839786_2016_源明杰_2016年年度报告_2017-05-03.txt

源明杰 NEEQ : 839786 深圳源明杰科技股份有限公司 （ShenZhen Yuanmingjie Technology Co.,Ltd） 年度报告 —2016— 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 10 月 27 日，收到全 国股转公司《关于同意深圳源明 杰科技股份有限公司在全国中小 企业股份转让系统挂牌的函》 ｛股 转系统【2016】7876 号文｝；2016 年 11 月 18 日起，本公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌 公开转让【证券简称：源明杰； 证券代码：839786；转让方式： 协议转让】；2016 年 12 月 16 日，公司参加了全国股转公司组织的第 736 期挂牌敲钟仪式。 2、2016 年，公司获得国家知识产权局新授权发 明专利 2 项、实用新型专利 5 项、登记软件著作 权 4 项、作品登记证书 1 项；同期，公司申请发 明专利 4 项、实用新型专利 6 项、申请商标权 4 项。 3、2016 年 11 月 15 日重新被认定为高新技术企业， 证书编号：GR201644200738,有效期：三年。 4、2016 年 12 月 26 成立控股子公司，公司名称：深圳普兰德工业技术有限公司；统一社 会信用代码：91440300MA5DRBOM58；经营范围：一般项目：气动元件、液压元件、气液压 集成系统、传动器材、电器元件、光电元件的研发及销售；光机电一体化控制系统、软件 开发及应用；工业机械手、工业机器人、自动化、数字化、智能化、机电工程的研发、安 装、调试及周边设备的研发及销售；国内贸易；货物及技术进出口。许可项目：气动元件、 液压元件、气液压集成系统、传动器材、电器元件、光电元件的生产；工业机械手、工业 机器人、自动化、数字化、智能化、机电工程及周边设备的的生产。跨出了公司向上下游 行业发展的第一步，将持续影响公司的经营战略。 公告编号：2017-020 1 目 录 第一节 声明与提示 ....................................................... 3 第二节 公司概况......................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 ................................................. 10 第五节 重要事项........................................................ 22 第六节 股本变动及股东情况 .............................................. 255 第七节 融资及分配情况 ................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................. 28 第九节 公司治理及内部控制 ............................................... 32 第十节 财务报告........................................................ 38 公告编号：2017-020 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、源明杰 指 深圳源明杰科技股份有限公司 有限公司 指 深圳市源明杰科技有限公司,公司前身 禾厚投资 指 深圳市禾厚投资管理中心(有限合伙) 普兰德技术 指 深圳普兰德工业技术有限公司 普兰德合伙 指 深圳市普兰德投资合伙企业(有限合伙) RFID 电子标签 指 一种无线射频识别的通信技术 CCD 视觉系统 指 一种将摄取目标转换成图像信号的系统 OCR 检测 指 一种可识别被测物上面的数字或者条码信息的检测方式 三会 指 股东大会、董事会、监事会 四基 指 核心基础零部件、先进基础工艺、关键基础材料和产业技 术基础 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》(2013 年修订) 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 深圳源明杰科技股份有限公司章程 公开转让说明书 指 深圳源明杰科技股份有限公司公开转让说明书 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 中银证券、主办券商 指 中银国际证券有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公开转让 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统有限责任公司公 开转让 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 律师、律师事务所 指 国浩律师(深圳)事务所 会计师、审计事务所 指 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙) 公告编号：2017-020 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-020 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、技术研发风险 智能卡专用自动化设备制造行业属于劳动和技术密集型相结合的行业,新技 术转化为生产力的周期在不断缩短。虽然公司已取得 2 项发明及 16 项实用新型 专利技术并正在申请 4 项发明专利技术,但是面对专用自动化设备制造技术升级 速度不断加快,现代化工业生产对专用自动化设备的技术水平、稳定性能要求的 不断提高,公司如不能加大研发投入,将面临技术被赶超的风险,导致公司在未来 的市场竞争中处于不利的地位。公司将继续保持技术研发力度,做好内部保密工 作,加大研发力度,同时注意通过法律手段维护公司知识产权。 2、应收账款回收风 险 2016 年 12 月 31 日,公司应收帐款金额为 14,738,459.50 元占相应期末资产 总额的比例为 40.71%,应收帐款占资产总额的比例较大。虽然报告期内公司未发 生坏账损失,但是如果公司应收账款不能得到有效的管理,公司可能面临一定的 坏账损失风险。公司将不断加大应收账款管理工作,提高产品质量及品牌度,采用 更有利于本公司的结算方式,减少应收账款比例。 3、公司治理风险� 股份公司设立之后,虽然制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、 《对外投资管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》等治理 细则等公司治理规则,建立了股东大会、董事会、监事会等治理结构,但股份公司 设立时间较短,公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不 断完善。若公司治理欠佳,将会制约公司快速发展,公司存在公司治理及内部控制 制度不能有效执行的风险。公司管理层将不断加强对公司制度、法律法规的学习, 股东大会、董事会、监事会将继续根据法律法规及《公司章程》的要求,切实履 行各自的职责,做好公司治理工作。 4、实际控制人控制 不当的风险 自然人控股股东黎理明和黎理杰直接及间接合计持有源明 91.73%的股份,为 公司的实际控制人,处于绝对控制地位。虽然公司已制订了完善的内部控制制度, 公司法人治理结构健全有效,但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势,通过 行使表决权直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战 略等的决策,公司存在实际控制人控制不当的风险。公司管理层将加强制度执行 力度,确保公司三会机制能够有效运行,继续完善内控制度,健全法人治理结构, 通过制度执行减少实际控制人的不当决策。 5、厂房租赁事项的 提示 公司的房屋系由杨贵碧从深圳市松岗西坊股份合作公司承租而来,并转租给 公司,该房屋于 2014 年 10 月 8 日已按规定办理房屋租赁合同备案手续,但出租方 未能提供相应的土地使用权证及房屋权属证书。经核查,红星西坊村经济合作社 于 2002 年 12 月 23 日就上述公司承租的房屋向宝安区松岗镇处理历史遗留违法 公告编号：2017-020 5 私房及生产经营性违法建筑办公室申报为历史遗留生产经营性违法建筑。根据《< 深圳市人民代表大会常务委员会关于农村城市化历史遗留违法建筑的处理决定> 试点实施办法》、《深圳市宝安区处理历史遗留生产经营性违法建筑实施办法》, 公司租赁使用该等房屋存在未取得房屋所有权证的瑕疵,若在租赁期限内出现拆 迁、产权纠纷或其他纠纷,致使厂房无法正常使用,公司将面临搬迁、重新装修厂 房、停工损失等风险。根据公司的确认,公司对该等房产的使用未受到任何限制, 即使因出租方未拥有该等房屋所有权或未获得出租、转租该等房屋的合法授权而 导致纠纷的,公司亦能在较短时间内租赁到替代性的其他类似房屋继续经营,搬 迁上述场所亦不会对公司的经营造成重大不利影响。公司共同实际控制人黎理 明、黎理杰就此事出具承诺:“若厂房在租赁期间出现拆迁、产权纠纷或其他纠 纷,致使厂房无法正常使用,公司将尽快找到新厂房,且搬迁、重新装修、停工过 程中产生的一切费用及损失由其本人承担,与公司无关。” 本期重大风险是否 发生重大变化： 否 公告编号：2017-020 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳源明杰科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShenZhen Yuanmingjie Technology Co.,Ltd 证券简称 源明杰 证券代码 839786 法定代表人 黎理明 注册地址 深圳市宝安区松岗街道红星社区大田洋西坊工业区 12 栋厂房 B 办公地址 深圳市宝安区松岗街道红星社区大田洋西坊工业区 12 栋厂房 B 主办券商 中银国际证券有限责任公司 主办券商办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层 会计师事务所 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 杨高宇、刘润斌 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 邹大卡 电话 0755-27918086 传真 0755-27918093 电子邮箱 dk.zou@ 公司网址 http://www.ymjkj.co 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区松岗街道红星社区大田洋西坊工业区 12 栋厂房 B 518105 公司指定信息披露平台的网址 � 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 制造业(C)-专用设备制造业(C35) 主要产品与服务项目 提供优质的智能卡生产设备及周边配套设施解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 17,000,000 公告编号：2017-020 7 做市商数量 0 控股股东 黎理明、黎理杰 实际控制人 黎理明、黎理杰 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300699079305L 否 注：公司于 2016 年 6 月 7 日取得三证合一的营业执照 公告编号：2017-020 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 39,267,543.40 42,022,677.69 -6.56% 毛利率 39.68% 39.20% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,762,063.82 5,855,815.57 -52.83% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 2,606,608.56 5,378,224.76 -51.53% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 14.71% 45.17% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 13.88% 41.48% - 基本每股收益 0.26 0.93 -72.04% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 36,203,631.88 34,868,693.86 3.83% 负债总计 13,927,355.20 18,976,437.00 -26.61% 归属于挂牌公司股东的净资产 22,276,276.68 15,892,256.86 40.17% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 2.52 -48.02% 资产负债率 38.47% 54.42% - 流动比率 2.35 1.65 - 利息保障倍数 54.96 450.14 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,693,139.97 2,015,539.42 - 应收账款周转率 2.51 2.97 - 存货周转率 5.95 4.47 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 3.83% 27.03% - 营业收入增长率 -6.56% 36.75% - 净利润增长率 -52.83% 84.79% - 公告编号：2017-020 9 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 17,000,000 6,300,000 269.84% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 250,339.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -67,450.96 非经常性损益合计 182,888.54 所得税影响数 27,433.28 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 155,455.26 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-020 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司自设立以来专注于智能卡专用设备研发、生产及销售。公司经营团队凭借其对智能卡生产工艺 流程的深刻理解和实践以及设备系统的独特设计与改进，公司持续进行技术创新，充分运用机电一体化整 合技术，同时根据产品自身的条件结合客户的实际应用需求，为客户提供定制化产品。公司拥有独立完整 的产品研发、材料采购、产品生产和销售体系。公司根据市场需求及自身情况、市场规则和运作机制，独 立进行生产经营活动，通过研发、生产、销售智能卡专用设备作为公司的主要收益及利润来源，形成公司 的盈利模式。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，我国智能卡产业在互联网的发展及移动支付方式的冲击下，呈现冲高回落的态势；但国外 欠发达地区智能卡产业继续保持发展的态势。公司在股东大会及董事会的领导下，克服种种困难，继续做 好在智能卡行业的深耕工作，实现营业收入 3,926.75 万元，归属公司股东的净利润 276.20 万元，同比分 别减少 6.56%、52.83%。 报告期内，公司紧紧围绕既定目标，完善公司治理、在产品研发、产品升级、市场开拓等方面取得一 定成效，有序开展各项工作，为公司的后续发展打下坚实基础： 1、加大智能卡生产设备的技术研发及技术升级 报告期内，公司技术团队积极研发，继续将各种智能卡生产设备尽可能提升到极致，在研发的新产品 项目达到 8 个，同时做好老产品的更新近代工作，包括将接触智能卡设备、双界面封装设备、非接触智能 卡设备的自动化程度、速度、质量和工业设计等方面进一步提升。从而提升了设备的性价比，提高客户的 自动化生产水平，降低生产成本。 2、拓展公司业务领域 报告期内，公司加大市场体系的建设，目前处于战略培养期，为未来公司的持续发展做好积极的准备。 公告编号：2017-020 11 公司重点扩展海外销售领域，加快向东欧、非洲、南美洲等国家和地区的纵深推进。 3、 结合公司自身的实际情况，投入资源向产业链上游延伸 经公司管理层决策，2016 年底设立控股子公司，积极融入工业 4.0 大潮，响应国务院 2015 年 5 月 8 日印发的《中国制造 2025》，提升“四基”能力，努力实现传统制造业向智能化升级。为打造智能卡生产 行业的进一步网络化、自动化，我们在软件和硬件开发方面保持原本的优势基础上，实现网络数据化管理 的转变，公司将在传统智能卡自动化生产基础上，进行智能升级，为客户打造“智能生产”、“智能工厂”。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 39,267,543.40 -6.56% - 42,022,677.69 36.75% - 营业成本 23,686,244.53 -7.30% 60.32% 25,551,824.85 38.26% 60.80% 毛利率 39.68% - - 39.20% - - 管理费用 9,316,816.38 33.56% 23.73% 6,975,979.78 16.04% 16.60% 销售费用 3,636,928.61 10.24% 9.26% 3,299,128.73 50.55% 7.85% 财务费用 -428,188.70 -19.01% -1.08% -359,798.60 -1,901.68% -0.86% 营业利润 2,892,509.28 -50.67% 7.37% 5,863,319.03 71.68% 13.95% 营业外收入 376,042.23 -53.41% 0.96% 807,202.27 244.49% 1.92% 营业外支出 193,153.69 10,826.03% 0.49% 1,767.83 100.00% 0.00% 净利润 2,762,063.82 -52.83% 7.03% 5,855,815.57 84.79% 13.93% 项目重大变动原因： 一、管理费用较上年增加 33.56%，主要系增加了公司申请“新三板”挂牌的中介费用、管理人员费 用、管理咨询费用等所致； 二、营业利润较上年减少 50.67%，是因为收入营业减少，管理费用大幅增加及销售费用增加所致； 三、营业外收入减少 53.41%，主要是因为本期受到政府政策的影响，公司获得的政府补贴大幅减少 所致； 四、营业外支出增加 10,826.03%，系公司为提高生产质量与效率，出售部分旧固定资产损失；以及 其他支出增加所致； 五、净利润本期减少-52.83%，系营业收入及营业外收入减少，费用及支出增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 38,022,217.06 22,745,336.35 40,237,246.90 24,290,083.60 其他业务收入 1,245,326.34 940,908.18 1,785,430.79 1,261,741.25 公告编号：2017-020 12 合计 39,267,543.40 22,745,336.35 42,022,677.69 24,290,083.60 主营业务按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 内销 20,847,665.67 54.83% 25,076,750.80 62.32% 外销 17,174,551.39 45.17% 15,160,496.10 37.68% 合计 38,022,217.06 100.00% 40,237,246.90 100.00% 收入构成变动的原因： 为适应市场需求的变化，公司及早调整了市场的格局： 公司针对国内市场竞争相对激烈、产能相对过剩的情况，加大力度布局国外市场，从而带来 2016 年 度整体销售略降，但外销呈上升趋势，预计 2017 年的外销将继续保持增长态势； 2017 年度的个性化产品、智能化产品预计也将呈上升趋势，市场还有待于大力开发。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,693,139.97 2,015,539.42 投资活动产生的现金流量净额 -3,151,248.42 -2,067,257.89 筹资活动产生的现金流量净额 3,564,962.32 1,335,152.21 现金流量分析： 一、本年经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加83.23%，主要原因系：1、本期加大应收 账款回收力度，应收账款回收周期缩短，销售回款比上年度增加233.51万元；2、本年度支付其他与 经营活动相关的现金比上年减少435万元。 二、本年投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少52.24%，主要原因系收到投资的现金比投 资支付的现金少所致。 三、本年筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 267.01%，主要原因系2016收到禾厚、邹 大卡投资的现金所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一美卡科技(苏州)有限公司 3,716,688.00 9.47% 否 2 第 一 美 卡 事 业 股 份 有 限 公 司 (Beautiful Card Corporation) 2,612,783.11 6.65% 否 3 鸿博股份有限公司 2,582,034.13 5.58% 否 4 SECURE ID LTD 2,090,088.53 5.32% 否 5 恒宝股份有限公司 2,021,663.27 5.15% 否 合计 13,023,257.04 33.17% - （5）主要供应商情况 单位：元 公告编号：2017-020 13 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 深圳市祥美特科技有限公司 1,336,480.74 6.37% 否 2 深圳市荣业恒五金机械有限公司 1,246,567.22 5.94% 否 3 深圳市立万民机电有限公司 1,101,535.75 5.25% 否 4 深圳市金华洲模具钢材有限公司 967,939.59 4.61% 否 5 东莞鸿粤驿虎汽车销售服务有限公司 878,632.48 4.19% 否 合计 5,531,155.78 26.36% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,943,573.69 3,130,299.68 研发投入占营业收入的比例 7.50% 7.45% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 18 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 公司系高新技术企业，报告期内公司继续坚持以客户需求和技术创新为导向，增加研发人员，优化研 发中心的组织架构，提交研发效率。报告期内，共开展大小规模 8 个项目的研发，项目推进总体正常，同 时做好老产品的更新近代工作。相关材料、测试、人员费、差旅费等研发投入达 294.36 万元，占当年营 业收入的 7.50%。在本年公司研发项目中，多芯铣槽封装一体机、全自动卷料大版面冲孔机等已经形成销 售。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 11,666,666.62 55.85% 32.23% 7,485,692.46 25.15% 21.47% 50.12% 应收账款 14,738,459.50 -11.00% 40.71% 16,560,427.27 40.65% 47.49% -14.28% 存货 2,236,760.15 -60.92% 6.18% 5,723,295.33 0.34% 16.41% -62.34% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 3,777,268.09 9.00% 10.43% 3,465,136.64 84.60% 9.94% 0.49% 在建工程 - - - - - - - 公告编号：2017-020 14 短期借款 1,000,000.00 0.00% 2.76% 1,000,000.00 - 2.87% -3.83% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 36,203,631.88 3.83% - 34,868,693.86 - - - 资产负债项目重大变动原因： 一、本期货币资金较上年同期增加55.85%，主要原因系公司收到股东的投资款及加大收款力度增加了 回款额所致； 二、本期存货较上年同期减少了-60.92%，主要原因系公司为应对市场的激烈竞争，在确保交货期的 前提下，减少库存原材料、库存商品及发出商品，大幅提高了生产效率。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有一家控股子公司：深圳普兰德工业技术科技有限公司 成立于 2016 年 12 月 26 日，主要产品或服务：一般经营项目：气动元件、液压元件、气液压集成系统、传动器材、电器元件、 光电元件的研发及销售；光机电一体化控制系统、软件开发及应用；工业机械手、工业机器人、自动化、 数字化、智能化、机电工程的研发、安装、调试及周边设备的研发及销售；国内贸易；货物及技术进出口。 许可经营项目：气动元件、液压元件、气液压集成系统、传动器材、电器元件、光电元件的生产；工业机 械手、工业机器人、自动化、数字化、智能化、机电工程及周边设备的生产。注册资本：300 万元； 与 本公司业务关联性说明：2016 年暂无；源明杰持股比例：75%。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 12 月 15 日，购买了深圳农村商业银行的双周盈第一期理财产品 150 万元。 （三）外部环境的分析 一、近几年，智能卡产业在互联网的发展及移动支付方式的冲击下，呈现冲高回落的态势，这个态 势不可逆转，但全球市场的发展不均衡，产销量此消彼长，智能卡行业总体还是稳定增长，但影响会逐步 呈现； 二、随着技术的日新月异，以物联网应用相关的产业，随着政策推动以及行业的自发性需求增长， 部分重点行业和领域的物联网应用得到快速发展， 以点带面、以行业带动物联网产业发展的局面逐步呈 现。2013 年 9 月 5 日，由国家发改委、工信部等 14 部委联合发出的《专项行动计划》，制定了 10 个物联 网发展专项行动计划，其中在应用推广专项行动方面提出 2015 年在工农业、交通、城市管理、社会事业 等方面开展物联网应用示范，部分领域实现规模化推广。专项行动的实施将极大促进物联网与重点领域的 应用接轨。 2015 年可谓是物联网发展的井喷之年，“互联网+”的政策扶持下，交通、能源、 零售等行 业联动发展，可穿戴设备、工业互联网惊喜亮相。第十二届全国人民代表大会期间，李克强总理提出制定 “互联网+”行动计划——推动移动互联网、云计算、大数据、物联网等与现代制造业结合，促进电子商 务、工业互联网和互联网金融健康 发展，引导互联网企业拓展国际市场。从通信、电子等信息科技企业 到交通、零售等传统企业，大家都在积极借助“互联网+”计划促进产业新升级，新发展。 三、“工业 4.0”的高速发展期：目标是建立一个高度灵活的个性化和数字化的产品与服务的生产模 公告编号：2017-020 15 式。目前公司的产品市场规划与工业 4.0 产业发展方向高度吻合，未来公司会抓住国内工业转型的契机， 公司的产品将不再限于智能卡生产设备，而将朝着智能化生产系统管理和网络化分布式生产设施展开，利 用网络+机器人+自动化，利用网络化远程分布式管理以及机器人人机互动，将原有自动化设备升级为智能 生产、远程控制、数据处理的智能生产系统。公司将积极投身参与到“智能工厂”、“智能生产”制造业 改革中，这将为公司带来历史性的改革和飞跃。 （四）竞争优势分析 1、技术优势 公司是国家高新技术企业，并已取得 ISO9001 质量管理体系认证证书，产品与解决方案基本具有自主 知识产权和专利证书，已获得 16 项国家实用新型专利及 2 项发明专利、13 项软件著作权。目前，还有 3 个发明专利、2 个实用新型专利已进入实审阶段。另外，公司创造出的“金融 IC 卡封装技术”“全自动芯 片上料填装技术”“SIM 卡冲切技术”“铣槽封装技术”等，也在业界形成独特优势。公司专注于智能卡 生产设备的生产、应用全面解决方案，经过多年来在此领域的潜心研究和自主设计研发，已经形成了明显 的领先优势。 2、品牌优势 公司是中国智能卡装备产业率先进入资本市场的公司，且业绩良好，客户信赖。公司通过近几年的较 快发展，定位中高端品牌路线，是国内外主流智能卡客户采购装备及相关产品与服务的最佳选择之一。 3、人才优势 公司拥有稳定的核心团队，基本均从创业之初跟随至今，有十多年行业经验；另一方面，公司积极吸 纳人才，形成优秀的管理团队、技术团队、销售团队。主要经营管理人员具有良好的专业知识和管理技能， 对行业的发展有深刻的了解和认识，对行业及产品的发展方向、市场需求的变化有着前瞻性的把握能力。 核心技术团队及销售团队长期服务于物联网行业，对客户的产业特性、经营特点、管理模式、业务流程有 着深入全面的理解和把握，从而保证了公司研发设计的产品不仅具有设计的新颖性、 技术上的领先优势， 而且准确地满足了客户实际或潜在的需求，从而解决 RFI 海量应用的各种实际和潜在问题，推动项目成功 实施。 4、服务优势 公司全面推行快捷、最优的高品质售后服务，7*24 小时解决客户售后问题。公司售后负责设备销售后 的技术指导及支持，技术工程师免费去现场指导安装、调试设备及设备使用培训，同时公司提供正确的维 护设备方案和定期跟进工程维护工作；公司售后专员定期做售后回访，贴心且及时解决客户的售后难题。 5、竞争劣势 跟国外主要竞争对手相比，公司主要的竞争劣势在于销售网络布局不够、质量稳定性欠缺，品牌度有 公告编号：2017-020 16 一定的差距。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、行政、财务等机构完全独立，保持良好的独立自主经营的 能力；会计核算、财 务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核 心业务人员、技术研发队伍稳定；产品研发的后劲充足；公司和全体员工无重大违法、违规行为。因此， 公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担相应的社会责任，。今后公司将根据自身实际 情况，加强参与国家扶贫工作，为社会发展做出相应的贡献。 （七）自愿披露 不适用。 二、未来展望 （一） 行业发展趋势 智能卡技术的发展是催生现代生活加快的一个重要因素。智能卡应用范围已经涵盖了从生活到工业生 产和消费的各个领域，我们的生活已经离不开智能卡，各种各样的一卡通不再鲜见。 现代工业生产和生活的变化，智能卡市场的发展也将顺应社会的节奏发生改变，智能卡市场发展将产 生的三大潮流趋势如下: 一、智能卡还有待全面普及，一卡多用的应用更加广泛 这一趋势体现在各式各样的一卡通的应用，未来几年里,智能卡一卡多用的应用技术和推广将更加广 泛，未来的人们生产活动和消费都只需要一张卡就可以实现所有的应用。北美地区，美国是世界上半导体 产业最发达的国家，但 IC 卡全面替代磁条卡的进展较为缓慢。欧洲拥有以金雅拓为代表的智能卡厂商，同 时拥有 ST、英飞凌以及 NXP 等智能卡芯片厂商，推动了智能卡产业的发展，目前欧洲大多数国家都在进行 EMV 迁移，对智能卡的需求大增。亚太地区行业信息化的快速发展，中国、印度、日本、韩国以及其它东 南亚国家对智能卡的需求极大，其中中国又是最大的应用市场，几乎占据了全球市场的三分之一。 在亚太区，预期在未来 1-2 年，将会有大型的移动 NFC 项目开展。NFC 移动设备同样也会及时更新到 非接触式银行信用卡和借记卡，安全问题已得到妥善解决。预计非接触式智能卡在电子护照和类似政府 ID 身份申请的需求将在亚洲得以延续。 智能卡在电信领域的应用占据整个市场 70%以上的市场份额。规模庞大并不断增长的手机用户保证了 对智能卡的旺盛需求。同时，无线固话、上网本、具备通讯功能的 GPS 终端应用的普及，以及移动支付的 蓄势待发都将推动电信领域智能卡市场的增长。未来几年大力推进 4G、5G 网络以及物联网的建设是智能卡 市场保持持续稳定发展的动力。 公告编号：2017-020 17 智能卡在金融及零售领域的应用市场份额约为 15%。在欧洲，非接触式支付卡正逐步普及，银行、 零售店对于智能卡的需求较高。尤其是 EMV 迁移（传统磁条银行卡转为智能卡）加速了智能卡的普及。因 此，全球智能卡行业需求潜力依然较大。 二、移动支付与 IC 卡技术的结合 现在的信息时代发展趋势是移动支付与信息交流的结合,手机移动支付是未来的趋势，而移动通讯技术 与 IC 卡技术的结合就能实现这一技术，所以智能卡市场发展趋势在移动支付领域将有所作为。创新支付模 式与金融 IC 卡的融合将进一步推动金融 IC 卡的发卡量。创新支付模式如中国的支付宝钱包、微信支付、 Apple Pay 等是基于实体金融 IC 卡片的应用拓展，为用户提供了便利、快捷和简单的小额支付方式，随着 该模式的推广，亦将极大的促进金融 IC 卡的需求。金融 IC 卡的快速发展，全球智能卡的快速发展以及广 阔的市场空间，必然会从支付手段上完善和推动着电子商务行业的发展，推动新一轮的经济发展。 三、RFID 市场将发展成熟并广泛应用 RFID技术属于智能卡技术的一种,发展还不成熟,但是RFID射频识别技术比IC卡技术具有很大的优势, 未来智能卡市场里，RFID 技术的发展成熟将给智能卡市场带来新的元素与变化。RFID 标签方面，中国已经 成为全球最大的生产基地，约占全球 70%以上的产能。2016 年中国 RFID 标签市场接近 39 亿元，其中 90% 来自无源 RFID。 据中国产业调研网发布的 2017-2022 年中国 RFID（电子标签）行业研究分析及发展趋势预测报告显示， RFID 产业的发展依托于整个产业链的完善。目前中国已经掌握了 HF RFID 芯片技术；但在 UHF 和更高频段 的 RFID 芯片设计上还与国外存在较大差距。 在中国，超高频的大规模应用还处于起步阶段，目前真正从事 RFID 超高频核心技术开发，具有自主知 识产权产品企业还不多，是中国 RFID 产业的薄弱环节。但在经济高速发展，全社会运用信息技术提高效益 和质量的形势推动下，政府加大了对 RFID 产业，尤其在超高频的支持，加之超高频 RFID 的价格逐年下降， 超高频应用正处于快速发展的时期。 未来，随着全球各地区经济的发展以及传统行业的转型升级，RFID 技术有望在食品安全追溯、智慧交 通、智能制造、服装零售等行业得到前所未有的发展。 此外，随着行业应用的逐步深入，行业解决方案提供及系统集成能力的提升，将成为企业能否快速深 入市场并获得规模成长的关键因素。 （二）公司发展战略 智能卡产业与前一波市场爆发期主要由身份识别市场高速成长所引导不同的是，未来一波 RFID 市场的 高速增长，动力主要来源于更多细分应用领域的规模爆发。 未来数年，RFID 行业的发展仍然将呈现出应用不均衡的特性，但部分细分应用市场如社保卡与健康卡 项目、交通管理、移动支付、物流与仓储、防伪、金融 IC 卡迁移等，将成为新增长的主要拉动力，公司在 未来两年，将继续加大 RFID 产品与智能卡生产设备的投入，更加注重为客户提供个性化的整体解决方案。 公告编号：2017-020 18 “工业 4.0”已不单单是一种概念，“智能工厂”与“智能生产”（网络+机器人+自动化），已经快速 涉及整个智能卡企业的生产物流管理、人机互动以及 3D 技术的应用。智能卡与 RFID 新一代智能化生产技 术将促使我们成为先进工业生产技术的创造者和供应者。 高端装备制造自动化、物联网、智能化等智慧产业，成为公司未来发展的重点方向。 （三）经营计划或目标 1、未来产品的生产计划 公司的 3 大系列产品已经广泛应用于安全证件、金融支付卡、电信卡、电子票据等领域，在接触式、 非接触式、双界面卡生产设备开发、设计、生产方面，公司积累了丰富的经验，日趋成熟的技术，让公司 有信心继续保持我们的优势。随着智能卡应用领域的进一步扩大，作为智能卡生产设备解决方案提供商， 公司在保持现有成熟产品的优势外，将更大程度地投入到国际市场，将在进一步扩大的智能卡应用领域开 拓更大的市场，为广大海内外制卡厂商提供性价比高的解决方案。 “工业 4.0”目标是建立一个高度灵活 的个性化和数字化的产品与服务的生产模式。目前公司的产品市场规划与工业 4.0 产业发展方向高度吻合， 未来公司会抓住国内工业转型的契机，公司的产品将不再限于智能卡生产设备，而将朝着智能化生产系统 管理和网络化分布式生产设施展开，利用网络+机器人+自动化，利用网络化远程分布式管理以及机器人人 机互动，将原有自动化设备升级为智能生产、远程控制、数据处理的智能生产系统。公司将积极投身参与 到“智能工厂”、“智能生产”制造业改革中，这将为公司带来历史性的改革和飞跃。 2、公司销售网络的设立及扩张计划 目前公司已经在北京、香港、迪拜设立销售网点，未来两年公司将在中国各大城市建立起销售与售后服 务网点，与欧洲、美洲、非洲、中东、东南亚等世界多地企业建立合作关系。公司过去几年积极投入到国 际智能市场的开拓中，国际智能卡市场仍有很大的发展潜力，而公司也意识到，扩大国际市场地位，需要 更加了解国际市场，并根据国际市场的地域差异，进行市场细分，不单是要把国外客户吸引过来，将脚步 迈出国门，走向世界，这样才能更了解，满足当地用户需求，并提高自身制造能力和研发水平。未来公司 以深圳生产基地为中心，将市场划分为重点市场，潜力市场、关注市场，然后根据实际情况，建设更多的 销售渠道，改变过去单一的销售渠道，将销售网络进一步辐射到国内大中小城市，积极寻找国外合作伙伴， 首先在客户较集中的海外城市销售和售后服务网点。从点到线，再从线到面，针对不同市场，建立不同的 销售网络。 3、未来客户的拓展计划 未来，公司的产品将不限于提供智能卡设备的生产解决方案，公司在智能生产和智能加工方面的扩展， 要求公司在进行客户拓展时，需要根据不同区域与不同行业，不同的客户需求来实施客户拓展计划。由于 公司产品自动化生产设备的特性，过去都是客户上门拜访，参观工厂，评估设备。公司应该要转变这种观 念，设立客户拓展小组，对不同区域和不同需求的客户定期上门拜访客户，进行项目的洽谈，有效传播和 推广，树立公司的品牌形象，扩大公司的影响力。通过一对一的近距离接触目标客户群，形成有效信息的 及时传递和交流，收集客户信息，建立并完善目标客户档案，了解并分析目标客户需求意向，为后期的市 公告编号：2017-020 19 场推广和营销策略制定积累数据依据。 4、新技术新业务开发计划 工业 4.0 概念的提出，以及 2015 年 5 月 8 日，国务院印发的《中国制造 2025》，为制造业指明智能转 型的方向，同时，意味着传统行业的界限被打破，并产生新的活动领域和合作形式，创造新价值的过程正 在发生改变，产业链分工将被重组。同样智能卡生产行业将会发生翻天覆地的变化，除了升级原有产品， 开发新技术和拓展新的业务是必要趋势，这也是我们公司的发展战略。网络化，自动化的“智能生产”、 “智能工厂”要求我们在软件和硬件开发方面保持原本的优势基础上，实现网络数据化管理的转变，公司 将在原有智能卡生产自动化设备的基础上，丰富产品的种类，把原有的自动化设备智能升级，帮助广大用 户实现“智能生产”、“智能工厂”。 5、市场地位目标 公司在行业的市场地位不断提升，“源明杰 YMJ”已在国内、国际市场树立良好的品牌形象，公司将 对现有产品进行升级，加大市场拓展力度，保持现有产品国内市场的领先地位，并加强开拓海外市场。公 司将继续保持接触式、非接触式、双界面、RFID 电子标签以及非标自动化设备的核心技术优势，向智能生 产和智能生产领域发展，立足中国，走向世界，以政府引导和鼓励企业开发拥有自主知识产权和市场竞争 力的新产品、新技术和新工艺为方向，致力提供智能生产解决方案，打造世界智能生产解决方案的领导品 牌。 （四）不确定性因素 随着支付技术和移动互联网技术等的发展，基于二维码技术的支付手段、虚拟钱包、虚拟信用卡等新 型无卡支付手段的发展，对基于智能 IC 卡等的有卡支付方式带来的消极影响，对智能卡市场销售渐显。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、技术研发风险 智能卡专用自动化设备制造行业属于劳动和技术密集型相结合的行业,新技术转化为生产力的周期在 不断缩短。虽然公司已取得 2 项发明及 16 项实用新型专利技术并正在申请 4 项发明专利技术,但是面对专 用自动化设备制造技术升级速度不断加快,现代化工业生产对专用自动化设备的技术水平、稳定性能要求 的不断提高,公司如不能加大研发投入,将面临技术被赶超的风险,导致公司在未来的市场竞争中处于不利 的地位。公司将继续保持技术研发力度,做好内部保密工作,加大研发力度,同时注意通过法律手段维护公 司知识产权。 2、应收账款回收风险 2016 年 12 月 31 日,公司应收帐款金额为 14,738,459.50 元占相应期末资产总额的比例为 40.71%,应 公告编号：2017-020 20 收帐款占资产总额的比例较大。虽然报告期内公司未发生坏账损失,但是如果公司应收账款不能得到有效 的管理,公司可能面临一定的坏账损失风险。公司将不断加大应收账款管理工作,提高产品质量及品牌度, 采用更有利于本公司的结算方式,减少应收账款比例。 3、公司治理风险 股份公司设立之后,虽然制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《防范控股股东及关联方占 用公司资金管理制度》等治理细则等公司治理规则,建立了股东大会、董事会、监事会等治理结构,但股份 公司设立时间较短,公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善。若公司治理 欠佳,将会制约公司快速发展,公司存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。公司管理层将不断 加强对公司制度、法律法规的学习,股东大会、董事会、监事会将继续根据法律法规及《公司章程》的要 求,切实履行各自的职责,做好公司治理工作。 4、实际控制人控制不当的风险 自然人控股股东黎理明和黎理杰直接及间接合计持有源明 91.73%的股份,为公司的实际控制人,处于 绝对控制地位。虽然公司已制订了完善的内部控制制度,公司法人治理结构健全有效,但是公司实际控制人 仍可以利用其持股优势,通过行使表决权直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公 司战略等的决策,公司存在实际控制人控制不当的风险。公司管理层将加强制度执行力度,确保公司三会机 制能够有效运行,继续完善内控制度,健全法人治理结构,通过制度执行减少实际控制人的不当决策。 5、厂房租赁事项的提示 公司的房屋系由杨贵碧从深圳市松岗西坊股份合作公司承租而来,并转租给公司,该房屋于 2014 年 10 月 8 日已按规定办理房屋租赁合同备案手续,但出租方未能提供相应的土地使用权证及房屋权属证书。 经核查,红星西坊村经济合作社于 2002 年 12 月 23 日就上述公司承租的房屋向宝安区松岗镇处理历史遗留 违法私房及生产经营性违法建筑办公室申报为历史遗留生产经营性违法建筑。根据《<深圳市人民代表大 会常务委员会关于农村城市化历史遗留违法建筑的处理决定>试点实施办法》、《深圳市宝安区处理历史遗 留生产经营性违法建筑实施办法》,公司租赁使用该等房屋存在未取得房屋所有权证的瑕疵,若在租赁期限 内出现拆迁、产权纠纷或其他纠纷,致使厂房无法正常使用,公司将面临搬迁、重新装修厂房、停工损失等 风险。根据公司的确认,公司对该等房产的使用未受到任何限制,即使因出租方未拥有该等房屋所有权或未 获得出租、转租该等房屋的合法授权而导致纠纷的,公司亦能在较短时间内租赁到替代性的其他类似房屋 继续经营,搬迁上述场所亦不会对公司的经营造成重大不利影响。公司共同实际控制人黎理明、黎理杰就 此事出具承诺:“若厂房在租赁期间出现拆迁、产权纠纷或其他纠纷,致使厂房无法正常使用,公司将尽快 找到新厂房,且搬迁、重新装修、停工过程中产生的一切费用及损失由其本人承担,与公司无关。” （二） 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2017-020 21 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-020 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事 项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 黎理明、陈雪连;黎理 杰、蓝婵婷 由黎理明及其配偶陈雪连、黎理 杰及其配偶蓝婵婷提供担保,以 公司的应收账款为质押,向中国 银行股份有限公司深圳西乡支 行取得 100 万元的借款。 1,000,000.00 否 总计 - 1,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 综合授信关联交易为满足公司运营资金需要，是公司保持正常生产经营的必要保障。本次关联交易对 公司的财务状况不会产生重要影响，同时对公司的正常业务不会造成影响。上述未履行必要决策程序的关 联交易于 2017 年 4 月 24 日经第一届董事会第八次会议审议通过，并将提交 2016 年年度股东大会进行审 议。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 公告编号：2017-020 23 项 公司第一届董事会第五次会议决议，与普兰德合伙共同出资成立控股子公司，已公告【编号： 2016-004】，普兰德技术于 2016 年 12 月 26 日成立，法人：黎理杰，统一社会信用代码为： 91440300MA5DRB0M58，注册地址：深圳市宝安区松岗街道红星社区大田洋西坊工业区 12 栋厂房 B 三楼 301。 报告期内，由于该公司刚刚成立，还未有实质性的投资及经营情况发生。 （三）承诺事项的履行情况 1、公司共同实际控制人黎理明、黎理杰就此事出具承诺：“若厂房在租赁期间出现拆迁、产权纠纷或 其他纠纷，致使厂房无法正常使用，公司将尽快找到新厂房，且搬迁、重新装修、停工过程中产生的一切 费用及损失由其本人承担，与公司无关。” 在报告期内未有出现厂房无法正常使用的事项。 2、为避免同业竞争风险，公司共同控股股东、实际控制人黎理明、黎理杰签署了《避免同业竞争与 利益冲突的承诺函》，具体内容如下： “为保护深圳源明杰科技股份有限公司（下称“源明杰”）的合法权益，杜绝出现同业竞争等损害源 明杰及其中小股东的权益的情形，本人承诺如下： (1)截至本承诺函出具之日，本人及本人控制的企业与源明杰不存在同业竞争。 (2)本人保证不利用股东的地位损害源明杰及源明杰其他股东的利益。 (3)在作为源明杰的股东期间，本人保证本人及本人实际控制的公司(除源明杰之外)不在中国境内外 以任何形式直接或间接从事与源明杰主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括不 在中国境内外投资、收购、兼并与源明杰主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济 组织。 (4)如源明杰进一步拓展业务范围，本人承诺本人及直系近亲属控制的企业(如有)将不与源明杰拓展 后的业务相竞争；若出现可能与源明杰拓展后业务产生竞争的情形，本人将采取停止构成竞争的业务、或 将相竞争的业务以合法方式置入源明杰、或将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式消除潜在的同业竞 争，以维护源明杰利益。 (5)本承诺为不可撤销的承诺，在本人作为源明杰实际控制人期间持续有效。 (6)本人愿意承担因违反上述承诺而给源明杰造成的全部经济损失。特此承诺。” 在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背承诺事项。 3、公司股东、董事、监事和高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺及说明》，承诺如下： “目前本公司（或本人）及本公司（或本人）控制的公司与公司尚不存在非公允的关联交易。本公 司将尽力减少或避免关联交易发生，对于无法避免的关联交易，将严格按照《公司法》、《公司章程》、 公告编号：2017-020 24 三会（股东会、董事会、监事会）议事规则、关联交易制度的规定进行审议和表决，保证交易公允性。 公司现任全体董事承诺今后涉及关联交易事项时，将严格执行公司相关回避制度、信息披露制度等。公 司现任全体董事承诺，其已向公司新三板挂牌主办券商、法律顾问、会计师事务所等中介机构提供了已 发生的全部关联交易情况，且其相应资料是真实、完整的，不存在重大遗漏或重大隐瞒。” 在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背承诺事项。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 应收账款 质押 20,000,000.00 55.55% 自本合同生效日起贰年内 深圳源明杰科技股份有限公司 所产生的所有应收账款为质押, 向中国银行股份有限公司深圳 西乡支行取得 100 万元的借款。 总计 - 20,000,000.00 55.55% - 公告编号：2017-020 25 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 991,667 991,667 5.83% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 85,000 85,000 0.50% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 6,300,000 100.00% 9,708,333 16,008,333 94.17% 其中：控股股东、实际控制人 6,300,000 100.00% 7,640,000 13,940,000 82.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 255,000 255,000 1.50% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 6,300,000 100% 10,700,000 17,000,000 100% 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 黎理明 3,150,000 3,820,000 6,970,000 41.00% 6,970,000 0 2 黎理杰 3,150,000 3,820,000 6,970,000 41.00% 6,970,000 0 3 深圳市禾厚 投资管理中 心(有限合伙) 0 2,720,000 2,720,000 16.00% 1,813,333 906,667 4 邹大卡 0 340,000 340,000 2.00% 255,000 85,000 合计 6,300,000 10,700,000 17,000,000 100.00% 16,008,333 991,667 前十名股东间相互关系说明： 黎理明与黎理杰系兄弟关系。黎理明是禾厚投资的普通合伙人；黎理杰是禾厚投资的有限合伙人。除此 之外截至本期末，公司其他股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-020 26 （一）控股股东情况 黎理明，男，1979 年 8 月 17 日出生，中国籍，无境外永久居住权，高中学历。1999 年 8 月至 2009 年 9 月，就职于深圳市锐安集团有限公司；2010 年 1 月至 2016 年 6 月，任深圳市源明杰科技有限公司执 行董事兼总经理。2016 年 6 月至今任深圳源明杰科技股份有限公司董事长，任期三年（2016 年 6 月 6 日 至 2019 年 6 月 5 日）。黎理明直接持有公司 6,970,000 股股份，占公司股份总数的 41%，同时作为禾厚投 资的普通合伙人通过禾厚投资控制公司股东大会 16%的表决权，黎理明合计控制公司股东大会 57%的表决 权。 黎理杰，男，1982 年 8 月 13 日出生，中国籍，无境外永久居住权，中专学历。1999 年 7 月至 2006 年 6 月，就职于深圳市力创丰有限公司；2006 年 7 月至 2009 年 12 月，就职于深圳市鸿瑞模具有限公司； 2010 年 1 月至 2016 年 6 月，任深圳市源明杰科技有限公司监事。2016 年 6 月至今任深圳源明杰科技股 份有限公司总经理，任期三年（2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日）。黎理杰直接持有公司 6,970,000 股股份，占公司股份总数的 41%。 （二）实际控制人情况 实际控制人为黎理明、黎理杰，具体信息请见“控股股东情况” 公告编号：2017-020 27 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违 约 银行短期贷款 源明杰 1,000,000.00 5.00% 2016-9-26 至 2017-9-26 否 合计 - 1,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）无 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.27 - - 公告编号：2017-020 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 黎理明 董事长 男 38 高中 2016.6.6-2019.6.5 是 黎理杰 董事、总经理 男 35 中专 2016.6.6-2019.6.5 是 邹大卡 董事、财务总监、 董事会秘书 男 49 大专 2016.6.6-2019.6.5 是 陈文志 董事 男 40 大专 2016.6.6-2019.6.5 是 刘锦祥 董事 男 37 大专 2016.6.6-2019.6.5 是 王芳玲 监事会主席 女 29 本科 2016.6.6-2019.6.5 是 叶志材 职工监事 男 42 大专 2016.6.6-2019.6.5 是 黄冠连 监事 女 44 大专 2016.6.6-2019.6.5 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 黎理明与黎理杰系兄弟关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例 期末持有股票 期权数量 黎理明 董事长 3,150,000 3,820,000 6,970,000 41.00% - 黎理杰 董事、总经理 3,150,000 3,820,000 6,970,000 41.00% - 邹大卡 董事、财务总 监、董事会秘书 0 340,000 340,000 2.00% - 合计 - 6,300,000 7,980,000 14,280,000 84.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 公告编号：2017-020 29 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 12 生产人员 45 47 销售人员 6 9 技术人员 19 23 财务人员 4 4 员工总计 84 95 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 8 10 专科 22 21 专科以下 54 64 员工总计 84 95 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、报告期内，随着公司规模有所扩大，由期初的 84 人增加至期末的 95 人，随着公司员工人数的增加， 加快了产品的研发速度，进一步提升公司现有技术；扩大公司业务销售范围；加强公司的治理。 公司已拥有较为完整的薪酬福利制度，建立了包括《薪酬管理方案》、《绩效考核管理》、《关于年度奖 金分配、超额分红、激励资金方案》等制度性文件，根据职能等级确定员工薪资标准，主要由岗位工资与 绩效工资构成。根据市场化、成果分享的原则，公司每年定期根据公司上一年度业绩情况及员工个人业绩 调整其薪酬水平，并保持在行业内的竞争力。 2、培训计划 公司根据预算、内外部资源，兼顾满足公司及员工个人双方需求，制定全年培训计划，具体培训内容 包括：内部不定期的新员工入职、基本财务常识培训；聘请专业机构进行的质量管理、企业管理、绩效考 核培训；针对安全生产、技术研发、市场营销的专业技能培训等。 3、公司继续依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与员工签订相关合同、协 议，公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的 社会保险和住房公积金。 （二）核心员工以及核心技术人员 公告编号：2017-020 30 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 7 7 6,970,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司拥有优秀的研发人才队伍，为公司的持续发展提供了技术保障。核心技术人员如下： （1）黎理明，简历详见第六节“股东变动及股东情况”的“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一） 控股股东”，现任公司董事长，任期三年。 （2）陈文志，男，1977 年 10 月 12 日出生，中国籍，无境外永久居住权，毕业于湛江广播电视大学， 大专学历。2001 年 3 月至 2002 年 3 月就职于深圳市炜新电子有限公司；2002 年 3 月至 2004 年 3 月，就职 于深圳市伟达电子有限公司；2004 年 4 月至 2010 年 6 月，就职于深圳市盟事达科技有限公司；2010 年 8 月至 2011 年 4 月，就职于上海一芯科技有限公司；2011 年 5 月至 2016 年 6 月，就职于深圳市源明杰科技 有限公司；2016 年 6 月至今，任深圳源明杰科技股份有限公司董事，任期三年（2016 年 6 月 6 日至 2019 年 6 月 5 日）。陈文志通过禾厚投资间接持有公司 0.80%的股份。 （3）张伟源，男，1956 年 4 月 2 日出生，中国香港人，毕业于香港理工大学。1980 年至 1988 年，任 金山实业有限公司会计经理；1988 年至 1989 年，任创科实业有限公司会计经理；1989 年 10 月至 2005 年 6 月，任锐安工程有限公司总经理；2005 年 7 月至 2010 年 6 月，任盟事达智能卡技术（深圳）有限公司营 运总监；2010 年 7 月至 2013 年 8 月，任西龙科技有限公司营运总监；2013 年 9 月至 2015 年 8 月，任亚洲 信用卡厂有限公司营运总监；2015 年 9 月至今，任公司营运总监。 （4）陆安锋，男，1980 年 8 月 17 日出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于襄樊学院，本科学历。 2005 年 8 月至 2006 年 5 月，任珠海市桥樁金属制品有限公司助理工程师；2006 年 6 月至 2008 年 1 月，任 盟事达智能卡技术（深圳）有限公司机械工程师；2008 年 2 月至 2010 年 9 月，任深圳市金冠威科技有限 公司工程主管；2010 年 10 月至 2012 年 12 月，任深圳市源明杰科技有限公司工程主管；2013 年 1 月至 2014 年 3 月，任深圳市爱宝科技有限公司高级工程师；2014 年 4 月至今，任公司副总工程师。 （5）鲍伟海，男，1978 年 5 月 16 日出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于成都航院，大专学历。 2000 年 4 月至 2001 年 5 月，任达腾相机厂结构工程师；2001 年 5 月至 2004 年 5 月，任富士康设备维修员； 2004 年 5 月至 2013 年 6 月，任综科光电设备有限公司机械工程师；2013 年 7 月至今，任公司工程主管。 （6）周运城，男，1970 年 9 月 1 日出生，中国籍，无境外永久居住权，高中学历。1998 年 2 月至 2005 年 5 月，任锐安工程有限公司技术员；2005 年 5 月至 2010 年 10 月，任盟事达智能卡技术（深圳）有限公 司高级技术员；2010 年 11 月至 2012 年 2 月，自由职业；2012 年 2 月至今，任公司技术支持部主管。 （7）刘宇明，男，1982 年 10 月 4 日出生，中国籍，无境外永久居住权，初中学历。2000 年 3 月至 2004 年 8 月，任深圳市力创丰模具厂；2004 年 9 月至 2005 年 3 月，任深圳市金冠科技有限公司模具师傅； 2005 年 4 月至 2011 年 1 月，任深圳市华坤天地科技有限公司模具部主管；2011 年 2 月至 2013 年 2 月自由 职业；2013 年 3 月至今，任公司模具组主管。 公告编号：2017-020 31 公司核心技术人员目前都是董事、管理人员、技术骨干，报告期内均没有变动。 公告编号：2017-020 32 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求，参照《上市公司治理准则》不断完善公司法 人治理结构、建立现代企业制度，2016 年 6 月 6 日，股份公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过 了《深圳源明杰科技股份有限公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》《防范控股股东及关联方占用公司资金 管理制度》等治理细则。2016 年 6 月 6 日，股份公司第一届董事会第一次会议通过了关于选举董事长、聘 任总经理、财务负责人、董事会秘书及《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《投资者关系管理制 度》、《信息披露管理制度》的议案。2016 年 6 月 6 日公司第一届监事会第一次会议通过了关于选举公司监 事会主席的议案。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求以及《公司章程》 的规定，公司认真履行信息披露义务，信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 公司董事会认为，公司的治理机制给所有股东提供了保护和平等权利，公司能够确保全体股东享有法 律、法规和《公司章程》规定的合法权利，保证所有股东能够充分行使自己的权利。 截至报告期末，公司 机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷， 能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等要求，在召开股东大会前，均按照《公司法》、《公 司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司 公告编号：2017-020 33 股东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给 公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司董事、高级管理人员未发生变动； 报告期内，公司无对外担保行为； 报告期内，公司对外投资均已履行规定程序，并在全国中小企业股份转 让系统公告。 4、公司章程的修改情况 公司于 2016 年 6 月 24 日召开 2016 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于深圳源明杰科技股份有 限公司增资扩股的议案》，公司股东由原来 2 名增加至 4 名，注册资本由 13,940,000 元增至 17,000,000 元， 本次增资完成后，公司相应对《公司章程》进行了修订。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类 型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、第一届董事会第一次会议,审议通过:《关于选举黎理明为公司董事长和 法定代表人的议案》;《关于聘任黎理杰为公司总经理的议案》;《关于聘任邹大 卡为公司董事会秘书的议案》;《关于聘任邹大卡为公司财务负责人的议案》;《关 于制定《深圳源明杰科技股份有限公司《总经理工作细则》的议案》;《关于制 定《深圳源明杰科技股份有限公司《董事会秘书工作细则》的议案》;《关于制 定《深圳源明杰科技股份有限公司投资者关系管理制度》的议案》;《关于制定 《深圳源明杰科技股份有限公司信息披露管理制度》的议案》;《关于批准、确 认公司成立之前公司筹备小组以公司名义签署的各项文件的议案》。 2、第一届董事会第二次会议,审议通过:《关于申请深圳源明杰科技股份有 限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》;《关于深圳 源明杰科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时采取协议转 让方式的议案》;《关于公司聘请全国中小企业股份转让系统挂牌转让及持续督 导之主办券商的议案》;《关于确认瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让出具的《审计报告》的议案》; 《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让相关事宜的议案》;《关于提请召开深圳源明杰科技股份有限公司 2016 年度第一次临时股东大会并将相关议案提交股东大会审议的议案》。 3、第一届董事会第三次会议,审议通过:《关于深圳源明杰科技股份有限公 司增资扩股的议案》。 公告编号：2017-020 34 4、第一届董事会第四次会议,审议通过:《关于深圳源明杰科技股份有限公 司使用闲置资金进行委托理财的议案》。 5、第一届董事会第五次会议,审议通过:《关于深圳源明杰科技股份有限公 司关于对外投资公告(设立控股子公司)》。 监事会 1 第一届监事会第一次会议,审议通过:《关于选举王芳玲为深圳源明杰科技股 份有限公司监事会主席的议案》。 股 东 大 会 3 1、深圳源明杰科技股份有限公司创立大会暨第一次股东大会,审议通过:《深 圳源明杰科技股份有限公司筹建工作报告》;《关于制定《深圳源明杰科技股份 有限公司章程》的议案》;《关于深圳源明杰科技股份有限公司筹备费用开支情 况的说明》;《关于对深圳市源明杰科技有限公司股东以其持有的有限公司股东 权益作为对股份公司的出资予以确认的议案》;《关于深圳市源明杰科技有限公 司整体变更为深圳源明杰科技股份有限公司的议案》;《关于聘任会计师事务所 的议案》;《关于确认瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》审 计的公司净资产值的议案》;《关于选举深圳源明杰科技股份有限公司第一届董 事会董事及确定董事薪酬的议案》;《关于选举深圳源明杰科技股份有限公司第 一届监事会监事及确定监事薪酬的议案》;《关于制定《深圳源明杰科技股份有 限公司股东大会议事规则》的议案》;《关于制定《深圳源明杰科技股份有限公 司董事会议事规则》的议案》;《关于制定《深圳源明杰科技股份有限公司监事 会议事规则》的议案》;《关于制定《深圳源明杰科技股份有限公司 对外担保管理制度》的议案》;《关于制定《深圳源明杰科技股份有限公司对外 投资管理制度》的议案》;《关于制定《深圳源明杰科技股份有限公司关联交易 管理制度》的议案》;《关于制定《深圳源明杰科技股份有限公司防范控股股东 及关联方占用公司资金管理制度》的议案》;《关于深圳源明杰科技股份有限公 司授权第一届董事会办理股份公司工商登记等相关事宜的报告》。 2、2016 年度第一次临时股东大会,审议通过:《关于申请深圳源明杰科技股 份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》;《关于 深圳源明杰科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌时采取协 议转让方式的议案》;《关于公司聘请全国中小企业股份转让系统挂牌转让及持 续督导之主办券商的议案》;《关于确认瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让出具的《审计报告》的议 案》;《关于授权董事会全权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让相关事宜的议案》。 3、2016 年度第二次临时股东大会,审议通过:《关于深圳源明杰科技股份有 限公司增资扩股的议案》。 公告编号：2017-020 35 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等 要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公 司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司继续保持董事会、监事会的人员架构和专业结构。同时，董事会、监事会成员不断加 强学习与沟通，提高董事会的科学决策水平、监事会的有效监督水平，从而进一步规避公司运行发展中的 风险。随着公司的快速发展，公司将继续加强公司治理，以保证规范运作、防范经营风险，公允反映公司 的财务状况和经营成果。公司管理层尚未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司通过电话、网站以及参加路演等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 2016年年度报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定 和公司章程，未发现公司2016年度报告所包含的信息存在不符合实际的情况，公司2016年年度报告真实、 准确、完整地反映公司当年度的经营管理和财务状况。 2016年，公司董事会秘书参加了全国股转系统组织的2016年第14期挂牌公司日常业务培训，内容 包括：挂牌公司规范治理、自律监管与规范信息披露、资本运作及融资技巧、挂牌审查及挂牌手续注 意事项；登记结算业务规则、信息披露的相关事项等；以及参加持续督导主办券商中银证券组织的持 续督导培训，内容包括：日常信息披露要点、新三板股票发行流程、重大资产重组流程和指引、股票 解限售、权益分派等。 公司董事长、总经理、董事会秘书参加了深圳证监局组织的“新三板挂牌公司‘监管第一课’（第 一期）培训”。 同时，为加强对董监高的规范化教育与提升自律意识，公司通过微信平台，建立董监高学习微信 群，传达股转系统的业务资讯，转载关于新三板资本市场发展情况的专业报道等。上述活动的开展， 有利于董监高更深入地学习和了解证券法及监管机构的具体要求，努力避免出现违法违规行为。 监事会在报告期内对公司的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督 事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、生产、供 应、销售体系，拥有独立的商标权、专利权、软件著作权等知识 产权，业务发展不依赖于控股股东及其关 公告编号：2017-020 36 联企业。根据公司拥有所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下，公司股东及其关联方不存 在占用公司的资金和其他资产的情况，全部资产均由公司独立拥有和使用。 2、人员独立性 公司高级管理人员均在公司工作并领取报酬，未在控股股东及其关联企业担任除董事、监事之外的职 务。公司的劳动人事、工资福利管理制度完全独立，控股股东推荐董事和管理人员完全按照法定程序进行。 3、资产独立性 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司 具有开展业务所需的技术、设备、设施，同时具有与生产经营相关的商标、专利、软件著作权等无形 资产。根据公司拥有所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下，公司股东及其关联方不存在 占用公司的资金和其他资产的情况，全部资产均由公司独立拥有和使用。 4、机构独立性 公司根据自身业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构，各机构和部门之间分工明确， 独立运作，协调合作。公司根据相关法律，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监 事会严格按照《公司章程》规范运作，公司的经营与办公场所与股东单位完全分开，不存在混合经营、 合署办公的情形。 5、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，独立进行财务决策，建 立了规范的财务管理制度及各项内部控制制度。公司开立了独立的基本结算账户，不存在与股东单位 及其他任何单位或人士共用银行账户的情形。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴 纳义务，不存在与股东单位混合纳税的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监 会公告[2011]41号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公 司治理方面的制度进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，基本符合现代企业制度的要求，在完整性与合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，公司需要根据所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完 善。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，结合公司实际情况，制定会计核算的具 体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 公告编号：2017-020 37 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 (3)关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 公告编号：2017-020 38 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中证天通(2017)审字第 10006 号 审计机构名称 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 杨高宇、刘润斌 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 中证天通（2017）审字第 10006 号 深圳源明杰科技股份有限公司： 我们接受委托审计了后附的深圳源明杰科技股份有限公司（以下简称“源明杰公司”）财务报表，包 括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表， 2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是源明杰公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 公告编号：2017-020 39 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，源明杰公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了源明杰公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 北京中证天通会计师事务所 中国注册会计师：杨高宇 （特殊普通合伙） 中国 · 北京 中国注册会计师：刘润斌 报告日期：二〇一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （一） 11,666,666.62 7,485,692.46 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 - - 公告编号：2017-020 40 衍生金融资产 - - 应收票据 （二） 200,000.00 - 应收账款 （三） 14,738,459.50 16,560,427.27 预付款项 （四） 677,062.51 395,936.98 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 （五） 597,083.91 598,203.73 买入返售金融资产 - - 存货 （六） 2,236,760.15 5,723,295.33 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 （七） 1,723,262.72 - 流动资产合计 31,839,295.41 30,763,555.77 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 （八） 3,777,268.09 3,465,136.64 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 （九） 217,586.52 55,231.01 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 （十） 214,280.40 438,938.50 公告编号：2017-020 41 递延所得税资产 （十一） 155,201.46 145,831.94 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 4,364,336.47 4,105,138.09 资产总计 36,203,631.88 34,868,693.86 流动负债： 短期借款 （十二） 1,000,000.00 1,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 （十三） 6,244,245.17 10,252,368.52 预收款项 （十四） 4,673,308.60 3,941,122.97 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 （十五） 1,180,482.00 1,194,000.00 应交税费 （十六） 127,082.13 1,176,894.93 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 （十七） 349,896.85 1,036,733.91 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 13,575,014.75 18,601,120.33 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 公告编号：2017-020 42 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 （十八） 352,340.45 375,316.67 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 352,340.45 375,316.67 负债合计 13,927,355.20 18,976,437.00 所有者权益（或股东权益）： - - 股本 （十九） 17,000,000.00 6,300,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 （二十） 3,199,753.12 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 （二十一） 207,625.35 959,225.69 一般风险准备 - - 未分配利润 （二十二） 1,868,871.21 8,633,031.17 归属于母公司所有者权益合计 22,276,276.68 15,892,256.86 少数股东权益 - - 所有者权益总计 22,276,276.68 15,892,256.86 负债和所有者权益总计 36,203,631.88 34,868,693.86 法定代表人：黎理明 主管会计工作负责人：黎理杰 会计机构负责人：邹大卡 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 39,267,543.40 42,022,677.69 其中：营业收入 （二十三） 39,267,543.40 42,022,677.69 利息收入 - - 公告编号：2017-020 43 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 36,415,199.61 36,159,358.66 其中：营业成本 （二十三） 23,686,244.53 25,551,824.85 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 （二十四） 140,935.38 352,845.93 销售费用 （二十五） 3,636,928.61 3,299,128.73 管理费用 （二十六） 9,316,816.38 6,975,979.78 财务费用 （二十七） -428,188.70 -359,798.60 资产减值损失 （二十八） 62,463.41 339,377.97 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） （二十九） 40,165.49 - 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） - 2,892,509.28 5,863,319.03 加：营业外收入 （三十） 376,042.23 807,202.27 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 （三十一） 193,153.69 1,767.83 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） - 3,075,397.82 6,668,753.47 减：所得税费用 （三十二） 313,334.00 812,937.90 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） - 2,762,063.82 5,855,815.57 公告编号：2017-020 44 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,762,063.82 5,855,815.57 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的 其他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值 变动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部 分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益 的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 2,762,063.82 5,855,815.57 归属于母公司所有者的综合收 益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总 额 - - - 公告编号：2017-020 45 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.26 0.93 （二）稀释每股收益 - 0.26 0.93 法定代表人：黎理明 主管会计工作负责人：黎理杰 会计机构负责人：邹大卡 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 46,016,300.23 43,681,201.94 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - 收到的税费返还 - 422,573.76 1,154,079.37 收到其他与经营活动有关的现金 （三十三） 320,434.86 570,746.24 经营活动现金流入小计 - 46,759,308.85 45,406,027.55 购买商品、接受劳务支付的现金 - 24,319,334.31 22,133,108.78 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,018,344.05 5,999,339.68 支付的各项税费 - 2,408,773.98 2,588,289.28 支付其他与经营活动有关的现金 （三十三） 8,319,716.54 12,669,750.39 经营活动现金流出小计 - 43,066,168.88 43,390,488.13 公告编号：2017-020 46 经营活动产生的现金流量净额 - 3,693,139.97 2,015,539.42 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 6,400,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 40,165.49 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - 475,400.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 6,915,565.49 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 2,166,813.91 2,067,257.89 投资支付的现金 - 7,900,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 10,066,813.91 2,067,257.89 投资活动产生的现金流量净额 - -3,151,248.42 -2,067,257.89 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 3,621,956.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - - 1,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 （三十三） - 350,000.00 筹资活动现金流入小计 - 3,621,956.00 1,350,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 56,993.68 14,847.79 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 56,993.68 14,847.79 筹资活动产生的现金流量净额 - 3,564,962.32 1,335,152.21 公告编号：2017-020 47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 74,120.29 220,687.62 五、现金及现金等价物净增加额 - 4,180,974.16 1,504,121.36 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,485,692.46 5,981,571.10 六、期末现金及现金等价物余额 - 11,666,666.62 7,485,692.46 法定代表人：黎理明 主管会计工作负责人：黎理杰 会计机构负责人：邹大卡 公告编号：2017-020 48 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,300,000.00 - - - - - - - 959,225.69 - 8,633,031.17 - 15,892,256.86 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,300,000.00 - - - - - - - 959,225.69 - 8,633,031.17 - 15,892,256.86 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 10,700,000.00 - - - 3,199,753.12 - - - -751,573.34 - -6,764,159.96 - 5,953,115.65 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,762,063.82 - 2,762,063.82 （二）所有者投入和 减少资本 3,060,000.00 - - - 561,956.00 - - - - - - - 3,621,956.00 1．股东投入的普通股 3,060,000.00 - - - 561,956.00 - - - - - - - 3,621,956.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-020 49 者权益的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 276,206.38 - -276,206.38 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 276,206.38 - -276,206.38 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 7,640,000.00 - - - 2,637,797.12 - - - -1,027,779.72 - -9,250,017.40 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） 1,027,779.72 - - - - - - - -1,027,779.72 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 6,612,220.28 - - - 2,637,797.12 - - - - - -9,250,017.40 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 17,000,000.00 - - - 3,199,753.12 - - - 207,625.35 - 1,868,871.21 - 22,276,276.68 公告编号：2017-020 50 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,300,000.00 - - - - - - - 373,644.13 -- 3,362,797.16 - 10,036,441.29 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 -- - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - -- - - 二、本年期初余额 6,300,000.00 - - - - - - - 373,644.13 - 3,362,797.16 - 10,036,441.29 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - - 585,581.56 - 5,270,234.01 - 5,855,815.57 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,855,815.57 - 5,855,815.57 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-020 51 4．其他 - - - - -- - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 585,581.56 - -585,581.56 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 585,581.56 - -585,581.56 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,300,000.00 - - - - - - - 959,225.69 - 8,633,031.17 - 15,892,256.86 法定代表人：黎理明 主管会计工作负责人：黎理杰 会计机构负责人：邹大卡 公告编号：2017-020 52 深圳源明杰科技股份有限公司 财 务 报 表 附 注 编制单位：深圳源明杰科技股份有限公司 金额单位：人民币元 一、 公司的基本情况 深圳源明杰科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2010 年 1 月 8 日 经深圳市市场监督管理局批准注册，企业统一社会信用代码：91440300699079305L ，住所 为深圳市宝安区松岗街道红星社区大田洋西坊工业区 12 栋厂房 B。截止 2016 年 12 月 31 日， 注册资本为人民币 1700 万元。法定代表人：黎理明。 （一）历史沿革 1、2010 年 1 月有限公司设立 2010 年 1 月 8 日，深圳市源明杰科技有限公司设立。有限公司由两位自然人（黎理明、 黎理杰）共同出资组建，注册资本 50 万元。 2010 年 1 月 4 日，深圳飞扬会计师事务所（普通合伙）出具《验资报告》（深飞扬验字 [2010]第 5 号），根据公司章程的规定，公司（筹）申请登记注册资本 50 万元，股东黎理 明、黎理杰已于公司注册登记前缴付，经其审验，截至 2010 年 1 月 4 日止，公司（筹）已 收到全体股东缴纳的注册资本 50 万元整，其中黎 理明出资 25 万元，黎理杰出资 25 万元， 均为货币出资。 2010 年 1 月 8 日，深圳市工商局核准深圳市源明杰科技有限公司设立，并核发注册号 为 440306104455890 的《企业法人营业执照》。 公司成立时的股权结构如下： 序号 股 东 认缴注册资本 （万元） 认缴出资比例 （%） 实际出资额（万 元） 实际出资比例 （%） 1 黎理明 25.00 50.00 25.00 50.00 2 黎理杰 25.00 50.00 25.00 50.00 合 计 50.00 100.00 50.00 100.00 2、2013 年 5 月，有限公司第一次增资 2013 年 5 月 14 日，有限公司股东会决议：（1）同意公司注册资本由 50 万元增至 390 万 公告编号：2017-020 53 元，其中股东黎理明认缴出资 170 万元，股东黎理杰认缴出资 170 万元，上述出资于 2018 年 5 月 31 日前缴足。公司相应修改了公司章程。 2013 年 5 月 23 日，深圳市市场监督管理局核准上述增资事项。 此次增资后的股权结构如下： 序号 股 东 认缴注册资本 （万元） 认缴出资比例 （%） 实际出资额（万 元） 实际出资比例 （%） 1 黎理明 195.00 50.00 25.00 50.00 2 黎理杰 195.00 50.00 25.00 50.00 合 计 390.00 100.00 50.00 100.00 3、2014 年 12 月，有限公司第二次增资 2014 年 12 月 1 日，深圳思杰会计师事务所（普通合伙）出具《验资报告》（思杰验字 [2014]第 019 号）。根据该报告，公司原注册资本人民币 390 万元， 实收资本为 50 万元， 根据股东会决议和修改后的公司章程，公司申请补足实收资本人民币 340 万元，再增加注册 资本人民币 240 万元，由黎理明、黎理杰在变更登记前缴足，变更后的注册资本为人民币 630 万元。经其审验，截至 2014 年 12 月 1 日止，公司已收到全体股东缴纳的补足实收资本 人民币 340 万元及新增注册资本人民币 240 万元，全体股东均已货币出资。 2014 年 12 月 4 日，深圳市市场监督管理局核准上述增资事项。 此次增资后的股权结构如下： 序号 股 东 认缴注册资本 （万元） 认缴出资比例 （%） 实际出资额（万 元） 实际出资比例 （%） 1 黎理明 315.00 50.00 315.00 50.00 2 黎理杰 315.00 50.00 315.00 50.00 合 计 630.00 100.00 630.00 100.00 4、整体变更为股份有限公司 2016 年 5 月 20 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华审字 [2016]48410037 号《审计报告》，确认截至 2016年3月31日，有限公司经审计的净资产为16,577,797.12 元。 公告编号：2017-020 54 2016 年 5 月 21 日，有限公司召开股东会，一致同意以发起设立的方式将公司整体变更 为股份有限公司，原公司登记在册的股东作为股份公司的发起人，同意公司参照 2016 年 5 月 20 日瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华审字[2016]48410037 号《审计报告》， 以公司截至 2016 年 3 月 31 日经审计的净资产人民币 16,577,797.12 元作为折股依据，相 应折合为股份公司的全部股份 13,940,000 股，每股面值人民币 1 元，共计股本为人民币 13,940,000 元，其余人民币 2,637,797.12 元计入股份公司的资本公积。 2016 年 5 月 21 日，公司召开职工代表大会，选举叶志材为第一届监事会职工代表监事。 2016 年 5 月 21 日，开元资产评估有限公司出具了开元评报字[2016]290 号《资产评估 报告》，确认有限公司截至 2016 年 3 月 31 日经评估的净资产为 1,697.07 万元。 2016 年 5 月 21 日，发起人黎理明、黎理杰签署发起人协议。 2016 年 6 月 6 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2016] 48410006 号《验资报告》，验证截至 2016 年 6 月 6 日，已收到全体发起人以其拥有的有限公司的净 资产折合的股份公司的股本 13,940,000 股，设立股份公司的出资全部到位。 2016 年 6 月 6 日，股份公司召开创立大会暨第一次股东大会，一致同意通过股份公司 章程，选举了第一届董事会成员和第一届监事会成员。 2016 年 6 月 7 日，深圳市市场监督管理局向股份公司核发了统一社会信用代码为 91440300699079305L 的《企业法人营业执照》。 本次实收资本变更后，公司股权结构如下： 序号 股 东 股份数（股） 比例（%） 1 黎理明 6,970,000 50.00 2 黎理杰 6,970,000 50.00 合 计 13,940,000 100.00 5、股份公司第一次增资 2016 年 6 月 24 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，同意向邹大卡、深圳市禾 厚投资管理中心（有限合伙）定向发行 306 万股股份，发行价格为 1.18 元/股（每股净资产 价格）。本次发行对象邹大卡为公司董事、高级管理人员，深圳市禾厚投资管理中心（有限 合伙）是员工持股平台。2016 年 7 月 11 日，深圳思杰会计师事务所（普通合伙）出具《验 资报告》（思杰验字[2016]第 A020 号），截止 2016 年 7 月 7 日止，公司已收到股东深圳市 公告编号：2017-020 55 禾厚投资管理中心（有限合伙）缴纳的人民币 321.9516 万元、邹大卡缴纳的人民币 40.2440 万元，共计人民币 362.1956 万元。 2016 年 7 月 12 日，深圳市市场监督管理局核准了公司的本次股本变动。 本次股权转让后，公司股权结构如下： 序号 股 东 股份数（股） 比例（%） 1 黎理明 6,970,000 41.00 2 黎理杰 6,970,000 41.00 3 深圳禾厚投资股权投资 合伙企业（有限合伙） 2,720,000 16.00 4 邹大卡 340,000 2.00 合 计 17,000,000 100.00 6、2016 年 10 月 27 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股转系统 函[2016]7876 号《关于同意深圳源明杰科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌的函》，并于 2016 年 11 月 18 日起在全国股转系统（新三板）挂牌公开转让，证券简 称源明杰，证券代码为：839786。 （二）业务性质及主要经营活动 公司行业性质：本公司属于制造业。 公司经营范围：一般经营项目：全自动上线机、全自动碰焊机、全自动铣卡机、高速封 装机、模具、制卡周边设备、非标自动化设备、智能机器人、机械手的研发及销售；计算机 软硬件的研发及销售；经营电子商务（涉及前置行政许可的，须取得前置性行政许可文件后 方可经营）；国内贸易，货物及技术进出口。（法律、行政法规、国务院决定规定在登机前须 经批准的项目除外）许可经营项目：全自动上线机、全自动碰焊机、全自动铣卡机、高速封 装机、模具、制卡周边设备、非标自动化设备、智能机器人、机械手的生产。 （三）财务报告批准报出情况 本公司财务报告经董事会2017年4月24日批准报出。 公告编号：2017-020 56 二、 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准 则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量（以下合称“企 业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。本公司编制的财务报 表除现金流量表按照收付实现制原则编制外，其余均按照权责发生制原则编制。 本公司利用所有可获得信息，未发现自报告截止日2016年12月31日起12个月内对持续经 营能力产生重大怀疑的事项。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、 主要会计政策、会计估计和前期差错 （一） 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二） 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 （三） 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币，财务报表以人民币列示。 （四） 记账基础及计价原则 本公司采用权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量 时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确 定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资 产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 公告编号：2017-020 57 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值 总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期 损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认 的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并 按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计 量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流 出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有 负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 （六） 现金及现金等价物 在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 本公司将同时具备持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 化为已知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资（包括三个月内到期的债券投资，但 不包括权益性投资），确定为现金等价物。 （七） 外币业务及外币财务报表折算 本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合为本位币记账。 资产负债表日，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行折算，由此产生 的折算差额，属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本 化的原则进行处理，其他部分计入当期损益；以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采 用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计 量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。 2．外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有 者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中 的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资 产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日 公告编号：2017-020 58 的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 （八） 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是 为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效 套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面 文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基 础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 公告编号：2017-020 59 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非 衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的年末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还 的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形 成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的年末成本为 其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 公告编号：2017-020 60 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表 明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该 损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 公告编号：2017-020 61 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额 和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 公告编号：2017-020 62 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工 具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额。 （九） 应收款项坏帐准备的确认标准及计提方法 本公司对应收款项采用备抵法核算坏账损失。 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。 凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清 偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核 批准，该等应收账款列为坏账损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款为 2016 年 12 月 31 日余 额大于等于 100 万元的应收账款，单项金额重大的 公告编号：2017-020 63 其他应收款为 2016 年 12 月 31 日余额大于等于 100 万元的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减 值的，根据其预计未来现金流量的现值低于其账面 价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益；单 独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以 账龄为信用风险组合计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合名称 依据 账龄组合 单项金额不重大的应收款项与经单独测试未减值 的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄 和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备。 无风险组合 出口退税 按组合计提坏账准备的计提方法 组合名称 计提方法 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 单项计提，无明显减值证据时不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明该债务人资不抵债、濒临破产、债务重组、兼 并收购及其他财务状况恶化的情形。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量低于其账面价值 公告编号：2017-020 64 的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 对关联公司及公司内部的应收款项坏账准备计提原则同上。 （十） 存货 1、存货的分类：存货主要包括原材料、在产品、发出商品、产成品等。 2、存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价； 领用或发出存货，按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际成本。 3、年末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：年末存货按成本与可变现 净值孰低原则计价；年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部 分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。 库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货， 其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值 以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司每月对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损 失计入当期损益。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 （十一） 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成 本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 2、固定资产的分类和折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等 情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用 年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 公告编号：2017-020 65 机器设备 10 5 9.50 运输工具 5 5 19.00 电子设备 5 5 19.00 办公及其他设备 5 5 19.00 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收 回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会 计期间不再转回。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。 5、其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 公告编号：2017-020 66 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 （十二） 在建工程 1、在建工程计价 按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成 本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价；交 付使用后，其有关利息支出计入当期损益。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的 判断标准，应符合下列情况之一： （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合 格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3、在建工程减值准备 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按相关资产（资产组）的可收回金额 低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 减值迹象主要包括：（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十三） 借款费用 借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者 溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直 接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其 他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 1、借款费用资本化的确认原则 公告编号：2017-020 67 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发 生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 在发生时计入当期损益。 3、借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定 一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十四） 无形资产及开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，本公司无形 资产主要包括土地使用权及专利技术。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为 实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或 协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产 的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命 不确定的无形资产则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无 论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 公告编号：2017-020 68 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产 可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将 为获取并理解相应技术及其相关的新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间 确认为研究阶段；将进行新型军工产品商业性生产（或使用）前，将研究成果或其他知识应 用于新型军工产品生产计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的军工产品之间确认为 开发阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该 无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出 售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足 够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支 出不在以后期间确认为资产。可以资本化的开发阶段支出在扣除科研经费拨款后发生的净额 在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 （十五） 职工薪酬 1、 职工薪酬内容 职工薪酬为企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 短期薪酬主要包括：1）职工工资、奖金、津贴和补贴；2）职工福利费；3）医疗保险 费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；4）住房公积金；5）工会经费和职工教育经费； 6）短期带薪缺勤；7）短期利润分享计划；8）其他短期薪酬。 离职后福利主要包括：设定提存计划（如基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费）。 辞退福利主要包括：1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，企业决 定解除与职工的劳动关系而给予的补偿；2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿 接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。 其他长期职工福利主要包括：1）长期带薪缺勤；2）长期残疾福利；3）长期利润分享 计划。 2、 职工薪酬的确认和计量 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他相关会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 公告编号：2017-020 69 对于设定提存计划，本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应 向单独主体缴存的提存金，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 企业向职工提供辞退福利的，应当确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照设定提存计 划的有关规定进行会计处理。企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件 的，企业应当按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 在报告 2016 年 12 月 31 日，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列 组成部分：1）服务成本；2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；3）重新计量 其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为了简化相关会计处理，上述项目的总净 额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，企业应在职工提供服务的期间确认 应付长期残疾福利义务，计量时应当考虑长期残疾福利支付的可能性和预期支付的期限;与 职工提供服务期间长短无关的，企业应当在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长 期残疾福利义务。 具体确认原则为：1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务 成本；2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；3） 除上述以外的其他职工薪酬计入当期损益。 （十六） 预计负债 1、预计负债的确认标准 或有事项相关义务同时符合下列条件，确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时 义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠计量。 2、预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在 一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值 确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （十七） 收入 1、销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； 公告编号：2017-020 70 （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司确认商品所有权上的主要风险和报酬的转移时点为： （1）内销：公司业务部门根据与客户签订合同将产品送至客户，安装调试，经客户验 收后确认收入。 （2）外销：货物已经报关并办理了出口报关手续后确认销售收入。 2．提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比 法确认提供劳务收入。 公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等，在同时满足以下条件时确认收入： 与交易相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 （十八） 政府补助 1、政府补助类型 政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 2、政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 3、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别 下列情况处理： （1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益； （2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （十九） 递延所得税资产和递延所得税负债 公告编号：2017-020 71 本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用 或收益计入当期损益，但下述情况除外： （1）由于企业合并产生的所得税调整商誉； （2）与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。 本公司于资产负债表日，对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异，按 照资产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。 本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在 以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异 转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额； （2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账 面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （二十） 经营租赁、融资租赁 1、经营租赁的会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 公告编号：2017-020 72 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期 收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内 摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 （二十一）重要会计政策、会计估计的变更 （1）公司本期无重要的会计政策变更。 （2） 公司本期无重要的会计估计变更。 （二十二）前期差错更正 本公司报告期内无前期差错更正。 （二十三）重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估 应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 公告编号：2017-020 73 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的 迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也 进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）开发支出 确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折 现率以及预计受益期间的假设。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 公告编号：2017-020 74 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 （8）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交 货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时 义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需 支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判 断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等 因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。 预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修 情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （二十四）其他 无。 五、 税项 （一）本公司的主要税项及其税率列示如下： 1、流转税及附加税费 税目 纳税（费）基础 税率 增值税 商品销售、提供劳务 17.00%、11.00% 城建税 应交流转税额 7.00% 教育费附加 应交流转税额 3.00% 地方教育费附加 应交流转税额 2.00% 2、税收优惠及批文 根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，本公司于 2013 年 10 月 11 日获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市 地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201344200679），有效期三年。2013 年-2015 年执行 15%的企业所得税率。2016 年 11 月 15 日本公司重新认定了高新技术企业， 认定证书编号：GR201644200738，2016 年起执行 15%的企业所得税率。 公告编号：2017-020 75 六、 财务报表主要项目注释 （一） 货币资金 1、货币资金分类： 项目 期末金额 期初金额 库存现金 46,294.47 13,298.64 银行存款 11,620,372.15 7,472,381.29 其他货币资金 - 12.53 合 计 11,666,666.62 7,485,692.46 2、本公司 2016 年 12 月 31 日无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有 潜在回收风险的款项。 （二） 应收票据 项目 期末金额 期初金额 银行承兑汇票 200,000.00 - 合计 200,000.00 - （三） 应收账款 1、应收账款按类别列示如下： 类 别 期末金额 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - 账龄组合 15,674,710.40 100.00 936,250.90 14,738,459.50 组合小计 15,674,710.40 100.00 936,250.90 14,738,459.50 其他不重大应收账款 - - - - 合 计 15,674,710.40 100.00 936,250.90 14,738,459.50 类 别 期初金额 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - 账龄组合 17,499,574.60 100.00 939,147.33 16,560,427.27 组合小计 17,499,574.60 100.00 939,147.33 16,560,427.27 公告编号：2017-020 76 其他不重大应收账款 - - - - 合 计 17,499,574.60 100.00 939,147.33 16,560,427.27 2、组合中，按账龄分析列示如下： 账 龄 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 12,851,282.81 81.99 642,564.14 16,216,202.60 92.67 810,810.13 1－2 年（含 2 年） 2,766,707.59 17.65 276,670.76 1,283,372.00 7.33 128,337.20 2－3 年（含 3 年） 56,720.00 0.36 17,016.00 - - - 合 计 15,674,710.40 100.00 936,250.90 17,499,574.60 100.00 939,147.33 3、应收账款 2016 年 12 月 31 日余额前 5 名的客户列示如下： 单位名称 与本公司关 系 账面余额 计提的坏账 准备金额 占应收账款 总额比例(%) 北京意诚信通智能卡股份有限公司 非关联方 2,157,846.20 113,728.42 13.77 Smart Systems Ltd. 非关联方 1,993,394.79 119,802.13 12.72 鸿博股份有限公司 非关联方 1,817,280.00 90,864.00 11.59 HID Global SDN BHD (MY) 非关联方 1,760,609.91 148,211.70 11.23 Beautiful card corporation 非关联方 1,755,294.15 87,764.71 11.20 合 计 9,484,425.05 560,370.96 60.51 （四） 预付款项 账 龄 期末金额 期初金额 1 年以内 596,090.91 390,546.15 1－2 年（含 2 年） 80,971.60 5,390.83 合 计 677,062.51 395,936.98 （五） 其他应收款 1、其他应收款按类别列示如下： 类 别 期末金额 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 - - - - 公告编号：2017-020 77 2、组合中，按账龄分析列示如下： 账 龄 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 422,509.38 60.75 21,125.47 381,269.36 60.40 8,065.63 1－2 年（含 2 年） 23,000.00 3.31 2,300.00 250,000.00 39.60 25,000.00 2－3 年（含 3 年） 250,000.00 35.94 75,000.00 - - - 合 计 695,509.38 100.00 98,425.47 631,269.36 100.00 33,065.63 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末金额 期初金额 备用金 238,000.00 - 押金、保证金 411,339.70 317,339.00 其他 46,169.68 313,930.36 小 计 695,509.38 631,269.36 （六） 存货 按组合计提坏账准备的其他应收款 695,509.38 100.00 98,425.47 597,083.91 特定组合 - - - - 组合小计 695,509.38 100.00 98,425.47 597,083.91 其他不重大其他应收款 - - - - 合计 695,509.38 100.00 98,425.47 597,083.91 类 别 期初金额 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 411,312.50 65.16 33,065.63 378,246.87 特定组合 219,956.86 34.84 - 219,956.86 组合小计 631,269.36 100.00 33,065.63 598,203.73 其他不重大其他应收款 - - - - 合 计 631,269.36 100.00 33,065.63 598,203.73 公告编号：2017-020 78 1、存货分项列示如下： 项 目 期末金额 期初金额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 182,106.16 - 182,106.16 3,231,319.02 - 3,231,319.02 在产品 749,166.15 - 749,166.15 424,910.13 - 424,910.13 库存商品 733,913.48 - 733,913.48 599,538.66 - 599,538.66 发出商品 571,574.36 - 571,574.36 1,467,527.52 - 1,467,527.52 合 计 2,236,760.15 - 2,236,760.15 5,723,295.33 - 5,723,295.33 2、截止 2016 年 12 月 31 日存货无跌价情况产生。 （七） 其他流动资产 项 目 2016年度 2015年度 理财产品（注 1） 1,500,000.00 - 预交企业所得税 223,262.72 合 计 1,723,262.72 - 注 1：其他流动资产为当期购买的深圳农村商业银行的双周盈第一期理财产品 1 （八） 固定资产 1、固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项 目 期初金额 本年度增加 本年度减少 期末金额 一、固定资产原值合计 4,246,762.82 1,500,168.43 665,025.65 5,081,905.60 机器设备 2,847,010.68 524,256.45 631,196.59 2,740,070.54 运输设备 867,776.89 966,495.73 - 1,834,272.62 电子设备 138,825.68 3,674.36 - 142,500.04 办公及其他设备 393,149.57 5,741.89 33,829.06 365,062.40 公告编号：2017-020 79 项 目 期初金额 本年度增加 本年度减少 期末金额 二、累计折旧合计 781,626.18 654,618.00 131,606.67 1,304,637.51 机器设备 242,333.64 260,161.01 124,277.14 378,217.51 运输设备 316,015.42 317,906.08 - 633,921.50 电子设备 125,415.72 9,959.12 - 135,374.84 办公及其他设备 97,861.40 66,591.79 7,329.53 157,123.66 三、固定资产减值准备合计 - - - - 机器设备 - - - - 运输设备 - - - - 电子设备 - - - - 办公及其他设备 - - - - 四、固定资产账面价值合计 3,465,136.64 - - 3,777,268.09 机器设备 2,604,677.04 - - 2,361,853.03 运输设备 551,761.47 - - 1,200,351.12 电子设备 13,409.96 - - 7,125.20 办公及其他设备 295,288.17 - - 207,938.74 2、2016 年度折旧额为 654,618.00 元。 3、本公司 2016 年 12 月 31 日对固定资产进行检查，未发现其他固定资产存在减值迹象。 （九） 无形资产 项 目 期初金额 本年度增加 本年度减少 期末金额 一、无形资产原值合计 71,681.99 194,316.22 - 265,998.21 外购软件 71,681.99 194,316.22 - 265,998.21 二、累计摊销合计 16,450.98 31,960.71 - 48,411.69 外购软件 16,450.98 31,960.71 - 48,411.69 公告编号：2017-020 80 项 目 期初金额 本年度增加 本年度减少 期末金额 三、无形资产减值准备合计 - - - - 外购软件 - - - - 四、无形资产账面价值合计 55,231.01 - - 217,586.52 外购软件 55,231.01 - - 217,586.52 （十） 长期待摊费用 项 目 期初金额 本年度增加 本年度摊销 本年度其他减少 期末金额 装修费用 438,938.50 - 224,658.10 - 214,280.40 合计 438,938.50 - 224,658.10 - 214,280.40 （十一） 递延所得税资产 已确认的递延所得税资产 项 目 期末金额 期初金额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 1,034,676.37 155,201.46 972,212.93 145,831.94 合 计 1,034,676.37 155,201.46 972,212.93 145,831.94 （十二） 短期借款 项目 期末金额 期初金额 担保、质押借款 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 注：由黎理明及其配偶陈雪连、黎理杰及其配偶蓝婵婷提供担保，以公司的应收账款 为质押，向中国银行股份有限公司深圳西乡支行取得 100 万元的借款。 （十三） 应付账款 1、应付账款明细： 公告编号：2017-020 81 账 龄 期末金额 期初金额 1 年以内（含 1 年） 4,208,656.07 8,043,183.89 1－2 年（含 2 年） 1,914,918.10 2,200,095.11 2－3 年（含 3 年） 120,671.00 9,089.52 合 计 6,244,245.17 10,252,368.52 注：本年度应付账款较上年有所减少 39.10%，，主要是因为本年的销售量下降，生产 量有所降低，所以相对采购量也有所下降。 2、应付账款 2016 年 12 月 31 日余额前 5 名的供应商列示如下： 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款 总额比例(%) 深圳亿鑫机电科技有限公司 非关联方 527,003.66 1 年以内 8.44 杭州成功超声设备有限公司 非关联方 519,230.69 1 年以内 8.32 深圳市骤至实业发展有限公司 非关联方 504,684.45 1 年以内 8.08 深圳市迪亚斯自动化设备有限公司 非关联方 360,426.50 1 年以内 5.77 深圳市荣业恒五金机械有限公司 非关联方 340,055.65 1 年以内 5.45 合 计 2,251,400.95 36.06 （十四） 预收款项 账 龄 期末金额 期初金额 1 年以内 3,051,009.21 3,624,612.97 1-2 年 1,622,299.39 141,510.00 2-3 年 - 175,000.00 合 计 4,673,308.60 3,941,122.97 （十五） 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示： 公告编号：2017-020 82 项 目 期初金额 本年度应付额 本年度已付额 期末金额 短期薪酬 1,194,000.00 7,738,961.60 7,752,479.60 1,180,482.00 离职后福利-设定提存计划 - 283,611.25 283,611.25 - 辞退福利 - - - - 一年内到期的其他福利 - - - - 合 计 1,194,000.00 8,022,572.85 8,036,090.85 1,180,482.00 2、短期薪酬： 项 目 期初金额 本年度应付额 本年度已付额 期末金额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,194,000.00 7,408,332.90 7,421,850.90 1,180,482.00 2、职工福利费 - 157,309.01 157,309.01 - 3、社会保险费 - 67,048.09 67,048.09 - 其中：基本医疗保险费 - 39,440.09 39,440.09 - 工伤保险费 - 16,889.60 16,889.60 - 生育保险费 - 10,718.40 10,718.40 - 4、住房公积金 - 106,271.60 106,271.60 - 5、工会经费和职工教育经费 - - - - 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 8、其他短期薪酬 - - - - 合 计 1,194,000.00 7,738,961.60 7,752,479.60 1,180,482.00 3、离职后福利-设定提存计划 项 目 期初金额 本年度应付额 本年度已付额 期末金额 1、基本养老保险费 - 270,274.20 270,274.20 - 公告编号：2017-020 83 2、失业保险费 - 13,337.05 13,337.05 - 3、年金缴费（补充养老金） - - - - 合 计 - 283,611.25 283,611.25 - 4、辞退福利 本公司 2016 年度未发生辞退福利。 （十六） 应交税费 类 别 期末金额 期初金额 备注 增值税 55,916.31 113,150.38 企业所得税 - 984,335.17 个人所得税 20,000.09 22,906.47 城市维护建设税 17,907.45 11,325.64 教育费附加 7,674.62 4,853.85 地方教育费附加 5,116.42 3,235.90 印花费 20,467.24 37,087.52 合 计 127,082.13 1,176,894.93 （十七） 其他应付款 1、其他应付款按账龄分析列示如下： 账 龄 期末金额 期初金额 1 年以内 345,530.62 831,733.91 1-2 年 4,366.23 205,000.00 合 计 349,896.85 1,036,733.91 2、其他应付款按款项性质分类情况： 类 别 期末金额 期初金额 备注 公告编号：2017-020 84 个人往来款 - 961,723.48 押金、保证金 - - 其他 349,896.85 75,010.43 合 计 349,896.85 1,036,733.91 （十八）递延收益 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 375,316.67 - 22,976.22 352,340.45 与资产相关 合计 375,316.67 - 22,976.22 352,340.45 其中，涉及政府补助的项目： 项目 年初余额 本年新增 补助金额 本年计入营 业 外收入金额 其他 变动 年末余额 与资产相关 / 与收益相关 多芯铣槽封装技术的研究及 产业化资助 28,250.00 - 3,250.00 - 25,000.00 与资产相关 双界面卡封装机自动化生产 设备资助 45,666.67 - -904.55 - 46,571.22 与资产相关 多芯铣槽封装项目政府补助 300,000.00 - 19,230.77 - 280,769.23 与资产相关 合计 373,916.67 - 21,576.22 - 352,340.45 （十九）股本 1、各期末股本情况如下： 投资者名称 期末金额 期初金额 黎理明 6,970,000.00 3,150,000.00 黎理杰 6,970,000.00 3,150,000.00 深圳禾厚投股权投资合伙企业（有限合伙） 2,720,000.00 - 公告编号：2017-020 85 邹大卡 340,000.00 - 合 计 17,000,000.00 6,300,000.00 2、2015 年度股本明细情况如下： 类别/投资者名称 2014 年 12 月 31 日 2015 年增加 2015 年 减少 2015 年 12 月 31 日 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占比例 （%） 黎理明 3,150,000.00 50.00 - - 3,150,000.00 50.00 黎理杰 3,150,000.00 50.00 - - 3,150,000.00 50.00 合 计 6,300,000.00 100.00 - - 6,300,000.00 100.00 3、2016 年度股本明细情况如下： 类别/投资者名称 期初金额 本年度增加 本年度 减少 期末金额 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占比 例（%） 黎理明 3,150,000.00 50.00 3,820,000.00 - 6,970,000.00 41.00 黎理杰 3,150,000.00 50.00 3,820,000.00 - 6,970,000.00 41.00 深圳禾厚投股权投资 合伙企业（有限合伙） - - 2,720,000.00 - 2,720,000.00 16.00 邹大卡 - - 340,000.00 - 340,000.00 2.00 合 计 6,300,000.00 100.00 10,700,000.00 - 17,000,000.00 100.00 5、 公司股权变动基本情况见本附注一、公司基本情况。 （二十）资本公积 项 目 期末金额 期初金额 股本溢价 3,199,753.12 - 公告编号：2017-020 86 合 计 3,199,753.12 - 注：1、根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为瑞华审字【2016】48410037 号《审计报告》的审计结果，以截至 2016 年 3 月 31 日经审计的原账面净资产值 16,577,797.12 元折为 13,940,000 股，每股面值人民币 1 元，未折股的净资产值 2,637,797.12 元计入股份有限公司的资本公积，将有限公司整体变更为股份有限公司。 2、2016 年 6 月 24 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，同意向邹大卡、 深圳市禾厚投资管理中心（有限合伙）定向发行 306 万股股份，发行价格为 1.18 元/ 股（每股净资产价格）。本次发行对象邹大卡为公司董事、高级管理人员， 深圳市禾厚 投资管理中心（有限合伙）是员工持股平台。2016 年 7 月 11 日，深圳思杰会计师事 务所（普通合伙）出具《验资报告》（思杰验字[2016]第 A020 号）， 截止 2016 年 7 月 7 日止，公司已收到股东深圳市禾厚投资管理中心（有限合伙）缴纳的人民币 3,219,516.00 万元、邹大卡缴纳的人民币 402,440.00 万元，共计人民币 3,621,956.00 万元，其中 3,060,000.00 元计入股本，其余 561,956.00 元计入资本公积。 (二十一)盈余公积 项 目 期末金额 期初金额 法定盈余公积 207,652.35 959,225.69 合 计 207,652.35 959,225.69 注：根据《公司法》、《公司章程》的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 （二十二）未分配利润 项 目 期末金额 期初金额 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 8,633,031.17 3,362,797.16 - 调整期初未分配利润合计 数（调增＋，调减－） - - - 调整后期初未分配利润 8,633,031.17 3,362,797.16 - 加：本期归属于母公司所有 者的净利润 2,762,063.82 5,855,815.57 - 减：提取法定盈余公积 276,206.38 585,581.56 - 公告编号：2017-020 87 提取任意盈余公积积 - - - 提取一般风险准备 - - - 股改转入股本及资本溢价 9,250,017.40 - - 应付普通股股利 - - - 转作股本的普通股股利 - - - 期末未分配利润 1,868,871.21 8,633,031.17 - （二十三）营业收入和营业成本 1、营业收入、营业成本明细如下： 项 目 2016 年度 2015 年度 营业收入 39,267,543.40 42,022,677.69 其中：主营业务收入 38,022,217.06 40,237,246.90 内销 20,847,665.67 25,076,750.80 外销 17,174,551.39 15,160,496.10 其中：其他业务收入 1,245,326.34 1,785,430.79 营业成本 23,686,244.53 25,551,824.85 其中：主营业务成本 22,745,336.35 24,290,083.60 内销 12,195,736.58 14,744,553.41 外销 10,549,599.77 9,545,530.19 其中：其他业务成本 940,908.18 1,261,741.25 2、公司前 5 名客户的营业收入情况： （1）2016 年度前 5 名收入情况 序号 客户名称 2016年度 金额 占营业收入的比例(%) 公告编号：2017-020 88 1 第一美卡科技（苏州）有限公司 3,716,688.00 9.47 2 第一美卡事业股份有限公司(Beautiful Card Corporation） 2,612,783.11 6.65 3 鸿博股份有限公司 2,582,034.13 6.58 4 SECURE ID LTD 2,090,088.53 5.32 5 恒宝股份有限公司 2,021,663.27 5.15 合 计 13,023,257.04 33.17 （二十四）税金及附加 项 目 2016年度 2015年度 印花税 20,467.24 - 城建税 70,273.07 205,826.77 教育费附加 30,117.04 88,211.50 地方教育费附加 20,078.03 58,807.66 合 计 140,935.38 352,845.93 （二十五）销售费用 项 目 2016年度 2015年度 职工薪酬 897,998.80 986,683.00 差旅费 670,306.51 397,167.70 广告与业务宣传费 700,412.13 460,279.39 业务招待费 296,681.85 250,609.00 运输费 480,333.28 866,951.01 租赁费 37,671.45 36,000.00 维修费 297,136.92 101,994.83 公告编号：2017-020 89 项 目 2016年度 2015年度 包装费 64,128.65 154,025.83 其他 192,259.02 45,417.97 合 计 3,636,928.61 3,299,128.73 （二十六）管理费用 项 目 2016年度 2015年度 职工薪酬 2,656,288.80 1,711,861.59 研发费用 2,943,573.69 3,130,299.68 咨询费 1,890,994.85 371,746.63 折旧与摊销 372,554.58 505,954.08 租金、水电费 400,706.99 354,414.61 办公费 160,947.38 190,929.64 差旅费 42,724.71 259,003.80 业务招待费 181,043.22 164,225.10 税金 - 22,603.16 其他 667,982.16 264,941.49 合 计 9,316,816.38 6,975,979.78 （二十七）财务费用 项 目 2016年度 2015年度 利息支出 56,993.68 14,847.79 减：利息收入 12,911.54 17,546.24 汇兑收益 -519893.89 -370526.94 手续费支出 47,623.05 13,426.79 公告编号：2017-020 90 项 目 2016年度 2015年度 合 计 -428,188.70 -359,798.60 （二十八）资产减值损失 项 目 2016年度 2015年度 坏账损失 62,463.41 339,377.97 合 计 62,463.41 339,377.97 （二十九）投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 理财产品收益 40,165.49 - 合 计 40,165.49 - （三十）营业外收入 项 目 2016年度 2015年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 250,339.50 557,883.33 250,339.50 盘盈 20,653.18 1,312.81 20,653.18 其他 105,049.55 248,006.13 105,049.55 合 计 376,042.23 807,202.27 376.042.23 （三十一）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 127,094.20 - 127,094.20 其中：固定资产处置损失 127,094.20 - 127,094.20 其他 66,059.49 1,767.83 66,059.49 合 计 193,153.69 1,767.83 193,153.69 （三十二）所得税费用 公告编号：2017-020 91 1、 所得税费用表 项 目 2016年度 2015年度 当期所得税费用 322,703.52 863,844.59 递延所得税费用 -9,369.52 -50,906.69 合计 313,334.00 812,937.90 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 3,075,397.82 6,668,753.47 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 461,309.67 1,000,313.02 子公司适用不同税率的影响 - - 调整以前期间所得税的影响 - - 非应税收入的影响 - - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 54,794.39 32,688.66 研发费加计扣除的影响额 - - 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 - - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 - - 计算递延所得税费用的所得税率与当期所得税费 用的税率差的影响 - - 弥补以前年度损益影响 - - 其他 -202,770.06 -220,063.78 所得税费用 313,334.00 812,937.90 （三十三）现金流量表项目注释 1、采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量： 公告编号：2017-020 92 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,762,063.82 5,855,815.57 加：资产减值准备 62,463.41 339,377.97 固定资产折旧 654,618.00 385,793.48 无形资产摊销 31,960.71 16,450.98 长期待摊费用摊销 224,658.10 234,535.61 处置无形资产、无形资产和其他长期资 产的损失 127,094.20 - 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失 - - 递延收益摊销 -22,976.22 -4,683.33 财务费用 -17,126.61 -205,839.83 投资损失 -40,165.49 - 递延所得税资产减少 -9,369.52 -50,906.69 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 3,486,535.18 -19,315.37 经营性应收项目的减少 1,235,789.69 -4,816,430.42 经营性应付项目的增加 -4,802,405.30 280,741.45 其他 - - 公告编号：2017-020 93 补充资料 2016年度 2015年度 经营活动产生的现金流量净额 3,693,139.97 2,015,539.42 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期期的可转换公司债券 - - 融资租入无形资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的年末余额 11,666,666.62 7,485,692.46 减：现金的年初余额 7,485,692.46 5,981,571.10 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 4,180,974.16 1,504,121.36 2、现金和现金等价物 项 目 2016年度 2015年度 一、现金 11,666,666.62 7,485,692.46 其中：库存现金 46,294.47 13,298.64 可随时用于支付的银行存款 11,620,372.16 7,472,393.82 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业业款项 - - 公告编号：2017-020 94 项 目 2016年度 2015年度 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、年末现金及现金等价物余额 11,666,666.62 7,485,692.46 四、公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 3、现金流量表其他项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 2016年度 2015年度 利息收入 12,911.54 17,546.24 政府补贴 307,523.32 553,200.00 合 计 320,434.86 570,746.24 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 2016年度 2015年度 银行手续费 47,623.05 13,426.79 往来款 962,889.06 6,521,564.92 付现营业外支出 66,059.49 1,668.00 研发费用 1,555,673.30 2,215,383.68 咨询费 1,890,994.85 371,746.63 租赁、水电费 481,042.87 390,414.61 办公费 160,947.38 190,929.64 差旅费 723,026.22 656,171.50 业务招待费 477,725.07 414,834.10 广告与业务宣传费 700,412.13 460,279.39 公告编号：2017-020 95 项 目 2016年度 2015年度 运输费 540,847.43 866,951.01 维修费 307,782.72 101,994.83 包装费 75,555.28 154,025.83 其他付现费用 329,137.69 310,359.46 合 计 8,319,716.54 12,669,750.39 （3）收到其他与筹资活动有关的现金： 项 目 2016年度 2015年度 与资产相关的政府补助 - 350,000.00 合 计 - 350,000.00 七、 关联方关系及其交易 （一）实际控制人所持股份及其变化情况 控股股东名称 期末金额 期初金额 持股金额 持股比例（%） 持股金额 持股比例 （%） 黎理明 6,970,000.00 41.00 3,150,000.00 50.00 黎理杰 6,970,000.00 41.00 3,150,000.00 50.00 深圳禾厚投股权投资合伙企 业（有限合伙） 2,720,000.00 16.00 - - 合计： 16,660,000.00 98.00 6,300,000.00 100.00 黎理明直接持有公司 6,970,000 股股份，占公司股份总数的 41%，同时黎理明作为禾厚 投资的普通合伙人通过禾厚投资控制公司股东大会 16%的表决权，黎理明合计控制公司股东 大会 57%的表决权。黎理杰直接持有公司 6,970,000 股股份，占公司股份总数的 41%。报告 期内黎理明担任有限公司执行董事兼总经理，黎理杰担任公司监事，股份公司成立后黎理明 公告编号：2017-020 96 担任董事长，黎理杰担任公司总经理，两人共同实际控制公司的经营管理，能对公司的重大 决策、人事任免和经营方针实际产生重大影响。黎理明与黎理杰共同签署了《一致行动协议》， 约定双方在有关公司经营发展的重大事项上保持充分一致。两人共同所持的表决权能够对公 司股东大会进行有效地控制，因此认定黎理明与黎理杰共同为公司的控股股东和实际控制人。 股份公司成立至今控股股东及实际控制人未发生改变。 （二） 本企业的子公司情况 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 深圳普兰德工业技术有限公 司 深圳市 深圳市 生产、销售自动 化设备配件 75.00 设立 注：深圳普兰德工业技术有限公司是于 2016 年 12 月 26 日成立，法人：黎理杰，统一社会 信用代码为：91440300MA5DRB0M58，注册地址：深圳市宝安区松岗街道红星社区大田洋西坊 工业区 12 栋厂房 B 三楼 301。该公司成立已通过深圳源明杰科技股份有限公司第一届董事 会第五次会议决议公告。由于该公司刚刚成立，还未有实质性的投资及经营情况发生。 （三）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 源明杰科技（香港）有限公司（注 1） 黎理明控制的公司 深圳鸿炜商务有限公司 财务总监投资的公司 深圳市禾厚投资管理中心（有限合伙） 黎理明控制的公司 邹大卡 本公司股东 陈雪连 本公司股东黎理明配偶 蓝婵婷 本公司股东黎理杰配偶 注 1：源明杰科技（香港）有限公司已于 2016 年 12 月 23 日办理工商注销手续。 （四）关联方交易情况 1、公司与关联方发生的关联交易定价政策如下： 关联方各项交易定价参照市场价格确定。 2、公司与关联方的交易如下： 关联担保情况：本公司作为被担保方 公告编号：2017-020 97 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 黎理明、陈雪连 1,000,000.00 2016 年 9 月 26 日 2017 年 9 月 26 日 否 黎理杰、蓝婵婷 2016 年 9 月 26 日 2017 年 9 月 26 日 否 合 计 1,000,00.00 - - - 注：报告期内，由黎理明及其配偶陈雪连、黎理杰及其配偶蓝婵婷提供担保，向中国银行股 份有限公司深圳西乡支行取得 100 万元的借款。担保合同起始日 2016 年 9 月 26 日，到期日 2017 年 9 月 26 日。 3、关联方往来款项余额 本期无关联往来款项余额 八、 承诺及或有事项 （一）重大承诺事项 截止审计报告日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 资产负债表日后权益分派情况说明： 2017 年 4 月 24 日，经本公司第一届董事会第八次会议决议，本公司拟以公司现有总股 本 17,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.27 元人民币现金（含税。个人股东、投 资基金适用股息红利差别化个人所得税政策（财税【2015】101 号文）。上述议案尚需提交 本公司 2016 年度股东大会审议，最终方案以股东大会审议结果为准。 十、 其他重要事项 截止 2016 年 12 月 31 日，公司存在子公司深圳普兰德工业技术有限公司但未编制合并 报表，主要系深圳普兰德工业技术有限公司于 2016 年 12 月 26 日设立，截止到 2016 年 12 月 31 日未有实质性的投资及经营情况发生。2017 年 2 月 8 日源明杰首次投入了 100 万元了； 2017 年 4 月 13 日普兰德合伙投资企业投入了 75 万元，截至审计报告日对该公司共投资 175 万元，并已进行生产经营。 十一、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 2016年度 2015年度 公告编号：2017-020 98 项目 2016年度 2015年度 非流动性资产处置损益 - - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 250,339.50 557,883.33 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 - - 公告编号：2017-020 99 项目 2016年度 2015年度 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -67,450.96 3,988.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 182,888.54 561,871.54 所得税影响额 27,433.28 84,280.73 少数股东权益影响额（税后） - - 合计 155,455.26 477,590.81 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率与每股收益 报告期利润 报告期间 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 2016 年度 14.71 0.26 0.26 2015 年度 45.17 0.93 0.93 扣除非经常损益后归属于普 通股股东的净利润 2016 年度 13.88 0.24 0.24 2015 年度 41.48 0.85 0.85 以下无正文 深圳源明杰科技股份有限公司 2017年4月24日 公告编号：2017-020 100 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室