839683_2021_鑫亿鼎_2021年年度报告_2022-03-24.txt

1 2021 年度报告 鑫亿鼎 NEEQ : 839683 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 2 公司年度大事记 公司于 2021 年 4 月 13 日, 在全国中小企业股份转让系统官网披露了《江 苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司股票定向发行新增股份在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的公告》，公司新增 9,771,986 股股份于 2021 年 04 月 19 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4 第二节 公司概况 ....................................................................................................................6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..........................................................................8 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 19 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 23 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 28 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 32 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 36 第九节 备查文件目录 ........................................................................................................... 98 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陶伟、主管会计工作负责人陈琼及会计机构负责人（会计主管人员）张波保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否 董事会是否审议通过年度报告 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 技术风险 公司所属行业为新材料小众行业，产品应用在光源（照明、家电、杀菌、 办公）、光纤、半导体等多领域。近年来，受“中国制造 2025、互联网＋、 振兴装备制造业、推进节能减排、去库存、去产能”等政策措施影响，国家 对相关设备的创新研发及国产化率提出了更高的要求。虽然公司在行业中已 具有一定的竞争优势，具备较好的产品研发和制造经验，但依旧存在新设 备、新技术与新产品对公司产品的冲击和替代带来的潜在竞争风险。公司采 取的应对措施：加大研发的投入，同时与相关高校合作，提高技术研发的能 力。 市场风险 当前，国家宏观经济“适度扩大需求，加强供给侧改革”的政策导向指出 了当前及今后一段时间中国经济发展的新信号。在“去产能、去库存、去杠 杆、降成本、补短板”五大任务面前，各行业的结构调整将使市场在一定时 期内承受较大压力，对公司生产经营也会带来不利影响。同时，产业升级与 技术改造、节能减排与环境保护和战略性新兴产业发展等所呈现出来的新的 市场需求，在为公司提供良好机遇的同时，也对公司快速适应市场变化和响 应市场需求的能力提出了较大挑战。公司采取的应对措施：与高校紧密合 作，为产学研转化特组建精加工生产线，将产业升级与技术改造落到实处。 5 应收账款发生坏账的 风险 公司一直以来本着谨慎性原则对应收账款提取坏账准备，并制定了完善的 应收账款催收和管理制度。但由于公司应收账款占用营运资金较多，如果未 来因下游客户经营状况等原因导致公司无法及时足额收回货款，将致使公司 产生坏账损失，并对公司的现金流量和经营业绩产生不利影响。公司采取的 应对措施：将下游客户按合作及回款状况分级管理，给予不同的账期。 原材料价格上涨的风 险 从天然岩石矿物中提纯生产高纯度石英砂是目前世界生产高纯度石英砂的 最先进技术，目前全球能够批量供应半导体用高纯石英砂的厂商较少，美国 高纯石英砂在行业中处于垄断地位，俄罗斯、德国、日本等国家具有高纯砂 的提纯技术，但供应能力稍弱。公司石英棒产品广泛应用于太阳能、半导体 工业（电子工业）、光纤制造、航空航天等领域，是上述应用领域的消耗 品，其所使用原材料主要为进口高纯石英砂。因此一旦出现原料供应紧张或 产能不足的情况，或上游高纯石英砂供应商利用其市场垄断地位对原材料价 格施加影响，公司将面临成本上升、经营业绩下滑的不利风险。公司采取的 应对措施：积极的与矿石产区企业及地方政府紧密合作，特参股天长硅基新 材料有限公司，以应对原料矿石给公司带来的潜在风险。 本期重大风险是否发 生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、鑫亿鼎 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 股东大会 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司监事会 三会 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司股东大会、董事 会、监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 主办券商、五矿证券 指 五矿证券有限公司 永拓、会计师、会计师事务所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 英文名称及缩写 - - 证券简称 鑫亿鼎 证券代码 839683 法定代表人 陶伟 二、 联系方式 董事会秘书 张波 联系地址 沭阳县青伊湖农场垤庄工业园区永成木业东侧 电话 0527-83221666 传真 0527-83260880 电子邮箱 1302415288@ 公司网址 办公地址 沭阳县青伊湖农场垤庄工业园区永成木业东侧 邮政编码 223600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 6 月 3 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-非金属矿物制品业(C30)--玻璃制品制造(C305)- 技术玻璃制品制造(C3051) 主要业务 石英制品的研发、生产及销售 主要产品与服务项目 石英管、石英棒的生产及销售 普通股股票交易方式 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 82,440,186 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陶伟 陈琼） 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陶伟 陈琼），一致行动人为（陶伟 陈琼） 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 913213220695335694 否 注册地址 江苏省宿迁市沭阳县青伊湖农场垤庄工业园区 永成木业东侧 否 注册资本 82,440,186 是 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 五矿证券 主办券商办公地址 深圳市南山区滨海大道 3165 号五矿金融大厦（18-25 层） 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 五矿证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 王伟雄 王永平 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 107,942,097.04 135,719,474.62 -20.47% 毛利率% 36.69% 23.47% - 归属于挂牌公司股东的净利润 16,755,406.14 15,068,880.86 11.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 13,433,542.98 12,697,731.20 5.79% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 6.23% 6.53% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 4.99% 5.50% - 基本每股收益 0.21 0.21 0% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 376,496,964.84 317,737,586.12 18.49% 负债总计 91,507,072.64 79,301,197.99 15.39% 归属于挂牌公司股东的净资产 284,989,892.20 238,436,388.13 19.52% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.45 3.28 5.18% 资产负债率%（母公司） 24.30% 24.96% - 资产负债率%（合并） 0% 0% - 流动比率 2.93 2.76 - 利息保障倍数 11.71 16.26 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 6,405,603.45 -18,582,026.10 -134.47% 应收账款周转率 1.23 2.43 - 存货周转率 1.43 2.10 - 9 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 18.49% 4.63% - 营业收入增长率% -20.47% 22.61% - 净利润增长率% 11.19% -54.74% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 82,440,186 72,668,200 13.44% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 3,868,642.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,432.26 非经常性损益合计 3,908,074.31 所得税影响数 586,211.15 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,321,863.16 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 10 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 70,603,228.57 27,407,479.60 29,776,340.28 29,776,340.28 应收账款 54,970,200.74 92,730,972.61 50,059,821.35 50,059,821.35 预付款项 57,664,939.04 15,834,990.98 6,643,644.16 6,643,644.16 存货 31,988,239.16 69,731,173.76 66,774,764.39 66,774,764.39 固定资产 49,895,389.67 87,428,095.87 57,782,164.56 57,782,164.56 递延所得税资产 579,180.21 914,713.63 418,575.41 418,575.41 其他非流动资产 7,121,996.80 4,093,965.09 8,936,578.62 8,936,578.62 资产总额 292,419,368.77 317,737,586.12 279,475,900.72 279,475,900.72 应付账款 10,600,357.44 10,994,496.82 4,089,717.56 4,089,717.56 其他流动负债 582,676.14 27,990,155.74 24,738,540.28 24,738,540.28 负债总额 51,499,579.01 79,301,197.99 56,108,393.45 56,108,393.45 盈余公积 10,864,328.78 10,615,988.62 9,109,100.53 9,109,100.53 未分配利润 78,521,713.03 76,286,651.56 62,724,658.79 62,724,658.79 管理费用 4,296,984.92 4,879,030.47 4,769,845.12 4,769,845.12 信用减值损失（损 失以“-”号填 列） -1,070,698.64 -3,307,588.14 -562,014.77 -562,014.77 利润总额 19,991,778.79 17,172,843.74 45,113,125.39 45,113,125.39 所得税费用 2,439,496.30 2,103,962.88 6,328,296.10 6,328,296.10 净利润 17,552,282.49 15,068,880.86 38,784,829.29 38,784,829.29 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 11 前期会计差错更正说明 1.1 公司 2020 年 12 月 31 日财务报表列报的应收票据 70,603,228.57 元，包含已背书尚未到期 的票据和无法贴现或兑付并退回给付款方的票据。对于已背书或退票财务未及时做账务处理，导致 应收票据及应收账款核算存在错报。公司本期组织财务重新获取并编制了票据明细表，对应收票据 账务处理全面梳理并做差错更正处理，同时对期末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据列 报按新准则实施调整，经追溯调整后，影响如下： （1）调减 2020 年 12 月 31 日应收票据 70,603,228.57 元，调增 2020 年 12 月 31 日应收账款原 值 39,997,661.37 元，调增 2020 年 12 月 31 日应付账款 394,139.38 元，调增 2020 年 12 月 31 日预 付账款 30,999,706.58 元。 （2）因应收账款增加，调增 2020 年度信用减值损失 2,236,889.50 元，调减 2020 年 12 月 31 日应收账款 2,236,889.50 元，同时调增 2020 年 12 月 31 日递延所得税资产 335,533.42 元，调减 2020 年度所得税费用 335,533.42 元。 （3）对期末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据列报按新准则实施调整，影响如下： 调增 2020 年 12 月 31 日应收票据 27,407,479.60 元，调增 2020 年 12 月 31 日其他流动负债 27,407,479.60 元。 1.2 公司 2020 年 12 月 31 日财务报表列报的预付账款 57,664,939.04 元，其他非流动资产 7,121,996.80 元，预付款主要用于采购石英砂、石英矿石等采购支出和购置设备、基本建设工程等 资本性支出，相关采购合同已经签订，截至 2020 年 12 月 31 日已收到的货物和已安装调试完成的设 备因未支付尾款，供应商未开具发票。基本建设工程已竣工但未办理工程结算，账务处理未计入存 货、固定资产和在建工程形成错报。本期结合已获取的相关证据实施了差错更正处理，经追溯调整 后，影响如下： （1）调减 2020 年 12 月 31 日预付账款 72,829,654.64 元，调减 2020 年 12 月 31 日其他非流动 资产 3,028,031.71 元，调增 2020 年 12 月 31 日存货 37,742,934.60 元，调增 2020 年 12 月 31 日固 定资产 37,704,894.96 元，调增 2020 年度管理费用 409,856.79 元。 （2）对经调整后的 2020 年度固定资产折旧实施测试调整，调增 2020 年 12 月 31 日累计折旧 172,188.76 元，调增 2020 年度管理费用 172,188.76 元。 1.3 上述 1、2 两项调整共调减 2020 年度净利润 2,483,401.63 元，据此调整未分配利润和盈余 公积，经追溯调整后，相应调减 2020 年 12 月 31 日盈余公积 248,340.16 元，调减 2020 年 12 月 31 日未分配利润 2,235,061.47 元。 12 2、前期差错更正对公司 2020 年度财务报表的影响 报表项目 调整前金额 调整数 调整后金额 应收票据 70,603,228.57 -43,195,748.97 27,407,479.60 应收账款 54,970,200.74 37,760,771.87 92,730,972.61 预付款项 57,664,939.04 -41,829,948.06 15,834,990.98 存货 31,988,239.16 37,742,934.60 69,731,173.76 固定资产 49,895,389.67 37,532,706.20 87,428,095.87 递延所得税资产 579,180.21 335,533.42 914,713.63 其他非流动资产 7,121,996.80 -3,028,031.71 4,093,965.09 资产总额 292,419,368.77 25,318,217.35 317,737,586.12 应付账款 10,600,357.44 394,139.38 10,994,496.82 其他流动负债 582,676.14 27,407,479.60 27,990,155.74 负债总额 51,499,579.01 27,801,618.98 79,301,197.99 盈余公积 10,864,328.78 -248,340.16 10,615,988.62 未分配利润 78,521,713.03 -2,235,061.47 76,286,651.56 管理费用 4,296,984.92 582,045.55 4,879,030.47 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,070,698.64 -2,236,889.50 -3,307,588.14 利润总额 19,991,778.79 -2,818,935.05 17,172,843.74 所得税费用 2,439,496.30 -335,533.42 2,103,962.88 净利润 17,552,282.49 -2,483,401.63 15,068,880.86 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司所属行业为“非金属 矿物制品业（C30）”；根据《国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）》，公司所属行业为“非金属 矿物制品业（C30）”中的“技术玻璃制品制造（C3051）”；根据全国中小企业股份转让系统《关 于发布挂牌公司行业分类指引及行业分类结果的公告》（股转系统公告〔2015〕23 号），按照《挂 牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为“技术玻璃制品制造（C3051）”，按照《挂牌公司 投资型行业分类指引》，公司所属行业为“新型功能材料（11101410）”。 公司主营业务为石英制品的研发、生产及销售。 公司主要产品为石英管、石英棒。公司石英管产品主要面向下游电光源行业。电光源石英管主要 运用于照明行业及特种光源行业，是电光源产品的基本泡壳材料。石英棒广泛应用于太阳能、半导 体工业（电子工业）、光纤制造、航空航天等领域，是上述应用领域的消耗品。公司坚持以客户及 市场为驱动的业务拓展模式，以产品品质、服务质量为保障的经营模式，以市场发展为导向，为客 户提供高品质的石英制品。 一方面，公司拥有较为丰富的石英管（棒）生产经验及技术，拥有一批 具备丰富从业经验的人才队伍，公司自产产品主要应用于电光源、太阳能、半导体、光通讯等行 业，通过近几年努力，公司产品逐步取得了下游客户的广泛认可，公司也逐步树立起了自身在行业 内的良好品牌形象；另一方面，公司所处江苏省沭阳县毗邻东海县，东海县是我国最重要的石英产 业基地，公司拥有明显的区位优势。公司通过充分利用自身较为丰富的石英制品生产经验技术、从 业经验丰富的人力资源，以及明显的区位优势，为下游客户提供质量稳定的石英产品，从而获取收 入、利润及现金流。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。 与创新属性相关的认定情况 □适用 √不适用 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 14 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 6,367,966.35 1.69% 1,262,478.53 0.40% 404.40% 应收票据 24,413,871.81 6.48% 27,407,479.60 8.63% -10.92% 应收账款 82,309,006.14 21.86% 92,730,972.61 29.18% -11.24% 存货 81,200,936.53 21.57% 69,731,173.76 21.95% 16.45% 投资性房地产 0 0.00% 0 0.00% 长期股权投资 0 0.00% 0 0.00% 0% 固定资产 99,908,686.77 26.54% 87,428,095.87 27.52% 14.28% 在建工程 37,588,255.12 9.98% 16,806,916.73 5.29% 123.65% 无形资产 1,237,597.63 0.33% 1,070,444.92 0.34% 15.62% 商誉 0 0.00% 0 0.00% 0% 短期借款 21,900,000.00 5.82% 23,900,000.00 7.52% -8.37% 长期借款 48,793.20 0.01% 173,938.16 0.05% -71.95% 预付款项 23,323,759.39 6.19% 15,834,990.98 4.98% 47.29% 合同负债 5,477,780.81 1.45% 4,482,124.16 1.41% 22.21% 预收款项 0 0.00% 0 0.00% 0% 应付账款 9,881,303.76 2.62% 10,994,496.82 3.46% -10.13% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 报告期末，货币资金账面金额为 6,367,966.35 元，较上期末增幅 404.40%。系公司年末货款回款 所致。 2、应收票据 报告期末，应收票据账面金额为 24,413,871.81 元，较上期末降幅 10.92%。主要系本报告期内使 用银行承兑汇票进行结算的客户数量和金额增加所致。 3、应收账款 报告期末，应收账款账面金额为 82,309,006.14 元，较上期末降幅 11.24%。主要系本报告期内受 疫情及限电影响导致销售下降，以及本年度销售回款增加所致。 4、存货 报告期末，存货账面金额为 81,200,936.53 元，较上期末增幅 16.45%。主要系 2020 年建成的生产 线开始放量投产，生产能力较上年度有较大幅度增加，原材料消耗速度远超原材料新增储备所致。 5、固定资产 报告期末，固定资产账面金额为 99,908,686.77 元，较上期末增幅 14.28%。主要系本报告期内新 购置机器设备所致。 6、长期借款 报告期末，长期借款账面金额为 48,793.20 元，较上期末降幅 71.95%。主要系本报告期内信用借 款分期偿还所致。 15 7、预付款项 报告期末，预付款项账面金额为 23,323,759.39 元，较上期末增幅 47.29%。主要原因如下：受疫情 等因素影响，公司所需的石英砂、石英矿等原材料价格涨幅较高，且短期内无下降趋势，而 2021 年公 司开始新建精加工成型管项目和高端电子信息领域用电子级超高纯石英砂生产线，因许多设备需要特 定的参数要求等因素，公司需向设备厂商提前预付大额设备采购款；同时为了有效降低原材料整体采 购价格，并为公司 2021 年度新建的精加工成型管项和石英砂生产线储备足够的原材料，确保公司生 产经营需求稳定，上述因素共同导致公司年末预付款项大幅增加。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 107,942,097.04 - 135,719,474.62 - -20.47% 营业成本 68,333,141.70 63.31% 103,861,138.18 76.53% -34.21% 毛利率 36.69% - 23.47% - - 销售费用 1,730,846.31 1.60% 1,640,181.60 1.21% 5.53% 管理费用 6,651,615.48 6.16% 4,879,030.47 3.59% 36.33% 研发费用 10,180,861.69 9.43% 5,482,400.96 4.04% 85.70% 财务费用 2,284,261.76 2.12% 1,250,130.46 0.92% 82.72% 信用减值损失 -3,424,064.46 -3.17% -3,307,588.14 -2.44% 3.52% 资产减值损失 0 0% 0 0% 0% 其他收益 3,868,642.05 3.58% 2,653,637.83 1.96% 45.79% 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 18,096,862.29 16.77% 17,036,893.74 12.55% 6.22% 营业外收入 63,945.53 0.06% 136,000.00 0.10% -52.98% 营业外支出 24,513.27 0.02% 50.00 0.00% 48,926.54% 净利润 16,755,406.14 15.52% 15,068,880.86 11.10% 11.19% 项目重大变动原因： 1、营业收入、营业成本 本期公司实现营业收入 107,942,097.04 元，较上期下降 20.47%，主要系在 2021 年度下半年度， 公司生产经营受到新冠疫情以及限电因素影响所致；本期营业成本为 68,333,141.70 元，较上期下降 34.21%，主要系在 2021 年度公司的精加工生产线投产所致。 2、管理费用 16 本期公司管理费用 6,651,615.48 元，较上期增加 36.33%，主要系当地生活成本上涨，给员工涨 薪导致本期职工薪酬增加；因精加工生产线投产，大量客户到公司洽谈业务导致本期业务招待费增 加；本期定增以及研发部门申报相关项目支付中介服务费增加所致。 3、研发费用 本期公司研发费用 10,180,861.69 元，较上期增加 85.70%，主要系公司研发电子级高纯石英砂费 用增加所致。 4、财务费用 本期公司财务费用 2,284,261.76 元，较上期增加 82.72%，主要系本报告期内因融资产生的利息及 相关费用增加所致。 5、营业利润 本期公司营业利润 18,096,862.29 元，较上期增加 6.22%，主要系本期精加工生产线投产所致。 6、营业外收入 本期公司营业外收入 63,945.53 元，较上期下降 52.98%，主要系上一年度地方政府给予相关补助 金额较高所致。 7、营业外支出 本期公司营业外支出 24,513.27 元，较上期增加 48926.54%，主要系本期公司对外捐赠以及迟缴税 金发生的滞纳金及罚款所致。 8、净利润 本期公司净利润 16,755,406.14 元，较上期增加 11.19%，主要系本期部份原材料自产以及部份 产品由自有精加工生产线加工不需要委外加工所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 103,865,316.22 131,025,446.42 -20.73% 其他业务收入 4,076,780.82 4,694,028.20 -13.15% 主营业务成本 67,088,423.02 99,891,216.46 -32.84% 其他业务成本 1,244,718.68 3,969,921.72 -68.65% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 石英棒 4,504,297.12 2,697,923.71 40.10% -65.60% -74.90% -0.48% 石英管 99,361,019.10 64,390,499.34 35.20% -15.25% -27.77% 14.13% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 17 报告期内，公司主要产品为石英管和石英棒，其中石英棒占营业收入的比重由 13.80%下降至4.3 4%，石英管占营业收入的比重由 86.20%上升至 95.66%，属于正常的市场需求差异调整。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 东海县奥博石英制品有限公司 27,934,728.20 26.90% 否 2 东海县凯凯石英制品有限公司 14,626,904.84 14.08% 否 3 江苏芯亿特石英制品有限公司 10,697,332.50 10.30% 否 4 苏州天之星新材料有限公司 7,799,161.07 7.51% 否 5 苏州奥飞石英科技有限公司 5,553,654.00 5.35% 否 合计 66,611,780.61 64.14% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 江苏海力源石英科技有限公司 14,574,950.03 26.85% 否 2 新沂市鑫之盛石英加工有限公司 6,488,122.00 11.95% 否 3 故城县恒丰硬质合金有限公司 3,854,000.00 7.10% 否 4 连云港瑞龙气体有限公司 2,371,783.35 4.37% 否 5 苏州光协石英科技有限公司 1,025,407.22 1.89% 否 合计 28,314,262.6 52.16% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 6,405,603.45 -18,582,026.10 -134.47% 投资活动产生的现金流量净额 -32,761,840.58 -30,940,350.27 5.89% 筹资活动产生的现金流量净额 31,461,724.95 8,237,109.07 281.95% 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额为 6,405,603.45 元，而去年同期为-18,582,026.10 元。 经营活动产生的现金流量净额大幅增加的原因主要系报告期内公司增加应收账款的催收，销售回款 增加所致。 报告期内投资活动产生的现金流量净额为-32,761,840.58 元，而去年同期为-30,940,350.27 元。变动原因主要系去年同期为满足生产经营需要，进行了新的生产线建设，导致购建固定资产支 付的现金金额较大，而本期此部分现金支出有所减少所致。 18 报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 31,461,724.95 元，而去年同期为 8,237,109.07 元。 筹资活动产生的现金流量净额大幅增加的原因主要系 2021 年公司发行股票募集资金 2,999 万元，而 2020 年度筹资活动产生的现金流量净额主要由本期新增的银行借款金额构成。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 天长硅基 新材料有 限公司 参股公司 硅基材料 80,000,000 0 0 0 0 主要参股公司业务分析 √适用 □不适用 公司名称 与公司从事业务的关联性 持有目的 天长硅基新材料有限公司 因天长硅基新材料有限公司所在 地非金属矿资源丰富，双方合作 开采原料矿石 便于公司储备原料矿石 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司所处行业为非金属矿物制品业，公司主营业务为石英制品的研发、生产及销售。公司主要产 品为石英管、石英棒。公司产品广泛应用于电光源、光伏、光通讯等行业，公司主营业务明确，且 报告期内，公司主营业务未发生变化。公司所处行业具备良好的成长性，商业模式及盈利模式清 晰，公司拥有与生产经营相关的要素或资源，不存在法律法规或章程规定终止经营或丧失持续经营 能力的情况，公司具有持续经营记录。因此，公司业务明确，具有持续经营能力。 19 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在提供担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资 事项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 四.二.(六) 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 8,000,000 0 债权债务往来或担保等事项 34,000,000 34,000,000 20 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1.关联投资事项 公司与关联方天长市鑫立鼎石英科技有限公司和安徽纬创基业建设发展有限公司共同投资设立天 长硅基新材料有限公司，有利于公司原料矿石储备，对公司业务发展具有积极作用。 2.本公司作为被担保方，沭阳县中小企业信用担保有限责任公司为本公司向银行借款提供担 保，公司实控人陶伟、陈琼以持有公司股权，向沭阳县中小企业信用担保有限责任公司设定质押反 担保向银行借款，缓解公司的资金压力，有利于公司的生产经营发展，上述关联担保为公司单方获 益事项，免于按照关联交易审议和披露。 报告期内挂牌公司无违规关联交易 √是 □否 发生原因、整改情况及对公司的影响： 天长市鑫立鼎石英科技有限公司成立于 2021 年 12 月 29 日，法定代表人：薛学；注册地址：安 徽省天长市经十二路西纬一路南侧；经营范围一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交 流、技术转让、技术推广；非金属矿物制品制造；非金属矿及制品销售；工艺美术品及礼仪用品制 造（象牙及其制品除外）；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；货物进出口；技术 进出口；进出口代理（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。违规关联 交易发生原因：公司实控人陶伟、陈琼与天长市鑫立鼎石英科技有限公司洽谈后，为了能够采购到 当地的原料矿石，参股天长市鑫立鼎石英科技有限公司。目前的整改情况：公司实控人陶伟、陈琼 拟在 2022 年 6 月 30 日前退出天长市鑫立鼎石英科技有限公司。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 董监高 2016 年 11 月 14 日 挂牌 其他承诺 （规范和 减少关联 交易承 诺） 其他（具体详 见“承诺事项 详细情况”） 正在履行中 实际控制 人或控股 股东 2016 年 11 月 14 日 挂牌 同业竞争 承诺 其他（具体详 见“承诺事项 详细情况”） 正在履行中 实际控制 人或控股 股东 2016 年 11 月 14 日 挂牌 其他承诺 （规范和 减少关联 交易承 诺） 其他（具体详 见“承诺事项 详细情况”） 正在履行中 实际控制 人或控股 股东 2020 年 12 月 17 日 发行 回购承诺 其他（具体详 见“承诺事项 详细情况”） 正在履行中 21 承诺事项履行情况 事项 是或否 是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因， 导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信 息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无 法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披 露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承 诺 不涉及 不涉及 一、公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员出具了《关于减少和规范关联交易的承诺 函》，内容如下： 1、本人与鑫亿鼎之间未来将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保 证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行关 联交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害鑫亿鼎及其他股东的合法权益。 2、本人承诺不利用鑫亿鼎股东（董事、监事、高级管理人员）地位，损害鑫亿鼎及其他股东的 合法利益。 3、本人将杜绝一切非法占用鑫亿鼎的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求鑫亿鼎向本人 及本人投资或控制的其他企业提供任何形式的担保。本人在此承诺并保证，若本人违反上述承诺的 内容，本人将承担由此引起的一切法律责任和后果，并就该种行为对相关各方造成的损失予以赔 偿。 二、公司实际控制人陶伟、陈琼签署了关于避免同业竞争的承诺，具体如下： 本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与鑫亿鼎目前或将来相同、相近或类 似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害鑫亿鼎利益的其他竞争行为；本人承诺不为自己或者 他人谋取属于鑫亿鼎的商业机会，自营或者为他人经营与鑫亿鼎同类业务；本人保证不利用实际控 制人的地位损害鑫亿鼎及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取额外利益。本人保证本 人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的其 他企业违反上述承诺和保证，本人将依法承担由此给鑫亿鼎造成的一切经济损失。” 报告期内，不存在违反上述承诺的情形。 三、针对 2020 年股票发行，公司实际控制人陶伟、陈琼签署了有关回购承诺，具体如下： 注：下述提及的甲方为陶伟、陈琼；乙方为沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）。 公司依据自身发展规划对 2020 年、2021 年度和 2022 年度的公司业绩设定如下目标： 2020 年度 2021 年度 2022 年度 主营业务收入 不低于 8500 万元 不低于 12000 万 元 不低于 15000 万 元 扣非净利润 不低于 2000 万元 不低于 3850 万元 不低于 5000 万元 1.2 自本协议签署后且乙方投资款到账后，如公司2020年至2022年完成以上三年累计净利润， 甲方有权选择回购乙方所持有的三分之一的公司股权，但超过2023年4月30日此约定自动失效。金额 计算公式如下： 22 金额=1000万元人民币*（1+（投资款到账日至回购款到账日实际天数/360）*8%）。 1.3 如公司2020年至2022年不能完成以上三年累计扣非净利润，或公司不能在5年（含）之内实 现合格首次公开上市或实施合格并购重组，乙方有权要求甲方按照按本协议约定的回购价格回购乙 方所持有的全部或部分公司股权。 （a）沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）要求回购时，其在公司的股权比例对应的 公司净资产P1的计算公式如下： P1=A×N，其中： i. N为沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）要求回购的其所持有的公司股权比例； ii. A 为沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）要求回购时上月末公司的净资产值 （须经沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）认可的会计师事务所审计确认）； （b）沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）要求回购时，其投资金额与约定的年化收 益率所计算的利息之和P2的计算公式如下： P2＝M ×（1＋i×T）-D，其中： i. M为沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）要求回购的公司股权对应的投资金额； ii. i为适用的年化收益率（单利），其中：i=8%； iii. T为自本次投资交割日至沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）收到全部股权回 购款日之间的自然天数除以365所得出之累计年份数，不足一年的按时间比例计算; iv. D为沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）要求回购时已收到的其要求回购的公司 股权对应的累计分红。 除上述一般约定，若发生以下任何一项特殊约定事件，包括但不限于违法违规经营，核心团队 玩忽职守致使公司管理混乱，公司净资产低于本次投资完成后当月最后一日的公司净资产的 【80】%，公司当年未完成业绩目标中任意一项的【60】%，违反增资协议之补充协议所述实际控制 人承诺如股权转让约定、反稀释条款、优先购买权等，则沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限 合伙）有权要求实际控制人按照年化复利【8】%回购沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合 伙）所持有的全部或部分公司股权。 1.4 回购款支付方式 甲方应严格按照本协议 1.3 约定的金额，在满足回购条件且乙方提出正式回购通知的 30 个工作 日内，足额将款项划付至乙方指定账户。 报告期内，不存在违反上述承诺的情形。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 机器设备、房屋建筑 物 固定资产 质押 23,926,831.17 6.36% 向沭阳县中小企业信用 担保有限责任公司设定 抵押反担保 总计 - - 23,926,831.17 6.36% - 23 资产权利受限事项对公司的影响： 上述固定资产抵押系公司为获取银行贷款而必须采取的措施，有利于公司获取银行贷款，有利于 公司正常生产经营。 (六) 调查处罚事项 公司因未按期编制并披露 2020 年年度报告，违反了《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》第 1.4 条和《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》第三条、第十三条的规 定，构成信息披露违规，于 2021 年 8 月 20 日收到《全国中小企业股份转让系统纪律处分决定 书》[2021]327 号， 详见公司于全国中小企业股份转让系统官网（）披露的《关 于江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司收到全国中小企业股份转让系统纪律处分决定书的公告》（公 告编号：2021-054）。 公司因未按期披露 2020 年年度报告，触发《分层办法》第十九条第（三）项规定的即时降层情 形于 2021 年 6 月 7 日起调入基础层。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 44,485,550 61.2174% 9,771,986 54,257,536 65.8144% 其中：控股股东、实际控 制人 2,911,900 4.0071% 0 2,911,900 3.5321% 董事、监事、高管 25,000 0.0344% -25,000 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 28,182,650 38.7826% 0 28,182,650 34.1856% 其中：控股股东、实际控 制人 26,750,000 36.8111% 0 26,750,000 32.4478% 董事、监事、高管 1,432,650 1.9715% -1,276,650 156,000 0.1892% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 72,668,200 - 9,771,986 82,440,186 - 普通股股东人数 343 股本结构变动情况： √适用 □不适用 2021 年 4 月 13 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了《江苏鑫亿 鼎石英科技股份有限公司股票定向发行新增股份在全国股份转让系统挂牌并公开转让的公告》，公 24 司新增股份 9,771,986 股于 2021 年 4 月 19 日起挂牌并公开转让。本次股票发行完毕后，公司 股本总额由 72,668,200 股增加至 82,440,186 股。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股 东 名 称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持有 的质押股 份数量 期 末 持 有 的 司 法 冻 结 股 份 数 量 1 陶伟 16,433,900 0 16,433,900 19.9343% 14,300,000 2,133,900 15,650,000 0 2 陈琼 13,228,000 0 13,228,000 16.0456% 12,450,000 778,000 13,220,000 0 3 崇宁 资本 管理 有限 公司 －沭 阳经 济技 术开 发区 产业 发展 基金 （有 限合 伙） 0 9,771,986 9,771,986 11.8534% 0 9,771,986 0 0 4 郭春 红 2,237,800 -53,717 2,184,083 2.6493% 0 2,184,083 0 0 5 朱正 华 0 2,000,000 2,000,000 2.4260% 0 2,000,000 0 0 6 陶士 丹 180,152 1,669,848 1,850,000 2.2441% 0 1,850,000 1,850,000 0 25 7 曲金 铭 1,301,650 0 1,301,650 1.5789% 1,276,650 25,000 0 0 8 吴佳 复 910,000 0 910,000 1.1038% 0 910,000 0 0 9 邓浩 0 780,406 780,406 0.9466% 0 780,406 0 0 10 何祥 文 0 753,328 753,328 0.9138% 0 753,328 0 0 合计 34,291,502 14,921,851 49,213,353 59.6958% 28,026,650 21,186,703 30,720,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 除陶伟、陈琼为一致行动人，陶士丹和陶伟系叔侄关系外，公司前十名股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行 次数 发行 方案 公告 时间 新增股 票挂牌 交易日 期 发行 价格 发行 数量 发行 对象 标的资 产情况 募集 金额 募集资金用途 （请列示具体 用途） 2020 年第 一次 2020 年 12 月 4 日 2021 年 4 月 19 日 3.07 9,771,986 1 不适用 29,999,997.02 用于补充流动 资金 18,499,997.02 元；设备购置 11,500,000.00 元 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发行 次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内使用 金额 是否变 更募集 变更用 途情况 变更用 途的募 是否履行必 要决策程序 26 资金用 途 集资金 金额 2020 年第 一次 2021 年 4 月 13 日 29,999,997.02 29,799,382.60 否 无 0 已事前及时 履行 募集资金使用详细情况： 募集资金总额 29,999,997.02 发行费用 200,000.00 募集资金净额 29,799,997.02 利息收入： 21,021.71 支出合计： 29,799,382.60 其中：购买设备 11,499,111.72 能源费用（电费） 6,999,899.88 税费 6,999,999.00 职工薪酬 3,523,560.00 其他日常开支 776,812.00 募集资金余额 21,636.13 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款方式 贷款提 供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 银行借款 深圳前 海微众 银行 商业银行 591,770 2020 年 9 月 18 日 2022 年 9 月 17 日 18% 27 2 银行借款 江苏农 村商业 银行沭 阳支行 商业银行 3,000,000 2021 年 6 月 10 日 2022 年 6 月 9 日 6.81% 3 银行借款 江苏农 村商业 银行沭 阳支行 商业银行 1,900,000 2021 年 10 月 25 日 2022 年 10 月 20 日 6.69% 4 银行借款 苏州银 行沭阳 支行 商业银行 5,000,000 2021 年 1 月 18 日 2022 年 1 月 5 日 5.8% 5 银行借款 中国工 商银行 沭阳支 行 商业银行 7,000,000 2021 年 5 月 31 日 2022 年 5 月 31 日 5% 6 银行借款 交通银 行沭阳 支行 商业银行 2,000,000 2021 年 9 月 17 日 2022 年 9 月 17 日 5.5% 7 银行借款 中国银 行沭阳 支行 商业银行 3,000,000 2021 年 3 月 4 日 2022 年 3 月 3 日 3.95% 合 计 - - - 22,491,770 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 28 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 是否为失 信联合惩 戒对象 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 陶伟 董事长 男 否 1983 年 12 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 陈琼 董事、总经理 男 否 1980 年 11 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 陈东 副总经理 男 否 1979 年 11 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 谢大春 董事、副总经 理 男 否 1962 年 11 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 郭露村 董事 男 否 1957 年 11 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 申小锋 董事 男 否 1976 年 8 月 2021 年 8 月 3 日 2022 年 6 月 12 日 梁海东 监事会主席 男 否 1985 年 1 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 丁华 监事 女 否 1979 年 10 月 2021 年 8 月 3 日 2022 年 6 月 12 日 罗娅妮 职工监事 女 否 1981 年 10 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 张波 财务负责人、 董事会秘书 男 否 1977 年 1 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事长陶伟与董事、总经理陈琼系一致行动人，除此之外，公司董事、监事、高级管理人 员之间不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在关联 关系。 (二) 变动情况： √适用 □不适用 29 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 申小锋 新任 董事 公司发展需要 丁华 新任 监事 公司发展需要 曲金铭 董事 离任 个人原因 王伟 监事 离任 个人原因 (三) 报告期内新任董事、监事、高级管理人员情况 √适用 □不适用 1、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况 □适用 √不适用 2、 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 申小锋，男，汉族，1976 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于苏州大学。1998 年 8 月—2007 年 9 月，在江苏省财政信息中心工作；2007 年 10 月— 2015 年 7 月，担任江苏 锦唐科技有限公司总经理；2015 年 8 月—2016 年 12 月，担任南京东南投资基金管理公司基金业 务部总经理；2017 年 1 月至今，担任崇宁资本管理有限公司总经理。擅长政府基金管理，成功设 立过多支基金，熟悉中国资本市场 投资、并购流程，有着丰富的一级市场股权投资经验。 丁华，女，汉族，1979 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，南京大学国际会计专 业、南京大学 MBA、高级会计师、注册会计师。2001 年 7 月—2007 年 6 月，担任中国联通江苏分公 司会计主办；2007 年 7 月-2008 年 11 月，赴法国斯特拉斯堡高等商学院交流学习；2008 年 12 月- 2009 年 5 月，担任乐爱金财产保险（中国）有限公司会计主管；2009 年 6 月—2018 年 12 月，先后 担任万得信息技术股份有限公司部门经理、总监、副总裁；2019 年 1 月- 2019 年 6 月，担任江苏锦 唐科技有限公司高级顾问；2019 年 7 月-2020 年 3 月，担任南京聚合企业 管理中心（有限合伙）投 资总监；2020 年 3 月至今，担任崇宁资本管理有限公司合伙人。 曾投资大数据、信息技术、智能制 造、新材料等领域的多家公司。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 (五) 董事、监事、高级管理人员任职履职情况 事项 是或否 具体情况 董事、监事、高级管理人员是否存在《公司法》第一百四 十六条规定的情形 否 董事、监事、高级管理人员是否被中国证监会采取证券市 场禁入措施或者认定为不适当人选，期限尚未届满 否 董事、监事、高级管理人员是否被全国股转公司或者证券 交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理 人员的纪律处分，期限尚未届满 否 是否存在董事、高级管理人员兼任监事的情形 否 是否存在董事、高级管理人员的配偶和直系亲属在其任职 期间担任公司监事的情形 否 30 财务负责人是否具备会计师以上专业技术职务资格，或者 具有会计专业知识背景并从事会计工作三年以上 是 具有会计专业知识背景 并从事会计工作三年以 上 是否存在超过二分之一的董事会成员具有亲属关系（不限 于近亲属） 否 董事、高级管理人员是否投资与挂牌公司经营同类业务的 其他企业 否 董事、高级管理人员及其控制的企业是否与公司订立除劳 务/聘任合同以外的合同或进行交易 否 是否存在董事连续两次未亲自出席董事会会议的情形 否 是否存在董事连续十二个月内未亲自出席董事会会议次数 超过期间董事会会议总次数二分之一的情形 否 (六) 独立董事任职履职情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 11 11 生产人员 79 48 127 销售人员 4 4 技术人员 2 2 财务人员 3 3 员工总计 99 48 147 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 3 3 专科 5 5 专科以下 91 139 员工总计 99 147 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司为吸引、留住优秀人才，公司多渠道、多角度、多层次、多形式展开员工激励与培养计 划。公司建立了较为完善的薪酬管理制度和绩效考核制度，公司薪酬政策依据员工能力、岗位价值 及绩效并结合市场水平制定，薪酬结构包括基本工资、岗位工资、绩效工资、福利和保险等。福利 包括带薪假期、员工生日福利等；保险包括医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险、养老保 险。公司依据年度经营计划，充分结合各部门、岗位具体情况，制定统一年度培训计划，采用内部 31 培训与外部培训、全员培训与重点培养、岗位技能与管理提升相结合，多层次、多渠道、多形式地 开展员工培训工作，提高培训内容的针对性与实用性。 截至报告期末公司不存在需承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 32 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺 陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司已按照《公司法》等相关法律的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会组成的法人治理 结构，并制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《对外担保制度》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制 度》、《承诺管理制度》等制度。 上述《公司章程》及各项内部管理制度能够从制度层面保证公司治理机制为所有股东提供合适的 保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，同时也对投资者关系管理、纠纷解决 机制以及财务管理、风险控制事项进行了相应的规定。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度。 相应公司制度能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，符合国家有关法律、 行政法规和部门规章的要求。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东 回避制度，以及涉及财务管理、风险控制等方面的内部管理制度。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策基本可以做到依据《公司法》、《公司章程》及相关的内部控制制度进行，即根据 各项审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过，才予以执行。 报告期内，公司存在不规范的情形，2021 年 12 月，公司对外投资参股公司天长硅基新材料有限 公司，未能及时审议披露，公司内控制度执行不到位。 4、 公司章程的修改情况 公司是否已对照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等业务规则完善公司章程： √是 □否 2020 年 5 月 19 日公司召开 2019 年年度股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》， 公司根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等有关规定，结合公司实 33 际情况，对《公司章程》部分条款进行了修订。章程具体修订内容详见公司于 2020 年 4 月 29 日披 露的《关于拟修订<公司章程>公告》(公告编号：2020-018)。 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 4 3 3 2、 股东大会的召集、召开、表决情况 事项 是或否 具体情况 股东大会是否未均按规定设置会场 否 2020 年年度股东大会是否未在上一会计年度结束后 6 个月内举行 是 因未在 2021 年 4 月 30 日前披露 2020 年年度报告 所致，具体内容 详见公司 2021- 023 公告 2020 年年度股东大会通知是否未提前 20 日发出 否 2021 年公司临时股东大会通知是否未均提前 15 日发出 否 独立董事、监事会、单独或合计持股 10%以上的股东是否向董事会 提议过召开临时股东大会 否 股东大会是否实施过征集投票权 否 股东大会审议《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》第 二十六条所规定的影响中小股东利益的重大事项时，对中小股东的 表决情况是否未单独计票并披露 否 3、 三会召集、召开、表决的特殊情况 □适用 √不适用 4、 三会程序是否符合法律法规要求的评估意见 按照《公司法》等相关法律的要求，公司建立了由股东大会、董事会、监事会组成的法人治理结 构，健全了股东大会、董事会、监事会的相关制度。公司制订了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保制度》、《关联交易管理办法》等 制度规则。上述《公司章程》及各项内部管理制度能够从制度层面保证公司治理机制为所有股东提 供合适的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，同时也对投资者关系管理、 纠纷解决机制以及财务管理、风险控制事项进行了相应的规定。 公司能够依照《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会 会议；“三会”决议基本完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议决议均能够正 常签署。公司上述机构的相关人员均符合《公司法》的任职要求，能够按照“三会”议事规则履行 其义务。 34 公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，设立了销售部、采购部、生产部、财务部等 职能部门，建立健全了内部经营管理机构，制订了相应的内部管理制度，比较科学的划分了每个部 门的职责权限，形成了相互配合、相互制衡的机制。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司拥有完整的业务体系及直接面向市场独立经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全分开。 1、业务独立 公司拥有独立完整的产、供、销系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售 部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实 际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，公司业务独立。 2、资产独立 公司具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施，同时 具有与生产经营有关的品牌、专利、非专利技术。公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股 东占用而损害公司利益的情形。公司资产独立。 3、人员独立 公司的董事、监事以及总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员的选聘程序均 符合《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规、规范性文件的规定。报告期内，公司根据生产 经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。自设立以来未发生股东 干预本公司正常生产经营活动的现象。公司机构独立，公司人员独立。 4、财务独立 公司建立了独立的财务部门，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形；公司建立了独立的财务 核算体系，独立进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，办理了独立的税务登记证、独立纳 税。公司财务独立。 5、机构独立 公司依照《公司法》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了《公司 章程》并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会 为监督机构的法人治理结构。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明 确、工作流程清晰。自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。公司机构独立。 35 (三) 对重大内部管理制度的评价 事项 是或否 挂牌公司是否存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情形 是 挂牌公司出纳人员是否兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登 记工作 否 公司存在对外投资未经审议就办理完毕的情况，盖章早于决策审批的情形。内控缺陷对财务报告的 潜在影响：不仅降低财务报告质量，而且使公司辩识风险机制不能有效发挥作用。公司已采取的整 改措施：对于公章的管理公司已于 2022 年 3 月 21 日实行双岗制，由行政专员保管公章，董事会秘 书助理监督使用；在符合规定可以使用公章的情形时，必须是双人在场互相监督，没有相关审批手 续严禁使用公章。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司根据信息披露事务管理制度对年度报告差错进行责任追究，建立《年报重大差错责任追究制 度》。报告期内，公司发生前期会计差错更正情况，依据《年报重大差错责任追究制度》，对财务 负责人做出通报批评的处理。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 √适用 □不适用 1、累积投票制度情况：报告期内，公司股东大会未涉及累积投票情况； 2、网络投票安排情况：报告期内，公司召开 4 次股东大会，均采取现场与网络投票的方式，由律师 事务所对会议相关事项进行见证，并出具了法律意见书。 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 36 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 永证审字（2022）第 146010 号 审计机构名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2022 年 2 月 25 日 签字注册会计师姓名及连续 签字年限 王伟雄 王永平 1 年 1 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 审 计 报 告 永证审字（2022）第 146010 号 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司（以下简称“鑫亿鼎”）财务报表， 包括 2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2021 年度的利润表、现金流量表、股东权益变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了鑫亿鼎 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量。 37 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于鑫亿鼎，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 鑫亿鼎管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括鑫亿鼎 2021 年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 鑫亿鼎管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估鑫亿鼎的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算鑫亿鼎、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督鑫亿鼎的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 38 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对鑫亿鼎持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鑫亿鼎 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通 可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 39 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人）：王伟雄 中国•北京 中国注册会计师：王永平 二〇二二年三月二十五日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 6,367,966.35 1,262,478.53 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 24,413,871.81 27,407,479.60 应收账款 五、3 82,309,006.14 92,730,972.61 应收款项融资 预付款项 五、4 23,323,759.39 15,834,990.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、5 3,214,241.62 366,192.91 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、6 81,200,936.53 69,731,173.76 合同资产 持有待售资产 40 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 5,772,666.04 90,161.49 流动资产合计 226,602,447.88 207,423,449.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、8 99,908,686.77 87,428,095.87 在建工程 五、9 37,588,255.12 16,806,916.73 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、10 1,237,597.63 1,070,444.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、11 1,136,367.13 914,713.63 其他非流动资产 五、12 10,023,610.31 4,093,965.09 非流动资产合计 149,894,516.96 110,314,136.24 资产总计 376,496,964.84 317,737,586.12 流动负债： 短期借款 五、13 21,900,000.00 23,900,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、14 9,881,303.76 10,994,496.82 预收款项 合同负债 五、15 5,477,780.81 4,482,124.16 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、16 805,975.41 1,157,480.30 应交税费 五、17 4,741,036.05 3,397,944.62 其他应付款 五、18 518,024.29 2,802,976.00 其中：应付利息 41 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、19 12,732,019.92 417,831.84 其他流动负债 五、20 21,279,146.37 27,990,155.74 流动负债合计 77,335,286.61 75,143,009.48 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、21 48,793.20 173,938.16 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 五、22 6,505,784.28 长期应付款 五、23 4,051,194.42 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 五、11 3,566,014.13 3,984,250.35 其他非流动负债 非流动负债合计 14,171,786.03 4,158,188.51 负债合计 91,507,072.64 79,301,197.99 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、24 82,440,186.00 72,668,200.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、25 98,891,659.88 78,865,547.95 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、26 12,291,529.23 10,615,988.62 一般风险准备 未分配利润 五、27 91,366,517.09 76,286,651.56 归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计 284,989,892.20 238,436,388.13 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 284,989,892.20 238,436,388.13 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 376,496,964.84 317,737,586.12 法定代表人：陶伟 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：张波 42 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业总收入 五、28 107,942,097.04 135,719,474.62 其中：营业收入 五、28 107,942,097.04 135,719,474.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 90,289,812.34 118,028,630.57 其中：营业成本 五、28 68,333,141.70 103,861,138.18 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、29 1,109,085.40 915,748.90 销售费用 五、30 1,730,846.31 1,640,181.60 管理费用 五、31 6,651,615.48 4,879,030.47 研发费用 五、32 10,180,861.69 5,482,400.96 财务费用 五、33 2,284,261.76 1,250,130.46 其中：利息费用 五、33 1,743,563.34 1,132,890.93 利息收入 五、33 22,302.16 8,146.34 加：其他收益 五、34 3,868,642.05 2,653,637.83 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、35 -3,424,064.46 -3,307,588.14 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,096,862.29 17,036,893.74 加：营业外收入 五、36 63,945.53 136,000.00 减：营业外支出 五、37 24,513.27 50.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,136,294.55 17,172,843.74 43 减：所得税费用 五、38 1,380,888.41 2,103,962.88 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,755,406.14 15,068,880.86 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 16,755,406.14 15,068,880.86 （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） 16,755,406.14 15,068,880.86 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收 益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 16,755,406.14 15,068,880.86 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.21 0.21 （二）稀释每股收益（元/股） 0.21 0.21 法定代表人：陶伟 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：张波 44 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 66,119,521.11 49,470,170.77 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、39 3,890,944.21 2,797,784.17 经营活动现金流入小计 70,010,465.32 52,267,954.94 购买商品、接受劳务支付的现金 34,114,375.95 47,833,496.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 10,279,930.40 6,141,570.78 支付的各项税费 8,326,941.73 12,453,662.22 支付其他与经营活动有关的现金 五、39 10,883,613.79 4,421,251.77 经营活动现金流出小计 63,604,861.87 70,849,981.04 经营活动产生的现金流量净额 五、40 6,405,603.45 -18,582,026.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 32,761,840.58 30,940,350.27 投资支付的现金 45 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 32,761,840.58 30,940,350.27 投资活动产生的现金流量净额 -32,761,840.58 -30,940,350.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 29,999,997.02 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 27,300,000.00 25,081,770.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、39 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 67,299,997.02 25,081,770.00 偿还债务支付的现金 29,276,250.40 15,591,770.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,743,563.34 1,132,890.93 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、39 4,818,458.33 120,000.00 筹资活动现金流出小计 35,838,272.07 16,844,660.93 筹资活动产生的现金流量净额 31,461,724.95 8,237,109.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、40 5,105,487.82 -41,285,267.30 加：期初现金及现金等价物余额 五、40 1,262,478.53 42,547,745.83 六、期末现金及现金等价物余额 五、40 6,367,966.35 1,262,478.53 法定代表人：陶伟 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：张波 46 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 72,668,200.00 78,865,547.95 10,615,988.62 76,286,651.56 238,436,388.13 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 72,668,200.00 78,865,547.95 10,615,988.62 76,286,651.56 238,436,388.13 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 9,771,986.00 20,026,111.93 1,675,540.61 15,079,865.53 46,553,504.07 （一）综合收益总额 16,755,406.14 16,755,406.14 （二）所有者投入和减少 资本 9,771,986.00 20,026,111.93 29,798,097.93 1．股东投入的普通股 9,771,986.00 20,026,111.93 29,798,097.93 2．其他权益工具持有者 投入资本 47 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,675,540.61 -1,675,540.61 1．提取盈余公积 1,675,540.61 -1,675,540.61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本 （或股本） 2.盈余公积转增资本 （或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 5.其他综合收益结转留 存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 48 四、本年期末余额 82,440,186.00 98,891,659.88 12,291,529.23 91,366,517.09 284,989,892.20 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 72,668,200.00 78,865,547.95 9,109,100.53 62,724,658.79 223,367,507.27 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 72,668,200.00 78,865,547.95 9,109,100.53 62,724,658.79 223,367,507.27 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,506,888.09 13,561,992.77 15,068,880.86 （一）综合收益总额 15,068,880.86 15,068,880.86 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 49 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,506,888.09 -1,506,888.09 1．提取盈余公积 1,506,888.09 -1,506,888.09 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 50 四、本年期末余额 72,668,200.00 78,865,547.95 10,615,988.62 76,286,651.56 238,436,388.13 法定代表人：陶伟 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：张波 51 三、 财务报表附注 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司财务报表附注 截止2021年12月31日 （金额单位：元 币种：人民币） 一、 公司（以下简称“公司”或“本公司”）的基本情况 1、公司简介 公司名称：江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 注册资本：人民币8,244.02万元 实收资本：人民币8,244.02万元 法定代表人：陶伟 设立日期：2013年6月3日 公司类型：其他股份有限公司（非上市） 公司住所：沭阳县青伊湖农场垤庄工业园区永成木业东侧 2、业务性质及主要经营活动 公司行业性质：一般制造业 经营范围：石英制品、LED 高效节能灯具、卤素灯、泡壳研发、生产、销 售，水晶制品加工、销售，自营和代理各类商品和技术的进出口业务（但国家 限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。 3、财务报告批准报出日 本财务报表于2022年3月25日经公司第二届第十六次董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部 令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会 计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准 则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 52 第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除 某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力 的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、 外币业务 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行 处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当 期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 53 算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差 额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内， 外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。 7、 金融工具（不包括减值） 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将 金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量 为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特 定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支 付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计 量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以 出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本 公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损 失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入 当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前 54 计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入 当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会 计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初 始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 （含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续 计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本 公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该 负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额 转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负 债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本 公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金 额）计入当期损益。 ②其他金融负债 55 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的 金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负 债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损 益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控 制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指 该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及 因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额 计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在 终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而 收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累 计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转 让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资 产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继 续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处 理。 （4）金融负债的终止确认 56 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融 负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新 金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质 上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融 负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同 时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种 法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表 内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互 抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所 能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司 采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交 易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易 中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值 技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并 且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资 产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使 用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况 下，使用不可输入值。 （7）权益工具 57 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动 处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的 公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的 “利息”）的，作为利润分配处理。 8、 金融工具减值 本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收 款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应 收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款等。此外，对部分财务担保 合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失 计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同 现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其 中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产 经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融 资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后 已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准 备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内 预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有 合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风 险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量 损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 58 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高 于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用 风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变 化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用 风险是否显著增加。 （3）以组合为基础评估预期信用风险 本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其 他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款 项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项 等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资 产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大 于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值 准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 （5）金融资产信用损失的确定方法 单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期 信用损失的金额计量损失准备。 本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将 其划分为不同组合： ① 信用风险特征组合的确定依据 项目 确定组合的依据 组合 1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据 以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风 险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信 息，确定损失准备 组合 2（信用风险极低金融资产组 合） 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收票据和其他应收款 组合 3（关联方组合） 关联方的其他应收款 59 组合 4（保证金类组合） 日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金、员工借支 款等其他应收款 ② 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风 险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目 前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认 金融资产的损失准备。 不同组合计量损失准备的计提方法： 项目 计提方法 组合 1（账龄组合） 预计存续期 组合 2（信用风险极低金 融资产组合） 预计存续期 组合 3（关联方组合） 预计存续期 组合 4（保证金类组合） 预计存续期 ③ 各组合预期信用损失率如下列示： 组合1（账龄组合）：预期信用损失率 账龄 应收账款预期信用损失率 （%） 其他应收款预期信用损 失率（%） 1 年以内 5.00 5.00 1 至 2 年 15.00 15.00 2 至 3 年 40.00 40.00 3 至 4 年 60.00 60.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经 济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0； 组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻 性信息，预期信用损失率为0； 组合4（保证金类组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前 瞻性信息，预期信用损失率为0。 9、 存货 （1） 存货分类 本公司存货主要包括：原材料、产成品、库存商品、委托加工物资等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 60 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按月末一次加权平均法计价。 （3） 期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 10、 合同资产和合同负债 在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服 务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户 实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务， 则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无 条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。 在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收 取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务 列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债 确认为收入。 本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 11、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本 能够可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他 设备。 （2）固定资产折旧 61 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预 计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法 进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 折旧年 限 （年） 残值率 （%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 运输设备 4 5 23.75 机器设备 10 5 9.5 办公设备 3 5 31.67 电子设备 3 5 31.67 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 12、 在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明 细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件 的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息 资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣 工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 62 13、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产 的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 14、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 63 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款 的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期 损益。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发 是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命 期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其 成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的 无形资产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类 别 摊销年限 土地使用权 50 年 15、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 64 16、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 17、 收入 1. 收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义 务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某 一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带 65 来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履 约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有 权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认 收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照 已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一 时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判 断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有 现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法 定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商 品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上 的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报 酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2. 收入计量原则 (1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公 司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取 的款项以及预期将退还给客户的款项。 (2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变 对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除 时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 (3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控 制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的 差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商 品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大 融资成分。 (4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项 履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义 务。 3. 收入确认的具体方法 66 按时点确认的收入 公司销售石英管、石英棒、石英精加工品等产品，属于在某一时点履行履 约义务。本公司在发出货物、客户签收后确认销售收入。 18、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性 资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义 金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成 长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值 相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关 的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益 在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政 府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关 成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一 致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调 整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 19、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 67 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来 期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得 额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递 延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的 金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递 延所得税负债。 20、 租赁 （1）租赁的识别 在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获 得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使 用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项 或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含 租赁。 （2）本公司作为承租人 在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处 理的短期租赁和低价值资产租赁除外。 使用权资产的会计政策见附注三、21。 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增 量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固 定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可 变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择 68 权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终 止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照 固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损 益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 短期租赁 短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选 择权的租赁除外。 本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相 关资产成本或当期损益。 低价值资产租赁 低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。 本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法 （或其他系统合理）的方法计入相关资产成本或当期损益。 对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化 处理方法。 （3）本公司作为出租人 本公司作作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和 报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 融资租赁 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款 的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款 额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利 率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入 租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工 具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计 处理。 经营租赁 69 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损 益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租 金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关 的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。 （4）售后回租 承租人和出租人按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定 售后租回交易中的资产转让是否属于销售。 售后租回交易中的资产转让属于销售的，承租人按原资产账面价值中与租 回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让 至出租人的权利确认相关利得或损失；出租人根据其他适用的企业会计准则对 资产购买进行会计处理，并根据本准则对资产出租进行会计处理。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，承租人继续确认被转让资产， 同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号—— 金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理；出租人不确认被转让资 产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号— —金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。 21、 使用权资产 （1）使用权资产确认条件 本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权 利。 在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负 债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的， 扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公 司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复 至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则 第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任 何重新计量作出调整。 （2）使用权资产的折旧方法 70 本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者 孰短的期间内计提折旧。 （3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、22。 22、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 使用权资产、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号 ——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估 计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预 计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值 的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计 入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 71 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、 重要会计政策和会计估计的变更 1. 重要会计政策变更 (1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1) 公司自 2021年1月1日起执行财政部于2018年颁布的《企业会计准则第21 号——租赁（修订），对会计政策相关内容进行了调整，变更后的会计政策参见 附注三、20、21。公司自 2021年1月1日起施行新租赁准则，不存在追溯调整事 项，也不会对会计政策变更之前公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润产 生重大影响，且不影响已披露的资产负债表列报事项。 2. 重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 一、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税收入按适用税率计算销项税，并按 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 计缴增值税。 13% 城市维护建设税 按实际缴增值税计征 5% 教育费附加 按实际缴增值税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴增值税计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15% 72 房产税 按房产原值一次减除 30%后的余值计征 1.2% 土地使用税 按应税土地的实际占用面积计征 0.6 元/平方米/年 2、税收优惠 本公司于 2020 年 12 月 2 日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税 务总局江苏省税务局联合复核并颁发《高新技术企业证书》，被认定为高新技 术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条：“国家需要重点扶 持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。”的规定，公司报告期内 适用 15%的所得税税率。 二、 财务报表项目注释 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 459.83 459.83 银行存款 6,367,506.52 1,262,018.70 其他货币资金 合计 6,367,966.35 1,262,478.53 其中：存放在境外的款项总额 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 24,413,871.81 27,407,479.60 商业承兑票据 合计 24,413,871.81 27,407,479.60 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 8,561,519.53 20,567,034.86 商业承兑票据 合计 8,561,519.53 20,567,034.86 73 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期 信用 损失 率 (%) 单项计提坏账 准备的应收账 款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 89,884,786.98 100.00 7,575,780.84 82,309,006.14 其 中 ： 账 龄 组合 89,884,786.98 100.00 7,575,780.84 82,309,006.14 无 风 险 组 合 合计 89,884,786.98 / 7,575,780.84 / 82,309,006.14 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率(%) 单项计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 98,829,063.49 100.00 6,098,090.88 92,730,972.61 其中：账龄组合 无风险组合 98,829,063.49 100.00 6,098,090.88 92,730,972.61 合计 98,829,063.49 / 6,098,090.88 / 92,730,972.61 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 74 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 预期信用损失率 （%） 1 年以内 62,654,810.98 3,132,740.55 5.00 1 至 2 年 25,803,800.45 3,870,570.07 15.00 2 至 3 年 1,416,175.55 566,470.22 40.00 3 至 4 年 10,000.00 6,000.00 60.00 4 至 5 年 5 年以上 合计 89,884,786.98 7,575,780.84 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,424,064.46 元。 （3） 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,946,374.50 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 淮安市长兴石英 制品有限公司 货款 1,946,374.50 公司注销 否 合计 / 1,946,374.50 / / / （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本 公 司 本 年 按 欠 款 方 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 为 33,335,126.46 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 37.09%，相应计提的坏 账准备年末余额汇总金额为 1,936,280.29 元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 75 1 年以内 16,832,637.46 72.17 15,332,959.81 96.83 1 至 2 年 6,190,921.93 26.54 497,031.17 3.14 2 至 3 年 300,200.00 1.29 5,000.00 0.03 3 年以上 合计 23,323,759.39 100.00 15,834,990.98 100.00 （2）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下 单位名称 金额 账龄 未及时结算原因 东海县白塔昌旺水晶石英制品厂 2,282,102.00 1-2 年 未到货 连云港朔康矿产品贸易有限公司 1,380,175.00 1-2 年 未到货 余姚市启明石英有限公司 1,000,000.00 1-2 年 未到货 合计 4,662,277.00 （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为15,290,751.04 元，占预付账款年末余额合计数的比例为65.56%。 5、其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 3,214,241.62 366,192.91 合计 3,214,241.62 366,192.91 5.1 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损 失率(%) 单项计提坏账准备的其他应 收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 3,214,241.62 100.00 3,214,241.62 其中：账龄组合 无风险组合 3,214,241.62 100.00 3,214,241.62 76 合计 3,214,241.62 / / 3,214,241.62 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损 失率(%) 单项计提坏账准备的其他应 收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 366,192.91 100.00 366,192.91 其中：账龄组合 无风险组合 366,192.91 100.00 366,192.91 合计 366,192.91 / / 366,192.91 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 担保保证金 220,000.00 350,000.00 融资租赁服务费、保证金 2,879,080.00 备用金 110,287.62 16,192.91 合计 3,209,367.62 366,192.91 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 国盛安泰融资租赁有限 公司 融资租赁服务费、 保证金 2,879,080.00 1 年以内 89.71 沭阳县中小企业融资担 保有限公司 担保手续费 220,000.00 1-2 年 6.85 马海峰 备用金 40,000.00 1 年以内 1.25 谢大春 备用金 23,186.11 1 年以内 0.72 孙国浩 备用金 10,000.00 1 年以内 0.31 合计 / 3,172,266.11 / 97.81 6、存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准 备 账面价值 77 原材料 56,201,629.90 56,201,629.90 46,707,521.10 46,707,521.10 半成品 2,231,342.00 2,231,342.00 产成品 12,870,657.29 12,870,657.29 8,209,123.84 8,209,123.84 库存商品 9,610,264.78 9,610,264.78 10,832,660.49 10,832,660.49 委托加工物资 287,042.56 287,042.56 3,981,868.33 3,981,868.33 合计 81,200,936.53 81,200,936.53 69,731,173.76 69,731,173.76 7、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待认证抵扣进项税 5,282,383.19 90,161.49 预缴税费 490,282.85 合计 5,772,666.04 90,161.49 8、固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 99,908,686.77 87,428,095.87 固定资产清理 合计 99,908,686.77 87,428,095.87 8.1 固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 23,103,099.19 80,634,182.16 1,520,533.25 1,689,870.56 211,277.65 107,158,962.81 2.本期增加金额 3,733,964.40 32,757,524.88 13,274.34 101,059.85 82,778.76 36,688,602.23 （1）购置 2,827,909.74 13,274.34 101,059.85 82,778.76 3,025,022.69 （2）在建工程转 入 3,733,964.40 29,929,615.14 33,663,579.54 3.本期减少金额 18,299,282.00 90,181.42 18,389,463.42 （1）处置或报废 90,181.42 90,181.42 （2）更新改造转 出 18,299,282.00 18,299,282.00 4.期末余额 26,837,063.59 95,092,425.04 1,443,626.17 1,790,930.41 294,056.41 125,458,101.62 78 二、累计折旧 1.期初余额 5,471,675.58 12,493,567.07 841,254.39 749,409.08 174,960.82 19,730,866.94 2.本期增加金额 1,186,078.92 8,471,232.91 371,138.28 165,416.64 81,040.56 10,274,907.31 （1）计提 1,186,078.92 8,471,232.91 371,138.28 165,416.64 81,040.56 10,274,907.31 3.本期减少金额 4,386,604.84 69,754.56 4,456,359.40 （1）处置或报废 69,754.56 69,754.56 （2）更新改造转 出 4,386,604.84 4,386,604.84 4.期末余额 6,657,754.50 16,578,195.14 1,142,638.11 914,825.72 256,001.38 25,549,414.85 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 20,179,309.09 78,514,229.90 300,988.06 876,104.69 38,055.03 99,908,686.77 2.期初账面价值 17,631,423.61 68,140,615.09 679,278.86 940,461.48 36,316.83 87,428,095.87 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 新拉管楼 2,685,988.12 正在办理 9、在建工程 项目 期末余额 期初余额 在建工程 37,588,255.12 16,806,916.73 工程物资 合计 37,588,255.12 16,806,916.73 9.1 在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂房建设 5,429,094.42 5,429,094.42 3,733,964.40 3,733,964.40 79 高纯新材料工厂新建 工程 32,159,160.70 32,159,160.70 120,000.00 120,000.00 连熔炉改造项目 12,952,952.33 12,952,952.33 合计 37,588,255.12 37,588,255.12 16,806,916.73 16,806,916.73 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固 定资产金额 本期其他减 少金额 期末余额 厂房建设 6,000,000.00 3,733,964.40 5,429,094.42 3,733,964.40 5,429,094.42 高纯新材料工厂 新建工程 50,000,000.00 120,000.00 32,039,160.70 32,159,160.70 连熔炉改造项目 15,000,000.00 12,952,952.33 15,778,700.84 28,731,653.17 - 合计 71,000,000.00 16,806,916.73 53,246,955.96 32,465,617.57 37,588,255.12 （续） 项目名称 工程累计投入 占预算比例(%) 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 厂房建设 90.48 95.00 自筹 高纯新材料工厂 新建工程 64.32 70.00 自筹 连熔炉改造项目 105.19 100.00 自筹 合计 / / / / 10、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,225,700.00 1,225,700.00 2.本期增加金额 200,000.00 200,000.00 （1）购置 200,000.00 200,000.00 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 1,225,700.00 200,000.00 1,425,700.00 二、累计摊销 1.期初余额 155,255.08 155,255.08 2.本期增加金额 24,513.96 8,333.33 32,847.29 80 （1）计提 24,513.96 8,333.33 32,847.29 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 179,769.04 8,333.33 188,102.37 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,045,930.96 191,666.67 1,237,597.63 2.期初账面价值 1,070,444.92 1,070,444.92 11、递延所得税资产/ 递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 7,575,780.84 1,136,367.13 6,098,090.88 914,713.63 合计 7,575,780.84 1,136,367.13 6,098,090.88 914,713.63 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 一次性税前抵扣的固 定资产折旧 23,773,427.53 3,566,014.13 26,561,669.00 3,984,250.35 合计 23,773,427.53 3,566,014.13 26,561,669.00 3,984,250.35 12、其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付设备采购及工程款 10,023,610.31 4,093,965.09 合计 10,023,610.31 4,093,965.09 81 13、短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 19,900,000.00 23,900,000.00 信用借款 2,000,000.00 合计 21,900,000.00 23,900,000.00 14、应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 服务费 1,255,720.49 1,042,836.74 设备款 1,726,303.90 5,513,672.93 货款 5,582,854.27 4,215,987.15 工程款 1,316,425.10 222,000.00 合计 9,881,303.76 10,994,496.82 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 东海县尚安民用爆破器材有限公司 131,638.33 服务未完成 江苏连云港地质工程勘察院 120,000.00 服务未完成 科学技术部资源配置与管理司 100,000.00 服务未完成 新时代证券股份有限公司 100,000.00 服务未完成 东海县顺福物流有限公司 96,250.70 到期未支付 合计 547,889.03 / 15、合同负债 项目 期末余额 期初余额 货款 5,477,780.81 4,482,124.16 合计 5,477,780.81 4,482,124.16 16、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,149,144.50 9,736,112.07 10,087,616.96 797,639.61 82 二、离职后福利-设定提存计 划 8,335.80 192,313.44 192,313.44 8,335.80 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,157,480.30 9,928,425.51 10,279,930.40 805,975.41 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,144,911.65 9,590,862.39 9,942,367.28 793,406.76 二、职工福利费 三、社会保险费 4,232.85 104,955.68 104,955.68 4,232.85 其中：医疗保险费 3,611.40 83,207.52 83,207.52 3,611.40 工伤保险费 505.20 11,655.36 11,655.36 505.20 生育保险费 116.25 10,092.80 10,092.80 116.25 四、住房公积金 39,744.00 39,744.00 五、工会经费和职工教育经费 550.00 550.00 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 1,149,144.50 9,736,112.07 10,087,616.96 797,639.61 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 8,083.20 186,485.76 186,485.76 8,083.20 2、失业保险费 252.60 5,827.68 5,827.68 252.60 3、企业年金缴费 合计 8,335.80 192,313.44 192,313.44 8,335.80 17、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 365,106.89 企业所得税 4,463,680.85 2,706,888.43 83 房产税 250,613.88 259,919.03 土地使用税 22,255.71 22,255.71 个人所得税 4,485.61 4,485.61 印花税 4,313.70 城市维护建设税 17,442.62 教育费附加 10,465.57 地方教育费附加 7,067.06 合计 4,741,036.05 3,397,944.62 18、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 518,024.34 2,802,976.00 合计 518,024.34 2,802,976.00 18.1 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 借款 2,802,976.00 未支付报销款 318,024.34 专利技术款 200,000.00 合计 518,024.34 2,802,976.00 公司本期无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 19、一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 566,726.40 417,831.84 1 年内到期的长期应付款 4,833,555.68 1 年内到期的租赁负债 7,331,737.84 合计 12,732,019.92 417,831.84 20、其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 84 未终止确认的应收票据 20,567,034.86 27,407,479.60 预收货款税费 712,111.51 582,676.14 合计 21,279,146.37 27,990,155.74 21、长期借款 项目 期末余额 期初余额 信用借款 615,519.60 591,770.00 小计 615,519.60 591,770.00 减：一年内到期的长期借款 566,726.40 417,831.84 合计 48,793.20 173,938.16 22、租赁负债 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 13,837,522.12 小计 13,837,522.12 减：一年内到期的租赁负债 7,331,737.84 合计 6,505,784.28 说明：租赁负债发生在2021年12月，2021年度尚未计提租赁负债利息费 用。 23、长期应付款 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 8,884,750.10 专项应付款 减：一年内到期的长期应付款 4,833,555.68 合计 4,051,194.42 23.1 按款项性质列示长期应付款 项目 期末余额 期初余额 售后回租借款（不符合租赁准则规定） 4,051,194.42 24、股本 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 85 发行新股 送股 公积金转股 其 他 小计 股份总 数 72,668,200.00 9,771,986.00 9,771,986.00 82,440,186.00 25、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 78,865,547.95 20,026,111.93 98,891,659.88 其他资本公积 合计 78,865,547.95 20,026,111.93 98,891,659.88 公司 2021 年 3 月向沐阳经济开发区产业发展基金定向发行新股 9,771,986 股，每股面值 1 元，发行价 3.07 元/股，共取得资金 29,999,997.02 元，其中： 9,771,986.00 元计入股本，余款扣除发行费用 201,899.09 元后计入资本溢价。 26、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 10,615,988.62 1,675,540.61 12,291,529.23 合计 10,615,988.62 1,675,540.61 12,291,529.23 27、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 78,521,713.03 62,724,658.79 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减 －） -2,235,061.47 调整后期初未分配利润 76,286,651.56 62,724,658.79 加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,755,406.14 15,068,880.86 减：提取法定盈余公积 1,675,540.61 1,506,888.09 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 86 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 91,366,517.09 76,286,651.56 调整期初未分配利润明细： （1）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-2,235,061.47 元。 28、营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 103,865,316.22 67,088,423.02 131,025,446.42 99,891,216.46 其他业务 4,076,780.82 1,244,718.68 4,694,028.20 3,969,921.72 合计 107,942,097.04 68,333,141.70 135,719,474.62 103,861,138.18 29、税金及附加 项目 本期金额 上期金额 印花税 32,382.63 30,510.04 房产税 400,357.53 37,220.60 土地使用税 7,419.60 9,274.50 城市维护建设税 334,462.82 419,371.86 教育费附加 334,462.82 419,371.90 合计 1,109,085.39 915,748.90 30、销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 265,709.60 207,863.68 业务招待费 882,023.61 559,144.39 折旧费 279,698.97 284,357.04 展览及广告费 174,147.37 109,096.45 房屋租赁费 61,710.00 376,650.80 差旅费 37,075.45 75,024.29 车辆使用费 10,445.00 22,316.07 其他 20,036.31 5,728.88 87 合计 1,730,846.31 1,640,181.60 31、管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 3,311,231.95 1,992,909.98 业务招待费 888,176.79 550,663.16 折旧费 652,630.94 666,801.47 中介服务费 771,085.83 430,093.01 车辆使用费 293,269.64 363,823.15 维修费 245,067.92 534,686.39 保险费 150,019.95 16,165.14 差旅费 113,649.62 77,913.64 办公费 99,146.24 52,795.32 无形资产摊销 32,847.29 24,513.96 快递费 15,156.91 2,741.51 残保金 5,482.80 2,056.14 房屋租赁费 75,854.83 培训费 55,840.00 其他 73,849.60 32,172.77 合计 6,651,615.48 4,879,030.47 32、研发费用 （1）研发费用 项目 本期金额 上期金额 研发费用总额 10,180,861.69 5,482,400.96 自行开发无形资产的摊销 （2）研发费用按成本项目列示 项目 本期金额 上期金额 直接材料 5,190,042.36 4,452,387.13 直接人工 1,349,608.64 384,363.14 88 电费 1,293,340.39 108,213.38 折旧 994,810.22 248,969.74 委外支出 1,158,415.28 238,707.27 其他 194,644.80 49,760.30 合计 10,180,861.69 5,482,400.96 33、财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 1,743,563.34 1,132,890.93 减：利息收入 22,302.16 8,146.34 汇兑损失 19,468.16 减：汇兑收益 手续费 5,853.18 5,385.87 融资担保费 349,000.00 120,000.00 其他 188,679.24 合计 2,284,261.76 1,250,130.46 34、其他收益 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/ 与收益相关 工业和信息产业转型补助 320,000.00 330,000.00 与收益相关 稳岗补贴 2,142.05 6,787.82 与收益相关 产业引导资金 2,126,500.00 1,560,000.00 与收益相关 沭阳县就业补助资金 200,000.00 与收益相关 沭阳县劳动就业管理处拨款 20,950.01 与收益相关 沭阳县财政零余额账户拨款 535,900.00 与收益相关 税收特殊贡献奖 200,000.00 与收益相关 沭阳县科学技术局 202108002047 沭阳科学技术局 200,000.00 与收益相关 沭阳县市场监督管理局付 2020 年度知识产权专利款 20,000.00 与收益相关 收到上市过程中扶持补助 1,000,000.00 与收益相关 合计 3,868,642.05 2,653,637.83 / 89 35、信用减值损失 项目 本期金额 一、应收账款减值损失 -3,424,064.46 合计 -3,424,064.46 36、营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额 其他 63,945.53 136,000.00 63,945.53 合计 63,945.53 136,000.00 63,945.53 37、营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额 公益性捐赠支出 20,000.00 20,000.00 滞纳金及罚款 4,513.27 50.00 4,513.27 合计 24,513.27 50.00 24,513.27 38、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 2,020,778.13 3,018,337.32 递延所得税费用 -639,889.72 -914,374.44 合计 1,380,888.41 2,103,962.88 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 18,136,294.56 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,720,444.18 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 187,573.48 90 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发支出加计扣除的影响 -1,527,129.25 所得税费用 1,380,888.41 39、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 22,302.16 8,146.34 政府补助 3,868,642.05 2,653,637.83 其他营业外收入 136,000.00 合计 3,890,944.21 2,797,784.17 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期金额 上期金额 财务费用-银行手续费 5,853.18 5,385.95 销售、管理、研发等付现费用 7,072,084.20 4,266,839.88 罚款及滞纳金 4,513.27 50.00 其他往来资金 3,801,163.14 148,975.94 合计 10,883,613.79 4,421,251.77 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 售后回租业务取得的借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 售后回租及融资租赁业务租赁付款额及 保证金 4,079,080.00 定向增发手续费 201,899.09 融资担保费 537,479.24 120,000.00 合计 4,818,458.33 120,000.00 91 40、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,755,406.14 15,068,880.86 加：资产减值准备 信用减值准备 3,424,064.46 3,307,588.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 10,274,907.31 9,891,395.77 无形资产摊销 32,847.29 24,513.96 长期待摊费用摊销 60,804.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,281,242.58 1,252,890.93 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -221,653.50 -561,349.12 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -418,236.22 -418,236.22 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,469,762.77 -2,956,409.37 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,971,745.63 -55,702,437.85 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,281,466.21 11,450,332.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,405,603.45 -18,582,026.10 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 92 现金的期末余额 6,367,966.35 1,262,478.53 减：现金的期初余额 1,262,478.53 42,547,745.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,105,487.82 -41,285,267.30 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 6,367,966.35 1,262,478.53 其中：库存现金 459.83 459.83 可随时用于支付的银行存款 6,367,506.52 1,262,018.70 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,367,966.35 1,262,478.53 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 41、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 23,926,831.17 向沭阳县中小企业信用担保有限责任公司设定抵押反担保 合计 23,926,831.17 / 三、 联方及关联交易 1、本公司实际控制人情况 关联方名称 股权比例 关联关系 陶伟 19.93% 董事长、共同实际控制人 陈琼 16.05% 总经理、共同实际控制人 1、 其他关联方情况 关联方名称 其他关联方与本企业关系 陈东 副总经理 谢大春 董事、副总经理 郭露村 董事 曲金铭 董事 梁海东 监事会主席 93 王伟 监事 罗娅妮 职工监事 张波 财务负责人、董事会秘书 天长市鑫立鼎石英科技有限公司 公司实控人陶伟、陈琼是其股东 3、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无 (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 (3) 关联租赁情况 无 (4) 关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陶伟 2,000,000.00 2020/9/23 2021/9/23 是 陶伟、陈琼 5,000,000.00 2020/1/21 2021/1/15 是 陶伟、陈琼 5,000,000.00 2020/1/21 2021/1/20 是 陶伟、陈琼 7,000,000.00 2020/5/28 2021/5/27 是 陶伟、陈琼 5,000,000.00 2021/1/18 2022/1/5 否 陶伟、陈琼 7,000,000.00 2021/5/31 2022/5/31 否 陶伟、陈琼 3,000,000.00 2021/3/4 2022/3/3 否 说明：沭阳县中小企业信用担保有限责任公司为本公司向银行借款提供担 保，上述担保方以持有公司股权向沭阳县中小企业信用担保有限责任公司设定 质押反担保。 4、关联方应收应付款项 (1) 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 谢大春 23,186.11 16,192.91 94 (2) 应付项目 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 陈琼 2,308,694.00 其他应付款 陈东 13,181.00 四、 承诺及或有事项 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺及或有事项。 五、 资产负债表日后事项 截至本财务报告报出日，本公司无需要披露的承诺及或有事项。 六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正说明 1.1 公司 2020 年 12 月 31 日财务报表列报的应收票据 70,603,228.57 元， 包含已背书尚未到期的票据和无法贴现或兑付并退回给付款方的票据。对于已 背书或退票财务未及时做账务处理，导致应收票据及应收账款核算存在错报。 公司本期组织财务重新获取并编制了票据明细表，对应收票据账务处理全面梳 理并做差错更正处理，同时对期末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票 据列报按新准则实施调整，经追溯调整后，影响如下： （1）调减 2020 年 12 月 31 日应收票据 70,603,228.57 元，调增 2020 年 12 月 31 日应收账款原值 39,997,661.37 元，调增 2020 年 12 月 31 日应付账款 394,139.38 元，调增 2020 年 12 月 31 日预付账款 30,999,706.58 元。 （2）因应收账款增加，调增 2020 年度信用减值损失 2,236,889.50 元，调 减 2020 年 12 月 31 日应收账款 2,236,889.50 元，同时调增 2020 年 12 月 31 日 递延所得税资产 335,533.42 元，调减 2020 年度所得税费用 335,533.42 元。 （3）对期末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据列报按新准则实 施调整，影响如下：调增 2020 年 12 月 31 日应收票据 27,407,479.60 元，调增 2020 年 12 月 31 日其他流动负债 27,407,479.60 元。 1.2 公司 2020 年 12 月 31 日财务报表列报的预付账款 57,664,939.04 元， 其他非流动资产 7,121,996.80 元，预付款主要用于采购石英砂、石英矿石等采 购支出和购置设备、基本建设工程等资本性支出，相关采购合同已经签订，截 至 2020 年 12 月 31 日已收到的货物和已安装调试完成的设备因未支付尾款，供 95 应商未开具发票。基本建设工程已竣工但未办理工程结算，账务处理未计入存 货、固定资产和在建工程形成错报。本期结合已获取的相关证据实施了差错更 正处理，经追溯调整后，影响如下： （1）调减 2020 年 12 月 31 日预付账款 72,829,654.64 元，调减 2020 年 12 月 31 日其他非流动资产 3,028,031.71 元，调增 2020 年 12 月 31 日存货 37,742,934.60 元，调增 2020 年 12 月 31 日固定资产 37,704,894.96 元，调增 2020 年度管理费用 409,856.79 元。 （2）对经调整后的 2020 年度固定资产折旧实施测试调整，调增 2020 年 12 月 31 日累计折旧 172,188.76 元，调增 2020 年度管理费用 172,188.76 元。 3、上述 1、2 两项调整共调减 2020 年度净利润 2,483,401.63 元，据此调 整未分配利润和盈余公积，经追溯调整后，相应调减 2020 年 12 月 31 日盈余公 积 248,340.16 元，调减 2020 年 12 月 31 日未分配利润 2,235,061.47 元。 2、前期差错更正对公司 2020 年度财务报表的影响 报表项目 调整前金额 调整数 调整后金额 应收票据 70,603,228.57 -43,195,748.97 27,407,479.60 应收账款 54,970,200.74 37,760,771.87 92,730,972.61 预付款项 57,664,939.04 -41,829,948.06 15,834,990.98 存货 31,988,239.16 37,742,934.60 69,731,173.76 固定资产 49,895,389.67 37,532,706.20 87,428,095.87 递延所得税资产 579,180.21 335,533.42 914,713.63 其他非流动资产 7,121,996.80 -3,028,031.71 4,093,965.09 资产总额 292,419,368.77 25,318,217.35 317,737,586.12 应付账款 10,600,357.44 394,139.38 10,994,496.82 其他流动负债 582,676.14 27,407,479.60 27,990,155.74 负债总额 51,499,579.01 27,801,618.98 79,301,197.99 盈余公积 10,864,328.78 -248,340.16 10,615,988.62 未分配利润 78,521,713.03 -2,235,061.47 76,286,651.56 管理费用 4,296,984.92 582,045.55 4,879,030.47 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,070,698.64 -2,236,889.50 -3,307,588.14 96 利润总额 19,991,778.79 -2,818,935.05 17,172,843.74 所得税费用 2,439,496.30 -335,533.42 2,103,962.88 净利润 17,552,282.49 -2,483,401.63 15,068,880.86 七、 补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 3,868,642.05 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,432.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 3,908,074.31 所得税影响额 586,211.15 97 少数股东权益影响额（税后） 合 计 3,321,863.16 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.23 0.21 0.21 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 4.99 0.17 0.17 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 2022 年 3 月 25 日 98 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室