839754_2016_轶峰新材_2016年年度报告_2017-04-06.txt

公告编号：2017-024 1 轶 峰 新 材 NEEQ:839754 上海轶峰新材料股份有限公司 Shanghai Yifeng New Materials Co.,Ltd. ss ssssssss 年度报告 2016 公告编号：2017-024 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 11 月 16 日，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，证券简称：轶峰新材， 证券代码：839754。 2016 年新增专利： 公告编号：2017-024 3 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 5 第二节 公司概况 ............................................................................................. 7 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 11 第五节 重要事项 ........................................................................................... 17 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 18 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 20 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 21 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 23 第十节 财务报告 ........................................................................................... 27 公告编号：2017-024 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、轶峰新材、轶峰、本 公司 指 上海轶峰新材料股份有限公司 股东大会 指 上海轶峰新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 上海轶峰新材料股份有限公司董事会 监事会 指 上海轶峰新材料股份有限公司监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 中兴财光华、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 律所、律师事务所 指 上海环绮律师事务所 本报告 指 上海轶峰新材料股份有限公司 2016 年年度报告 RoHs 指 ROHS 是由欧盟立法制定的一项强制性标准,它的全称 是《关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的 指令》(RestrictionofHazardousSubstances)。该标 准已于 2006 年 7 月 1 日开始正式实施,主要用于规 范电子电气产品的材料及工艺标准,使之更加有利于 人体健康及环境保护。该标准的目的在于消除电机电 子产品中的铅、汞、镉、六价铬、多溴联苯和多溴二 苯醚(注意:PBDE 正确的中文名称是指多溴二苯醚,多 溴联苯醚是错误的说法)共 6 项物质,并重点规定了 铅的含量不能超过 0.1%。 UL 指 UL 是 美 国 保 险 商 试 验 所 (UnderwriterLaboratoriesInc.)的简写。UL 安全试 验所是美国最有权威的,也是世界上从事安全试验和 鉴定的较大的民间机构。主要从事产品的安全认证和 经营安全证明业务,其最终目的是为市场得到具有相 当安全水准的商品,为人身健康和财产安全得到保证 作出贡献。 CCC 指 全称为 ChinaCompulsoryCertification,全称为“强制性 产品认证制度”,它是中国政府为保护消费者人身安全 和国家安全、加强产品质量管理、依照法律法规实施 的一种产品合格评定制度。 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《上海轶峰新材料股 份有限公司章程》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-024 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-024 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当风险 公司控股股东、实际控制人蒋晓艳持有公司 67.084%的股份,其 他股东均为自然人。尽管公司已经建立了法人治理结构和较健 全的规章制度,但如果蒋晓艳通过其控股地位对公司施加影响, 则仍可以影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公 司战略等的决策,公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可 能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。 公司治理风险 有限公司阶段,公司的法人治理结构较为简单,公司管理层规范 治理意识薄弱,公司治理存在一定瑕疵。股份公司成立后,公司 根据实际情况,制定了适应公司发展需要的《公司章程》及在关 联交易、对外投资、对外担保、投资者关系管理等方面的内部 控制制度,建立健全了法人治理结构。但鉴于股份公司成立时间 尚短,上述各项管理制度的执行尚未经过一个完整经营周期的 实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中 逐渐完善。 应收账款余额较高风险 2016 年 12 月 31 日公司报表应收账款为 376.32 万元,占当期末 流动资产的比例为 44.11%。虽然上述应收账款账龄 1 年以内占 比为 98.20%,且公司与客户一直保持良好的合作关系,但由于金 额较大,若某些重要客户经营发生困难,导致应收账款无法收 回,将对公司现金流以及经营业绩造成不利影响。 市场竞争加剧的风险 目前,国内配线器材生产企业规模大小不等,产品种类繁多,市 场集中度相对低。同时,此行业的技术壁垒和资金壁垒较低,行 业存在大量现存和潜在的竞争者,行业竞争较为激烈。另外,同 国际大型塑料配线器材生产企业相比,国内企业在资金、技术、 管理、规模方面处于明显的劣势,国外大型塑料配线器材生产企 业可能采取合资、独资、合作的方式在国内投资建厂,市场竞争 将更加激烈。如果公司无法发挥自身的销售渠道优势、规模优 势、品牌效应,并不断进行创新和新产品开发,公司将面临激烈 的市场竞争,不利于公司的长期发展。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-024 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海轶峰新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Yifeng New Materials Co.,Ltd. 证券简称 轶峰新材 证券代码 839754 法定代表人 蒋晓艳 注册地址 上海市奉贤区航谊路 8 号(2)幢 A 区 办公地址 上海市奉贤区庄行镇庄北路 350 号 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市下城区河东路 91 号 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 孙国伟、许洪磊 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王丽 电话 021-60753806 传真 021-37691206 电子邮箱 117288062@ 公司网址 http://www.sh- 联系地址及邮政编码 上海市奉贤区庄行镇庄北路 350 号 邮政编码:201415 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C29 制造业—橡胶和塑料制品业 主要产品与服务项目 配线器材类电器辅件与其他电器辅件研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 做市商数量 - 控股股东 蒋晓艳 实际控制人 蒋晓艳 四、注册情况 公告编号：2017-024 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913100006942052881 否 税务登记证号码 913100006942052881 否 组织机构代码 913100006942052881 否 备注：企业法人营业执照注册号、税务登记证号码、组织机构代码因三证合一变更。 公告编号：2017-024 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 14,790,642.44 14,563,300.88 1.56% 毛利率 20.50% 18.36% 11.67% 归属于挂牌公司股东的净利润 -127,955.21 19,111.57 -769.52% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -158,875.80 18,429.45 -962.08% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -96.90% 33.00% -393.64% 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -120.31% 32.00% -475.97% 基本每股收益 -0.0128 0.0019 -773.68% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 15,204,032.97 14,871,743.18 2.23% 负债总计 2,126,618.36 1,666,373.36 27.62% 归属于挂牌公司股东的净资产 13,077,414.61 13,205,369.82 -0.97% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.31 1.32 -0.97% 资产负债率 13.99% 11.20% -24.83% 流动比率 4.01 5.16 -22.20% 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,873,370.24 -2,039,298.65 -191.86% 应收账款周转率 3.36 3.49 -3.59% 存货周转率 4.12 5.45 -24.35% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 49.18% 64.66% -23.95% 营业收入增长率 1.56% 10.30% -84.85% 净利润增长率 -769.52% -97.12% 692.36% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 公告编号：2017-024 10 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 41,000.00 其他营业外收入和支出 227.45 非经常性损益合计 41,227.45 所得税影响数 10,306.86 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 30,920.59 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-024 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家专业从事配线器材类电器辅件与其他电器辅件生产商，主要研发生产符合国家要求的电 气配件产品，尤其是高铁、核电、新能源等特殊领域的高安规要求产品。公司主要通过采购原料，生产塑 料配线器材，向电气设备生产商、船舶、电梯生产商、销售配线器材及其配套使用电器辅件类产品赚取利 润。配线器材主要为自行生产，其他电器类辅件主要为向供应商定制采购。其他电器类辅件包含风机及其 附件、导轨、通风过滤网等。 企业创新的将新材料概念引入配线器材行业。公司生产的每一项产品都自行研发、独具特色，并通 过各项国内、国际的安规认证。目前长期合作的客户有西门子、ABB、中车、上核、上海电气、浙大中控、 罗克韦尔、中联重科、康士伯等等国内外排名前列的优质企业。 （一） 生产模式 公司产品采取“多品种、小批量”的生产模式，除生产少量常规品备货外，其他产品均为以销定产， 产品在通过美国 UL 或者欧洲 CE 和国际环保 RoHs 等多项产品质量认证的基础上，还会根据大客户特定的 需求进行客户公司产品质量认证，以保证产品质量。 （二） 采购模式 公司采购主要采取的是“以销定采”的采购模式，采购行为的实施是基于产品生产和销售的需要。同 时，公司也会结合原材料价格的市场波动情况，对原材料进行一定量的储备，以达到平滑采购价格和满足 及时生产所需的目的，公司生产部根据销售计划和现有库存情况提出采购申请，采购部根据采购申请制定 采购计划，签批后形成采购订单，并根据订单与相应的供应商签订供货合同；原材料入库后，采购部制作 采购入库单，由仓库人员根据采购入库单进行清点，经质量检测人员进行质量检查符合要求后方确认入库。 公司生产所需原材料主要为 PVC、CPE、PC/ABS、钙粉、稳定剂等。 （三） 营销模式 公司正逐步建立切入点较广，产品覆盖区域较多的营销网络，构建一个较为完整、有效的销售和售后 服务体系，为客户提供较快捷的售前、售中及售后等全方位服务。经销方面，公司与一批骨干代理商建立 了稳定的合作关系，销售网络衍生能力强。此外，公司根据规模、资本和技术严格选择代理商，提高客户 的忠诚度。通过经销商，公司产品已经进入浙大中控、中联重工、三一重工、艾默生等知名公司。公司计 划在提高产能后扩大经销商数量，长期经销商可以为其提供备货。直销方面，公司销售负责人精通生产、 技术与业务，平时对销售人员会进行比较及时的培训，在熟知客户需求、专业讲解方面拥有优势。公司进 入了康士伯、西门子等知名公司的供应商名录，产品得到了高度认可。公司计划下阶段全面开发已有大客 户公司下属公司的需求，实现相关产品在知名公司客户的深入渗透。 报告期内，公司的商业模式没有发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2017-024 12 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、报告期内，公司实现营业收入 14,790,642.44 元，同比增长 10.30%；报告期内业务无明显增长主 要是受整体环境影响，固有业务下滑与新业务增长基本持平，再加上公司厂房迁移引起人员流动，导致公 司业务受影响。 2、公司在 2016 年下半年完成了公司股票在全国中小企业股份转让系统的挂牌工作，同时也积极的在 全国铺设销售点，为后续企业在 2017 年度的发展，无论是融资还是拓展销售渠道打下基础。 3、报告期内，公司在完成了股票在全国股份转让系统挂牌后，董事会围绕长期发展战略与年度经营 计划，整合内外资源、储备优质人才、优化公司治理、发展核心业务，不仅为已有客户提供更为全面、系 统的服务，更努力铺设网点，增加销售渠道。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 14,790,642.44 1.56% - 14,563,300.88 10.30% - 营业成本 11,758,647.51 -1.10% 79.50% 11,889,936.38 7.38% 81.64% 毛利率 20.50% - - 18.36% - - 管理费用 2,497,070.93 47.08% 16.88% 1,697,728.44 115.02% 11.66% 销售费用 678,488.09 -18.12% 4.59% 828,616.74 64.24% 5.69% 财务费用 3,343.73 11.76% 0.02% 2,992.01 50.23% 0.02% 营业利润 -199,920.84 -653.35% -1.35% 36,129.23 -96.08% 0.25% 营业外收入 41,227.45 4,432.98% 0.28% 909.50 - 0.01% 营业外支出 - - 净利润 -127,955.21 -769.52% -0.87% 19,111.57 -97.12% 0.13% 项目重大变动原因： 管理费用：因 2016 年公司新三板挂牌，支付的中介机构费用增加，导致管理费用有所上升。 营业外收入：报告期内与当地管理政府签订了财政扶持协议，我司所缴纳的增值税、营业税、企业所 得税按上海市工业综合开发区有限公司留存部分的 50%作为企业财政扶持奖励。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 14,719,149.16 11,717,439.89 14,392,360.71 11,785,928.88 其他业务收入 71,493.28 41,207.62 170,940.17 104,007.50 合计 14,790,642.44 1,175,864,751.00 14,563,300.88 11,889,936.38 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 线槽类电气辅件 12,951,311.89 87.99% 126,461,572.50 87.87% 其它电气辅件 1,767,837.27 12.01% 1,745,788.21 12.13% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司业务收入稳定，随着长期建立的市场信誉，后续发展能力将进一步提升。 公告编号：2017-024 13 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,873,370.24 -2,039,298.65 投资活动产生的现金流量净额 -1,743,276.38 -4,744,441.66 筹资活动产生的现金流量净额 -194,242.28 7,032,150.40 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量金额实现大幅增加，一方面系本期销售收入增加的同时，交 货速度加快，应收款回款速度加快，期末应收票据、应收账款较上期均有所减少；另一方面系采购形成的 应付账款尚未支付的金额较上期有所增长所致。 2、投资活动产生的现金流量减少，主要系上年度已购置大型自动生产线,2016 年购置减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额实现负增长，主要系关联方资金拆借金额减少（具体原因为公司股 改后,公司制度加强,应收资金流充足,关联方资金拆借有所下降）。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 成都瑞联电气股份有限公司 1,502,873.91 10.16% 否 2 杭州华峰电气有限公司 1,340,611.07 9.06% 否 3 盛隆电气集团有限公司 857,895.52 5.80% 否 4 上海盛弘电器成套设备有限公司 70,693,106.00 4.78% 否 5 上海兴源东安电气设备有限公司 543,823.56 3.68% 否 合计 4,952,135.12 33.48% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 上海晓雅贸易有限公司 2,174,686.80 18.05% 否 2 上海绿申国际贸易有限公司 1,446,044.52 12.00% 否 3 上海磊胜化工有限公司 1,401,199.27 11.63% 否 4 广州快塑电子商务有限公司 900,900.00 7.48% 否 5 接佳电气(上海)有限公司 723,044.50 6.00% 否 合计 6,645,875.09 55.16% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 10 公司拥有的发明专利数量 - 公告编号：2017-024 14 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 245,577.84 -20.71% 1.62% 309,726.26 405.13% 2.08% -0.47% 应收账款 3,763,190.59 -17.93% 24.75% 4,585,515.82 36.98% 30.83% -6.08% 存货 3,920,350.90 119.81% 25.79% 1,783,489.09 -30.77% 11.99% 13.79% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 5,456,253.73 0.56% 35.89% 5,425,729.34 261.73% 36.48% -0.60% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 15,204,032.97 2.23% - 14,871,743.18 85.85% 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 存货:本期期末存货较上期期末上浮 119.81%，主要系公司在 2016 年下半年完成了公司股票在全国中 小企业股份转让系统的挂牌工作，同时积极在全国铺设销售点，为 2017 年度的业务发展打下坚实基础。 公司为支持新设销售点的业务工作开展，在 2016 年末增加库存产品的同时也储存部分原材料以供后续生 产。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 国家对制造型企业的调控力度加大，虽然订单量受到短期影响，但同行业的竞争少了，公司的专业 与规范的优势日趋明显体现出来，尤其是公司特色产品在国家重点项目（高铁、核电、新能源）上的应用 机会将会更多。 （四）竞争优势分析 (1)市场优势 与规模效益目前公司产品已经进入国内大型电器设备生产商，包括知名企业西门子、康士伯，并与之 建立起良好的合作关系。企业在 2015 年 11 月购入一批新的生产设备，产能在原来的基础上有了大幅提升， 随着生产量的上升，公司的规模经济效益将更为显著。 （2）产品优势 本公司根据客户需求，在充分了解产品不足的基础上自行开发设计产品样式，使得公司产品满意度较 高。公司对产品质量要求较高，除了按照 ISO9001:2008 质量管理体系要求生产外，还要求公司产品满足多 公告编号：2017-024 15 项国际认证（RoHs，UL，CE,CCC 等），在客户公司获得较高的认可度。 （3）完善的质量管理体系 产品的质量控制是公司的首要任务，为了更好的体现公司以客户利益为中心，追求卓越、永无止境的 精神，公司在产品的设计、开发、生产阶段严格按 GB/T9001-2008 质量体系要求执行。公司严格的质量控 制带来了良好的市场反响，逐步建立起了良好的市场声誉，产品品牌市场认知度不断提高。 （五）持续经营评价 2016 年公司完成了股份制改造，并于 2016 年 11 月 16 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。公司经 过前期的研发与探索，以及公司在新材料配线领域的品牌开拓与新三板挂牌成功，公司自我完备工作已经 完成，为 2017 年市场开拓工作奠定了扎实的基础与铺垫。 由于国家对生产型企业的大力管控加强，也将优胜劣汰的局面推向现实，上海轶峰以品质与创新获得 了更多客户的认可。 随着电气高端领域（如高铁、核电、新能源等）的标准化、国产化需求增长，公司在 2017 年该领域客 户接受度也逐步提升，为公司新的利润增长呈现更大空间，并会以技术定标模式引领该行业产品的使用标 准升级。 公司的经营活动产生的现金流量金额自 2015 年以来转负为正，财务现金流正态滚动良性可控，利于公 司后续发展。 公司建立了“三会一层”的管理机制，进一步完善了公司财务管理制度、内控管理制度等一批制度， 很大程度地提高公司经营管理及重大决策水平，公司治理机制日益完善，为公司后续经营发展提供坚实基 础。 （六）扶贫与社会责任 - （七）自愿披露 - 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 无 （二）公司发展战略 无 （三）经营计划或目标 无 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 公告编号：2017-024 16 （一）持续到本年度的风险因素 一、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人蒋晓艳持有公司 67.084%的股份,其他股东均为自然人。尽管公司已经建 立了法人治理结构和较健全的规章制度,但如果蒋晓艳通过其控股地位对公司施加影响,则仍可以影响公 司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策,公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的 可能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。。 应对措施：公司已经建立了合理的法人治理结构。公司按照《公司法》的要求制订了《关联交易管理 办法》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理办法》，《防范大股东及关联方占用公司资金管理制度》等， 明确了关联交易的决策程序，设置了关联股东和董事的回避表决条款，同时在《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》中也做了相应的制度安排。公司将严格依据《公司法》、《证券法》等 法律法规和规范性文件的要求规范运作，完善法人治理结构，切实保护公司中小股东的利益。 二、公司治理风险 有限公司阶段,公司的法人治理结构较为简单,公司管理层规范治理意识薄弱,公司治理存在一定瑕 疵。股份公司成立后,公司根据实际情况,制定了适应公司发展需要的《公司章程》及在关联交易、对外投 资、对外担保、投资者关系管理等方面的内部控制制度,建立健全了法人治理结构。但鉴于股份公司成立 时间尚短,上述各项管理制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也 需要在生产经营过程中逐渐完善。 应对措施：公司将加大对内部控制的重视程度，发挥监事的作用，严格按照公司的管理制度进行经营、 管理，从而保证公司的内控制度、管理制度能够得到切实有效的执行。 三、应收账款余额较高风险 2016 年 12 月 31 日公司报表应收账款为 376.32 万元,占当期末流动资产的比例为 44.11%。虽然上述 应收账款账龄 1 年以内占比为 98.20%,且公司与客户一直保持良好的合作关系,但由于金额较大,若某些重 要客户经营发生困难,导致应收账款无法收回,将对公司现金流以及经营业绩造成不利影响。 应对措施： 公司通过加大对应收账款的催收力度、及时回访客户和了解客户信息变化，加强与客户 的沟通等措施，降低公司因客户经营不善等因素导致无法及时收回货款的风险。 四、市场竞争的风险 目前,国内配线器材生产企业规模大小不等,产品种类繁多,市场集中度相对低。同时,此行业的技术壁 垒和资金壁垒较低,行业存在大量现存和潜在的竞争者,行业竞争较为激烈。另外,同国际大型塑料配线器 材生产企业相比,国内企业在资金、技术、管理、规模方面处于明显的劣势,国外大型塑料配线器材生产企 业可能采取合资、独资、合作的方式在国内投资建厂,市场竞争将更加激烈。如果公司无法发挥自身的销 售渠道优势、规模优势、品牌效应,并不断进行创新和新产品开发,公司将面临激烈的市场竞争,不利于公 司的长期发展。 应对措施： 继续加大研发投入，提高和保持产品的核心竞争力，积极开拓市场，满足客户的个性化 需求；提高产品和服务质量，巩固资源优势，打造行业知名品牌。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 公告编号：2017-024 17 无 （二）关键事项审计说明： 无 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 蒋晓艳 暂借款 377,881.54 是 奚伟明 暂借款 200,000.00 是 总计 - 577,881.54 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述资金拆借主要用于公司日常经营周转，解决公司业务和经营发展的资金需求，有助于公司经营发 展，关联人不向公司收取任何费用，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 公告编号：2017-024 18 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 6,708,400 67.08% 0 6,708,400 67.08% 董事、监事、高管 8,408,200 84.08% 0 8,408,200 84.08% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 21 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 蒋晓艳 6,708,400 0 6,708,400 67.09% 6,708,400 0 2 奚伟明 1,500,000 0 1,500,000 15.00% 1,500,000 0 3 王培德 400,000 0 400,000 4.00% 400,000 0 4 吴健健 400,000 0 400,000 4.00% 400,000 0 5 任思冉 222,000 0 222,000 2.22% 222,000 0 6 金忠平 222,000 0 222,000 2.22% 222,000 0 7 黄建飞 111,000 0 111,000 1.11% 111,000 0 8 毋海斌 37,000 0 37,000 0.37% 37,000 0 9 沈永林 37,000 0 37,000 0.37% 37,000 0 10 黄林娣 37,000 0 37,000 0.37% 37,000 0 11 张林华 37,000 0 37,000 0.37% 37,000 0 12 许维阳 37,000 0 37,000 0.37% 37,000 0 13 许传斌 37,000 0 37,000 0.37% 37,000 0 14 张纪兰 37,000 0 37,000 0.37% 37,000 0 15 陈云波 37,000 0 37,000 0.37% 37,000 0 16 包慧燕 37,000 0 37,000 0.37% 37,000 0 17 徐大春 37,000 0 37,000 0.37% 37,000 0 18 王燕平 37,000 0 37,000 0.37% 37,000 0 19 钱国庆 14,800 0 14,800 0.15% 14,800 0 20 张淼文 7,400 0 7,400 0.07% 7,400 0 21 钱斌 7,400 0 7,400 0.07% 7,400 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 公告编号：2017-024 19 前十名股东间相互关系说明： 股东许维阳与张纪兰为夫妻关系，许传斌与许维阳系父子关系，许传斌与张纪兰系母子关系。张淼文为 钱斌的姐夫，为近姻亲关系。除上述关联关系外，公司股东之间无其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 蒋晓艳，女，公司董事长、总经理，汉族，1973 年 3 月 15 日生，中国国籍，无境外永久居留权， 大专学历，未受过刑事、行政处罚。1996 年 7 月毕业于上海市旅游专科学校；1996 年 9 月至 1999 年 12 月，任职扬子江大酒店、虹桥宾馆部门经理；2000 年 1 月至 2002 年 12 月，任职上海创兴房地产开发公 司总经理助理；2003 年 1 月至 2006 年 3 月任职上海卡固电气有限公司市场部经理;2006 年 3 月至 2009 年 9 月任职上海轶峰电子电器有限公司总经理；2009 年 9 月至今于公司任董事长、总经理兼法定代表人。 2016 年 1 月 15 日由公司股东大会选举为公司董事，同日由公司董事会选举为董事长，并聘任为总经理， 任期三年，自 2016 年 1 月 15 日至 2019 年 1 月 14 日。 （二）实际控制人情况 同控股股东。 公告编号：2017-024 20 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-024 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 蒋晓艳 董事长、总经理 女 44 专科 2016.1-2019.1 是 奚伟明 副董事长 男 52 本科 2016.1-2019.1 否 黄建飞 董事 男 49 本科 2016.1-2019.1 否 沈永林 董事 男 43 专科 2016.1-2019.1 否 毋海斌 董事 男 46 本科 2016.1-2019.1 否 张淼文 监事会主席 男 43 初中 2016.1-2019.1 是 钱斌 职工监事 男 38 初中 2016.1-2019.1 是 钱渊博 职工监事 男 21 初中 2016.1-2019.1 是 许传勤 副总经理 女 28 高中 2016.1-2019.1 是 唐文贤 财务总监 女 37 本科 2016.1-2019.1 是 王丽 董事会秘书 女 32 专科 2016.1-2019.1 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 截至 2016 年 12 月 31 日，公司监事会主席张淼文系公司职工代表监事钱斌的姐夫，除此之外，公司董 事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 蒋晓艳 董事长、总经理 6,708,400 0 6,708,400 67.08% 0 奚伟明 副董事长 1,500,000 0 1,500,000 15.00% 0 黄建飞 董事 111,000 0 111,000 1.11% 0 沈永林 董事 37,000 0 37,000 0.37% 0 毋海斌 董事 37,000 0 37,000 0.37% 0 张淼文 监事会主席 7,400 0 7,400 0.07% 0 钱斌 职工监事 7,400 0 7,400 0.07% 0 钱渊博 职工监事 0 0 0 0.00% 0 许传勤 副总经理 0 0 0 0.00% 0 唐文贤 财务总监 0 0 0 0.00% 0 王丽 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 8,408,200 0 8,408,200 84.07% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 公告编号：2017-024 22 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 12 12 生产人员 27 26 员工总计 39 38 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 1 1 专科 6 6 专科以下 33 32 员工总计 39 38 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人才变动：严格依照国家及地方相关法规和政策进行人员异动操作； 2、人才引进：通过自行寻找、外部人才机构推荐、公司内部员工推荐等渠道进行人才引进； 3、培训情况：公司根据各部门实际需求，结合公司内外部资源情况，采取内部培训和外部培训相结合 方式进行培训工作； 4、招聘方式：公司采用网络招聘和员工推荐方式进行招聘工作； 5、薪酬情况：公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、技能工资、工龄工资等组成。公司实行全员 劳动合同制，同工同酬，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订《劳动合同》； 6、报告期内，公司不存在承担离退休人员薪酬的情况。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 0 0 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无 公告编号：2017-024 23 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律、法 规的要求，建立了较为完善的公司法人治理结构，切实有效的维护了公司及股东利益，确保了公司安全、 稳定、健康的发展。股改之初，公司建立了以《公司章程》为基础，以股东大会、董事会、监事会三会议 事规则等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营 管理体系。报告期内，公司治理机制健全，逐步完善和落实各项治理制度，公司治理状况符合中国证监会、 全国中小企业股份公司等发布的法律法规和规范性文件的要求。 1.关于股东与股东大会：股东大会是公司最高权力机构，报告期内，公司严格按照《股东大会议事规 则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股 东能充分行使其权利。 2.关于控股股东和实际控制人：公司报告期内控股股东，实际控制人没有变化。公司在业务、人员、 资产、机构、财务上均具有独立性，公司董事会、监事会和各内部机构独立运作。 3.关于董事和董事会：董事会是公司的常设决策机构。董事会对股东大会负责，对公司经营活动中的 重大事项进行审议并做出决定，或提交股东大会审议，各位董事均能勤勉尽责、诚信自律，且对公司重大 决策事项、战略规划以及内部控制等方面提出建设性意见。公司制定的《董事会议事规则》确保董事会规 范、高效运作和审慎、科学决策。董事会会议严格按照董事会议事规则召开，报告期内共召开董事会会议 3 次。 4.关于监事和监事会：监事会是公司的监督机构，负责对公司董事及高级管理人员行为及公司财务状 况进行监督。公司监事会设监事 3 名，其中职工代表监事 2 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要 求。报告期内共召开监事会会议 2 次。 5.关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制 度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工 作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指 定全国中小企业股份转让系统网站 为信息披露平台，确保公司所有股东能够以平等的机 会获得信息。 6.关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，努 力实现客户、股东、社会、员工等各方利益的均衡，促进公司持续、稳定、健康地发展。 综上所述，报告期内公司治理符合《公司法》和中国证监会、全国中小企业股份转让系统公司相关规 定的要求。 公告编号：2017-024 24 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、等一系列内部管理制 度，建立健全了公司法人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表 决权等权利。 《公司章程》对信息披露和投资者关系管理进行了规定。公司由董事会秘书负责投资者关系管理工作，在 全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。 董事会秘书负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营 决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。 公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台，及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保 护投资者权益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的决策事项均已履行《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律、法规及规范性文件 要求履行的规定程序。 4、公司章程的修改情况 - （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2016 年 1 月 15 日召开第一届董事会第一次 会议: 选举蒋晓艳为公司董事长并聘任为总经 理;选举奚伟明为公司副董事长;聘任许传 勤为副总经理;聘任唐文贤为财务总监;聘 任王丽为董事会秘书; 审议并通过了《上海轶峰新材料股份有 限公司总经理工作细则》。 2016 年 2 月 5 日召开第一届董事会第二次 会议: 1、审议并通过了《关于拟申请股票进 入全国中小企业股份转让系统并以协议方 式转让的议案》; 2、审议并通过《关于提请股东大会授 权公司董事会全权办理公司申请股票进入 全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让 相关事宜的议案》; 3、审议并通过了《关于提请召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案》; 4、审议并通过了《关于上海轶峰新材料 股份有限公司信息披露管理制度的议案》; 公告编号：2017-024 25 5、审议并通过了《关于上海轶峰新材料 股份有限公司机构设置的议案》。 2016 年 12 月 19 日召开第一届董事会第三 次会议: 1、审议并通过了《关于更换会计师事 务所的议案》(该议案后来取消); 2、审议并通过了《关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》。 监事会 2 2016 年 1 月 15 日,召开第一届监事会第一 次会议: 选举张淼文为监事会主席。 2106 年 12 月 19 日,召开第一届监事会第二 次会议: 1、审议并通过了《关于更换会计师事 务所的议案》(该议案后来取消)。 股东大会 2 2016 年 1 月 15 日召开创立大会暨 2016 年 第一次股东大会: 1、审议通过了《上海轶峰新材料股份 有限公司章程》; 2、《董事会议事规则》;《监事会议事 规则》等 2016 年 2 月 20 日召开 2016 年第一次临时 股东大会: 1、审议并通过《关于拟申请股票进入 全国中小企业股份转让系统并以协议方式 转让的议案》; 2、审议并通过《关于提请股东大会授 权公司董事会全权办理公司申请股票进入 全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让 相关事宜的议案》; 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规则 等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议议程规范，公司三会成员符合《公 司法》等法律法规的任职规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告 期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的 实际状况符合相关法律的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定 的要求不存在差异。 公告编号：2017-024 26 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露， 保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确 保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无 异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，实际控制人不存在影响 公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细 节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格 管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性和准确性、完整性、及 时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，结合公司实际情况，公司新制定了《年度 报告重大差错责任追究制度》，促进公司管理层格尽职守。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏 信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2017-024 27 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字(2017)第 304096 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2017 年 4 月 7 日 注册会计师姓名 孙国伟、许洪磊 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 上海轶峰新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海轶峰新材料股份有限公司（以下简称上海轶峰公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是上海轶峰公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑 与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上海轶峰新材料股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了上海轶峰新材料股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：孙国伟 (特殊普通合伙) 中国注册会计师：许洪磊 中国•北京 二○一七年四月七日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 公告编号：2017-024 28 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 245,577.84 309,726.26 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、2 130,000.00 780,745.70 应收账款 五、3 3,763,190.59 4,585,515.82 预付款项 五、4 60,170.13 700,634.02 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、5 328,011.94 304,113.29 买入返售金融资产 - - 存货 五、6 3,920,350.90 1,783,489.09 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、7 84,875.48 129,682.18 流动资产合计 8,532,176.88 8,593,906.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、8 5,456,253.73 5,425,729.34 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、9 57,977.19 89,601.15 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、10 676,519.77 698,169.11 递延所得税资产 五、11 95,075.40 64,337.22 其他非流动资产 五、12 386,030.00 - 公告编号：2017-024 29 非流动资产合计 6,671,856.09 6,277,836.82 资产总计 15,204,032.97 14,871,743.18 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、13 1,366,190.34 866,486.37 预收款项 五、14 51,389.06 135,681.72 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、15 166,745.88 176,629.61 应交税费 五、16 359,607.77 110,648.07 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、17 182,685.31 376,927.59 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,126,618.36 1,666,373.36 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 2,126,618.36 1,666,373.36 所有者权益（或股东权益）： 公告编号：2017-024 30 股本 五、18 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、19 2,854,558.25 3,325,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、20 35,081.16 35,081.16 一般风险准备 - - 未分配利润 五、21 187,775.20 -154,711.34 归属于母公司所有者权益合计 13,077,414.61 13,205,369.82 少数股东权益 - - 所有者权益总计 13,077,414.61 13,205,369.82 负债和所有者权益总计 15,204,032.97 14,871,743.18 法定代表人：蒋晓艳 主管会计工作负责人：丁建明 会计机构负责人：丁建明 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - - 其中：营业收入 五、22 14,790,642.44 14,563,300.88 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 - - 其中：营业成本 五、22 11,758,647.51 11,889,936.38 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、23 30,668.14 27,742.74 销售费用 五、24 678,488.09 828,616.74 管理费用 五、25 2,497,070.93 1,697,728.44 财务费用 五、26 3,343.73 2,992.01 资产减值损失 五、27 22,344.88 80,155.34 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 - - 公告编号：2017-024 31 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -199,920.84 36,129.23 加：营业外收入 五、28 41,227.45 909.50 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -158,693.39 37,038.73 减：所得税费用 五、29 -30,738.18 17,927.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -127,955.21 19,111.57 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -127,955.21 19,111.57 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 -127,955.21 19,111.57 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -127,955.21 19,111.57 归属于少数股东的综合收益总额 - - 公告编号：2017-024 32 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.01 0.00 （二）稀释每股收益 -0.01 0.00 法定代表人：蒋晓艳 主管会计工作负责人：丁建明 会计机构负责人：丁建明 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,680,253.03 14,182,822.96 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、30 82,611.26 4,453.09 经营活动现金流入小计 18,762,864.29 14,187,276.05 购买商品、接受劳务支付的现金 11,293,854.05 10,702,481.49 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 2,905,642.25 2,708,660.81 支付的各项税费 492,753.08 893,245.62 支付其他与经营活动有关的现金 五、30 2,197,244.67 1,922,186.78 经营活动现金流出小计 16,889,494.05 16,226,574.70 经营活动产生的现金流量净额 1,873,370.24 -2,039,298.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 公告编号：2017-024 33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,743,276.38 4,744,441.66 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,743,276.38 4,744,441.66 投资活动产生的现金流量净额 -1,743,276.38 -4,744,441.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 12,825,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、30 577,881.54 2,977,464.94 筹资活动现金流入小计 577,881.54 15,802,464.94 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、30 772,123.82 8,770,314.54 筹资活动现金流出小计 772,123.82 8,770,314.54 筹资活动产生的现金流量净额 -194,242.28 7,032,150.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -64,148.42 248,410.09 加：期初现金及现金等价物余额 309,726.26 61,316.17 六、期末现金及现金等价物余额 245,577.84 309,726.26 法定代表人：蒋晓艳 主管会计工作负责人：丁建明 会计机构负责人：丁建明 公告编号：2017-024 34 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 3,325,000.00 - - - 35,081.16 - -154,711.34 - 13,205,369.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 3,325,000.00 - - - 35,081.16 - -154,711.34 - 13,205,369.82 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - 342,486.54 - 342,486.54 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -127,955.21 - -127,955.21 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-024 35 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - -470,441.75 - - - - - 470,441.75 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -470,441.75 - - - - - 470,441.75 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,854,558.25 - - - 35,081.16 - 187,775.20 - 13,077,414.61 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 - - - - - - - - - -138,741.75 - 361,258.25 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 500,000.00 - - - - - - - - - -138,741.75 - 361,258.25 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 9,500,000.00 - - - 3,325,000.00 - - - - - 19,111.57 - 12,844,111.57 公告编号：2017-024 36 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 19,111.57 - 19,111.57 （二）所有者投入和减少 资本 9,500,000.00 - - - 3,325,000.00 - - - - - - - 12,825,000.00 1．股东投入的普通股 9,500,000.00 - - - - - - - - - - - 9,500,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,325,000.00 - - - - - - - 3,325,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 35,081.16 - -35,081.16 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 35,081.16 - -35,081.16 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 3,325,000.00 - - - 35,081.16 - -154,711.34 - 13,205,369.82 公告编号：2017-024 37 法定代表人：蒋晓艳 主管会计工作负责人：丁建明 会计机构负责人：丁建明 公告编号：2017-024 38 财务报表附注 一、 公司基本情况 1．基本情况 公司名称：上海轶峰新材料股份有限公司（原名：上海轶峰塑料制品有限公 司）；统一社会信用代码：913100006942052881；注册地址：上海市奉贤区航谊路 8 号（2）幢 A 区；法定代表人：蒋晓艳；注册资本：10,000,000.00 元。 经营范围：塑料制品、电器配件加工销售，低烟无卤绝缘配线槽的生产与销 售，电气领域相关技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让。[依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动] 2．历史沿革 2009 年 9 月 11 日上海轶峰塑料制品有限公司成立之初，由蒋晓艳一名自然 人投资组建。注册资本为 50 万元；法定代表人：蒋晓艳；注册地址：上海市松 江区叶榭镇叶昌路 88 号第 2 幢。经营范围：塑料制品、电器配件加工销售。[企 业经营涉及行政许可的,凭许可证件经营]；上海永真会计师事务所有限公司于 2009 年 9 月 3 日出具永真会师内验字（2009）1691 号《验资报告》，审验截至 2009 年 9 月 2 日，公司已收到蒋晓艳以货币缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币 50 万元。 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 蒋晓艳 50.00 100.00 货币 2010 年 12 月 23 日召开股东会，同意股东对公司的股权进行转让：原股东蒋 晓艳将其持有的公司 50%的股权作价人民币 25 万元转让给奚伟明。转让后，蒋 晓燕及奚伟明各持 50%股权。 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 蒋晓艳 25.00 50.00 货币 2 奚伟明 25.00 50.00 货币 合计 50.00 100.00 2011 年 9 月 9 日召开股东会，同意股东对公司的股权进行转让：原股东奚伟 明将其持有的公司 50%的股权作价人民币 25 万元转让给蒋晓艳。转让后，蒋晓 艳持 100%股份，公司于 2011 年 10 月 1 日办理完成工商变更登记手续。 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 蒋晓艳 50.00 100.00 货币 2014年12月22日召开股东会，会议一致同意公司住所由上海市松江区叶榭镇 公告编号：2017-024 39 叶昌路88号第2幢变更为上海市奉贤区奉浦国顺路913号第四幢，公司于2015年2 月4日办理完成工商变更登记手续。 2015年3月12日召开股东会，会议一致同意公司住所由上海市奉贤区奉浦国 顺路913号第四幢变更为上海市奉贤区航谊路8号（2）幢A区，公司于2015年3月16 日办理完成工商变更登记手续。 2015年6月27日公司股东会决定，公司注册资本增加至1000万元，由蒋晓艳认 缴新增资本950万元。出资时间为2019年9月9日前到位，公司于2015年7月4日办理 完成工商变更登记手续 2015年6月27日公司股东会决议蒋晓艳转让股份329.16万元给新股东奚伟明 等20人,此次转让前蒋晓艳认缴的注册资本950万元尚未到位， 新增资本950万元分两次到位，第一次出资已由上海旭升会计师事务所于 2015年7月1日出具旭升会验字（2015）第037号《验资报告》，截至2015年6月30日 止，已收到由蒋晓艳、奚伟明、王培德、吴健健、金忠平、黄建飞、毋海斌、黄 林娣、张林华、包慧燕、徐大春、王燕平、陈云波、张纪兰、许维阳、许传斌、 钱国庆、张淼文、钱斌缴纳的第1期注册资本合计636.65万元整。全体股东以货币 出资859.50万元， 其中636.65万元作为公司新增注册资本，222.85万元计入公司资 本公积. 本次增加注册资本后，有限公司股权结构如下： 序号 股东姓名 注册资本(万元) 出资额（万元） 出资比例（％） 出资方式 1 蒋晓艳 670.84 383.39 38.34 货币 2 奚伟明 150.00 15.00 15.00 货币 3 王培德 40.00 40.00 4.00 货币 4 吴健健 40.00 40.00 4.00 货币 5 任思冉 22.20 - - 货币 6 金忠平 22.20 22.20 2.22 货币 7 黄建飞 11.10 11.10 1.11 货币 8 毋海斌 3.70 3.70 0.37 货币 9 沈永林 3.70 - - 货币 10 黄林娣 3.70 3.70 0.37 货币 11 张林华 3.70 3.70 0.37 货币 12 许维阳 3.70 3.70 0.37 货币 13 许传斌 3.70 3.70 0.37 货币 14 张纪兰 3.70 3.70 0.37 货币 15 陈云波 3.70 3.70 0.37 货币 16 包慧燕 3.70 3.70 0.37 货币 17 徐大春 3.70 3.70 0.37 货币 18 王燕平 3.70 3.70 0.37 货币 19 钱国庆 1.48 1.48 0.15 货币 20 张淼文 0.74 0.74 0.07 货币 21 钱斌 0.74 0.74 0.07 货币 公告编号：2017-024 40 合 计 1000 686.65 68.67% 第二次出资已由上海旭升会计师事务所于2015年7月30日出具旭升会验字 （2015）第038号《验资报告》，经审验，截至2015年7月28日止，已收到蒋晓艳、 任思冉、沈永林缴纳的第2期注册资本合计人民币313.35万元整。上述股东以货币 出资423.00万元 ，其中313.35万元作为公司新增注册资本，109.65万元计入公司资 本公积。 本次增加注册资本后，有限公司股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 蒋晓艳 670.84 67.084 货币 2 奚伟明 150.00 15.00 货币 3 王培德 40.00 4.00 货币 4 吴健健 40.00 4.00 货币 5 任思冉 22.20 2.22 货币 6 金忠平 22.20 2.22 货币 7 黄建飞 11.10 1.11 货币 8 毋海斌 3.70 0.37 货币 9 沈永林 3.70 0.37 货币 10 黄林娣 3.70 0.37 货币 11 张林华 3.70 0.37 货币 12 包慧燕 3.70 0.37 货币 13 徐大春 3.70 0.37 货币 14 王燕平 3.70 0.37 货币 15 陈云波 3.70 0.37 货币 16 张纪兰 3.70 0.37 货币 17 许维阳 3.70 0.37 货币 18 许传斌 3.70 0.37 货币 19 钱国庆 1.48 0.148 货币 20 张淼文 0.74 0.074 货币 21 钱斌 0.74 0.074 货币 合计 1,000.00 100.00 上述两次增资,公司于2015年7月24日办理完成工商变更登记手续，股权结构见 下表： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 1 蒋晓艳 670.84 67.084 货币 2 奚伟明 150.00 15.00 货币 3 王培德 40.00 4.00 货币 4 吴健健 40.00 4.00 货币 5 任思冉 22.20 2.22 货币 公告编号：2017-024 41 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 6 金忠平 22.20 2.22 货币 7 黄建飞 11.10 1.11 货币 8 毋海斌 3.70 0.37 货币 9 沈永林 3.70 0.37 货币 10 黄林娣 3.70 0.37 货币 11 张林华 3.70 0.37 货币 12 包慧燕 3.70 0.37 货币 13 徐大春 3.70 0.37 货币 14 王燕平 3.70 0.37 货币 15 陈云波 3.70 0.37 货币 16 张纪兰 3.70 0.37 货币 17 许维阳 3.70 0.37 货币 18 许传斌 3.70 0.37 货币 19 钱国庆 1.48 0.148 货币 20 张淼文 0.74 0.074 货币 21 钱斌 0.74 0.074 货币 合计 1,000.00 100.00 2016年1月10日，上海轶峰塑料制品有限公司股东会通过了如下决议：同意 将上海轶峰塑料制品有限公司依照《中华人民共和国公司法》的有关规定变更为 上海轶峰新材料股份有限公司。 2016年1月10日上海轶峰塑料制品有限公司全体股东共同签署了《发起人协 议》。根据该协议，以2015年11月30日的净资产以发起设立的方式申请变更为股份 有限公司，股份公司总股本拟设置为1000万股，均为每股面值1元的人民币普通 股。经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的（2015）第07935号审计报 告确认，上海轶峰塑料制品有限公司2015年11月30日的净资产12,854,558.25元，其 中实收资本10,000,000.00元，资本公积3,325,000.00元，未分配利润-470,441.75元。 以2015年11月30日为基准日的净资产已经万隆（上海）资产评估有限公司评估（万 隆评报字（2015）第1097号），用资产基础法评估后的净资产价值为13,367,383.91 元。 本次变更后上海轶峰新材料股份有限公司股权结构如下： 序号 股东名称 投资折合股本数 占注册资本比例（%） 1 蒋晓艳 6,708,400.00 67.084 2 奚伟明 1,500,000.00 15.00 3 王培德 400,000.00 4.00 4 吴健健 400,000.00 4.00 5 任思冉 222,000.00 2.22 6 金忠平 222,000.00 2.22 公告编号：2017-024 42 7 黄建飞 111,000.00 1.11 8 毋海斌 37,000.00 0.37 9 沈永林 37,000.00 0.37 10 黄林娣 37,000.00 0.37 11 张林华 37,000.00 0.37 12 包慧燕 37,000.00 0.37 13 徐大春 37,000.00 0.37 14 王燕平 37,000.00 0.37 15 陈云波 37,000.00 0.37 16 张纪兰 37,000.00 0.37 17 许维阳 37,000.00 0.37 18 许传斌 37,000.00 0.37 19 钱国庆 14,800.00 0.148 20 张淼文 7,400.00 0.074 21 钱斌 7,400.00 0.074 合计 10,000,000.00 100.00 上述股改出资已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）2016年1月13 日出具的中兴财光华审验字（2016）第304013号验资报告审验：截至2016年1月13 日止，公司已将上海轶峰塑料制品有限公司2015年11月30日的净资产12,854,558.25 元折合为：股本壹仟万元整（1,000.00万元），其余未折股部分计入公司资本公积。 公司于2016年2月4日办理完成了上述股改工商变更登记手续。 2016年11月16日起公司在全国中小企业股份转让系统中心挂牌,证券代码为 839754。 本公司实际控制人为自然人蒋晓艳。 本财务报表及附注已经本公司董事会于 2017 年 4 月 7 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以 及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—— 财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制. 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 公告编号：2017-024 43 2、持续经营 本公司自报告期末 12 个月内持续经营能力不存在重大不确定性 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等 价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债 的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公告编号：2017-024 44 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后 公告编号：2017-024 45 续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方 面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具 定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果 无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工 具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权 益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公 司不确认权益工具的公允价值变动额。 7、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形 成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 50 万元以上的应收账款、余额 为 50 万元以上的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按 应收款项的原有条款收回所有款项时， 根据其预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，单独进行减值测试， 计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 公告编号：2017-024 46 未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合 1－账龄组合 已单独计提减值准备的应收款项除外，公司根据以 前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有 类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率 为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的 比例。 组合 2－无风险组合 对关联方应收款项 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 组合 1－账龄组合 账龄分析法 组合 2－无风险组合 不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 40.00 40.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理 由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收 款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减 值的， 计提坏账准备 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 减值损失，计提坏账准备 (4)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销 其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 公告编号：2017-024 47 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未 来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、发出商品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、 在产品、库存商品、发出商品等发出时采用先进先出法，低值易耗品领用时采用 一次转销法摊销；包装物在领用时一次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素 已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 9、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 公告编号：2017-024 48 类别 使用年限 残值率% 年折旧率% 模具 5 5.00 19.00 机器设备及配套 5-10 5.00 19.00-9.50 运输设备 4 5.00 23.75 办公设备及其他 3 5.00 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累 计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固 定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 10、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要 工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费 用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 11、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借 款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 公告编号：2017-024 49 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的 汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断 时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重 新开始。 12、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使 用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有 关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确 定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项 无形资产的账面价值全部转入当期损益。 13、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 14、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 公告编号：2017-024 50 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保 险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 16、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 公告编号：2017-024 51 C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方 补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补 偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价 确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价 模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等 后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预 计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 18、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。具体为商 品已由客户验收合格,双方确认数量及金额无误后为最终确认收入的条件。 具体原则为提供的线槽等商品已经交付，并经接受方验收合格，取得相关的 验收依据后,开具发票时确认为收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分 比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 公告编号：2017-024 52 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分 分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时，本公司确认收入。 19、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿 证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否 则按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分 配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或 损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延 收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资 产相关或与收益相关的判断依据。 20、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 公告编号：2017-024 53 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 21、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时 性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满 公告编号：2017-024 54 足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能 转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 22、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为 融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期 损益。 23、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 报告期内，本公司不存在会计政策变更 （2）会计估计变更 报告期内，本公司不存在会计估计变更 四、 税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17.00 城市维护建设税 应纳流转税额 1.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 河道管理费 应纳流转税额 1.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 公告编号：2017-024 55 2、优惠税负及批文 无 五、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2016 年 1 月 1 日，期末指 2016 年 12 月 31 日，本期指 2016 年度，上期指 2015 年度。 1、货币资金 项目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 29,982.29 36,119.17 银行存款 215,595.55 273,607.09 合计 245,577.84 309,726.26 说明：截至2016年12月31日止，本公司不存在有质押、冻结存放境外有潜在收回 风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 130,000.00 780,745.70 合计 130,000.00 780,745.70 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止,本公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期 的应收票据： 项目 期末终止确认金额 银行承兑汇票 2,934,446.25 合计 2,934,446.25 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账 3,965,003.85 100.00 201,813.26 5.09 3,763,190.59 公告编号：2017-024 56 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 准备的应收款项 其中：账龄组合 3,965,003.85 100.00 201,813.26 5.09 3,763,190.59 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收款项 合计 3,965,003.85 100.00 201,813.26 5.09 3,763,190.59 （续） 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 4,826,858.76 100.00 241,342.94 5.00 4,585,515.82 其中：账龄组合 4,826,858.76 100.00 241,342.94 5.00 4,585,515.82 无风险组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 4,826,858.76 100.00 241,342.94 5.00 4,585,515.82 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计 提比 例% 金 额 比例% 坏账准备 计 提比 例% 1 年以内 3,893,742.42 98.20 194,687.12 5.00 4,826,858.76 100.00 241,342.94 5.00 1-2 年 71,261.43 1.80 7,126.14 10.00 2-3 年 合计 3,965,003.85 100.00 201,813.26 5.09 4,826,858.76 100.00 241,342.94 5.00 （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金 额 241,342.94 5,712.35 45,242.03 201,813.26 A、本报告期实际核销的应收账款情况： 公告编号：2017-024 57 项目 核销金额 实际核销的应收账款 45,242.03 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核 销程序 款项是否 因关联交 易产生 上海枭捷自动化 科技有限公司 销售商品款 31,600.00 无法收回 公司决议 否 上海欣汇电器仪 表成套有限公司 销售商品款 13,642.03 无法收回 公司决议 否 合计 45,242.03 应收账款核销说明： 上海枭捷自动化科技有限公司, 上海欣汇电器仪表成套有限公司两家货款,因对方原因,多次催收货款无 效,公司董事长于 2016 年 5 月 20 日批准本公司核销上述坏账损失 45,242.03 元, 因金额较小,未召开董事 会,报董事会备案。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日止，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 1,597,495.01 元，占应收账款期末余额合计数的比例 40.28%，相应计提的坏账准备 期末余额汇总金额 83,288.56 元。 单位名称 金 额 账 龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备 期末余额 成都瑞联电气股份有限公司 479,977.00 1 年以内 12.11 23,998.85 上海自动化仪表有限公司 217,444.14 1 年以内 5.48 10,872.21 68,275.99 1-2 年 1.72 6,827.60 盛隆电气集团有限公司 300,889.71 1 年以内 7.59 15,044.49 天津市恒晟兴业自动化技术 有限公司 284,880.14 1 年以内 7.18 14,244.01 康士伯船舶电气(江苏)有限公 司 246,028.03 1 年以内 6.20 12,301.40 合计 1,597,495.01 40.28 83,288.56 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 公告编号：2017-024 58 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 60,170.13 85.22 700,634.02 100.00 1-2 年 14.78 2-3 年 3 年以上 合计 60,170.13 100.00 700,634.02 100.00 （3）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司 关系 金 额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算原 因 上海磊胜化工有限公司 非关联方 46,500.00 77.28 1 年 以内 合同未执 行完毕 越裔机电科技（上海）有 限公司 非关联方 4,560.00 7.58 1 年 以内 合同未执 行完毕 中国联合网络通信有限 公司上海市分公司 非关联方 4,200.00 6.98 1 年 以内 合同未执 行完毕 上海中韦实业发展有限 公司 非关联方 3,500.00 5.82 1 年 以内 合同未执 行完毕 上海深翔自动化控制有 限公司 非关联方 1,025.00 1.7 1 年 以内 合同未执 行完毕 合计 59,785.00 99.36 5、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 360,650.43 100.00 32,638.49 9.05 328,011.94 其中：账龄组合 360,650.43 100.00 32,638.49 9.05 328,011.94 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 360,650.43 100.00 32,638.49 9.05 328,011.94 （续） 公告编号：2017-024 59 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 320,119.25 100.00 16,005.96 5.00 304,113.29 其中：账龄组合 320,119.25 100.00 16,005.96 5.00 304,113.29 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收款项 合计 320,119.25 100.00 16,005.96 5.00 304,113.29 Ａ、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年 以 内 68,531.18 19.00 3,426.56 5.00 320,119.25 100.00 16,005.96 5.00 1-2 年 292,119.25 81.00 29,211.93 10.00 2-3 年 合计 360,650.43 100.00 32,638.49 9.05 320,119.25 100.00 16,005.96 5.00 （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 金额 16,005.96 16,632.53 32,638.49 （（3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 押金 359,150.43 320,119.25 备用金 1,500.00 合计 360,650.43 320,119.25 （４）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否关联 方 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 公告编号：2017-024 60 单位名称 是否关联 方 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 上海春雄制衣有限公 司 非关联方 押金 200,000.00 1-2 年 55.46 20,000.00 上海宏普通讯器材有 限公司 非关联方 押金 89,119.25 1-2 年 24.71 8,911.93 国网上海市电力公司 非关联方 押金 65,168.52 1 年以内 18.07 3,258.43 上海震旦办公自动化 销售有限公司 非关联方 押金 3,000.00 1-2 年 0.83 300.00 中国石化销售有限公 司上海石油分公司 非关联方 押金 1,862.66 1 年以内 0.52 93.13 合计 359,150.43 99.59 32,563.49 6、存货 （1）存货分类 项目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,373,358.08 1,373,358.08 库存商品 1,989,664.67 1,989,664.67 在制品 557,328.15 557,328.15 合计 3,920,350.90 3,920,350.90 （续） 项目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 486,470.04 486,470.04 库存商品 641,777.89 641,777.89 发出商品 131,499.93 131,499.93 在制品 523,741.23 523,741.23 合计 1,783,489.09 1,783,489.09 注:本公司年末存货无跌价准备。 7、其他流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 增值税留抵税额 129,682.18 待摊房屋租赁费 84,875.48 公告编号：2017-024 61 项目 2016.12.31 2015.12.31 合计 84,875.48 129,682.18 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项目 机器设备及配套 模具 运输设备 办公设备及 其他 合 计 一、账面原值 1、期初余额 4,802,916.96 1,546,942.96 286,649.57 334,615.49 6,971,124.98 2、本年增加金额 188,290.62 231,196.58 596825.64 19,483.76 1,035,796.60 （1）购置 188,290.62 231,196.58 596825.64 19,483.76 1,035,796.60 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 4,991,207.58 1,778,139.54 883,475.21 354,099.25 8,006,921.58 二、累计折旧 1、期初余额 716,560.43 451,037.96 272,317.09 105,480.16 1,545,395.64 2、本年增加金额 596,392.52 290,116.39 11812.18 106,951.12 1,005,272.21 （1）计提 596,392.52 290,116.39 11812.18 106,951.12 1,005,272.21 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 1,312,952.95 741,154.35 284,129.27 212,431.28 2,550,667.85 三、减值准备 1、期初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 3,678,254.63 1,036,985.19 599,345.94 141,667.97 5,456,253.73 2、期初账面价值 4,086,356.53 1,095,905.00 14,332.48 229,135.33 5,425,729.34 9、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合 计 公告编号：2017-024 62 项目 软件 合 计 一、账面原值 1、期初余额 94,871.81 94,871.81 2、本年增加金额 （1）购置 3、本年减少金额 （1）处置 4、期末余额 94,871.81 94,871.81 二、累计摊销 1、期初余额 5,270.66 5,270.66 2、本年增加金额 31,623.96 31,623.96 （1）计提 31,623.96 31,623.96 3、本年减少金额 （1）处置 4、期末余额 36,894.62 36,894.62 三、减值准备 1、期初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 57,977.19 57,977.19 2、期初账面价值 89,601.15 89,601.15 10、长期待摊费用 项目 2016.1.1 本期增加 本期摊销 其他减少 2016.12.31 其他减少的原因 装修费 698,169.11 348,131.41 369,780.75 676,519.77 合计 698,169.11 348,131.41 369,780.75 676,519.77 11、递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 58,612.94 234,451.75 64,337.22 257,348.90 可抵扣亏损 36,462.46 145,849.86 合计 95,075.40 380,301.61 64,337.22 257,348.90 公告编号：2017-024 63 12、其他非流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 电力增容预付款 355,952.00 模具预付款 30,078.00 合计 386,030.00 13、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 货款 1,060,303.75 572,755.29 物流款 187,920.01 106,869.49 设备款 117,966.58 186,861.59 合计 1,366,190.34 866,486.37 (2) 账龄超过 1 年的重要应付账款 截至 2016 年 12 月 31 日止，无账龄超过 1 年的重要应付账款 14、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2016.3.31 2015.12.31 货款 51,389.06 135,681.72 合计 51,389.06 135,681.72 (3) 账龄超过 1 年的重要预收账款 截至 2016 年 12 月 31 日止，无账龄超过 1 年的重要预收账款 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 一、短期薪酬 176,629.61 2,544,973.35 2,554,857.08 166,745.88 二、离职后福利-设定提存计划 340,785.17 340,785.17 三、辞退福利 10,000.00 10,000.00 四、一年内到期的其他福利 公告编号：2017-024 64 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 合计 176,629.61 2,895,758.52 2,905,642.25 166,745.88 （2）短期薪酬列示 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 1、工资、奖金、津贴和 补贴 176,629.61 2,245,585.22 2,255,468.95 166,745.88 2、职工福利费 24,800.00 24,800.00 3、社会保险费 200,414.13 200,414.13 其中：医疗保险费 162,278.64 162,278.64 工伤保险费 21,907.62 21,907.62 生育保险费 16,227.87 16,227.87 4、住房公积金 74,174.00 74,174.00 5、工会经费和职工教育 经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 176,629.61 2,544,973.35 2,554,857.08 166,745.88 （（3）设定提存计划列示 项目 2016.01.01 本年增加 本年减少 2016.12.31 1、基本养老保险 324,557.30 324,557.30 2、失业保险费 16,227.87 16,227.87 合计 340,785.17 340,785.17 16、应交税费 税项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 13,614.62 企业所得税 344,323.44 108,280.67 个人所得税 716.68 2,367.40 城市维护建设税 136.15 教育费附加 408.44 地方教育费附加 272.29 河道管理费 136.15 合计 359,607.77 110,648.07 17、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 公告编号：2017-024 65 项目 2016.12.31 2015.12.31 资金拆借 182,685.31 376,927.59 合计 182,685.31 376,927.59 3）账龄超过 1 年的重要其他应付款 截至 2016 年 12 月 31 日止，无账龄超过 1 年的重要其他应付款 18、股本 项目 2016.01.01 本期增减 2016.12.31 发行新股 公积金 转股 其他 小计 蒋晓艳 6,708,400.00 6,708,400.00 奚伟明 1,500,000.00 1,500,000.00 王培德 400,000.00 400,000.00 吴健健 400,000.00 400,000.00 任思冉 222,000.00 222,000.00 金忠平 222,000.00 222,000.00 黄建飞 111,000.00 111,000.00 毋海斌 37,000.00 37,000.00 沈永林 37,000.00 37,000.00 黄林娣 37,000.00 37,000.00 张林华 37,000.00 37,000.00 包慧燕 37,000.00 37,000.00 徐大春 37,000.00 37,000.00 王燕平 37,000.00 37,000.00 陈云波 37,000.00 37,000.00 张纪兰 37,000.00 37,000.00 许维阳 37,000.00 37,000.00 许传斌 37,000.00 37,000.00 钱国庆 14,800.00 14,800.00 张淼文 7,400.00 7,400.00 钱斌 7,400.00 7,400.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 19、资本公积 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 公告编号：2017-024 66 股本溢价 3,325,000.00 470,441.75 2,854,558.25 合计 3,325,000.00 470,441.75 2,854,558.25 注：报告期内增减变动详见一、公司基本情况。 2016 年 1 月 10 日上海轶峰塑料制品有限公司全体股东共同签署了《发 起人协议》。根据该协议，以 2015 年 11 月 30 日的净资产以发起设立的方式 申请变更为股份有限公司，股份公司总股本拟设置为 1000 万股，均为每股 面值 1 元的人民币普通股。经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具 的（2015）第 07935 号审计报告确认，上海轶峰塑料制品有限公司 2015 年 11 月 30 日的净资产 12,854,558.25 元，其中实收资本 10,000,000.00 元，资本 公积 3,325,000.00 元，未分配利润-470,441.75 元。以 2015 年 11 月 30 日为基 准日的净资产已经万隆（上海）资产评估有限公司评估（万隆评报字（2015） 第 1097 号），用资产基础法评估后的净资产价值为 13,367,383.91 元。 上述股改出资已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）2016 年 1 月 13 日出具的中兴财光华审验字（2016）第 304013 号验资报告审验：截至 2016 年 1 月 13 日止，公司已将上海轶峰塑料制品有限公司 2015 年 11 月 30 日的净资产 12,854,558.25 元折合为：股本壹仟万元整（1,000.00 万元），其余 未折股部分计入公司资本公积。 20、盈余公积 项目 2016.1. 1 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 35,081.16 35,081.16 合计 35,081.16 35,081.16 21、未分配利润 项目 2016.12.31 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -154,711.34 调整期初未分配利润合计数（调增 +，调减-） 调整后期初未分配利润 -154,711.34 加：本期归属于母公司所有者的净 利润 -127,955.21 减：提取法定盈余公积 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 其它 -470,441.75 期末未分配利润 187,775.20 公告编号：2017-024 67 22、营业收入和营业成本 (1) 营业收入及成本列示如下 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 14,719,149.16 11,717,439.89 14,392,360.71 11,785,928.88 其他业务 71,493.28 41,207.62 170,940.17 104,007.50 合计 14,790,642.44 11,758,647.51 14,563,300.88 11,889,936.38 （2）主营业务收入及成本分产品列示如下: 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 线槽类电气辅件 12,951,311.89 10,355,868.99 12,646,572.50 10,529,188.07 其它电气辅件 1,767,837.27 1,361,570.90 1,745,788.21 1,256,740.81 合计 14,719,149.16 11,717,439.89 14,392,360.71 11,785,928.88 （3）主营业务收入及成本分行业列示如下: 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 制造业 14,719,149.16 11,717,439.89 14,392,360.71 11,785,928.88 合计 14,719,149.16 11,717,439.89 14,392,360.71 11,785,928.88 （4）主营业务收入及成本分地区列示如下: 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 华东地区 11,582,788.65 9,271,089.47 10,320,681.57 8,485,689.83 华中地区 644,117.99 501,383.60 1,360,854.58 1,100,119.39 华北地区 556,674.13 429,307.08 607,907.84 487,055.75 西北地区 164,483.24 131,471.47 262,773.95 217,918.47 西南地区 1,504,223.77 1,169,900.12 1,495,511.46 1,207,989.52 华南地区 149,550.55 120,462.96 207,172.81 173,092.87 东北地区 117,310.83 93,825.19 137,458.50 114,063.05 合计 14,719,149.16 11,717,439.89 14,392,360.71 11,785,928.88 23、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 4,445.40 4,623.79 教育费附加 13,336.18 13,871.37 公告编号：2017-024 68 地方教育费附加 8,890.79 9,247.58 河道管理费 3,995.77 合计 30,668.14 27,742.74 注：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号） 的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称 调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市 维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印 花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加” 项目。本公司车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示 24、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 员工薪酬 131,864.33 175,560.76 差旅费 56,857.85 66,374.50 运费 407,799.21 586,681.48 业务招待费 68,297.24 其他 13,669.46 合计 678,488.09 828,616.74 25、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 员工薪酬 596,048.28 529,278.72 办公费 211,579.10 258,955.21 车辆使用费 89,232.44 70,466.00 业务招待费 21,054.46 76,659.70 快递费 1,653.24 6,213.69 折旧费 118,763.30 99,209.84 电话费 9,452.80 14,159.89 房租费 103,002.36 131,793.94 河道管理费 449.63 4,623.78 资产摊销 31,623.96 5,270.66 中介服务费 1,176,575.75 451,602.52 其它 31,038.13 49,494.49 专利费 77,049.32 差旅费 29,548.16 合计 2,497,070.93 1,697,728.44 26、财务费用 公告编号：2017-024 69 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 减：利息收入 852.63 3,543.59 手续费 4,196.36 6,535.60 合计 3,343.73 2,992.01 27、资产减值损失 项目 2016年度 2015年度 坏账损失 22,344.88 80,155.34 合计 22,344.88 80,155.34 28、营业外收入 项目 2016 年度 计入当期非经 常性损益 2015 年 计入当期非经常性 损益 政府补助 41,000.00 41,000.00 909.50 909.50 个人所得税手续费 返还 227.45 227.45 合计 41,227.45 41,227.45 909.50 909.50 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016年度 2015年度 与收益相关 专利补助 909.50 财政扶持款 41,000.00 合 计 41,000.00 909.50 29、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016年度 2015年度 当期所得税 37,965.99 递延所得税 -30,738.18 -20,038.83 合计 -30,738.18 17,927.16 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 -158,693.39 公告编号：2017-024 70 按法定/适用税率计算的所得税费用 -39,673.35 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,935.17 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 -30,738.18 （30、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 代垫款 40,531.18 代扣个税手续扣退还收入 227.45 政府补助收入 41,000.00 909.50 经营性资金利息收入 852.63 3,543.59 合计 82,611.26 4,453.09 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 管理费用中的现金支出 1,749,469.08 1,059,345.44 营业费用中的现金支出 358,703.75 546,186.49 财务费用中的经营性手续费支出 4,196.36 6,535.60 支付的往来款 310,119.25 预付房租款 84,875.48 合计 2,197,244.67 1,922,186.78 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 资金拆借 577,881.54 2,977,464.94 合计 577,881.54 2,977,464.94 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 资金拆借－关联方 522,123.82 8,770,314.54 资金拆借－非关联方 250,000.00 公告编号：2017-024 71 合计 772,123.82 8,770,314.54 30、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -127,955.21 19,111.57 加：资产减值准备 22,344.88 80,155.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 1,005,272.21 553,066.83 无形资产摊销 31,623.96 5,270.66 长期待摊费用摊销 369,780.75 69,770.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -30,738.18 -20,038.83 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,136,861.81 792,654.07 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,729,027.91 -3,415,141.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,010,875.73 -124,147.26 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 1,873,370.24 -2,039,298.65 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 融资租入固定资产 票据支付的固定资产 784,327.40 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 245,577.84 309,726.26 减：现金的期初余额 309,726.26 61,316.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -64,148.42 248,410.09 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2016年度 2015年度 公告编号：2017-024 72 一、现金 245,577.84 309,726.26 其中：库存现金 29,982.29 36,119.17 可随时用于支付的银行存款 215,595.55 273,607.09 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 245,577.84 309,726.26 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 六、 关联方及其交易 1、本公司的实际控制人情况 本公司的实际控制人为自然人蒋晓艳，截至 2016 年 12 月 31 日止，蒋晓艳持有 本公司 67.084%股权。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 奚伟明 副董事长、股东 黄建飞 董事 沈永林 董事 毋海斌 董事 张淼文 监事会主席 钱斌 监事 钱渊博 监事 许传勤 副总经理 丁建明 财务总监 王丽 董事会秘书 3、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 无 出售商品/提供劳务情况 无 公告编号：2017-024 73 （2）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 拆入： 蒋晓艳 377,881.54 2016.1.1 2016.12.31 奚伟明 200,000.00 2016.1.1 2016.12.31 拆出： 蒋晓艳 322,123.82 2016.1.1 2016.12.31 奚伟明 200,000.00 2016.1.1 2016.12.31 （3）关键管理人员报酬 项目 2016年度 2015年度 关键管理人员报酬 357,300.00 235,500.00 4、关联方应收应付款 （1）应收项目 无 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 蒋晓艳 182,685.31 126,927.59 七、股份支付 无 八、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需披露的重要承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项 2017 年 1 月 13 日公司原董事奚伟明、毋海斌因个人原因已提交书面辞职， 2017 年 1 月 17 日公司公告人员变动情况。 截至本财务报表及附注批准报出日止，除上述事项外，本公司无其他需披露 的资产负债表日后事项。 公告编号：2017-024 74 十、其他重要事项截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需披露的其他重要 事项。 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 41,000.00 909.50 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的收益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 罚款及滞纳金支出 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 227.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 41,227.45 909.50 减：非经常性损益的所得税影响数 10,306.86 227.38 公告编号：2017-024 75 项目 2016 年度 2015 年度 非经常性损益净额 30,920.59 682.12 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 30,920.59 682.12 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 2016 年度 2015 年度 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的 净利润 -0.9690 -0.0128 -0.0128 0.33 0.0019 0.0019 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 润 -1.2031 -0.0159 -0.0159 0.32 0.0018 0.0018 上海轶峰新材料股份有限公司 2017 年 4 月 7 日 公告编号：2017-024 76 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室