839796_2020_唐山华熠_2020年年度报告_2021-04-25.txt

1 2020 年度报告 唐山华熠 NEEQ : 839796 唐山华熠实业股份有限公司 2 公司年度大事记 自新冠肺炎疫情发生以来，公司坚决贯 彻落实习近平总书记重要指示批示精神，为 夺取防控斗争最终胜利贡献力量，积极落实 防控工作，组织公司正常生产经营，并向唐 山市丰南区红十字会捐款 50 万元。 根据河北省科学技术厅、河北省财政 厅、国家税务总局河北省税务局颁发的高新 技术企业证书（GR202013001574），子公司 唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司被认 定为高新技术企业，有效期为三年。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 .......................................................................... 10 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 19 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 24 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 29 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 32 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 37 第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 111 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人苏永春、主管会计工作负责人齐雷及会计机构负责人（会计主管人员）张焱燊保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 原材料价格波动风险 公司主要产品为苯类、染料中间体及酸酐等，主要原材料 占成本 70%以上。原材料价格剧烈波动可能导致公司营运资金 占用、存货价值波动、收入波动和毛利率波动等风险。 对策：公司正不断延伸产业链，提高产品附加值，使市场 的变化对公司的盈利能力的影响幅度相对缩小，并根据原材料 库存情况、生产计划及市场价格波动趋势制定采购计划，随时 了解市场动态，确定合理价格区间，采取灵活的购销策略降低 原材料价格波动对公司的影响。 市场竞争风险 近年来我国煤化工精细化加工行业总体形势是稳步向好发 展，苯类、染料中间体等产品产量和销售量实现了快速增长， 生产规模不断提高，一些技术水平较高的大型加工企业纷纷扩 大产能，产业集中度有所提高，整体行业产能大于需求，一定 程度上加剧了行业的竞争风险。同时，随着我国煤化工精细化 加工企业技术水平的提高，并逐渐参与高端产品市场的竞争， 一些国际知名企业也增加了对国内的投资，促使煤化工精细化 加工市场的竞争更为激烈。若公司的生产工艺及研发水平不能 满足日趋激烈的市场竞争，公司市场竞争力存在下降的可能性。 对策：公司专门设置了研发部门，同时建立了以市场为导 5 向，以内部自主研发与外部合作研发相结合的研发模式。通过 多年的发展，公司科技研发部门的相关人员积累了丰富的行业 经验和理论基础,本年度公司加大了研发投入,完成了公司苯加 氢车间改造等多项技术改造，提高了产品产量、质量、降低了 生产成本，确保企业长期稳定发展。 长期资产占比较高的风险 报告期末公司长期资产占总资产的比重为 58.86%，其中大 部分为机器设备、办公楼、土地等基础设施，较大的长期资产 占用了公司的资金，加大了公司的经营杠杆，延长了公司的投 资回收期。 对策：公司在加大生产规模的同时，将有计划地进行固定 资产的购置，合理控制长期投资的数额，减少长期资金占用。 如有需要，公司拟进行股权融资用以解决公司长期投资资金来 源，以降低因大额长期资产投资而给公司经营活动所需现金带 来压力。 短期偿债风险 公司 2020 年末资产负债率为 26.55%，流动比率为 1.64，短 期偿债指标偏低，公司最近一期期末存在大额短期借款，公司 将面临短期偿债风险。 对策：公司将进一步加强内部管理，尤其是应收账款及存 货的管理。公司将合理规划存货的余额，保持良好的存货周转 状况，适当减少存货的资金占用，增收节支，提高短期偿债能 力；同时，报告期内公司综合运用票据结算、银行借款等多种 融资手段，优化融资结构。并与银行有着良好的合作关系，未 出现不能及时归还借款的情况，无法从银行取得借款的可能性 较小。 安生生产风险 公司产品生产过程存在较多的重大危险源，如苯加氢生产 区易造成燃烧、爆炸等事故。由于公司产品生产工艺和生产设 备比较复杂，操作难度较大，如操作人员因疏忽、违规出现操 作失误，或者生产厂区遭受雷电等意外事件，可能会发生生产 安全事故，事故严重时公司会被列入安全生产失信联合惩戒“黑 名单”，从而对公司生产经营和声誉产生不利影响，如公司因 2018 年 3 月 1 日苯加氢车间火灾事故曾经被列入 2019 年第三批 安全生产失信联合惩戒“黑名单”。 对策：建立健全安全生产风险管理体系，进一步完善安全 生产责任体系、风险防控体系、教育培训体系和应急救援体系， 加强安全风险评估、管控，健全隐患排查治理制度，不断完善 预防工作机制。 环境保护风险 公司属于化工行业，企业在生产过程中会产生废水、废气、 固废。随着国家对环境保护重视程度以及节能减排要求的不断 提高，环境保护政策及环境保护标准日趋严格，公司未来为执 行环境保护的新政策和新标准将承担更多的成本和资本性支 出，从而给公司的经营业绩和财务状况带来一定影响。 对策：公司将依据国家和地方的环保政策、环境污染治理 标准持续不断改进生产工艺、加大环保方面的投入，以使得生 产过程中产生的污染物均得到良好的控制和治理。 6 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 7 释义 释义项目 释义 唐山华熠、公司、母公司 指 唐山华熠实业股份有限公司 股东大会 指 唐山华熠实业股份有限公司股东大会 董事会 指 唐山华熠实业股份有限公司董事会 监事会 指 唐山华熠实业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 《公司章程》 指 《唐山华熠实业股份有限公司章程》 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 宝翔化工 指 唐山宝翔化工产品有限公司 宝顺化工 指 唐山宝顺化工有限公司 佳跃化工 指 唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司 晟春商贸 指 唐山市丰南区晟春商贸有限公司 永春合伙 指 唐山市丰南区永春管理咨询合伙企业（有限合伙） 元亨合伙 指 唐山市丰南区元亨管理咨询合伙企业（有限合伙） 裕鑫合伙 指 唐山市丰南区裕鑫管理咨询合伙企业（有限合伙） 众信合伙 指 唐山市丰南区众信管理咨询合伙企业（有限合伙） 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 唐山华熠实业股份有限公司 英文名称及缩写 - - 证券简称 唐山华熠 证券代码 839796 法定代表人 苏永春 二、 联系方式 董事会秘书 苏永旺 联系地址 河北丰南临港经济开发区 电话 0315-5098833 传真 0315-5098833 电子邮箱 tshuayishiye@ 公司网址 办公地址 河北丰南临港经济开发区 邮政编码 063300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 31 日 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-基础化学原料 制造（C261）-有机化学原料制造（C2614） 主要业务 苯类、染料中间体、酸酐等化工产品 主要产品与服务项目 苯类、染料中间体、酸酐等化工产品 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 94,800,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲），一致行动 人为（苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲） 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91130282693499018X 否 注册地址 河北丰南临港经济开发区 否 注册资本 94,800,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 方正承销保荐 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 廖屹峰 朱丽丽 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2021 年 4 月 21 日，方正证券承销保荐有限责任公司办公场所搬至北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号 兆泰国际中心 A 座 15 层。 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 1,047,920,554.42 1,313,264,036.66 -20.20% 毛利率% 20.46% 18.76% - 归属于挂牌公司股东的净利润 72,580,795.66 96,326,267.10 -24.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 90,331,743.38 96,959,587.88 -6.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 10.92% 14.76% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 13.59% 14.86% - 基本每股收益 0.77 1.02 -24.51% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 903,183,479.21 982,774,366.40 -8.10% 负债总计 239,808,574.92 317,111,746.08 -24.38% 归属于挂牌公司股东的净资产 663,374,904.29 665,662,620.32 -0.34% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.00 7.02 -0.28% 资产负债率%（母公司） 14.77% 20.22% - 资产负债率%（合并） 26.55% 32.27% - 流动比率 1.64 1.30 - 利息保障倍数 14.44 14.60 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 136,531,631.87 164,957,267.13 -17.23% 应收账款周转率 23.54 26.85 - 存货周转率 8.48 9.62 - 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -8.10% 5.34% - 营业收入增长率% -20.20% -8.33% - 净利润增长率% -24.65% 57.27% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 94,800,000 94,800,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -27,134,251.42 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 2,422,558.87 委托他人投资或管理资产的损益 347,787.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 711,989.38 非经常性损益合计 -23,651,915.50 所得税影响数 -5,900,967.78 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -17,750,947.72 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 12 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 1、公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》（以下简称新 收入准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影 响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。 执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 预收款项 16,611,756.45 -16,611,756.45 合同负债 14,700,669.42 14,700,669.42 其他流动负债 1,911,087.03 1,911,087.03 2、公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的《企业会计准则解释第 13 号》，该项 会计政策变更采用未来适用法处理。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 公司主要从事苯类、染料中间体、酸酐、硫酸等化工产品的生产、研发与销售业务。公司凭借多年 的沉淀与积累，公司通过自主创新、良好的内部管理、稳定的销售与采购渠道以及不断的技术积累，满 足了不同的客户需求。公司利用在行业及地区内积累的影响力和行业经验，以直销加代理商分销相结合 的方式为客户提供各类产品，并获得收入、利润和现金流。 1、采购模式公司及子公司的采购主要包括原材料、工程材料及能源与办公类、车间劳保用品等其 他产品的采购。具体采购方式视产品种类的不同有所差异，原材料采购根据库存情况、生产计划及市场 价格波动趋势制定采购计划，随时了解市场动态，确定合理价格区间，并据此制定采购计划。公司原辅 材料采用竞价采购制度。公司在长期的生产经营过程中，根据对供应商的考核评分情况确定合格供应商， 建立详细的供应商档案。同时，公司定期对供应商进行一定规模的考察和筛选，为确保供应，稳定生产， 每年都会在比较价格、质量、供货稳定性等因素的基础上对供应商名录进行更新。工程材料的采购公司 主要通过招标的方式，在综合考虑投标企业的资质、加工周期、注册资本金等多种因素后确定中标企业。 其他小额采购由相关采购人员进行跟踪，根据物价“货比三家”，择最优进行采购。能源、办公类，车 间劳保用品按照价格、质量优先原则，执行采购。 2、生产模式公司采用按照生产设备固定产能满负荷进行生产的模式。公司酚、酐类产品生产走的 精细加工之路，有效地保证了生产经营的稳定。由于产业链较长，生产产品较多，所以产品市场的变化 对公司的盈利能力的影响幅度会相对缩小。同时，公司不断改进生产线，确保了公司各类产品的规模生 产和稳定品质。 3、销售模式公司采取渠道销售为主、直销相配合，国内、国外相结合的业务方式，根据公司及子 公司的产能及市场情况，长期订单和短期订单相结合，灵活制定销售策略，促成了能够覆盖各区域市场 的营销网络和客户服务体系。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生变化。� 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 14 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 66,180,447.51 7.33% 58,687,312.46 5.97% 12.77% 应收票据 应收账款 49,004,536.08 5.43% 34,603,896.12 3.52% 41.62% 存货 87,044,590.07 9.64% 104,421,604.99 10.63% -16.64% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 412,977,794.19 45.72% 434,279,088.89 44.19% -4.90% 在建工程 20,335,429.14 2.25% 68,775,498.94 7.00% -70.43% 无形资产 68,775,539.95 7.61% 70,694,326.14 7.19% -2.71% 商誉 短期借款 119,248,363.89 13.20% 196,125,911.16 19.96% -39.20% 长期借款 应收款项融资 147,845,436.11 16.37% 114,239,848.02 11.62% 29.42% 资产总计 903,183,479.21 - 982,774,366.40 - -8.10% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款：2020 年末余额为 0.49 亿元，较去年同期 0.35 亿增加 0.14 亿，增幅 41.62%，主要原因是 部分采用账期方式的大客户的期末订单较多。 2、短期借款：2020 年末余额为 1.19 亿元，较去年同期 1.96 亿减少 0.77 亿元，降幅 39.20%，主要原因 是公司现金流较为充裕，在满足日常经营需要的前提下，偿还部分短期银行借款。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 1,047,920,554.42 - 1,313,264,036.66 - -20.20% 营业成本 833,473,786.44 79.54% 1,066,901,382.33 81.24% -21.88% 毛利率 20.46% - 18.76% - - 销售费用 1,504,889.50 0.14% 18,726,129.16 1.43% -91.96% 管理费用 44,560,049.43 4.25% 50,489,767.75 3.84% -11.74% 研发费用 21,281,460.12 2.03% 16,367,612.73 1.25% 30.02% 财务费用 6,709,585.16 0.64% 9,100,929.62 0.69% -26.28% 信用减值损失 -492,694.65 0.05% -3,107,611.77 0.24% -84.15% 15 资产减值损失 -5,342,292.24 0.51% -3,468,286.79 0.26% 54.03% 其他收益 2,426,718.25 0.23% 544,746.44 0.04% 345.48% 投资收益 -154,991.91 0.01% -1,155,190.69 0.09% -86.58% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 -18,967,346.57 1.81% 0 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 105,850,541.67 10.10% 132,438,307.56 10.08% -20.08% 营业外收入 1,428,797.57 0.14% 1,765,318.90 0.13% -19.06% 营业外支出 8,883,713.04 0.85% 3,290,028.81 0.25% 170.02% 净利润 72,580,795.66 6.93% 96,326,267.10 7.33% -24.65% 项目重大变动原因： 1、营业收入：2020 年度实现营业收入 10.47 亿，较上年度下降 20.20%，主要是苯类产品市场低迷且出 现亏损，公司主动减少苯类产品的生产和销售所致。 2、销售费用：2020 年度公司销售费用较上年度下降 91.96%，主要是本年度执行新收入准则引起的会计 政策变更，将销售费用中的运输费用调整至营业成本核算所致。 3、资产处置收益：2020 年度公司资产处置收益-1,896.73 万元，主要是公司将一条苯加氢生产线拆除后， 将无法重新利用的相关资产出售。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 1,008,834,047.33 1,262,300,652.36 -20.08% 其他业务收入 39,086,507.09 50,963,384.30 -23.30% 主营业务成本 790,194,698.76 1,028,450,473.86 -23.17% 其他业务成本 43,279,087.68 38,450,908.47 12.56% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 染料中间体 561,119,804.11 391,372,995.67 30.25% -2.75% -4.33% 3.97% 酸酐 380,376,486.30 315,877,649.44 16.96% 20.62% 12.76% 51.84% 硫酸 21,523,625.96 33,408,442.29 -55.22% -66.43% -42.30% -669.95% 苯类 21,173,316.46 22,866,282.86 -8.00% -91.58% -90.61% -346.36% 油类产品 16,063,976.37 16,396,640.39 -2.07% -57.85% -40.50% -107.48% 其他化工产 品 8,576,838.13 10,272,688.11 -19.77% -46.94% -0.64% -154.87% 合计 1,008,834,047.33 790,194,698.76 - - - - 16 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 2020 年受新冠肺炎疫情和石油价格走低的影响，公司苯类、硫酸、油类产品等市场下行，致使其毛 利率下降，甚至亏损，公司根据市场情况减少了其生产和销售量。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 宁夏紫光川庆化工有限公司 81,260,088.41 7.75% 否 2 山东德川新材料有限公司 51,991,102.78 4.96% 否 3 浙江物产化工集团宁波有限公司 50,157,380.64 4.79% 否 4 重庆佰仕多化工有限公司 37,297,610.61 3.56% 否 5 常山县海诚化工有限责任公司 36,835,287.50 3.52% 否 合计 257,541,469.94 24.58% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 唐山开滦炭素化工有限公司 60,739,973.27 8.02% 否 2 国网冀北电力有限公司唐山供电公司 57,592,698.51 7.60% 否 3 唐山宝铁煤化工有限公司 41,384,761.67 5.46% 是 4 迁安市九江煤炭储运有限公司 40,478,678.07 5.34% 否 5 唐山黑猫炭黑有限责任公司 39,353,175.23 5.20% 否 合计 239,549,286.75 31.62% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 136,531,631.87 164,957,267.13 -17.23% 投资活动产生的现金流量净额 34,333,698.24 -86,864,574.73 139.53% 筹资活动产生的现金流量净额 -161,990,821.90 -73,066,907.96 -121.70% 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额为 13,653 万元，上期为 16,496 万元，同比减少 2,843 万元，变动 主要原因是 2020 年苯类产品市场低迷且出现亏损，公司主动减少苯类产品的生产和销售，导致营业收 入下降，从而销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额为 3,433 万元，上期为-8,686 万元, 17 同比增加 12119 万元，变动主要原因是处置长期资产收益和收回大额理财投资所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额为-16,199 万元，上期为-7,307 万 元，同比减少 8,892 万元，变动主要原因是偿还短期银行借款所致。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 唐山宝翔化 工产品有限 公司 控股子公司 二萘酚、二 三酸、精萘 生产 137,708,404.17 60,409,931.86 304,086,604.06 29,000,084.74 唐山宝顺化 工有限公司 控股子公司 生产硫酸、 苯、甲苯、 二甲苯、粗 萘 99,478,243.81 65,266,034.84 135,191,528.18 -32,317,287.44 唐山市丰南 区佳跃化工 产品有限公 司 控股子公司 �2-羟基-3- 萘甲酸、2- 萘酚生产 135,124,365.88 39,346,468.59 291,996,214.33 32,886,071.49 唐山市丰南 区晟春商贸 有限公司 控股子公司 货物进出口 1,278,096.71 540,838.96 5,172,269.33 -164,223.70 主要控股参股公司情况说明 1、唐山宝翔化工产品有限公司为公司全资子公司，成立于 2007 年，注册资本 5000 万元，经营范 围为二萘酚、二三酸、精萘生产（安全生产证有效期至 2022 年 10 月 15 日）；货物进出口（法律行政 法规禁止的项目除外，法律行政法规限制的项目取得许可后方可经营）（排污证有效期至 2023 年 8 月 14 日）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内宝翔化工实现营业收 入 304,086,604.06 元，净利润 29,000,084.74 元。 2、唐山宝顺化工有限公司为公司全资子公司，成立于 2011 年，注册资本 8500 万元，经营范围为 生产硫酸、苯、甲苯、二甲苯、粗萘（排污许可证有效期至 2023 年 8 月 15 日）；货物进出口（法律禁 止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）（依法须经批准的项目，经相关部门 批 准 后 方 可 开 展 经 营 活 动 ） 。 报 告 期 内 宝 顺 化 工 实 现 营 业 收 入 135,191,528.18 元 ， 净 利 润 -32,317,287.44 元。 3、唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司为公司全资子公司，成立于 2010 年，注册资本 2500 万元， 经营范围为 2-羟基-3-萘甲酸、2-萘酚生产（排污许可证有效期至 2023 年 8 月 15 日）（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内佳跃化工实现营业收入 291,996,214.33 元，净 利润 32,886,071.49 元。 4、唐山市丰南区晟春商贸有限公司为公司全资子公司，成立于 2007 年，注册资本 50 万元，经营 范围为批发：硫磺、二甲醚、苯、粗苯、二甲苯异构体混合物、甲醇、煤焦油、马来酸酐、邻苯二甲酸 酐[含马来酸酐大于 0.05％]、煤焦沥青、蒽油乳剂、萘、氢氧化钠、氢氧化钠溶液[含量≥30％]、硫酸、 18 甲苯、发烟硫酸（无储存）（危化证有效期至 2021 年 11 月 13 日）；批发零售：钢材、建材（不含石 灰、砂石料）；货物进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内晟春商贸实现营业收入 5,172,269.33 元，净利 润 -164,223.70 元。 报告期内不存在处置和取得子公司情况。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司 2020 年度、2019 年度、2018 年度营业收入分别为 104,792.06 万元、131,326.40 万元和 143,257.42 万元，毛利率分别为 20.46%、18.76%、13.81%，营业利润分别为 10,585.05 万元 13,243.83 万 元、8,573.66 万元，公司实现净利润分别为 7,258.08 万元 9,632.63 万元、6,125.07 万元。 2020 年，突如其来的新冠疫情危机，使得国内外经营环境发生了重大变化。公司一方面在做好疫情 防控的基础上，顺应市场需求变化，危中求机，及时采取措施应对生产经营中各种不确定因素，将风险 控制在最小范围；另一方面积极谋变求新，扎实推进新产品培育，持续夯实产业基础，有力提升价值链。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营能力，公 司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营 能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。此外，公司拥有自己生产场所和经营模式，拥有与当 前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情 况。 综上，报告期内公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 19 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 √是 □否 四.二.(二) 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(三) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 四.二.(七) 是否存在失信情况 √是 □否 四.二.(八) 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 公司发生的对外担保事项 公司及其控股子公司是否存在未经内部审议程序而实施的担保事项 √是 □否 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 单位：元 20 担保对 象 担保对象 是否为控 股股东、 实际控制 人或其附 属企业 担保金额 担保余额 实际履行 担保责任 的金额 担保期间 担保类 型 责任 类型 是否 履行 必要 决策 程序 起始 日期 终止 日期 佳跃化工 否 11,000,000 11,000,000 11,000,000 2020 年 6 月 19 日 2023 年 6 月 19 日 抵押 连带 已事 后补 充履 行 宝翔化工 否 50,000,000 50,000,000 50,000,000 2020 年 9 月 16 日 2022 年 3 月 15 日 抵押 连带 已事 前及 时履 行 总计 - 61,000,000 61,000,000 61,000,000 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 担保金额 担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，以及公司 对控股子公司的担保） 61,000,000.00 61,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对象 提供的债务担保金额 0 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 清偿和违规担保情况： 因经营发展需要，2020 年 6 月 19 日公司全资子公司唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司（以下简 称“佳跃化工”）与交通银行股份有限公司唐山分行签订了《流动资金借款合同》（唐贷字 202006004 号），借款金额 960 万元，期限为壹年，该借款用于补充佳跃化工日常流动资金需求。 2020 年 6 月 19 日，公司控股股东、实际控制人苏铁恩及其配偶裴桂秀和苏永春及其配偶李彩平与交通 银行股份有限公司唐山分行分别签订了《保证合同》，为佳跃化工在 2020 年 6 月 19 日至 2021 年 12 月 4 日间签订的贷款提供最高保证担保，担保的最高债权金额为 1,100 万元； 2020 年 6 月 19 日，公司与交通银行股份有限公司唐山分行签订了《抵押合同》，公司以其自有的 房产及土地为佳跃化工在 2020 年 6 月 19 日至 2023 年 6 月 19 日间签订的贷款做抵押担保，担保的最高 债权额为 1,100 万元。 公司于 2020 年 8 月 18 日召开的公司第二届董事会第五次会议，审议了《关于补充审议公司全资子 公司向银行借款并由公司及关联方提供担保的议案》。董事长苏永春和董事苏铁恩系交易对手方，苏铁 恩、苏永春、孟令金、赵明洲为一致行动人，故董事苏铁恩、苏永春、孟令金三人需回避表决；非关联 董事不足 3 人，该议案直接提交股东大会审议。2020 年 9 月 2 日，公司召开 2020 年第二次临时股东大 会，审议通过了《关于全资子公司向银行贷款并由公司及关联方提供担保的议案》。 21 (三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 253,000,000.00 77,622,921.26 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 200,000,000.00 12,326,769.66 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 750,000,000.00 166,000,000.00 注：其他为挂牌公司接受财务资助和关联方为挂牌公司贷款提供担保。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 9 月 13 日 挂牌 五险一金 兜底承诺 公司申请股份在 全国中小企业股 份转让系统挂牌 前的社会保险、 公积金问题而产 生的任何追缴、 补缴、纠纷或处 罚等，由挂牌前 的全体股东以个 人财产承担公司 的经济损失。 正在履行中 其他股东 实际控制人 或控股股东 2016 年 7 月 15 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 其他股东 董监高 实际控制人 或控股股东 2016 年 7 月 15 日 挂牌 关联交易 承诺 承诺减少和规范 关联交易 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、2016 年 9 月 13 日，本公司控股股东、实际控制人苏永春、孟令金、赵明洲、苏铁恩及其他股东 出具了《承诺函》，就公司申请股份在全国中小企业股份转让系统挂牌前的养老保险、医疗保险、工伤 保险、失业保险、生育保险和住房公积金（以下简称“五险一金”）缴纳事宜，作出承诺如下： 如发生政府主管部门或其他有权机构因公司在报告期内未为全体员工缴纳、未足额缴纳或未及时缴纳五 险一金对其予以追缴、补缴、收取滞纳金或处罚；或发生员工因报告期内公司未为其缴纳、未足额缴纳 或未及时缴纳五险一金向公司要求补缴、追索相关费用、要求有权机关追究的行政责任或就此提起诉讼、 仲裁等情形，本人承担因此遭受的全部损失以及产生的其他全部费用，且在承担相关责任后不向公司追 22 偿，保证公司不会因此遭受任何损失。 2、2016 年 7 月 15 日，本公司控股股东、实际控制人、股东、董事、监事和高级管理人员出具了《关 于避免同业竞争的承诺函》，为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，承诺如下： 本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构 成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存 在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、 经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负 责人及其他高级管理人员或核心技术人员； 若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作出全 面、及时和足额的赔偿；在本人担任公司董事期间以及辞去职务六个月内，本承诺为有效承诺,不可变更 或撤消。 3、2016 年 7 月 15 日，本公司控股股东、实际控制人苏永春、孟令金、赵明洲、苏铁恩出具了《关 于减少和规范关联交易的承诺函》，为保护公司的利益，规范公司的关联交易，不通过关联交易损害公 司的合法权益，作出承诺： 本人及本人控制的其他企业将充分尊重公司的独立法人地位，保障公司独立经营、自主决策，确保 公司的业务独立、资产完整、人员独立、财务独立，以避免、减少不必要的关联交易；本人及本人控制 的其他企业将严格控制与公司及其子公司之间发生的关联交易；本人及本人控制的其他企业承诺不以借 款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用、挪用公司及其子公司资金，也不要求公司及其子公司为本 人及本人控制的其他企业进行违规担保；如果公司在今后的经营活动中与本人及本人控制的其他企业发 生不可避免的关联交易，本人将促使此等交易按照国家有关法律法规的要求，严格执行公司《公司章程》 和《关联交易管理制度》中所规定的决策权限、决策程序、回避制度等内容，充分发挥监事会的作用， 并认真履行信息披露义务，保证遵循市场交易的公开、公平、公允原则及正常的商业条款进行交易，本 人及本人控制的其他企业将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条 件，保护公司和股东利益不受损害。 报告期内，上述人员均严格遵守承诺，未出现违反承诺的事项。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 货币资金 质押 1,749,227.10 0.19% 开立银行承兑汇票 保证金 应收款项融资 质押 1,691,850.00 0.19% 开立银行承兑汇票 质押 固定资产 抵押 88,658,971.72 9.82% 银行贷款抵押 无形资产 抵押 47,571,153.13 5.27% 银行贷款抵押 总计 - - 139,671,201.95 15.47% - 资产权利受限事项对公司的影响： 上述资产质押和抵押是满足公司经营和融资贷款的需求，对公司实际经营无不利影响。 23 (七) 调查处罚事项 1、2020 年 3 月 18 日，公司全资子公司唐山宝顺化工有限公司收到唐山市应急管理局下发的行政处 罚决定书【（冀唐）安监罚[2020]察三 002 号】，因其 TV81079 减温减压补水阀附近防爆软管螺纹连接 不紧密，纯苯 T-2104 罐可燃气体报警器穿线管件不符合防爆要求且用胶带缠绕，违反了 AQ3009-2007 《危险场所电气防爆安全规范》6.1.1.3 的规定和《中华人民共和国安全生产法》第三十三条第一款的 规定，依据《中华人民共和国安全生产法》第九十六条第（二）项，参照《河北省安全生产行政处罚自 由裁量标准》对应第 1 种情形的规定，决定给予罚款人民币壹万伍仟元；配电室外疏散钢梯下端出口 2 米内墙面设有窗户，违反了 GB50016-2014《建筑设计防火规范》（2018 年版）6.4.5 的规定和《中华人 民共和国安全生产法》第三十三条第一款的规定，依据《中华人民共和国安全生产法》第九十六条第（二） 项，参照《河北省安全生产行政处罚自由裁量标准》对应第 1 种情形的规定，决定给予罚款人民币壹万 伍仟元；合并执行罚款人民币叁万元的行政处罚。 2、2020 年 7 月 17 日，公司全资子公司唐山宝顺化工有限公司收到唐山市丰南区应急管理局下发的 行政处罚决定书【（冀唐丰南）安监罚(2020)一科 001-1 号】，因其未对安全设备经常性维护、保养， 苯加氢车间 3 个萘组份拱顶罐的呼吸阀,2 个锈蚀严重，不能正常运转；苯加氢装置 1 号氢压机现场仪表 控制柜机箱压力表无压力显示，违反了《中华人民共和国安全生产法》第三十三条第二款的规定，依据 《中华人民共和国安全生产法》第九十六条第(三)项，参照《河北省安全生产行政处罚自由裁量标准（试 行）》中《中华人民共和国安全生产法》实施标准第十九项第 l 种情形的规定，处罚款人民币壹万元； 查宝顺区域仪表巡检记录表显示，每周巡检一次，不符合本公司安全社产规章制度中每班每两小时巡检 一次的要求，违反了《河北省安全生产条例》第十条第二款的规定,依据《河北省安全生产条例》第七 十九条第(一)项，参照《河北省安全生产行政处罚自由裁量标准(试行)》中《河北省安全生产条例》实 施标准第十四项第 1 种情形的规定,处罚款壹万伍仟元,合并处罚款贰万伍仟元的行政处罚。 3、2019 年 10 月 31 日，公司全资子公司唐山宝翔化工产品有限公司收到唐山市生态环境局下发的 行政处罚决定书【唐环罚字(2019)07-95 号】，因其在线监测设备 COD 质控考核样浓度未达到规范要求， 超出 10%的误差范围,氨氮质控考核样浓度未达到规范要求，超出 10%的误差范围，违反了《中华人民共 和国水污染防治法》第二十三条第一款的规定，依据《中华人民共和国水污染防治法》第八十二条第二 项的规定，参照《唐山市环境保护局行政处罚自由裁量适用规则》裁量幅度表 18 的规定，处罚款贰万 元行政处罚。 4、2019 年 10 月 31 日，公司全资子公司唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司收到唐山市生态环境 局下发的行政处罚决定书【唐环罚字(2019)07-100 号】，因其在线监测设备 COD 质控考核样浓度未达到 规范要求，超出 10%的误差范围,氨氮质控考核样浓度未达到规范要求，超出 10%的误差范围，违反了《中 华人民共和国水污染防治法》第二十三条第一款的规定，依据《中华人民共和国水污染防治法》第八十 二条第二项的规定，参照《唐山市环境保护局行政处罚自由裁量适用规则》裁量幅度表 18 的规定，处 罚款贰万元行政处罚。 (八) 失信情况 2019 年 12 月 31 日，公司被中华人民共和国应急管理部纳入安全生产失信联合惩戒“黑名单”，已 经于 2021 年 1 月 4 日被移出安全生产失信联合惩戒“黑名单”。 24 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 41,354,535 43.62% 0 41,354,535 43.62% 其中：控股股东、实际控制 人 22,379,491 23.61% 0 22,379,491 23.61% 董事、监事、高管 1,498,612 1.58% 0 1,498,612 1.58% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 53,445,465 56.38% 0 53,445,465 56.38% 其中：控股股东、实际控制 人 44,362,797 46.80% 0 44,362,797 46.80% 董事、监事、高管 4,495,840 4.74% 0 4,495,840 4.74% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 94,800,000 - 0 94,800,000 - 普通股股东人数 11 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 苏永春 28,171,856 0 28,171,856 29.72% 21,128,892 7,042,964 0 0 2 孟令金 18,012,366 0 18,012,366 19.00% 13,509,275 4,503,091 0 0 3 赵明洲 13,132,076 0 13,132,076 13.85% 4,155,137 8,976,939 0 0 4 苏铁恩 7,425,990 0 7,425,990 7.83% 5,569,493 1,856,497 0 0 5 永春合伙 6,909,520 0 6,909,520 7.29% 2,303,174 4,606,346 0 0 6 元亨合伙 6,112,260 0 6,112,260 6.45% 2,037,420 4,074,840 0 0 7 裕鑫合伙 5,173,880 0 5,173,880 5.46% 0 5,173,880 0 0 8 何晓尊 4,794,062 0 4,794,062 5.06% 3,595,547 1,198,515 0 0 9 柏会文 3,128,900 0 3,128,900 3.30% 0 3,128,900 0 0 10 张焱燊 1,200,390 0 1,200,390 1.27% 900,293 300,097 0 0 25 合计 94,061,300 0 94,061,300 99.23% 53,199,231 40,862,069 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 苏永春与苏铁恩为父子关系； 苏永春、孟令金、赵明洲、苏铁恩为一致行动人； 苏永春为永春合伙、元亨合伙执行事务合伙人； 孟令金与裕鑫合伙执行事务合伙人孟令伟为兄弟关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 苏永春直接控制公司 29.72%表决权，苏永春之父亲苏铁恩直接控制公司 7.83%表决权，苏永春通过 永春合伙、元亨合伙、众信合伙间接合计控制公司 14.51%表决权，孟令金直接控制公司 19.00%表决权， 赵明洲直接控制公司 13.85%表决权。苏永春、苏铁恩、孟令金、赵明洲签订一致行动协议，约定在董事 会或股东大会决议中采取一致表决意见。四人合计控制公司 84.91%表决权，超过公司表决权总数的百分 之五十，能够实际支配公司的行为。公司的共同控股股东及实际控制人是苏永春、苏铁恩、孟令金、赵 明洲。 1、苏永春，男，1975 年 1 月出生，中国国籍，无境外居住权，高中学历。1991 年 8 月至 1994 年 7 月在唐山丰南一中学习。1994 年 8 月至 1995 年 9 月在唐山市丰南县铸钢厂担任销售员。1995 年 10 月 至 2005 年 2 月在唐山宝铁铸钢有限公司担任业务经理。2005 年 3 月至 2009 年 7 月在唐山宝铁煤化工有 限公司担任副总经理，2009 年 8 月至今在本公司工作，现任董事长。 2、苏铁恩，男，1946 年 6 月出生，中国国籍，无境外居住权，高中学历。1961 年 8 月至 1964 年 7 月在唐山丰南一中学习。1965 年 3 月至 1986 年 4 月在黄各庄二村担任工副业负责人。1986 年 5 月至 1995 年 9 月在唐山市丰南县铸钢厂担任厂长。1995 年 10 月至 2005 年 2 月在唐山宝铁铸钢有限公司担任总经 理。2005 年 3 月至今在唐山宝铁煤化工有限公司担任董事长，现兼任本公司董事。 3、孟令金，男，1957 年 3 月出生，中国国籍，澳大利亚居住权，大专学历。1972 年 9 月至 1974 年 6 月在唐山大新庄高级中学学习。1995 年 9 月至 1998 年 7 月在中国农业大学经济管理专业在职学习。 1974 年 7 月至 1983 年 6 月在大佟庄建筑队担任技术员。1983 年 7 月至 1986 年 7 月在丰南大佟庄建筑 公司担任副经理、技术队长。1986 年 8 月至 1996 年 7 月在大新庄第二建筑公司担任副经理、技术负责 人。1996 年 8 月至 1998 年 6 月在司法局三产建筑公司担任经理。1998 年 7 月至 2006 年 6 月在唐山市 丰南区城市建筑工程有限公司担任总经理。2006 年 7 月至今在唐山惠民房地产开发有限公司担任执行董 事、总经理，现兼任本公司董事。 4、赵明洲，男，1968 年 3 月出生，中国国籍，无境外居住权，大专学历。1985 年 7 月至 1988 年 7 月在唐山丰南二中学习。1988 年 7 月至 1991 年 7 月在唐山大学机械制造工艺及设备专业学习。1991 年 8 月至 1997 年 6 月在唐山市丰南振兴实业总公司担任经理。1997 年 7 月至 2002 年 10 月在唐山德源商 贸有限公司担任总经理。2002 年 11 月至 2007 年 11 月在唐山新洲商贸有限公司担任总经理。2007 年 12 月至今在唐山平润商贸有限公司担任董事、副总经理。 报告期内公司控股股东及实际控制人未发生重大变化。 26 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提 供方 贷款提供方 类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 抵押贷 款 唐山农 商行丰 南支行 银行 24,500,000 2019 年 5 月 7 日 2020 年 3 月 26 日 5.22% 2 抵押贷 款 唐山农 商行丰 南支行 银行 40,000,000 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 2 日 5.20% 3 抵押、 保证贷 款 沧州银 行丰南 支行 银行 10,000,000 2019 年 7 月 31 日 2020 年 7 月 7 日 5.22% 4 抵押贷 款 唐山农 商行丰 南支行 银行 23,500,000 2019 年 5 月 24 日 2020 年 5 月 11 日 5.22% 5 抵押贷 款 唐山农 商行丰 南支行 银行 23,500,000 2019 年 5 月 24 日 2020 年 5 月 11 日 5.22% 6 抵押、 保证贷 款 沧州银 行丰南 支行 银行 45,000,000 2019 年 5 月 22 日 2020 年 4 月 3 日 5.22% 27 7 抵押、 保证贷 款 沧州银 行丰南 支行 银行 20,000,000 2019 年 6 月 27 日 2020 年 6 月 26 日 5.22% 8 抵押、 保证贷 款 交行唐 山分行 银行 2,300,000 2019 年 9 月 6 日 2020 年 2 月 28 日 4.92% 9 抵押、 保证贷 款 交行唐 山分行 银行 2,000,000 2019 年 9 月 20 日 2020 年 2 月 28 日 4.92% 10 抵押、 保证贷 款 交行唐 山分行 银行 2,934,962.5 2019 年 10 月 8 日 2020 年 2 月 28 日 4.92% 11 抵押、 保证贷 款 交行唐 山分行 银行 2,260,000 2019 年 11 月 29 日 2020 年 2 月 28 日 4.92% 12 抵押、 保证贷 款 沧州银 行丰南 支行 银行 40,000,000 2020 年 4 月 1 日 2020 年 11 月 13 日 5.22% 13 抵押贷 款 唐山农 商行丰 南支行 银行 40,000,000 2020 年 5 月 27 日 2020 年 7 月 10 日 5.20% 14 抵押、 保证贷 款 沧州银 行丰南 支行 银行 20,000,000 2020 年 6 月 23 日 2020 年 12 月 22 日 4.35% 15 抵押、 保证贷 款 沧州银 行丰南 支行 银行 30,000,000 2020 年 7 月 2 日 2020 年 12 月 25 日 4.35% 16 抵押、 保证贷 款 沧州银 行丰南 支行 银行 20,000,000 2020 年 7 月 2 日 2020 年 12 月 10 日 4.35% 17 抵押、 保证贷 款 沧州银 行丰南 支行 银行 10,000,000 2020 年 9 月 18 日 2020 年 12 月 10 日 4.35% 18 抵押、 保证贷 款 沧州银 行丰南 支行 银行 20,000,000 2020 年 10 月 31 日 2020 年 11 月 1 日 5.655% 19 抵押、 保证贷 款 沧州银 行丰南 支行 银行 15,000,000 2020 年 7 月 2 日 2021 年 7 月 1 日 4.35% 20 抵押、 保证贷 款 沧州银 行丰南 支行 银行 40,000,000 2020 年 11 月 27 日 2021 年 11 月 19 日 4.35% 21 抵押贷 款 唐山农 商行丰 银行 24,500,000 2020 年 5 月 7 日 2021 年 5 月 5 日 5.20% 28 南支行 22 抵押、 保证贷 款 交行唐 山分行 银行 9,600,000 2020 年 6 月 28 日 2021 年 6 月 28 日 3.85% 23 抵押、 保证贷 款 沧州银 行丰南 支行 银行 30,000,000 2020 年 12 月 16 日 2021 年 12 月 11 日 4.35% 合计 - - - 495,094,962.50 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 6 月 3 日 8.206 0 0 合计 8.206 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 7.206 0 0 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 29 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 苏永春 董事长 男 1975 年 1 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 苏铁恩 董事 男 1946 年 6 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 孟令金 董事 男 1957 年 3 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 刘俊贵 董事 男 1968 年 8 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 张焱燊 董事、财务总监 女 1970 年 6 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 王家存 监事会主席 男 1955 年 8 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 何晓尊 监事 女 1965 年 4 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 李树军 职工代表监事 男 1971 年 9 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 齐雷 总经理 男 1982 年 5 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 刘革芹 副总经理 男 1967 年 10 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 李昆峰 副总经理 男 1986 年 8 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 刘春生 副总经理 男 1982 年 4 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 苏永旺 董事会秘书 男 1982 年 11 月 2019 年 6 月 16 日 2022 年 6 月 15 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 苏铁恩与苏永春为父子关系。苏永春与苏永旺为堂兄弟关系。除此之外，公司董事、监事、高级管 理人员之间不存在近亲属关系。 30 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 苏永春 董事长 28,171,856 28,171,856 29.72% 苏铁恩 董事 7,425,990 7,425,990 7.83% 孟令金 董事 18,012,366 18,012,366 19% 张焱燊 董事、财务总 监 1,200,390 1,200,390 1.27% 何晓尊 监事 4,794,062 4,794,062 5.06% 刘俊贵 董事 王家存 监事会主席 李树军 职工代表监事 齐雷 总经理 刘革芹 副总经理 李昆峰 副总经理 刘春生 副总经理 苏永旺 董事会秘书 合计 - 59,604,664 - 59,604,664 62.88% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 31 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 255 2 10 247 生产人员 633 220 248 605 销售人员 20 2 6 16 技术人员 37 0 1 36 财务人员 12 1 1 12 员工总计 957 225 266 916 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 54 53 专科 133 128 专科以下 770 735 员工总计 957 916 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 报告期内，公司积极引进和培养优秀人才，完善绩效考核、激励机制和薪酬体系，建立健全公司人 才良性竞争机制、公正合理的人才使用激励机制，提升人力资源的使用效率。 公司重视人才的培养，针对不同岗位制定相应的培训计划，为员工提供可持续发展的机会，全面提 升员工综合素质和能力，为公司发展提供有力的保障。 公司不存在需承担费用的离退休职工。� (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 32 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及 全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行 之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。2020 年度为提高公司治理水平，根据《全国中小企业股份 转让系统挂牌公司治理规则》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》，公司修订了《公 司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》、《对外担保管理制度》、《对 外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理办法》、《总经理工作细 则》、《董事会秘书工作细则》、《股东大会议事规则》、《利润分配管理制度》、《承诺管理制度》等各项公 司治理制度。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序 符合有关法律、法规的要求，严格按照 相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章 程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。依照《全 国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》的要求进行充分的信息披露，公司依法保障股东对公 司重大事务依法享有的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，公司建立了完善的投资者关系 管理制度等内部管理制度，公司历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会 的表决程序均严格依照《公司法》、《公司章程》及其他法律法规的规定执行，能够确保全体股东，尤其 是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董 事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照 《公司章程》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等有关内控制度规定 的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构与人员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷， 33 能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 为了进一步完善公司法人治理结构，促进公司规范运作，根据《公司法》、《全国中小企业股份转让 系统挂牌公司治理规则》等有关规定，结合公司实际情况，2020 年 4 月 28 日，公司第二届董事会第四 次会议审议通过了《关于修订<公司章程（修订稿）>的议案》，2020 年 5 月 19 日，公司 2019 年年度股 东 大 会 审 议 通 过 了 上 述 议 案 ， 具 体 内 容 详 见 公 司 在 全 国 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台 上披露的《公司章程》（公告编号：2020-032）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2020 年 1 月 6 日，公司第二届董事会第三 次会议审议了《关于预计 2020 年度日常性关 联交易的议案》、审议通过《关于续聘天健会计 师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度 审计机构的议案》、《关于提请召开公司 2020 年第一次临时股东大会的议案》； 2、2020 年 4 月 28 日，公司第二届董事会第四 次会议审议通过了《关于 2019 年度总经理工 作报告的议案》、《关于 2019 年度董事会工作 报告的议案》、《关于 2019 年度审计报告的议 案》、《关于 2019 年年度报告及摘要的议案》、 《关于 2019 年度财务决算报告的议案》、《关 于2020年度财务预算报告的议案》、 《关于2019 年年度利润分配预案的议案》、《关于补充确认 2019 年度偶发性关联交易的议案》、《关于补充 确认 2019 年度及预计 2020 年度使用闲置自有 资金购买理财产品的议案》、 《关于修订<公司章 程（修订稿）>的议案》、《关于修订<董事会议 事规则>的议案》、《关于修订<投资者关系管理 制度>的议案》、 《关于修订<对外担保管理制度> 的议案》、《关于修订<对外投资管理制度>的议 案》、 《关于修订<关联交易管理制度（修订稿）> 的议案》、《关于修订<募集资金管理制度>的议 案》、《关于修订<信息披露管理办法>的议案》、 《关于修订<总经理工作细则>的议案》、《关于 修订<董事会秘书工作细则>的议案》、《关于修 订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订< 利润分配管理制度>的议案》、《关于修订<承诺 管理制度>的议案》、《关于提请召开 2019 年年 度股东大会的议案》； 34 3、2020 年 8 月 18 日，公司第二届董事会第五 次会议审议通过了《关于唐山华熠实业股份有 限公司 2020 年半年度报告的议案》、《关于全 资子公司向银行贷款并由公司及关联方提供担 保的议案》、《关于提请召开 2020 年第二次临 时股东大会的议案》； 4、2020 年 8 月 31 日，公司第二届董事会第六 次会议审议通过了《关于全资子公司向银行申 请综合授信额度并由公司及关联方提供担保的 议案》、《关于提请召开 2020 年第三次临时股 东大会的议案》。 监事会 2 1、2020 年 4 月 28 日，公司第二届监事会第三 次会议审议通过了《关于 2019 年度监事会工 作报告的议案》、《关于 2019 年年度报告及摘 要的议案》、《关于 2019 年度财务决算报告的 议案》、 《关于 2020 年度财务预算报告的议案》、 《关于 2019 年年度利润分配预案的议案》、 《关 于修订<监事会议事规则>议案》； 2、2020 年 8 月 18 日，公司第二届监事会第四 次会议审议通过了《关于唐山华熠实业股份有 限公司 2020 年半年度报告的议案》。 股东大会 4 1、2020 年 1 月 21 日，公司 2020 年第一次临 时股东大会审议通过了《关于预计 2020 年度 日常性关联交易的议案》、《关于续聘天健会计 师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度 审计机构的议案》； 2、2020 年 5 月 19 日，公司 2019 年年度股东 大会审议通过了《关于 2019 年度董事会工作 报告的议案》、《关于 2019 年度监事会工作报 告的议案》、 《关于 2019 年度审计报告的议案》、 《关于 2019 年年度报告及摘要的议案》、《关 于2019年度财务决算报告的议案》、 《关于2020 年度财务预算报告的议案》、《关于 2019 年年 度利润分配方案的议案》、《关于补充确认 2019 年度偶发性关联交易的议案》、《关于补充确认 2019 年度及预计 2020 年度使用闲置自有资金 购买理财产品的议案》、《关于修订<公司章程 （修订稿）>的议案》、《关于修订<董事会议事 规则>的议案》、《关于修订<监事会议事规则> 议案》、《关于修订<投资者关系管理制度>的议 案》、《关于修订<对外担保管理制度>的议案》、 《关于修订<对外投资管理制度>的议案》、《关 于修订<关联交易管理制度（修订稿）>的议案》、 《关于修订<募集资金管理制度>的议案》、《关 35 于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修 订<利润分配管理制度>的议案》、《关于修订< 承诺管理制度>的议案》； 3、2020 年 9 月 2 日，公司 2020 年第二次临时 股东大会审议通过了《关于全资子公司向银行 贷款并由公司及关联方提供担保的议案》； 4、2020 年 9 月 15 日，公司 2020 年第三次临 时股东大会审议通过了《关于全资子公司向银 行申请综合授信额度并由公司及关联方提供担 保的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，且均严格依法履行各自的 权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内监督活动中未发现公司存在重大风险事，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司职能部门及机构分工 明确，公司设有采购供应部、市场营销部、计划运营部、设备保障部、质检部、安全部、环保部等业务 与职能部门；公司具有完整的业务流程、独立的业务体系；公司具备与经营有关的资产，能够独立开展 经营活动；公司以自身的名义独立开展业务和签订合同。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业；公司报告期内存在关联交易，关联交易定价公允，没有损害公司及股东的利益，亦不 存在利益输送。 2、资产独立 公司的资产独立完整、权属清晰，具备与经营有关的业务体系及相关资产。公司合法 拥有经营及办公场所的所有权和使用权、与经营有关的知识产权以及固定资产及其配套设备的所有权和 使用权。截至本公开转让说明书签署之日，公司不存在资产、资金或其他资源被关联方占用的情况，不 存在以公司资产、权益等为关联方债务提供担保的情况。公司的应收、应付款项系因经营活动产生，交 易记录、资金流向不存在异常情况。 3、人员独立 公司的董事、监事、高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》的有关规定产生， 不存在公司股东超越董事会和股东大会的权限作出人事任免决定的情况。公司的总经理、副总经理、财 务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作，不存在高级管理人员在控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务的情形，不存在高级管理人员在控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业领薪的情形。 4、财务独立 公司建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度； 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，专门处理公司财务会计事务；公司拥有独立 36 的银行开户许可证并独立开立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行 账户的情况。 5、机构独立 公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理机构并制订了相应的议事 规则。公司完全拥有机构设置自主权，公司根据业务开展的需要设置了完整的职能部门，各机构职责明 确、工作流程清晰。高级管理人员组成经营管理层负责公司日常运行管理，分工协作明确。公司组织机 构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开且独立运作，与控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司设置了独立的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，具有独立的财务部门、财务人员， 并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金 使用的情况，公司在银行独立开户，依法纳税。报告期内公司的会计核算体系、财务管理和风险控制等 重大内部管理制度不存在重大缺陷。同时，公司结合自身的经营特点，已建立健全一系列内部控制管理 制度、财务管理制度等涵盖会计核算、财务管理和风险控制等内部管理制度。公司管理层对公司内部经 营活动发挥其职责，最终使各体系制度能服务于形成越来越科学完善的公司治理结构。董事会经评估认 为，目前公司内部控制制度在公司治理的各关键环节，能够得到有效运行，发挥了较好的管理控制作用， 能够满足公司发展需要，不存在管理制度重大缺陷对财务报告造成潜在影响的情况。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月 26 日公司经第一届董事会第七次会议审议通过，建立了《年度报告重大差错责 任追究制度》。公司的年度报告披露严格遵守《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》和 公司《信息披露管理办法》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，报告期内，公司未出现披露的年 度报告存在重大差错的情况。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 37 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审〔2021〕3405 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 审计报告日期 2021 年 4 月 26 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 廖屹峰 朱丽丽 5 年 2 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 50 万元 审 计 报 告 天健审〔2021〕3405 号 唐山华熠实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了唐山华熠实业股份有限公司（以下简称唐山华熠公司）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了唐山华熠公 司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于唐山华熠公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 唐山华熠公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 38 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估唐山华熠公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 唐山华熠公司治理层（以下简称治理层）负责监督唐山华熠公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对唐 山华熠公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致唐山华熠公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就唐山华熠公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖屹峰 （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师：朱丽丽 二〇二一年四月二十六日 39 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一）、1 66,180,447.51 58,687,312.46 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、（一）、2 55,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（一）、3 49,004,536.08 34,603,896.12 应收款项融资 五、（一）、4 147,845,436.11 114,239,848.02 预付款项 五、（一）、5 19,452,514.10 21,950,915.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（一）、6 264,800.00 725,953.54 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（一）、7 87,044,590.07 104,421,604.99 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（一）、8 1,808,101.51 2,968,230.11 流动资产合计 371,600,425.38 392,597,760.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（一）、9 412,977,794.19 434,279,088.89 在建工程 五、（一）、10 20,335,429.14 68,775,498.94 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 40 无形资产 五、（一）、11 68,775,539.95 70,694,326.14 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（一）、12 17,073,617.29 8,996,705.42 递延所得税资产 五、（一）、13 5,416,019.92 5,419,526.87 其他非流动资产 五、（一）、14 7,004,653.34 2,011,459.20 非流动资产合计 531,583,053.83 590,176,605.46 资产总计 903,183,479.21 982,774,366.40 流动负债： 短期借款 五、（一）、15 119,248,363.89 196,125,911.16 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、（一）、16 2,916,173.77 1,785,987.53 应付账款 五、（一）、17 57,303,631.07 62,864,612.28 预收款项 16,611,756.45 合同负债 五、（一）、18 17,998,124.67 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（一）、19 11,041,843.69 8,943,446.22 应交税费 五、（一）、20 14,855,693.29 15,644,388.30 其他应付款 五、（一）、21 416,663.38 859,730.26 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（一）、22 2,246,914.08 流动负债合计 226,027,407.84 302,835,832.20 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 41 递延收益 五、（一）、23 13,781,167.08 14,275,913.88 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,781,167.08 14,275,913.88 负债合计 239,808,574.92 317,111,746.08 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）、24 94,800,000.00 94,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）、25 435,516,301.02 435,516,301.02 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、（一）、26 13,637,126.36 10,712,758.16 盈余公积 五、（一）、27 36,600,420.34 26,620,509.37 一般风险准备 未分配利润 五、（一）、28 82,821,056.57 98,013,051.77 归属于母公司所有者权益合计 663,374,904.29 665,662,620.32 少数股东权益 所有者权益合计 663,374,904.29 665,662,620.32 负债和所有者权益总计 903,183,479.21 982,774,366.40 法定代表人：苏永春 主管会计工作负责人：齐雷 会计机构负责人：张焱燊 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 48,730,836.29 34,932,371.49 交易性金融资产 55,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、（一）、1 16,269,627.57 10,878,683.89 应收款项融资 126,737,811.84 102,648,870.67 预付款项 13,197,881.33 26,296,771.42 其他应收款 十三、（一）、2 55,599,000.00 41,504,500.00 其中：应收利息 应收股利 55,500,000.00 41,500,000.00 买入返售金融资产 存货 44,611,940.94 32,841,718.81 合同资产 42 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 305,147,097.97 304,102,916.28 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（一）、3 225,407,031.55 220,391,610.45 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 233,686,152.58 235,643,693.34 在建工程 18,438,879.13 60,190,229.94 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 38,151,485.85 44,019,947.58 开发支出 商誉 长期待摊费用 15,871,366.25 8,343,739.55 递延所得税资产 4,527,670.79 4,667,427.06 其他非流动资产 6,908,943.34 1,269,861.20 非流动资产合计 542,991,529.49 574,526,509.12 资产总计 848,138,627.46 878,629,425.40 流动负债： 短期借款 55,066,458.33 98,103,001.16 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,540,669.87 760,304.76 应付账款 29,941,229.71 33,388,260.81 预收款项 19,698,215.24 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 4,941,487.61 3,222,906.17 应交税费 8,316,277.50 9,429,088.50 其他应付款 100,000.00 116,241.92 其中：应付利息 应付股利 合同负债 11,415,669.84 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,484,037.08 流动负债合计 112,805,829.94 164,718,018.56 43 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 12,476,908.66 12,942,990.46 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 12,476,908.66 12,942,990.46 负债合计 125,282,738.60 177,661,009.02 所有者权益： 股本 94,800,000.00 94,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 495,407,911.47 495,407,911.47 减：库存股 其他综合收益 专项储备 22,413.66 141,171.02 盈余公积 36,600,420.34 26,620,509.37 一般风险准备 未分配利润 96,025,143.39 83,998,824.52 所有者权益合计 722,855,888.86 700,968,416.38 负债和所有者权益合计 848,138,627.46 878,629,425.40 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 1,047,920,554.42 1,313,264,036.66 其中：营业收入 五、（二）、 1 1,047,920,554.42 1,313,264,036.66 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 919,539,405.63 1,173,639,386.29 44 其中：营业成本 五、（二）、 1 833,473,786.44 1,066,901,382.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二）、 2 12,009,634.98 12,053,564.70 销售费用 五、（二）、 3 1,504,889.50 18,726,129.16 管理费用 五、（二）、 4 44,560,049.43 50,489,767.75 研发费用 五、（二）、 5 21,281,460.12 16,367,612.73 财务费用 五、（二）、 6 6,709,585.16 9,100,929.62 其中：利息费用 7,320,394.74 9,623,605.90 利息收入 631,986.08 349,049.40 加：其他收益 五、（二）、 7 2,426,718.25 544,746.44 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（二）、 8 -154,991.91 -1,155,190.69 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二）、 9 -492,694.65 -3,107,611.77 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二）、 10 -5,342,292.24 -3,468,286.79 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二）、 11 -18,967,346.57 0 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 105,850,541.67 132,438,307.56 加：营业外收入 五、（二）、 12 1,428,797.57 1,765,318.90 减：营业外支出 五、（二）、 13 8,883,713.04 3,290,028.81 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 98,395,626.20 130,913,597.65 45 减：所得税费用 五、（二）、 14 25,814,830.54 34,587,330.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,580,795.66 96,326,267.10 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 72,580,795.66 96,326,267.10 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 72,580,795.66 96,326,267.10 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 72,580,795.66 96,326,267.10 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 72,580,795.66 96,326,267.10 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.77 1.02 （二）稀释每股收益（元/股） 0.77 1.02 法定代表人：苏永春 主管会计工作负责人：齐雷 会计机构负责人：张焱燊 46 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十三、 （二）、1 670,890,548.79 655,786,635.05 减：营业成本 十三、 （二）、1 552,201,667.38 527,877,838.61 税金及附加 5,637,610.22 5,651,904.61 销售费用 250,032.37 8,546,974.41 管理费用 24,795,301.48 28,306,500.21 研发费用 十三、 （二）、2 5,059,126.22 4,124,302.23 财务费用 4,128,046.82 4,717,947.00 其中：利息费用 4,446,604.69 4,874,823.64 利息收入 332,373.00 166,739.34 加：其他收益 798,382.79 476,081.80 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、 （二）、3 55,467,592.09 40,719,299.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -140,813.91 -1,617,984.52 资产减值损失（损失以“-”号填列） -338,055.27 -571,812.45 资产处置收益（损失以“-”号填列） -18,967,346.57 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 115,638,523.43 115,566,752.18 加：营业外收入 1,057,896.79 1,693,650.49 减：营业外支出 5,947,504.67 1,198,424.97 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 110,748,915.55 116,061,977.70 减：所得税费用 10,949,805.82 20,117,172.60 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 99,799,109.73 95,944,805.10 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 99,799,109.73 95,944,805.10 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 47 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 99,799,109.73 95,944,805.10 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 969,900,299.35 1,092,468,826.77 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 695,831.34 2,579,439.85 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、 1 3,106,623.21 2,254,692.19 经营活动现金流入小计 973,702,753.90 1,097,302,958.81 购买商品、接受劳务支付的现金 669,093,844.43 723,824,043.14 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 48 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 71,118,845.64 75,524,904.32 支付的各项税费 78,513,023.81 90,341,913.46 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、 2 18,445,408.15 42,654,830.76 经营活动现金流出小计 837,171,122.03 932,345,691.68 经营活动产生的现金流量净额 136,531,631.87 164,957,267.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 347,787.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 6,608,400.00 911,610.49 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）、 3 75,000,000.00 投资活动现金流入小计 81,956,187.67 911,610.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 27,622,489.43 32,776,185.22 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三）、 4 20,000,000.00 55,000,000.00 投资活动现金流出小计 47,622,489.43 87,776,185.22 投资活动产生的现金流量净额 34,333,698.24 -86,864,574.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 299,100,000.00 215,994,962.50 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 299,100,000.00 215,994,962.50 偿还债务支付的现金 375,994,962.50 201,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 85,095,859.40 87,561,870.46 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 461,090,821.90 289,061,870.46 筹资活动产生的现金流量净额 -161,990,821.90 -73,066,907.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 20,227.41 五、现金及现金等价物净增加额 8,894,735.62 5,025,784.44 加：期初现金及现金等价物余额 55,536,484.79 50,510,700.35 49 六、期末现金及现金等价物余额 64,431,220.41 55,536,484.79 法定代表人：苏永春 主管会计工作负责人：齐雷 会计机构负责人：张焱燊 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 559,194,594.14 548,144,886.67 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,782,570.78 2,020,389.83 经营活动现金流入小计 560,977,164.92 550,165,276.50 购买商品、接受劳务支付的现金 472,315,976.66 428,709,604.96 支付给职工以及为职工支付的现金 28,715,910.97 25,245,810.68 支付的各项税费 34,053,149.38 45,921,944.87 支付其他与经营活动有关的现金 5,918,519.79 19,826,075.52 经营活动现金流出小计 541,003,556.80 519,703,436.03 经营活动产生的现金流量净额 19,973,608.12 30,461,840.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 41,847,787.67 40,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 9,183,210.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 103,398,587.19 43,000,000.00 投资活动现金流入小计 154,429,584.86 83,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 14,401,512.04 12,944,948.71 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 55,000,000.00 投资活动现金流出小计 34,401,512.04 67,944,948.71 投资活动产生的现金流量净额 120,028,072.82 15,555,051.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 145,000,000.00 117,994,962.50 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 145,000,000.00 117,994,962.50 偿还债务支付的现金 187,994,962.50 83,531,231.92 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 82,281,064.91 82,623,641.28 50 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 270,276,027.41 166,154,873.20 筹资活动产生的现金流量净额 -125,276,027.41 -48,159,910.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 14,725,653.53 -2,143,018.94 加：期初现金及现金等价物余额 32,255,955.66 34,398,974.60 六、期末现金及现金等价物余额 46,981,609.19 32,255,955.66 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 94,800,000.00 435,516,301.02 10,712,758.16 26,620,509.37 98,013,051.77 665,662,620.32 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 94,800,000.00 435,516,301.02 10,712,758.16 26,620,509.37 98,013,051.77 665,662,620.32 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 2,924,368.20 9,979,910.97 -15,191,995.20 -2,287,716.03 （一）综合收益总额 72,580,795.66 72,580,795.66 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 52 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 9,979,910.97 -87,772,790.86 -77,792,879.89 1．提取盈余公积 9,979,910.97 -9,979,910.97 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -77,792,879.89 -77,792,879.89 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 2,924,368.20 2,924,368.20 1．本期提取 12,306,941.28 12,306,941.28 2．本期使用 9,382,573.08 9,382,573.08 （六）其他 四、本年期末余额 94,800,000.00 435,516,301.02 13,637,126.36 36,600,420.34 82,821,056.57 663,374,904.29 53 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 94,800,000.00 435,516,301.02 15,967,633.31 17,026,028.86 89,074,145.07 652,384,108.26 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 94,800,000.00 435,516,301.02 15,967,633.31 17,026,028.86 89,074,145.07 652,384,108.26 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -5,254,875.15 9,594,480.51 8,938,906.70 13,278,512.06 （一）综合收益总额 96,326,267.10 96,326,267.10 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 54 （三）利润分配 9,594,480.51 -87,387,360.40 -77,792,879.89 1．提取盈余公积 9,594,480.51 -9,594,480.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -77,792,879.89 -77,792,879.89 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 -5,254,875.15 -5,254,875.15 1．本期提取 12,634,743.15 12,634,743.15 2．本期使用 17,889,618.30 17,889,618.30 （六）其他 四、本年期末余额 94,800,000.00 435,516,301.02 10,712,758.16 26,620,509.37 98,013,051.77 665,662,620.32 法定代表人：苏永春 主管会计工作负责人：齐雷 会计机构负责人：张焱燊 55 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 94,800,000.00 495,407,911.47 141,171.02 26,620,509.37 83,998,824.52 700,968,416.38 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 94,800,000.00 495,407,911.47 141,171.02 26,620,509.37 83,998,824.52 700,968,416.38 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -118,757.36 9,979,910.97 12,026,318.87 21,887,472.48 （一）综合收益总额 99,799,109.73 99,799,109.73 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 9,979,910.97 -87,772,790.86 -77,792,879.89 1．提取盈余公积 9,979,910.97 -9,979,910.97 56 2．提取一般风险准备 -77,792,879.89 -77,792,879.89 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 5.其他综合收益结转留 存收益 6.其他 （五）专项储备 -118,757.36 -118,757.36 1．本期提取 4,978,933.18 4,978,933.18 2．本期使用 5,097,690.54 5,097,690.54 （六）其他 四、本年期末余额 94,800,000.00 495,407,911.47 22,413.66 36,600,420.34 96,025,143.39 722,855,888.86 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 其他 专项储备 盈余公积 一般 未分配利润 所有者权益合计 57 优 先 股 永 续 债 其 他 库存 股 综合 收益 风险 准备 一、上年期末余额 94,800,000.00 495,407,911.47 2,014,765.91 17,026,028.86 75,441,379.82 684,690,086.06 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 94,800,000.00 495,407,911.47 2,014,765.91 17,026,028.86 75,441,379.82 684,690,086.06 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -1,873,594.89 9,594,480.51 8,557,444.70 16,278,330.32 （一）综合收益总额 95,944,805.10 95,944,805.10 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 9,594,480.51 -87,387,360.40 -77,792,879.89 1．提取盈余公积 9,594,480.51 -9,594,480.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -77,792,879.89 -77,792,879.89 4．其他 58 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 5.其他综合收益结转留 存收益 6.其他 （五）专项储备 -1,873,594.89 -1,873,594.89 1．本期提取 5,378,590.80 5,378,590.80 2．本期使用 7,252,185.69 7,252,185.69 （六）其他 四、本年期末余额 94,800,000.00 495,407,911.47 141,171.02 26,620,509.37 83,998,824.52 700,968,416.38 59 三、 财务报表附注 唐山华熠实业股份有限公司 财务报表附注 2020 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 唐山华熠实业股份有限公司（以下简称公司或本公司），前身系原唐山市丰南区华熠化 工产品有限公司（以下简称华熠化工公司），华熠化工公司系由自然人苏永春、孟令金和赵 明洲共同出资组建，于 2009 年 8 月 31 日在唐山市工商行政管理局登记注册，成立时注册资 本为 1,000 万元。华熠化工公司以 2016 年 3 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司， 于 2016 年 6 月 27 日在唐山市工商行政管理局登记注册，总部位于河北省唐山市。公司现持 有统一社会信用代码为 91130282693499018X 的营业执照，注册资本为 9,480 万元，股份总 数为 9,480 万股（每股面值 1 元）。其中，无限售条件的流通股份 4,135.45 万股，有限售条 件的流通股份 5,344.55 万股。公司股票已于 2016 年 11 月 18 日在全国中小企业股份转让系 统挂牌公开转让。 本公司属有机化学原料制造行业。主要经营活动为苯类、染料中间体、酸酐等化工产品 的研发、生产与销售。 本财务报表业经公司 2021 年 4 月 26 日第二届董事会第九次会议批准对外报出。 本公司将唐山宝顺化工有限公司、唐山宝翔化工产品有限公司、唐山市丰南区佳跃化工 产品有限公司和唐山市丰南区晟春商贸有限公司 4 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情 况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产 摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 60 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产 负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额， 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金 额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入 当期损益或其他综合收益。 (九) 金融工具 61 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融 负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷 款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考 虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系 的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确 认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益 计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益 的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损 益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得 或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益， 除非该金融资产属于套期关系的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值 62 计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公 司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公 允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融 负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变 动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他 综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。 3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的 贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值 规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余 额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金 融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金 融资产终止确认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或 该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转 移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认 该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该 金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关 负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入 其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以 63 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分， 且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的 差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所 有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用 减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后 整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公 司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认 64 后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期 信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工 具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负 债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始 确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当 以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金 额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该 金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口 和未来12个月内或整个存续 期预期信用损失率，计算预期 信用损失 其他应收款——应收出口退税组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结合 当前状况及对未来经济状况 的预测，通过未来12个月内或 整个存续期预期信用损失率 对照表，计算预期信用损失 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口 和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失 应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合 当前状况以及对未来经济状 况的预测，编制应收账款账龄 与整个存续期预期信用损失 65 率对照表，计算预期信用损失 2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 应收账款 预期信用损失率(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 1-2 年 10.00 2-3 年 20.00 3-4 年 50.00 4-5 年 80.00 5 年以上 100.00 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的， 公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利， 且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿 该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 66 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 67 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工 具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.38-4.75 68 机器设备 年限平均法 5-20 5.00 4.75-19.00 运输工具 年限平均法 4-10 5.00 9.50-23.75 电子设备及其他 年限平均法 3-10 5.00 9.50-31.67 (十三) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十四) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 69 下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 排污权 5 软件 3 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的 资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 70 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十九) 收入 1. 收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单 项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履 约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能 够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且 公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进 度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收 入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商 品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象： (1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该 商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实 71 物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬 转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2. 收入计量原则 (1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转 让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客 户的款项。 (2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估 计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不 会发生重大转回的金额。 (3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现 金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实 际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超 过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 (4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承 诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 3. 收入确认的具体方法 公司苯类、染料中间体、酸酐等化工产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务。内 销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点或客户上门自提并由客户确认接受、已收取价 款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将 产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。 (二十) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件； (2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或 其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未 分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 72 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十一) 合同资产、合同负债 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负 债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列 示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素） 作为合同资产列示。 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 (二十四) 安全生产费 73 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使 用管理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期 损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲 减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工 达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并 确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。 (二十五) 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》(以 下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日 执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。 执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 预收款项 16,611,756.45 -16,611,756.45 合同负债 14,700,669.42 14,700,669.42 其他流动负债 1,911,087.03 1,911,087.03 2.公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的《企业会计准则解释第 13 号》，该项会计政策变更采用未来适用法处理。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 以按税法规定计算的销售货物和应税 劳务收入为基础计算销项税额，扣除当 期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 应交增值税 13%、9%；子公司唐山市 丰南区晟春商贸有限公 司出口货物享受“免、退” 税政策，出口退税率为 13、10% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7% 教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3% 地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 20%、15%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 74 唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司 15% 唐山市丰南区晟春商贸有限公司 20% 除上述以外的其他纳税主体 25% (二) 税收优惠 根据财政部、国家税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 （财 税〔2019〕13 号）,自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所 得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 公司子公司唐山市丰南区晟春商贸有限公司满足小微企业认定条件，2020 年度适用上述政 策。 根据河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局颁发的高新技术企 业证书（GR202013001574），子公司唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司被认定为高新技术 企业，有效期为三年，2020 年度按 15%的税率计缴企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的 2020 年 1 月 1 日的数据。 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 215,131.18 174,004.34 银行存款 64,216,089.23 55,362,480.45 其他货币资金 1,749,227.10 3,150,827.67 合 计 66,180,447.51 58,687,312.46 (2) 货币资金——其他货币资金 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票保证金 1,749,227.10 2,414,499.40 安全生产风险抵押金 736,328.27 小 计 1,749,227.10 3,150,827.67 2. 交易性金融资产 项 目 期末数 期初数 75 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 55,000,000.00 其中：理财产品 55,000,000.00 合 计 55,000,000.00 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 51,995,020.12 100.00 2,990,484.04 5.75 49,004,536.08 合 计 51,995,020.12 100.00 2,990,484.04 5.75 49,004,536.08 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 37,035,414.27 100.00 2,431,518.15 6.57 34,603,896.12 合 计 37,035,414.27 100.00 2,431,518.15 6.57 34,603,896.12 2) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 51,327,516.32 2,566,375.81 5.00 1-2 年 31,810.50 3,181.05 10.00 2-3 年 187,661.40 37,532.28 20.00 3-4 年 129,274.00 64,637.00 50.00 5 年以上 318,757.90 318,757.90 100.00 小 计 51,995,020.12 2,990,484.04 5.75 (2) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 76 按组合计提坏账准备 2,431,518.15 558,965.89 2,990,484.04 小 计 2,431,518.15 558,965.89 2,990,484.04 (3) 期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余 额 的比例(%) 坏账准备 百合花集团股份有限公司 11,541,274.27 22.20 577,063.71 常州卡乐化工有限公司 8,192,091.05 15.76 409,604.55 肥城岳海化工有限公司 4,853,109.26 9.33 242,655.46 山东新胜颜料化工有限公司 3,169,764.46 6.10 158,488.22 上海科华燃料工业有限公司上虞分公司 2,659,000.00 5.11 132,950.00 小 计 30,415,239.04 58.50 1,520,761.94 4. 应收款项融资 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 初始成本 利息调整 应计利息 公 允 价 值 变动 账面价值 减值准备 应收票据 147,845,436.11 147,845,436.11 合 计 147,845,436.11 147,845,436.11 (续上表) 项 目 期初数 初始成本 利息调整 应计利息 公 允 价 值 变动 账面价值 减值准备 应收票据 114,239,848.02 114,239,848.02 合 计 114,239,848.02 114,239,848.02 2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资 项 目 期末数 账面余额 减值准备 计提比例(%) 银行承兑汇票组合 147,845,436.11 小 计 147,845,436.11 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 77 银行承兑汇票 110,572,822.87 小 计 110,572,822.87 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 5. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 减值准备 账面价值 账面余额 比例(%) 减值准备 账面价值 1 年以内 17,604,162.81 90.50 17,604,162.81 16,802,586.01 76.55 16,802,586.01 1-2 年 616,192.46 3.16 616,192.46 996,229.52 4.54 996,229.52 2-3 年 28,335.59 0.15 28,335.59 3,313,060.23 15.09 3,313,060.23 3 年以上 1,203,823.24 6.19 1,203,823.24 839,039.94 3.82 839,039.94 合 计 19,452,514.10 100.00 19,452,514.10 21,950,915.70 100.00 21,950,915.70 (2) 期末预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 常州博昊化工有限公司 3,650,000.00 18.76 唐山东曾贸易有限公司 1,895,282.70 9.74 迁安市九江煤炭储运有限公司 1,820,717.64 9.36 唐山黑猫炭黑有限责任公司 1,721,462.13 8.85 唐山开滦炭素化工有限公司 1,633,109.34 8.40 小 计 10,720,571.81 55.11 6. 其他应收款 (1) 明细情况 1）类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 4,200,000.00 93.21 4,200,000.00 100.00 78 按组合计提坏账准备 306,000.00 6.79 41,200.00 13.46 264,800.00 合 计 4,506,000.00 100.00 4,241,200.00 94.12 264,800.00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 4,200,000.00 83.44 4,200,000.00 100.00 按组合计提坏账准备 833,424.78 16.56 107,471.24 12.90 725,953.54 合 计 5,033,424.78 100.00 4,307,471.24 85.58 725,953.54 2)期末单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 迁安市天良建筑机电 安装工程有限公司 4,200,000.00 4,200,000.00 100.00 该款项系公司于 2018 年 3 月垫付 的安全事故赔偿金，多次催收未 果。经查询，该单位已被税务机关 认定为非正常户，收回可能性较小 小 计 4,200,000.00 4,200,000.00 100.00 3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 306,000.00 41,200.00 13.46 其中：1 年以内 100,000.00 5,000.00 5.00 1-2 年 50,000.00 5,000.00 10.00 2-3 年 156,000.00 31,200.00 20.00 小 计 306,000.00 41,200.00 13.46 (2) 账龄情况 账 龄 期末账面余额 1 年以内 100,000.00 1-2 年 50,000.00 2-3 年 4,356,000.00 小 计 4,506,000.00 (3) 坏账准备变动情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 小 计 79 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 期初数 11,871.24 23,600.00 4,272,000.00 4,307,471.24 期初数在本期 —— —— —— --转入第二阶段 -2,500.00 2,500.00 --转入第三阶段 -15,600.00 15,600.00 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -4,371.24 -5,500.00 -56,400.00 -66,271.24 本期收回 本期转回 本期核销 其他变动 期末数 5,000.00 5,000.00 4,231,200.00 4,241,200.00 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 306,000.00 786,000.00 出口退税 47,424.78 应收暂付款 4,200,000.00 4,200,000.00 合 计 4,506,000.00 5,033,424.78 (5) 期末其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 迁安市天良建筑机电 安装工程有限公司 应收暂付款 4,200,000.00 2-3 年 93.21 4,200,000.00 唐山中润煤化工有限 公司 押金保证金 100,000.00 1 年以内 4.44 20,000.00 50,000.00 1-2 年 50,000.00 2-3 年 唐山旭阳化工有限公 司 押金保证金 100,000.00 2-3 年 2.22 20,000.00 唐山市丰南区绿洁保 洁有限公司 押金保证金 5,000.00 2-3 年 0.11 1,000.00 中外运-敦豪国际航空 快件有限公司北京分 押金保证金 1,000.00 2-3 年 0.02 200.00 80 公司 小 计 4,506,000.00 100.00 4,241,200.00 7. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 55,913,513.48 55,913,513.48 43,069,491.18 43,069,491.18 在产品 6,459,624.30 6,459,624.30 7,754,103.94 7,754,103.94 库存商品 26,240,092.09 1,568,639.80 24,671,452.29 55,389,597.09 3,476,657.79 51,912,939.3 发出商品 1,685,070.57 1,685,070.57 合 计 88,613,229.87 1,568,639.80 87,044,590.07 107,898,262.78 3,476,657.79 104,421,604.99 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 3,476,657.79 1,537,647.03 3,445,665.02 1,568,639.80 小 计 3,476,657.79 1,537,647.03 3,445,665.02 1,568,639.80 2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因 项 目 确定可变现净值的具体依 据 本期转回 存货跌价准备的原因 本期转销 存货跌价准备的原因 库存商品 相关产成品估计售价减去 估计的销售费用以及相关 税费后的金额确定可变现 净值 以前期间计提了存货跌 价准备的存货可变现净 值上升 本期已将期初计提存货跌 价准备的存货耗用/售出 8. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 待抵扣增值税进项 税额 80,205.24 80,205.24 1,993,597.27 1,993,597.27 预缴企业所得税 1,727,896.27 1,727,896.27 974,632.84 974,632.84 合 计 1,808,101.51 1,808,101.51 2,968,230.11 2,968,230.11 81 9. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合 计 账面原值 期初数 160,806,960.61 654,443,820.81 4,556,985.93 4,587,135.97 824,394,903.32 本期增加金额 14,853,516.50 85,344,220.89 155,868.14 1,049,163.88 101,402,769.41 1) 购置 15,601.25 15,601.25 2) 在建工程转入 14,853,516.50 85,344,220.89 155,868.14 1,033,562.63 101,387,168.16 本期减少金额 9,052,606.64 97,121,428.75 314,222.42 106,488,257.81 1) 处置或报废 9,052,606.64 97,121,428.75 314,222.42 106,488,257.81 期末数 166,607,870.47 642,666,612.95 4,712,854.07 5,322,077.43 819,309,414.92 累计折旧 期初数 46,095,129.53 337,544,649.42 3,638,176.91 2,837,858.57 390,115,814.43 本期增加金额 7,889,203.53 62,781,754.26 251,543.80 632,241.43 71,554,743.02 1) 计提 7,889,203.53 62,781,754.26 251,543.80 632,241.43 71,554,743.02 本期减少金额 2,475,312.90 56,375,556.60 292,712.43 59,143,581.93 1) 处置或报废 2,475,312.90 56,375,556.60 292,712.43 59,143,581.93 期末数 51,509,020.16 343,950,847.08 3,889,720.71 3,177,387.57 402,526,975.52 减值准备 期初数 本期增加金额 3,804,645.21 3,804,645.21 1) 计提 3,804,645.21 3,804,645.21 本期减少金额 1) 处置或报废 期末数 3,804,645.21 3,804,645.21 账面价值 期末账面价值 115,098,850.31 294,911,120.66 823,133.36 2,144,689.86 412,977,794.19 期初账面价值 114,711,831.08 316,899,171.39 918,809.02 1,749,277.40 434,279,088.89 (2) 暂时闲置固定资产 82 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备 注 房屋及建筑物 12,273,115.61 5,936,657.56 6,336,458.05 机器设备 19,558,631.09 6,305,026.82 3,804,645.21 9,448,959.06 电子设备及其他 13,668.21 7,216.80 6,451.41 小 计 31,845,414.91 12,248,901.18 3,804,645.21 15,791,868.52 (3) 未办妥产权证书的固定资产的情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋及建筑物 3,230,815.99 权证尚在办理中 小 计 3,230,815.99 10. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 在建工程 18,199,581.84 66,453,624.67 工程物资 2,135,847.30 2,321,874.27 合 计 20,335,429.14 68,775,498.94 (2) 在建工程 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 苯酐生产线 214,482.65 214,482.65 56,633,731.57 56,633,731.57 二萘酚生产线 2,071,597.71 2,071,597.71 苯加氢生产线 505,185.83 505,185.83 77,764.68 77,764.68 硫酸生产线 768,975.44 768,975.44 精制工程 5,868,583.68 5,868,583.68 色酚色基生产线 11,640,473.74 11,640,473.74 其他零星工程 5,839,439.62 5,839,439.62 1,032,971.59 1,032,971.59 小 计 18,199,581.84 18,199,581.84 66,453,624.67 66,453,624.67 2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数（万元） 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 色酚色基生产线 10,000.00 11,640,473.74 11,640,473.74 83 苯酐生产线 8,534.00 56,633,731.57 16,804,381.85 73,094,780.64 128,850.13 214,482.65 小 计 18,534.00 56,633,731.57 28,444,855.59 73,094,780.64 128,850.13 11,854,956.39 (续上表) 工程名称 工程累计投入占预 算比例(%) 工程进度(%) 利息资本化累计 金额 本期利息资本化 金额 本期利息资本化 率(%) 资金来源 色酚色基生产线 11.64 10.00 自有资金 苯酐生产线 86.05 80.00 自有资金 小 计 (3) 工程物资 项 目 期末数 期初数 专用设备 2,135,847.30 2,321,874.27 小 计 2,135,847.30 2,321,874.27 11. 无形资产 项 目 土地使用权 排污权 软件 合 计 账面原值 期初数 82,296,271.40 5,528,262.50 854,203.88 88,678,737.78 本期增加金额 1) 购置 本期减少金额 1) 处置 期末数 82,296,271.40 5,528,262.50 854,203.88 88,678,737.78 累计摊销 期初数 12,591,304.66 4,538,903.10 854,203.88 17,984,411.64 本期增加金额 1,584,568.80 334,217.39 1,918,786.19 1) 计提 1,584,568.80 334,217.39 1,918,786.19 本期减少金额 1) 处置 期末数 14,175,873.46 4,873,120.49 854,203.88 19,903,197.83 账面价值 期末账面价值 68,120,397.94 655,142.01 68,775,539.95 84 期初账面价值 69,704,966.74 989,359.40 70,694,326.14 12. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减 少 期末数 催 化 剂 8,038,06 9.09 11,401,56 9.60 5,462,07 8.01 13,977,56 0.68 热 载 体 665,180. 88 2,074,266 .36 520,791. 80 2,218,655 .44 净 化 剂 293,455. 45 1,325,097 .33 741,151. 61 877,401.1 7 合 计 8,996,705.42 14,800,933.29 6,724,021.42 17,073,617 .29 13. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 7,726,758.54 1,756,330.21 7,374,273.57 1,810,645.25 内部交易未实现利润 1,308,213.23 245,985.96 677,991.51 39,903.14 递延收益 13,781,167.08 3,413,703.75 14,275,913.88 3,568,978.48 合 计 22,816,138.85 5,416,019.92 22,328,178.96 5,419,526.87 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 4,878,210.51 2,841,373.61 可抵扣亏损 33,614,071.35 5,003,559.89 小 计 38,492,281.86 7,844,933.50 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2024 年 5,003,559.89 5,003,559.89 2025 年 28,610,511.46 小 计 33,614,071.35 5,003,559.89 85 14. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付长期资产款 7,004,653.34 7,004,653.34 2,011,459.20 2,011,459.20 合 计 7,004,653.34 7,004,653.34 2,011,459.20 2,011,459.20 15. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 24,535,388.89 111,510,367.50 保证兼抵押借款 94,712,975.00 84,615,543.66 合 计 119,248,363.89 196,125,911.16 16. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,916,173.77 1,785,987.53 合 计 2,916,173.77 1,785,987.53 17. 应付账款 项 目 期末数 期初数 材料款 30,567,035.79 27,406,565.04 设备款、工程款及其他 26,736,595.28 35,458,047.24 合 计 57,303,631.07 62,864,612.28 18. 合同负债 项 目 期末数 期初数[注] 货款 17,998,124.67 14,700,669.42 合 计 17,998,124.67 14,700,669.42 [注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十五)1 之说明 19. 应付职工薪酬 86 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 8,943,446.22 72,703,868.97 70,605,471.50 11,041,843.69 离职后福利—设定提 存计划 517,813.28 517,813.28 合 计 8,943,446.22 73,221,682.25 71,123,284.78 11,041,843.69 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 8,943,446.22 65,809,068.17 63,710,670.70 11,041,843.69 职工福利费 2,093,252.47 2,093,252.47 社会保险费 3,686,580.33 3,686,580.33 其中：医疗保险费 3,567,008.27 3,567,008.27 工伤保险费 119,572.06 119,572.06 住房公积金 1,065,168.00 1,065,168.00 工会经费和职工教育经费 49,800.00 49,800.00 小 计 8,943,446.22 72,703,868.97 70,605,471.50 11,041,843.69 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 496,108.53 496,108.53 失业保险费 21,704.75 21,704.75 小 计 517,813.28 517,813.28 20. 应交税费 项 目 期末数 期初数 企业所得税 7,267,995.90 13,721,931.95 增值税 6,387,455.31 1,405,747.15 城市维护建设税 447,174.37 98,402.30 教育费附加 191,646.17 42,172.39 水资源税 192,795.00 105,267.00 环境保护税 157,946.82 173,736.57 87 地方教育附加 127,764.11 28,114.97 印花税 71,047.60 61,587.10 代扣代缴个人所得税 11,868.01 7,428.87 合 计 14,855,693.29 15,644,388.30 21. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 160,000.00 200,000.00 其他 256,663.38 659,730.26 合 计 416,663.38 859,730.26 22. 其他流动负债 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数[注] 待转销项税额 2,246,914.08 1,911,087.03 合 计 2,246,914.08 1,911,087.03 [注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十五)1 之说明 23. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 14,275,913.88 494,746.80 13,781,167.08 与资产相关 合 计 14,275,913.88 494,746.80 13,781,167.08 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入当期损 益[注] 期末数 与资产相关/ 与收益相关 基础设施补偿款 13,004,911.69 300,690.60 12,704,221.09 与资产相关 电力线路补助 684,335.60 114,056.20 570,279.40 与资产相关 技术改造专项资 金补助 586,666.59 80,000.00 506,666.59 与资产相关 小 计 14,275,913.88 494,746.80 13,781,167.08 [注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明 88 24. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积 金 转股 其他 小计 股份总数 94,800,000.00 94,800,000.00 25. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 435,516,301.02 435,516,301.02 合 计 435,516,301.02 435,516,301.02 26. 专项储备 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 10,712,758.16 12,306,941.28 9,382,573.08 13,637,126.36 合 计 10,712,758.16 12,306,941.28 9,382,573.08 13,637,126.36 (2) 其他说明 安全生产费的计提标准：安全生产费根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》进 行提取，提取基数为上年度营业收入，营业收入不超过 1,000 万元的，按照 4%提取；营业 收入超过 1,000 万元至 1 亿元的部分，按照 2%提取；营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分， 按照 0.5%提取；营业收入超过 10 亿元的部分，按照 0.2%提取。 27. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 26,620,509.37 9,979,910.97 36,600,420.34 合 计 26,620,509.37 9,979,910.97 36,600,420.34 (2) 本期增加系根据母公司本期净利润的 10%计提法定盈余公积。 28. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 89 期初未分配利润 98,013,051.77 89,074,145.07 加：本期归属于母公司所有者的净利润 72,580,795.66 96,326,267.10 减：提取法定盈余公积 9,979,910.97 9,594,480.51 应付普通股股利 77,792,879.89 77,792,879.89 期末未分配利润 82,821,056.57 98,013,051.77 (2) 其他说明 根据公司 2019 年度股东大会决议通过的 2019 年度利润分配方案，以公司 2019 年 12 月 31 日总股本 94,800,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 8.206 元（含 税），合计派发现金股利 77,792,879.89 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 1,008,834,047.33 790,194,698.76 1,262,300,652.36 1,028,450,473.86 其他业务收入 39,086,507.09 43,279,087.68 50,963,384.30 38,450,908.47 合 计 1,047,920,554.42 833,473,786.44 1,313,264,036.66 1,066,901,382.33 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 土地使用税 3,321,448.00 3,321,448.00 城市维护建设税 2,693,278.85 2,904,466.30 水资源税 1,691,133.00 1,429,104.00 教育费附加 1,154,262.40 1,244,771.29 房产税 1,168,681.16 1,135,069.11 地方教育附加 769,508.25 829,847.50 印花税 640,190.70 768,886.90 环境保护税 558,652.62 407,846.64 车船税 12,480.00 12,124.96 合 计 12,009,634.98 12,053,564.70 90 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 运费 17,038,646.40 职工薪酬 782,360.64 846,606.46 其他 722,528.86 840,876.30 合 计 1,504,889.50 18,726,129.16 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 安全生产费 12,306,941.28 12,634,743.15 职工薪酬 12,519,338.71 13,183,765.84 停工损失 10,548,887.10 13,766,210.92 办公、差旅、业务招待费 5,903,761.51 6,998,514.63 折旧与摊销 2,982,850.55 3,549,350.35 其他 298,270.28 357,182.86 合 计 44,560,049.43 50,489,767.75 5. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 13,331,230.60 12,130,319.81 材料费 7,020,599.33 3,907,733.95 折旧与摊销 812,892.74 321,128.64 办公、差旅、业务招待费 2,371.79 2,731.47 其他 114,365.66 5,698.86 合 计 21,281,460.12 16,367,612.73 6. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 7,320,394.74 9,623,605.90 利息收入 -631,986.08 -349,049.40 91 汇兑损益 -11,880.16 -246,924.25 手续费 33,056.66 73,297.37 合 计 6,709,585.16 9,100,929.62 7. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 与资产相关的政府补助[注] 494,746.80 494,746.44 494,746.80 与收益相关的政府补助[注] 1,927,812.07 50,000.00 1,927,812.07 代扣个人所得税手续费返还 4,159.38 合 计 2,426,718.25 544,746.44 2,422,558.87 [注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明 8. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 应收票据贴现利息 -502,779.58 -1,155,190.69 理财产品投资收益 347,787.67 合 计 -154,991.91 -1,155,190.69 9. 信用减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -492,694.65 -3,107,611.77 合 计 -492,694.65 -3,107,611.77 10. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 存货跌价损失 -1,537,647.03 -3,468,286.79 固定资产减值损失 -3,804,645.21 合 计 -5,342,292.24 -3,468,286.79 11. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 92 性损益的金额 固定资产处置收益 -18,967,346.57 -18,967,346.57 合 计 -18,967,346.57 -18,967,346.57 12. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性 损益的金额 无需支付款项 1,359,294.20 1,359,294.20 赔款收入 41,731.28 1,758,212.19 41,731.28 非流动资产处置利得 6,837.69 6,837.69 其 他 20,934.40 7,106.71 20,934.40 合 计 1,428,797.57 1,765,318.90 1,428,797.57 13. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 8,173,742.54 3,188,889.67 8,173,742.54 对外捐赠 604,800.00 604,800.00 罚、赔款支出 101,722.50 101,139.14 101,722.50 其他 3,448.00 3,448.00 合 计 8,883,713.04 3,290,028.81 8,883,713.04 14. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 25,811,323.59 34,730,073.47 递延所得税费用 3,506.95 -142,742.92 合 计 25,814,830.54 34,587,330.55 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 98,395,626.20 130,913,597.65 按母公司适用税率计算的所得税费用 24,598,906.55 32,728,399.41 子公司适用不同税率的影响 -3,782,968.33 -77,633.88 93 调整以前期间所得税的影响 4,850.84 -5,631.22 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 613,911.11 830,715.01 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 -2,396,426.85 -790,829.05 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 7,542,910.66 1,961,233.38 税率变动对期初递延所得税资产余额的影响 136,691.51 8,109.73 研发费用的加计扣除 -617,018.73 安全生产设备减免税额 -286,026.22 -67,032.83 所得税费用 25,814,830.54 34,587,330.55 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 1,927,812.07 50,000.00 利息收入 631,986.08 349,049.40 收回保证金及押金 480,000.00 90,000.00 赔款收入 41,731.28 1,758,212.19 其 他 25,093.78 7,430.60 合 计 3,106,623.21 2,254,692.19 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 运输费 17,038,646.40 安全生产费 9,382,573.08 14,937,578.19 办公、差旅、业务招待费 5,906,133.30 7,001,246.10 罚赔款支出 101,722.50 101,139.14 押金保证金 40,000.00 20,000.00 其他 3,014,979.27 3,556,220.93 合 计 18,445,408.15 42,654,830.76 3. 收到其他与投资活动有关的现金 94 项 目 本期数 上年同期数 收回理财产品 75,000,000.00 合 计 75,000,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 购买理财产品 20,000,000.00 55,000,000.00 合 计 20,000,000.00 55,000,000.00 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 72,580,795.66 96,326,267.10 加：资产减值准备 5,834,986.89 6,575,898.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 71,554,743.02 71,085,618.07 无形资产摊销 1,918,786.19 2,501,959.63 长期待摊费用摊销 6,724,021.42 5,715,127.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 18,967,346.57 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 8,166,904.85 3,188,889.67 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 7,300,167.33 9,623,605.90 投资损失(收益以“－”号填列) 154,991.91 1,155,190.69 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 3,506.95 -142,742.92 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 16,892,570.43 3,460,376.98 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -88,157,450.33 -48,254,600.64 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 11,665,892.78 18,976,551.85 其他 2,924,368.20 -5,254,875.15 经营活动产生的现金流量净额 136,531,631.87 164,957,267.13 95 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 64,431,220.41 55,536,484.79 减：现金的期初余额 55,536,484.79 50,510,700.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,894,735.62 5,025,784.44 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 64,431,220.41 55,536,484.79 其中：库存现金 215,131.18 174,004.34 可随时用于支付的银行存款 64,216,089.23 55,362,480.45 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 64,431,220.41 55,536,484.79 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 (3) 现金流量表补充资料的说明 2020 年 12 月 31 日，货币资金余额为 66,180,447.51 元，其中 1,749,227.10 票据保证 金不属于现金及现金等价物。 2019 年 12 月 31 日，货币资金余额为 58,687,312.46 元，其中 736,328.27 元安全生产 风险抵押金和 2,414,499.40 票据保证金不属于现金及现金等价物。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 96 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,749,227.10 开立银行承兑汇票保证金 应收款项融资 1,691,850.00 开立银行承兑汇票质押 固定资产 88,658,971.72 银行贷款抵押 无形资产 47,571,153.13 银行贷款抵押 合 计 139,671,201.95 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 2,609.96 其中：美元 400.00 6.5249 2,609.96 应收账款 171,872.39 其中：美元 26,341.00 6.5249 171,872.39 其他应付款 2,609.96 其中：美元 400.00 6.5249 2,609.96 3. 政府补助 (1)明细情况 1) 与资产相关的政府补助 项 目 期初 递延收益 本期新 增补助 本期摊销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 说明 基础设施补偿款 13,004,911.69 300,690.60 12,704,221.09 其他收益 电力线路补助 684,335.60 114,056.20 570,279.40 其他收益 技术改造专项资金补助 586,666.59 80,000.00 506,666.59 其他收益 小 计 14,275,913.88 494,746.80 13,781,167.08 2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 稳岗补贴 1,074,572.07 其他收益 职业技能提升专项资金 635,580.00 其他收益 唐人社字[2019]183 号 中小企业奖补 200,000.00 其他收益 冀工信企业函[2019]970 号 2019 年发明专利资助 10,000.00 其他收益 唐山大自然技能补贴款 7,660.00 其他收益 冀人社字[2020]63 号 97 小 计 1,927,812.07 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 2,422,558.87 元。 六、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 唐山宝顺化工有限公司 河北唐山 河北唐山 制造业 100.00 同一控制下企业合并 唐山宝翔化工产品有限公司 河北唐山 河北唐山 制造业 100.00 同一控制下企业合并 唐山市丰南区佳跃化工产品有限 公司 河北唐山 河北唐山 制造业 100.00 同一控制下企业合并 唐山市丰南区晟春商贸有限公司 河北唐山 河北唐山 商贸业 100.00 同一控制下企业合并 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险 及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1. 信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努 力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级 以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础， 通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定 金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增 加： 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、 98 市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等； 3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过 90 天。 (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准 与已发生信用减值的定义一致： 1) 定量标准 债务人在合同付款日后逾期超过 90 天仍未付款； 2) 定性标准 ① 债务人发生重大财务困难； ② 债务人违反合同中对债务人的约束条款； ③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组； ④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况 下都不会做出的让步。 2. 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历 史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性 信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一） 4、五（一）6 之说明。 4. 信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 (1) 货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 (2) 应收款项 本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公 司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公 司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2020 年 12 月 31 日， 本公司应收账款的 58.50%(2019 年 12 月 31 日：65.49%)源于余额前五名客户，本公司不存 在重大的信用集中风险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 99 金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法 偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短 期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司 已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 119,248,363.89 123,086,510.56 123,086,510.56 应付票据 2,916,173.77 2,916,173.77 2,916,173.77 应付账款 57,303,631.07 57,303,631.07 57,303,631.07 其他应付款 416,663.38 416,663.38 416,663.38 小 计 179,884,832.11 183,722,978.78 183,722,978.78 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 196,125,911.16 201,785,154.12 201,785,154.12 应付票据 1,785,987.53 1,785,987.53 1,785,987.53 应付账款 62,864,612.28 62,864,612.28 62,864,612.28 其他应付款 859,730.26 859,730.26 859,730.26 小 计 261,636,241.23 267,295,484.19 267,295,484.19 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公 司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例， 并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 100 险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。 八、公允价值的披露 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况 项 目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合 计 持续的公允价值计量 1. 应收款项融资 147,845,436.11 147,845,436.11 持续以公允价值计量的资产总额 147,845,436.11 147,845,436.11 (二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及 定量信息 对于银行承兑汇票，采用票面金额确定其公允价值。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 本公司不存在母公司，自然人苏永春[注 1]为公司的第一大股东，直接间接合计控制公 司 44.23%表决权。苏永春、苏铁恩[注 2]、孟令金、赵明洲签订一致行动协议，约定在董事 会或股东大会决议中采取一致表决意见。上述四人直接间接合计控制公司 84.91%表决权， 超过公司表决权总数的百分之五十，能够实际支配公司的行为。公司由苏永春、苏铁恩、孟 令金、赵明洲共同控制。 [注 1]苏永春直接持有公司 29.72%股份，通过合伙企业间接持有公司 14.51%股份，合 计 44.23% [注 2]苏铁恩与苏永春为父子关系 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注六之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 (1) 本公司的其他关联方 其他关联方名称/姓名 其他关联方与本公司关系 裴爱和 苏铁恩之女婿 裴桂秀 苏铁恩之妻子 李彩平 苏永春之妻子 张焱燊 公司股东，同时担任公司董事及财务总监 101 唐山宝铁煤化工有限公司 苏铁恩持股 46.70%；孟令金持股 16.65%；赵 明洲持股 26.65% 唐山市丰南区星宝建筑材料有限公司 苏永春持股 80.00%；张焱燊持股 20.00% 唐山平润商贸有限公司 赵明洲持股 35.00%并任副董事长 唐山佳陆实业有限公司 赵明洲持股 50.00%并任副总经理 唐山万丰兴化工产品有限公司 苏铁恩持股 37.00%任执行董事 唐山惠宇建筑工程有限公司 孟令金持股 90.00%任执行董事 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 唐山宝铁煤化工有限公司 购买商品 41,384,761.67 55,094,838.71 唐山万丰兴化工产品有限公司 购买商品 799,700.33 唐山平润商贸有限公司 购买商品 35,286,121.91 13,131,861.95 唐山佳陆实业有限公司 购买商品 402,352.55 1,547,407.52 唐山市丰南区星宝建筑材料有限公司 购买商品 549,685.13 唐山惠宇建筑工程有限公司 工程款 1,535,340.38 6,687,414.84 小 计 79,158,261.64 77,261,223.35 (2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 唐山宝铁煤化工有限公司 销售商品 8,250,005.72 12,864,566.10 唐山市丰南区星宝建筑材料有限公司 销售商品 2,541,423.56 2,031,009.66 小 计 10,791,429.28 14,895,575.76 2. 关联担保情况 关联方为公司及子公司提供担保的情况详见本财务报表附注重要承诺事项之说明。 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,691,882.69 1,661,618.58 (三) 关联方应收应付款项 应付关联方款项 102 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 唐山惠宇建筑工程有限公司 625,652.40 5,015,613.20 唐山平润商贸有限公司 2,416,795.20 小 计 3,042,447.60 5,015,613.20 其他应付款 唐山惠宇建筑工程有限公司 40,000.00 40,000.00 小 计 40,000.00 40,000.00 十、承诺及或有事项 1. 截至 2020 年 12 月 31 日，公司以财产抵押取得借款的情况如下： 借款单位 金融机 构 抵押人 抵押物 抵押物 借款金额 （万元） 借款最后到 期日 备注 账面原值 账面价值 唐山宝顺化工有 限公司 唐山农 商行丰 南支行 唐山宝顺 化工有限 公司 设备 135,520,915.26 32,165,243.97 2,453.54 2021/5/5 唐山市丰南区佳 跃化工产品有限 公司 交通银 行唐山 分行 唐山市丰 南区佳跃 化工产品 有限公司、 唐山华熠 实业股份 有限公司 房屋建筑 物、土地使 用权 17,132,520.38 11,960,935.29 961.03 2021/6/28 苏铁恩、裴桂 秀、苏永春、李 彩平保证 唐山宝翔化工产 品有限公司 沧州银 行丰南 支行 唐山宝翔 化工产品 有限公司、 唐山华熠 实业股份 有限公司 房屋建筑 物、土地使 用权 127,079,679.00 92,103,945.59 3,003.63 2021/12/11 苏永春、李彩 平、苏铁恩、裴 桂秀保证 唐山华熠实业股 份有限公司 沧州银 行丰南 支行 1,501.81 2021/7/1 苏永春、李彩 平、苏铁恩、裴 桂秀、唐山宝铁 煤化工有限公 司保证 唐山华熠实业股 份有限公司 沧州银 行丰南 支行 4,004.83 2021/11/19 苏永春、李彩 平、苏铁恩、裴 桂秀、唐山宝铁 煤化工有限公 司保证 小 计 279,733,114.64 136,230,124.85 11,924.84 2. 除上述事项外，截至资产负债表日，公司无需要披露的其他重要承诺事项。 (二) 截至资产负债表日，公司无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 (一) 资产负债表日后利润分配情况 拟分配的利润或股 利 根据 2021 年 4 月 26 日公司第二届董事会第九次会议审议通过的 《关于 2020 年年度利润分配预案的议案》，拟以权益分派实施时股权 103 登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东按每 10 股派送现金 红利 7.206 元（含税），具体分配结果最终以中国登记结算有限责任公 司计算结果为准。上述分配预案尚待股东大会审议批准。 (二) 除上述事项外，截至本财务报表批准对外报出日，本公司无其他重大资产负债表 日后事项。 十二、其他重要事项 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品的主营业务收入及 主营业务成本明细如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 染料中间体 561,119,804.11 391,372,995.67 酸酐 380,376,486.30 315,877,649.44 硫酸 21,523,625.96 33,408,442.29 苯类 21,173,316.46 22,866,282.86 油类产品 16,063,976.37 16,396,640.39 其他化工产品 8,576,838.13 10,272,688.11 小 计 1,008,834,047.33 790,194,698.76 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 17,350,975.78 100.00 1,081,348.21 6.23 16,269,627.57 合 计 17,350,975.78 100.00 1,081,348.21 6.23 16,269,627.57 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 104 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 11,824,718.19 100.00 946,034.30 8.00 10,878,683.89 合 计 11,824,718.19 100.00 946,034.30 8.00 10,878,683.89 2) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 17,052,611.28 852,630.56 5.00 1-2 年 5,566.50 556.65 10.00 3-4 年 129,274.00 64,637.00 50.00 5 年以上 163,524.00 163,524.00 100.00 小 计 17,350,975.78 1,081,348.21 6.23 (2) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其 他 按组合计提坏账准 备 946,034.30 135,313.91 1,081,348.21 小 计 946,034.30 135,313.91 1,081,348.21 (3) 期末应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余 额 的比例(%) 坏账准备 上海科华燃料工业有限公司上虞分公司 2,659,000.00 15.32 132,950.00 湖北祺丽华科技有限公司 2,432,000.00 14.02 121,600.00 唐山国丰第一冷轧镀锌技术有限公司 2,116,432.50 12.20 105,821.63 唐山三友集团兴达化纤有限公司 2,030,183.79 11.70 101,509.19 浙江弘博新材料科技有限公司 1,024,296.00 5.90 51,214.80 小 计 10,261,912.29 59.14 513,095.62 2. 其他应收款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收股利 55,500,000.00 41,500,000.00 其他应收款 99,000.00 4,500.00 105 合 计 55,599,000.00 41,504,500.00 (2) 应收股利 项 目 期末数 期初数 唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司 29,500,000.00 11,500,000.00 唐山宝翔化工产品有限公司 26,000,000.00 29,500,000.00 唐山市丰南区晟春商贸有限公司 500,000.00 小 计 55,500,000.00 41,500,000.00 (3) 其他应收款 1) 明细情况 ① 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 4,200,000.00 97.56 4,200,000.00 100.00 按组合计提坏账准备 105,000.00 2.44 6,000.00 5.71 99,000.00 合 计 4,305,000.00 100.00 4,206,000.00 97.70 99,000.00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 4,200,000.00 99.88 4,200,000.00 100.00 按组合计提坏账准备 5,000.00 0.12 500.00 10.00 4,500.00 合 计 4,205,000.00 100.00 4,200,500.00 99.89 4,500.00 ② 期末单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 迁安市天良建筑机电安装 工程有限公司 4,200,000.00 4,200,000.00 100.00 该款项系公司于 2018 年 3 月垫付 的安全事故赔偿金，多次催收未 果。经查询，该单位已被税务机关 认定为非正常户，收回可能性较小 小 计 4,200,000.00 4,200,000.00 100.00 ③ 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 106 账龄组合 105,000.00 6,000.00 5.71 其中：1 年以内 100,000.00 5,000.00 5.00 2-3 年 5,000.00 1,000.00 20.00 小 计 105,000.00 6,000.00 5.71 2) 其他应收款账龄情况 账 龄 期末账面余额 1 年以内 100,000.00 2-3 年 4,205,000.00 合 计 4,305,000.00 3) 坏账准备变动情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 小 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 期初数 500.00 4,200,000.00 4,200,500.00 期初数在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 -500.00 500.00 本期计提 5,000.00 500.00 5,500.00 期末数 5,000.00 4,201,000.00 4,206,000.00 4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 105,000.00 5,000.00 应收暂付款 4,200,000.00 4,200,000.00 合 计 4,305,000.00 4,205,000.00 5) 期末其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 坏账准备 迁安市天良建筑机电 安装工程有限公司 应收暂付款 4,200,000.00 2-3 年 97.56 4,200,000.00 唐山中润煤化工有限 公司 押金保证金 100,000.00 1 年以内 2.32 5,000.00 唐山市丰南区绿洁保 洁有限公司 押金保证金 5,000.00 2-3 年 0.12 1,000.00 107 小 计 4,305,000.00 100.00 4,206,000.00 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 225,407,031.55 225,407,031.55 220,391,610.45 220,391,610.45 合 计 225,407,031.55 225,407,031.55 220,391,610.45 220,391,610.45 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计 提减值 准备 减值准 备期末 数 唐山宝顺化工有限公司 111,773,608.98 111,773,608.98 唐山宝翔化工产品有限公司 74,624,615.21 74,624,615.21 唐山市丰南区佳跃化工产品有 限公司 31,589,909.60 5,015,421.10 36,605,330.70 唐山市丰南区晟春商贸有限公 司 2,403,476.66 2,403,476.66 小 计 220,391,610.45 5,015,421.10 225,407,031.55 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 573,437,168.70 480,612,866.44 565,239,899.64 460,256,582.52 其他业务收入 97,453,380.09 71,588,800.94 90,546,735.41 67,621,256.09 合 计 670,890,548.79 552,201,667.38 655,786,635.05 527,877,838.61 2. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 3,712,870.83 3,472,616.53 材料费 1,344,155.39 650,180.70 其他 2,100.00 1,505.00 108 合 计 5,059,126.22 4,124,302.23 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的长期股权投资收益 55,500,000.00 41,500,000.00 理财产品投资收益 347,787.67 应收票据贴现利息 -380,195.58 -780,700.63 合 计 55,467,592.09 40,719,299.37 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 -27,134,251.42 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 2,422,558.87 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 347,787.67 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 109 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 711,989.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 -23,651,915.50 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -5,900,967.78 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -17,750,947.72 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.92 0.77 0.77 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 13.59 0.95 0.95 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 72,580,795.66 非经常性损益 B -17,750,947.72 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 90,331,743.38 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 665,662,620.32 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 77,792,879.89 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6.00 其他 专项储备 I 2,924,368.20 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 6.00 报告期月份数 K 12.00 110 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 664,518,762.31 加权平均净资产收益率 M=A/L 10.92% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 13.59% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 72,580,795.66 非经常性损益 B -17,750,947.72 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 90,331,743.38 期初股份总数 D 94,800,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 94,800,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.77 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.95 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 唐山华熠实业股份有限公司 二〇二一年四月二十六日 111 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室