839822_2016_合益食品_2016年年度报告_2017-04-23.txt

公告编号：2017-007 1 证券代码：839822 证券简称：合益食品 主办券商：万联证券 2016 安徽合益食品股份有限公司 年度报告 合益食品 NEEQ: 839822 公告编号：2017-007 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月，获得金寨县工商联：“优秀会员企业”称号。 2016 年 9 月，获得金寨县旅游委、农发委、县长寿产业发展办公室、 县消费者协会：“合益”品牌产品为“中国长寿之乡”金寨长寿产品 及长寿商标使用权，使用期限 2016 年 10 月—2019 年 10 月。 2016 年 10 月，获得安徽省经济和信息化委员会：”安徽省专精特新 中小企业“称号。 2016 年 11 月 9 日，成功在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代 码：839822。 公告编号：2017-007 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 公告编号：2017-007 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、合益食品、股份公司 指 安徽合益食品股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 万联证券、主办券商 指 万联证券股份有限公司 会计师、会计师事务所、大信会所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2016 年度 《董事会议事规则》 指 《安徽合益食品股份有限公司董事会议事规则》 《股东大会议事规则》 指 《安徽合益食品股份有限公司股东大会议事规则》 《公司章程》 指 《安徽合益食品股份有限公司章程》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 工矿投资 指 金寨县工矿投资有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 公告编号：2017-007 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制及公司治理风险 公司实际控制人潘国霞女士、储修琪先生两人合计直接持有公 司 5,000 万股股份，占比 92.70%，在经营管理方面对公司存在 较强控制。若其利用控制地位对公司经营决策、财务管理、人 事等方面实施不利影响，可能对公司的利益造成一定的损害。 产品质量和食品安全风险 公司板栗加工属于农副食品加工行业，承担着服务“三农”、 满足居民板栗消费需求、保障板栗相关产品卫生和质量安全的 产业功能和社会责任。公司在 2005 年即开始实行板栗产品质量 安全追溯系统，利用科技手段保障产品质量安全。虽然公司采 取一系列措施严格执行产品质量控制制度，但仍不排除出现产 品质量控制失误而导致产品质量和食品安全问题的可能，如公 司质检部门未能检测出不合格板栗、生产人员未能严格按照规 程操作而使产品质量受损、或者产品运输过程中破损等原因导 致产品腐败变质。 自然灾害风险 公司产业链的主要环节板栗种植属于种植业，与其他行业(例如 第二、三产业)的显著区别在于，其主要生产活动都是在自然条 件下露天完成的，更直接、更紧密、更经常地依赖于自然界的 力量。因此，种植业生产最容易受到自然界的影响。在人类社 会所拥有的科学技术手段还不能更好地控制和消除自然界的影 公告编号：2017-007 6 响时，种植业生产者就成为受自然灾害(主要是气象灾害、病虫 灾害等)，如干旱、暴风、暴雨、火灾和病虫害等影响最大的风 险承担者。如遇到上述自然灾害造成区域内整体减产甚至绝收， 则将面临原材料供应不足风险。 原材料采购价格波动的风险 板栗产量具有大小年的特点，大年即产量高，小年即产量低。 公司的原材料主要为板栗，占公司生产成本的比重较大。按板 栗的自然生产周期大小年间隔出现，再加上市场消费的变化不 定，导致原材料价格波动较为频繁。 汇率风险 随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，同 时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。2016 年 度，公司产品销售中出口贸易占比 61.18%，均系公司直接出口 业务，该出口贸易均以美元进行结算，且公司没有采取购买类 似汇率保险产品等来锁定汇率风险手段，以致人民币对美元的 汇率波动较大程度上加大了公司的汇率风险，从而影响到公司 盈利能力。 海外市场需求变动风险 2016 年度，公司收入中来自境外客户的比例分别为 61.18%，公 司产品对国际市场依赖程度较高。 短期偿债的风险 2016 年 12 月 31 日，公司短期借款为 6,780.00 万元，流动比率 为 0.95。公司存在短期偿债的风险。 存货余额较大及周转较慢的风险 2016 年 12 月 31 日，公司存货账面价值为 4,415.04 万元，存货 周转率为 1.40，导致其经营所需的现金流庞大，资金周转较慢。 公司规模较小、收入较少的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司的资产总额、净资产分别是 171,934,108.07 元、65,069,587.91 元；2016 年度营业收入、 净利润分别是 61,230,239.92 元、3,057,855.01。公司自成立 以来，资产规模、营业收入持续增长，但总体净资产规模较小， 抗风险能力有待继续加强。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-007 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽合益食品股份有限公司 证券简称 合益食品 证券代码 839822 法定代表人 潘国霞 注册地址 金寨县现代产业园 办公地址 金寨县现代产业园 主办券商 万联证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号 18、19 楼全层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 朱伟光、刘菊仙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 潘丽民 电话 0564-7357567 传真 0564-7355667 电子邮箱 zzpp4611@ 公司网址 联系地址及邮政编码 金寨县现代产业园 237300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-09 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C13 主要产品与服务项目 公司的主要产品为保鲜板栗、速冻栗仁。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 53,939,400 做市商数量 0 控股股东 潘国霞、储修琪 实际控制人 潘国霞、储修琪 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9134150077737110XC 否 税务登记证号码 9134150077737110XC 否 公告编号：2017-007 8 组织机构代码 9134150077737110XC 否 公告编号：2017-007 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 61,230,239.92 67,194,306.79 -8.88% 毛利率% 22.21 28.14 - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,057,855.01 4,767,016.57 -35.85% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 725,672.87 3,429,030.66 -78.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 4.81 10.22 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.14 7.35 - 基本每股收益 0.06 0.10 -50.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 171,934,108.07 150,029,914.98 14.60% 负债总计 106,864,520.16 88,018,182.08 21.41% 归属于挂牌公司股东的净资产 65,069,587.91 62,011,732.90 4.93% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.15 4.93% 资产负债率% 62.15 58.67 - 流动比率 0.95 0.78 - 利息保障倍数 1.82 2.01 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -14,542,688.02 6,863,592.10 -311.88% 应收账款周转率 2.89 4.56 - 存货周转率 1.40 2.96 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.60 -0.19 - 营业收入增长率% -8.88 15.09 - 净利润增长率% -35.85 127.95 - 五、股本情况 单位：股 公告编号：2017-007 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 53,939,400 53,939,400 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,193,400.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -228,601.92 非经常性损益合计 2,964,798.41 所得税影响额 -632,616.27 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,332,182.14 公告编号：2017-007 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订版），公司所处细分行业为“C13 农副 食品加工业”，细分行业属于“C1372 水果和坚果加工”。公司的主营业务是致力于生态板栗系列产品的 初加工与销售业务。公司已取得“熟制板栗及熟制栗仁软包装罐头自动定量包装机的应用”、“熟制板栗 及熟制栗仁软包装罐头充氮保鲜工艺”、“熟制板栗及熟制栗仁软包装罐头杀菌过程中减少褐变工艺”等 核心技术。公司主要产品为保鲜板栗、速冻栗仁。公司从事板栗产业的时间相对较长，并依托大别山区的 地理优势和资源优势，在市场上已经建立了较好的口碑、积累了较完善的采购和营销网络渠道资源，在华 东地区具有一定的品牌知名度。公司采取以“直销+代销”的销售模式。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入 61,230,239.92 元，比上年同期下降 8.88%，实现净利润 3,057,855.01 元，比上年同期下降 35.85%，归属于挂牌公司股东净利润 3,057,855.01 元，比上年同期下降 35.85%。基 本每股收益 0.06 元，总资产达到 171,934,108.07 元。公司营业额、净利润较上年下降，主要原因是 2016 全国板栗减产，价格普遍上涨，销售价格也大幅提高，直接影响了国内市场的需求量，导致库存增加，销 量减少，收入减少。2017 年第一季度，企业在做好正常业务的同时，全力消化库存，一方面充分利用春 节后市场空档，积极推销，一方面通过剥壳把保鲜板栗加工成速冻栗仁，以便于长期贮藏和销售，通过努 力，目前库存已降到正常水平。 总体而言，2016 年度，公司表现出了良好的经营势头，各项业务拓展顺利，供应商渠道稳定，客户 粘性较强。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 61,230,239.92 -8.88% - 67,194,306.79 15.09% - 营业成本 47,633,903.22 -1.35% 77.79% 48,286,230.25 6.33% 71.86% 毛利率 22.21% - - 28.14% - - 公告编号：2017-007 12 管理费用 773,354.77 -7.01% 1.26% 831,694.68 126.57% 1.24% 销售费用 5,696,884.99 -9.48% 9.30% 6,293,523.30 2.98% 9.37% 财务费用 4,997,184.37 -20.30% 8.16% 6,270,278.55 -11.32% 9.335 营业利润 1,137,226.37 -76.20% 1.86% 4,777,339.56 21,833.20% 7.11% 营业外收入 3,303,207.93 76.29% 5.39% 1,873,733.34 -19.455 2.79% 营业外支出 338,409.52 4.28% 0.55% 324,529.91 416.83% 0.48% 净利润 3,057,855.01 -35.85% 4.99% 4,767,016.57 127.95% 7.09% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2016 年营业收入 6,123.02 万元，较 2015 年降低了 8.88%。主要原因为 2016 全国板栗减产，价格普 遍上涨，销售价格也大幅提高，国内客户难以消费高价的板栗，导致国内市场的需求下降，2016 年境内 营业收入是 23,768,935.59 元，较 2015 年度下降了 24,131,229.82，降幅 50.38%，直接影响了全年的营 业收入。 2、营业成本 2016 年度营业成本是 47,633,903.22 元，与 2015 年度相对持平；其占营业收入的比重是 77.79%，较 2015 年度增加了 5.93%，主要原因是 2016 年第一季度销售的大蒜毛利较低，成本占收入的比重较高。 3、毛利率 2016 年毛利率为 22.21%，较 2015 年毛利率 28.14%，降低了 5.93 个百分点。主要原因是第一季度出 口的大蒜 9,514,639.68 元，此笔贸易微利，影响了全年毛利率。 4、营业利润、净利润 2016 年营业利润和净利润较 2015 年有明显减少。主要原因是保鲜板栗、速冻栗仁的合计营业收入较 上年减少 14,500,161.06 万元，降幅是 22.28%，而保鲜板栗、速冻栗仁的毛利率在 20%以上，保鲜板栗、 速冻栗仁较上年的销量减少，直接导致公司营业利润、净利润较 2015 年度明显下降。 5、营业外收入 2016 年营业外收入 3,303,207.93 元较 2015 年 1,873,733.34 元增加了 76.29%，主要原因是公司新三 板挂牌取得的政府补贴。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 50,583,257.05 37,970,553.70 65,083,418.11 47,894,014.46 其他业务收入 10,646,982.87 9,663,349.52 2,110,888.68 392,215.79 合计 61,230,239.92 47,633,903.22 67,194,306.79 48,286,230.25 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 地区分类-国内 23,768,935.59 38.82 47,900,165.41 71.29 地区分类-国外 37,461,304.33 61.18 19,294,141.38 28.71 合计 61,230,239.92 100.00 67,194,306.79 100.00 产品分类-保鲜板栗 22,040,767.24 36.00 56,178,169.40 83.61 产品分类-速冻栗仁 28,542,489.81 46.62 8,905,248.71 13.25 产品分类-仓储收入 918,479.80 1.50 2,026,390.51 3.02 产品分类-山芋 213,863.39 0.35 49,646.01 0.07 产品分类-菜籽 - - 34,852.16 0.05 公告编号：2017-007 13 产品分类-大蒜 9,514,639.68 15.54 - - 合计 61,230,239.92 100.00 67,194,306.79 100.00 收入构成变动的原因： 1、从地区分类看，2016 年度境内收入较 2015 年度大幅度减少，主要原因是 2016 全国板栗减产，采 购价格普遍上涨，导致板栗销售价格也大幅提高，国内客户对板栗产品价格较为敏感，板栗价格高，国内 销量降低；2016 年度境外收入较 2015 年度大幅度提升，主要原因是公司为响应当地政府的出口创汇政策， 向境外出口 9,514,639.68 元；另一方面，公司大力拓展境外板栗市场以弥补境内客户需求不足。 2、从公司产品分类看，2016 年度保鲜板栗收入较 2015 年度大幅度减少，主要原因是保鲜板栗主要 销往境内，而境内客户难以接受高价的板栗产品，导致保鲜板栗销量下降；2016 年度速冻栗仁较 2015 年 度大幅度提升，主要原因是公司大力拓展境外板栗市场以弥补境内客户需求不足，并在境外市场取得了一 定突破；2016 年度存在 9,514,639.68 元大蒜收入，主要原因是公司为响应当地政府的出口创汇政策。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -14,542,688.02 6,863,592.10 投资活动产生的现金流量净额 -396,914.53 -971,872.98 筹资活动产生的现金流量净额 13,473,551.42 -5,468,237.73 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量：2016 年流量净额为-14,542,688.02 元，较 2015 年度减少了 -21,406,280.12 元，主要原因是 2016 全国板栗减产，公司采购板栗价格普遍上涨，销售价格也大幅提高， 国内客户难以消费高价的板栗，导致国内市场的需求下降，期末存货较 2015 年末增加了 20,191,938.52 元。 2、投资活动产生的现金流量净额：2016 年流量净额为-396,914.53 元，较 2015 年度增加了 574,958.45 元，主要原因是 2016 年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少了。 3 、筹资活动产生的 现金流量：2016 年流量净额为 13,473,551.42 元，较 2015 年度增加了 18,941,789.15 元，主要原因是新增 3,000 万元短期借款补充流动资金。 4、经营活动产生的现金流量净额与净利润差异：2016 年度经营活动产生的现金流量净额、净利润分 别是-14,542,688.02 元、3,057,855.01 元，差异形成的原因是 2016 年末较 2015 年末存货增加了 20,191,938.52 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 WOOYANG FROZEN FOOD CO.,LTD（韩国） 18,558,677.95 30.31% 否 2 HARVEST WININTL ENTERPRISE（菲律宾） 10,974,816.60 17.92% 否 3 金来兴企业有限公司 3,762,869.47 6.15% 否 4 EUNHYE FOODS CO.,LTD（韩国） 2,681,126.88 4.38% 否 5 墨长红 1,946,902.65 3.18% 否 合计 37,924,393.55 61.94% （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 金乡县胜万果蔬贸易有限公司 9,408,000.00 24.91% 否 2 潘国树 8,342,840.00 22.09% 否 公告编号：2017-007 14 3 刘清华 5,881,160.00 15.57% 否 4 刘俊 4,978,640.00 13.18% 否 5 宫兆明 2,935,600.00 7.77% 否 合计 31,546,240.00 83.52% （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 827,322.50 608,421.25 研发投入占营业收入的比例 1.35 0.90 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 1、公司报告期投入研发费用 82.73 万元。 2、公司主要是在板栗剥壳和板栗休闲食品容易回生及保质期上进行了研发。目前实现了板栗剥壳由 过去的机械方法损耗大更新成了物理方法，保证了栗仁完整，从而最大化地减少原料浪费；同时通过高温 瞬间杀菌等技术，保证板栗休闲食品的保质期可达 9 个月并且不回生。投入的费用主要是在设备的更新等 费用上。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 652,222.51 -69.21% 0.38% 2,118,273.64 24.99% 1.41 -1.03% 应收账款 18,789,060.44 27.49% 10.93% 14,737,777.22 115.37% 9.82 1.10% 存货 44,150,438.81 84.28% 25.68% 23,958,500.29 176.17% 15.97 9.71% 长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产 75,686,597.87 -7.97% 44.02% 82,241,005.26 -3.48% 54.82% -10.80% 在建工程 326,914.53 - 0.19% 0.00 -100.00% 0.00 0.19% 短期借款 67,800,000.00 79.37% 39.43% 37,800,000.00 -5.50% 25.19% 14.24% 长期借款 15,000,000.00 - 8.72% 15,000,000.00 -33.33% 10.00% -1.27% 资产总计 171,934,108.07 14.60% - 150,029,914.98 -0.19% 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：2016 年末货币资金余额为 652,222.51 元，较 2015 年末降幅-69.21%，主要原因是公 司的货币资金主要用于存货的采购，用于 2016 年度存货销售缓慢，资金回笼周期长，造成货币资金大 幅下降。 2、应收账款：2016 年末应收账款账面净值为 18,789,060.44 元，较 2015 年末增幅 27.49%，主要 原因公司收入主要来源于境外，而境外客户的授信周期较境内授信周期长，导致 2016 年末应收账款账 面净值增加。 3、存货：2016 年末存货账面价值是 44,150,438.81 元，较 2015 年末增加了 84.28%，主要原因是 2016 年全国板栗减产，采购价格普遍上涨，销售价格也大幅提高，直接影响了国内市场的销量。 公告编号：2017-007 15 4、短期借款：短期借款增幅大，是因为新增 3,000 万元短期借款补充流动资金，用于弥补存货、 应收账款的增加所需的资金。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至本报告出具之日，公司不存在控股子公司的情况，拥有两家参股公司。除此之外，公司报告期 内无其他控股或参股公司。具体情况如下： ①安徽金寨江淮村镇银行股份有限公司基本情况 公司名称：安徽金寨江淮村镇银行股份有限公司 注册号：91341500070920910P 认缴注册资本：5,800.00 万元 实缴注册资本：5,800.00 万元 法定代表人：胡汉生 注册地址：安徽省六安市金寨县江店镇（新城区）经二路 1025-1029 号 经营范围：许可经营项目：许可该机构经营中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法规和 其他规定批准的业务，经营范围以批准文件所列的为准。 一般经营项目：（无）。 成立日期：2013 年 6 月 8 日 ②金寨徽银村镇银行有限责任公司基本情况 公司名称：金寨徽银村镇银行有限责任公司 注册号：91341524072351555Q 认缴注册资本：8,000.00 万元 实缴注册资本：8,000.00 万元 法定代表人：宋钧 注册地址：金寨县梅山镇红军大道房管局楼下 经营范围：许可经营项目：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据 承兑与贴现；从事银行卡业务；从事同业拆借；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及 代理保险业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三） 外部环境的分析 板栗作为传统休闲食品，很受广大消费者的青睐。但是长期以来，板栗行业始终处于一种作坊式的 无序经营状态，其销售也以街头巷尾的糖炒栗子为主，缺少将之作为一个产业来运作的企业，市场始终 未能做大。目前北京、河北、山东、辽宁、安徽等地的板栗加工开发已走在全国同行业的前列，板栗及 其产品产销两旺，兴起板栗加工的热潮，建立了许多加工企业，开发生产的产品多达十几个系列几十个 品种，产品销往欧美、日本、南美等多个国家。 随着经济的发展，人们健康观念的转变，绿色有机的健康食品越来越受到广泛关注，市场需求也愈 加广阔。板栗是居民日常生活中的重要木本粮食，营养价值很高，甘甜，富含多种维生素及矿物质，可 供人体吸收和利用的养分高达 98%。因此，作为绿色有机健康食品的代表之一，板栗的市场需求将会越 来越大。 由于板栗种植周期短、树木自身抗虫防病能力强，种植过程中不需要太多农药的特点。因此，大大 降低了板栗生产投入的成本与投工投劳的时间。作为国家林业局选定的全国六大战略性干果和五大优势 经济林之一，板栗产业的发展正备受关注。板栗作为重要的生态经济林树种，分布于全国 26 个省（区、 市）。根据最新数据统计，我国板栗总面积达到 180 万公顷，年产板栗 195 万吨，占世界板栗总产量的 84%，进出口贸易比例 40.30%。依据我国现有板栗生产规模总量以及宜种情况，中国板栗生产规模将会 长时间内保持在 3000 万亩左右的生产规模，中国是名副其实的板栗生产大国。板栗产业在我国社会经 公告编号：2017-007 16 济发展和生态文明建设中发挥着重要作用。 2015 年休闲食品行业规模 4,195 亿，同比增速约 9%。品类包括焙烤食品（面包、蛋糕、甜品、糕 点）、饼干及小吃、糖果、水果干、坚果炒货、薯片、膨化食品、爆米花等。其中坚果 2015 年规模约 114.9 亿（此口径为休闲类包装坚果，不包括散装销售部分），占比约 2.7%，增速 9%与休闲食品相当（以 上统计均为零售口径，含税）。2015 年整体坚果行业规模约 500 亿，其中高端坚果（主要指碧根果、 巴旦木、夏威夷果等树坚果）规模约 100 亿，增速约 60%-70%。 （四）竞争优势分析 1、冷库优势 公司拥有 2.5 万吨的冷库，保鲜库、高低温库一应俱全，其库容量在省内名列前茅；保鲜板栗具有 鲜活易腐、易虫、不耐贮运等特点，公司巨大的冷库可以化解反季节销售的问题。 2、产品质量优势 公司产品产地所在的地区距离大城市较远，不易受到工业废气、废水的污染，山上植被好，空气清 新、洁净，天然的生态环境为板栗生产提供了优质的生态条件；而且山区昼夜温差较大，有利于板栗养 分的积累。同时，远离城市生产的板栗营养丰富、可溶性固形物含量较高，山上太阳光中的紫外线较强 有利于提高板栗的品质。因此，公司的板栗产品具有明显的质量优势。 3、资源优势 公司位于金寨县，板栗资源丰富。金寨是全省最大的生态板栗基地县，金寨县板栗园面积 3.33 万 公顷,年产板栗 3 万吨。金寨县的生态板栗生产栽植基地，在安徽省乃至全国范围内都是稀缺资源。 4、政策支持优势 金寨县委、县政府对板栗产业的发展非常重视，专门成立了受县政府直接领导的“金寨县板栗办公 室”，对全县的板栗栽培、品种改良、优良品种引进进行指导和培训。从 20 世纪 90 年代至 21 世纪初， 金寨县通过林业二次创业，大力发展板栗支柱产业，通过建基地，办示范点，政府推动，群众参与，大 力营造板栗林，改良大量的栽植板栗，板栗园面积迅速扩大，板栗经营逐步走向规模化。 （五）持续经营评价 公司主营业务明确，经营模式稳健，业务规模和盈利能力均快速提高，所处行业发展前景较佳。公 司拥有创新的商业模式和经营模式、优质的客户资源、较强的技术优势、渠道优势以及管理团队优势。 报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好 的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、 业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在 法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影 响的事项。 因此，公司在可预见的未来具有持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 2016 年 4 月 24 日，习近平总书记亲临我县花石乡大湾村视察、指导精准扶贫工作，并作出重要指 示，随即县委、县政府全县脱贫攻坚视频会议，号召全县各政府、企事业单位响应总书记的指示，加入 到精准扶贫的工程中来。 合益食品积极响应政府号召，高度重视履行社会责任， 努力做到企业效益与社会效益、 自身发展 与社会发展相互协调，实现公司与员工、社会、环境的和谐发展。公司在发展壮大的同时，支持国家与 社会的可持续发展战略， 积极投身社会公益事业，以捐资助学、吸收就业、基础设施建设、定点帮扶 等形式，积极参与扶贫开发工作，为促进我县贫困地区经济社会发展作出了表率。 2016 年 6 月，公司向县经信委捐赠 2 万元资助全县篮球赛。 2016 年 7 月，吴家店镇发生水灾，公司向吴家店镇发放救灾款 5 万元。 2016 年 9 月，扶贫先扶智，公司捐赠共计 10000 元，帮助白塔畈镇龚店村张荣红、浦金光两户困难 家庭子女继续完成学业；在青山镇尧塘村开展一对一帮扶精准扶贫活动， 向困难户江军、江国洲两户 发放慰问资金共计 1 万元。 公告编号：2017-007 17 每年 10 月是县政府设定的“县扶贫月”，公司向县扶贫办捐资 2 万元，用于对本县部分困难地区、 贫困家庭、特困职工、贫困学子等开展帮扶活动。 2016 年度 12 月，公司制定实施“因地制宜，精准施策的定点扶贫行动”计划，与梅山镇南水村结 成扶贫对子，积极动员村里家庭贫困的剩余劳力来公司打工，共计解决村里 30 人就业，并向村集体企 业捐资 5 万元壮大村集体经济，利用公司业务人员常年在外推销产品的条件，顺便为村集体企业推销产 品。 践行扶贫，体现了合益食品勇于担当社会责任、 弘扬扶危济困中华民族传统美德的良好风尚， 得 到了县委、县政府和广大人民群众的高度赞扬。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制及公司治理风险 公司实际控制人潘国霞女士、储修琪先生两人合计直接持有公司 5,000 万股股份，占比 92.70%，在 经营管理方面对公司存在较强控制。若其利用控制地位对公司经营决策、财务管理、人事等方面实施不利 影响，可能对公司的利益造成一定的损害。 风险应对措施：股份公司成立后，公司已按照法律法规要求制定了股东大会、董事会及监事会议事规 则以及关联交易、对外担保等管理制度，形成了较为完善的法人治理结构和治理机制，以防范可能发生的 不当控制及公司治理风险。 2、产品质量和食品安全风险 公司板栗加工属于农副食品加工行业，承担着服务“三农”、满足居民板栗消费需求、保障板栗相关 产品卫生和质量安全的产业功能和社会责任。公司在 2005 年即开始实行板栗产品质量安全追溯系统，利 用科技手段保障产品质量安全。虽然公司采取一系列措施严格执行产品质量控制制度，但仍不排除出现产 品质量控制失误而导致产品质量和食品安全问题的可能，如公司质检部门未能检测出不合格板栗、生产人 员未能严格按照规程操作而使产品质量受损、或者产品运输过程中破损等原因导致产品腐败变质。 风险应对措施：公司在 2005 年即开始实行板栗产品质量安全追溯系统，利用科技手段保障产品质量 安全。公司将严格按照《食品安全法》等法律法规进行生产经营，认真推行 ISO 9001 质量管理体系、ISO 22000 食品安全管理体系，并一如既往严格执行产品质量控制等一系列内部管控制度，以防范和控制产品 质量和食品安全风险。 3、自然灾害风险 公司产业链的主要环节板栗种植属于种植业，与其他行业(例如第二、三产业)的显著区别在于，其主 要生产活动都是在自然条件下露天完成的，更直接、更紧密、更经常地依赖于自然界的力量。因此，种植 业生产最容易受到自然界的影响。在人类社会所拥有的科学技术手段还不能更好地控制和消除自然界的影 响时，种植业生产者就成为受自然灾害(主要是气象灾害、病虫灾害等)，如干旱、暴风、暴雨、火灾和病 虫害等影响最大的风险承担者。如遇到上述自然灾害造成区域内整体减产甚至绝收，则将面临原材料供应 不足风险。 风险应对措施：公司一方面通过在全国各地分别建立采购渠道，另一方面与本地栗农建立长期合作关 系，公司传授栗农种植技术，栗农向公司提供优质的板栗产品。 4、原材料采购价格波动的风险 板栗产量具有大小年的特点，大年即产量高，小年即产量低。公司的原材料主要为板栗，占公司生产 成本的比重较大。按板栗的自然生产周期大小年间隔出现，再加上市场消费的变化不定，导致原材料价格 波动较为频繁。 风险应对措施：公司通过与其客户协商定价过程中，通常能够将原材料成本的变动转嫁给下游客户， 因此能够保证较为稳定的利润空间。 5、汇率风险 公告编号：2017-007 18 随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，同时国内外政治、经济环境也影响着人民 币汇率的走势。2016 年度，公司产品销售中出口贸易占比 61.18%，均系公司直接出口业务，该出口贸易 均以美元进行结算，且公司没有采取购买类似汇率保险产品等来锁定汇率风险手段，以致人民币对美元的 汇率波动较大程度上加大了公司的汇率风险，从而影响到公司盈利能力。 风险应对措施：公司实施关注人民币汇率情况，进而调整对境外客户的回款周期；另一方面，公司能 够及时的结汇。 6、海外市场需求变动风险 2016 年度，公司收入中来自境外客户的比例分别为 61.18%，公司产品对国际市场依赖程度较高。 风险应对措施：公司的保鲜板栗主要出口台湾、新加坡、菲律宾，速冻栗仁主要出口韩国；台湾、新 加坡、菲律宾、韩国均属于自由贸易经济体，对外开放程度高，地区政治稳定、经济水平发达；另一方面， 公司也在积极开拓其他境外市场。 7、短期偿债的风险 2016 年 12 月 31 日，公司短期借款为 6,780.00 万元，流动比率为 0.95。公司存在短期偿债的风险。 风险应对措施：公司与银行的短期短款均是到期后可以展期的，公司计划在贷款到期后继续贷款。 8、存货余额较大及周转较慢的风险 2016 年 12 月 31 日，公司存货账面价值为 4,415.04 万元，存货周转率为 1.40，导致其经营所需的现 金流庞大，资金周转较慢。 风险应对措施：2017 年第一季度，企业在做好正常业务的同时，全力消化库存，一方面充分利用春 节后市场空档，积极推销，一方面通过剥壳把保鲜板栗加工成速冻栗仁，以便于长期贮藏和销售，通过努 力，目前库存已降到正常水平。 9、公司规模较小、收入较少的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司的资产总额、净资产分别是 171,934,108.07 元、65,069,587.91 元； 2016 年度营业收入、净利润分别是 61,230,239.92 元、3,057,855.01。公司自成立以来，资产规模、营 业收入持续增长，但总体净资产规模较小，抗风险能力有待继续加强。 风险应对措施：公司将继续强化板栗系列产品生产优势，把现有业务做大做强的同时，计划向鱼类水 产品及其他农副产品市场拓展延伸，进一步扩大公司市场知名度，不断提升公司的抗风险能力。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无。 公告编号：2017-007 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 (一)控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 储修琪 资金 借款 806,902.24 -806,902.24 - 是 是 总计 806,902.24 -806,902.24 - 占用原因、归还及整改情况： 控股股东、实际控制人及其关联方以借款的性质占用公司的资金，公司挂牌之前，控股股东、实际控 制人及其关联方占用公司的资金均已归还；公司挂牌之后，已杜绝了资金占用的发生。 (二)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - 361,061.96 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 - 361,061.96 (三)报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 公告编号：2017-007 20 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 潘国霞、储修琪 对公司银行贷款提供担保 30,000,000.00 否 潘国霞、储修琪 对公司银行贷款提供担保 6,000,000.00 否 潘国霞、储修琪 对公司银行贷款提供担保 10,000,000.00 否 潘国霞、储修琪 对公司银行贷款提供担保 8,800,000.00 否 潘国霞、储修琪 对公司银行贷款提供担保 5,000,000.00 否 潘国霞、储修琪 对公司银行贷款提供担保 20,000,000.00 否 金寨县工矿投资有限公司 对公司提供贷款 10,000,000.00 否 安徽金寨江淮村镇银行股份有限公司 对公司提供贷款 5,000,000.00 否 总计 - 94,800,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司挂牌前，潘国霞、储修琪与公司存在关联方担保，金寨县工矿投资有限公司、安徽金寨江淮村镇 银行股份有限公司与公司存在关联方借款，均未履行必要的决策程序，原因系公司治理意识较为薄弱，公 司挂牌后将会加强公司治理意识。 必要性：实际控制人、控股股东潘国霞、储修琪为公司的贷款提供信用担保，以保证公司能够顺利取 得银行贷款，并且以较低的融资成本；关联方金寨县工矿投资有限公司、安徽金寨江淮村镇银行股份有限 公司为公司按照公允的市场环境提供贷款服务。 持续性：潘国霞、储修琪作为公司的实际控制人、控股股东，能够持续为公司贷款提供担保；公司可 以按照各银行政策，选择贷款银行或单位，而不仅仅限于关联方金寨县工矿投资有限公司、安徽金寨江淮 村镇银行股份有限公司。 对公司生产经营的影响：实际控制人、控股股东潘国霞、储修琪为公司的贷款提供信用担保确保公司 及时取得融资成本交易的贷款，不影响正常的生产经营。 (四)承诺事项的履行情况 1、为了避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、 高级管理人员，出具了《关于避免同业竞争的承诺》，声明如下： “1、本人作为公司的股东，未从事或参与和公司存在同业竞争行为，与公司不存在同业竞争。为避 免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司 构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他 任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理 人员或核心技术人员； 2、只要本人继续持有公司股份，本人及关联自然人直接或间接控制的单位从任何第三方获得的任何 商业机会与股份公司生产、经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即告知公司，并尽力将该商业机 会让予公司； 3、只要本人继续持有股份公司的股份，本人及关联自然人直接或间接控制的单位研究开发的、或从 国外引进或与他人合作而开发的与公司生产、经营有关的新技术、新产品，公司享有优先受让、生产的权 利； 4、本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。” 2、实际控制人潘国霞、储修琪出具承诺：2015 年 9 月至未来任何时候不再以任何方式开具任何人名 义的公司个人卡，所有收购、采购等经营行为一律通过公司账户结算；同时，对于公司因曾经存在的个人 卡结算而可能受到的任何行政处罚或经济损失，本人将承担全部费用、罚金和经济损失，以确保公司利益 不受损失。 3、公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员已出具书面《关 公告编号：2017-007 21 于减少关联交易的承诺函》，承诺如下： “本人将不利用控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员的地 位或其他可能影响公司决策的身份，影响安徽合益食品股份有限公司（下文简称“公司”）的独立性，并 将保持公司在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。 截至本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，本人投资或控制的企业与公司不存在其他重大关联交 易。在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，本人将促使本人投资或控制的企业与公司进 行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。 本人将促使本人所投资或控制的企业不通过与公司之间的关联交易谋求特殊的利益，不会进行有损公司及 其中小股东利益的关联交易。 本承诺函自本人签署之日起生效，直至本人将所持有的公司股份全部依法转让完毕且本人同公司无任 何关联关系起满两年之日终止。” 4、公司实际控制人潘国霞女士、储修琪先生出具《关于保持公司独立性的承诺》，具体内容如下： “二、保证资产独立完整 （一）保证公司具备与生产经营有关的研发系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有 关的机器设备、知识产权等资产的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统； （二）保证公司具有独立完整的资产，且资产全部处于公司的控制之下，并为公司独立拥有和运营； （三）保证控股股东及实际控制人控制的其他企业不以任何方式违规占有公司的资金、资产；不以公 司的资产为控股股东及实际控制人控制的其他企业的债务提供担保。” 报告期内，公司相关股东、董事及其他高级管理人员在报告期内均能严格履行上述承诺，未有违背承 诺事项。 (五)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房产 抵押 51,570,886.30 29.99% 抵押贷款 土地使用权 抵押 7,178,080.00 4.17% 抵押贷款 生产设备 抵押 22,847,197.65 13.29% 抵押贷款 总计 - 81,596,163.95 47.46% - 公告编号：2017-007 22 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 53,939,400 100.00% - 53,939,400 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 50,000,000 92.70% - 50,000,000 92.70% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - 0.00% 总股本 53,939,400 100.00% - 53,939,400 100.00% 普通股股东人数 3 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 潘国霞 27,500,000 - 27,500,000 50.98 27,500,000 - 2 储修琪 22,500,000 - 22,500,000 41.72 22,500,000 - 3 工矿投资 3,939,400 - 3,939,400 7.30 3,939,400 - 合计 53,939,400 - 53,939,400 100.00 53,939,400 - 前十名股东间相互关系说明： 公司股东潘国霞女士、储修琪先生系夫妻关系；除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为潘国霞女士和储修琪先生，二人系夫妻关系。报告期内，公司控股股东没有发生变化。 潘国霞女士直接持有公司 2,750.00 万股股份，储修琪先生直接持有公司 2,250.00 万股股份，二人合 计持有公司 5,000.00 万股股份，占公司股份总数的 92.70%，能够共同对公司股东大会的决策持续实施控 制。 潘国霞女士的主要简历为：中国国籍，无境外永久居留权，1971 年 2 月出生，大专学历，2006 年 7 公告编号：2017-007 23 月毕业于安徽省委党校法律专业。从 1991 年 6 月开始从事农产品个体经营销售；从 1998 年 7 月至 2005 年 5 月，在齐发栗业担任经理；2005 年 5 月至股份公司成立，在有限公司历任董事、总经理等职务；股 份公司成立至今，在合益食品担任董事长。 潘国霞女士曾先后当选“2003 年安徽省十届人大代表”、“2013 年安徽省十届妇联执委委员”；2005 年被评为全国“双学双比女能手”；2006 年被评为“六安市十佳农村经纪人”、“六安市农业产业化销 售大户”、“全国三八红旗手”；2007 年被评为“第三届中国企业改革十大杰出女性”；2010 年当选“金 寨县政协常委”；2011 年被评为“金寨县十佳企业家”等。 储修琪先生的主要简历为：中国国籍，无境外永久居留权，1968 年 11 月出生，初中学历。从 1990 年 6 月开始从事农产品销售个体经营；从 1998 年 7 月至 2005 年 5 月，在齐发栗业担任董事；2005 年 5 月至股份公司成立，在有限公司历任董事、监事；股份公司成立至今，在合益食品担任董事兼总经理。储 修琪先生被评为“2006 年省百佳致富带头人称号”；2003-2011 年曾先后当选金寨县政协常委，六安市政 协委员；2011 年被评为“金寨县十佳企业家”。 （二）实际控制人情况 公司控股股东与实际控制人均为潘国霞女士和储修琪先生。报告期内，没有发生变化。 公告编号：2017-007 24 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押贷款 安徽金寨农村商业银行股份有限公司 8,000,000.00 8.70 2016.07.15-2017.07.15 否 保证贷款 安徽金寨农村商业银行股份有限公司 20,000,000.00 8.48 2016.08.29-2017.08.29 否 保证贷款 徽商银行股份有限公司六安金寨支行 6,000,000.00 8.19 2016.08.18-2017.08.18 否 保证贷款 安徽金寨江淮村镇银行股份有限公司 5,000,000.00 8.70 2016.07.27-2017.07.27 否 保证贷款 中国建设银行股份有限公司金寨支行 8,800,000.00 6.07 2016.09.12-2017.09.11 否 保证贷款 中国银行股份有限公司金寨支行 10,000,000.00 5.64 2016.09.28-2017.09.28 否 信用贷款 金寨县工矿投资有限公司 10,000,000.00 4.35 2016.08.16-2017.02.15 否 组合借款 中国农业发展银行金寨县支行 15,000,000.00 6.40 2013.08.28-2018.08.27 否 合计 - 82,800,000.00 - - - 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-007 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 潘国霞 董事长 女 46 大专 2016.04.12-2019.04.11 否 储修琪 董事、总经理 男 49 初中 2016.04.12-2019.04.11 是 杨彪 董事、财务总监 男 47 大专 2016.04.12-2019.04.11 是 黄勇 董事 男 41 大专 2016.04.12-2019.04.11 是 余海涛 董事 男 33 本科 2016.04.12-2019.04.11 是 储静 监事会主席 女 53 中专 2016.04.12-2019.04.11 是 杨明东 监事 男 30 本科 2016.04.12-2019.04.11 是 余友清 职工代表监事 男 49 本科 2016.04.12-2019.04.11 是 潘丽民 董事会秘书 男 58 大专 2016.04.12-2019.04.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 控股股东、实际控制人潘国霞，在公司任职董事长，控股股东、实际控制人储修琪，在公司任职董 事、总经理，潘国霞、储修琪系夫妻关系，除了上述关系外，与公司其他董事、监事、高级管理人员之 间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 潘国霞 董事长 27,500,000 - 27,500,000 50.98 - 储修琪 董事、总经理 22,500,000 - 22,500,000 41.72 - 合计 50,000,000 - 50,000,000 92.70 - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 公告编号：2017-007 26 行政管理人员 5 7 生产人员 32 53 采购人员 3 3 销售人员 3 3 技术人员 3 5 财务人员 4 4 员工总计 50 75 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 3 3 专科 6 6 专科以下 41 66 员工总计 50 75 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，人员整体情况变化不大， 管理队伍、核心团队稳定。 2、人才引进与招聘 报告期内，通过与县人才办合作，利用选聘科研院所、大专院校人才到企业挂职的政策，从安徽农业 大学食品工程学院选聘了一位副教授专为公司做新产品研发工作，为公司新产品的开发增添了新的力量。 3、 薪酬政策 本公司员工薪酬结构包括基本工资、岗位工资、计件工资、工龄工资、奖金、其他福利等。同时依据 相关法规，与公司订立劳动合同的员工，在自愿的基础上，均缴纳社会保险，社会保险缴纳比例根据国家 及地方政策要求执行。 4、 员工培训 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，进行了多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训 工作，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 为提高公司整体资本运营从业水平， 提升规范运作意识，董事会积极组织公司董监高及管理人员参加全国股转公司举办的高管培训和新三板发 行人业务培训、证监会安徽省监管局举办的监管课程和主办券商举行的持续督导培训。 为提高生产人员的安全防范意识，杜绝操作不当引发的安全隐患，公司定期邀请安全监管部门专家开 展安全生产知识讲座，并制定相应的安全生产考核机制，确保“无安全，不上岗”，增强相关从业人员预 防事故、控制职业危害和应急处理的能力。 5、需公司承担费用的 离退休职工人数为 0。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 余海涛：董事，男，中国国籍，无境外永久居留权，1984 年 2 月出生，本科学历，2006 年 7 月毕业于 公告编号：2017-007 27 安徽农业大学食品科学与工程专业。2006 年 4 月至 2013 年 8 月，在怡阳（滁州）食品有限公司任品管部 主管；2013 年 8 月至股份公司成立，在有限公司任品管部主管；股份公司成立至今，在合益食品任董事兼 品管部主管。 黄勇：董事，男，中国国籍，无境外永久居留权，1976 年 12 月出生，专科学历，1997 年毕业于武汉 商业学院贸易专业；2003 年至 2013 年期间，在湖北绿润食品有限公司历任车间主任、副总经理；2013 年 至今，在公司历任生产经理、董事。 杨明东：监事，男，中国国籍，无境外永久居留权，1987 年 2 月出生，本科学历，2008 年 7 月毕业于 安徽农业大学英语专业；2008 年 7 月至股份公司成立，在有限公司任单证员；股份公司成立至今，在合益 食品任监事。 报告期内，公司核心技术人员未发生变动。 公告编号：2017-007 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《证券法》、《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以 及全国股转系统制定的相关业务规则的要求，完善法人治理结构。对现有《董事会议事规则》、《股东大 会议事规则》进行修改，进一步完善了公司各项内控制度。 股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均 严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》等相关法律法规的要求,履行各自的权利和义务,对于重大生产经营决策、投资决策及 财务决策按照相关政策及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末,上述机构和人员依法运作 未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》中设立了投资者关系管理、 纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理 机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照《公司章程》及有关内 控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和成员均依法合规运作，未出现违法、违规现象 和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 4 月 12 日，公司召开创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《安徽合益食品股 份有限公司章程》。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、第一届董事会第一次会议: 选举了董事长,任命了总经理、财务负责人、董事会秘书；审议 并通过了《安徽合益食品股份有限公司董事会秘书工作细则》、 《安徽合益食品股份有限公司总经理工作细则》、《安徽合益 食品股份有限公司重大信息内部报告制度》、《防止控股股东 及关联方占用公司资金管理制度》、《安徽合益食品股份有限 公告编号：2017-007 29 公司不合格产品追回制度》等议案。 2、第一届董事会第二次会议: 审议并通过了《关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让 系统挂牌转让的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权 办理公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让相 关事宜的议案》、《关于股票挂牌后采取协议转让方式的议案》、 《关于对公司治理机制执行情况评估的议案》、《关于制定< 安徽合益食品股份有限公司信息披露事务管理制度>的议案》、 《关于制定<安徽合益食品股份有限公司投资者关系管理制度> 的议案》等议案。 监事会 1 第一届监事会第一次会议: 审议并通过了《关于选举储静为股份公司第一届监事会主席的 议案》。 股东大会 2 1、创立大会暨第一次股东大会决议： 审议并通过了《关于<安徽合益食品股份有限公司章程>的议 案》、《关于<安徽合益食品股份有限公司股东大会议事规则> 的议案》、《关于<安徽合益食品股份有限公司董事会议事规则> 的议案》、《关于<安徽合益食品股份有限公司监事会议事规则> 的议案》、《关于<安徽合益食品股份有限公司关联交易管理办 法>的议案》、《关于<安徽合益食品股份有限公司对外担保管 理制度>的议案》、《关于<安徽合益食品股份有限公司对外投 资管理制度>的议案》、《关于选举安徽合益食品股份有限公司 第一届董事会董事的议案》、《关于选举安徽合益食品股份有 限公司第一届监事会监事的议案》。 2、2016 年第二次临时股东大会决议 审议并通过了《关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让 系统挂牌转让的议案》、《关于授权董事会全权办理公司申请 股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让相关事宜的议 案》、《关于股票挂牌后采取协议转让方式的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议； 三会决议完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。 总体来说，《公司章程》及“三会议事规则”的制定和内容符合《公司法》等相关法律法规的规定。 公司上述机构的相关人员均符合《公司法》规定的任职要求，能够按照《公司章程》及三会议事规则的要 求勤勉、诚信地履行职责，严格执行三会决议。自挂牌以来，公司管理层增强了三会的规范运作意识，并 注重公司各项管理制度的执行情况，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性，依照《公司法》、 《公司章程》和“三会议事规则”等规章制度规范运行，未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情 形。今后，在实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加强相关知识的学习，提高规范运作的意 识，以保证公司治理机制的有效运行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司 法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。 截至报告期末，上述机 构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合 相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存 公告编号：2017-007 30 在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台 （）及时按照相关法律法规的要求充分进行信 息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理 的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督过程中未发现公司重大的风险事项，对本年度监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 不断建立健全公司治理结构，加强内部控制与管理，自主、独立开展生产经营活动，在业务、资产、人员、 财务和机构方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，并具有完整的业务体系和面向市 场独立经营的能力。 （一）业务独立 公司拥有独立的经营场所和完整的业务流程，设置了营销部、采购部、研发品控部、生产部、人事行 政部、财务部等职能部门，各部门之间形成完整、闭合、无缝对接的业务流程，具有独立自主的经营能力， 不存在依赖控股股东、实际控制人及其关联方进行经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业不存在显失公平的关联交易。报告期内，公司不存在同业竞争的情况。公司业务可独立启动、运转、 完成，在业务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。 （二）资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。股份公司 成立时股东以净资产方式出资，法律手续完备，不违反法律、法规及规范性文件的规定。公司拥有与生产 经营有关的办公场地、办公及机器设备、土地使用权、业务许可等的所有权或者使用权，资产权属清晰、 完整，不存在产权纠纷或潜在纠纷。公司拥有所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下，公司股 东及其关联方不存在占用公司的资金和其他资产的情况，全部资产均由公司独立拥有和使用。截至本公开 转让说明书签署日，公司对所有资产拥有完全支配权，在资产方面与公司控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业完全分开。 （三）人员独立 公司员工均与公司签署了劳动合同及退休返聘合同。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司 法》、《公司章程》等相关法律和法规产生，不存在违规兼职情况。根据公司章程，公司董事会由五名董 事组成；公司监事会由三名监事组成；公司的高级管理人员为公司总经理、财务总监、董事会秘书，不存 在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，或在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业领薪的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业中兼职的情形。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，独立与员工 签订劳动合同，在人员方面与控股股东、实际控制人控制的其他企业人员完全分开。 （四）财务独立 公司设置了独立的财务部门，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进行财 务决策。公司财务部共有 4 名员工，均与公司签署了劳动合同，独立于控股股东、实际控制人控制的其他 企业，除在公司担任财务人员之外，该 4 名员工不存在任何兼职情况，亦未在公司的关联公司担任任何职 务；公司在中国农业发展银行金寨支行开立基本结算账户，不存在与股东单位及其他任何单位或人士公用 银行账户的情形；公司作为独立纳税人，持有独立的统一社会信用代码为 9134150077737110XC 的《营业执 照》（税务登记证），依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与股东单位混合纳税的情况。公司 在财务方面与控股股东、实际控制人控制的其他企业财务完全分开。 公告编号：2017-007 31 （五）机构独立 公司持有统一社会信用代码为 9134150077737110XC 的《营业执照》（组织机构代码证）；公司根据《公 司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构，设置董事会为常设经营决策机构，设置 监事会为监督机构，设置董事长负责董事会决议的执行工作，并依据经营和管理的需要设有相应的职能部 门。公司完全拥有机构设置的自主权，形成了独立的运营体系，各机构的运营和管理独立于控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业，不受控股股东和实际控制人的干预；公司各职能部门均已建立了较为完备 的规章制度；公司与控股股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公 的情形，公司机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营 过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。截止报告 期末，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 报告期内公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。公司将根据《公司法》和《全国中小企业股份转 让系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件，适时制定《年度报告重大差错责任追究 制度》。 公告编号：2017-007 32 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 32-00003 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 二〇一七年四月二十四日 注册会计师姓名 朱伟光、刘菊仙 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 大信审字[2017]第 32-00003 号 安徽合益食品股份有限公司： 我们审计了后附的安徽合益食品股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱伟光 中国注册会计师：刘菊仙 公告编号：2017-007 33 中国，北京 二〇一七年四月二十四日 二、财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 652,222.51 2,118,273.64 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五（二） 18,789,060.44 14,737,777.22 预付款项 五（三） 1,949,676.31 370,925.00 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五（四） 8,516,320.41 4,662,146.99 存货 五（五） 44,150,438.81 23,958,500.29 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 74,057,718.48 45,847,623.14 非流动资产： 可供出售金融资产 五（六） 13,000,000.00 13,000,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五（七） 75,686,597.87 82,241,005.26 在建工程 五（八） 326,914.53 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五（九） 7,178,080.00 7,334,320.00 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五（十） 1,684,797.19 1,606,966.58 公告编号：2017-007 34 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 97,876,389.59 104,182,291.84 资产总计 171,934,108.07 150,029,914.98 流动负债： 短期借款 五（十一） 67,800,000.00 37,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五（十二） 138,503.90 126,600.00 预收款项 - - 应付职工薪酬 五（十三） 528,358.00 495,096.40 应交税费 五（十四） 3,759,192.51 6,036,144.93 应付利息 五（十五） 153,458.33 - 应付股利 - - 其他应付款 五（十六） 5,835,678.80 2,936,678.80 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 五（十七） - 11,250,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 78,215,191.54 58,644,520.13 非流动负债： 长期借款 五（十八） 15,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五（十九） 13,649,328.62 14,373,661.95 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 28,649,328.62 29,373,661.95 负债合计 106,864,520.16 88,018,182.08 所有者权益： 股本 五（二十） 53,939,400.00 53,939,400.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五（二十一） 8,072,332.90 13,051,100.02 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 公告编号：2017-007 35 盈余公积 五（二十二） 305,785.50 - 未分配利润 五（二十三） 2,752,069.51 -4,978,767.12 所有者权益合计 65,069,587.91 62,011,732.90 负债和所有者权益合计 171,934,108.07 150,029,914.98 法定代表人：潘国霞 主管会计工作负责人：杨彪 会计机构负责人：杨彪 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五（二十四） 61,230,239.92 67,194,306.79 减：营业成本 五（二十五） 47,633,903.22 48,286,230.25 营业税金及附加 五（二十六） 855,363.77 126,344.66 销售费用 五（二十七） 773,354.77 831,694.68 管理费用 五（二十八） 5,696,884.99 6,293,523.30 财务费用 五（二十九） 4,997,184.37 6,270,278.55 资产减值损失 五（三十） 426,322.43 608,895.79 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五（三十一） 290,000.00 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,137,226.37 4,777,339.56 加：营业外收入 五（三十二） 3,303,207.93 1,873,733.34 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五（三十三） 338,409.52 324,529.91 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,102,024.78 6,326,542.99 减：所得税费用 五（三十四） 1,044,169.77 1,559,526.42 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,057,855.01 4,767,016.57 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 3,057,855.01 4,767,016.57 公告编号：2017-007 36 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 （二）稀释每股收益 法定代表人：潘国霞 主管会计工作负责人：杨彪 会计机构负责人：杨彪 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 60,806,904.02 64,891,622.67 收到的税费返还 3,504,900.11 2,648,702.66 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十五） 7,077,482.29 150,326,862.03 经营活动现金流入小计 71,389,286.42 217,867,187.36 购买商品、接受劳务支付的现金 68,797,155.41 59,290,533.10 支付给职工以及为职工支付的现金 2,643,185.78 1,806,723.69 支付的各项税费 4,891,691.98 366,562.02 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十五） 9,599,941.27 149,539,776.45 经营活动现金流出小计 85,931,974.44 211,003,595.26 经营活动产生的现金流量净额 -14,542,688.02 6,863,592.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 290,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 290,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 686,914.53 971,872.98 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 686,914.53 971,872.98 投资活动产生的现金流量净额 -396,914.53 -971,872.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 13,000,000.00 取得借款收到的现金 67,800,000.00 37,800,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 67,800,000.00 50,800,000.00 偿还债务支付的现金 49,050,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,276,448.58 5,459,517.73 公告编号：2017-007 37 支付其他与筹资活动有关的现金 - 808,720.00 筹资活动现金流出小计 54,326,448.58 56,268,237.73 筹资活动产生的现金流量净额 13,473,551.42 -5,468,237.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -1,466,051.13 423,481.39 加：期初现金及现金等价物余额 2,118,273.64 1,694,792.25 六、期末现金及现金等价物余额 652,222.51 2,118,273.64 法定代表人：潘国霞 主管会计工作负责人：杨彪 会计机构负责人：杨彪 公告编号：2017-007 38 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 53,939,400.00 - - - 13,051,100.02 - - - - -4,978,767.12 62,011,732.90 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,939,400.00 - - - 13,051,100.02 - - - - -4,978,767.12 62,011,732.90 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - -4,978,767.12 - - - 305,785.50 7,730,836.63 3,057,855.01 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,057,855.01 3,057,855.01 （二）所有者投入和减少资本 - - - - -4,978,767.12 - - - - 4,978,767.12 - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -4,978,767.12 - - - - 4,978,767.12 - （三）利润分配 - - - - - - - - 305,785.50 -305,785.50 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 305,785.50 -305,785.50 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-007 39 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,939,400.00 - - - 8,072,332.90 - - - 305,785.50 2,752,069.51 65,069,587.91 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 - - - 3,990,500.02 - - - - -9,745,783.69 44,244,716.33 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,000,000.00 - - - 3,990,500.02 - - - - -9,745,783.69 44,244,716.33 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,939,400.00 - - - 9,060,600.00 - - - - 4,767,016.57 17,767,016.57 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,767,016.57 4,767,016.57 （二）所有者投入和减少资本 3,939,400.00 - - - 9,060,600.00 - - - - - 13,000,000.00 1．股东投入的普通股 3,939,400.00 - - - 9,060,600.00 - - - - - 13,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-007 40 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,939,400.00 - - - 13,051,100.02 - - - - -4,978,767.12 62,011,732.90 法定代表人：潘国霞 主管会计工作负责人：杨彪 会计机构负责人：杨彪 公告编号：2017-007 41 财务报表附注 一、企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 安徽合益食品股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2005 年 07 月 22 日经金寨县工商行政管理局批准设立，并取得注册登记号为 9134150077737110XC 号的《企 业法人营业执照》。 注册地址：金寨县现代产业园区 法定代表人：潘国霞 注册资本：人民币 5,393.94 万元 （二）企业的业务性质和主要经营活动 本公司经营范围为：速冻食品【速冻其他食品（速冻果蔬制品）、（速冻其他类制品）】、 炒货食品及坚果制品（烘烤类）生产、销售；农副产品的种植、收购、销售；冷库租赁业 务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告经董事会于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营 能力的事项。 三、重要会计政策和会计估计 （一） 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 （二） 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三） 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 公告编号：2017-007 42 （四） 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五） 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支 付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六） 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客 观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 300 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其账面价值与预计未来现金流 量现值之间差额确认，经单独测试未发生减值的，按组 合计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 正常信用风险组合，具体为除无信用风险组合的应收款项外，无客观证据表明 客户财务状况和履约能力严重恶化的应收款项 组合 2 无信用风险组合，主要系股东及其他关联方往来款项、保证金、押金等 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 一般不计提坏账准备，但有确凿证据表明发生坏账的情形除外。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 公告编号：2017-007 43 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 经单独测试未发生减值的应收款项，按组合计提坏账准备 （七） 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、 库存商品、发出商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌 价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 （八） 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公及电子设备等； 折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿 命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产 和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 公告编号：2017-007 44 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5-10 4.44-4.80 电子设备 3-5 10 18.00-30.00 机器设备 3-10 5-10 9.00-30.00 附属设备 3-5 10 18.00-30.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资 租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作 为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧 及减值准备。 （九） 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关 支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成 本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在 年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进 行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核， 当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产 确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或 其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证 等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 公告编号：2017-007 45 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足 确认为无形资产条件的转入无形资产核算。公司开发阶段的支出在开发项目所形成的产品 进行大规模市场推广时转入无形资产进行核算。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：公司的研究开发项目一般 分为立项、检测实验、小规模生产、正式试销、大规模市场推广等阶段，公司在取得第三 方检测机构的检测结果决定正式试销前所从事的工作为研究阶段，该阶段所发生的支出全 部费用化，计入当期损益；正式试销后所从事的工作为开发阶段，该阶段所发生的支出予 以资本化，其中大规模推广前发生的支出计入开发支出科目，大规模推广后将开发支出科 目转入无形资产科目核算。如果确实无法区分应归属于正式试销之前或之后发生的支出， 则将其发生的支出全部费用化，计入当期损益。 （十） 资产减值 固定资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减 值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值 损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够 独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （十一） 职工薪酬 1、职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报 酬或补偿。本公司职工薪酬主要包括短期薪酬和离职后福利。 短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实 际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的， 公告编号：2017-007 46 按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险 费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期 间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计 入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产 生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （十二） 收入 1、销售商品收入 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款 的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入 的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量。 具体原则： 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关收入已将取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够 可靠的计量时，本公司确认收入的实现。 本公司的主要商品分为：保鲜板栗、速冻栗米。 本公司的内销商品在发货后，并对方客户确认收到商品后确认收入的实现；本公司外 销以产品装船离岸时点作为收入确认的时点，以 FOB 价确认收入。 2、提供服务 本公司按照与提供仓储服务的需求方签订的协议约定的金额和期限，分月确认收入。 （十三） 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 公告编号：2017-007 47 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照 相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列 情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资 产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负 债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定 项目的，作为与收益相关的政府补助。 （十四） 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很 可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得 税资产。 （十五） 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 公告编号：2017-007 48 报告期内，公司未发生主要会计政策和会计估计变更事项。 四、税项 （一）主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 6.00%、13.00%、17.00% 城市维护建设税 应纳流转税额 5.00% 教育费附加 应纳流转税额 3.00% 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00% 注：本公司仓储费收入增值税率为 6%，保鲜板栗增值税率为 13%，速冻栗仁、山芋等 增值税率为 17%。 （二）公司适用的税收优惠政策： 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定，公司坚果初加工业务产品出口采用 “免、抵、退”办法计征，其中保鲜板栗出口退税率为 5.00%，速冻栗仁出口退税率为 15.00%， 大蒜实行免税政策，不退税；茶籽出口退税率为 5.00%。 五、财务报表重要项目注释 （一） 货币资金 类别 期末余额 期初余额 现金 113,773.88 12,841.86 银行存款 538,448.63 2,105,431.78 合计 652,222.51 2,118,273.64 （二） 应收账款 1、应收账款分类 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 3,266,642.48 14.15 3,266,642.48 100.00 2、按组合计提坏账准备的应收账款 19,808,507.27 85.81 1,019,446.83 5.15 组合 1：账龄分析法组合 19,808,507.27 85.81 1,019,446.83 5.15 组合 2：无信用风险组合 - - - - 公告编号：2017-007 49 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 9,872.07 0.04 9,872.07 100.00 合计 23,085,021.82 100.00 4,295,961.38 18.61 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(（%） 金额 计提比 例（%） 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 3,266,642.48 17.21 3,266,642.48 100.00 2、按组合计提坏账准备的应收账款 15,712,387.08 82.79 974,609.86 6.20 组合 1：账龄分析法组合 15,712,387.08 82.79 974,609.86 6.20 组合 2：无信用风险组合 - - - - 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 18,979,029.56 100.00 4,241,252.34 22.35 2、单项计提坏账准备的应收账款 （1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例 计提理由 安徽喜力进出口有限公司 3,266,642.48 3,266,642.48 5 年以上 100% 见注 1 合 计 3,266,642.48 3,266,642.48 - 100% - 3、采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内 19,228,077.91 5.00 961,403.90 11,932,576.98 5.00 596,628.85 1-2 年 580,429.36 10.00 58,042.93 3,779,810.10 10.00 377,981.01 合计 19,808,507.27 - 1,019,446.83 15,712,387.08 - 974,609.86 4、按欠款方归集的前五名的应收账款情况 序号 单位名称 期末余额 占 应 收 账 款 总 额的比例（%） 坏账准备余额 1 WOOYANG FROZEN FOOD CO.,LTD（韩国） 6,502,758.83 28.17 325,137.94 2 安徽喜力进出口有限公司 3,266,642.48 14.15 3,266,642.48 3 金来兴企业有限公司 3,034,354.08 13.14 151,717.70 公告编号：2017-007 50 序号 单位名称 期末余额 占 应 收 账 款 总 额的比例（%） 坏账准备余额 4 HARVEST WININTL ENTERPRISE 2,043,808.71 8.85 121,880.87 5 EUNHYE FOOD SCO.,LTD（韩国） 1,469,279.50 6.36 73,463.98 合计 16,316,843.60 70.67 3,938,842.97 注 1：安徽喜力进出口有限公司所欠公司款项 3,266,642.48 元，经安徽省合肥市庐阳 区人民法院出具的（2010）庐民二初字第 00615 号判决书、合肥市中级人民法院出具的 （2011）合民二终字第 00137 号判决书，且安徽合益食品股份有限公司已提请强制执行， 均未收回应收款项，对此判定为单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款，予以全额 计提坏账准备。 （三） 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,649,676.31 84.61 339,925.00 91.64 1-2 年 300,000.00 15.397 31,000.00 8.36 合计 1,949,676.31 100.00 370,925.00 100.00 2、按欠款方归集的前五名的预付账款情况 序号 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例（%） 1 唐山市世杰农业开有限公司 360,000.00 18.46 2 赵明 243,500.00 12.49 3 李继成 190,300.00 9.76 4 上虞市现代冷冻机械有限公司 100,000.00 5.13 5 安徽百商律师事务所 100,000.00 5.13 合计 993,800.00 50.97 （四） 其他应收款 1、其他应收款分类 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 公告编号：2017-007 51 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 2、按组合计提坏账准备的其他应收款 8,964,547.80 100.00 448,227.39 5.00 组合 1：账龄分析法组合 8,964,547.80 100.00 448,227.39 5.00 组合 2：无信用风险组合 - - - - 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 8,964,547.80 100.00 448,227.39 5.00 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 2、按组合计提坏账准备的其他应收款 4,738,760.99 100.00 76,614.00 1.62 组合 1：账龄分析法组合 999,880.00 21.10 76,614.00 7.66 组合 2：无信用风险组合 3,738,880.99 78.90 - - 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 4,738,760.99 100.00 76,614.00 1.62 2、采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内 8,964,547.80 5.00 448,227.39 494,280.00 5.00 24,714.00 1-2 年 - 10.00 - 500,000.00 10.00 50,000.00 2-3 年 - 30.00 - 4,500.00 30.00 1,350.00 3-4 年 - 50.00 - 1,100.00 50.00 550.00 合计 8,964,547.80 - 448,227.39 999,880.00 - 76,614.00 3、按款项内容分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 8,941,000.00 2,238,760.99 保证金 - 2,500,000.00 代扣代缴社保 23,547.80 - 公告编号：2017-007 52 款项性质 期末余额 期初余额 合计 8,964,547.80 4,738,760.99 4、按欠款方归集的前五名的其他应收款情况 序号 债务人名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款合 计数的比例(%) 坏账准备余 额 1 金寨县闫政板栗种植专业合作社 往来款 8,305,000.00 1 年以内 92.64 415,250.00 2 郭小曼 往来款 336,000.00 1 年以内 3.75 16,800.00 3 张华 往来款 300,000.00 1 年以内 3.35 15,000.00 合计 8,941,000.00 99.74 447,050.00 （五） 存货 存货项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 617,693.83 - 617,693.83 库存商品 43,532,744.98 - 43,532,744.98 合计 44,150,438.81 - 44,150,438.81 存货项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 23,958,500.29 - 23,958,500.29 合计 23,958,500.29 - 23,958,500.29 （六） 可供出售金融资产 1、可供出售金融资产分项列示 项目 期末余额 期初余额 1、以成本计量的可供出售金融资产 13,000,000.00 13,000,000.00 权益工具投资 13,000,000.00 13,000,000.00 合计 13,000,000.00 13,000,000.00 2、以成本计量的权益工具投资明细 被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 持股比 例(%) 减值准备 权益工具投资 13,000,000.00 - 13,000,000.00 - - 1.安徽金寨江淮村镇银行 5,800,000.00 - 5,800,000.00 10.00 - 2.金寨徽银村镇银行有限责任公司 7,200,000.00 - 7,200,000.00 9.00 - 合计 13,000,000.00 - 13,000,000.00 - - 公告编号：2017-007 53 （七） 固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋建筑物 电子设备 机器设备 附属设备 合计 一、账面原值 1. 2016 年1 月1 日 61,407,631.23 794,213.17 27,273,678.26 5,575,446.52 95,050,969.18 2.本期增加金额 - - 1,216,745.57 - 1,216,745.57 3.本期减少金额 1,216,745.57 - - - 1,216,745.57 4. 期末余额 60,190,885.66 794,213.17 28,490,423.83 5,575,446.52 95,050,969.18 二、累计折旧 1. 2016 年1 月1 日 5,636,271.51 337,940.63 5,731,559.78 1,104,192.00 12,809,963.92 2.本期增加金额 2,983,727.85 177,712.40 2,689,656.01 703,311.13 6,554,407.39 （1）计提 2,983,727.85 177,712.40 2,689,656.01 703,311.13 6,554,407.39 3.本期减少金额 - - - - - 4. 期末余额 8,619,999.36 515,653.03 8,421,215.79 1,807,503.13 19,364,371.31 三、减值准备 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 51,570,886.30 278,560.14 20,069,208.04 3,767,943.39 75,686,597.87 2.期初账面价值 55,771,359.72 456,272.54 21,542,118.48 4,471,254.52 82,241,005.26 固定资产期末余额，金房字第 20130440 号、金房字第 20130441 号、金房字第 20130442 号、金房字第20130443号、金房字第20130444号、金房字第20130445号、金房字第 20130446 号房产抵押给安徽省担保集团金寨分公司，2019 年 5 月 30 日到期；金房字第 20132196 号、 金房字第 20132197 号和金房产第 20130447 号房产抵押给安徽金寨农村商业银行股份有限 公司（短期借款），于 2017 年 7 月 15 日抵押到期；公司主要机器设备已于 2015 年 7 月 14 日抵押于安徽金寨农村商业银行股份有限公司，抵押期限为 2015 年 7 月 14 日至 2018 年 7 月 14 日。除此之外，固定资产期末余额中不存在抵押、担保或其他所有权受到限制的 情况。 （八） 在建工程 在建工程基本情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 消防工程 297,000.00 - 297,000.00 - - - 公告编号：2017-007 54 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 锅炉改造 29,914.53 - 29,914.53 - - - 合计 326,914.53 - 326,914.53 - - - （九） 无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1. 2016 年1 月1 日 7,812,000.00 7,812,000.00 2.本期增加金额 - - 3.本期减少金额 - - 4. 期末余额 7,812,000.00 7,812,000.00 二、累计摊销 1. 2016 年1 月1 日 477,680.00 477,680.00 2.本期增加金额 156,240.00 156,240.00 （1）计提 156,240.00 156,240.00 3.本期减少金额 - - 4. 期末余额 633,920.00 633,920.00 三、减值准备 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 7,178,080.00 7,178,080.00 2.期初账面价值 7,334,320.00 7,334,320.00 （十） 递延所得税资产 递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 1,186,047.19 4,744,188.77 1,079,466.58 4,317,866.34 递延收益 498,750.00 1,995,000.00 527,500.00 2,110,000.00 合计 1,684,797.19 6,739,188.77 1,606,966.58 6,427,866.34 （十一） 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 49,800,000.00 29,800,000.00 抵押借款 8,000,000.00 8,000,000.00 公告编号：2017-007 55 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 10,000,000.00 合计 67,800,000.00 37,800,000.00 注：2016 年末本公司短期贷款余额 67,800,000.00 元，其中：①安徽金寨农村商业银 行股份有限公司贷款 8,000,000.00 元，由本公司提供合同号为金寨农村商业银行公司部最 高额抵（质）字（2015）第 0024 号的抵押担保；安徽金寨农村商业银行股份有限公司贷款 20,000,000.00 元，由安徽省信用担保集团有限公司金寨分公司提供合同号为委保字金分 [2016]006 号的信用担保；②徽商银行六安金寨支行 6,000,000.00 元，由安徽利达融资担 保股份有限公司提供合同号为皖利担字[2016]第 108 号的信用担保；③安徽金寨江淮村镇 银行贷款 5,000,000.00 元，由安徽利达融资担保股份有限公司提供合同号为皖利担字 [2015]第 095 号的信用担保；④中国建设银行股份有限公司金寨支行贷款 8,800,000.00 元，由安徽省信用担保集团有限公司金寨分公司提供合同号为委保字金分[2016]007 号的 信用担保；⑤中国银行股份有限公司金寨支行贷款 10,000,000.00 元，由安徽省信用担保 集团有限公司金寨分公司提供合同号为委保字金分[2016]008 号的信用担保；⑥金寨县工 矿投资有限公司信用借款 10,000,000.00 元。 （十二） 应付账款 按账龄列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 21,103.90 79,200.00 1 至 2 年 70,000.00 47,400.00 2 至 3 年 47,400.00 - 合计 138,503.90 126,600.00 （十三） 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 495,096.40 2,463,365.46 2,430,103.86 528,358.00 二、离职后福利-设定提存计划 - 145,716.03 145,716.03 - 合计 495,096.40 2,609,081.49 2,575,819.89 528,358.00 2、短期职工薪酬情况 公告编号：2017-007 56 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 495,096.40 2,458,265.40 2,425,003.80 528,358.00 2.社会保险费 - 5,100.06 5,100.06 - 其中：工伤保险费 - 5,100.06 5,100.06 - 合计 495,096.40 2,463,365.46 2,430,103.86 528,358.00 3、设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1.基本养老保险 - 138,430.23 138,430.23 - 2.失业保险费 - 7,285.80 7,285.80 - 合计 - 145,716.03 145,716.03 - （十四） 应交税费 税种 期末余额 期初余额 企业所得税 799,903.88 1,606,970.32 增值税 77,830.81 1,831,998.39 房产税 1,369,852.72 913,235.18 城镇土地使用税 1,488,000.00 1,488,000.00 城市维护建设税 11,302.55 97,970.52 教育费附加 7,381.53 58,782.31 地方教育费附加 4,921.02 39,188.21 合计 3,759,192.51 6,036,144.93 （十五） 应付利息 项 目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 153,458.33 - 合 计 153,458.33 - （十六） 其他应付款 1、按账龄分类 项目 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,935,000.00 50.29 2,932,678.80 99.86 1 至 2 年 2,900,678.80 49.71 4,000.00 0.14 合计 5,835,678.80 100.00 2,936,678.80 100.00 公告编号：2017-007 57 2、按款项内容分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来款 5,800,678.80 1,600,678.80 借款 - 1,300,000.00 零星工程款 35,000.00 - 往来款 - 36,000.00 合计 5,835,678.80 2,936,678.80 3、账龄超过一年的大额其他应付款情况 债权单位名称 所欠金额 账龄 未偿还原因 金寨县工矿投资有限公司 1,300,000.00 1-2 年 未到偿还期 潘国霞 1,415,296.80 1-2 年 未到偿还期 合计 2,715,296.80 （十七） 一年内到期的非流动负债 类别 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 - 7,500,000.00 一年内到期的长期应付款 - 3,750,000.00 合计 - 11,250,000.00 （十八） 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 组合借款 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 15,000,000.00 注 1、本公司于 2013 年 8 月 29 日从中国农业发展银行贷款 30,000,000.00 元，该笔 贷款由安徽省信用担保集团有限公司提供合同编号为 34152401-2013 年六金（保）字 0004 号的信用担保，由潘国霞提供合同 34152401-2013 年六金（保）字 0005 号的信用担保，由 储修琪提供合同 34152401-2013 年六金（保）字 0006 号的信用担保，由安徽省信用担保集 团有限公司提供合同编号为 34152401-2013 年六金（质）字 0003 号的质押担保； 注 2、该笔贷款于 2014 年偿还本金 2,500,000.00 元，2015 年偿还本金 5,000,000.00 元，2016 年偿还本金 7,500,000.00 元。 （十九） 递延收益 公告编号：2017-007 58 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 本期返还的原因 搬迁补偿款 10,163,795.95 - 564,655.33 9,599,140.62 - 土地奖励 2,099,866.00 - 44,678.00 2,055,188.00 - 发改委冷链项目 1,710,000.00 - 95,000.00 1,615,000.00 - 污水处理 400,000.00 - 20,000.00 380,000.00 污水排放补助 合计 14,373,661.95 - 724,333.33 13,649,328.62 - 注：递延收益核算的是与资产相关的政府补助，按照补助款项标的固定资产的不同划 分为四类，其中搬迁补偿款为补偿安徽合益食品股份有限公司新厂区建设，土地奖励为补 偿安徽合益食品股份有限公司新厂区土地出让金，发改委冷链项目补偿安徽合益食品股份 有限公司建设冷链仓库所缺资金，污水处理为补偿安徽合益食品股份有限公司建设污水处 理设备之用。 （二十） 股本 投资者名称 期末余额 期初余额 潘国霞 27,500,000.00 27,500,000.00 储修琪 22,500,000.00 22,500,000.00 金寨县工矿投资有限公司 3,939,400.00 3,939,400.00 合计 53,939,400.00 53,939,400.00 （二十一）资本公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 13,051,100.02 8,072,332.90 13,051,100.02 8,072,332.90 合计 13,051,100.02 8,072,332.90 13,051,100.02 8,072,332.90 注：2016 年 4 月 21 日，有限公司全体股东作为发起人共同签订了《发起人协议》， 同意有限公司整体变更为“ 安徽合益食品股份有限公司”。 本次整体变更以大信会计师 事务所（特殊普通合伙）确认的截至 2015 年 12 月 31 日的净资产 62,011,732.90 元按以净 资产除以股本数 1：0.869825716 的比例折为股本 53,939,400.00 股，余额 8,072,332.90 元作为资本公积。 （二十二）盈余公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 盈余公积 - 305,785.50 - 305,785.50 公告编号：2017-007 59 合计 - 305,785.50 - 305,785.50 （二十三）未分配利润 项目 期末余额 期初余额 上年年末余额 -4,978,767.12 -9,745,783.69 本年期初余额 -4,978,767.12 -9,745,783.69 加：本期净利润 3,057,855.01 4,767,016.57 减：提取法定盈余公积 305,785.50 - 净资产折股 -4,978,767.12 - 期末未分配利润 2,752,069.51 -4,978,767.12 （二十四）营业收入和营业成本 1、分类 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 50,583,257.05 37,970,553.70 65,083,418.11 47,894,014.46 其他业务 10,646,982.87 9,663,349.52 2,110,888.68 392,215.79 合计 61,230,239.92 47,633,903.22 67,194,306.79 48,286,230.25 2、主营业务（分种类） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 保鲜板栗 22,040,767.24 17,930,384.69 56,178,169.40 41,438,119.87 速冻栗仁 28,542,489.81 20,040,169.01 8,905,248.71 6,455,894.59 合计 50,583,257.05 37,970,553.70 65,083,418.11 47,894,014.46 3、其他业务（分种类） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 仓储收入 918,479.80 141,290.13 2,026,390.51 311,720.50 山芋 213,863.39 114,059.39 49,646.01 56,667.06 菜籽 - - 34,852.16 23,828.23 大蒜 9,514,639.68 9,408,000.00 - - 合计 10,646,982.87 9,663,349.52 2,110,888.68 392,215.79 4、前五名客户的营业收入情况 公告编号：2017-007 60 客户名称 本期发生额营业收入 占当年全部营业收入的比例(%) WOOYANG FROZEN FOOD CO.,LTD（韩国） 18,558,677.95 30.31 HARVEST WININTL ENTERPRISE（菲律宾） 10,974,816.60 17.92 金来兴企业有限公司 3,762,869.47 6.15 EUNHYE FOODS CO.,LTD（韩国） 2,681,126.88 4.38 墨长红 1,946,902.65 3.18 合计 37,924,393.55 61.94 （二十五）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 24,057.80 63,172.33 教育费附加 14,434.68 37,903.40 地方教育费附加 9,623.12 25,268.93 印花税 6,836.48 - 城镇土地使用税 496,000.00 - 房产税 304,411.69 - 合计 855,363.77 126,344.66 注：公司根据财政部 2016 年 12 月 31 日的《增值税会计处理规定》财会[2016]22 号 文的规定：对 2016 年 5 月 1 日之后在管理费用核算的房产税、土地使用税、车船使用税、 印花税等相关税费调整至“税金及附加”科目列报。 （二十六）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 663,354.77 496,966.14 包装费 50,000.00 66,808.54 业务费 - 137,920.00 广告费 60,000.00 130,000.00 合计 773,354.77 831,694.68 （二十七）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,386,679.89 1,212,345.00 中介服务费 1,564,178.60 408,144.15 折旧 909,586.04 1,176,339.61 公告编号：2017-007 61 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 300,389.46 1,608,467.87 税费 427,008.08 1,261,303.78 板栗改良费用 - 4,480.00 摊销 156,240.00 156,240.00 保险费 150,816.09 15,796.54 差旅交通费 114,437.94 152,181.76 维修费 82,354.46 32,897.37 业务招待费 35,543.51 13,745.00 其他费用 569,650.92 251,582.22 合计 5,696,884.99 6,293,523.30 （二十八）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出（“-”号为利息收入） 4,448,187.08 5,448,096.53 汇兑损失（“-”号为汇兑收益） -432,717.84 -95,586.13 手续费支出 12,092.46 109,048.15 担保费 969,622.67 808,720.00 合计 4,997,184.37 6,270,278.55 （二十九）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 426,322.43 608,895.79 合计 426,322.43 608,895.79 （三十） 投资收益 1、投资收益明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 290,000.00 - 合 计 290,000.00 - 注 1：根据安徽金寨江淮村镇银行股份有限公司 2016 年股东大会关于通过《上期发生 额利润分配方案》的决议【2016】5 号，上期发生额税后利润以股本金的 5%予以现金分红。 （三十一）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-007 62 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 3,193,400.33 1,873,733.33 其他 109,807.60 0.01 合计 3,303,207.93 1,873,733.34 政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 说明 发改委冷链项目补贴 95,000.00 95,000.00 与资产相关 土地补贴 44,678.00 44,678.00 与资产相关 拆迁补偿 564,655.33 564,655.33 与资产相关 污水处理 20,000.00 - 与资产相关 财政贴息 784,000.00 1,169,400.00 与收益相关 新三板上市政府补助 1,000,000.00 - 与收益相关 板栗改良补贴 400,000.00 - 与收益相关 省市级专精特新中小企业奖励 234,867.00 - 与收益相关 六安市商务局补贴 20,000.00 - 与收益相关 费用补贴 15,200.00 - 与收益相关 安全生产标准化补贴 15,000.00 - 与收益相关 合计 3,193,400.33 1,873,733.33 - （三十二）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 对外捐赠 190,000.00 110,000.00 非常损失 148,409.52 214,529.91 合计 338,409.52 324,529.91 （三十三）所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,122,000.38 1,788,000.36 递延所得税费用 -77,830.61 -228,473.94 合计 1,044,169.77 1,559,526.42 2、会计利润和所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-007 63 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 4,102,024.78 6,326,542.99 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,025,506.20 1,581,635.75 非应税收入的影响 -253,583.33 -176,083.34 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 243,496.91 154,327.94 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 28,750.00 -353.93 所得税费用 1,044,169.77 1,559,526.42 （三十四）现金流量表 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到其他与经营活动有关的现金 7,077,482.29 150,326,862.03 其中：财务费用--利息收入 12,097.16 11,446.14 政府补助 2,469,067.00 1,169,400.00 往来款 4,486,518.13 149,146,015.89 赔偿款 109,800.00 - 支付其他与经营活动有关的现金 9,599,941.27 149,539,776.45 其中：往来款 5,809,529.63 145,793,138.71 营业外支出 338,409.52 310,000.00 财务费用手续费 12,092.46 109,048.15 销售费用 773,354.77 831,694.68 管理费用 2,666,554.89 2,495,894.91 （三十五）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,057,855.01 4,767,016.57 加：资产减值准备 426,322.43 608,895.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,554,407.39 6,208,872.82 无形资产摊销 156,240.00 156,240.00 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公告编号：2017-007 64 项目 本期金额 上期金额 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 5,429,906.91 6,268,237.73 投资损失（收益以“－”号填列） -290,000.00 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -77,830.61 -228,473.94 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -20,191,938.52 -15,283,133.53 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,550,530.38 21,365,781.84 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -57,120.25 -16,999,845.18 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -14,542,688.02 6,863,592.10 2.现金及现金等价物净变动情况 - - 现金的期末余额 652,222.51 2,118,273.64 减：现金的期初余额 2,118,273.64 1,694,792.25 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -1,466,051.13 423,481.39 2、现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 652,222.51 2,118,273.64 其中：库存现金 113,773.88 12,841.86 可随时用于支付的银行存款 538,448.63 2,105,431.78 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 652,222.51 2,118,273.64 六、关联方关系及其交易 （一） 本公司的实际控制人 实际控制人名称 直接持股比例（%） 潘国霞 50.98 储修琪 41.72 潘国霞与储修琪系夫妻关系，潘国霞为公司董事长及法定代表人，储修琪为公司董事 兼总经理。 （二） 本公司的其他关联方情况 公告编号：2017-007 65 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 金寨徽银村镇银行有限责任公司 本公司参股的企业 安徽金寨江淮村镇银行股份有限公司 本公司参股的企业 金寨县工矿投资有限公司 本公司股东之一 安徽金寨汇都投资有限公司 本公司实际控制人储修琪参股企业 金寨县福万家商贸有限责任公司 本公司实际控制人储修琪参股企业 潘国华 本公司实际控制人潘国霞的哥哥 潘国军 本公司实际控制人潘国霞的哥哥 （三） 关联方担保情况 担保方 债权方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 潘国霞、储修琪 中国农业发展银行金寨县支行 30,000,000.00 2013-08-28 2018-08-27 否 潘国霞、储修琪 徽商银行股份有限公司金寨六安支行 6,000,000.00 2016-08-18 2017-08-18 否 潘国霞、储修琪 中国银行股份有限公司金寨支行 10,000,000.00 2016-09-28 2017-09-28 否 潘国霞、储修琪 中国建设银行股份有限公司金寨支行 8,800,000.00 2016-09-12 2017-09-11 否 潘国霞、储修琪 安徽金寨江淮村镇银行股份有限公司 5,000,000.00 2016-07-27 2017-07-27 否 潘国霞、储修琪 金寨农村商业银行 20,000,000.00 2016-08-29 2017-08-29 否 （四） 关联方贷款 关联方银行 借款合同 借款金额（元） 借款期限 关联关系 金寨县工矿投 资有限公司 借款协议 10,000,000.00 2016.8. 16- 2017.2.15 本公司股 东之一 安徽金寨江淮 村镇银行股份 有限公司 安徽金寨江淮村镇银行（社）流动资金借款合同 （ 安 徽 金 寨 江 淮 村 镇 银 行 （ 社 ） 流 借 字 第 7867031220160094 号） 5,000,000.00 2016.07.27- 2017.07.27 本公司参 股公司 （五） 关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 2016 年 12 月 31 日 金额 占同类交易金额的比例 （%） 销售商品、提供劳 务： 金寨县福万家商贸 有限责任公司 销售 保鲜板栗 361,061.96 1.64 2、关联资金拆借情况 关联方 本期发生额 上期发生额 拆入： 公告编号：2017-007 66 关联方 本期发生额 上期发生额 金寨县工矿投资有限公司 11,500,000.00 13,000,000.00 安徽金寨汇都投资有限公司 2,000,000.00 2,250,000.00 潘国霞 23,122,710.87 127,842,472.05 储修琪 - 17,753,224.89 潘国军 600,000.00 - 潘国华 45,000.00 - 合计 37,267,710.87 160,845,696.94 拆出： 金寨县工矿投资有限公司 - 23,000,000.00 安徽金寨汇都投资有限公司 2,000,000.00 2,250,000.00 潘国霞 21,722,710.87 121,276,619.18 储修琪 806,902.24 11,112,228.13 潘国军 600,000.00 - 潘国华 45,000.00 - 合计 25,174,612.11 157,638,847.31 （六） 关联往来款项余额 报告期内，公司与关联方之间的往来款项期末余额情况如下： （1）应收款项 项目 关联方名称 期末余额 期初余额 应收账款 金寨县福万家商贸有限责任公司 408,000.00 - 其他应收款 储修琪 - 806,902.24 （2）应付款项 项目 关联方名称 期末余额 期初余额 其他应付款 潘国霞 2,815,296.80 1,415,296.80 其他应付款 金寨县工矿投资有限公司 2,800,000.00 1,300,000.00 七、承诺及或有事项 （一）承诺事项 报告期内，公司无需披露的承诺事项。 （二）或有事项 报告期内，公司无需披露的或有事项。 公告编号：2017-007 67 八、资产负债表日后事项 公司无需披露的日后事项。 九、其他重要事项 报告期内，公司无需披露的其他重要事项。 十、补充资料 （一）非经常性损益 项目 本期金额 上期金额 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,193,400.33 1,873,733.34 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -228,601.92 -324,529.91 3．所得税影响额 -632,616.27 -211,217.52 合计 2,332,182.14 1,337,985.91 （二）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 归属于公司普通股股东的净利润 4.81 10.22 0.06 - 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 1.14 7.35 0.013 - 安徽合益食品股份有限公司 二○一七年四月二十四日 公告编号：2017-007 68 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务部