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湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 1 2019 年度报告 湖北兴欣 NEEQ : 839675 湖北兴欣科技股份有限公司 Hubei Xingxin Technology Co.,Ltd 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 2 公司年度大事记 1、2019 年，公司新建 8640 平米 厂房一座，于 2019 年 8 月投入 使用。 2、公司 2019 年新起草 T/CDC26-2019 团体标准 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 14 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 32 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 36 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、湖北兴欣 指 湖北兴欣科技股份有限公司 天健管道 指 鄂州市天健管道工程有限公司 凤凰山庄 指 鄂州凤凰山庄酒店有限公司 斯达维 指 湖北斯达维管道连接科技有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师、立信会计 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末、期末、年末 指 2019 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2019 年 1 月 1 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 《公司章程》 指 《湖北兴欣科技股份有限公司章程》 钢丝网骨架聚乙烯复合管 指 Crosshelically wound steelwires reinforced polyethylene composite pipe，代号和简称为“SRCP”，是通过高强 度钢丝连续缠绕成型作为骨架增强，通过专用粘接树 脂实现热塑性塑料与钢丝的完美结合。具有一定的柔 韧性且耐高压。 钢带增强聚乙烯螺旋波纹管 指 Metal reinforced polyethylene corrugated pipe，代号和 简称为“MRP”，系钢带与热塑性塑料复合而成，钢 带被包覆于塑料中，通过专用粘接树脂达到复合。管 材环刚度高，塑料用量少，节约成本。 内肋增强聚乙烯螺旋波纹管 指 Inner rib reinforced polyethylene(PE) spiral corrugated pipes,代号和简称为“IRP”，是目前市场上最新研发出 来的全塑增强缠绕管，管材以高密度聚乙烯为原料， 中间有塑料加强筋作为支撑，管材在达到环刚度的要 求下，安全可靠，不脱层，不渗漏。 钢骨架聚乙烯复合管 指 Perforated steel plate skeleton and polyethylene composite fitting，代号和简称为“GSG”，是一种以缠 绕并焊接成型的钢丝网作为加强骨架镶嵌在热塑性塑 料管壁中间构成，集钢材与热塑性塑料两种材料的优 点于一身。具有强度高，耐高温，耐腐蚀等的优良特 性。 电熔管件 指 是采用电热熔加接方式连接钢丝网骨架聚乙烯复合管 /钢骨架聚乙烯复合管的专用管件。电热熔连接是将复 合管预插到塑料电热熔管件中，对预埋在管件内表面 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 5 的电热丝通电使其发热。先使管件内表面熔化面产生 熔体，熔体膨胀并充满管材管件的间隙，直至管材外 表也产生熔体，两种熔体互相熔融在一起，冷却成型 后，管材与管件紧密连接为一体。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人袁建军、会计工作负责人赵俊、会计机构负责人（会计主管人员）屠明利保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经营业绩受到原材料价格波动影响较 大 公司产品所需的主要原材料为 PE（聚乙烯）。在报告期内，聚 乙烯作为原材料占当期生产成本总额的比例都在 60%左右。我 国聚乙烯产自石油化工行业，受到国际油价波动的影响较大。 原材料价格波动将会对公司的盈利水平产生较大影响，故而公 司面临原材料价格波动风险。 行业经营季节性波动的风险 塑料管材的市场需求具有明显的季节性，受冬季工程施工不便 及春节假期的影响，第一季度往往是公司生产销售的淡季。尽 管公司可以通过提前部署生产和加强销售工作等方式来应对， 但公司未来仍旧面临由于季节性波动对公司经营业绩造成不利 影响的可能。 新产品和新技术的市场开发风险 新产品和技术研发蕴含着可使企业迅速盈利以及获取技术优势 与市场的机会，同时也存在着失败风险。若公司新产品和技术 研发失败，或者相关研发未能与行业发展趋势保持一致，成果 不能转化和应用，将给公司经营带来风险。 市场竞争激烈的风险 塑料管材行业属于充分竞争行业，由于市场前景广阔,将会吸引 越来越多的投资者进入这一行业，生产企业的增加和产能的增 长将导致产品价格的降低，企业间的竞争将更加激烈，我国在 中低端塑料管材领域已经出现产能过剩。公司如果不能在竞争 中保持技术、质量、品牌、销售网络等方面的比较优势,将对经 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 7 营业绩以及长远发展产生不利影响。 公司治理和内部控制风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，对 公司治理提出了更高的要求，公司在快速发展的同时，公司治 理和内部控制体系需满足新的要求，并生产经营过程中逐步完 善。公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而 影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 湖北兴欣科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Xingxin Technology Co.,Ltd 证券简称 湖北兴欣 证券代码 839675 法定代表人 袁建军 办公地址 湖北省鄂州市四海大道 58 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵俊 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 18696256606 传真 0711-5906890 电子邮箱 519107339@ 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省鄂州市四海大道 58 号 436000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 12 月 29 日 挂牌时间 2016 年 11 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-29 橡胶和塑料制品业-292 塑料制品业-2922 塑料板、管、 型材制造 主要产品与服务项目 钢丝网骨架塑料（聚乙烯）复合管、钢带增强聚乙烯螺旋波纹管、 钢骨架聚乙烯复合管、内肋增强聚乙烯螺旋波纹管、多重增强钢 塑复合压力管等复合管材及配套管件的研发、生产、销售、安装 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 100,100,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 袁建军 实际控制人及其一致行动人 袁建军、袁蓓、袁正明 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9142070017988217X4 否 注册地址 湖北省鄂州市四海大道 58 号 否 注册资本 100,100,000 否 五、 中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 梁谦海 陈清松 会计师事务所办公地址 上海市黄埔区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2020 年 1 月 3 日公司召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》 根据公司业务发展需要，将会计师事务所由中勤万信会计师事务所变更为立信会计师事务所。2020 年 1 月 22 日，公司 2020 年第一次临时股东大会通过了该议案。 事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 统一社会信用代码：91310101568093764U 执行事务合伙人：朱建弟、杨志国 成立日期：2011 年 1 月 24 日 营业场所：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分 立、清算事宜中的审计业务，出具相关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务 咨询、管理咨询、会计培训；信息系统领域内的技术服务；法律、法规规定的其他业务。【依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】具有证券、期货相关业务资格。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由中国会计泰斗潘序伦先生于 1927 年 在上海创建，是中国建立最早和最有影响的会计师事务所之一。1986 年复办，2000 年成立上海立信长 江会计师事务所有限公司，2007 年更名为立信会计师事务所有限公司。立信依法独立承办注册会计师 业务，具有证券期货相关业务从业资格。2010 年，立信获得首批 H 股审计执业资格。2011 年 1 月改制 成为国内第一家特殊普通合伙会计师事务所。 经过八十余年的长足发展，立信在业务规模、执业质量和社会形象方面都取得了国内领先的地位。 2001 年起，立信在全国会计师事务所签发国内上市公司审计报告数量排行榜上一直保持第一。在中注 协全国前百家会计师事务所综合评价排名统计中，2002-2006 年度连续五年立信排名均列第五位（前四 家为国际“四大”），2007-2011 年立信排名列第六位，2012-2015 年立信综合排名第五位，2016 年立 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 10 信排名第四位（含国际四大），连续多年执业质量内资所排第一名。2017 年立信排名第三位（含国际四 大）。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 313,422,900.67 274,304,576.37 14.26% 毛利率% 35.76% 31.01% - 归属于挂牌公司股东的净利润 32,559,931.84 20,658,182.78 57.61% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 30,027,682.76 19,430,420.27 54.54% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 14.86% 10.73% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 13.70% 10.09% - 基本每股收益 0.33 0.21 57.14% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 366,886,800.60 302,783,589.54 21.17% 负债总计 131,918,301.66 95,172,684.98 38.61% 归属于挂牌公司股东的净资产 231,395,511.42 202,839,579.58 14.08% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.31 2.03 14.08% 资产负债率%（母公司） 34.77% 29.50% - 资产负债率%（合并） 35.96% 31.43% - 流动比率 1.85 1.97 - 利息保障倍数 10.57 7.32 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 8,496,328.91 41,827,227.39 -79.69% 应收账款周转率 2.53 2.63 - 存货周转率 3.57 4.48 - 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 12 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 21.17% 0.74% - 营业收入增长率% 14.26% 11.32% - 净利润增长率% 52.07% -0.6% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 100,100,000 100,100,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,804,980.70 债务重组损益 165,087.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,632.57 非经常性损益合计 2,986,700.69 所得税影响数 445,776.49 少数股东权益影响额（税后） 8,675.12 非经常性损益净额 2,532,249.08 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 97,290,398.98 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 13 款 应收票据 10,994,797.89 应收账款 86,295,601.09 应付票据及应付账 款 24,216,654.13 应付票据 17,661,455.37 应付账款 6,555,198.76 应收票据及应收账 款（母公司） 95,037,070.72 应收票据（母公司） 10,994,797.89 应收账款（母公司） 84,042,272.83 应付票据及应付账 款（母公司） 21,084,162.71 应付票据（母公司） 17,661,455.37 应付账款（母公司） 3,422,707.34 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 14 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司从 2005 年开始进入钢塑复合管材及相应管件的制造行业，目前已经发展成为我国中高端聚乙 烯钢塑复合管材及其配套管件的专业制造商，在技术实力、产品标准、市场品牌等方面处于行业领先地 位。公司产品覆盖了给水和排水塑料复合管道，广泛用于生活给水、市政排水、消防、煤矿、矿山及其 他工业领域。主要产品包括：钢丝网骨架聚乙烯复合管、钢骨架聚乙烯复合管、钢带增强聚乙烯螺旋波 纹管、内肋增强聚乙烯螺旋波纹管、多重增强钢塑复合压力管道，以及电熔管件，产品规格从最小到最 大几乎能满足市场的所有需求。公司所投产的管道产品均达成了管材、管件配套生产，便于客户一站式 采购。公司主要客户群体包括各级市政工程建设公司、基建公司、煤矿公司及房地产公司，以及各地区 给排水及燃气公司等。 目前国内塑管行业整体对生产设备依赖性比较大，现有产品技术相对比较成熟，新产品开发周期较 长，费用较高。公司生产经营过程中除依靠先进的技术设备，还致力于技术创新，不断提高产品技术含 量。如公司独创的钢带增强聚乙烯螺旋波纹管连接部件的成型装置、大口径管道的电热熔焊接连接技术、 跨海管道的技术、拖拉管技术、中高压管材及管件技术等。 报告期内，公司商业模式未发生变化。生产上主要还是延续以销定产的生产模式，同时加强对市场 分析预测，合理设置安全库存量,以提高设备利用率和产品的市场竞争力。销售渠道方面仍采用直销与经 销相结合的模式，依托强大的营销网络，积极占领行业市场。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 湖北兴欣科股份有限公司经营计划： 2019 年，公司计划实现营业收入 2.8 亿元（含税 3.2 亿元），净利润 3000 万元，实际实现营业收入 2.89 亿元（含税 3.29 亿元），净利润 3346.97 万元。较计划分别增长 3.21%、11.57%。较上年分别增长 15.08%、 63.83%。营业收入增长，主要得力于公司市场的开拓及新产品的销售收入增加。净利润同比大幅增长的 最主要原因是公司最主要的原材料聚乙烯的价格 18 年、19 年波动幅度相当大。18 年聚乙烯的价格达到 十年来历史最高位，我公司平均采购单价为 9.6 元/公斤，而 19 年度价格又回落到历史最低位，平均采 购单价为 7.84 元/公斤，同比下降 18.33%。利润同比大幅增长的其次原因是 19 年的销售收入比去年同期 增长 15.14%带来的利润增长。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 15 鄂州凤凰山庄酒店有限公司经营计划： 2019 年，计划实现营业收入 2300 万元（含税 2438 万元），净利润 60 万元。实际实现营业收入 2363 万元（含税 2505 万元），净利润 85 万元。营业收入及净利润都完成了目标。 鄂州市天健管道工程有限公司经营计划： 2019 年， 计划实现营业收入 600 万元（含税 327 万元），净利润 20 万元。实际实现营业收入 603 万元 （含税 657 万元），净利润-262 万元。营业收入完成了目标，产生亏损的主要原因是一笔大额保证金计 提了信用减值损失 238 万元。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 16,603,039.90 4.53% 18,692,963.02 6.17% -11.18% 应收票据 1,977,705.25 0.54% 10,994,797.89 3.63% -82.01% 应收账款 134,298,557.23 36.60% 86,295,601.09 28.50% 55.63% 存货 60,588,684.45 16.51% 52,074,521.06 17.20% 16.35% 投资性房地产 0 0.00% 0 0.00% - 长期股权投资 3,656,377.31 1.00% 3,196,585.92 1.06% 14.38% 固定资产 86,743,836.71 23.64% 83,028,562.40 27.42% 4.47% 在建工程 2,053,097.34 0.56% 0 0.00% - 短期借款 48,200,000.00 13.14% 44,800,000.00 14.80% 7.59% 长期借款 0 其他流动资产 0.00% 850,030.93 0.28% -100% 递延所得税资 产 3,029,234.52 0.83% 1,946,641.10 0.64% 55.61% 应付票据 31,421,632.00 8.56% 17,661,455.37 5.83% 77.91% 应付账款 16,474,799.64 4.49% 6,555,198.76 2.16% 151.32% 预收账款 2,393,882.05 0.65% 3,771,664.02 1.25% -36.53% 其他应付款 16,075,719.60 4.38% 12,325,542.26 4.07% 30.43% 资产负债项目重大变动原因： 1、 应收票据项目重大变动的原因是根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会[2019]6 号)要求，自 2019 年 1 月 1 日起将银行承兑汇票调整至“应收款项融资”报表 科目列报；商业承兑汇票仍按应收票据列报。 2、 应收账款项目重大变动的原因是一方面公司的销售收入比上年增长了 3912 万元，相应的应收账款会 增加，另一方面原因是在 19 年第四季度公司有几笔大的业务刚开展，相应货款还未到结账期，导致 应收账款的增加。 3、 存货变动的原因一方面是公司完善了产品规格，相应的备库增加了，另一方面是聚乙烯 19 年末价格 处于低位，公司加大了原材料库存 332 万元。 4、 长期股权投资的增长系公司增加了对联营公司湖北斯达维的投入。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 16 5、 其他流动资产的减少是因为今年没有待抵扣的增值税进项税额了。 6、 递延所得税资产的增加是本年计提坏账 8035082.68 元造成的递延所得税资产的增加。 7、 应付票据的增加是因为本年新增了信用证 19141632 元。 8、 应付账款的增加是因为本年欠供应商货款及运费增加。 9、 预收账款的减少是因为本年经销商预收款项的减少。 10、其他应付款增加是因为本年增加了应付股利 4004000 元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 313,422,900.67 - 274,304,576.37 - 14.26% 营业成本 201,335,433.54 64.24% 189,250,302.16 68.99% 6.39% 毛利率 35.76% - 31.01% - - 销售费用 30,465,294.08 9.72% 26,521,172.91 9.67% 14.87% 管理费用 18,779,789.94 5.99% 16,779,800.06 6.12% 11.92% 研发费用 16,079,102.64 5.13% 12,496,517.68 4.56% 28.67% 财务费用 3,970,706.98 1.27% 3,694,130.78 1.35% 7.49% 信用减值损失 -8,035,082.68 -2.56% 0 0.00% - 资产减值损失 0 0.00% -814,821.85 -0.30% -100.00% 其他收益 2,854,176.26 0.91% 1,085,595.65 0.40% 162.91% 投资收益 -40,208.61 -0.01% 70,587.34 0.03% -156.96% 公允价值变动 收益 0 0.00% 0 0.00% - 资产处置收益 0 0.00% 0 0.00% - 汇兑收益 0 0.00% 0 0.00% - 营业利润 35,412,008.24 11.30% 22,954,208.40 8.37% 54.27% 营业外收入 182,044.99 0.06% 419,936.00 0.15% -56.65% 营业外支出 325.00 0.00% 54,511.18 0.02% -99.40% 净利润 31,361,594.38 10.01% 20,622,612.83 7.52% 52.07% 项目重大变动原因： 1、 研发费用的增加是因为公司增大了研发的投入。 2、 信用减值损失的增加是因为会计政策的变更，列报调整的原因。 3、 资产减值损失的增加是因为会计政策的变更，列报调整的原因。 4、 其他收益增加的是因为政府 19 年度对我公司技术方面的补助增加。 5、 投资收益的变化是联营公司湖北斯达维 19 年出现小额亏损。 6、 营业利润的增加一方面是营业收入的增加，一方面是 19 年原材料价格下降，营业成本降低，毛利率 升高的原因。 7、 营业外收入的减少是因为政府补助减少。 8、 营业外支出减少是因为报废损失没有了。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 17 9、 净利润增加的原因是营业利润增加了。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 311,467,873.12 272,314,099.64 14.38% 其他业务收入 1,955,027.55 1,990,476.73 -1.78% 主营业务成本 198,700,089.32 186,710,664.67 6.42% 其他业务成本 2,635,344.22 2,539,637.49 3.77% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 管材收入 245,015,780.83 78.17% 214,176,503.65 78.08% 12.59% 管件收入 41,757,581.62 13.32% 34,859,038.00 12.71% 16.52% 酒店收入 23,632,531.64 7.54% 21,581,931.17 7.87% 8.68% 工程收入 1,061,979.03 0.34% 1,696,626.82 0.62% -59.76% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 工程收入减少的原因是有些工程在实施工，达不到确认收入的条件。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 中铝国际（天津）建设有限公司 14,023,351.78 4.89% 否 2 武汉光谷环保科技股份有限公司 13,749,624.69 4.79% 否 3 云南能投缘达建设集团有限公司 10,806,853.85 3.77% 否 4 甘肃宇阳建筑工程有限公司 9,904,476.53 3.45% 否 5 泸溪县增源水利建设投资有限公司 9,708,692.00 3.39% 否 合计 58,192,998.85 20.29% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 是否存在关联关系 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 18 比% 1 中国石油天然气股份有限公司华北化 工销售湖北分公司 60,921,202.43 27.68% 否 2 湖北灵泉再生资源开发有限公司 25,543,832.00 11.61% 否 3 上海邦中高分子材料股份有限公司 15,165,402.00 6.89% 否 4 武汉长济科技有限公司 13,990,600.00 6.36% 否 5 莱州澳嘉塑业有限公司 11,902,000.00 5.41% 否 合计 127,523,036.43 57.95% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 8,496,328.91 41,827,227.39 -79.69% 投资活动产生的现金流量净额 -9,860,839.35 -7,439,114.14 32.55% 筹资活动产生的现金流量净额 -5,789,540.72 -25,796,633.30 -77.56% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额减少的原因是 19 年度应收账款增加了 4800 万，导致经营活动产生的 现金流量净额同比大幅下降。 2、 投资活动产生的现金流量净额变化的原因是 19 年加大了对固定资产的投入，新建了一座 8640 平米 的厂房。 3、 筹资活动产生的现金流量净额变化的原因是 19 年公司增加了贷款和其他融资，导致筹资活动现金流 入增加了 2220 万元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司共有两家子公司： 1、鄂州市天健管道工程有限公司，报告期末公司持股比例为 51%，注册地址为鄂州市樊口开发区樊 川大道，注册资本 1000 万元， 经营范围为：管道工程建筑与安装，公路工程建筑，市政工程建筑， 水利工程建筑，工矿工程建筑等； 2、鄂州凤凰山庄酒店有限公司，报告期末公司持股比例为 65%，注册地址为：鄂州市凤凰路李家嘴 D 栋，注册资本 100 万元， 经营范围为：住宿服务；大型餐馆；打字、复印；球馆、游泳池、生活美容、 美发、桑拿服务；KTV；旅游工艺品加工、销售；室内装饰；园艺绿化设计施工；房产租赁。 公司有二家参股公司： 公司有一家参股子公司： 1、2017 年 9 月 1 日，公司与哈尔滨斯达维管道科技有限公司共同出资筹建湖北斯达维管道连接科 技有限公司，报告期末公司持股比例为 49%，该公司注册资本为 2000 万，其中本公司出资 980 万元，哈 尔滨斯达维管道科技有限公司出资 1020 万元。湖北斯达维管道连接科技有限公司的经营范围为：塑料 及钢塑复合管道连接件及工装的开发、生产、销售；管道连接技术咨询与服务。截至本年末，公司实际 出资 370 万元整。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 19 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1、重要会计政策变更 （1）执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并 财务报表格式（2019 版）的通知》 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财 务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财 会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）资产负债表中“应收票据及应收 账款”拆分为“应收票据”和“应收账 款”列示；“应付票据及应付账款”拆 分为“应付票据”和“应付账款”列示； 比较数据相应调整。 “应收票据及应收账款”拆分为 “应收票据”和“应收账款”， “应 收 票 据 ” 上 年 年 末 余 额 10,994,797.89 元， “应收账款” 上年年末余额 86,295,601.09 元； “应付票据及应付账款”拆分为 “应付票据”和“应付账款”， “应 付 票 据 ” 上 年 年 末 余 额 17,661,455.37 元， “应付账款” 上年年末余额 6,555,198.76 元。 “应收票据及应收账款”拆分为 “应收票据”和“应收账款”， “应 收 票 据 ” 上 年 年 末 余 额 10,994,797.89 元， “应收账款” 上年年末余额 84,042,272.83 元； “应付票据及应付账款”拆分为 “应付票据”和“应付账款”， “应 付 票 据 ” 上 年 年 末 余 额 17,661,455.37 元， “应付账款” 上年年末余额 3,422,707.34 元。 （2）执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融 资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融 工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订 后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无 需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金 融工具准则，本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产 和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量，本公司执行上述准则在本报告 期内无重大影响。 （3）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订）（财 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 20 会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间 发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换， 不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 （4）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）（财会〔2019〕 9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务 重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进 行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 三、 持续经营评价 公司 2005 年以来一直专注于塑料复合管道的研发、生产和销售，经过十余年的发展，在行业内积 累了丰富的经验和稳定的客户资源。公司产品被评为“中国 2015 年度埋地管道十大品牌”。公司产品 凭借过硬的质量和优良的性能得到客户和业界的广泛认可，被选举为中国塑料加工工业协会塑料管道专 业委员会第九届理事单位。公司参与制定的《给水用钢丝网增强聚乙烯复合管道》国家标准（GB/T 32439-2015）已由中国国家标准化管理委员会 2015 年第 43 号文公告，并将于 2016 年 7 月 1 日开始实施。 公司所处行业属于国家扶持和鼓励的行业，国家发展改革委《产业结构调整指导目录（2015 年本）》明 确规定“新型塑料建材”属于鼓励类项目。同时在“一带一路”战略发展布局的指引和城镇化、农业现 代化、海绵城市建设、城市地下综合管廊建设等各项宏观政策的刺激推动下，公司下游产业依然需求旺 盛，带动了行业需求，公司业务仍有较大增长潜力。 公司自设立以来一直处于持续经营状态，2005 年以来，公司致力于塑料复合管道的研发、生产和销 售，报告期内主营业务未发生变化。2017、2018、2019 年公司主营业务收入占营业收入的比例分别为 92.15%、99.27%、99.38%，主营业务突出。2017、2018、2019 年三年利润总额分别为：2231.02 万元、 2331.96 万元、3559.37 万元，经济效益良好。本年度公司收入与上年度相比增长 14.26%，企业资产负债 率每年都保持在一个合理的水平，2019 年为 35.96%，2018 年为 31.43%，2017 年度为 38%，处于合理水 平。企业现金流量充沛，无大额到期无法清偿债务。企业无资金压力，能够正常运转。 综合上述情况，公司具备持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、经营业绩受到原材料价格波动影响较大的风险 公司产品所需的主要原材料为 PE（聚乙烯）与钢丝、钢带。在报告期内，原材料占当期生产成本总 额的比例都在 60%以上。我国聚乙烯产自石油化工行业，受到国际油价波动的影响较大。原材料价格波 动将会对公司的盈利水平产生较大影响，故而公司面临原材料价格波动风险。 应对措施：针对经营业绩受原材料价格波动影响的风险，公司加强了对聚乙烯、钢带等原材料价格 变动趋势分析，采取了峰谷采购策略，在市场原材料价格相对低点时，加大采购储备量，摊销因原材料 价格上涨带来的负面影响。其次与中石油等建立战略合作关系，以批量取得价格优势。 2、行业经营季节性波动的风险 塑料管材的市场需求具有明显的季节性，受冬季工程施工不便及春节假期的影响。尽管公司可以通 过提前部署生产和加强销售工作等方式来应对，但公司未来仍旧面临由于季节性波动对公司经营业绩造 成不利影响的可能。 应对措施：一方面公司将加大销售工作力度，特别是传统淡季的销售工作力度，争取更多的订单， 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 21 抵消季节性波动对公司经营业绩可能带来的不利影响；另一方面，公司将进一步拓展销售区域，争取在 受季节性影响较小的南方地区占领更多市场份额。 3、新产品和新技术的市场开发风险 新产品和技术研发蕴含着可使企业迅速盈利以及获取技术优势与市场的机会，同时也存在着失败风 险。若公司新产品和技术研发失败，或者相关研发未能与行业发展趋势保持一致，成果不能转化和应用， 将给公司经营带来风险。 应对措施：公司将进一步加强行业市场研究，迎合行业发展趋势，加大研发工作力度，依托高校资 源平台，加强校企合作，走产学研一体化道路，进一步提升企业科技创新能力，开发市场适销产品，减 小新产品和新技术的市场开发风险。 4、市场竞争激烈的风险 塑料管材行业属于充分竞争行业，由于市场前景广阔,将会吸引越来越多的投资者进入这一行业，生 产企业的增加和产能的增长将导致产品价格的降低，企业间的竞争将更加激烈，我国在中低端塑料管材 领域已经出现产能过剩。公司如果不能在竞争中保持技术、质量、品牌、销售网络等方面的比较优势, 将对经营业绩以及长远发展产生不利影响。 应对措施：公司经过多年发展，在业内树立起良好的品牌形象，自 2011 年开始，公司天健牌钢塑 （聚乙烯）复合管道被评为湖北省名牌产品，公司也被评为“中国 2015 年度埋地管道十大品牌”，面 对市场竞争日益激烈的风险，公司将进一步加大技术投入，提高产品科技含量，加强产品质量把控，进 一步提升公司产品品牌附加值，优化销售网络布局，增加公司在行业内的比较优势。 5、公司治理和内部控制风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理提出了更高的要求，公司在 快速发展的同时，公司治理和内部控制体系需满足新的要求，并生产经营过程中逐步完善。公司未来经 营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：引进专业人才，加强对员工的培训，请专业人士来公司指导，继续加强内部控制、建立 健全各项制度，使企业的治理体系更加完善。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 √是 □否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 22 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 公司控股子公司——鄂州市天健管道工程有限公司存在职工借支情况，因为工程公司的施工地点在 荒僻的地方，离公司办公点比较远，工程上请民工需要每天付工资，为了方便发工资、购买材料、工具 以及租赁施工设备，所以将款打到职工的个人账上，事后由职工提供发票及工资表等凭证进行报销。 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 665,202.28 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 5,000,000.00 802,676.28 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 (四) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 23 袁建军、李抗美 为公司贷款提 供担保 84,500,000 93,000,000 已事前及时履 行 2019 年 4 月 24 日 袁建军、李抗美 为公司授信提 供担保 8,600,000 19,100,000 已事前及时履 行 2019 年 7 月 3 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 在向银行办理借款或授信的时候，银行除了要求有足额的抵押物外，还需要企业法人个人或董事个 人或持股前几名的股东个人为公司贷款提供担保。我公司贷款行与我公司合作都合作多年，每年授信续 贷都重新办理担保手续。法人、董事个人、持股前几名股东个人为公司贷款提供担保，不收取任何费用， 保障了公司能顺利贷款，有利于企业经营。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 10 月 31 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺将不在中国 境内外直接或间 接从事或参与任 何在商业上对公 司构成竞争的业 务及活动，或拥 有与公司存在竞 争关系的任何经 济实体、机构、 经 济 组 织 的 权 益，或以其他任 何形式取得该经 营实体、机构、 经济组织的控制 权，或在该经营 实体、机构、经 济组织中担任董 事、监事、高级 管理人员或核心 技术人员。 正在履行中 其他股东 2016 年 10 月 31 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺将不在中国 境内外直接或间 接从事或参与任 何在商业上对公 司构成竞争的业 务及活动，或拥 有与公司存在竞 争关系的任何经 济实体、机构、 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 24 经 济 组 织 的 权 益，或以其他任 何形式取得该经 营实体、机构、 经济组织的控制 权，或在该经营 实体、机构、经 济组织中担任董 事、监事、高级 管理人员或核心 技术人员。 董监高 2016 年 10 月 31 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺将不在中国 境内外直接或间 接从事或参与任 何在商业上对公 司构成竞争的业 务及活动，或拥 有与公司存在竞 争关系的任何经 济实体、机构、 经 济 组 织 的 权 益，或以其他任 何形式取得该经 营实体、机构、 经济组织的控制 权，或在该经营 实体、机构、经 济组织中担任董 事、监事、高级 管理人员或核心 技术人员。 承诺事项详细情况： 2016 年 10 月 31 日，在公司披露的公开转让说明书中载明：为了避免今后出现同业竞争情形，公司 的股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员已出具书面承诺，为避免与公司发生同业竞争的情 形，书面承诺如下： “本人承诺将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动， 或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实 体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任董事、监事、高级管理人员或 核心技术人员。”依据承诺， 自 2016 年 10 月 31 日至今全体股东及董监高及核心技术人员均未发生与公司同业竞争情形。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 25 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 银行承兑汇票保证 金 流动资产 冻结 3,684,000.00 1.00% 开具银行承兑汇票 信用证保证金 流动资产 冻结 6,838,173.31 1.86% 开具信用证 履约保证金 流动资产 冻结 703,410.10 0.19% 开具履约保函 土地 无形资产 抵押 16,817,431.89 4.58% 贷款需求 房屋建筑物 固定资产 抵押 17,974,828.08 4.90% 贷款需求 机器设备 固定资产 抵押 23,487,585.31 6.40% 贷款需求 应收票据 流动资产 质押 1,977,705.25 0.54% 授信需求 总计 - - 71,483,133.94 19.47% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 0 0 0% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 100,100,000 100% 0 100,100,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 51,651,600 51.6% 0 51,651,600 51.6% 董事、监事、高管 82,582,500 82.5% 0 82,582,500 82.5% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 100,100,000 - 0 100,100,000 - 普通股股东人数 36 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 26 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 袁建军 51,651,600 0 51,651,600 51.60% 51,651,600 0 2 何耘 6,006,000 0 6,006,000 6.00% 6,006,000 0 3 彭必胜 4,504,500 0 4,504,500 4.50% 4,504,500 0 4 熊才林 4,004,000 0 4,004,000 4.00% 4,004,000 0 5 黄建国 3,403,400 0 3,403,400 3.40% 3,403,400 0 6 涂铁桥 3,403,400 0 3,403,400 3.40% 3,403,400 0 7 黄惠珍 3,303,300 0 3,303,300 3.3% 3,303,300 0 8 姜金华 3,003,000 0 3,003,000 3% 3,003,000 0 9 廖文军 2,502,500 0 2,502,500 2.5% 2,502,500 0 10 姜飞 2,502,500 0 2,502,500 2.5% 2,502,500 0 合计 84,284,200 0 84,284,200 84.2% 84,284,200 0 普通股前十名股东间相互关系说明：股东姜金华、姜飞系控股股东袁建军的外甥。其他股东之间无 关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 袁建军，男，1952 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级经济师、工程师，毕业于鄂州 钢铁厂职工大学，大专学历。1970 年 3 月至 1994 年 11 月，历任鄂州市八一钢铁厂机务段段长、厂工艺 员、车间副主任、一轧分厂厂长、厂总调主任、厂技术科长、三轧分厂厂长、二轧分厂厂长、冷轧分厂 厂长；1994 年 12 月至 2016 年 6 月担任鄂州市兴欣建材有限责任公司执行董事、总经理、党总支书记或 者党委书记；2016 年 7 月至今担任湖北兴欣董事长兼总经理，党委书记,持有湖北兴欣 51.6%股份。其先 后获得“鄂州市劳动模范”、“湖北省节能标兵”、“湖北省劳动模范”、“鄂州市十大经济风云人物”、 第十七届湖北省优秀企业家 “金牛奖”、湖北省“科技创业领军人才”、“湖北五一劳动奖状”等荣 誉称号。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 袁建军同为公司控股股东与实际控制人，报告期内公司实际控制人未变化。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 保证+ 担保 鄂州市农村 商业银行 银行 7,708,000.00 2018 年 4 月 1 日 2019 年 3 月 27 日 6.7% 2 保证+ 担保 鄂州市农村 商业银行 银行 1,792,000.00 2018 年 5 月 10 日 2019 年 3 月 27 日 6.7% 3 保证+ 抵押 汉口银行 银行 10,000,000.00 2018 年 6 月 12 日 2019 年 6 月 12 日 6.525% 4 保证+ 抵押 中信银行 银行 5,000,000.00 2018 年 6 月 28 日 2019 年 6 月 27 日 6.5% 5 保证+ 抵押 汉口银行 银行 6,215,817.50 2018 年 10 月 10 日 2019 年 10 月 10 日 5.22% 6 保证+ 抵押 汉口银行 银行 3,684,182.50 2018 年 10 月 24 日 2019 年 10 月 23 日 5.22% 7 保证+ 抵押 中信银行 银行 6,000,000.00 2018 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 30 日 6.22% 8 保证+ 抵押 汉口银行 银行 5,000,000.00 2018 年 12 月 3 日 2018 年 12 月 3 日 6.09% 8 保证+ 抵押 汉口银行 银行 7,000,000.00 2019 年 1 月 8 日 2019 年 12 月 27 日 6.09% 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 28 9 保证+ 抵押 汉口银行 银行 3,100,000.00 2019 年 1 月 11 日 2020 年 1 月 8 日 6.09% 10 保证+ 抵押 中信银行 银行 1,500,000.00 2019 年 1 月 30 日 2019 年 10 月 29 日 5.8% 11 保证+ 抵押 汉口银行 银行 10,000,000.00 2019 年 5 月 15 日 2020 年 4 月 10 日 5.655% 12 保证+ 担保 工行 银行 9,000,000.00 2019 年 5 月 30 日 2020 年 5 月 22 日 6.185% 13 保证+ 抵押 中信银行 银行 8,000,000.00 2019 年 6 月 20 日 2020 年 6 月 19 日 5.655% 14 保证+ 抵押 中信银行 银行 2,000,000.00 2019 年 7 月 12 日 2020 年 7 月 11 日 5.655% 15 保证+ 抵押 中信银行 银行 1,500,000.00 2019 年 9 月 24 日 2020 年 9 月 23 日 5.65% 16 保证+ 抵押 汉口银行 银行 3,600,000.00 2019 年 9 月 25 日 2020 年 9 月 25 日 5.22% 17 保证+ 抵押 中信银行 银行 6,000,000.00 2019 年 10 月 17 日 2020 年 10 月 17 日 5.65% 18 保证+ 抵押 汉口银行 银行 5,000,000.00 2019 年 11 月 12 日 2020 年 11 月 12 日 5.22% 合计 - - - 102,100,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 2 月 7 日 0.4 0 0 合计 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： √适用 □不适用 2019 年 12 月 18 日，公司召开了 2019 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于 2019 年半年度 权益分配方案的议案》，公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股 东每 10 股派发现金红利 0.4 元（含税）。2020 年 1 月 22 日，公司发布了《2019 年半年度权益分派实 施公告》，以 2020 年 2 月 6 日为权益分派权益登记日，2020 年 2 月 7 日为除权除息日。2020 年 2 月 7 日，股利分配完毕。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 29 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 袁建军 董 事 长 兼 总 经理 男 1952 年 8 月 大专 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 程胜 董 事 兼 常 务 副总经理 男 1971 年 11 月 中专 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 王陆华 董 事 兼 国 际 贸 易 信 息 网 络部部长 女 1987 年 4 月 硕士 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 彭必胜 董 事 兼 副 总 经理 男 1962 年 7 月 大专 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 姜金华 董 事 兼 副 总 经理 男 1975 年 6 月 大专 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 袁蓓 董事 女 1979 年 12 月 硕士 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 屠明利 董事 女 1971 年 12 月 大专 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 黄建国 监事会主席 男 1961 年 10 月 大专 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 胡长好 监事 男 1972 年 2 月 大专 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 姜飞 监事 男 1975 年 11 月 大专 2019 年 6 月 28 日 2022 年 6 月 27 日 是 袁正明 副总经理 男 1959 年 11 月 高中 2019 年 7 月 1 日 2022 年 6 月 30 日 是 熊学识 总经理助理 男 1985 年 11 月 大专 2019 年 7 月 1 日 2022 年 6 月 30 日 是 杨世雄 总 经 理 办 公 室主任 男 1956 年 5 月 高中 2019 年 7 月 1 日 2022 年 6 月 30 日 是 但美玉 技术部部长、 质检部部长 女 1984 年 9 月 硕士 2019 年 7 月 1 日 2022 年 6 月 30 日 是 赵俊 财务总监、董 事会秘书 女 1974 年 3 月 本科 2019 年 7 月 1 日 2022 年 6 月 30 日 是 董事会人数： 7 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 30 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 10 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事袁蓓系公司董事长袁建军之女，副总经理袁正明系董事长袁建军弟弟，董事姜金华、监事 姜飞系董事长袁建军外甥。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 袁建军 董事长兼总经 理 51,651,600 0 51,651,600 51.6% 0 程胜 董事兼常务副 总经理 1,001,000 0 1,001,000 1% 0 王陆华 董事兼国际贸 易信息网络部 部长 375,375 0 375,375 0.375% 0 彭必胜 董事兼副总经 理 4,504,500 0 4,504,500 4.5% 0 姜金华 董事兼副总经 理 3,003,000 0 3,003,000 3% 0 袁蓓 董事 1,301,300 0 1,301,300 1.3% 0 屠明利 董事 1,001,000 0 1,001,000 1% 0 黄建国 监事会主席 3,403,400 0 3,403,400 3.4% 0 姜飞 监事 2,502,500 0 2,502,500 2.5% 0 胡长好 监事 250,250 0 250,250 0.25% 0 袁正明 副总经理 500,500 0 500,500 0.5% 0 熊学识 总经理助理 0 0 0 0% 0 杨世雄 总经理办公室 主任 0 0 0 0% 0 但美玉 技术部部长、 质检部部长 375,375 0 375,375 0.375% 0 赵俊 财务总监、董 事会秘书 500,500 0 500,500 0.5% 0 合计 - 70,370,300 0 70,370,300 70.3% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 31 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 何耘 董 事 兼 副 总 经 理 离任 无 期满离任 涂铁桥 监事 离任 无 期满离任 黄惠珍 监事 离任 无 期满离任 王陆华 国 际 贸 易 信 息 网络部部长 换届 董事兼国际贸易信 息网络部部长 董事换届新任董事 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 281 275 财务人员 18 17 销售人员 55 44 技术人员 71 68 行政管理人员 80 94 员工总计 505 498 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 5 本科 23 21 专科 74 75 专科以下 404 397 员工总计 505 498 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业 制度，建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和 人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监事会。根据公 司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制 度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治 理机制能为所有股东提供合适的保护。报告期内，公司召集并召开的股东大会符合《公司章程》的要求， 保障股东充分行使表决权。提案审议符合法定程序，能够确保中小股东的话语权。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制 度的程序和规则进行，截至报告期末，“三会”依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能 够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司原章程规定：监事会由 5 名监事组成，监事会设主席 1 人。2019 年 6 月，公司进行了监事会 换届选举，选举结果为新监事会由 3 名监事组成，监事会设主席 1 人。据此对章程进行相应修改：监事 会由 3 名监事组成，监事会设主席 1 人。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 33 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 审议事项包括：与原主办券商万联证券股份有 限公司解除持续督导协议、与承接主办券商长 江证券股份有限公司签署持续督导协议、与万 联证券股份有限公司解除持续督导协议的说明 报告、提请授权董事会全权办理持续督导主办 券商更换相关事宜、2018 年度董事会工作报 告、2018 年度总经理工作报告、2018 年年度 报告及 2018 年年度报告摘要、2018 年度财 务决算和 2019 年度财务预算、2018 年度权 益分配、司续聘会计师事务所、2018 年度控 股股东及其他关联方资金占用情况的专项说 明、预计 2019 年度日常性关联交易、向工行 鄂州开发区支行申请授信、向汉口银行鄂州分 行申请授信、向中信银行鄂州支行申请授信、 关联方为公司授信提供担保、修改公司章程、 选举袁建军为公司第二届董事会董事、选举王 陆华为公司第二届董事会董事、选举彭必胜为 公司第二届董事会董事、选举姜金华为公司第 二届董事会董事、选举程胜为公司第二届董事 会董事、选举袁蓓为公司第二届董事会董事、 选举屠明利为公司第二届董事会董事、选举公 司第二届董事会董事长、聘任公司总经理、聘 任公司常务副总经理、聘任公司总经理办公室 主任、聘任公司财务总监、聘任公司董事会秘 书、聘任公司总经理助理、聘任公司国际贸易 信息网络部部长、聘任公司技术研发部部长、 质检部部长、向湖北银行鄂州分行申请授信、 司向中国银行鄂州分行申请 300 万纳税信用 贷、关联方为公司授信提供担保、公司 2019 年度半年度报告、2019 年半年度权益分配方 案。 监事会 5 审议事项包括：2018 年度监事会工作报告、 2018 年年度报告及 2018 年年度报告摘要、 2018 年度财务决算和2019年度财务预算报告、 2018 年度权益分配、选举黄建国为公司第二 届监事会股东代表监事、选举姜飞为公司第二 届监事会股东代表监事、选举公司第二届监事 会监事会主席、2019 年度半年度报告、2019 年半年度权益分配方案。 股东大会 5 审议事项包括：与原主办券商万联证券股份有 限公司解除持续督导协议、于与承接主办券商 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 34 长江证券股份有限公司签署持续督导协议、与 万联证券股份有限公司解除持续督导协议的说 明报告、提请授权董事会全权办理持续督导主 办券商更换相关事宜、2018 年度董事会工作 报告、2018 年年度报告及 2018 年年度报告 摘要、2018 年度财务决算和 2019 年度财务 预算、2018 年度权益分配、续聘会计师事务 所、2018 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况的专项说明、预计 2019 年度日常性关 联交易、关联方为公司授信提供担保、2018 年 度监事会工作报告、修改公司章程、选举袁建 军为公司第二届董事会董事、选举王陆华为公 司第二届董事会董事、选举彭必胜为公司第二 届董事会董事、选举姜金华为公司第二届董事 会董事、选举程胜为公司第二届董事会董事、 选举袁蓓为公司第二届董事会董事、选举屠明 利为公司第二届董事会董事、选举黄建国为公 司第二届监事会股东代表监事、选举姜飞为公 司第二届监事会股东代表监事、关联方为公司 授信提供担保、2019 年半年度权益分配方案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2019 年召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规 则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符 合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地 履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异 议。 1.公司依法运作情况。 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它相关法律、法规赋予的职权，认真履行 职责，列席历次股东大会和董事会，对公司股东大会、董事会的召集、召开、表决程序、决议事项，董 事会对股东大会决议的执行情况，以及公司 2019 年公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监 督。监事会认为：公司能够严格依法规范运作，董事会运作规范、经营决策科学合理，认真执行股东大 会 的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司建立了较为完善的内部控制制度；信息披露及时、准确； 公司董 事、高级管理人员认真执行公司职务，无违反法律法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况。 监事会对公司 2019 年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审核，认为：公司财务 制度健全，会计档案及财务管理符合公司财务管理制度的要求。公司 2019 年度财务报告真实地反映了 公司的财务状况和经营成果。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 35 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，控股 股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自身 实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制度是 一项长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律 风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 20 日，我公司在股转系统披露了《年度报告重大差错责任追究制度》。2019 年度切实 执行了该制度，履行情况较好。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2020]第 ZE50110 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄埔区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2020 年 6 月 28 日 注册会计师姓名 梁谦海 陈清松 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 200000.00 元 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2020]第 ZE50110 号 湖北兴欣科技股份有限公司全体股东： 一、 对财务报表出具的审计报告 (一) 审计意见 我们审计了湖北兴欣科技股份有限公司（以下简称湖北兴欣）财务报表， 包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了湖北兴欣 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 37 (二) 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的 责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于湖北兴欣，并履行了职 业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 (三) 其他信息 湖北兴欣管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括湖北 兴欣 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 (四) 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估湖北兴欣的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督湖北兴欣的财务报告过程。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 38 (五) 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和 实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计 意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合 理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的 审计证据，就可能导致对湖北兴欣持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致湖北兴欣不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就湖北兴欣中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证 据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对 审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 39 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁谦海 中国•上海 中国注册会计师：陈清松 二〇二〇年六月二十八日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （一） 16,603,039.90 18,692,963.02 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 （二） 1,977,705.25 10,994,797.89 应收账款 （三） 134,298,557.23 86,295,601.09 应收款项融资 （四） 7,874,570.26 预付款项 （五） 1,854,605.84 2,471,487.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （六） 17,193,039.17 12,716,153.36 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 （七） 60,588,684.45 52,074,521.06 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （八） 850,030.93 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 40 流动资产合计 240,390,202.10 184,095,555.05 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 （九） 3,656,377.31 3,196,585.92 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 （十） 86,743,836.71 83,028,562.40 在建工程 （十一） 2,053,097.34 0 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 （十二） 21,594,594.79 21,652,672.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十三） 8,043,417.58 6,761,363.18 递延所得税资产 （十四） 3,029,234.52 1,946,641.10 其他非流动资产 （十五） 1,376,040.25 2,102,209.63 非流动资产合计 126,496,598.50 118,688,034.49 资产总计 366,886,800.60 302,783,589.54 流动负债： 短期借款 （十六） 48,200,000.00 44,800,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 （十七） 31,421,632.00 17,661,455.37 应付账款 （十八） 16,474,799.64 6,555,198.76 预收款项 （十九） 2,393,882.05 3,771,664.02 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （二十） 5,417,535.37 3,347,258.59 应交税费 （二十一） 10,149,212.81 5,091,426.23 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 41 其他应付款 （二十二） 16,075,719.60 12,325,542.26 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 130,132,781.47 93,552,545.23 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 （二十三） 1,785,520.19 1,582,608.70 递延所得税负债 其他非流动负债 （二十四） 37,531.05 非流动负债合计 1,785,520.19 1,620,139.75 负债合计 131,918,301.66 95,172,684.98 所有者权益（或股东权益）： 股本 （二十五） 100,100,000.00 100,100,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十六） 45,688,951.26 45,688,951.26 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十七） 8,844,490.92 5,497,524.05 一般风险准备 未分配利润 （二十八） 76,762,069.24 51,553,104.27 归属于母公司所有者权益合计 231,395,511.42 202,839,579.58 少数股东权益 3,572,987.52 4,771,324.98 所有者权益合计 234,968,498.94 207,610,904.56 负债和所有者权益总计 366,886,800.60 302,783,589.54 法定代表人：袁建军 主管会计工作负责人：赵俊 会计机构负责人：屠明利 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 42 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 14,930,157.67 12,604,220.46 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 （一） 1,977,705.25 10,994,797.89 应收账款 （二） 133,927,907.83 84,042,272.83 应收款项融资 （三） 7,874,570.26 预付款项 1,634,146.47 1,997,420.48 其他应收款 （四） 11,705,385.80 10,724,777.11 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 59,890,417.69 51,944,951.76 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 841,602.31 流动资产合计 231,940,290.97 173,150,042.84 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 （五） 9,406,377.31 8,946,585.92 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 84,270,768.42 79,743,511.52 在建工程 2,053,097.34 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 21,548,579.80 21,508,052.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,182,680.72 984,127.13 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 43 递延所得税资产 3,004,728.30 1,886,273.18 其他非流动资产 1,336,040.25 2,102,209.63 非流动资产合计 124,802,272.14 115,170,759.65 资产总计 356,742,563.11 288,320,802.49 流动负债： 短期借款 48,200,000.00 44,800,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 31,421,632.00 17,661,455.37 应付账款 12,775,372.79 3,422,707.34 预收款项 1,897,676.05 2,460,149.63 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 4,721,228.00 2,827,052.91 应交税费 9,788,293.29 4,398,617.07 其他应付款 13,433,039.70 7,914,079.07 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 122,237,241.83 83,484,061.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,785,520.19 1,582,608.70 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,785,520.19 1,582,608.70 负债合计 124,022,762.02 85,066,670.09 所有者权益： 股本 100,100,000.00 100,100,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 44 资本公积 45,688,951.26 45,688,951.26 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 8,844,490.92 5,497,524.05 一般风险准备 未分配利润 78,086,358.91 51,967,657.09 所有者权益合计 232,719,801.09 203,254,132.40 负债和所有者权益合计 356,742,563.11 288,320,802.49 法定代表人：袁建军 主管会计工作负责人：赵俊 会计机构负责人：屠明利 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 313,422,900.67 274,304,576.37 其中：营业收入 （二十九） 313,422,900.67 274,304,576.37 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 272,789,777.40 251,691,729.11 其中：营业成本 （二十九） 201,335,433.54 189,250,302.16 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （三十） 2,159,450.22 2,949,805.52 销售费用 （三十一） 30,465,294.08 26,521,172.91 管理费用 （三十二） 18,779,789.94 16,779,800.06 研发费用 （三十三） 16,079,102.64 12,496,517.68 财务费用 （三十四） 3,970,706.98 3,694,130.78 其中：利息费用 3,720,603.89 3,689,555.21 利息收入 356,165.29 138,242.65 加：其他收益 （三十五） 2,854,176.26 1,085,595.65 投资收益（损失以“-”号填列） （三十六） -40,208.61 70,587.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -40,208.61 70,587.34 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 45 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） （三十七） -8,035,082.68 资产减值损失（损失以“-”号填列） （三十八） -814,821.85 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 35,412,008.24 22,954,208.40 加：营业外收入 （三十九） 182,044.99 419,936.00 减：营业外支出 （四十） 325.00 54,511.18 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 35,593,728.23 23,319,633.22 减：所得税费用 4,232,133.85 2,697,020.39 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,361,594.38 20,622,612.83 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 31,361,594.38 20,622,612.83 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,198,337.46 -35,569.95 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 32,559,931.84 20,658,182.78 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 46 净额 七、综合收益总额 31,361,594.38 20,622,612.83 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 32,559,931.84 20,658,182.78 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,198,337.46 -35,569.95 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.33 0.21 （二）稀释每股收益（元/股） 0.33 0.21 法定代表人：袁建军 主管会计工作负责人：赵俊 会计机构负责人：屠明利 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 （六） 289,328,438.38 251,406,970.74 减：营业成本 （六） 187,642,228.00 181,711,578.49 税金及附加 2,040,223.75 2,154,452.39 销售费用 27,396,240.39 19,192,965.71 管理费用 11,607,530.95 10,501,376.28 研发费用 16,079,102.64 12,496,517.68 财务费用 3,919,379.11 3,620,189.26 其中：利息费用 3,720,603.89 3,689,555.21 利息收入 351,650.37 127,226.29 加：其他收益 2,791,880.70 1,085,595.65 投资收益（损失以“-”号填列） （七） -40,208.61 70,587.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -40,208.61 70,587.34 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -5,670,847.22 资产减值损失（损失以“-”号填列） -784,972.07 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 37,724,558.41 22,101,101.85 加：营业外收入 172,533.86 359,780.47 减：营业外支出 50,404.55 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 37,897,092.27 22,410,477.77 减：所得税费用 4,427,423.58 1,980,862.91 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 33,469,668.69 20,429,614.86 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 33,469,668.69 20,429,614.86 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 47 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 33,469,668.69 20,429,614.86 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：袁建军 主管会计工作负责人：赵俊 会计机构负责人：屠明利 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 265,993,632.12 282,897,274.45 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 48 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （四十 三）、1 8,023,468.97 15,504,188.29 经营活动现金流入小计 274,017,101.09 298,401,462.74 购买商品、接受劳务支付的现金 189,058,590.1 185,329,102.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 29,085,083.88 22,504,823.93 支付的各项税费 15,162,533.05 6,950,365.42 支付其他与经营活动有关的现金 （四十 三）、2 32,214,565.15 41,789,943.79 经营活动现金流出小计 265,520,772.18 256,574,235.35 经营活动产生的现金流量净额 8,496,328.91 41,827,227.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 9,360,839.35 5,739,114.14 投资支付的现金 500,000.00 1,700,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 9,860,839.35 7,439,114.14 投资活动产生的现金流量净额 -9,860,839.35 -7,439,114.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 56,700,000.00 45,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （四十 三）、3 10,935,879.17 41,600.00 筹资活动现金流入小计 67,635,879.17 45,441,600.00 偿还债务支付的现金 53,300,000.00 53,600,000.00 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 49 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,720,603.89 3,959,809.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （四十 三）、4 16,404,816.00 13,678,423.80 筹资活动现金流出小计 73,425,419.89 71,238,233.30 筹资活动产生的现金流量净额 -5,789,540.72 -25,796,633.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -7,154,051.16 8,591,479.95 加：期初现金及现金等价物余额 12,531,507.65 3,940,027.70 六、期末现金及现金等价物余额 5,377,456.49 12,531,507.65 法定代表人：袁建军 主管会计工作负责人：赵俊 会计机构负责人：屠明利 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 241,480,115.25 256,890,268.56 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 11,476,931.01 12,971,953.36 经营活动现金流入小计 252,957,046.26 269,862,221.92 购买商品、接受劳务支付的现金 174,585,291.96 175,733,454.65 支付给职工以及为职工支付的现金 21,871,562.26 17,483,189.31 支付的各项税费 13,752,983.75 5,644,655.58 支付其他与经营活动有关的现金 27,159,164.69 33,645,971.82 经营活动现金流出小计 237,369,002.66 232,507,271.36 经营活动产生的现金流量净额 15,588,043.6 37,354,950.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 12,036,693.71 4,931,507.44 投资支付的现金 500,000.00 1,700,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,536,693.71 6,631,507.44 投资活动产生的现金流量净额 -12,536,693.71 -6,631,507.44 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 56,700,000.00 45,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,935,879.17 41,600.00 筹资活动现金流入小计 67,635,879.17 45,441,600.00 偿还债务支付的现金 53,300,000.00 53,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,720,603.89 3,959,809.50 支付其他与筹资活动有关的现金 16,404,816.00 13,678,423.80 筹资活动现金流出小计 73425419.89 71,238,233.30 筹资活动产生的现金流量净额 -5,789,540.72 -25,796,633.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,738,190.83 4,926,809.82 加：期初现金及现金等价物余额 6,442,765.09 1,515,955.27 六、期末现金及现金等价物余额 3,704,574.26 6,442,765.09 法定代表人：袁建军 主管会计工作负责人：赵俊 会计机构负责人：屠明利 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 100,100,000.00 45,688,951.26 5,497,524.05 51,553,104.27 4,771,324.98 207,610,904.56 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 100,100,000.00 45,688,951.26 5,497,524.05 51,553,104.27 4,771,324.98 207,610,904.56 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,346,966.87 25,208,964.97 -1,198,337.46 27,357,594.38 （一）综合收益总额 32,559,931.84 -1,198,337.46 31,361,594.38 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 52 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 3,346,966.87 -7,350,966.87 -4,004,000.00 1．提取盈余公积 3,346,966.87 -3,346,966.87 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -4,004,000.00 -4,004,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 53 四、本年期末余额 100,100,000.00 45,688,951.26 8,844,490.92 76,762,069.24 3,572,987.52 234,968,498.94 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 100,100,000.00 45,688,951.26 3,454,562.56 32,937,882.98 4,806,894.93 186,988,291.73 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 100,100,000.00 45,688,951.26 3,454,562.56 32,937,882.98 4,806,894.93 186,988,291.73 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,042,961.49 18,615,221.29 -35,569.95 20,622,612.83 （一）综合收益总额 20,658,182.78 -35,569.95 20,622,612.83 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 54 4．其他 （三）利润分配 2,042,961.49 -2,042,961.49 1．提取盈余公积 2,042,961.49 -2,042,961.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,100,000.00 45,688,951.26 5,497,524.05 51,553,104.27 4,771,324.98 207,610,904.56 法定代表人：袁建军 主管会计工作负责人：赵俊 会计机构负责人：屠明利 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 55 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 100,100,000.00 45,688,951.26 5,497,524.05 51,967,657.09 203,254,132.40 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 100,100,000.00 45,688,951.26 5,497,524.05 51,967,657.09 203,254,132.40 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,346,966.87 26,118,701.82 29,465,668.69 （一）综合收益总额 33,469,668.69 33,469,668.69 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 3,346,966.87 -7,350,966.87 -4,004,000.00 1．提取盈余公积 3,346,966.87 -3,346,966.87 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -4,004,000.00 -4,004,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,100,000.00 45,688,951.26 8,844,490.92 78,086,358.91 232,719,801.09 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 57 一、上年期末余额 100,100,000.00 45,688,951.26 3,454,562.56 33,581,003.72 182,824,517.54 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 100,100,000.00 45,688,951.26 3,454,562.56 33,581,003.72 182,824,517.54 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,042,961.49 18,386,653.37 20,429,614.86 （一）综合收益总额 20,429,614.86 20,429,614.86 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 2,042,961.49 -2,042,961.49 1．提取盈余公积 2,042,961.49 -2,042,961.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 58 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100,100,000.00 45,688,951.26 5,497,524.05 51,967,657.09 203,254,132.40 法定代表人：袁建军 主管会计工作负责人：赵俊 会计机构负责人：屠明利 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 59 附： 湖北兴欣科技股份有限公司 二○一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 湖北兴欣科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“湖北兴欣”）成立于 1994 年 12 月 29 日，经鄂州市工商行政管理局核准依法登记设立。 注册资本：10,010.00 万元人民币 法定代表人：袁建军 企业住所：湖北省鄂州市四海大道 58 号 企业类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股) 统一社会信用代码：9142070017988217X4 经营范围：生产、销售、安装：钢丝网骨架塑料（聚乙烯）复合管、电热熔管件、 钢带增强螺旋波纹管、塑料管材管件、钢塑复合管、铝塑复合管、塑料管道井、内 肋增强聚乙烯（PE）螺旋波纹管、钢骨架聚乙烯塑料复合管、多重增强钢塑复合压 力管、聚乙烯（PE）管材、聚乙烯（PE）双壁波纹管、钢骨架聚乙烯（PE）复合管 件；销售：各类型给排水管、建筑材料；废旧金属回收（不含危险废物）；货物进出 口贸易（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。(依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 本财务报表业经公司董事会于 2020 年 6 月 28 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 60 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 鄂州市天健管道工程有限公司（以下简称“天健管道”） 鄂州凤凰山庄酒店有限公司（以下简称“凤凰山庄”） 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事 项。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。详见本附注 “三、（二十四）收入”。 (一) 遵循企业会计准则的声明 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 61 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 62 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子 公司。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体， 依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反 映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制 合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非 同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础 对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、 负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别 在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合 收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资 产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 63 纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的 报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并 的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合 并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同 处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以 及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合 并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综 合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流 量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的 剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处 置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 64 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的， 按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司 股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公 司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份 额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转 入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在 丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的 相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行 会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足 冲减的，调整留存收益。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 65 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为 共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 66 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生 的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者 权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融 资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 67 务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融 资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认 时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照上述条件，本公司指定的这类 金融资产主要包括：其他权益工具投资。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对 金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内 部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到 期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 68 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应 收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认 金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的 融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损 益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应 收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计 入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采 用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综 合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其 他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认 金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 69 益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍 生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易 费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计 入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍 生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该 金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付 款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交 易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 70 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小 的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的， 按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 71 将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金 额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转 移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融 资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 72 （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之 和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负 债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认 部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 73 输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方 式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量 取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该 金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工 具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未 来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增 加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非 有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础 上对该金融资产计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司 选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 74 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发 生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各 种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值， 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减 值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）应收款项坏账准备： ①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项账面余额在 100.00 万元以上 的款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：逐项进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差 额确认。 公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的 金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 75 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 单项金额重大且无客观证据能表明是否存在坏账风险的应收款项组合 组合 2 单项金额不重大但账龄在 3 年以上的应收款项 组合 3 单项金额不重大且账龄在 3 年以内的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 除有客观证据确能收回外均全额计提 组合 3 合并范围内关联方不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 应收商业承兑汇票计提 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 5.00 1－2 年 20.00 20.00 20.00 2－3 年 40.00 40.00 40.00 3－4 年 60.00 60.00 60.00 4－5 年 80.00 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 100.00 注：对于应收商业承兑汇票，账龄自收入确认并对应收账款初始确认的时点开始计 算账龄，并按上表中相应的年限计提坏账准备。 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： ③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备,计提依据是根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 76 （3）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、库 存商品、在产品、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数 量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列 相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货， 则合并计提存货跌价准备。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 77 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以 资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 持有待售 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承 诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批 准后方可出售的，已经获得批准。 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营 方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 78 资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单 位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的， 在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资 的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步 取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足 冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实 施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 79 能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付 的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入 资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投 资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属 于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与 账面价值之间的差额，计入当期损益。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有 被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配 以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权 益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 80 位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报 表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中 归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比 例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资 单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减 的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确 认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照 投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部 分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或 重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下 降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 81 能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规 定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当 期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转； 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合 收益和其他所有者权益全部结转。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法（提示：或：工作量法、双倍余额递减法和年 数总和法等）分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业 提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 82 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 20 5.00 4.75 机器设备 直线法 5-10 5.00 9.50-19.00 运输设备 直线法 5 5.00 19.00 电子设备 直线法 3-5 5.00 19.00-31.67 办公及其他设备 直线法 3-5 5.00 19.00-31.67 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资 租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公 允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费。 (十五) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 83 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 84 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或 可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则 借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款 当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金 额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 85 期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础 确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直 接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值， 并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均 能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相 关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换 出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 86 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的 阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该项无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场,如果无形资产将在内部使用,应当证 明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并 有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段 的支出，在发生时计入当期损益。 (十八) 长期资产减值 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 87 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年 度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能 够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减 值测试。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上 述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括租赁费、装修费等。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 88 (二十) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳 金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业 年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一 定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相 关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公 司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的 十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 89 相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生 的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受 益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配 利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价 格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 4、 其他长期职工福利的会计处理方法 无 (二十一) 预计负债 提示：根据公司实际情况披露。 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下 列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 90 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金 流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估 计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数 按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在 基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债 的账面价值。 (二十二) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权 益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和 以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价 值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 91 达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的 解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职 工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股 本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个 资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规 定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础， 按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加 资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总 额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本 或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条 件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足 所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认 取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日 对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确 认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内 未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益 工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的 权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予 的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计 算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债 的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规 定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按 照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应 负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 92 值重新计量，其变动计入当期损益。 (二十三) 优先股、永续债等其他金融工具 本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律 形式，在初始确认时将其分类为金融资产、金融负债或权益工具。 本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融 工具整体或其组成部分分类为金融负债： （1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务； （2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务； （3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固 定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算； （4）存在间接地形成合同义务的合同条款； （5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。 不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具 整体或其组成部分分类为权益工具。 (二十四) 收入 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 93 （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 1.销售商品 销售商品收入的具体确定原则为：公司主要业务为聚乙烯塑料复合管材管件 的研发、生产以及销售。产品主要应用于生活给水、市政排水、消防、煤矿、 矿山及其他工业领域。主要客户群体包括各级政府机构、基建公司、煤矿公 司及房地产公司，以及各地区给水及燃气公司。 公司销售收入具体确认政策为：在销售货物已经发出，并且对方单位已确认 收到货物时作为销售收入确认时点。 2.提供劳务 提供劳务交易结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能 够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供 劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务 交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计 能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金 额结转劳务成本；若已经发生劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生劳 务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 酒店服务收入：在酒店客房服务已提供且取得收取服务费的权利时确认收入。 (二十五) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 94 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助 之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定用于 购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件未明确规定补 助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与 资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的， 将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相 关或与收益相关的判断依据为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助， 确认为与收益相关的政府补助。 2、 确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的 政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且 预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外 的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为 递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损 益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 95 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营 业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本 费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收 益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损 失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公 司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借 款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借 款费用。 (二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 96 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十七) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法（提示：采用其他合理方法的，请说明）进行分摊，计入当期费用。公 司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用 从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法（提示：采用其他合理方法的，请说明）进行分摊，确认为租赁相关收 入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较 大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基 础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长 期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法 对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的 初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之 和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认 为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 97 赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十八) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本 公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的 一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (二十九) 其他重要会计政策和会计估计 无 (三十) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 和《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号）和《关于修 订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会（2019）16 号），对一 般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 98 （1）资产负债表中“应收票据及 应收账款”拆分为“应收票据”和 “应收账款”列示；“应付票据及 应付账款”拆分为“应付票据”和 “应付账款”列示；比较数据相应 调整。 “应收票据及应收账款”拆分 为“应收票据”和“应收账款”， “应收票据”上年年末余额 10,994,797.89 元， “应收账 款 ” 上 年 年 末 余 额 86,295,601.09 元； “应付票据及应付账款”拆分 为“应付票据”和“应付账款”， “应付票据”上年年末余额 17,661,455.37 元， “应付账 款 ” 上 年 年 末 余 额 6,555,198.76 元。 “应收票据及应收账款”拆分 为“应收票据”和“应收账款”， “应收票据”上年年末余额 10,994,797.89 元， “应收账 款 ” 上 年 年 末 余 额 84,042,272.83 元； “应付票据及应付账款”拆分 为“应付票据”和“应付账款”， “应付票据”上年年末余额 17,661,455.37 元， “应付账 款 ” 上 年 年 末 余 额 3,422,707.34 元。 （2）执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准 则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企 业会计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 《企业会计准则第 24 号——套期 会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对 于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要 求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求 不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留 存收益和其他综合收益。 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额 为基础，执行上述新金融工具准则，本公司执行上述准则在本报告期内无重 大影响。 以按照财会〔2019〕6 号和财会〔2019〕16 号的规定调整后的上年年末余额 为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规 定进行分类和计量，本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 （3）执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订） 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 99 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交 换》（2019 修订）（财会〔2019〕8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换， 应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换， 不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内 无重大影响。 （4）执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》 （2019 修订）（财会〔2019〕9 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调 整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行 追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额 部分为应交增值税 3、6、13、16 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2、1.5 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、20 房产税 房产原值减除 30%后的余值 1.2 土地使用税 土地面积 4 元/㎡ 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 100 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率（%） 湖北兴欣科技股份有限公司 15 鄂州市天健管道工程有限公司 20 鄂州凤凰山庄酒店有限公司 20 (二) 税收优惠 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业 认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，母公司湖北兴欣于 2018 年 11 月 15 日复审取得经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北 省税务局联合批准的《高新 85 技术企业证书》，证书编号 GR2018420007041，有效 期 3 年。企业所得税优惠期为 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，优惠 期企业所得税按应纳税所得额的 15%税率计缴。 根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》 （财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号），自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业 纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。子公司凤凰山庄享受此 增值税税收优惠。 根据《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总 局公告 2019 年第 2 号），自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小 型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额， 按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万 元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。子公司 凤凰山庄和天健管道享受此企业所得税税收优惠，2019 年度应纳税所得额不超过 100 万元，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 101 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 111,920.65 713,931.07 银行存款 5,265,535.84 11,817,576.58 其他货币资金 11,225,583.41 6,161,455.37 合计 16,603,039.90 18,692,963.02 其中：存放在境外的款项总额 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货 币资金明细如下： 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票保证金 3,684,000.00 6,161,455.37 信用证保证金 6,838,173.31 履约保证金 703,410.10 合计 11,225,583.41 6,161,455.37 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 2,152,681.32 商业承兑汇票 2,181,532.26 8,842,116.57 减：坏账准备 203,827.01 合计 1,977,705.25 10,994,797.89 2、 期末公司已质押的应收票据 项目 期末已质押金额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 2,181,532.26 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 102 合计 2,181,532.26 3、 应收票据坏账准备计提情况 项目 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 账面价值 商业承兑汇票 1 年以内 1,549,862.95 77,493.15 5 1,472,369.80 1-2 年 631,669.31 126,333.86 20 505,335.45 合计 2,181,532.26 203,827.01 1,977,705.25 (三) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 121,023,916.67 66,736,639.95 1 至 2 年 16,140,840.53 21,522,203.52 2 至 3 年 5,403,421.39 9,463,383.87 3 至 4 年 7,927,778.25 小计 150,495,956.84 97,722,227.34 减：坏账准备 16,197,399.61 11,426,626.25 合计 134,298,557.23 86,295,601.09 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 103 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 150,495,956.84 100.00 16,197,399.61 10.97 134,298,557.23 其中： 组合 1（账龄组合） 150,495,956.84 100.00 16,197,399.61 10.97 134,298,557.23 合计 150,495,956.84 100.00 16,197,399.61 10.97 134,298,557.23 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 97,722,227.34 100.00 11,426,626.25 11.69 86,295,601.09 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合计 97,722,227.34 100.00 11,426,626.25 11.69 86,295,601.09 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：组合 1（账龄组合） 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 121,023,916.67 6,051,196.02 5.00 1 至 2 年 16,140,840.53 3,228,168.10 20.00 2 至 3 年 5,403,421.39 2,161,368.54 40.00 3 至 4 年 7,927,778.25 4,756,666.95 60.00 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 104 4 至 5 年 5 年以上 合计 150,495,956.84 16,197,399.61 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或 核销 应收账款坏账 11,426,626.25 11,426,626.25 4,770,773.36 16,197,399.61 合计 11,426,626.25 11,426,626.25 4,770,773.36 16,197,399.61 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 中铝国际（天津）建设有限公司 9,023,351.78 6.00 451,167.59 云南能投缘达建设集团有限公司 5,323,283.03 3.54 266,164.15 昆明傲远管业有限公司 4,997,471.72 3.32 249,873.59 湖北水总水利水电建设股份有限公司 4,622,716.59 3.07 782,616.81 隆生国际建设集团有限公司 4,149,150.00 2.76 207,457.50 合计 28,115,973.12 18.68 1,957,279.64 (四) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 应收票据 7,874,570.26 应收账款 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 105 合计 7,874,570.26 2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 项目 2019.12.31 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 11,738,195.19 合计 11,738,195.19 (五) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 1,828,598.44 98.60 2,399,904.00 97.10 1 至 2 年 24,823.70 1.34 71,583.70 2.90 2 至 3 年 1,183.70 0.06 3 年以上 合计 1,854,605.84 100.00 2,471,487.70 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例(%) 重庆天辉化工有限公司 706,500.00 38.09 江苏宇通特种管业有限公司 170,150.00 9.17 鄂州市安泰天然气有限责任公司 163,508.29 8.82 北京荣锦添商贸有限公司 142,363.35 7.68 四川煌盛管业有限公司 128,022.70 6.90 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 106 合计 1,310,544.34 70.66 (六) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 17,193,039.17 12,716,153.36 合计 17,193,039.17 12,716,153.36 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 11,745,060.87 7,892,311.69 1 至 2 年 4,409,974.88 4,786,641.67 2 至 3 年 4,161,285.73 26,200.00 3 至 4 年 26,200.00 100,000.00 4 至 5 年 1,000.00 5 年以上 1,000.00 小计 20,343,521.48 12,806,153.36 减：坏账准备 3,150,482.31 90,000.00 合计 17,193,039.17 12,716,153.36 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 107 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 20,343,521.48 100.00 3,150,482.31 15.49 17,193,039.17 其中： 组合 1（账龄组合） 20,343,521.48 100.00 3,150,482.31 15.49 17,193,039.17 合计 20,343,521.48 100.00 3,150,482.31 15.49 17,193,039.17 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款项 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款项 12,806,153.36 100.00 90,000.00 0.70 12,716,153.36 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款项 合计 12,806,153.36 100.00 90,000.00 0.70 12,716,153.36 按组合计提坏账准备： 组合 1（账龄组合） 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 11,745,060.87 587,253.05 5.00 1 至 2 年 4,409,974.88 881,994.97 20.00 2 至 3 年 4,161,285.73 1,664,514.29 40.00 3 至 4 年 26,200.00 15,720.00 60.00 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 108 4 至 5 年 5 年以上 1,000.00 1,000.00 100.00 合计 20,343,521.48 3,150,482.31 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 年初余额 90,000.00 90,000.00 年初余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 3,060,482.31 3,060,482.31 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 3,150,482.31 3,150,482.31 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 109 年初余额 12,806,153.36 12,806,153.36 年初余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增 7,537,368.12 7,537,368.12 本期直接减记 本期终止确认 其他变动 期末余额 20,343,521.48 20,343,521.48 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他应收 款坏账 90,000.00 90,000.00 3,060,482.31 3,150,482.31 合计 90,000.00 90,000.00 3,060,482.31 3,150,482.31 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 职工借支 3,325,180.00 1,298,411.68 投标保证金 7,788,206.19 8,438,758.41 关联方往来 10,300.06 职工保险金 264,610.75 222,931.79 其他押金及保证金 8,965,524.54 1,035,751.42 其他往来 1,800,000.00 合计 20,343,521.48 12,806,153.36 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 110 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备期 末余额 鄂州市中小企业信 用担保有限公司 担保款 8,289,928.58 1 年以内 40.75 414,496.43 武汉公路桥梁建设 集团有限公司 保证金 6,000,000.00 1-3 年 29.49 1,800,000.00 杨友芳 借支备用金 2,100,000.00 1-3 年 10.32 285,000.00 胡红旗 借支备用金 750,000.00 1-3 年 3.69 140,050.53 鄂州市保时洁管道 工程有限公司 保证金 406,058.54 1 年以内 2.00 20,302.93 合计 17,545,987.12 86.25 2,659,849.89 (七) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存货跌价准 备 账面价值 账面余额 存货跌价 准备 账面价值 原材料 17,162,585.26 17,162,585.26 13,847,001.86 13,847,001.86 库存商品 43,203,524.34 43,203,524.34 38,124,811.79 38,124,811.79 工程施工 222,574.85 222,574.85 102,707.41 102,707.41 合计 60,588,684.45 60,588,684.45 52,074,521.06 52,074,521.06 (八) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 待抵扣增值税进项税额 850,030.93 合计 850,030.93 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 111 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 112 (九) 长期股权投资 被投资单位 上年年末余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余 额 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合收益 调整 其他权益变 动 宣告发放现金股 利或利润 计提减值准备 其他 1、联营企业 湖北斯达维管道连接科技有限 公司 3,196,585.92 500,000.00 -40,208.61 3,656,377.31 托克逊县中帕管业有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 小计 4,496,585.92 500,000.00 -40,208.61 4,956,377.31 1,300,000.00 合计 4,496,585.92 500,000.00 -40,208.61 4,956,377.31 1,300,000.00 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 113 (十) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 86,743,836.71 83,028,562.40 固定资产清理 合计 86,743,836.71 83,028,562.40 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 114 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其他设备 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 39,957,102.95 90,919,151.10 5,760,775.03 3,822,400.06 140,459,429.14 （2）本期增加金额 7,638,345.97 11,115,775.02 1,196,830.85 146,593.84 614,398.88 20,711,944.56 —购置 6,699,495.14 6,731,732.50 891,189.65 146,593.84 614,398.88 15,083,410.01 —在建工程转入 —企业合并增加 —其他增加 938,850.83 4,384,042.52 305,641.20 5,628,534.55 （3）本期减少金额 4,533,762.85 1,052,624.22 5,586,387.07 —处置或报废 —其他减少 4,533,762.85 1,052,624.22 5,586,387.07 （4）期末余额 47,595,448.92 102,034,926.12 1,196,830.85 1,373,606.02 3,384,174.72 155,584,986.63 2．累计折旧 （1）上年年末余额 9,398,737.31 42,492,970.16 2,030,199.85 3,508,959.42 57,430,866.74 （2）本期增加金额 2,763,462.89 10,980,085.50 360,059.80 88,982.65 524,965.08 14,717,555.92 —计提 2,038,442.63 8,581,376.46 138,268.88 88,982.65 524,965.08 11,372,035.70 —其他增加 725,020.26 2,398,709.04 221,790.92 3,345,520.22 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 115 （3）本期减少金额 870,596.12 2,436,676.62 3,307,272.74 —处置或报废 —其他减少 870,596.12 2,436,676.62 3,307,272.74 （4）期末余额 12,162,200.20 53,473,055.66 360,059.80 1,248,586.38 1,597,247.88 68,841,149.92 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 35,433,248.72 48,561,870.46 836,771.05 125,019.64 1,786,926.84 86,743,836.71 （2）上年年末账面价值 30,558,365.64 48,426,180.94 3,730,575.18 313,440.64 83,028,562.40 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 116 (十一) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 2,053,097.34 工程物资 合计 2,053,097.34 2、 在建工程情况 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 Dn1400、1500、1600 系列多 重管模具 2,053,097.34 2,053,097.34 合计 2,053,097.34 2,053,097.34 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 117 3、 重要的在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 上年年 末余额 本期增加金额 本期转入固 定资产金额 本期其 他减少 金额 期末余额 工程累计 投入占预 算比例(%) 工程进度 (%) 利息资本化 累计金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 Dn1400、1500、 1600 系列多重管 模具 2,320,000.00 2,053,097.34 2,053,097.34 88.50 88.50 自筹资金 合计 2,053,097.34 2,053,097.34 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 118 (十二) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 软件 合计 1．账面原值 （1）上年年末余额 19,499,534.17 8,609,810.73 371,278.94 28,480,623.84 （2）本期增加金额 1,551,634.50 1,551,634.50 —购置 1,551,634.50 1,551,634.50 —内部研发 —企业合并增加 —其他增加 （3）本期减少金额 26,138.10 249,810.73 126,543.70 402,492.53 —处置 —失效且终止确认的部分 —其他减少 26,138.10 249,810.73 126,543.70 402,492.53 （4）期末余额 21,025,030.57 8,360,000.00 244,735.24 29,629,765.81 2．累计摊销 （1）上年年末余额 3,802,239.28 2,884,944.35 140,767.95 6,827,951.58 （2）本期增加金额 405,359.40 1,387,450.61 91,288.98 1,884,098.99 —计提 405,359.40 1,064,519.89 91,288.98 1,561,168.27 —其他增加 322,930.72 322,930.72 （3）本期减少金额 598,879.55 78,000.00 676,879.55 —处置 —失效且终止确认的部分 —其他减少 598,879.55 78,000.00 676,879.55 （4）期末余额 3,608,719.13 4,272,394.96 154,056.93 8,035,171.02 3．减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 —失效且终止确认的部分 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 119 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 17,416,311.44 4,087,605.04 90,678.31 21,594,594.79 （2）上年年末账面价值 15,697,294.89 5,724,866.38 230,510.99 21,652,672.26 (十三) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租赁费 984,127.13 342,857.16 496,722.30 830,261.99 装修费 5,777,236.05 3,557,503.30 2,121,583.76 7,213,155.59 合计 6,761,363.18 3,900,360.46 2,618,306.06 8,043,417.58 (十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 18,271,804.46 2,738,190.40 12,816,626.25 1,946,641.10 内部交易未实现利润 464,321.82 23,216.09 递延收益 1,785,520.19 267,828.03 合计 20,521,646.47 3,029,234.52 12,816,626.25 1,946,641.10 2、 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 2,551,904.40 1,582,608.70 可抵扣亏损 3,527,304.62 961,905.38 合计 6,079,209.02 2,544,514.08 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 120 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 上年年末余额 备注 2020 年 6,042.82 6,042.82 2021 年 98,945.78 98,945.78 2022 年 110,402.32 110,402.32 2023 年 746,514.46 746,514.46 2024 年 2,565,399.24 合计 3,527,304.62 961,905.38 (十五) 其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程款 及设备款 1,376,040.25 1,376,040.25 2,102,209.63 2,102,209.63 合计 1,376,040.25 1,376,040.25 2,102,209.63 2,102,209.63 (十六) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 抵押加保证借款 48,200,000.00 44,800,000.00 合计 48,200,000.00 44,800,000.00 说明：1、2017 年 4 月 27 日本公司与中信银行股份有限公司鄂州支行（以下简称“中 信银行鄂州支行”）签订合同号为 2017 鄂银最抵第 0080 号《最高额抵押合同》， 以 1 号和 3 号厂房及其对应的土地（鄂 2017 鄂州市不懂产权第 00100440 号）， 房建面积：19,664.39 ㎡，土地面积 52,112.50 ㎡获取最高融资额为人民币 5,001.87 万元的借款额度,抵押期限在 2017 年 4 月 27 日至 2022 年 4 月 27 日； 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 121 袁建军作为保证人，于 2019 年 6 月 13 日与中信银行鄂州支行签订 2019 鄂银 最保第 1096 号《最高额保证合同》担保额度 2,500 万元。(1) 2019 年 6 月 20 日本公司与中信银行鄂州支行签订合同编号为 2019 鄂银贷第 424 号的 800 万 抵押贷款合同，借款日期为 2019 年 6 月 20 日至 2020 年 6 月 19 日；(2) 2019 年 7 月 12 日本公司与中信银行鄂州支行签订合同编号为 2019 鄂银贷第 490 号的 200 万抵押贷款合同，借款日期为 2019 年 7 月 12 日至 2020 年 7 月 11 日；(3) 2019 年 9 月 24 日本公司与中信银行鄂州支行签订合同编号为 2019 鄂 银贷第 704 号的 150 万抵押贷款合同，借款日期为 2019 年 9 月 24 日至 2020 年 9 月 23 日；(4) 2019 年 10 月 18 日本公司与中信银行鄂州支行签订合同编 号为 2019 鄂银贷第 777 号的 600 万抵押贷款合同，借款日期为 2019 年 10 月 18 日至 2020 年 10 月 17 日。截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司与中信银行 鄂州支行合计贷款余额 1,750 万元。 2、2019 年 5 月 28 日，本公司与鄂州市中小企业信用担保有限公司签订合同编号为 鄂州担保委担字(2019)第 051 号的委托担保合同，本公司委托鄂州市中小企业 信用担保有限公司与中国工商银行股份有限公司鄂州分行（以下简称“工商 鄂州分行”）签订《借款合同》，合同编号为 0181100046-2019（鄂开）字 00006 号，借款本金累计不超过 900 万元，期限 12 个月。于 2019 年 5 月与工商鄂 州分行签订合同号为 0181100046-2019 年（鄂开）字 00006 号的 900 万元贷款 合同，借款日期为 2019 年 5 月 30 日至 2020 年 5 月 22 日；同时袁建军、李 抗美担任本次借款担保人，本公司法人代表人及连带责任人袁建军、李抗美 与工商鄂州分行签订编号为 018110046-1 委托代扣协议，本公司股东及连带责 任人彭必胜和熊三芳、黄建国和周金荣、涂铁桥、姜金华和汤利霞、姜飞和 黄永红、廖文军和陈丽芳，与工商鄂州分行分别签订编号为 018110046-2、 018110046-3、018110046-4、、018110046-5、018110046-6 和 018110046-7 委托 代扣协议。 3、2017 年 6 月 14 日本公司与汉口银行股份有限公司鄂州分行（以下简称“汉口银 行鄂州分行”）签订编号为 DB0000170047 最高额抵押合同，签订合同编号为 12002000624872016001《最高融资融资协议》为人民币 3,000 万元的借款额度, 抵押期限在 2017 年 6 月 14 日至 2022 年 4 月 28 日；（1）2019 年 1 月 10 日与 汉口银行鄂州分行签订的 310 万元流动资金借款合同，借款日期为 2019 年 5 月 15 日至 2020 年 5 月 15 日，以本公司资产抵押，抵押合同为 DB000016007B 和 DB0000170047，保证人袁建军，担保合同编号为 DB000018005M； （2）2019 年 5 月 15 日与汉口银行鄂州分行签订编号为 BB000019002M 的 1,000 万元流 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 122 动资金借款合同，借款日期为 2019 年 5 月 15 日至 2020 年 5 月 15 日，以本 公司土地、房产抵押，抵押合同编号为 DB000016007B 和 DB0000170047，保 证人袁建军，担保合同编号为 DB0000170078；(3) 2019 年 9 月 25 日、2019 年 11 月 12 日与汉口银行鄂州分行分别签订合同编号为 BB0000190045 借款金 额 360 万元、BB0000190057 借款金额 500 万元，借款日期分别为 2019 年 9 月 25 日至 2020 年 9 月 25 日、2019 年 11 月 12 日至 2020 年 11 月 12 日。均 以本公司土地、房产抵押，抵押合同为 DB000016007B 和 DB0000170047，保 证人袁建军，担保合同编号为 DB000018005M。截至 2019 年 12 月 31 日止， 本公司与汉口银行鄂州分行合计贷款余额 2,170 万元。 (十七) 应付票据 种类 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 31,421,632.00 17,661,455.37 商业承兑汇票 合计 31,421,632.00 17,661,455.37 说明：1、2019 年 7 月 2 日与中信银行股份有限公司武汉分行签订编号为 2019 鄂银 国内证字第 0068 号国内信用证融资协议借款金额 550 万元，信用证日期为 2019 年 7 月 3 日至 2020 年 7 月 3 日。以本公司资产抵押，抵押合同为 2017 鄂银最抵第 0080 号最高额抵押合同，同时袁建军作为保证人，担保合同编号为 2019 鄂银最保第 1096 号《最高额保证合同》。 2、公司与汉口银行股份有限公司鄂州分行（以下简称“汉口银行鄂州分行”）开展 信用证业务，以本公司资产抵押，抵押合同为 DB000016007B 和 DB0000170047， 同时袁建军作为保证人，担保合同编号为 DB000018005M。（1）公司于 2019 年 1 月 21 日与汉口银行鄂州分行签订编号为 BB0000190005、BB000019000I 国内信用证开 证合同，金额分别为 198 万元、300 万元，信用证有效期为 2019 年 1 月 28 日至 2020 年 1 月 28 日；（2）公司于 2019 年 3 月 25 日与汉口银行鄂州分行签订编号为 BB0000190020 国内信用证开证合同,金额为 360 万元，信用证有效期为 2019 年 3 月 26 日至 2020 按 3 月 26 日；（3）公司于 2019 年 4 月 25 日与汉口银行鄂州分行签订 编号为 BB0000190020 国内信用证开证合同,金额为 288.6632 万元，信用证有效期为 2019 年 4 月 28 日至 2020 按 4 月 28 日；（4）公司于 2019 年 8 月 12 日与汉口银行 鄂州分行签订编号为 BB000019004B 国内信用证开证合同,金额为 217.50 万元，信用 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 123 证有效期为 2019 年 8 月 13 日至 2020 按 8 月 13 日。截至 2019 年 12 月 31 日止，公 司在汉口银行鄂州分行已开具未到期信用证合计金额为 1,364.1632 万元。 3、公司与湖北银行股份有限公司鄂州分行（以下简称“湖北银行鄂州分行”）开展 银行承兑汇票业务，湖北银行鄂州分行与袁建军、李抗美签订 C2019Z 保 203007040003 最高额保证合同、C2019Z保 203007040002 和 Z2019Z 保 203007040001 个人最高额保证合同。（1）公司于 2019 年 7 月 5 日与湖北银行鄂州分行签订编号为 C2019 承 203007050001 银行承兑协议，开出银行承兑汇票 7 张共计 600 万元，票据 期限为 2019 年 7 月 5 日至 2020 年 1 月 5 日；（2）公司于 2019 年 7 月 10 日与湖北 银行鄂州分行签订编号为 C2019 承 203007100001 银行承兑协议，开出银行承兑汇 票 4 张共计 50 万元，票据期限为 2019 年 7 月 19 日至 2020 年 1 月 19 日；（3）公司 于 2019 年 7 月 15 日与湖北银行鄂州分行签订编号为 C2019 承 203007150001 银行 承兑协议，开出银行承兑汇票 3 张共计 210 万元，票据期限为 2019 年 7 月 23 日至 2020 年 1 月 23 日；（3）公司于 2019 年 8 月 1 日与湖北银行鄂州分行签订编号为 C2019 承 203008010001 银行承兑协议，开出银行承兑汇票 6 张共计 368 万元，票据 期限为 2019 年 8 月 7 日至 2020 年 8 月 7 日。截至 2019 年 12 月 31 日止，公司在湖 北银行鄂州分行已开具未到期银行承兑汇票合计金额为 1,280 万元。 (十八) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内（含 1 年） 15,352,208.55 5,103,617.15 1—2 年（含 2 年） 391,814.50 1,050,756.01 2—3 年（含 3 年） 332,015.99 108,625.00 3 年以上 398,760.60 292,200.60 合计 16,474,799.64 6,555,198.76 (十九) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 124 1 年以内（含 1 年） 2,121,450.81 3,753,592.02 1 年以上 272,431.24 18,072.00 合计 2,393,882.05 3,771,664.02 (二十) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 3,347,258.59 29,178,885.90 27,108,609.12 5,417,535.37 离职后福利-设定提存计划 1,976,474.76 1,976,474.76 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 3,347,258.59 31,155,360.66 29,085,083.88 5,417,535.37 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 3,332,375.85 26,954,412.75 24,964,566.95 5,322,221.65 （2）职工福利费 1,056,974.41 990,372.76 66,601.65 （3）社会保险费 1,150,623.41 1,150,623.41 其中：医疗保险费 994,216.67 994,216.67 工伤保险费 68,362.46 68,362.46 生育保险费 88,044.28 88,044.28 （4）住房公积金 （5）工会经费和职工教育 经费 14,882.74 16,875.33 3,046.00 28,712.07 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 3,347,258.59 29,178,885.90 27,108,609.12 5,417,535.37 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 125 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,897,668.79 1,897,668.79 失业保险费 78,805.97 78,805.97 企业年金缴费 合计 1,976,474.76 1,976,474.76 (二十一) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 4,635,153.41 2,559,646.28 企业所得税 4,804,879.76 1,633,178.26 个人所得税 4,262.88 城市维护建设税 316,634.60 192,639.81 房产税 85,552.28 186,660.45 教育费附加 135,700.56 82,559.91 土地使用税 84,380.34 376,740.05 地方教育费附加 67,851.27 41,280.97 环保税 700.00 700.00 印花税 18,360.59 13,757.62 合计 10,149,212.81 5,091,426.23 (二十二) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 4,004,000.00 其他应付款项 12,071,719.60 12,325,542.26 合计 16,075,719.60 12,325,542.26 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 126 1、 应付股利 项目 期末余额 上年年末余额 普通股股利 4,004,000.00 合计 4,004,000.00 说明： 公司于 2019 年 11 月 29 日召开第二届董事会和监事会第三次会议，审议通 过《关于公司 2019 年半年度权益分配方案的议案》 ：截至 2019 年 6 月 30 日，公 司合并报表归属于母公司的未分配利润 64,649,753.94 元，母公司未分配利润为 65,373,665.14 元。公司拟以权益总股本 100,100,000 股为基数，以未分配利润向全 体股东每 10 股派发现金股利 0.4 元（含税），共派发现金股利 4,004,000 元。2019 年 12 月 18 日召开 2019 年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司 2019 年半年 度权益分配方案的议案》。 2、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 职工押金 1,167,236.24 985,169.56 押金及保证金 4,607,233.18 7,801,297.09 风险抵押金 10,440.00 17,940.00 关联单位往来 906,757.72 1,577,177.67 应付分包款 1,010,000.98 暂估未到票费用 3,228,658.91 其他 194,892.18 933,956.96 合计 12,071,719.60 12,325,542.26 (二十三) 递延收益 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,582,608.70 461,000.00 258,088.51 1,785,520.19 政府补助 合计 1,582,608.70 461,000.00 258,088.51 1,785,520.19 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 127 涉及政府补助的项目： 负债项目 上年年末余额 本期新增补 助金额 本期计入当期 损益金额 其他变动 期末余额 与资产相关 /与收益相 关 新型耐热聚乙烯 管道材料产业化 工业转型升级专 项补助 1,582,608.70 208,695.65 1,373,913.05 与资产相关 双 壁波纹 管生 产 线升级改造资金 461,000.00 49,392.86 411,607.14 与资产相关 合计 1,582,608.70 461,000.00 258,088.51 1,785,520.19 (二十四) 其他非流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 暂估税金 37,531.05 合计 37,531.05 (二十五) 股本 项目 上年年末余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 100,100,000.00 100,100,000.00 (二十六) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 44,888,951.26 44,888,951.26 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 128 其他资本公积 800,000.00 800,000.00 合计 45,688,951.26 45,688,951.26 (二十七) 盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 5,497,524.05 3,346,966.87 8,844,490.92 任意盈余公积 合计 5,497,524.05 3,346,966.87 8,844,490.92 (二十八) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 51,553,104.27 32,937,882.98 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 51,553,104.27 32,937,882.98 加：本期归属于母公司所有者的净利润 32,559,931.84 20,658,182.78 减：提取法定盈余公积 3,346,966.87 2,042,961.49 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 4,004,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 76,762,069.24 51,553,104.27 (二十九) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 311,467,873.12 198,700,089.32 272,314,099.64 186,710,664.67 其他业务 1,955,027.55 2,635,344.22 1,990,476.73 2,539,637.49 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 129 合计 313,422,900.67 201,335,433.54 274,304,576.37 189,250,302.16 主营业务收入明细： 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 311,467,873.12 272,314,099.64 其中：管材收入 245,015,780.83 214,176,503.65 管件收入 41,757,581.62 34,859,038.00 酒店收入 23,632,531.64 21,581,931.17 工程收入 1,061,979.03 1,696,626.82 合计 311,467,873.12 272,314,099.64 (三十) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城建税 854,554.30 537,768.87 教育费附加 366,231.18 230,311.22 地方教育费附加 183,118.76 115,155.62 房产税 342,209.21 427,007.46 土地使用税 333,223.36 1,489,768.20 车船使用税 720.00 印花税 76,373.42 96,912.00 环境保护税 3,019.99 2,800.00 残疾人保障金 49,862.16 其他 219.99 合计 2,159,450.22 2,949,805.52 (三十一) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 130 职工薪酬 7,368,477.51 7,299,201.65 差旅费 1,528,680.89 2,292,552.29 业务招待费 1,904,331.23 1,292,011.42 折旧费 1,240,385.19 1,188,799.23 办公费 443,891.80 3,281,426.92 质检费 197,633.07 190,842.35 运输费 10,103,504.39 8,571,006.67 宣传费 392,993.64 318,395.15 会务费 14,620.00 38,540.56 安装服务费 3,462,524.60 1,519,732.38 维修费 929.20 18,964.26 交通费 56,589.37 179,023.21 低值易耗品 674,911.45 其他 3,075,821.74 330,676.82 合计 30,465,294.08 26,521,172.91 (三十二) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 6,718,529.32 8,773,506.72 办公费 1,235,992.32 1,007,919.59 差旅费 356,126.28 320,831.89 招待费 475,539.56 265,413.29 折旧及摊销 5,329,353.53 5,141,283.93 租赁费 386,535.14 修理费 2,533,833.81 953,035.74 劳动保护费 50,619.05 咨询服务费 712,589.31 残疾人保障金 40,007.00 低值易耗品 18,435.04 其他 922,229.58 317,808.90 合计 18,779,789.94 16,779,800.06 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 131 (三十三) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 材料费 11,195,418.58 8,983,734.66 水电费 430,090.91 701,273.01 职工薪酬 3,007,758.00 2,485,296.00 模具制造费、产品检验费 655,234.85 62,683.10 研发成果注册、代理费等 647,716.99 205,983.74 其他相关费用 142,883.31 57,547.17 合计 16,079,102.64 12,496,517.68 (三十四) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 3,720,603.89 3,689,555.21 减：利息收入 356,165.29 138,242.65 汇兑损益 -4.81 其他 606,273.19 142,818.22 合计 3,970,706.98 3,694,130.78 (三十五) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 2,804,980.70 1,085,595.65 进项税加计抵减 49,195.56 合计 2,854,176.26 1,085,595.65 计入其他收益的政府补助 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 132 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益 相关 高新技术企业专项补助 100,000.00 与收益相关 新型耐热聚乙烯管道材料产业化 工业转型升级专项补助 208,695.65 208,695.65 与资产相关 2017 产业改造升级 400,000.00 与收益相关 支持项目专项资金补助款 1,063,424.50 376,900.00 与收益相关 2019 年省级标准化试点项目 120,000.00 与收益相关 2019 年知识产权引导与发展专项 项目 200,000.00 与收益相关 稳岗补助 64,100.00 与收益相关 知识产权局专利补贴 14,000.00 与收益相关 2018 重大科研成果产业化专项 300,000.00 与收益相关 拨付研发奖补项目 250,000.00 与收益相关 科技局奖励 10,000.00 与收益相关 个税手续费返还 7,023.69 与收益相关 双壁波纹管生产线升级改造资金 49,392.86 与资产相关 2017 年隐形冠军 400,000.00 与收益相关 2017 扩建补偿款 118,344.00 与收益相关 合计 2,854,176.26 1,085,595.65 (三十六) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 -40,208.61 70,587.34 合计 -40,208.61 70,587.34 (三十七) 信用减值损失 项目 本期金额 应收账款坏账损失 4,770,773.36 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 133 其他应收款坏账损失 3,060,482.31 应收票据坏账损失 203,827.01 合计 8,035,082.68 (三十八) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 814,821.85 合计 814,821.85 (三十九) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 419,936.00 债务重组 165,087.42 165,087.42 其他 16,957.57 16,957.57 合计 182,044.99 419,936.00 182,044.99 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与 收益相关 党建经费 25,200.00 省知识产权局拨付示 范企业发展资金 30,000.00 退税 61,636.00 第三届“市长质量奖提 名奖” 200,000.00 稳岗补贴 43,100.00 旅游局创标奖补资金 60,000.00 合计 419,936.00 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 134 (四十) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 48,911.78 罚款支出 200.00 对外捐赠 3,371.26 赔偿金、违约金支出 535.37 返还的政府补助支出 1,492.77 其他 325.00 325.00 合计 325.00 54,511.18 325.00 (四十一) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 5,314,727.27 2,512,110.24 递延所得税费用 -1,082,593.42 184,910.15 合计 4,232,133.85 2,697,020.39 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 35,593,728.23 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 5,339,059.23 子公司适用不同税率的影响 248,924.22 调整以前期间所得税的影响 415,780.29 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 83,411.48 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -237,391.31 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 135 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 178,243.14 研发费用加计扣除 -1,795,893.20 所得税费用 4,232,133.85 (四十二) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外 普通股的加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润 32,559,931.84 20,658,182.78 本公司发行在外普通股的加权平均数 100,100,000.00 100,100,000.00 基本每股收益 其中：持续经营基本每股收益 0.33 0.21 终止经营基本每股收益 0.33 0.21 2、 稀释每股收益 稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司 发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） 32,559,931.84 20,658,182.78 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 100,100,000.00 100,100,000.00 稀释每股收益 其中：持续经营稀释每股收益 0.33 0.21 终止经营稀释每股收益 0.33 0.21 (四十三) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 136 项目 本期金额 上期金额 政府补助 3,007,892.19 1,296,680.47 银行利息收入 356,165.29 138,242.65 投标、履约保证金及押金返还 2,405,944.36 8,162,680.56 往来款 2,253,467.13 5,906,584.61 合计 8,023,468.97 15,504,188.29 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 银行手续费 603,135.27 129,976.30 期间费用 25,323,513.50 20,714,315.67 支付投标、履约保证金及押金 3,984,592.10 19,140,052.42 营业外支出 325.00 5,599.40 其他往来款 2,302,999.28 1,800,000.00 合计 32,214,565.15 41,789,943.79 3、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 财政周转金 41,600.00 银行承兑汇票保证金 9,661,455.37 信用担保公司担保款 950,000.00 职工集资款项 324,423.80 合计 10,935,879.17 41,600.00 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 137 项目 本期金额 上期金额 财政周转金 9,074,000.00 职工集资款项 324,423.80 信用证融资 6,820,816.00 4,280,000.00 信用担保公司担保款 5,900,000.00 银行承兑汇票保证金 3,684,000.00 合计 16,404,816.00 13,678,423.80 (四十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 31,361,594.38 20,622,612.83 加：信用减值损失 8,035,082.68 资产减值准备 814,821.85 固定资产折旧 11,372,035.70 11,969,106.85 无形资产摊销 1,561,168.27 1,667,793.68 长期待摊费用摊销 2,684,540.18 2,469,716.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 48,911.78 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 3,720,603.89 3,959,809.50 投资损失（收益以“－”号填列） 40,208.61 -70,587.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,082,593.42 184,910.15 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,514,163.39 -19,680,084.34 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -50,720,437.71 26,879,912.92 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,038,289.72 -6,831,001.74 其他 -208,695.65 经营活动产生的现金流量净额 8,496,328.91 41,827,227.39 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 138 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 5,377,456.49 12,531,507.65 减：现金的期初余额 12,531,507.65 3,940,027.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,154,051.16 8,591,479.95 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 5,377,456.49 12,531,507.65 其中：库存现金 111,920.65 713,931.07 可随时用于支付的银行存款 5,265,535.84 11,817,576.58 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,377,456.49 12,531,507.65 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 (四十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 11,225,583.41 票据，信用证，履约保函保证金 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 139 应收票据 1,977,705.25 借款质押 固定资产-房产 17,974,828.08 借款抵押、信用证和票据担保 无形资产-土地 16,817,431.89 借款抵押、信用证和票据担保 固定资产-设备 23,487,585.31 借款抵押 合计 71,483,133.94 (四十六) 外币货币性项目 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 4.81 其中：美元 0.69 6.9762 4.81 (四十七) 政府补助 1、 与资产相关的政府补助 种类 金额 资产负债表 列报项目 计入当期损益或冲减相关成 本费用损失的金额 计入当期损益或 冲减相关成本费 用损失的项目 本期金额 上期金额 新型耐热聚乙 烯管道材料产 业化工业转型 升级专项补助 2,000,000.00 递延收益 208,695.65 208,695.65 其他收益 双壁波纹管生 产线升级改造 资金 461,000.00 递延收益 49,392.86 其他收益 2、 与收益相关的政府补助 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 140 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本 费用损失的金额 计入当期损益或冲减 相关成本费用损失的 项目 本期金额 上期金额 高新技术企业专项补助 100,000.00 其他收益 新型耐热聚乙烯管道材 料产业化工业转型 升级 专项补助 208,695.65 208,695.65 208,695.65 其他收益 2017 产业改造升级 400,000.00 其他收益 支持项目专项资金补助 款 1,063,424.50 1,063,424.50 376,900.00 其他收益 2019 年省级标准化试点 项目 120,000.00 120,000.00 其他收益 2019 年知识产权引导与 发展专项项目 200,000.00 200,000.00 其他收益 稳岗补助 64,100.00 64,100.00 43,100.00 其他收益 知识产权局专利补贴 14,000.00 14,000.00 其他收益 2018 重大科研成果产业 化专项 300,000.00 300,000.00 其他收益 拨付研发奖补项目 250,000.00 250,000.00 其他收益 科技局奖励 10,000.00 10,000.00 其他收益 个税手续费返还 7,023.69 7,023.69 其他收益 2017 年隐形冠军 400,000.00 400,000.00 其他收益 2017 扩建补偿款 118,344.00 118,344.00 其他收益 党建经费 25,200.00 营业外收入 省知识产权局拨付示 范 企业发展资金 30,000.00 营业外收入 退税 61,636.00 营业外收入 第三届“市长质量奖提 名奖” 200,000.00 营业外收入 旅游局创标奖补资金 60,000.00 营业外收入 六、 在其他主体中的权益 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 141 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 鄂州市天健管道工程有限公 司 鄂州市 鄂州市 建筑业 51.00 设立 鄂州凤凰山庄酒店有限公司 鄂州市 鄂州市 服务业 65.00 设立 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1、 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企 业名称 主要经 营地 注册地 业务性 质 持股比例(%) 对合营企业 或联营企业 投资的会计 处理方法 对本公司 活动是否 具有战略 性 直接 间接 湖北斯达维管道连 接科技有限公司 鄂州市 鄂州市 制造业 41.57 权益法 否 2、 重要联营企业的主要财务信息 期末余额/本期金额 上年年末余额/上期金额 湖北斯达维管道连接科技有限 公司 湖北斯达维管道连接科技 有限公司 流动资产 4,580,056.03 3,689,047.25 非流动资产 4,259,132.68 4,787,184.72 资产合计 8,839,188.71 8,476,231.97 流动负债 46,934.62 124,975.28 非流动负债 负债合计 46,934.62 124,975.28 少数股东权益 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 142 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 3,655,206.76 3,196,585.92 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投 资的公允价值 营业收入 2,521,961.25 3,583,893.31 净利润 -98,783.96 322,129.70 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -98,783.96 322,129.70 本期收到的来自联营企业的股利 七、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司 董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责 任，本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给 审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情 况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公 司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信 用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 143 获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额 度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保 公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用 特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有 在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付 相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。 （3）其他价格风险 本公司未持有其他上市公司的权益投资，公司无其他价格风险。 于 2019 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，公司的主要金融工具不 存在重大的市场风险敞口，但管理层会随时监控有关的风险。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 144 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风 险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价 证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥 有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1 年以内 1 年以上 合计 应付票据 31,421,632.00 31,421,632.00 应付账款 16,474,799.64 16,474,799.64 其他应付款 12,071,719.60 12,071,719.60 合计 59,968,151.24 59,968,151.24 八、 公允价值的披露 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定。 九、 关联方及关联交易 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 145 (一) 本公司的最终控制方情况 本公司最终控制方是袁建军。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合 营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本公司关系 湖北斯达维管道连接科技有限公司 本公司联营企业 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 何 耘 股东 彭必胜 股东、董事、高管 熊才林 股东 黄建国 股东、监事 涂铁桥 股东 黄惠珍 股东 姜金华 股东、董事、高管 廖文军 股东 姜 飞 股东、监事 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 146 史新权 股东 袁蓓 股东、董事 袁佑江 股东 夏起宏 股东 屠明利 股东、董事 柳 斌 股东 姜佑华 股东 胡 莺 股东 程维敢 股东 程胜 股东、董事、高管 赵俊 股东、高管 袁正明 股东、高管 陈志才 股东 姜明星 股东 王陆华 股东、董事、高管 但美玉 股东、高管 程辉 股东 金歧贤 股东 金介宇 股东 胡长好 股东、监事 饶火金 股东 袁亮 股东 曾焕 股东 李春林 股东 杨海燕 股东 姜李辉 股东 杨世雄 高管 熊学识 高管 李抗美 公司控股股东袁建军妻子 湖北林海机械设备有限公司 系股东、董事及高管王陆华与其配偶共同投资设立的企业， 王陆华持有该公司 40%股权 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 147 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 湖北斯达维管道连接科技有限公司 管道连接件 665,202.28 417,015.00 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 湖北斯达维管道连接科技有限公司 备品件、管件 686,465.53 962,270.00 湖北斯达维管道连接科技有限公司 水电费 116,210.75 2、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 袁建军、李抗美 50,000,000.00 2018-11-27 2019-11-27 否 袁建军、李抗美 9,000,000.00 2019-5-22 2020-5-22 否 袁建军、李抗美、鄂州市中小企 业信用担保有限公司 9,000,000.00 2019-5-28 2020-5-28 否 袁建军、李抗美 25,000,000.00 2019-6-13 2020-6-13 否 袁建军、李抗美 10,500,000.00 2019-7-5 2020-7-5 否 袁建军、李抗美、鄂州市中小企 业信用担保有限公司 8,600,000.00 2019-7-5 2020-7-5 否 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 148 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 湖北斯达维管道连 接科技有限公司 10,300.06 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 其他应付款 王树斌 907,200.00 1,577,200.00 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截止 2019 年 12 月 31 日，公司不存在需披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截止 2019 年 12 月 31 日，公司不存在需披露的重要重要或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 2020 年 5 月 14 日，湖北兴欣将持有天健管道 51%股权全部转让，其中 4%股权以 40 万元转让给胡乐平、12%股权以 120 万元转让给胡红旗、20%股权以 200 万元转 让给刘利落、15%股权以 150 万元转让给杨友芳，共计 51%股权以 510 万元全部转 让给自然人，本次转让后天健管道与湖北兴欣无股权关系。截至 2020 年 5 月 14 日， 已收回全部股权转让款 510 万元。天健管道于 2020 年 5 月 14 日完成工商变更登记。 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 149 (二) 利润分配情况 拟分配的利润或股利 4,004,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 4,004,000.00 说明： 公司于 2019 年 11 月 29 日召开第二届董事会和监事会第三次会议，审议通 过《关于公司 2019 年半年度权益分配方案的议案》 ：截至 2019 年 6 月 30 日，公 司合并报表归属于母公司的未分配利润 64,649,753.94 元，母公司未分配利润为 65,373,665.14 元。公司拟以权益总股本 100,100,000 股为基数，以未分配利润向全体 股东每 10 股派发现金股利 0.4 元（含税），共派发现金股利 4,004,000 元。2019 年 12 月 18 日召开 2019 年第四次临时股东大会，审议通过《关于公司 2019 年半年度 权益分配方案的议案》。2020 年 2 月 6 日为本次权益分派权益登记日，2020 年 2 月 7 日为除权除息日。 （三）对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估 新型冠状病毒感染的肺炎疫情于 2020 年 1 月在全国爆发以来，对肺炎疫情的防控工 作正在全国范围内持续进行。肺炎疫情将对包括湖北省在内的部分省市和部分行业 的企业经营、以及整体经济运行造成一定影响，而该事项对本公司的经营状况及资 产状况影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。 公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经 营成果等方面的影响。截至本报告报出日，该评估工作尚在进行当中。 十二、 其他重要事项 截止 2019 年 12 月 31 日，公司不存在需披露的其他重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据 1、 应收票据分类列示 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 150 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 2,152,681.32 商业承兑汇票 2,181,532.26 8,842,116.57 减：坏账准备 203,827.01 合计 1,977,705.25 10,994,797.89 2、 期末公司已质押的应收票据 项目 期末已质押金额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 2,181,532.26 合计 2,181,532.26 3、 应收票据坏账准备计提情况 项目 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 账面价值 商业承兑汇票 1 年以内 1,549,862.95 77,493.15 5 1,472,369.80 1-2 年 631,669.31 126,333.86 20 505,335.45 合计 2,181,532.26 203,827.01 1,977,705.25 (二) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 120,803,884.67 64,950,989.99 1 至 2 年 16,140,840.53 20,864,849.52 2 至 3 年 5,134,056.39 9,411,587.87 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 151 3 至 4 年 7,927,778.25 小计 150,006,559.84 95,227,427.38 减：坏账准备 16,078,652.01 11,185,154.55 合计 133,927,907.83 84,042,272.83 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 150,006,559.84 100.00 16,078,652.01 10.72 133,927,907.83 其中： 组合 1（账龄组合） 150,006,559.84 100.00 16,078,652.01 10.72 133,927,907.83 合计 150,006,559.84 100.00 16,078,652.01 10.72 133,927,907.83 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 95,227,427.38 100.00 11,185,154.55 11.75 84,042,272.83 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 合计 95,227,427.38 100.00 11,185,154.55 11.75 84,042,272.83 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 152 按组合计提坏账准备： 组合 1（账龄组合） 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 120,803,884.67 6,040,194.42 5.00 1 至 2 年 16,140,840.53 3,228,168.10 20.00 2 至 3 年 5,134,056.39 2,053,622.54 40.00 3 至 4 年 7,927,778.25 4,756,666.95 60.00 合计 150,006,559.84 16,078,652.01 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回 或转 回 转销或 核销 应收账 款坏账 11,185,154.55 11,185,154.55 4,893,497.46 16,078,652.01 合计 11,185,154.55 11,185,154.55 4,893,497.46 16,078,652.01 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 中铝国际（天津）建设有限公司 9,023,351.78 6.00 451,167.59 云南能投缘达建设集团有限公司 5,323,283.03 3.54 266,164.15 昆明傲远管业有限公司 4,997,471.72 3.32 249,873.59 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 153 湖北水总水利水电建设股份有限公司 4,622,716.59 3.07 782,616.81 隆生国际建设集团有限公司 4,149,150.00 2.76 207,457.50 合计 28,115,973.12 18.69 1,957,279.64 (三) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 项目 期末余额 应收票据 7,874,570.26 应收账款 合计 7,874,570.26 2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 11,738,195.19 合计 11,738,195.19 (四) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 11,705,385.80 10,724,777.11 合计 11,705,385.80 10,724,777.11 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 154 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 10,182,968.35 10,505,086.85 1 至 2 年 2,080,166.48 187,490.26 2 至 3 年 83,573.72 21,200.00 3 至 4 年 21,200.00 100,000.00 4 至 5 年 1,000.00 5 年以上 1,000.00 小计 12,368,908.55 10,814,777.11 减：坏账准备 663,522.75 90,000.00 合计 11,705,385.80 10,724,777.11 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 其中： 组合 1（账龄组合） 10,416,721.60 100.00 663,522.75 5.36 9,753,198.85 组合 2（合并关联方不 计提坏账准备） 1,952,186.95 1,952,186.95 合计 12,368,908.55 100.00 663,522.75 11,705,385.80 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 155 应收款项 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款项 10,814,777.11 100.00 90,000.00 0.83 10,724,777.11 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款项 合计 10,814,777.11 100.00 90,000.00 0.83 10,724,777.11 按组合计提坏账准备： 组合 1（账龄组合） 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 9,638,775.41 481,938.77 5.00 1 至 2 年 672,172.47 134,434.49 20.00 2 至 3 年 83,573.72 33,429.49 40.00 3 至 4 年 21,200.00 12,720.00 60.00 4 至 5 年 5 年以上 1,000.00 1,000.00 100.00 合计 10,416,721.60 663,522.75 组合 2（合并关联方不计提坏账准备） 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 鄂州凤凰山庄酒店有限公司 1,951,744.67 鄂州天健管道工程有限公司 442.28 合计 1,952,186.95 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 156 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 年初余额 90,000.00 90,000.00 年初余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 573,522.75 573,522.75 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 663,522.75 663,522.75 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期 预期信用损 失(未发生信 用减值) 整个存续期预 期信用损失 (已发生信用 减值) 年初余额 10,814,777.11 10,814,777.11 年初余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增 1,644,131.44 1,644,131.44 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 157 本期直接减记 本期终止确认 其他变动 期末余额 12,368,908.55 12,368,908.55 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余 额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他应收款 坏账 90,000.00 90,000.00 573,522.75 663,522.75 合计 90,000.00 90,000.00 573,522.75 663,522.75 （6）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 职工借支 21,428.68 投标保证金 1,688,206.19 1,424,239.55 关联及内部单位往来 1,952,186.95 6,380,322.36 其他押金及保证金 8,482,134.58 975,237.00 职工保险金 246,380.83 213,549.52 其他往来 1,800,000.00 合计 12,368,908.55 10,814,777.11 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款项期末余 额合计数的 坏账准备期 末余额 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 158 比例(%) 鄂州市中小企业信 用担保有限公司 保证金 8,289,928.58 1 年以内 67.02 414,496.43 鄂州凤凰山庄酒店 有限公司 内部往来 1,951,744.67 1 年以内，1-2 年 15.78 中交一航局安装工 程有限公司 保证金 310,500.00 1 年以内 2.51 15,525.00 利辛县公共资源交 易中心 保证金 200,000.00 1 年以内 1.62 10,000.00 福州市水务工程有 限责任公司 保证金 188,118.50 1-2 年 1.52 37,623.70 合计 88.45 477,645.13 (五) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,750,000.00 5,750,000.00 5,750,000.00 5,750,000.00 对联营、合营企业 投资 4,956,377.31 1,300,000.00 3,656,377.31 4,496,585.92 1,300,000.00 3,196,585.92 合计 10,706,377.31 1,300,000.00 9,406,377.31 10,246,585.92 1,300,000.00 8,946,585.92 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余 额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 鄂州市天健管道工程有 限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 鄂州凤凰山庄酒店有限 公司 650,000.00 650,000.00 合计 5,750,000.00 5,750,000.00 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 159 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 160 2、 对联营、合营企业投资 被投资单位 上年年末余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合收 益调整 其他权 益变动 宣告发放现金股 利或利润 计提减值 准备 其他 联营企业 湖北斯达维管道连接科 技有限公司 3,196,585.92 500,000.00 -40,208.61 3,656,377.31 托克逊县中帕管业有限 公司 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 小计 4,496,585.92 500,000.00 -40,208.61 4,956,377.31 1,300,000.00 合计 4,496,585.92 500,000.00 -40,208.61 4,956,377.31 1,300,000.00 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 161 (六) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 286,773,362.45 185,006,883.78 249,035,541.65 179,171,941.00 其他业务 2,555,075.93 2,635,344.22 2,371,429.09 2,539,637.49 合计 289,328,438.38 187,642,228.00 251,406,970.74 181,711,578.49 主营业务收入明细： 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 286,773,362.45 249,035,541.65 其中：管材收入 245,015,780.83 185,891,230.53 管件收入 41,757,581.62 63,144,311.12 合计 286,773,362.45 249,035,541.65 (七) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 -40,208.61 70,587.34 合计 -40,208.61 70,587.34 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,804,980.70 债务重组损益 165,087.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,632.57 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 162 小计 2,986,700.69 所得税影响额 445,776.49 少数股东权益影响额（税后） 8,675.12 合计 2,532,249.08 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.86 0.33 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 13.70 0.30 0.30 湖北兴欣科技股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 二 〇 年 六 月 二 十 八 日 湖北兴欣科技股份有限公司 2019 年年度报告 2020-030 163 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 湖北兴欣科技股份有限公司财务部