839751_2019_南思科技_2019年年度报告_2020-04-22.txt

1 2019 年度报告 南思科技 NEEQ : 839751 南京国电南思科技发展股份有限公司 Nanjing SP-NICE Technology Development Co.,Ltd 2 公司年度大事记 1、 获得 ITSS 信息技术服务运行维护标准成熟度三级证书。 2、 通过新一轮国家级高新技术企业资质审核并取得证书。 3、 获得实用新型专利证书，专利名称为：巡视机器人。 4、 获得软件著作权：国电南思二次设备在线监视与分析系统软件 V1.0。 5、 获得软件著作权：国电南思 NSAR500 离线分析工具软件 V1.0。 6、 获得软件著作权：国电南思 NSAR500 模型编辑工具软件 V1.0。 7、 获得软件著作权：惟蕴智能变电站模型检查软件 V1.0。 8、 参与编制行业标准：智能变电站二次系统光纤通信回路物理配置语言规范 （中国电机 工程学会标准 T/CSEE 0142-2019) 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................5 第二节 公司概况 ....................................................................................................................7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................9 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 12 第五节 重要事项 .................................................................................................................. 20 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 22 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 25 第九节 行业信息 .................................................................................................................. 28 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 29 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 33 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、南思科技 指 南京国电南思科技发展股份有限公司 母公司、控股股东、深圳南思 指 深圳市国电南思系统控制有限公司 子公司、软件公司、惟蕴软件 指 南京惟蕴软件有限公司 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国网、国调 指 国家电网公司、国家电力调度通信中心 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所、致同 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所、世纪同仁 指 江苏世纪同仁(上海)律师事务所 董事会 指 南京国电南思科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 南京国电南思科技发展股份有限公司监事会 股东大会 指 南京国电南思科技发展股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 南思科技现行有效的并经工商行政管理部门备案的 章程 智能电网 指 以物理电网(包括特高压骨干电网和各电压等级电网) 为基础,将传感测量、通讯、信息、计算机和控制等现 代先进技术与物理电网高度集成而形成的新型电网 智能配用电 指 智能配电系统和智能用电服务系统两个方面,其中智 能配电指高级配电自动化,智能用电主要包括用电信 息采集和用户互动等方面 智能变电站 指 智能变电站主要包括智能高压设备和变电站统一信 息平台两部分。智能高压设备主要包括智能变压器、 智能高压开关设备、电子式互感器等。智能变压器与 控制系统依靠通信光纤相连,可及时掌握变压器状态 参数和运行数据 电力自动化 指 电力自动化基于先进的网络通讯、自动化控制、微机 继电保护技术为用户提供现代化的设备监视控制管 理和远程在线监测,确保电力系统稳定可靠供应 保信系统 指 继电保护故障信息分析系统 网分系统 指 网络报文记录及分析系统 运维系统 指 基于物联网技术的二次设备运维管理系统 在线监视 指 智能变电站二次设备在线监视与智能诊断系统 综自系统 指 变电站综合自动化系统 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日的期间 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-005 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人穆建民、主管会计工作负责人高明德及会计机构负责人（会计主管人员）高明德保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 公告编号：2020-005 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 存货规模较大的风险 报告期内严格按照“以销定产,以产定购”,缩短生产周期、 提高存货周转率,合并产品类型,减少非标品种,提升标准产品 销售比例;加强客户的沟通,优化现场安装调试流程。公司存货 余额 1,523.88 万,占总资产的 11.06%。(其中成品库存占 7.17%, 半成品占 2.2%,材料 1.69%)在成品库存中,3.64%为已经发往客 户工程现场调试安装,3.53%为在库库存。 技术更新的风险 报告期内,公司紧跟所处细分领域的国家政策的走向,积极 参与相关产品技术标准的讨论和制定,同时积极投入对新产品 研发所用到的新技术的研究,按照“预判行业走势,了解用户需 求,把握技术方向,适时推出产品”的步骤取得了不错的成效。 但由于受国网政策走向和用户需求变化的影响,依然使得技术 研究和储备存在滞后或方向错误的风险,这将削弱公司的市场 竞争力。 人才流失风险 随着公司在智能变电站领域新产品的不断研发升级,对高端 尤其是高技术的专业人才的需求不断增加,公司在引进和稳定 专业人才方面采取了一定的措施,不仅提高专业人才的工资水 平,也为其提供良好的职业发展通道,通过合理的激励机制让专 业人才发挥最大的作用。但激烈的市场竞争和同行竞争依然使 得高技术人才流失存在一定的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 1、2019 年 5 月 22 日，财政部与国家税务总局发布《关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策 的公告》，在 2018 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年 至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。 软件企业税收优惠政策的不确定风险随着政策的明确而消解。 公告编号：2020-005 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南京国电南思科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing SP-NICE Technology Development Co.,Ltd 证券简称 南思科技 证券代码 839751 法定代表人 穆建民 办公地址 江苏省南京市江宁经济技术开发区水阁路 18 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 于彬 职务 董事会秘书/副总经理 电话 025-83750995 传真 025-83750995 电子邮箱 yubin@nice- 公司网址 www.nice- 联系地址及邮政编码 南京市江宁经济技术开发区水阁路 18 号；邮编 211100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 南京市江宁经济技术开发区水阁路 18 号董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 8 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-38 电气机械和器材制造业-382 输配电及控制设备制 造-3829 其他输配电及控制设备制造 主要产品与服务项目 充电设备、电动汽车充换电设施及系统研发、设计、生产、销 售、技术咨询、技术服务、技术培训；新能源汽车充电服务； 充电站建设；计算机软、硬件研发、设计、生产、销售、技术 咨询、技术服务；信息咨询服务、自动化系统集成；电力自动 化控制 、测量、分析及工业自动化系统研发、设计、生产、销 售、技术咨询、技术服务；继电保护设备、电力自动化系统研 发、设计、生产、销售、技术咨询、技术服务、技术培训（不 含国家统一认可的职业证书类培训）；电力、电子及智能化工 程项目技术服务及承包；机电产品销售（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 32,000,000 公告编号：2020-005 8 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 深圳市国电南思系统控制有限公司 实际控制人及其一致行动人 穆建民、张结、杜杨华、卢德宏 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320115787139654N 否 注册地址 南京江宁经济技术开发区水阁路 18 号 否 注册资本 32,000,000.00 否 公司注册资本与总股本一致。 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王莹、胡静 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2020 年 3 月 16 日，公司 2020 年第一次临时股东大会审议并通过公司第一届董事会十二次会议 所提交的关于《关于变更会计师事务所的议案》，公司决定聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2019 年度财务报告审计机构，公司已于 2020 年 2 月 28 日披露《南京国电南思科技发展股份 有限公司会计师事务所变更公告》，公告编号为 2020-002。 公告编号：2020-005 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 105,116,792.62 65,518,302.09 60.44% 毛利率% 56.48% 63.07% - 归属于挂牌公司股东的净利润 16,141,166.38 8,223,927.45 96.27% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 16,098,334.48 8,201,717.88 96.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 28.66% 15.69% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 28.58% 15.65% - 基本每股收益 0.50 0.26 92.31% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 137,751,428.00 88,596,288.26 55.48% 负债总计 77,356,989.79 36,343,016.43 112.85% 归属于挂牌公司股东的净资产 60,394,438.21 52,253,271.83 15.58% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.89 1.63 15.95% 资产负债率%（母公司） 55.44% 43.40% - 资产负债率%（合并） 56.16% 41.02% - 流动比率 1.66 2.14 - 利息保障倍数 10.90 6.23 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 15,263,489.64 9,928,372.80 53.74% 应收账款周转率 1.57 1.22 - 存货周转率 3.12 1.63 - 公告编号：2020-005 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 55.48% -13.28% - 营业收入增长率% 60.44% 2.42% - 净利润增长率% 96.27% -20.99% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 32,000,000 32,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 退返符合小微企业标准月份的已缴教育费附加 379.31 知识产权奖励资金 50,000.00 非经常性损益合计 50,379.31 所得税影响数 7,547.41 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 42,831.90 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) √不适用 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则 第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计（修订）》及《企业会计准则 第 37 号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”），本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行 新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、10。 新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划 分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产 公告编号：2020-005 11 的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相 关规定。 除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。 2019 年 1 月 1 日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。 新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确 认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则 下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； 租赁应收款； 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续 涉入被转移金融资产所形成的除外）。 本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行 追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间 的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 公告编号：2020-005 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司在细分领域属于电力二次设备自动化行业，主营业务为变电站内通讯监视产品和运维产品 的设计开发、生产和工程实现，辅业为与智能电网和新能源相关的多元化业务构成。进入“十三 五”以来，结合国网公司政策走向的变化，公司也主动进行了产品结构调整，降低了硬件产品的研 发投入，加大了软件以及软件配套服务的投入及产品研发。 相关产品系列主要包括继电保护及故障信息系统、二次设备运维管理系统、智能变电站二次设 备在线监视与智能诊断系统、智能录波器、变电站智能巡检机器人系统等。除了提供设备和系统解 决方案外，公司也为电网公司提供针对站内二次设备的多种运行维护管理的配套服务。同时，公司 也是国家电网公司电动汽车充电桩的常年合格供应商。公司拥有已经被国家知识产权局批准和正在 审核的专利及软件著作权 66 项（其中发明专利已授权 5 件，审核中 17 件；实用新型专利已授权 2 件；外观专利已授权 1 件、41 项计算机软件著作权），拥有 20 多项非专利核心技术，参与编写了 近 20 项国网、国网省公司及南网多个产品的行业技术标准和工程规范编写，核心技术和相关产品 广泛应用于国内高压、特高压及重点工程和示范站内，是行业内的知名高科技企业。 （一）研发模式 公司在研发产品方面以自主研发为主，所有产品均自主开发，具有独立的知识产权，公司技术 人员具备电力行业多年从业经验。同时公司与中国电科院及多个省级电科院建立了长期稳定的战略 伙伴关系。公司的新产品研发以国网、南网公司的政策为导向，目前新产品主要服务于智能电网智 能变电站，在紧跟政策走向，了解用户需求的同时，公司也不断进行技术探索和应用，在响应国网 公司新基建政策部署下，抓住与公司业务相关的信息化和新能源充电桩发展机遇，将包括大数据、 5G、人工智能和工业互联网在内的信息化技术应用到新产品开发中，以更好的服务于国网公司 “三型两网、世界一流”的战略目标，打造站内通讯系统应用的工业 4.0。 （二）生产模式 公司的自产设备主要通过自主研发设计、器件委外采购、印制板委外生产、SMT 委外加工方 式来生产，所有委外环节公司通过严谨的过程控制和工艺控制文件以及驻厂质检来监督完成，从而 保证产品的生产过程和质量水平能够达到公司的标准。最后由公司进行总装、程序注入和老化调试 以形成最终产品。 公司为用户提供的系统产品中，所有应用软件均为公司自主开发，拥有独立软件著作权，所有 系统产品的生产以工程形式进行，严格按照“以销定产、以产定购”的原则来组织生产，首先进行 工程设计，然后屏柜定制、外购设备采购，自产设备组装灌注程序调试，系统软件在服务器上的安 装部署，然后所有设备按照设计图纸组屏扎线、调试、质检最后发货到用户处再进行系统联调、验 收直至上线运行。 （三）销售模式 公司采用直销与代理销售相结合的销售模式，直销为主，代理销售为辅。公司产品皆为满足客 户需求定制而成的，以销定产。公司非常重视自身营销团队的建设，销售范围覆盖了国内所有省、 自治区和直辖市。公司的销售渠道包括：国网、国网省公司以及南网相关项目的招标；各地发改委 网站和招标平台网站的招标；各省市发电厂、变电站的招标或整站集成商向公司采购项目所需的产 品；工矿企业自建变电站和配电室的招标；国网省公司、地级市公司以及省级电力科学院合作的科 技项目。 （四）盈利模式 公司主要从事电力二次设备的自动化系统产品的设计开发、生产和工程实现。多年来公司服务 于国网、南网以及发电集团下属电厂用户，公司产品主要服务于智能变电站、变电站/厂，立足于 公告编号：2020-005 13 变电站内二次设备的监视、分析、诊断和运维管理。其主要盈利模式如下： 1、公司通过参与国网、南网相关项目招标获得项目，在与设计院确认完方案后，开始组织厂 内生产调试，发货后为客户完成现场安装和调试后由客户验收确认收入，以此获得利润和现金流。 2、公司通过与相关有资质的，参与大型项目投标的电力系统公司或电力系统项目集成商签订 销售合同，通过向集成商提供符合要求的产品来服务最终用户，并在最终用户的项目现场完成产品 的调试安装，完成合同，以此获得利润和现金流。 报告期内，公司的商业模式并未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年，电力系统自动化行业整体上继续分化，传统业务不但市场容量大幅缩减，利润率也在 逐渐下降，固守一隅的企业压力越来越大，与信息化建设相关的新兴业务市场，由于应用了众多的 新技术，引来众多跨行的新兴竞争者进入，这对于有创新能力的传统厂家来讲即是机遇也是挑战。。 值此之际，受益于公司 16 年以来的业务转型，和公司持续多年的技术研发和产品创新，公司在 传统业务降低的同时，主攻了以信息化业务为主的软件和软件配套服务，新业务在公司的大力投入 下，销售增长迅速，报告期内取得不错效益。最终实现主营收入 10,511.68 万元，比上年度同期增长 60.44%；实现净利润 1,614.12 万元，较上年同期增长 96.27%；公司总资产为 13,775.14 万元，较上 年期末增长 55.48%，净资产为 6,039.44 万元，较上年期末增长 15.58%。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期 期初金额变动比 例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 18,250,892.41 13.25% 7,649,792.14 8.63% 138.58% 应收票据 1,865,205.23 1.35% 1,083,880.00 1.22% 72.09% 应收账款 81,580,713.21 59.22% 52,175,940.99 58.89% 56.36% 存货 15,238,813.60 11.06% 14,064,835.26 15.88% 8.35% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,926,438.25 3.58% 5,410,145.26 6.11% -8.94% 公告编号：2020-005 14 在建工程 短期借款 35,710,000.00 25.92% 20,000,000.00 22.57% 78.55% 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金：公司期末货币资金较年初增加1,060.11万元，主要是公司本年销售回款的增加， 本年销售回款较上年增加1,014.67万元；反映在现金流量表项目上，经营性现金流增加1,526.35万元， 筹资及投资活动减少466.24万元。 2、 应收账款：由于本年度营业收入上升导致公司应收账款本年增长，本年末应收账款相较于 去年年末上升56.35%，这一涨幅与本年度营业收入60.44%的增长基本一致。从非关联方应收账账龄 上分析，非交联方应收账款中两年以内占比为94.99%，账龄结构上也为正常账期内的新增应收货款。 3、 短期借款：公司短期借款本年增加1,571.00万元，增长78.55%，主要是由于公司销售规模的 快速增长，需要流动资金增加所致。尤其是RFID电子身份识别代码系统产品和直流/交流充电机产品 作为增量产品，占全年销售收入的48.82%，此两款产品的增量营业成本为2,285.58万元，为保证经营 资周转及补充流动性需要，公司增加了短期流动资金贷款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例% 金额 占营业收 入的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 105,116,792.62 - 65,518,302.09 - 60.44% 营业成本 45,743,435.09 43.52% 24,196,925.19 36.93% 89.05% 毛利率 56.48% - 63.07% - - 销售费用 15,261,506.25 14.52% 12,722,042.19 19.42% 19.96% 管理费用 14,196,151.42 13.51% 10,513,535.56 16.05% 35.03% 研发费用 10,167,601.97 9.67% 9,147,150.84 13.96% 11.16% 财务费用 2,232,435.75 2.12% 1,495,309.42 2.28% 49.30% 信用减值损失 394,361.61 0.38% 0 0.00% 资产减值损失 -63,900.48 -0.06% -571,754.82 -0.87% 88.82% 其他收益 1,393,772.82 1.33% 1,831,433.59 2.80% -23.90% 投资收益 0 0.00% 公允价值变动 收益 0 0.00% 资产处置收益 0 0.00% 汇兑收益 0 0.00% 营业利润 18,101,812.45 17.22% 7,732,480.39 11.80% 134.10% 营业外收入 0 0.00% 营业外支出 0 0.00% 净利润 16,141,166.38 15.36% 8,223,927.45 12.55% 96.27% 项目重大变动原因： 1、 营业收入与营业成本：从产品组成上看，公司本年增量产品为RFID电子身份识别代码系统 产品和直流/交流充电机产品，此两款产品带来本年营业收入增加5131.82万元，营业成本增加 2285.58万元。 2、 销售费用：本年销售费用增长19.96%，增加253.95万元，增长因素中业务招待费用增长 128.69万元，招投标费用增加70.60万元，员工培训费用支出增加64.51万元，运输物耗及评审论文支 公告编号：2020-005 15 出增加76.67万元，差旅招待等其他增加42.17万元。 3、 管理费用：本年管理费用增长35.03%，增加368.26万元，主要有以下三个增长项目：非专项 产品的基础研发投入增加292.60万元，知识产权支出增加27.13万元，差旅费用增加16.88万元，其他 因素增加31.65万元。 4、 财务费用：本年公司财务费用增长49.3%，增加73.71万元，主要是由于公司银行流动资金 贷款增加所致利息收入增加35.20万元、手续费及贴息支出增加38.51万元。 5、 资产减值损失：资产减值损失降低88.82%，减少50.79万元。从组成上看，上年度资产减值 损失数据包含坏账损失计提82.03万元、存货跌价冲回24.86万元；本年只包含计提的存货跌价损失 6.39万元。坏账准备的计提依准则在“信用减值损失”项目核算。 6、 其他收益：其他收益降低23.90%，减少43.77万元，其中软件产品退税减少46.24万元，其他 项目增加2.47万元。 7、 营业利润：营业利润增长134.10%，为新产品RFID电子身份识别代码系统产品和直流/交流 充电机产品营业额的增加，带来公司整体营业利润的增加。 8、 净利润：公司本年净利润1614.12万元，较上年增长96.27%，伴随营业利润的增长，所得税 费也出现较大增长，本公司的子公司南京惟蕴软件的所得税政策由两免进入到三减半期，本年所得 税费用196.06万元，较上年增长498.95%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 105,116,792.62 65,518,302.09 60.44% 其他业务收入 0 主营业务成本 45,743,435.09 24,196,925.19 32.89% 其他业务成本 0 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 保 护 信 息 管 理系统产品 12,381,230.22 11.78% 24,947,271.45 38.08% -50.37% 综 合 自 动 化 信 息 管 理 系 统产品 3,834,997.43 3.65% 6,510,061.52 9.94% -41.09% 通 讯 运 行 监 视系统产品 4,156,967.50 3.95% 3,800,465.60 5.80% 9.38% 二 次 设 备 运 行维护系统 14,957,429.94 14.23% 10,557,162.32 16.11% 41.68% 直流/交流充 电机装置 12,237,876.07 11.64% 0 0.00% RFID 电子身 份 识 别 代 码 系统产品 39,080,307.70 37.18% 0 0.00% 材料、维修及 其他产品 4,628,480.99 4.40% 3,673,158.18 5.61% 26.01% 服务 13,839,502.77 13.17% 16,030,183.02 24.47% -13.67% 总计 105,116,792.62 100.00% 65,518,302.09 100.00% 60.44% 公告编号：2020-005 16 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司本年增量产品为RFID电子身份识别代码系统产品和直流/交流充电机产品，此两款产品销路 较好，带来本年营业收入增加5,131.82万元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 国网湖北省电力有限公司 19,746,809.07 18.79% 否 2 国网陕西省电力公司 8,909,465.45 8.48% 否 3 国网江苏省电力公司 7,931,925.37 7.55% 否 4 国网青海省电力公司 5,621,504.44 5.35% 否 5 国网辽宁省电力有限公司 4,743,628.32 4.51% 否 合计 46,953,332.65 44.68% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 杭州泰源电气有限公司 8,223,714.44 21.41% 否 2 中国电力科学研究院有限公司 3,086,101.85 8.03% 否 3 成都引众数字设备有限公司 1,504,366.76 3.92% 否 4 北京智芯微电子科技有限公司 1,481,064.22 3.86% 否 5 南京派维电气有限公司 1,349,584.47 3.51% 否 合计 15,644,831.74 40.73% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 15,263,489.64 9,928,372.80 53.74% 投资活动产生的现金流量净额 -10,252,099.00 -71,654.31 -14,207.72% 筹资活动产生的现金流量净额 5,462,209.63 -22,007,182.77 124.82% 现金流量分析： 1、 经营活动现金流：本年公司净利润 1,614.12 万元，与公司经营活动现金净流量 1,526.35 万 元基本匹配。本年由于新增量产品占销售的比重较大，公司产品结构的变化、成本及账期均有所改 变。本年内销售回款现金流入及支付货款带来经营现金流出合计对公司经营活动产生的现金流的影 响为净流入 1,311.41 万元（其中回款增加 1,014.67 万元，支付货款减少 296.74 万元）；人工费用支 付的现金增加 162.51 万元。 本年经营性现金流的增长幅度与销售收入的增长相吻合。 2、 投资活动的现金流纯对值增加 1,018.04 元。报告期内，公司投资活动现金流出主要为公司 为开具银行承兑汇票支出的保证金 1,000 万元，另外增加因素为固定资产采购增加。 3、筹资活动现金净流量较上期增长 124.82%，主要原因为公司 2019 年新增银行借款流入 1,571.00 万元，而 2018 年则为偿还银行贷款流出 1,000.00 万元；同时公司 2019 年分红金额相较于 公告编号：2020-005 17 2018 年分红金额下降 224.00 万元所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司納入合并范围的子公司情况为： 1、公司情况： 名称：南京惟蕴软件有限公司； 出资方式：现金出资； 注册资本：人民币 500 万元； 表决权比例：100%； 出资时间：2006 年； 2、资产情况：2019 年末总资产 1170.82 万元、净资产 699.72 万元； 收益情况：2019 年营业收入 1417.00 万元、净利润 594.01 万元； 3、报告期内，无取得和处理子公司的情况。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业 会计准则第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计（修订）》 及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”），本公司 自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。 除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。 2019 年 1 月 1 日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。 本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值） 进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面 价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。本公司未对比较财务报表数据进行调 整。 本公司于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下： 项 目 调整前账面金额 （2018年12月31日） 重分类 重新 计量 调整后账面金额 （2019年1月1日） 资产： 应收票据 1,083,880.00 1,083,880.00 应收账款 56,673,376.93 56,673,376.93 其他应收款 2,085,555.59 2,085,555.59 本公司根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的 2019 年 公告编号：2020-005 18 年初损失准备之间的调节表列示如下： 计量类别 调整前账面金额 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019年1月1日） 应收账款减值准备 4,497,435.94 4,497,435.94 其他应收款减值准备 324,572.99 324,572.99 三、 持续经营评价 市场方面，公司主营产品面对的智能变电站市场前景广阔，市场需求快速增长。 公司主营产品 技术领先，具有较高市场占有率，新产品逐步推向市场，公司盈利能力有望进一步提升。研发方面， 公司积极参与国家标准和行业标准制定，紧跟行业发展趋势，与中国电力科学研究院等电力科研单 位建立了长期的战略合作关系，常年与多个省级电科院和电力公司进行科研项目的合作。公司主营 产品保持了较强市场竞争力，智能电网相关的产品及技术储备优势逐步显现，契合了国网公司信息 化的方向，加快推进智能技术在电网领域应用的要求。 公司核心团队方面，公司主要管理人员、研发人员、销售人员大多数为公司间接股东， 近年来， 公司团队总体稳定。公司坚持稳健、积极的经营原则，不断加强公司治理与内部控制， 提升公司管 理水平，修订和完善各项管理制度，保障公司持续稳定发展。生产方面，公司基本为订单式生产， 合同签订到发货，有一定的周期，公司已建立了科学有效的生产管理流程，可满足生产发货需求， 公司通过了 ISO 三标体系认证、PCCC 电能质量认证、ITSS 信息技术服务运行维护服务能力成熟度 模型三级认证以及软件能力成熟度 CMMI3 级认证，能够保障生产能力、软件开发过程以及产品质 量。 财务方面，公司目前的资金来源为自有资金和银行短期借贷，截止报告期末，公司资产负债率 为 56.16%，处于安全合理水平。报告期内，不存在债务违约和无法继续履行重大借款合同相关条款 的情形，不存在过度依赖短期借款筹资的情形， 公司报告期内无对外担保，不存在因对外巨额担保 等或有事项引发的或有负债，不存在导致破产清算的情形；公司不存在大股东长期占用巨额资金的 情形，不存在大量长期未作处理的不良资产。 持续的电力投资和坚强智能电网和泛在电力物联网的加快建设是本行业持续增长的长期推动 力。公司将抓住机遇，强化市场地位，持续稳定经营。 报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。 综上，公司管理层认为：公司仍具有较强盈利能力，且具有持续增长性，管理团队和技术团队 稳定，公司治理水平逐步提升，公司未来持续经营能力良好。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、存货规模较大的风险 报告期内严格按照“以销定产，以产定购”，缩短生产周期、提高存货周转率，合并产品类型， 减少非标品种，提升标准产品销售比例；加强客户的沟通，优化现场安装调试流程。公司存货余额 1,523.88 万，占总资产的 11.06%。（其中成品库存占 7.17%，半成品占 2.2%，材料 1.69%）在成品 库存中，3.64%为已经发往客户工程现场调试安装，3.53%为在库库存。 应对策略：夯实销售渠道，提高公司的销售能力；同时及时改进产品方案和方向，以满足市场 和用户的需要。 公告编号：2020-005 19 2、技术更新的风险 报告期内，公司紧跟所处细分领域的国家政策的走向，积极参与相关产品技术标准的讨论和制 定，同时积极投入对新产品研发所用到的新技术的研究，按照“预判行业走势，了解用户需求，把 握技术方向，适时推出产品”的步骤取得了不错的成效。但由于受国网政策走向和用户需求变化的 影响，依然使得技术研究和储备存在滞后或方向错误的风险，这将削弱公司的市场竞争力。 应对策略：积极参与编写相关领域的行业规范和国家标准，紧密跟踪和研究行业技术规范，及 时改进产品方案和方向，以满足市场和用户的需要。 3、人才流失的风险 随着公司在智能变电站领域新产品的不断研发升级，对高端尤其是高技术的专业人才的需求不 断增加，公司在引进和稳定专业人才方面采取了一定的措施，不仅提高专业人才的工资水平，也为 其提供良好的职业发展通道，通过合理的激励机制让专业人才发挥最大的作用。但激烈的市场竞争 和同行竞争依然使得高技术人才流失存在一定的风险。 应对策略：除了做好核心人才激励外，对部分岗位做好人员储备，这虽然会增加一些成本，但 可以防范人才流失造成的动荡。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-005 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情 况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.一.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资 事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情 况 √是 □否 五.一.(二) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 一、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 一、 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3,000,000.00 4,183,000.40 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 报告期公司预计发生日常关联交易 300 万元，实际结算 418.30 万元，关联交易金额超出预计金额 118.30 万元，公司第一届董事会第十三次会议对此超出预计的关联交易进行审议，并追加披露。 二、 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产 的比例% 发生原因 房屋建筑物 固定资产 抵押 4,595,424.23 3.34% 南京银行紫金支行 抵押贷款 土地 无形资产 抵押 3,190,235.74 2.31% 南京银行紫金支行 抵押贷款 交易性金融资产 结构性存款 质押 10,000,000.00 7.26% 开具银行承兑汇票 保证金 公告编号：2020-005 21 总计 - - 17,785,659.97 12.91% - 1、抵押资产中土地使用权的账面原值为 4,311,128.60 元；纳入抵押范围的房屋建筑物账面原值 为 12,809,540.27 元。 公告编号：2020-005 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 10,666,66 6 33.33% 21,333,334 32,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控 制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 21,333,33 4 66.67% -21,333,334 0 0.00% 其中：控股股东、实际控 制人 15,033,33 4 46.98% -15,033,334 0 0.00% 董事、监事、高管 0 核心员工 0 总股本 32,000,00 0 - 0 32,000,000 - 普通股股东人数 2 股本结构变动情况： □适用 √不适用 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 深圳市国电南 思系统控制有 限公司 22,550,000 0 22,550,000 70.47% 0 22,550,000 2 南京允信管理 咨询合伙企业 （有限合伙） 9,450,000 0 9,450,000 29.53% 0 9,450,000 合计 32,000,000 0 32,000,000 100.00% 0 32,000,000 普通股前十名股东间相互关系说明：相互独立的企业法人单位。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东：深圳市国电南思系统控制有限公司； 公告编号：2020-005 23 法定代表人：穆建民； 成立日期：1996 年 11 月 27 日； 统一社会信用代码：91440300279293217X； 注册资本：人民币 5370 万元。 报告期内股东深圳市国电南思系统控制有限公司占公司总股东的 70.47%，为公司控股股东，控 股股东报告期无变动。 (二) 实际控制人情况 本公司之母公司由穆建民、张结、杜杨华和卢德宏共同创立并一直直接控制，其他股东为财务 投资人，不参与企业经营，故穆建民、张结、杜杨华和卢德宏为本公司的实际控制人。公司实际控 制人情况如下： 1、穆建民先生，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1994年5月至1996年12 月任天津南思资讯有限公司总经理，1996年12月至2008年12月任深圳市国电南思系统控制有限公司 总经理，2006年6月至2015年12月任南思科技有限执行董事，2008年12月至今任深圳市国电南思系 统控制有限公司董事长，2015年12月至今任南思科技董事长。 2、张结先生，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级工程师。1994年7月 至1999年8月任天津南思资讯有限公司副总经理，1999年9月至2000年7月任深圳市南思电脑有限公 司技术总监兼副总裁，2000年7月至今任深圳国电技术顾问。 3、杜杨华先生，1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1996年8月至2002年4月 任深圳市南思电脑有限公司研发产品经理，2002年5月至2015年6月任深圳市国电南思系统控制有限 公司研发产品经理，2015年7月至2016年6月任南思科技有限研发部研发产品经理，2016年7月至今 任南思科技研发部研发产品经理，2016年6月至今任南思科技监事会主席。 4、卢德宏先生，1971 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，工程师。1996 年 8 月至 1999 年 10 月年任天津南思资讯有限公司软件开发工程师，1999 年 11 月至 2015 年 12 月任深圳国 电软件开发项目经理，2016 年 1 月至 2016 年 6 月任南思科技有限研发部产品经理，2016 年 6 月至 今任南思科技研发部产品经理。 报告期内，公司实际控制人无变动。 公告编号：2020-005 24 第七节 融资及利润分配情况 三、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 四、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 五、 债券融资情况 □适用 √不适用 六、 可转换债券情况 □适用 √不适用 七、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 流动资金 贷款 南京银行紫 金支行 商业银行 5,000,000 2019 年 1 月 4 日 2020 年 1 月 3 日 4.35% 2 流动资金 贷款 南京银行紫 金支行 商业银行 5,000,000 2019 年 1 月 4 日 2020 年 1 月 3 日 6.09% 3 流动资金 贷款 南京银行紫 金支行 商业银行 1,000,000 2019 年 1 月 4 日 2020 年 1 月 3 日 4.35% 4 流动资金 贷款 南京银行紫 金支行 商业银行 8,500,000 2019 年 6 月 24 日 2020 年 6 月 19 日 6.00% 5 流动资金 贷款 南京银行紫 金支行 商业银行 8,500,000 2019 年 7 月 5 日 2020 年 7 月 4 日 6.00% 6 流动资金 贷款 南京银行紫 金支行 商业银行 1,448,800 2019 年 6 月 6 日 2020 年 6 月 5 日 5.22% 7 流动资金 贷款 南京银行紫 金支行 商业银行 1,551,200 2019 年 6 月 13 日 2020 年 3 月 12 日 5.22% 8 流动资金 贷款 招商银行月 牙湖支行 商业银行 3,000,000 2019 年 4 月 18 日 2020 年 4 月 17 日 4.84% 9 流动资金 贷款 招商银行月 牙湖支行 商业银行 1,710,000 2019 年 9 月 27 日 2020 年 9 月 26 日 4.95% 合计 - - - 35,710,000 - - - 公告编号：2020-005 25 八、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 7 月 16 日 2.5 0 0 合计 2.5 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 2.0 0 0 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任职起止日期 是否 在公 司领 取薪 酬 起始日期 终止日期 穆建民 董事长 男 1969 年 2 月 硕士 2016 年 6 月 17 日 2020 年 5 月 15 日 否 吴生欲 董事\总经理 男 1971 年 9 月 硕士 2016 年 6 月 17 日 2020 年 5 月 15 日 是 来印京 董事 男 1971 年 11 月 硕士 2016 年 6 月 17 日 2020 年 5 月 15 日 否 刘元存 董事 男 1966 年 4 月 本科 2017 年 9 月 11 日 2020 年 5 月 15 日 否 曾剑锋 董事\副总经 理 男 1976 年 9 月 硕士 2016 年 6 月 17 日 2020 年 5 月 15 日 是 于彬 董事会秘书\ 副总经理 女 1976 年 8 月 硕士 2016 年 6 月 17 日 2020 年 5 月 15 日 是 高明德 财务总监 男 1974 年 3 月 本科 2016 年 6 月 17 日 2020 年 5 月 15 日 是 杜杨华 监事会主席 男 1971 年 5 月 硕士 2016 年 6 月 17 日 2020 年 5 月 15 日 是 刘叶红 监事 男 1975 年 12 月 本科 2016 年 6 月 17 日 2020 年 5 月 15 日 否 吴晓庆 监事 女 1980 年 10 月 本科 2016 年 6 月 17 日 2020 年 5 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 公司已经启动董事会换届工作，预计现任董事、监事和高级管理人员任期至 2020 年 5 月 15 日。 公司股东大会将按程序审议并批准新一届董事、监事及高级管理人员。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 无关联关系 (二) 持股情况 单位：股 公告编号：2020-005 26 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 穆建民 董事长 3,637,098 0 3,637,098 11.37% 0 吴生欲 董事、总经理 1,699,652 0 1,699,652 5.31% 0 曾剑锋 董事、副总经 理 800,298 0 800,298 2.50% 0 吴晓庆 监事 600,050 0 600,050 1.88% 0 杜杨华 监事会主席 1,269,445 0 1,269,445 3.97% 0 于彬 副总经理、董 事会秘书 750,298 0 750,298 2.34% 0 高明德 财务总监 750,298 0 750,298 2.34% 0 合计 - 9,507,139 0 9,507,139 29.71% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 2019 年 8 月 28 日，公司董事会发布关于公司董事会、监事会及高级管理人员延期换届的公告， 南京国电南思科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）第一届董事会、监事会于 2019 年 6 月 16 日 任期届满,公司正在积极筹备换届相关工作。 鉴于公司新一届董事会董事候选人、监事会监事候选人的提名工作尚未完成，为了保持相关工作 的准确性、连续性，公司决定董事会、监事会延迟换届，公司高级管理人员的任期也将相应顺延。公 司将在有关事宜确定后，尽快完成董事会、监事会的换届选举工作并及时履行相应信息披露义务。董 事会、监事会延期换届不影响公司正常经营运作。在董事会、监事会换届选举工作完成之前，公司第 一届董事会、监事会全体成员及高级管理人员将依照法律法规和《公司章程》的相关规定，继续履行 义务和职责。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 11 11 技术人员 54 56 销售人员 14 14 财务人员 2 2 研发人员 29 39 内勤人员 7 7 员工总计 117 129 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 9 本科 66 76 公告编号：2020-005 27 专科 43 42 专科以下 2 2 员工总计 117 129 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-005 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-005 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺 陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律、法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的 要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内公司 建立员工培训管理制度、内部讲师管理办法、项目管理流程、直流充电机检验规范、交换机进货检 验规范等规范和制度，并按照 ISO9001 管理体系的规定规范制度流程文件管理。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严 格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按 照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司已建立了较为健全的法人治理机制，目前公司董事会人数为 5 人，监事会人数 3 人，包含 1 名职工监事，公司治理结构符合国家有关法律、法规的规定和要求，能够确保公司各项生产经营 活动的有序开展，确保公司发展战略的实施和经营目标的实现，可以保障公司股东特别是中小股东 依法平等行使自身的合法权利。公司将进一步按照股转系统的要求，接受中国证监会等有关部门、 机构的持续督导，广泛认真听取所有股东特别是中小股东对于治理机制和经营管理的意见，有效落 实公司治理机制的不断改进，进一步提高法人治理水平。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司通过《公司章程》、《股东大会议事规则》相关规定，并在实际过程中严格按 照规定执行， 确保全体股东享有合法权利及平等地位。报告期内，公司严格《公司法》、《全国中小企业股份转让 系统业务规则（试行）》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会。 董事会经过评估认为，公司的治理机制能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询 权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保 所有股东，特别是中小 股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法 律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的 程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象， 能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的 实际状况符合相关法规的要求。 经董事会评估认为，公司重大决策均履行规定程序。 公告编号：2020-005 30 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未发生修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2018 年总经理工作报告、2018 年董事会工 作报告、2018 年财务决算报告、2018 年度 会计师事务所出具的审计报告、2018 年年 报及摘要、2018 年权益分派、2019 年融资 及贷款规模、2018 日常关联交易、续聘 201 9 年会计师事务所、召开 2018 年年度股东 大会通知；2019 年半年报 监事会 2 2018 年监事会工作报告、2018 年财务决算 报告、2018 年度会计师事务所出具的审计 报告、2018 年年报及摘要、2018 年权益分 派、2019 年融资及贷款规模、2018 日常关 联交易、续聘 2019 年会计师事务所；2019 年半年报 股东大会 1 2018 年董事会工作报告、2018 年监事会工 作报告、2018 年财务决算报告、2018 年年 报及摘要、2018 年权益分派、2019 年融资 及贷款规模、2018 日常关联交易、续聘 201 9 年会计师事务所 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。 历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公 司法》、《公司章程》 和《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中 小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程 序选举董事，公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》履行权利、承担 义务；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真负责的态度出席董 事会会议，董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，公司全体董事能够积极参加有关培训， 悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 公司监事会在《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权； 监事认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人 员履行职责的合法、合规性进行有效监督；对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等 进行有效监督并发表意见，维护公司和全体股东的利益。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和 决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会全体监事依据《公司章程》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务和 公告编号：2020-005 31 董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查，并依据《监事会议事规 则》召集、召开监事会。 1、 监事会对公司重大风险事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项 无异议。 2、 监事会对年报的审核意见 监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转 让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情 况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公 司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均能够独立运行，具体情况如下： 1、 公司的业务独立性 公司拥有独立、完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立 获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方 进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 2、 公司的资产独立性 公司拥有独立的生产经营场所，拥有独立完整的采购、生产和销售相关的固定资产及配套设施。 公司未以自身资产、权益或信誉为股东提供担保，公司对所有资产拥有完全的控制支配权，公司不 存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。 3、 公司的人员独立性 公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公 司章程》的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、副总经理、财务 总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监 事以外的其他职务或领取报酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 中兼职的情形。 4、 公司的财务独立性 公司设立独立的财务部门，负责公司的会计核算和财务管理工作。公司财务负责人及财务人员 均专职在本公司工作并领取薪酬，未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。 公司按照《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求，建立了符合自身特点的独立的会计核 算体系和财务管理制度。公司开设独立的银行账户，作为独立纳税人依法纳税。公司能够依据《公 司章程》和相关财务制度独立做出财务决策，不存在公司股东或其他关联方干预本公司资金使用的 情况；公司独立对外签订各项合同。 5、 公司的机构独立性 公司建立了规范的股东大会、董事会、监事会及其他法人治理结构，并制订了相应的议事规则； 公司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构。公司与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业之间在机构设置和运作等方面相互独立，不存在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置和运作的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计 核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 公告编号：2020-005 32 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有 序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法 律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改 进、不断完善。今后公司还会根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与 监督，促进公司平稳快速发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司建立了年度报告差错责任追究制度，2017 年 4 月 19 日公司董事会第一届第三次会议审核 通过，并于 2017 年 4 月 20 日在股转系统予以公示(公告名称：南京国电南思科技发展股份有限公 司年度报告重大差错责任追究制度,公告编号：2017-012)。 公司本年未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况。 公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了相关制度，执行情况良好。 公告编号：2020-005 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 致同审字(2020)第 442ZA6111 号 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 审计报告日期 2020 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 王莹、胡静 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 180,000 审计报告正文： 审计报告 致同审字(2020)第 442ZA6111 号 南京国电南思科技发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京国电南思科技发展股份有限公司（以下简称南思科技）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合 并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南思科 技 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于南思科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据 是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 南思科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南思科技 2019 年年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴 证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 公告编号：2020-005 34 四、管理层和治理层对财务报表的责任 南思科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南思科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南思科技、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督南思科技的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的 审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或 汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对南思科技的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注 意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至 审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南思科技不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 （6）就南思科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公告编号：2020-005 35 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师:王莹 （项目合伙人） 中国注册会计师: 胡静 中国·北京 二Ｏ二Ｏ年四月二十三日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 18,250,892.41 7,649,792.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、2 10,000,000.00 0.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、3 1,865,205.23 1,083,880.00 应收账款 五、4 81,580,713.21 52,175,940.99 应收款项融资 预付款项 五、5 554,638.73 1,150,171.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、6 1,032,750.00 1,760,982.60 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、7 15,238,813.60 14,064,835.26 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 128,523,013.18 77,885,602.72 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 公告编号：2020-005 36 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、8 4,926,438.25 5,410,145.26 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、9 3,558,497.92 4,022,654.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、10 0.00 56,130.84 递延所得税资产 五、11 743,478.65 1,221,754.76 其他非流动资产 非流动资产合计 9,228,414.82 10,710,685.54 资产总计 137,751,428.00 88,596,288.26 流动负债： 短期借款 五、12 35,710,000.00 20,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 五、13 10,000,000.00 158,253.03 应付账款 五、14 23,516,133.85 10,164,526.84 预收款项 五、15 259,348.50 819,907.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、16 5,186,277.70 4,139,580.54 应交税费 五、17 2,623,950.24 1,007,329.02 其他应付款 五、18 61,279.50 53,420.00 其中：应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 77,356,989.79 36,343,016.43 非流动负债： 公告编号：2020-005 37 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 77,356,989.79 36,343,016.43 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、19 32,000,000.00 32,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、20 1,581,857.64 1,581,857.64 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、21 4,305,540.98 2,755,438.86 一般风险准备 未分配利润 五、22 22,507,039.59 15,915,975.33 归属于母公司所有者权益合 计 60,394,438.21 52,253,271.83 少数股东权益 所有者权益合计 60,394,438.21 52,253,271.83 负债和所有者权益总计 137,751,428.00 88,596,288.26 法定代表人：穆建民 主管会计工作负责人：高明德 会计机构负责人：高明德 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 6,735,907.32 4,353,961.75 交易性金融资产 10,000,000.00 0.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 1,865,205.23 1,083,880.00 应收账款 81,580,713.21 52,175,940.99 应收款项融资 预付款项 554,638.73 1,150,171.73 公告编号：2020-005 38 其他应收款 931,422.99 1,382,319.52 其中：应收利息 0.00 0.00 应收股利 买入返售金融资产 存货 15,238,813.60 14,064,835.26 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 116,906,701.08 74,211,109.25 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 4,834,771.61 5,410,145.26 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,558,497.92 4,022,654.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 0.00 56,130.84 递延所得税资产 743,389.13 1,219,263.55 其他非流动资产 非流动资产合计 14,136,658.66 15,708,194.33 资产总计 131,043,359.74 89,919,303.58 流动负债： 短期借款 32,710,000.00 20,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 10,000,000.00 158,253.03 应付账款 23,516,297.52 13,851,724.84 预收款项 259,348.50 819,907.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 4,098,129.13 3,492,489.84 应交税费 2,010,567.12 647,682.61 其他应付款 51,750.00 53,000.00 其中：应付利息 应付股利 公告编号：2020-005 39 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 72,646,092.27 39,023,057.32 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 72,646,092.27 39,023,057.32 所有者权益： 股本 32,000,000.00 32,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,581,857.64 1,581,857.64 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,305,540.98 2,755,438.86 一般风险准备 未分配利润 20,509,868.85 14,558,949.76 所有者权益合计 58,397,267.47 50,896,246.26 负债和所有者权益合计 131,043,359.74 89,919,303.58 法定代表人：穆建民 主管会计工作负责人：高明德 会计机构负责人：高明德 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 105,116,792.62 65,518,302.09 其中：营业收入 五、23 105,116,792.62 65,518,302.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 88,739,214.12 59,045,500.47 其中：营业成本 五、23 45,743,435.09 24,196,925.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 公告编号：2020-005 40 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、24 1,138,083.64 970,537.27 销售费用 五、25 15,261,506.25 12,722,042.19 管理费用 五、26 14,196,151.42 10,513,535.56 研发费用 五、27 10,167,601.97 9,147,150.84 财务费用 五、28 2,232,435.75 1,495,309.42 其中：利息费用 1,829,223.70 1,477,182.77 利息收入 30,450.98 30,080.89 加：其他收益 五、29 1,393,772.82 1,831,433.59 投资收益（损失以“－”号填列） 0 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填 列） 公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、30 394,361.61 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、31 -63,900.48 -571,754.82 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,101,812.45 7,732,480.39 加：营业外收入 0 减：营业外支出 0 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,101,812.45 7,732,480.39 减：所得税费用 五、32 1,960,646.07 -491,447.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,141,166.38 8,223,927.45 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 16,141,166.38 8,223,927.45 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） 16,141,166.38 8,223,927.45 六、其他综合收益的税后净额 0 0 （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收 益 公告编号：2020-005 41 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损 益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 16,141,166.38 8,223,927.45 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 16,141,166.38 8,223,927.45 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.50 0.26 （二）稀释每股收益（元/股） 0.50 0.26 法定代表人：穆建民 主管会计工作负责人：高明德 会计机构负责人：高明德 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十四、5 105,556,017.62 66,133,388.02 减：营业成本 十四、5 55,942,484.06 34,149,907.08 税金及附加 923,531.57 740,071.61 销售费用 14,856,702.91 12,491,522.48 管理费用 13,305,527.98 10,081,626.93 研发费用 7,179,172.29 7,134,812.42 财务费用 2,150,240.55 1,497,054.15 其中：利息费用 1,745,103.17 1,477,182.77 利息收入 26,802.09 27,049.80 加：其他收益 123,658.07 322,031.50 投资收益（损失以“－”号填列） 十四、6 5,300,000.00 10,750,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 公告编号：2020-005 42 列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 375,148.15 0.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） -63,900.48 -557,275.18 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,933,264.00 10,553,149.67 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,933,264.00 10,553,149.67 减：所得税费用 1,432,242.79 -490,318.35 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,501,021.21 11,043,468.02 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 15,501,021.21 11,043,468.02 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 0 0 五、其他综合收益的税后净额 0 0 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3．其他权益工具投资公允价值变动 4．企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他 六、综合收益总额 15,501,021.21 11,043,468.02 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：穆建民 主管会计工作负责人：高明德 会计机构负责人：高明德 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 85,035,499.05 74,888,782.08 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 公告编号：2020-005 43 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,622,676.66 1,727,178.54 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 746,651.59 55,699.29 经营活动现金流入小计 87,404,827.30 76,671,659.91 购买商品、接受劳务支付的现金 20,571,332.54 23,538,719.53 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 20,939,305.88 19,314,252.82 支付的各项税费 8,307,125.39 7,062,855.25 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 22,323,573.85 16,827,459.51 经营活动现金流出小计 72,141,337.66 66,743,287.11 经营活动产生的现金流量净额 15,263,489.64 9,928,372.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 252,099.00 71,654.31 投资支付的现金 10,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,252,099.00 71,654.31 投资活动产生的现金流量净额 -10,252,099.00 -71,654.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 35,710,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,130,000.00 筹资活动现金流入小计 35,710,000.00 35,130,000.00 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,829,223.70 11,717,182.77 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 418,566.67 5,420,000.00 公告编号：2020-005 44 筹资活动现金流出小计 30,247,790.37 57,137,182.77 筹资活动产生的现金流量净额 5,462,209.63 -22,007,182.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,473,600.27 -12,150,464.28 加：期初现金及现金等价物余额 7,356,292.14 19,506,756.42 六、期末现金及现金等价物余额 17,829,892.41 7,356,292.14 法定代表人：穆建民 主管会计工作负责人：高明德 会计机构负责人：高明德 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 85,545,000.05 75,605,961.08 收到的税费返还 93,830.49 479,400.77 收到其他与经营活动有关的现金 696,075.09 49,775.30 经营活动现金流入小计 86,334,905.63 76,135,137.15 购买商品、接受劳务支付的现金 40,285,178.95 34,301,379.91 支付给职工以及为职工支付的现金 16,296,563.00 15,661,745.63 支付的各项税费 6,058,791.20 5,293,939.33 支付其他与经营活动有关的现金 19,144,158.07 16,669,592.75 经营活动现金流出小计 81,784,691.22 71,926,657.62 经营活动产生的现金流量净额 4,550,214.41 4,208,479.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 5,300,000.00 10,750,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,300,000.00 10,750,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 142,099.00 71,654.31 投资支付的现金 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,142,099.00 71,654.31 投资活动产生的现金流量净额 -4,842,099.00 10,678,345.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 32,710,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,130,000.00 筹资活动现金流入小计 32,710,000.00 35,130,000.00 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,745,103.17 11,717,182.77 支付其他与筹资活动有关的现金 418,566.67 5,420,000.00 筹资活动现金流出小计 30,163,669.84 57,137,182.77 筹资活动产生的现金流量净额 2,546,330.16 -22,007,182.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 公告编号：2020-005 45 五、现金及现金等价物净增加额 2,254,445.57 -7,120,357.55 加：期初现金及现金等价物余额 4,060,461.75 11,180,819.30 六、期末现金及现金等价物余额 6,314,907.32 4,060,461.75 法定代表人：穆建民 主管会计工作负责人：高明德 会计机构负责人：高明德 公告编号：2020-005 46 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,000,00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,581, 857.6 4 0.00 0.00 0.00 2,755, 438.8 6 0.00 15,915, 975.33 0.00 52,253, 271.83 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 32,000,00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,581, 857.6 4 0.00 0.00 0.00 2,755, 438.8 6 0.00 15,915, 975.33 0.00 52,253, 271.83 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,550, 102.1 2 0.00 6,591,0 64.26 0.00 8,141,1 66.38 （一）综合收益总额 16,141, 166.38 16,141, 166.38 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 0 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,550, 102.1 2 0.00 -9,550, 102.12 -8,000, 000.00 1．提取盈余公积 0.00 公告编号：2020-005 47 2．提取一般风险准备 1,550, 102.1 2 -1,550, 102.12 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 -8,000, 000.00 -8,000, 000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,000,00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,581, 857.6 4 0.00 0.00 0.00 4,305, 540.9 8 0.00 22,507, 039.59 0.00 60,394, 438.21 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 32,000,00 0.00 1,581,8 57.64 1,651,0 92.06 19,036, 394.68 54,269, 344.38 公告编号：2020-005 48 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 32,000,00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,581,8 57.64 1,651,0 92.06 19,036, 394.68 0.00 54,269, 344.38 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,104,3 46.80 -3,120, 419.35 0.00 -2,016,0 72.55 （一）综合收益总额 8,223,9 27.45 8,223,9 27.45 （二）所有者投入和减少资本 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4．其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,104,3 46.80 0.00 -11,34 4,346.8 0 0.00 -10,240, 000.00 1．提取盈余公积 1,104,3 46.80 -1,104, 346.80 0.00 2．提取一般风险准备 -10,24 0,000.0 0 -10,240, 000.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 4．其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．设定受益计划变动额结转留存收益 0.00 公告编号：2020-005 49 5. 其他综合收益结转留存收益 0.00 6．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 32,000,00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,581,8 57.64 0.00 0.00 0.00 2,755,4 38.86 0.00 15,915, 975.33 0.00 52,253, 271.83 法定代表人：穆建民 主管会计工作负责人：高明德 会计机构负责人：高明德 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未 分 配 利润 所有者 权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 1,581, 857.64 0.00 0.00 0.00 2,755, 438.86 0.00 14,55 8,949. 76 50,89 6,246. 26 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 32,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 1,581, 857.64 0.00 0.00 0.00 2,755, 438.86 0.00 14,55 8,949. 76 50,89 6,246. 26 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,550, 102.12 0.00 5,950, 919.09 7,501, 021.21 （一）综合收益总额 15,50 1,021. 21 15,50 1,021. 21 （二）所有者投入和减少资本 0.00 公告编号：2020-005 50 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4．其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,550, 102.12 0.00 -9,55 0,102. 12 -8,00 0,000. 00 1．提取盈余公积 1,550, 102.12 -1,55 0,102. 12 0.00 2. 提取一般风险准备 -8,00 0,000. 00 -8,00 0,000. 00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 4．其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．设定受益计划变动额结转留存收益 0.00 5. 其他综合收益结转留存收益 0.00 6．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 32,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 1,581, 857.64 0.00 0.00 0.00 4,305, 540.98 0.00 20,50 9,868. 85 58,39 7,267. 47 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未 分 配 所有者 公告编号：2020-005 51 优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 权益合 计 一、上年期末余额 32,000, 000.00 1,581,8 57.64 1,651,0 92.06 14,859, 828.54 50,092, 778.24 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 32,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 1,581,8 57.64 0.00 0.00 0.00 1,651,0 92.06 0.00 14,859, 828.54 50,092, 778.24 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,104,3 46.80 0.00 -300,87 8.78 803,46 8.02 （一）综合收益总额 11,043, 468.02 11,043, 468.02 （二）所有者投入和减少资本 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4．其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,104,3 46.80 0.00 -11,34 4,346.8 0 -10,24 0,000.0 0 1．提取盈余公积 1,104,3 46.80 -1,104, 346.80 0.00 2. 提取一般风险准备 -10,24 0,000.0 0 -10,24 0,000.0 0 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 4．其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．设定受益计划变动额结转留存收益 0.00 公告编号：2020-005 52 5. 其他综合收益结转留存收益 0.00 6．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 32,000, 000.00 0.00 0.00 0.00 1,581,8 57.64 0.00 0.00 0.00 2,755,4 38.86 0.00 14,558, 949.76 50,896, 246.26 法定代表人：穆建民 主管会计工作负责人：高明德 会计机构负责人：高明德 公告编号：2020-005 53 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 南京国电南思科技发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）由南京国电南思 科技发展有限公司（以下简称“南思有限”）整体改制变更而来，南思有限系由深圳市国 电南思系统控制有限公司投资设立的有限责任公司，于 2006 年 6 月 8 日经南京市江宁 区工商局注册登记，取得注册号为 320121000063939 号企业法人营业执照，公司注册资 本 400 万元，业经南京友诚联合会计师事务所“宁友会验[2006]046 号”验资报告验证。 2006 年 6 月 26 日，南思有限增加注册资本 600 万元。增资后，注册资本为 1,000 万元， 其中深圳市国电南思系统控制有限公司出资 1,000 万元，出资比例 100%。此次增资业经 南京苏建联合会计师事务所“宁建验[2006]027 号”验资报告验证。 2007 年 1 月 11 日，南思有限增加注册资本 500 万元。增资后，注册资本为 1,500 万元， 其中深圳市国电南思系统控制有限公司出资 1,500 万元，出资比例 100%。此次增资业经 南京苏建联合会计师事务所“宁建验[2007]002 号”验证。 2007 年 2 月 8 日，南思有限增加注册资本 500 万元。增资后，注册资本为 2,000 万元， 其中深圳市国电南思系统控制有限公司出资 2,000 万元，出资比例 100%。此次增资业经 南京苏建联合会计师事务所“宁建验[2007]008 号”验证。 2015 年 6 月 16 日，南思有限增加注册资本 1,200 万元。增资后，注册资本为 3,200 万 元，其中深圳市国电南思系统控制有限公司出资 3,200 万元，出资比例 100%。此次增资 业经江苏天目会计师事务所有限公司“苏天目会验[2015]025 号”验证。 2015 年 12 月 16 日，经公司股东会决议，深圳市国电南思系统控制有限公司向南京允信 投资企业（有限合伙）转让其持有的公司 29.53%股权。转让完成后，深圳市国电南思系 统控制有限公司出资 2,255 万元，占公司注册资本的 70.47%；南京允信投资企业（有限 合伙）出资 945 万元，占公司注册资本的 29.53%。南京允信投资企业（有限合伙）于 2018 年更名为南京允信管理咨询合伙企业（有限合伙）。 2016 年 6 月 15 日，根据公司股东会决议及《南京国电南思科技发展有限公司整体变更 为南京国电南思科技发展股份有限公司之发起人协议》，南思有限整体变更设立为股份 有限公司，变更前后各股东的持股比例不变，股份总额为 32,000,000 股，每股面值人 民币 1 元。由各发起人以其拥有的南思有限截至 2016 年 3 月 31 日止的净资产 32,068,515.78 元作价，折股投入，净资产折股后的余额 68,515.78 元，转为资本公积。 2016 年 6 月 27 日，公司在南京市市场监督管理局注册登记，领取了统一社会信用代码 为 91320115787139654N 的《企业法人营业执照》。 2016 年 10 月 27 日经全国中小企业股份转让系统有限责任公司（俗称“新三板”）同意， 公司股份于 2016 年 11 月 14 日起在股转系统挂牌公开转让，证券简称：南思科技，证 券代码：839751，转让方式：协议转让。 公告编号：2020-005 54 企业住所：南京市江宁经济技术开发区水阁路 18 号。 法定代表人：穆建民。 本公司经营范围：充电设备、电动汽车充换电设施及系统研发、设计、生产、销售、技 术咨询、技术服务、技术培训；新能源汽车充电服务；充电站建设；计算机软、硬件研 发、设计、生产、销售、技术咨询、技术服务、技术培训、工程承包；信息咨询服务、 自动化系统集成；电力自动化控制 、测量、分析及工业自动化系统研发、设计、生产、 销售、技术咨询、技术服务、技术培训、工程承包；继电保护、电力自动化系统研发、 设计、生产、销售、技术咨询、技术服务、技术培训、工程承包；电力、电子及智能化 工程项目技术服务及承包；机电产品销售。 本公司及子公司主要从事电力二次设备的自动化系统产品的设计开发、生产和工程实现， 为电力系统用户提供继电保护故障分析、智能电网智能变电站数据监视，电力系统自动 化控制、维护等服务。 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于 2020 年 4 月 23 日批准。根据本公司章 程，本财务报表将提交股东大会审议。 2、合并财务报表范围 本集团 2019 年度纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本“附注六、合并范围的变动”、 本“附注七、在其他主体中的权益披露”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称 “企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日 的合并及公司财务状况以及 2019 年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有 关信息。 2、会计期间 本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本集团的营业周期为 12 个月。 公告编号：2020-005 55 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为 人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计 政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合 并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同 而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持 有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面 价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合 并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同 一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者 权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买 方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉， 按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投 资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计 量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 公告编号：2020-005 56 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的 股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益； 购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购 买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位 的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单 位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中 可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。 在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间 的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同 受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的 经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购 买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量 表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表 中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润 表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了 少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下 因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表 公告编号：2020-005 57 中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减 去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份 额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于 被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （5）分步处置股权直至丧失控制权的处理 通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合 以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的， 结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资 账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每 一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他 综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股 权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间 的差额，分别进行如下处理： ①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 ②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入 丧失控制权当期的损益。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为 共同经营和合营企业。 （1）共同经营 公告编号：2020-005 58 共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务 本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日 即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当 期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算； 对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 10、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团 公告编号：2020-005 59 （债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认 新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将 金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以摊余成本计量的金融资产 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：  本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；  该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不 属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利 率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：  本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融 资产为目标；  该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、 减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确 认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损 益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本 集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。 公告编号：2020-005 60 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利 息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决 定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者 兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业 务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生 的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金 是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付 本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团 对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以 确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重 分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用 计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的 应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 （3）金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公 允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利 和利息支出计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得 或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 公告编号：2020-005 61 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将 交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权 益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合 同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具 的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有 方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的 金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。 （5）金融资产减值 本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：  以摊余成本计量的金融资产；  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；  《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产；  租赁应收款；  财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终 止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收 取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息， 以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额 的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确 认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内的预期信用损 失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的， 公告编号：2020-005 62 处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具 自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预 期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件 而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月 内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违 约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 （包括考虑续约选择权）。 本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减 值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账 面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相 当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征 对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如 下： A、应收票据  应收票据组合 1：银行承兑汇票  应收票据组合 2：商业承兑汇票 B、应收账款  应收账款组合 1：国家电网客户  应收账款组合 2：其他客户 对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信 用损失。 其他应收款 本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损 失，确定组合的依据如下： 公告编号：2020-005 63  其他应收款组合 1：应收关联方款项  其他应收款组合 1：应收非关联方款项 对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期 预期信用损失率，计算预期信用损失。 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各 种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期 信用损失。 信用风险显著增加的评估 本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的 风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用 风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本 或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：  债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；  已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；  已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；  现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还 款能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否 显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融 工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。 已发生信用减值的金融资产 本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有 不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融 资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：  发行方或债务人发生重大财务困难；  债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；  本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情 况下都不会做出的让步； 公告编号：2020-005 64  债务人很可能破产或进行其他财务重组；  发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入 当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中 列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团 在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金 融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集 团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是， 按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。 本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关 资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债 的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。 本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假 公告编号：2020-005 65 设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的 能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先 使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才 使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有 重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日 能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一 层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资 产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进 行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 12、存货 （1）存货的分类 本集团存货分为原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、自制半成品、在产品。 （2）发出存货的计价方法 本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同 时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单 个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失 的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本集团存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 13、长期股权投资 公告编号：2020-005 66 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资 单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按 照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成 本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投 资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购 买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的 公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营 企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资 收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差 额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单 位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并 按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在 转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投 资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和 计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采 用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动 转入当期损益。 公告编号：2020-005 67 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或 施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进 行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资 扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价 值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法 核算进行调整。 本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属 于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是 否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否 必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一 致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排； 如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判 断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影 响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的 当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资 单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权 股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参 与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含） 以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该 种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、19。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 公告编号：2020-005 68 一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量 时，固定资产才能予以确认。 本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下， 按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.5 办公设备及其他 3-5 5 31.67-19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算 确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、19。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。 ②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续 费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在 租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定 租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法 公告编号：2020-005 69 合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限 两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与 原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产 在定期大修理间隔期间，照提折旧。 15、在建工程 本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工 程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、19。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 公告编号：2020-005 70 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金 额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 17、无形资产 本集团无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命 为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现 方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法 摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 50 年 直线法 非专利技术 10 年 直线法 软件 10 年 直线法 本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核， 与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产 的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、19。 18、研究开发支出 本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期 损益。 19、资产减值 公告编号：2020-005 71 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商 誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外） 的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估 计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形 资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资 产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入 为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理 的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组 合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资 产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额， 如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 20、长期待摊费用 本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 21、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供 给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职 工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比 公告编号：2020-005 72 例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年 度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的 金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立 的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计 划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利 单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部 分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成 本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本， 是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的 增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划 义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计 入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受 益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 （4）辞退福利 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止 提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计 入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处 理。 公告编号：2020-005 73 （5）其他长期福利 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定 提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有 关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产 生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 22、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： （1）该义务是本集团承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的 账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额 只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账 面价值。 23、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经 济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入的实现。 公司的商品销售收入分为○ 1 交货签收即交付的标准产品：产品出厂为标准制成品，含硬 件及功能软件一同交付，客户收货签收即确认收入；○ 2 交货安装调试并验收交付的产品， 此部分产品为在标准组件的基础上需要针对每个产品单独设计、生产、厂内功能测试， 在交付客户后，需要进行现场软件匹配、调试并网、验收等，在客户验收后确认收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和 公告编号：2020-005 74 将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成 本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售 商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部 作为销售商品处理。 本集团技术服务包括技术开发服务及一般技术维护服务，技术开发服务以完成技术合同 约定的技术开发、技术验证、技术筛选等工作，以客户验收或依合同约定标的完成确认 收入；一般技术维护服务，以工程技术人员现场服务结束，对照合同约定，通知客户结 算开票确认收入。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 24、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补 助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府 补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使 用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发 生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关 成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或 冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类 似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价 公告编号：2020-005 75 值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计 入当期损益。 本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差 异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的 所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 26、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 公告编号：2020-005 76 （2）本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分 期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 （3）本集团作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项 目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 （4）本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值 之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益 后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 27、重大会计判断和估计 本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估 计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重 大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 金融资产的分类 本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的 分析等。 本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和 向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以 及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判 断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利 息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。 例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以 及因提前终止合同而支付的合理补偿。 公告编号：2020-005 77 应收账款预期信用损失的计量 本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基 于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用 内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在 考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境 和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。 存货跌价准备 本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售 性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目 的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估 计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 折旧和摊销 本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。 本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命 是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计 发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认 递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金 额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 所得税 本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定 结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所 得税产生影响。 31、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 ①新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企 业会计准则第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计 （修订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工 具准则”），本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进 行了调整。变更后的会计政策参见附注三、10。 公告编号：2020-005 78 新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将 金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具， 而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。 除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本集团金融负债的会计政策并无重大影 响。 2019 年 1 月 1 日，本集团没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。 新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生 减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用 风险，因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则。 本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：  以摊余成本计量的金融资产；  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；  租赁应收款；  财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终 止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。 本集团按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含 减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时， 本集团未对比较财务报表数据进行调整。 公告编号：2020-005 79 于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 项 目 类别 账面价值 项 目 类别 账面价值 应收票据 摊余成本 1,083,880.00 应收票据 摊余成本 1,083,880.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 应收账款 摊余成本 52,175,940.99 应收账款 摊余成本 52,175,940.99 应收款项融资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 1,760,982.60 其他流动资产 摊余成本 其他应收款 摊余成本 1,760,982.60 债权投资 摊余成本 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －80－ 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如 下： 项 目 调整前账面金额 （2018年12月31日） 重分类 重新 计量 调整后账面金额 （2019年1月1日） 资产： 应收票据 1,083,880.00 1,083,880.00 应收账款 56,673,376.93 56,673,376.93 其他应收款 2,085,555.59 2,085,555.59 本集团将根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具准 则确定的 2019 年年初损失准备之间的调节表列示如下： 计量类别 调整前账面金额 （2018年12月31 日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019年1月1日） 应收账款减值准备 4,497,435.94 4,497,435.94 其他应收款减值准备 324,572.99 324,572.99 ②新债务重组准则 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（以下 简称” 新债务重组准则”)，修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金 融工具的适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确 了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务 时不再区分资产处置损益与债务重组损益。 根据财会[2019]6 号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含 债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。 本集团对 2019 年 1 月 1 日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以前发生的债务重组不进行追溯调整。 ③新非货币性交换准则 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交 换》（以下简称“新非货币性交换准则”），明确了货币性资产和非货币性资产的 概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件 下非货币交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本集 团对 2019 年 1 月 1 日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理， 对 2019 年 1 月 1 日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。 ④财务报表格式 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －81－ 财政部于 2019 年 4 月发布了《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表 格式的通知》（财会[2019]6 号），2018 年 6 月发布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2018]15 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财 会[2019]16 号）， 《财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知》 （财 会[2019]1 号）同时废止。根据财会[2019]6 号和财会[2019]16 号，本公司对财 务报表格式进行了以下修订： 资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账 款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6 号文进行调整。 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等 无影响。 （2）重要会计估计变更 报告期内，本公司主要会计估计未发生变更。 （3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 流动资产： 货币资金 7,649,792.14 7,649,792.14 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,083,880.00 1,083,880.00 应收账款 52,175,940.99 52,175,940.99 应收款项融资 预付款项 1,150,171.73 1,150,171.73 其他应收款 1,760,982.60 1,760,982.60 其中：应收利息 应收股利 存货 14,064,835.26 14,064,835.26 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 77,885,602.72 77,885,602.72 非流动资产： 债权投资 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －82－ 项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 设定受益计划净资产 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 5,410,145.26 5,410,145.26 在建工程 4,022,654.68 4,022,654.68 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 56,130.84 56,130.84 递延所得税资产 1,221,754.76 1,221,754.76 其他非流动资产 非流动资产合计 10,710,685.54 10,710,685.54 资产总计 88,596,288.26 88,596,288.26 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 158,253.03 158,253.03 应付账款 10,164,526.84 10,164,526.84 预收款项 819,907.00 819,907.00 合同负债 应付职工薪酬 4,139,580.54 4,139,580.54 应交税费 1,007,329.02 1,007,329.02 其他应付款 53,420.00 53,420.00 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 36,343,016.43 36,343,016.43 非流动负债： 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －83－ 项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 36,343,016.43 36,343,016.43 股东权益： 股本 32,000,000.00 32,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,581,857.64 1,581,857.64 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,755,438.86 2,755,438.86 未分配利润 15,915,975.33 15,915,975.33 归属于母公司所有者权益 合计 52,253,271.83 52,253,271.83 少数股东权益 股东权益合计 52,253,271.83 52,253,271.83 负债和股东权益总计 88,596,288.26 88,596,288.26 母公司资产负债表 项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 流动资产： 货币资金 4,353,961.75 4,353,961.75 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,083,880.00 1,083,880.00 应收账款 52,175,940.99 52,175,940.99 应收款项融资 预付款项 1,150,171.73 1,150,171.73 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －84－ 项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 其他应收款 1,382,319.52 1,382,319.52 其中：应收利息 应收股利 存货 14,064,835.26 14,064,835.26 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 74,211,109.25 74,211,109.25 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 设定受益计划净资产 长期股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 5,410,145.26 5,410,145.26 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 4,022,654.68 4,022,654.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 56,130.84 56,130.84 递延所得税资产 1,219,263.55 1,219,263.55 其他非流动资产 非流动资产合计 15,708,194.33 15,708,194.33 资产总计 89,919,303.58 89,919,303.58 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 158,253.03 158,253.03 应付账款 13,851,724.84 13,851,724.84 预收款项 819,907.00 819,907.00 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －85－ 项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 合同负债 应付职工薪酬 3,492,489.84 3,492,489.84 应交税费 647,682.61 647,682.61 其他应付款 53,000.00 53,000.00 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 39,023,057.32 39,023,057.32 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 39,023,057.32 39,023,057.32 股东权益： 股本 32,000,000.00 32,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,581,857.64 1,581,857.64 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,755,438.86 2,755,438.86 未分配利润 14,558,949.76 14,558,949.76 归属于母公司所有者权益 合计 50,896,246.26 50,896,246.26 少数股东权益 股东权益合计 50,896,246.26 50,896,246.26 负债和股东权益总计 89,919,303.58 89,919,303.58 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －86－ 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 16、13、6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 15、25 本公司发生增值税应税销售行为，原适用 16%税率。根据财政部 税务总局 海关 总署 2019 年第 39 号《关于深化增值税改革有关政策的公告》，自 2019 年 4 月 1 日起，适用税率调整为 13%，本公司的服务费收入适用 6%税率。 纳税主体名称 所得税税率% 南京国电南思科技发展股份有限公司 15 南京惟蕴软件有限公司 12.5 2、税收优惠及批文 （1）增值税 公司于 2013 年 6 月 3 日获得江苏省经济和信息化委员会颁发的软件企业认定证 书（证书编号：苏 R-2013-A6241）。根据财政部、国家税务总局下发财税[2011]100 号文《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》，公司自行开发 研制软件产品销售按 13%的法定税率计缴增值税，实际税负超过 3%部分经主管国 家税务局审核后实行即征即退政策。 （2）所得税 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八规定：国家需要重点扶持的高新 技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。本公司于 2016 年通过了国家高新 技术企业认定，并于 2019 年通过复审，取得编号为 GR201932008664 的《高新技 术企业证书》，公司自 2019 年 1 月 1 日开始连续三年享受国家关于高新技术企业 的相关优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税。 依据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，符合条件的新办软件企业 自第一个获利年度起，享受企业所得税“两免三减半”优惠政策，本公司子公司 南京惟蕴软件有限公司 2019 年为“两免三减半”的第三个减半征收年度，实际 所得税率为 12.5%。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 2019.12.31 2018.12.31 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －87－ 库存现金 1,425.49 3,425.49 银行存款 17,828,466.92 7,352,866.65 其他货币资金 421,000.00 293,500.00 合 计 18,250,892.41 7,649,792.14 截至 2019 年 12 月 31 日止，其他货币资金 421,000.00 元为受限的保证金，已从 现金流量表的现金及现金等价物中扣除。 2、交易性金融资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 交易性金融资产 10,000,000.00 —— 其中：保本浮动收益的理财产品 10,000,000.00 —— 合 计 10,000,000.00 —— 本公司购买南京银行的结构性存款 1,000 万元，已质押给南京银行做为银行承 兑汇票保证金。 3、应收票据 票据种类 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银 行 承 兑 汇票 1,865,205.23 1,865,205.23 1,083,880.00 1,083,880.00 合 计 1,865,205.23 1,865,205.23 1,083,880.00 1,083,880.00 说明： （1）期末本集团无已质押的应收票据 （2）期末本集团已背书或贴现但尚未到期的应收票据合计 4,093,052.60 元，已终 止确认 4,093,052.60 元。 （3）期末本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 4、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 2019.12.31 1 年以内 66,174,436.28 1 至 2 年 15,861,764.65 2 至 3 年 1,875,813.16 3 至 4 年 255,950.00 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －88－ 4 至 5 年 2,400.00 5 年以上 1,624,296.46 小 计 85,794,660.55 减：坏账准备 4,213,947.34 合 计 81,580,713.21 （2）按坏账计提方法分类披露 类 别 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率(%) 按单项计提坏 账准备 按组合计提坏 账准备 85,794,660.55 100.00 4,213,947.34 4.91 81,580,713.21 其中： 国家电网客户 52,784,672.87 61.52 718,808.74 1.36 52,065,864.13 其他客户 33,009,987.68 38.48 3,495,138.60 10.59 3,495,138.60 合 计 85,794,660.55 100.00 4,213,947.34 4.91 81,580,713.21 类 别 2019.1.1 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率(%) 按单项计提坏 账准备 按组合计提坏 账准备 56,673,376.93 100.00 4,497,435.94 7.94 52,175,940.99 其中： 国家电网客户 27,907,111.03 49.24 403,056.53 1.44 27,504,054.50 其他客户 28,766,265.90 50.76 4,094,379.41 14.23 24,671,886.49 合 计 56,673,376.93 100.00 4,497,435.94 7.94 52,175,940.99 按组合计提坏账准备： 组合计提项目一：国家电网客户 2019.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%) 1 年以内 46,035,859.95 352,761.58 0.77 1 至 2 年 6,300,592.74 239,367.91 3.80 2 至 3 年 374,230.36 57,819.75 15.45 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －89－ 3 至 4 年 6,000.00 1,285.71 21.43 4 至 5 年 2,400.00 1,983.97 82.67 5 年以上 65,589.82 65,589.82 100.00 合 计 52,784,672.87 718,808.74 1.36 组合计提项目二：其他客户 2019.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%) 1 年以内 20,138,576.33 450,989.93 2.24 1 至 2 年 9,561,171.91 945,323.89 9.89 2 至 3 年 1,501,582.80 416,124.63 27.71 3 至 4 年 249,950.00 126,437.69 50.59 4 至 5 年 5 年以上 1,558,706.64 1,556,262.46 99.84 合 计 33,009,987.68 3,495,138.60 10.59 2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 种 类 2018.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：关联方组合 9,956,340.38 17.57 0.00 0.00 9,956,340.38 账龄组合 46,717,036.55 82.43 4,497,435.94 9.63 42,219,600.61 组合小计 56,673,376.93 100.00 4,497,435.94 7.94 52,175,940.99 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 56,673,376.93 100.00 4,497,435.94 7.94 52,175,940.99 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备金额 2018.12.31 4,497,435.94 首次执行新金融工具准则的调整金额 2019.01.01 4,497,435.94 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －90－ 本期计提 -283,488.60 本期收回或转回 本期核销 2019.12.31 4,213,947. 34 （4）本期无实际核销的应收账款情况 （5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 21,890,002.22 元，占应 收账款期末余额合计数的比例 25.51%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 925,193.12 元。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 2019.12.31 2018.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 519,228.59 93.61 1,071,128.66 93.13 1 至 2 年 0.00 0.00 63,393.29 5.51 2 至 3 年 21,068.90 3.80 5,424.78 0.47 3 年以上 14,341.24 2.59 10,225.00 0.89 合 计 554,638.73 100.00 1,150,171.73 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 525,073.66 元，占预 付款项期末余额合计数的比例 94.67%。 6、其他应收款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 1,032,750.00 1,760,982.60 合 计 1,032,750.00 1,760,982.60 （1）其他应收款 ①按账龄披露 账 龄 2019.12.31 1 年以内 844,304.39 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －91－ 1 至 2 年 136,675.00 2 至 3 年 29,850.00 3 至 4 年 3,445.00 4 至 5 年 2,000.00 5 年以上 230,175.59 小 计 1,246,449.98 减：坏账准备 213,699.98 合 计 1,032,750.00 ②按款项性质披露 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 押金保证金 406,098.00 58,683.37 347,414.63 925,571.00 79,946.60 845,624.40 员工备用金 658,348.73 21,632.21 636,716.52 599,077.50 51,069.85 548,007.65 增值税退税 278,903.84 13,945.19 264,958.65 其他 182,003.25 133,384.40 48,618.85 282,003.25 179,611.35 102,391.90 合 计 1,246,449.98 213,699.98 1,032,750.00 2,085,555.59 324,572.99 1,760,982.60 ③坏账准备计提情况 期末，处于第一阶段的坏账准备： 类别 账面余额 未来 12 个 月内的预期 信用损失率 (%) 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 关联方其他应收款 非关联方其他应收款 1,246,449.98 17.14 213,699.98 1,032,750.00 预期信用损失 合 计 1,246,449.98 17.14 213,699.98 1,032,750.00 期末，本集团不存在处于第二阶段的其他应收款。 期末，本集团不存在处于第三阶段的坏账准备。 2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 种 类 2018.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －92－ 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 2,085,555.59 100.00 324,572.99 15.56 1,760,982.60 其中：账龄组合 2,085,555.59 100.00 324,572.99 15.56 1,760,982.60 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合 计 2,085,555.59 100.00 324,572.99 15.56 1,760,982.60 ④本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 2018年12月31日余额 324,572.99 324,572.9 9 首次执行新金融工具准则的调 整金额 2019 年 1 月 1 日余额 324,572.99 324,572.9 9 2019 年 1 月 1 日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -110,873.01 - 110,873.0 1 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 213,699.98 213,699.9 8 ⑥按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －93－ 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 曾剑锋 员工备用金 171,049.50 1年以内 13.72 1,200.49 珠海优特电力科技股份 有限公司 投标保证金 100,000.00 1-2年 8.02 15,327.20 湖北正信电力工程咨询 有限公司 投标保证金 52,190.00 1年以内 4.19 366.29 陈志 员工备用金 47,000.00 1年以内 3.77 329.86 国网内蒙古东部电力招 标有限公司 投标保证金 40,040.00 1年以内 3.21 281.02 合 计 -- 410,279.50 -- 32.92 17,504.86 7、存货 （1）存货分类 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,084,348.93 2,084,348.93 1,855,981.49 26,174.55 1,829,806.94 库存商品 6,571,749.54 6,571,749.54 5,348,493.53 5,348,493.53 发出商品 3,298,272.74 3,298,272.74 3,520,114.58 3,520,114.58 委 托 加 工 物 资 44,757.51 44,757.51 22,804.72 22,804.72 自制半成品 3,037,308.63 528,996.38 2,508,312.25 3,303,933.16 465,095.90 2,838,837.26 在产品 731,372.63 731,372.63 504,778.23 504,778.23 合 计 15,767,809.98 528,996.38 15,238,813.60 14,556,105.71 491,270.45 14,064,835.26 （2）存货跌价准备 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 26,174.55 26,174.55 0.00 自制半成品 465,095.90 63,900.48 528,996.38 合 计 491,270.45 63,900.48 26,174.55 528,996.38 存货跌价准备（续） 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －94－ 项目 可变现净值 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 原材料 2,084,348.93 已处置 自制半成品 2,508,312.25 8、固定资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 固定资产 4,926,438.25 5,410,145.26 固定资产清理 合 计 4,926,438.25 5,410,145.26 （1）固定资产 ①固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备及其他 合 计 一、账面原值： 1.2018.12.31 12,809,540.27 547,887.86 66,195.53 13,423,623.66 2.本期增加金额 126,329.63 109,421.71 235,751.34 （1）购置 126,329.63 109,421.71 235,751.34 3.本期减少金额 4.2019.12.31 12,809,540.27 674,217.49 175,617.24 13,659,375.00 二、累计折旧 1.2018.12.31 7,605,663.00 379,637.52 28,177.88 8,013,478.40 2.本期增加金额 608,453.04 79,673.31 31,332.00 719,458.35 （1）计提 608,453.04 79,673.31 31,332.00 719,458.35 3.本期减少金额 4.2019.12.31 8,214,116.04 459,310.83 59,509.88 8,732,936.75 三、减值准备 1.2018.12.31 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2019.12.31 四、账面价值 1.2019.12.31 账面价值 4,595,424.23 214,906.66 116,107.36 4,926,438.25 2.2018.12.31 账面价值 5,203,877.27 168,250.34 38,017.65 5,410,145.26 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －95－ 说明： ① 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司以位于江宁经济技术开发区水阁路 18 号 2 幢、4 幢土地及地上建筑物作为抵押，向南京银行股份有限公司紫金支行借 款 2,200 万元。 ② 截至 2019 年 12 月 31 日止无暂时闲置的固定资产 ③ 截至 2019 年 12 月 31 日止无通过融资租赁租入的固定资产 ④ 截至 2019 年 12 月 31 日止无通过经营租赁租出的固定资产 ⑤ 截至 2019 年 12 月 31 日止无未办妥产权证书的固定资产 9、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.2018.12.31 4,311,128.60 3,700,000.00 107,692.31 8,118,820.91 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2019.12.31 4,311,128.60 3,700,000.00 107,692.31 8,118,820.91 二、累计摊销 1.2018.12.31 1,034,670.34 2,990,833.25 70,662.64 4,096,166.23 2.本期增加金额 86,222.52 369,999.96 7,934.28 464,156.76 （1）计提 86,222.52 369,999.96 7,934.28 464,156.76 3.本期减少金额 4. 2019.12.31 1,120,892.86 3,360,833.21 78,596.92 4,560,322.99 三、减值准备 1.2018.12.31 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2019.12.31 四、账面价值 1.2019.12.31 账 面 价值 3,190,235.74 339,166.79 29,095.39 3,558,497.92 2.2018.12.31 账 面 价值 3,276,458.26 709,166.75 37,029.67 4,022,654.68 说明： 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司以位于江宁经济技术开发区水阁路 18 号 2 幢、4 幢土地及地上建筑物作为抵押，向南京银行股份有限公司紫金支行借款 2,200 万元。 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －96－ 10、长期待摊费用 项 目 2018.12.3 1 本期增加 本期减少 2019.12.31 本期摊销 其他减少 装修费 56,130.84 56,130.84 0.00 合 计 56,130.84 56,130.84 0.00 11、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 2019.12.31 2018.12.31 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资 产/负债 递延所得税资产： 资产减值准备 4,956,643.70 743,478.65 5,313,279.38 796,493.67 可抵扣亏损 2,835,073.90 425,261.09 小 计 4,956,643.70 743,478.65 8,148,353.28 1,221,754.76 （2）无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损。 12、短期借款 （1）短期借款分类 项 目 2019.12.31 2018.12.31 抵押借款 22,000,000.00 17,000,000.00 保证借款 3,000,000.00 信用借款 10,710,000.00 3,000,000.00 合 计 35,710,000.00 20,000,000.00 说明：本公司以位于江宁经济技术开发区水阁路 18 号 2 幢、4 幢土地及地上建 筑物作为抵押，向南京银行股份有限公司紫金支行借款 2,200 万元； 本公司子公司南京惟蕴软件有限公司向南京银行股份有限公司紫金支行借款300 万元，由本公司提供连带责任担保。 本公司向南京银行股份有限公司紫金支行借入信用借款 600 万元，向招商银行股 份有限公司南京分行月牙湖支行借入信用借款 471 万元。 （2）截至 2019 年 12 月 31 日，无短期借款逾期情况。 13、应付票据 项 目 2019.12.31 2018.12.31 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －97－ 商业承兑汇票 158,253.03 银行承兑汇票 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 158,253.03 说明：本期末无已到期未支付的应付票据。 14、应付账款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 货款 17,248,400.00 9,908,166.84 软件许可费 1,879,533.85 服务费 4,248,850.00 74,000.00 运输费 139,350.00 182,360.00 合 计 23,516,133.85 10,164,526.84 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末数 未偿还或未结转的原因 扬州宏朋电气有限公司 669,589.50 未结算 上海宽域工业网络设备有限公司 412,533.94 未结算 山东天川电气有限公司 171,500.00 未结算 合 计 1,253,623.44 15、预收款项 项 目 2019.12.31 2018.12.31 货款 259,348.50 819,907.00 合 计 259,348.50 819,907.00 截至 2019 年 12 月 31 日止无账龄超过 1 年的重要预收款项 16、应付职工薪酬 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 短期薪酬 4,139,580.54 20,634,126. 26 19,587,429 .10 5,186,277.70 离职后福利-设定提存计划 1,326,546.5 3 1,326,546. 53 辞退福利 57,716.00 57,716.00 一年内到期的其他福利 合 计 4,139,580.54 22,018,388. 79 20,971,691 .63 5,186,277.70 （1）短期薪酬 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －98－ 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 4,139,580.54 17,496,394. 24 16,449,697 .08 5,186,277.70 职工福利费 754,359.58 754,359.58 社会保险费 758,738.92 758,738.92 其中：1．医疗保险费 678,066.17 678,066.17 2．工伤保险费 22,494.56 22,494.56 3．生育保险费 58,178.19 58,178.19 住房公积金 1,040,261.2 0 1,040,261. 20 工会经费和职工教育经费 584,372.32 584,372.32 非货币性福利 其他短期薪酬 合 计 4,139,580.54 20,634,126. 26 19,587,429 .10 5,186,277.70 （2）设定提存计划 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 离职后福利 其中：1．基本养老保险费 1,292,955.34 1,292,955.34 2．失业保险费 33,591.19 33,591.19 3．企业年金缴费 合 计 1,326,546.53 1,326,546.53 17、应交税费 税 项 2019.12.31 2018.12.31 增值税 912,480.11 847,048.01 城市维护建设税 63,873.61 59,293.36 教育费附加 27,374.40 25,411.44 地方教育费附加 18,249.60 16,940.96 企业所得税 1,482,369.96 个人所得税 66,346.50 33,960.75 房产税 28,581.56 土地使用税 24,674.50 24,674.50 合 计 2,623,950.24 1,007,329.02 18、其他应付款 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －99－ 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应付利息 应付股利 其他应付款 61,279.50 53,420.00 合 计 61,279.50 53,420.00 （3）其他应付款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 往来款 36,000.00 员工报销款 61,279.50 17,420.00 合 计 61,279.50 53,420.00 期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款 19、股本 项 目 2018.12.31 本期增减（+、-） 2019.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 32,000,000.00 32,000,000.00 20、资本公积 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 股本溢价 1,581,857.64 1,581,857.64 合 计 1,581,857.64 1,581,857.64 21、盈余公积 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 法定盈余公积 2,755,438.86 1,550,102.12 4,305,540.98 合 计 2,755,438.86 1,550,102.12 4,305,540.98 说明：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈 余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。 22、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分 配比例 调整前 上期末未分配利润 15,915,975.33 19,036,394.68 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －100－ 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调 减-） 调整后 期初未分配利润 15,915,975.33 19,036,394.68 加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,141,166.38 8,223,927.45 减：提取法定盈余公积 1,550,102.12 1,104,346.80 10% 应付普通股股利 8,000,000.00 10,240,000.00 期末未分配利润 22,507,039.59 15,915,975.33 其中：子公司当年提取的盈余公积归属 于母公司的金额 594,014.52 1,210,702.56 23、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 105,116,792.62 45,743,435.09 65,518,302.09 24,196,925.19 其他业务 合计 105,116,792.62 45,743,435.09 65,518,302.09 24,196,925.19 收入分解信息 按产品列示 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 保护信息管理系统产 品 12,381,230.22 6,724,247.89 24,947,271.45 11,440,807.70 综合自动化信息管理 系统产品 3,834,997.43 1,174,979.35 6,510,061.52 2,841,856.22 通讯运行监视系统产 品 4,156,967.50 2,251,095.81 3,800,465.60 2,086,939.61 二次设备运行维护系 统 14,957,429.94 4,074,517.33 10,557,162.32 3,112,704.23 直流/交流充电机装置 12,237,876.07 6,599,565.15 RFID 电子身份识别代 码系统产品 39,080,307.70 16,256,201.46 材料、维修及其他产品 4,628,480.99 1,866,915.43 3,673,158.18 1,079,329.21 服务 13,839,502.77 6,795,912.67 16,030,183.02 3,635,288.22 合计 105,116,792.62 45,743,435.09 65,518,302.09 24,196,925.19 24、税金及附加 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －101－ 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 508,963.50 430,062.24 教育费附加 218,127.22 184,312.39 地方教育费附加 145,418.12 122,874.89 房产税 98,698.00 114,326.24 土地使用税 142,907.80 98,698.00 印花税 23,969.00 20,263.51 合 计 1,138,083.64 970,537.27 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 25、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,220,034.42 3,252,242.52 差旅费用 4,174,495.10 4,812,994.12 招待费用 3,276,330.89 1,989,425.92 折旧及摊销 48,447.84 60,752.98 运输费 393,143.05 220,206.61 招投标费用 1,828,593.06 1,122,572.07 邮递及通讯费 206,783.18 163,942.18 办公费 70,075.66 74,062.77 交通费 10,843.50 27,873.36 广告宣传费 86,515.42 244,383.87 检测评审费 350,752.83 240,618.87 售后服务及物料消耗 676,024.85 389,984.35 会务费 68,594.00 102,958.32 其他 850,872.45 20,024.25 合 计 15,261,506.25 12,722,042.19 26、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,702,137.14 4,172,739.13 折旧及摊销 784,725.72 819,232.75 维修费及检测 107,279.47 69,543.50 办公费 206,771.50 295,584.62 物业管理费 259,272.63 260,340.95 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －102－ 项 目 本期发生额 上期发生额 绿化费 101,288.25 87,965.75 中介机构费用 570,736.43 676,347.81 材料费 5,750,726.83 2,824,690.45 财产保险费 0.00 22,415.09 邮电通讯费 67,745.32 75,003.76 业务招待费 159,555.34 126,851.63 差旅费用 913,781.26 744,986.91 人力资源费 174,788.63 264,170.70 残疾人就业保障金 76,579.16 51,917.76 其他 320,763.74 21,744.75 合 计 14,196,151.42 10,513,535.56 27、研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,873,311.80 7,772,856.30 研发材料 623,404.69 635,006.72 折旧及摊销 88,710.01 73,201.00 其他费用 582,175.47 666,086.82 合 计 10,167,601.97 9,147,150.84 28、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,829,223.70 1,477,182.77 减：利息收入 30,450.98 30,080.89 汇兑损益 手续费及其他 433,663.03 48,207.54 合 计 2,232,435.75 1,495,309.42 29、其他收益 补助项目（产生其他收益的来 源） 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 增值税即征即退 1,343,393.51 1,805,815.19 与收益相关 与日常活动相关的政府补助 50,000.00 25,618.40 与收益相关 税费减免 379.31 与收益相关 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －103－ 合 计 1,393,772.82 1,831,433.59 说明： （1）政府补助的具体信息，详见附注十四、8、政府补助。 （2）作为经常性损益的政府补助，具体原因见附注十六、1。 30、信用减值损失（损失以“—”号填列） 项 目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 283,488.60 —— 其他应收款坏账损失 110,873.01 —— 合 计 394,361.61 31、资产减值损失（损失以“—”号填列） 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -- -820,326.89 存货跌价损失 -63,900.48 248,572.07 合 计 -63,900.48 -571,754.82 32、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,482,369.96 18,534.01 递延所得税费用 478,276.11 -509,981.07 合 计 1,960,646.07 -491,447.06 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 18,101,812.45 7,732,480.39 按适用税率计算的所得税费用 2,715,271.87 1,159,872.06 某些子公司适用不同税率的影响 -161,713.71 792,933.07 对以前期间当期所得税的调整 4,200.00 18,534.01 无须纳税的收入（以“-”填列） 税收减免的影响 -1,985,952.59 不可抵扣的成本、费用和损失 490,710.07 323,341.59 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 2,491.20 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －104－ 项 目 本期发生额 上期发生额 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -1,087,822.16 -802,666.40 所得税费用 1,960,646.07 -491,447.06 33、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 30,450.98 30,080.89 政府补助 50,000.00 25,618.40 收回保证金 519,273.00 往来款 146,927.61 合 计 746,651.59 55,699.29 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 经营费用 22,133,934.51 16,249,911.45 保证金 127,500.00 536,533.00 备用金 62,139.34 41,015.06 合 计 22,323,573.85 16,827,459.51 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收回银行承兑汇票保证金 130,000.00 收到中小微企业应急互助基金 5,000,000.00 合 计 5,130,000.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付保函保证金 320,000.00 归还中小微企业应急互助基金 5,000,000.00 支付中小微企业应急互助基金会员费用 100,000.00 贴现手续费 418,566.67 合 计 418,566.67 5,420,000.00 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －105－ 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,141,166.38 8,223,927.45 加：资产减值损失 63,900.48 571,754.82 信用减值损失 -394,361.61 固定资产折旧 719,458.35 681,616.11 无形资产摊销 464,156.76 466,991.76 长期待摊费用摊销 56,130.84 180,902.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,247,790.37 1,477,182.77 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 478,276.11 -509,981.07 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,237,878.82 1,812,466.43 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -28,467,970.24 -1,439,167.44 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,320,321.02 -1,537,320.86 其他 -127,500.00 经营活动产生的现金流量净额 15,263,489.64 9,928,372.80 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,829,892.41 7,356,292.14 减：现金的期初余额 7,356,292.14 19,506,756.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,473,600.27 -12,150,464.28 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 17,829,892.41 7,356,292.14 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －106－ 项 目 期末数 期初数 其中：库存现金 1,425.49 3,425.49 可随时用于支付的银行存款 17,828,466.92 7,352,866.65 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 17,829,892.41 7,356,292.14 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 35、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 其他货币资金 421,000.00 保函保证金 交易性金融资产 10,000,000.00 质押开具银行承兑汇票 固定资产 4,595,424.23 抵押借款 无形资产 3,190,235.74 抵押借款 合 计 18,206,659.97 六、合并范围的变动 1、非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下企业合并。 2、同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并。 3、反向购买 本期未发生反向购买的情况。 4、处置子公司 本期未发生处置子公司的情况。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 南京惟蕴软件有限 公司 南京 南京 软件开发 及销售 100% 投资设立 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －107－ 八、金融工具风险管理 本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、交易 性金融资产、应付账款、其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内 披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管 理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风 险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融 风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管 理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相 应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理 政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇 率风险、利率风险和商品价格风险）。 董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相 关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分 析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了 市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及 本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。 本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应 的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票 据、应收账款、其他应收款。 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存 款不存在重大的信用风险。 对于应收票据、应收账款和其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞 口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评 估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控， 对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等 方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。 本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账 款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －108－ 集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。 本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 29.13% （2018 年：38.46%%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款 占本集团其他应收款总额的 32.92%（2018 年：44.33%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资 金短缺的风险。 管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监 控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动 而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动 的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷 款承诺）。 本集团的的借款均为一年以内的固定利率借款，受利率波动影响很小。 汇率风险 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，基本无汇率见险。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值 层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的 资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察 输入值）。 （1）以公允价值计量的项目和金额 于 2019年12月31日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下： 项 目 第一层次公 允价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合计 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －109－ 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 10,000,000.00 其中：浮动收益的理财产品 10,000,000.00 持续以公允价值计量的资产 总额 10,000,000.00 十、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司 名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 母公司对本公 司持股比例% 母公司对本公司 表决权比例% 深 圳 市 国 电 南 思 系 统 控 制有限公司 深圳 计算机软硬件、机 电 产 品 的 技 术 开 发、批发、进出口； 电力系统信息咨询 5,370 万元 70.47% 70.47% 本公司之母公司由穆建民、张结、杜杨华和卢德宏共同创立并直接控制，穆建民、 张结、杜杨华和卢德宏为本公司的实际控制人。 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3、本集团的合营企业和联营企业情况 本集团无合营企业和联营企业。 4、本集团的其他关联方情况 关联方名称 与本集团关系 深圳市润源投资发展有限公司 母公司之母公司 穆建民 董事长 吴生欲 董事、总经理 来印京 董事 刘元存 董事 曾剑锋 董事、副总经理 杜杨华 监事 刘叶红 监事 吴晓庆 监事 于彬 技术副总经理、董事会秘书 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －110－ 高明德 财务总监 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳市国电南思系统 控制有限公司 销售商品 4,183,000.40 6,500,301.11 （2）关键管理人员薪酬 本集团本期关键管理人员 11 人，上期关键管理人员 11 人，支付薪酬情况见下 表： 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,682,418.00 3,317,539.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳市国电 南思系统控 制有限公司 10,642,870.01 9,956,340.38 十一、 承诺及或有事项 截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 2020 年初，新型冠状病毒肺炎疫情的爆发，给本公司的生产经营带来了一定影 响，其影响程度将取决于疫情防控的进展情况、持续时间及各地方防控政策的实 施情况。本公司将持续关注疫情发展状况，评估和积极应对其对财务状况、经营 成果等方面的影响。 十三、其他重要事项 1、政府补助 （1）采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 上期计入损益 本期计入损益 计入损益的列报 与资产相关/与 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －111－ 的金额 的金额 项目 收益相关 知识产权奖励资金 财政拨款 50,000.00 其他收益 与收益相关 专利补贴 财政拨款 25,618.40 其他收益 与收益相关 合 计 25,618.40 50,000.00 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据 2、 票据种类 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 1,865,205.23 1,865,205.23 1,083,880.00 1,083,880.00 合 计 1,865,205.23 1,865,205.23 1,083,880.00 1,083,880.00 说明： （1）期末本集团无已质押的应收票据 （2）期末本集团已背书或贴现但尚未到期的应收票据合计 4,093,052.60 元，已终 止确认 4,093,052.60 元。 （3）期末本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 2、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 2019.12.31 1 年以内 66,174,436.28 1 至 2 年 15,861,764.65 2 至 3 年 1,875,813.16 3 至 4 年 255,950.00 4 至 5 年 2,400.00 5 年以上 1,624,296.46 小 计 85,794,660.55 减：坏账准备 4,213,947.34 合 计 81,580,713.21 （2）按坏账计提方法分类披露 类 别 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率(%) 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －112－ 按单项计提坏 账准备 按组合计提坏 账准备 85,794,660.55 100.00 4,213,947.34 4.91 81,580,713.21 其中： 国家电网客户 52,784,672.87 61.52 718,808.74 1.36 52,065,864.13 其他客户 33,009,987.68 38.48 3,495,138.60 10.59 3,495,138.60 合 计 85,794,660.55 100.00 4,213,947.34 4.91 81,580,713.21 类 别 2019.1.1 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率(%) 按单项计提坏 账准备 按组合计提坏 账准备 56,673,376.93 100.00 4,497,435.94 7.94 52,175,940.99 其中： 国家电网客户 27,907,111.03 49.24 403,056.53 1.44 27,504,054.50 其他客户 28,766,265.90 50.76 4,094,379.41 14.23 24,671,886.49 合 计 56,673,376.93 100.00 4,497,435.94 7.94 52,175,940.99 按组合计提坏账准备： 组合计提项目一：国家电网客户 2019.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%) 1 年以内 46,035,859.95 352,761.58 0.77 1 至 2 年 6,300,592.74 239,367.91 3.80 2 至 3 年 374,230.36 57,819.75 15.45 3 至 4 年 6,000.00 1,285.71 21.43 4 至 5 年 2,400.00 1,983.97 82.67 5 年以上 65,589.82 65,589.82 100.00 合 计 52,784,672.87 718,808.74 1.36 组合计提项目二：其他客户 2019.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%) 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －113－ 1 年以内 20,138,576.33 450,989.93 2.24 1 至 2 年 9,561,171.91 945,323.89 9.89 2 至 3 年 1,501,582.80 416,124.63 27.71 3 至 4 年 249,950.00 126,437.69 50.59 4 至 5 年 5 年以上 1,558,706.64 1,556,262.46 99.84 合 计 33,009,987.68 3,495,138.60 10.59 2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 种 类 2018.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：关联方组合 9,956,340.38 17.57 0.00 0.00 9,956,340.38 账龄组合 46,717,036.55 82.43 4,497,435.94 9.63 42,219,600.6 1 组合小计 56,673,376.93 100.00 4,497,435.94 7.94 52,175,940.9 9 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 56,673,376.93 100.00 4,497,435.94 7.94 52,175,940.9 9 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备金额 2018.12.31 4,497,435.94 首次执行新金融工具准则的调整金额 2019.01.01 4,497,435.94 本期计提 -283,488.60 本期收回或转回 本期核销 2019.12.31 4,213,947. 34 （4）本期无实际核销的应收账款情况 （5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 21,890,002.22 元，占应 收账款期末余额合计数的比例 25.51%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 925,193.12 元。 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －114－ 3、其他应收款 4、 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 931,422.99 1,382,319.52 合 计 931,422.99 1,382,319.52 （1）其他应收款 ①按账龄披露 账 龄 2019.12.31 1 年以内 742,261.20 1 至 2 年 136,675.00 2 至 3 年 29,850.00 3 至 4 年 3,445.00 4 至 5 年 2,000.00 5 年以上 230,175.59 小 计 1,144,406.79 减：坏账准备 212,983.80 合 计 931,422.99 ②按款项性质披露 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 押金保证金 406,098.00 58,683.37 347,414.63 925,571.00 79,946.60 845,624.40 员工备用金 556,305.54 20,916.03 535,389.51 459,216.20 44,076.79 415,139.41 增值税退税 20,172.42 1,008.61 19,163.81 其他 182,003.25 133,384.40 48,618.85 282,003.25 179,611.35 102,391.90 合 计 1,144,406.79 212,983.80 931,422.99 1,686,962.87 304,643.35 1,382,319.52 ③坏账准备计提情况 期末，处于第一阶段的坏账准备： 类别 账面余额 未来 12 个月 内的预期信 用 损 失 率 (%) 坏账准备 账面价值 理由 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －115－ 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 关联方其他应收款 非关联方其他应收款 1,144,406.79 18.61 212,983.80 931,422.99 预期信用损失 合 计 1,144,406.79 18.61 212,983.80 931,422.99 期末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。 期末，本公司不存在处于第三阶段的坏账准备。 2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 种 类 2018.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 1,686,962.87 100.00 304,643.35 18.06 1,382,319.52 其中：账龄组合 1,686,962.87 100.00 304,643.35 18.06 1,382,319.52 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合 计 1,686,962.87 100.00 304,643.35 18.06 1,382,319.52 ④本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 2018年12月31日余额 304,643.35 304,643.3 5 首次执行新金融工具准则的调 整金额 2019 年 1 月 1 日余额 304,643.35 304,643.3 5 2019 年 1 月 1 日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -91,659.55 - 91,659.55 本期转回 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －116－ 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发 生信用减值) 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 212,983.80 212,983.8 0 ⑥按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 曾剑锋 员工备用金 171,049.50 1年以内 14.95 1,200.49 珠海优特电力科技股份 有限公司 投标保证金 100,000.00 1-2年 8.74 15,327.20 湖北正信电力工程咨询 有限公司 投标保证金 52,190.00 1年以内 4.56 366.29 陈志 员工备用金 47,000.00 1年以内 4.11 329.86 国网内蒙古东部电力招 标有限公司 投标保证金 40,040.00 1年以内 3.50 281.02 合 计 -- 410,279.50 -- 35.86 17,504.86 4、长期股权投资 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 本期计提减 值准备 减值准备 期末余额 南京惟蕴 软件有限 公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 5、营业收入和营业成本 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －117－ 6、 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 105,556,017.62 55,942,484.06 66,133,388.02 34,149,907.08 其他业务 合计 105,556,017.62 55,942,484.06 66,133,388.02 34,149,907.08 （1）收入分解信息 按产品列示 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 保护信息管理系统产 品 12,381,230.22 6,002,243.79 16,067,261.03 11,592,269.10 综合自动化信息管理 系统产品 3,834,997.43 2,317,374.96 6,510,061.52 2,841,856.22 通讯运行监视系统产 品 4,156,967.50 3,489,402.09 4,674,691.95 2,961,165.96 二次设备运行维护系 统 14,957,429.94 8,530,140.20 15,438,351.53 7,993,893.44 直流/交流充电机装 置 12,237,876.07 10,245,068.47 RFID 电子身份识别 代码系统产品 39,080,307.70 16,256,201.46 材料、维修及其他产 品 5,067,705.99 2,306,140.42 4,689,106.27 2,095,277.30 服务 13,839,502.77 6,795,912.67 18,753,915.72 6,665,445.06 合计 105,556,017.62 55,942,484.06 66,133,388.02 34,149,907.08 6、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 5,300,000.00 10,750,000.00 合 计 5,300,000.00 10,750,000.00 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －118－ 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税 收返还、减免 379.31 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外） 50,000.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 减：非经常性损益的所得税影响数 -7,547.41 非经常性损益净额 42,831.90 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 （税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 42,831.90 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公 告第 1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43 号）的规定执行。 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 28.66% 0.50 0.50 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 28.58% 0.50 0.50 南京国电南思科技发展股份有限公司 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） －119－ 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏省南京市江宁经济技术开发区水阁路 18 号董事会办公室