投资性房地产 固定资产 506,590.96 566,237.35 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,121,473.64 3,547,650.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 63,078.66 38,548.00 递延所得税资产 30,874.82 36,302.31 其他非流动资产 非流动资产合计 4,161,268.87 4,627,989.09 资产总计 29,934,639.05 30,927,006.50 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 328,479.60 403,787.48 预收款项 13,686,762.29 8,855,792.48 应付职工薪酬 261,524.56 379,858.40 应交税费 373,571.73 352,552.63 应付利息 应付股利 其他应付款 383,198.00 600,549.73 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 77,207.36 73,537.35 其他流动负债 流动负债合计 15,110,743.54 10,666,078.07 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 60,423.76 137,631.12 长期应付职工薪酬 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 39 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 60,423.76 137,631.12 负债合计 15,171,167.30 10,803,709.19 所有者权益： 股本 17,397,000.00 17,397,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,730,381.78 2,730,381.78 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -5,363,910.03 -4,084.47 所有者权益合计 14,763,471.75 20,123,297.31 负债和所有者权益合计 29,934,639.05 30,927,006.50 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 71,816,815.52 32,699,799.18 其中：营业收入 五（二十） 71,816,815.52 32,699,799.18 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 78,313,691.49 31,585,168.81 其中：营业成本 五（二十） 69,899,108.25 25,186,840.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 40 分保费用 税金及附加 五（二十一） 155,492.04 199,378.95 销售费用 五（二十二） 500,157.28 41,142.00 管理费用 五（二十三） 7,800,923.72 6,529,623.06 财务费用 五（二十四） -5,806.54 22,203.57 资产减值损失 五（二十五） -36,183.26 -394,018.85 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五（二十六） 100,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,396,875.97 1,114,630.37 加：营业外收入 五（二十七） 1,080,000.04 482,351.28 减：营业外支出 五（二十八） 1,100.00 24,746.71 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,317,975.93 1,572,234.94 减：所得税费用 五（二十九） 48,055.91 310,933.90 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,366,031.84 1,261,301.04 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -105.96 2.归属于母公司所有者的净利润 -5,366,031.84 1,261,407.00 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 41 七、综合收益总额 -5,366,031.84 1,261,301.04 归属于母公司所有者的综合收益总额 -5,366,031.84 1,261,407.00 归属于少数股东的综合收益总额 -105.96 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.31 0.07 （二）稀释每股收益 -0.31 0.07 法定代表人：汪广英主管会计工作负责人：吴鹏会计机构负责人：潘振伟 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四（四） 71,816,815.52 32,699,799.18 减：营业成本 十四（四） 69,899,108.25 25,186,840.08 税金及附加 155,492.04 199,378.95 销售费用 500,157.28 41,142.00 管理费用 7,795,567.14 6,522,833.07 财务费用 -6,656.24 21,717.61 资产减值损失 -36,183.26 -394,018.85 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 100,000.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,390,669.69 1,121,906.32 加：营业外收入 1,080,000.04 482,351.28 减：营业外支出 1,100.00 24,746.71 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,311,769.65 1,579,510.89 减：所得税费用 48,055.91 310,933.90 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,359,825.56 1,268,576.99 （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 42 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -5,359,825.56 1,268,576.99 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 83,100,569.80 43,832,487.67 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十） 806,440.37 782,585.59 经营活动现金流入小计 83,907,010.17 44,615,073.26 购买商品、接受劳务支付的现金 69,747,870.58 48,302,315.48 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,894,852.74 2,995,224.13 支付的各项税费 614,153.41 1,195,501.64 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十） 7,370,088.40 4,529,052.93 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 43 经营活动现金流出小计 81,626,965.13 57,022,094.18 经营活动产生的现金流量净额 2,280,045.04 -12,407,020.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 189,653.64 633,368.87 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 439,250.79 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 189,653.64 1,072,619.66 投资活动产生的现金流量净额 -189,653.64 -1,072,619.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,397,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8,264,820.00 筹资活动现金流入小计 0.00 15,661,820.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,674.77 23,440.47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 17,831.53 筹资活动现金流出小计 8,674.77 41,272.00 筹资活动产生的现金流量净额 -8,674.77 15,620,548.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,081,716.63 2,140,907.42 加：期初现金及现金等价物余额 2,389,819.25 248,911.83 六、期末现金及现金等价物余额 4,471,535.88 2,389,819.25 法定代表人：汪广英主管会计工作负责人：吴鹏会计机构负责人：潘振伟 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 44 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 83,100,569.80 43,832,487.67 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 806,440.04 782,584.53 经营活动现金流入小计 83,907,009.84 44,615,072.20 购买商品、接受劳务支付的现金 69,747,870.58 48,302,315.48 支付给职工以及为职工支付的现金 3,894,852.74 2,995,224.13 支付的各项税费 614,119.99 1,195,481.64 支付其他与经营活动有关的现金 7,369,511.79 4,521,795.92 经营活动现金流出小计 81,626,355.10 57,014,817.17 经营活动产生的现金流量净额 2,280,654.74 -12,399,744.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 189,653.64 633,368.87 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 439,250.79 支付其他与投资活动有关的现金 5,350.00 投资活动现金流出小计 189,653.64 1,077,969.66 投资活动产生的现金流量净额 -189,653.64 -1,077,969.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,397,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8,263,400.00 筹资活动现金流入小计 15,660,400.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,674.77 23,440.47 支付其他与筹资活动有关的现金 17,831.53 筹资活动现金流出小计 8,674.77 41,272.00 筹资活动产生的现金流量净额 -8,674.77 15,619,128.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,082,326.33 2,141,413.37 加：期初现金及现金等价物余额 2,337,114.85 195,701.48 六、期末现金及现金等价物余额 4,419,441.18 2,337,114.85 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 45 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈 余 公 积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 17,397,000.00 2,730,381.78 -10,820.86 20,116,560.92 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 17,397,000.00 2,730,381.78 -10,820.86 20,116,560.92 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -5,366,031.84 -5,366,031.84 （一）综合收益总额 -5,366,031.84 -5,366,031.84 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 46 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,397,000.00 2,730,381.78 -5,376,852.70 14,750,529.08 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 47 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 900,000.00 145,772.03 807,707.61 44,031.03 11,897,510.67 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 900,000.00 145,772.03 807,707.61 44,031.03 11,897,510.67 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,397,000.00 1,830,381.78 -145,772.03 -818,528.47 -44,031.03 8,219,050.25 （一）综合收益总额 1,261,407.00 -105.96 1,261,301.04 （二）所有者投入和减少资 本 7,397,000.00 7,397,000.00 1．股东投入的普通股 7,397,000.00 7,397,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 48 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 2,730,381.78 -145,772.03 -2,584,609.75 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 2,730,381.78 -145,772.03 -2,584,609.75 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -900,000.00 504,674.28 -43,925.07 -439,250.79 四、本年期末余额 17,397,000.00 2,730,381.78 -10,820.86 20,116,560.92 法定代表人：汪广英主管会计工作负责人：吴鹏会计机构负责人：潘振伟 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 49 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 17,397,000.00 2,730,381.78 -4,084.47 20,123,297.31 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 17,397,000.00 2,730,381.78 -4,084.47 20,123,297.31 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -5,359,825.56 -5,359,825.56 （一）综合收益总额 -5,359,825.56 -5,359,825.56 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 50 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,397,000.00 2,730,381.78 -5,363,910.03 14,763,471.75 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 145,772.03 1,311,948.29 11,457,720.32 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 145,772.03 1,311,948.29 11,457,720.32 三、本期增减变动金额（减 7,397,000.00 2,730,381.78 -145,772.03 -1,316,032.76 8,665,576.99 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 51 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 1,268,576.99 1,268,576.99 （二）所有者投入和减少 资本 7,397,000.00 7,397,000.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 2,730,381.78 -145,772.03 -2,584,609.75 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 2,730,381.78 -145,772.03 -2,584,609.75 （五）专项储备 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 52 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 17,397,000.00 2,730,381.78 -4,084.47 20,123,297.31 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 53 财务报表附注 一、企业的基本情况 福建省软众数字传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原于 2012 年 10 月 经泉州市工商局批准成立，由汪广英、龚航、郝俊赛、余金龙及厦门博芮投资股份有限公司等 股东共同发起设立的股份有限公司，现持有统一社会信用代码为 91350500056120087M 的营业执 照。本公司股票于 2016 年 11 月 9 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称： 软众传媒，证券代码：839824。 公司住所：福建省泉州市丰泽区泉秀路运通大厦 707 企业法定代表人：汪广英 注册资本：人民币 1,739.70 万元 公司类型：股份有限公司 经营范围：数字媒体产品开发、管理与运营；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展 示；企业营销策划；会展服务；组织文化艺术交流活动（演出除外）；移动互联网广告研发； 数字影视技术、广告技术、动画技术、游戏技术的研发；多媒体网站开发与运营；数据处理服 务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量。在此基础上，根据本附注三“重 要会计政策、会计估计”编制财务报表。 （二）持续经营 本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策、会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）营业周期 本公司的营业周期短于 12 个月，公司以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司以人民币为主要交易货币，本公司采用人民币为记账本位币。 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 54 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方 资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面 值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担 的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的 被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现 金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子 公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报 表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 55 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原 则进行会计处理。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动 风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出 售金融资产；其他金融负债等。 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 56 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同 或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 57 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 58 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收款项余额前五名且金额在 100 万元以上。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 账龄组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 对于经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项以及单项金额不重大且按信 用风险特征组合后该组合的风险也不重大的应收款项而言，相同账龄的应收款项具有 类似信用风险特征。 组合 2 合并范围内关联方组合，以与债务人是否为关联关系为信用风险特征划分组合。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 按账龄分析法 组合 2 合并范围内关联方之间的内部往来款均不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3－4 年 30.00 30.00 4－5 年 50.00 50.00 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 59 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由：涉及诉讼款项、客户信用状况恶化或其他原因致使的单项应 收款项信用风险特征不同于按组合计提坏账准备的应收款项。 坏账准备的计提方法：如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的，根据 其预计未来现金流量现值与其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (十一) 长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共 同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资 单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金 股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 60 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认 投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的 利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公 允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合 收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 (十二) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 5 10 18 办公设备 年限平均法 5 5 19 (十三) 在建工程 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 61 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自 达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十四)无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 文学著作权 10 年 预计可使用年限 软件 5 年 预计可使用年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 62 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 (十五)长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果 表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回 金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十六)长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。本公司长期待摊费用包括装修费。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限 项目 预计使用寿命 依据 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 63 项目 预计使用寿命 依据 装修费 3 年 预计可使用年限 (十七)职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余 和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内 支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上 的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损 益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益， 并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综 合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差 额，确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(十二)应付职工薪酬”。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 64 酬负债，并计入当期损益。 (十八)收入 1、销售商品收入的确认一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、具体原则： （1）平台运营收入： a.自营平台收入：公司自主平台运营的游戏业务以游戏玩家实际充值购买虚拟道具时确 认为收入； b.联营平台收入：公司与其他联营平台等合作运营的网络游戏在与合作方核对游戏用户 消费数据无误后确认收入； （2）技术开发收入： 公司在技术相关开发服务已提供完毕，技术指标已达到合同方要求，一次性按合同或协 议总金额确认收入。 （3）广告收入： 公司根据协议规定，在广告设计并制作完成或广告已发布且与委托方确认后，按合同约 定确认收入。 (十九) 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、确认时点 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 65 本公司与资产相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，并自长期资产可供使 用时起，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 本公司与收益相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，用于补偿企业以后期 间的相关费用或损失的，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入； 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为 递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用 或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可 能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合 并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事 项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十一)租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 66 分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用； 如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期 计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （二十二）重要会计政策和会计估计变更 1、会计政策的变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适 用法处理。 《企业会计准则第 42 号——持有待 售的非流动资产、处置组和终止经 营》 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的 政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的 准则进行调整。 关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知（财会 [2017]15 号） 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企 业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号），执行企 业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编 制 2017 年度及以后期间的财务报表。 《财政部关于修订印发一般企业财 务报表格式的通知》（财会[2017]30 号） 注：本年度企业会计政策变更未对企业造成影响。 （二）会计估计变更 本公司本财务报告期内无重大会计估计变更事项。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司主要的应纳税项列示如下: 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 6% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 北京软众娱乐传媒有限公司 25% 厦门软众通网络科技有限公司 25% 霍尔果斯软众娱乐传媒有限公司 25% 泉州软众大数据研究院有限公司 25% (二)税收优惠 公司于 2016 年 12 月 1 日取得高新技术企业证书，证书编号为 GR201635000254，有效 期三年。本年度企业所得税减按 15%计缴。 五、财务报表项目注释 以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“年初”指 2017 年 1 月 1 日， 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 67 “年末”指 2017 年 12 月 31 日，“上年”指 2016 年度，“本年”指 2017 年度。 （一）货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 59,414.69 131,850.30 银行存款 4,412,121.19 2,257,968.95 合计 4,471,535.88 2,389,819.25 注：截止 2017 年 12 月 31 日货币资金不存在因抵押、质押或冻结限制，且不存在存放在境 外且资金汇回受到的限制。 （二）应收账款 1.应收账款分类披露： 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 2,385,876.60 100.00 201,543.83 8.45 2,184,332.77 其中：账龄分析法组合 2,385,876.60 100.00 201,543.83 8.45 2,184,332.77 合计 2,385,876.60 100.00 201,543.83 8.45 2,184,332.77 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 4,367,822.00 100.00 240,391.10 5.50 4,127,430.90 其中：账龄分析法组合 4,367,822.00 100.00 240,391.10 5.50 4,127,430.90 合计 4,367,822.00 100.00 240,391.10 5.50 4,127,430.90 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 1,520,876.60 76,043.83 5.00 1至2年 475,000.00 47,500.00 10.00 2至3年 390,000.00 78,000.00 20.00 合计 2,385,876.60 201,543.83 8.45 2.年末应收账款余额前五名情况： 客户名称 年末余额 所占比例（%） 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 68 九牧厨卫股份有限公司 680,577.00 28.53 武汉光谷蓝焰新能源股份有限公司 475,000.00 19.91 利郎（中国）有限公司 408,000.00 17.10 沧州临港万国国际石材商贸城有限公司 390,000.00 16.35 中创瑞合（福建）文化传媒有限公司 180,000.00 7.54 合计 2,133,577.00 89.43 （三）预付款项 1.预付款项按账龄列示： 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 10,151,350.82 54.65 19,453,107.82 100.00 1至2年 8,424,048.91 45.35 合计 18,575,399.73 100.00 19,453,107.82 100.00 2.年末预付款项余额前五名情况： 客户名称 年末余额 所占比例（%） 上海大剧营销传媒有限公司 4,580,188.68 24.66 上海拓畅信息技术有限公司 3,004,717.00 16.18 广州风牛网络科技有限公司 2,018,867.87 10.87 韶关市运通科技发展有限公司 1,793,992.54 9.66 霍尔果斯光彩未来影业有限公司 490,566.04 2.64 合计 11,888,332.13 64.00 （四）其他应收款 1.其他应收款分类披露： 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他 应收款 70,566.21 100.00 4,288.31 6.08 66,277.90 其中：账龄分析法组合 70,566.21 100.00 4,288.31 6.08 66,277.90 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其 他应收款 合计 70,566.21 100.00 4,288.31 6.08 66,277.90 续表 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 69 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他 应收款 29,885.92 100.00 1,624.30 5.44 28,261.62 其中：账龄分析法组合 29,885.92 100.00 1,624.30 5.44 28,261.62 合计 29,885.92 100.00 1,624.30 5.44 28,261.62 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 60,566.21 3,028.31 5.00 1至2年 7,400.00 740.00 10.00 2至3年 2,600.00 520.00 20.00 合计 70,566.21 4,288.31 6.08 2.按款项性质列示其他应收款： 项目 年末余额 年初余额 押金 32,125.00 13,460.00 住房公积金 6,036.81 7,600.00 社会保险费 6825.92 其他 24,206.00 保证金 2,900.00 2,000.00 职工借款 5,298.40 合计 70,566.21 29,885.92 3.年末其他应收款余额前五名情况： 客户名称 年末余额 所占比例（%） 北京淘友天下科技发展有限公司 14,920.00 21.05 北京房东 13,000.00 18.34 王劲松 10,000.00 14.11 杭州房东 6,825.00 9.63 代扣代缴社保公积金 6,036.81 8.52 合计 50,781.81 71.66 （五）其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待认证进项税 416,291.62 199,113.40 应收企业所得税退税款 111,360.40 153,988.82 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 70 合计 527,652.02 353,102.22 （六）固定资产 固定资产情况： 项目 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.年初余额 332,095.94 324,069.92 656,165.86 2.本年增加金额 66,165.52 66,165.52 （1）购置 66,165.52 66,165.52 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本年减少金额 （1）处置或报废 （2）其他转出 4.年末余额 332,095.94 390,235.44 722,331.38 二、累计折旧 1.年初余额 10,919.70 79,008.81 89,928.51 2.本年增加金额 （1）计提 3.本年减少金额 （1）处置或报废 （2）其他转出 4.年末余额 10,919.70 79,008.81 89,928.51 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 60,329.10 65,482.81 125,811.91 （1）计提 60,329.10 65,482.81 125,811.91 3.本年减少金额 （1）处置或报废 4.年末余额 60,329.10 65,482.81 125,811.91 四、账面价值 1.年末账面价值 260,847.14 245,743.82 506,590.96 2.年初账面价值 321,176.24 245,061.11 566,237.35 本公司期末无通过融资租赁租入的固定资产。 截至 2017 年 12 月 31 日止无持有待售固定资产。 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 71 截至 2017 年 12 月 31 日止未发现存在减值情况，故未计提减值准备。 （七）无形资产 无形资产情况： 项目 软件 著作权 合计 一、账面原值 1.年初余额 291,262.14 3,679,245.29 3,970,507.43 2.本年增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 291,262.14 3,679,245.29 3,970,507.43 二、累计摊销 1.年初余额 24,271.85 398,584.94 422,856.79 2.本年增加金额 58,252.44 367,924.56 426,177.00 计提 58,252.44 367,924.56 426,177.00 3.本年减少金额 处置 4.年末余额 82,524.29 766,509.50 849,033.79 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 计提 3.本年减少金额 处置 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 208,737.85 2,912,735.79 3,121,473.64 2.年初账面价值 266,990.29 3,280,660.35 3,547,650.64 （八）长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末余额 装修费 38,548.00 50,000.00 25,469.34 63,078.66 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 72 合计 38,548.00 50,000.00 25,469.34 63,078.66 （九）递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 205,832.14 30,874.82 242,015.40 36,302.31 合计 205,832.14 30,874.82 242,015.40 36,302.31 （十）应付账款 1.应付账款按款项性质列示： 项目 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 服务费 328,479.60 100.00 403,787.48 100.00 合计 328,479.60 100.00 403,787.48 100.00 2.年末应付账款余额前五名情况： 客户名称 年末余额 所占比例（%） 福建省皇品文化传播有限公司 268,200.00 81.65 北京亲贝信息科技有限公司 40,000.00 12.18 何莉娟 11,000.00 3.35 厦门市俊采文化传播有限公司 3,909.20 1.19 莒县月英网络工作室 2,803.66 0.85 合计 325,912.86 99.22 （十一）预收款项 1.预收款项按款项列示： 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 服务费 13,686,762.29 100.00 8,855,792.48 100.00 合计 13,686,762.29 100.00 8,855,792.48 100.00 2.年末预收款项余额前五名情况： 客户名称 年末余额 所占比例（%） 北京柠檬微趣科技股份有限公司 13,637,762.29 99.64 智童时刻（厦门）科技有限公司 45,000.00 0.33 富贵鸟（福建）鞋服有限公司 4,000.00 0.03 合计 13,686,762.29 100.00 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 73 （十二）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 379,858.40 3,575,577.74 3,693,911.58 261,524.56 二、离职后福利-设定提存计划 115,729.16 115,729.16 三、辞退福利 83,186.00 83,186.00 四、一年内到期的其他福利 合计 379,858.40 3,774,492.90 3,892,826.74 261,524.56 2.短期薪酬列示： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 379,858.40 3,295,366.94 3,415,409.77 259,815.57 2.职工福利费 71,488.46 71,488.46 3.社会保险费 97,689.91 97,689.91 其中：医疗保险费 87,522.72 87,522.72 工伤保险费 3,983.34 3,983.34 生育保险费 6,183.85 6,183.85 4.住房公积金 84,806.00 84,806.00 5.工会经费和职工教育经费 26,226.43 24,517.44 1,708.99 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 合计 379,858.40 3,575,577.74 3,693,911.58 261,524.56 3.设定提存计划列示： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1.基本养老保险 110,482.22 110,482.22 2.失业保险费 5,246.94 5,246.94 3.企业年金缴费 合计 115,729.16 115,729.16 （十三）应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 292,548.30 261,492.77 城市维护建设税 17,074.79 18,304.49 印花税 45,288.69 40,613.69 教育费附加 7,330.81 7,844.78 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 74 地方教育附加 4,865.47 5,229.86 文化事业建设费 4,500.00 水利建设费用 6,463.67 14,567.04 合计 373,571.73 352,552.63 （十四）其他应付款 按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 关联方款项往来 2,718.00 1,940.00 财务顾问费 20,000.00 咨询费 77,669.90 其他费用 6,000.00 121,129.83 合计 8,718.00 220,739.73 （十五）一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期应付款 77,207.36 73,537.35 合计 77,207.36 73,537.35 （十六）长期应付款 项目 年末余额 年初余额 汽车贷款 60,423.76 137,631.12 合计 60,423.76 137,631.12 （十七）股本 项目 年初余额 本次变动增减（+、—） 年末余额 发行新股 股份转让 其他 小计 股份总数 17,397,000.00 17,397,000.00 （十八）资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 2,730,381.78 2,730,381.78 合计 2,730,381.78 2,730,381.78 （十九）未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 -10,820.86 807,707.61 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 75 调整后年初未分配利润 -10,820.86 807,707.61 加：本年归属于母公司所有者的净利润 -5,366,031.84 1,261,407.00 同一控制下被合并前实现的留存收益归属于母公司部分转 入 504,674.28 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他减少 2,584,609.75 年末未分配利润 -5,376,852.70 -10,820.86 注：其他系公司以 2016 年 3 月 31 日为基准日改制为股份有限公司时，将基准日净资产 中未分配利润转入资本公积所致。 （二十）营业收入和营业成本 1.营业收入和营业成本明细： 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 71,816,815.52 69,899,108.25 32,699,799.18 25,186,840.08 合计 71,816,815.52 69,899,108.25 32,699,799.18 25,186,840.08 （二十一）税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 29,435.80 29,985.22 教育费附加 12,615.34 12,850.80 地方教育费附加 8,410.23 8,567.21 文化建设费 1,445.42 78,169.82 堤防费 66,333.25 45,790.28 印花税 37,252.00 24,015.62 合计 155,492.04 199,378.95 （二十二）销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 折旧 1,875.06 14,584.00 工资 346,139.37 业务宣传费 4,558.00 办公费 120.00 22,000.00 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 76 业务招待费 22,716.64 差旅费 129,306.21 合计 500,157.28 41,142.00 （二十三）管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 804,876.08 1,001,679.37 折旧摊销 522,391.98 392,196.41 房租费 262,320.00 112,985.00 研发费 2,930,266.48 2,408,507.51 差旅费 150,005.07 261,908.67 业务招待费 76,250.21 117,538.58 办公费 241,176.58 276,356.47 会务费 81,963.02 中介咨询费 343,053.57 1,676,880.57 其他费用 232,740.46 199,607.46 低值易耗品 36,232.68 运营费 2,201,610.61 合计 7,800,923.72 6,529,623.06 （二十四）财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 8,674.77 23,440.47 减：利息收入 26,440.33 12,024.22 汇兑损益 手续费 10,954.02 其他 1,005.00 10,787.32 合计 -5,806.54 22,203.57 备注：公司利息支出项目本年为银行手续费，上年为银行手续费加贴现费用，公司尚无银 行贷款。 （二十五）资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -36,183.26 -394,018.85 合计 -36,183.26 -394,018.85 （二十六）其他收益 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 77 项目 本年发生金额 与资产相关/与收 益相关 文化产业发展专项资金补助 100,000.00 与收益相关 合计 100,000.00 （二十七）营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,080,000.00 482,000.00 1,080,000.00 其他 0.04 351.28 0.04 合计 1,080,000.04 482,351.28 1,080,000.04 计入当期损益的政府补助： 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 挂牌奖励金 900,000.00 400,000.00 900,000.00 会计核算补助款 100,000.00 100,000.00 区级文化产业示范企业扶持奖励金 80,000.00 80,000.00 中小企业成长专项资金 82,000.00 合计 1,080,000.00 482,000.00 1,080,000.00 （二十八）营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金 22,343.52 其他 1,100.00 2,403.19 1,100.00 合计 1,100.00 24,746.71 1,100.00 （二十九）所得税费用 1.所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 42,628.42 188,227.65 递延所得税费用 5,427.49 122,706.25 合计 48,055.91 310,933.90 2.会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本年发生额 利润总额 -5,317,975.93 按法定/适用税率计算的所得税费用 -797,696.39 子公司适用不同税率的影响 -620.63 调整以前期间所得税的影响 42,628.42 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 78 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 49,331.84 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 754,412.67 研发加计扣除的影响 所得税费用 48,055.91 （三十）现金流量表项目 1.收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 26,440.33 12,024.22 营业外收入 780,000.04 482,351.28 收回其他往来款 288,210.09 合计 806,440.37 782,585.59 2.支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本年发生额 上年发生额 费用类支出 1,721,544.23 4,456,802.56 财务费用 10,787.32 营业外支出 1,100.00 24,746.71 往来款 5,635,485.15 36,716.34 合计 7,370,088.40 4,529,052.93 （三十一）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -5,366,031.84 1,261,301.04 加：资产减值准备 -36,183.26 -394,018.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 61,868.09 无形资产摊销 426,177.00 392,196.41 长期待摊费用摊销 25,469.34 12,852.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 8,674.77 23,440.47 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 79 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -693,896.18 122,706.25 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 7,468,557.82 -19,863,031.84 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 447,277.39 5,975,665.51 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,280,045.04 -12,407,020.92 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,471,535.88 2,389,819.25 减：现金的期初余额 2,389,819.25 248,911.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,081,716.63 2,140,907.42 2.现金和现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 4,471,535.88 2,389,819.25 其中：库存现金 59,414.69 131,850.30 可随时用于支付的银行存款 4,412,121.19 2,257,968.95 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,471,535.88 2,389,819.25 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、合并范围的变更 为优化公司战略布局，增强公司盈利能力，本公司于 2017 年 05 月 25 日设立全资子公 司霍尔果斯软众娱乐传媒有限公司，子公司已完成工商登记手续，并取得伊犁哈萨克自治州 工商行政管理局霍尔果斯口岸工商分局颁发的营业执照。公司住所：新疆伊犁州霍尔果斯卡 拉苏河欧陆经典小区 1 号楼 1-110 号，注册资本：1,000 万元人民币,经营范围：电影的拍 摄、制作、发行；广播影视制作、发行、交易、播映、出版、衍生品开发；动漫创作、制作、 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 80 传播、出版、衍生产品开发；移动多媒体广播电视、广播影视数字化、数字电影服务监督技 术及应用；影视文化信息咨询；设计、制作、策划、代理发布国内广告；文化创意设计服务、 企业营销策划；展览展示服务，商务咨询；专题、综艺、动画节目制作、发行；组织文化艺 术交流活动（不含演出及演出经纪）；会议服务、会展服务（不含会展场馆建设）；电脑动画 设计；基础软件咨询；应用软件服务、数学音乐、手机媒体、动漫游戏数字内容产品的开发、 租赁影视器材、市场调查。自成立之日起对该子公司形成控制，纳入合并范围。公司于 2017 年 6 月 2 日设立全资子公司泉州软众大数据研究院有限公司，子公司已完成工商登记手续， 并取得泉州市工商行政管理局丰泽分局颁发的营业执照。公司住所：福建省泉州市丰泽区泉 秀街道泉秀路运通大厦 7G，注册资本：300 万元人民币,经营范围：数据处理和储存服务； 数据采集服务；数据分析服务；计算机软硬件、信息技术、网络技术、人工智能领域内的技 术开发、技术推广、技术咨询、技术转让与技术服务；云计算服务；动漫设计；企业营销策 划；市场调查；投资咨询、企业管理咨询（不含金融、证券、期货的投资咨询）；设计、制 作、代理、发布广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 1． 企业的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务范围 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 北京软众娱乐 传媒有限公司 北京 北京 公共关系信息咨询 100.00 同一控制下 取得 厦门软众通网 络科技有限公 司 厦门 厦门 软件开发 100.00 新设 霍尔果斯软众 娱乐传媒有限 公司 霍尔果斯 霍尔果斯 娱乐传媒 100.00 新设 泉州软众大数 据研究院有限 公司 泉州 泉州 数据分析 100.00 新设 八、公允价值的披露 本公司报告期内无公允价值的披露事项。 九、关联方及关联交易 （一）本公司的最终控制人 最终控制人名称 关联关系 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比 例（%） 汪广英 控股股东 54.61 54.61 （二）本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益 （三）其他关联方情况 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 81 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 厦门软众投资管理有限公司 实际控制人控制的企业 汪文峰 实际控制人弟弟 方佑胜 少数股东,董事兼财务负责人 汪敏 少数股东,董事兼董事会秘书 郝俊赛 少数股东 余金龙 少数股东 龚玲 实际控制人配偶 （四）关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本公司无购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 2.关联租赁情况 本公司无关联方租赁情况。 （五）关联方应收应付款项 1.应收项目 本公司无关联方应收款项。 2.应付项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 款项性质 其他应付款 汪广英 2,718.00 1,940.00 差旅费 十、股份支付 本公司报告期内未发生股份支付事项。 十一、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 本公司报告期内不存在需要披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 本公司报告期内不存在需要披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 本公司报告期内无需要披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 本公司报告期内无需要披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表项目注释 以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“年初”指 2017 年 1 月 1 日， “年末”指 2017 年 12 月 31 日，“上年”指 2016 年度，“本年”指 2017 年度。 （一）应收账款 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 82 1.应收账款分类披露： 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 2,385,876.60 100.00 201,543.83 8.45 2,184,332.77 其中：账龄分析法组合 2,385,876.60 100.00 201,543.83 8.45 2,184,332.77 合计 2,385,876.60 100.00 201,543.83 8.45 2,184,332.77 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 4,367,822.00 100.00 240,391.10 5.50 4,127,430.90 其中：账龄分析法组合 4,367,822.00 100.00 240,391.10 5.50 4,127,430.90 合计 4,367,822.00 100.00 240,391.10 5.50 4,127,430.90 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 1,520,876.60 76,043.83 5.00 1至2年 475,000.00 47,500.00 10.00 2至3年 390,000.00 78,000.00 20.00 合计 2,385,876.60 201,543.83 8.45 2.年末应收账款余额前五名情况： 客户名称 年末余额 所占比例（%） 九牧厨卫股份有限公司 680,577.00 28.53 武汉光谷蓝焰新能源股份有限公司 475,000.00 19.91 利郎（中国）有限公司 408,000.00 17.10 沧州临港万国国际石材商贸城有限公司 390,000.00 16.35 中创瑞合（福建）文化传媒有限公司 180,000.00 7.54 合计 2,133,577.00 89.43 （二）其他应收款 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 83 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 70,866.21 100.00 4,288.31 6.05 66,577.90 合计 70,866.21 100.00 4,288.31 6.05 66,577.90 续表 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 29,885.92 100.00 1,624.30 5.44 28,261.62 其中：账龄分析法组合 29,885.92 100.00 1,624.30 5.44 28,261.62 合计 29,885.92 100.00 1,624.30 5.44 28,261.62 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1年以内 60,866.21 3,028.31 5.00 1至2年 7,400.00 740.00 10.00 2至3年 2,600.00 520.00 20.00 合计 70,866.21 4,288.31 6.05 （三）长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 年末余额 减值准备 年末余额 追加投资 减少投资 其他 子企业 北京软众娱乐传媒有 限公司 439,250.79 439,250.79 厦门软众通网络科技 有限公司 霍尔果斯软众娱乐传 媒有限公司 泉州软众大数据研究 院有限公司 合计 439,250.79 439,250.79 续 被投资单位 核算方法 持股比例（%） 表决权比例（%） 子企业 北京软众娱乐传媒有限公司 成本法 100.00 100.00 厦门软众通网络科技有限公司 成本法 100.00 100.00 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 84 霍尔果斯软众娱乐传媒有限公司 成本法 100.00 100.00 泉州软众大数据研究院有限公司 成本法 100.00 100.00 （四）营业收入和营业成本 营业收入与成本明细 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 71,816,815.52 69,899,108.25 32,699,799.18 25,186,840.08 合计 71,816,815.52 69,899,108.25 32,699,799.18 25,186,840.08 十五、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 本年金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,180,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,099.96 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -176,835.01 少数股东权益影响额 合计 1,002,065.03 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -30.78% -0.31 -0.31 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -36.53% -0.37 -0.37 福建省软众数字传媒股份有限公司 二〇一八年四月二十四日 福建省软众数字传媒股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-002 86 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 福建省泉州市丰泽区泉秀路运通大厦 707 董秘办公室