839807_2016_安乃达_2016年年度报告_2017-04-24.txt

公告编号：2017-010 1 安 乃 达 NEEQ:839807 新安乃达驱动技术（上海）股份有限公司 New Ananda Drive Techniques(Shanghai) Co.,Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-010 2 公 司 年 度 大 事 记 图 片 （如有） 图 片 （如有） 图 片 （如有） 图 片 （如有） 图 片 （如有） 2016 年，江苏安乃达正式 投产 图 片 （如有） 2016 年 5 月，公司参加上 海自行车展览会 2016 年，公司取得闵行区 专利工作示范单位 2016 年 11 月，公司成功 挂牌新三板 2016 年，公司取得闵行区 科技小巨人培育企业 2016 年 8 月，公司参加欧 洲自行车贸易展览会 公告编号：2017-010 3 目 录 第一节 声明与提示........................................................................................................5 第二节 公司概况............................................................................................................7 第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析.........................................................................................11 第五节 重要事项......................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况.....................................................................................23 第七节 融资及分配情况.............................................................................................26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.................................................... 28 第九节 公司治理及内部控制.....................................................................................31 第十节 财务报告......................................................................................................... 35 公告编号：2017-010 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、新安乃达 指 新安乃达驱动技术（上海）股份有限公司 江苏安乃达 指 安乃达驱动技术（江苏）有限公司 天津安乃达 指 天津安乃达驱动技术有限公司 荷兰安乃达 指 ANANDA B.V. 坚丰投资 指 上海坚丰投资合伙企业（有限合伙），系公司股东之一 思辉投资 指 宁波思辉投资合伙企业（有限合伙），系公司股东之一 高级管理人员 指 公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 《业务规则》 指 2013 年 2 月 8 日发布，2013 年 12 月 30 日修改的《全国中小企 业股份转让系统业务规则（试行）》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 经股份公司股东大会审议通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 永磁无刷直流电机 指 由一块或多块永磁体建立磁场的直流电动机，具有体积小、效 率高、结构简单等优点，是小功率直流电动机的主要类型 控制器 指 控制驱动器，控制电动机启动、调速、制动和反向的主令装置 传感器 指 一种检测装置，将感受到被测量的信息按一定规律变换成为电 信号或其他形式输出 公告编号：2017-010 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、控股股东及实际控制人不当控制的 风险 公司实际控制人黄洪岳是股东上海坚丰投资合伙企业(有 限合伙)和宁波思辉投资合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙 人、实际控制人,卓达是公司的自然人股东。公司实际控制人可 控制的公司股权集中,如果实际控制人利用其控制地位,通过行 使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控 制,可能会损害公司及他人利益。为避免实际控制人不当控制, 公司已制定《公司章程》、“三会”议事规则等制度,重大事项 严格按照制度要求由董事会和股东大会集体决策。考虑到股份 公司规范运行时间较短,公司制度的执行情况尚需经过实践检 验,公司存在实际控制人不当控制的风险。 2、核心技术人员流失的风险 新技术和新产品的开发和改进是公司的重要竞争优势,也 是赢得市场份额的关键。公司较早地进入电动车电机和控制器 等部件的研发制造领域,核心技术系由公司研发团队长期实验 研究、生产实践和经验总结而形成的。目前行业市场集中度较 低,随着市场竞争的加剧,行业内竞争对手之间对核心技术人才 的争夺将更加激烈。核心技术人员流失将对公司的经营发展造 成不利影响。 3、高新技术企业税收优惠政策变化的 风险 公司分别于 2012 年 11 月 18 日和 2015 年 10 月 30 日取得 高新技术企业证书。根据现行企业所得税法的规定,高新技术企 业将可以享受税收优惠政策,执行 15%的所得税税率。如果公司 公告编号：2017-010 6 未来不能满足高新技术企业认定条件,失去相关税收优惠政策, 将会对公司未来经营业绩产生一定影响。 4、子公司尚未领取排污许可证或取得 不予受理申请书面凭证的风险 公司子公司天津安乃达驱动技术有限公司尚未领取排污许 可证或取得不予受理申请书面凭证。天津安乃达驱动技术有限 公司已向环境保护主管部门申请办理排污许可证,但是环境保 护主管部门以《市审批关于公布天津市行政许可事项目录(2016 年版)的通知》未将排污许可证列入行政许可事项范围为由不予 办理排污许可证。天津安乃达将及时跟进环境保护主管部门关 于办理排污许可证的通知规定,积极处理相关事宜。 5、汇率波动的风险 目前公司外销产品主要销售荷兰,外销产品通过美元计价 和结算。公司 2016 年、2015 年度及 2014 年度外销收入占主营 业务收入比例分别为 17.20%、14.52%及 12.57%;公司 2016 年、 2015 年度及 2014 年度汇兑损益分别为-96.8 万元、-46.47 万元、 1.77 万元,占当期主营业务收入的比重分别为-0.37%、-0.17% 及 0.01%,整体影响较小。 虽然目前公司外销业务定价时引用了“人民币兑换美元银行买 入汇率上下浮超过 3%持续 8 周” 新订单执行汇率定价调整机 制及与之匹配的信用政策,但是未来如果人民币兑美元汇率波 动频繁;或外销客户未按约定信用期付款时造成外汇资金占用 时,将会给公司经营带来一定的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-010 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 新安乃达驱动技术(上海)股份有限公司 英文名称及缩写 New Ananda Drive Techniques(Shanghai) Co.,Ltd. 证券简称 安乃达 证券代码 839807 法定代表人 黄洪岳 注册地址 上海市闵行区都园路 2060 号 5 幢 1-3 层 办公地址 海市闵行区剑川路 953 弄 322 号 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 林俊、全普 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 盛晓兰 电话 021-60406262 传真 021-60406261 电子邮箱 xls@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区剑川路 953 弄 322 号,200240 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司总经办办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C38 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 永磁无刷直流电机及其控制器、永磁同步伺服电机及其控制器、 仪表、传感器的研发、生产和销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 70,000,000 做市商数量 - 公告编号：2017-010 8 控股股东 - 实际控制人 黄洪岳、卓达 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000582089470E 否 税务登记证号码 91310000582089470E 否 组织机构代码 91310000582089470E 否 公告编号：2017-010 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 261,542,449.95 268,599,805.55 -2.63% 毛利率 20.10% 15.86% - 归属于挂牌公司股东的净利润 13,940,524.65 9,204,810.91 51.45% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 13,149,476.04 8,598,722.80 52.92% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东 的净利润计算） 14.15% 9.70% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润计算） 13.35% 9.06% - 基本每股收益 0.20 0.15 33.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 233,763,977.54 169,888,156.75 37.60% 负债总计 128,274,297.89 78,345,236.98 63.73% 归属于挂牌公司股东的净资产 105,489,679.65 91,542,919.77 15.24% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.31 15.27% 资产负债率（母公司） 39.97% 39.23% - 资产负债率（合并） 54.87% 46.12% - 流动比率 1.23 1.42 - 利息保障倍数 11.81 11.17 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,049,318.55 33,430,679.37 - 应收账款周转率 6.07 6.04 - 存货周转率 4.69 6.14 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 37.60% -0.33% - 营业收入增长率 -2.63% 16.96% - 净利润增长率 51.43% 33.84% - 公告编号：2017-010 10 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 70,000,000 70,000,000 ___________ 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -89,403.44 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经 营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 328,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 627,300.27 非经常性损益合计 865,896.83 所得税影响数 74,848.22 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 791,048.61 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-010 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司立足于电动自行车细分行业中的电机、控制器及相关部件制造业，经过多年的研发与生产，在电 机和控制器制造领域积累了丰富的经验，享有较高的知名度，具备较强的竞争优势。 经营模式：公司专注产品创新，拥有一支成熟的研发团队，负责产品技术性能与外观造型等方面的设 计。研究开发已经成为公司的核心竞争力，公司根据客户的个性化需求开展研发工作，完成产品零部件的 设计，通过供应商实现零部件的生产，最后由公司完成零部件的组装与检测。作为行业标准制定的参与者 以及行业的先行者，公司的产品在行业中享有一定的声誉，公司与国内整车行业的领先企业合作程度高并 已拓展了海外市场。公司生产已具备一定规模，通过研发、生产与销售获取了稳定的收入、利润与现金流。 销售模式：公司为电动自行车电机与控制器行业内规模较大的企业，公司的下游客户主要为电动车整 车厂商，销售模式主要为直接销售。公司产品定制化程度较高，公司的研发团队根据客户的需求开展设计 工作，进而巩固客户粘度，稳定市场占有率。公司已经与数家国内知名整车企业保持了稳定的合作关系， 除此之外，公司通过参与电动车展会等方式扩大产品的影响力。公司也在积极拓展海外市场，将产品直接 出口至海外电动车整车制造企业，荷兰安乃达保障海外客户的售后服务。公司凭借可靠的质量和信誉，在 市场中形成了较好的口碑效应，获得了较好的品牌认可，客户群体不断扩大。 盈利模式：公司将技术研发融合在产品生产中，主要通过产品销售实现业务收入。具体而言，公司依 靠自主研发，将多年积累的差异化专业技能和经验应用于行业定位，实现产品由低端向高端的转化。公司 的产品销往国内整车企业与海外市场，电动自行车行业已进入比较成熟的更新换代期，凭借下游行业的稳 定需求，公司获得了一定的利润空间。 报告期内公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司在报告期内的主营业务收入为 255,818,141.14 元，比上年度下滑 4.04%；归属于母公司的净利 润为 13,940,524.65 元 ，比上年度增长 51.45%。截至 2016 年末，公司总资产为 233,763,977.54 元，净 资产为 105,489,679.65 元。报告期内，完成了公司全年度各项经营计划。 2016 年江苏安乃达正式投产。 公告编号：2017-010 12 2016 年 11 月，在公司和券商等中介机构共同努力下，公司在新三板成功挂牌。 2016 年公司共取得专利授权 10 项，其中发明专利授权 2 项。 2016 年公司取得了闵行区专利工作示范单位。 2016 年公司取得了闵行区科技小巨人培育企业。 2016 年度，在外部宏观经济形势充满不确定性的大背景下，公司在全面分析和研究国家宏观经济趋 势、行业发展趋势的基础上，依托公司董事会制定的发展战略，在全体员工的共同努力下，通过持续不断 地推进技术创新，优化团队管理，加强研发质量管理，完善售后服务体系，使公司经营业绩在市场竞争日 益严峻的环境下，依然取得了优越的表现，保证了公司持续、稳定的发展。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 261,542,449.95 -2.63% - 268,599,805.55 16.96% - 营业成本 208,969,415.16 -7.54% 79.90% 226,010,713.17 16.97% 84.14% 毛利率 20.10% - - 15.86% - - 管理费用 31,426,952.27 14.51% 12.02% 27,444,126.92 16.86% 10.22% 销售费用 3,748,282.07 77.79% 1.43% 2,108,233.82 -23.22% 0.78% 财务费用 356,543.13 11.33% 0.14% 320,256.07 -57.48% 0.12% 营业利润 15,378,266.48 47.38% 5.88% 10,434,463.64 50.62% 3.88% 营业外收入 976,294.40 31.38% 0.37% 743,094.38 -57.27% 0.28% 营业外支出 110,397.57 318.53% 0.04% 26,377.36 -96.35% 0.01% 净利润 13,940,524.65 51.43% 5.33% 9,206,123.85 33.84% 3.43% 项目重大变动原因： 1、销售费用比 2015 年增长 77.79%，主要是：1、因天津安乃达 2015 年销售全部销售给母公司，所 以配合母公司销售的销售人员工资全部计入了管理费用，2016 年因天津安乃达自身委托加业务的发生， 所以将天津安乃达销售人员工资计入了销售费用，此项调整造成销售费用工资比前期增加了 78 万元；2、 另一部分原因是江苏安乃达投入生产后增加部分销售助理配合母公司销售人员办理业务，由此增加销售费 用 20 万元；3、由于国外业务的增长，由此增加的国外差旅费用 30 万元：4、为了拓展、宣传公司业务， 由此增加国内外参展费用 20 多万元； 2、营业利润比 2015 年增长 47.38%，主要是：1、报告期内外销收入同比增长，外销收入占比高于 2015 年，由于外销产品的毛利较高，因此营业利润相应有所增长。2、公司 2015 年与天津雅迪系以整机 销售模式开展业务，2016 年调整为天津雅迪采购原材料，公司只提供加工收取加工费的方式，同时，2016 年较 2015 年公司向天津雅迪加工（销售）的数量大幅增加，但由于 2016 年采用了只收取加工费的方式， 导致 2016 年公司主营业务收入同比反而下降，而营业利润同比增长； 3、营业外收入比 2015 年增长 31.38%，主要系报告期内公司获得专利工作示范单位补助 10 万元， 以及公司废料收入比前期增加造成的； 4、营业外支出比 2015 年增长 318.53%，主要系报告期内天津公司产线改造，固定资产升降机、悬 公告编号：2017-010 13 挂链及悬挂链彩钢板报废造成营业外支出增长明显； 5、净利润较上一年度增长 51.43%，主要系报告期内营业利润增长明显。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 255,818,141.14 203,723,286.94 266,592,744.54 222,633,328.90 其他业务收入 5,724,308.81 5,246,128.22 2,007,061.01 3,377,384.27 合计 261,542,449.95 208,969,415.16 268,599,805.55 226,010,713.17 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 国外 44,002,962.81 17.20% 38,360,572.94 14.39% 国内 211,815,178.33 82.80% 228,232,171.60 85.61% 收入构成变动的原因： 按区域分，公司在国外地区的收入（占总收入比重 10%以上，且有重大变动）在报告期内的收入比上 年度增加 5,642,389.87 元，变化幅度为 14.71%，主要原因为是公司产品在国外销售价格基本不变的情况 下，提高了国外客户的产品配套比例，增加了外销产品的销售量，从而增加了国外地区的收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,049,318.55 33,430,679.37 投资活动产生的现金流量净额 -17,995,201.22 -18,595,608.46 筹资活动产生的现金流量净额 29,756,994.91 -23,409,515.53 现金流量分析： 1 、 公司 在 报告 期内 的 经营 活 动产 生 的现 金流 量 净额 为 7,049,318.55 元， 比上 年 度减 少 26,381,360.82 元，变动比例为-78.91%，主要原因 2016 年江苏工厂投产，所以 2016 年采购支出金额增 加了 44,677,819.87 元； 2、公司在报告期内的筹资活动产生的现金流量净额为 29,756,994.91 元，比上年度增加 53,166,510.44 元，变动比例为 227.11%，主要原因为 2016 年江苏公司投入生产，为了增加解决配套周转 资向银行借款增加 31,200,000 元，同时也增加了利息支出。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 1 36,073,828.17 13.79% 否 2 客户 2 30,486,979.07 11.66% 否 3 客户 3 29,527,750.94 11.29% 否 4 客户 4 15,091,036.33 5.77% 否 5 客户 5 15,083,952.86 5.77% 否 合计 126,263,547.37 48.28% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 公告编号：2017-010 14 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 供应商 1 43,039,960.15 20.13% 否 2 供应商 2 21,244,791.86 9.94% 否 3 供应商 3 15,534,271.00 7.27% 否 4 供应商 4 11,172,966.25 5.23% 否 5 供应商 5 10,931,467.10 5.11% 否 合计 101,923,456.37 47.67% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 15,085,545.11 11,407,455.24 研发投入占营业收入的比例 5.77% 4.25% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 63 公司拥有的发明专利数量 5 研发情况： 报告期内，公司的研发支出为 15,085,545.11 元，占营业收入的 5.77%。公司目前拥有研发人员 65 名。正在研发的项目主要有中置电机项目和一体化电机项目，这两个项目都是 2016 年开始研发，计划 2017 年完成研发并开始销售，这两个项目完成研发并开始销售将提高公司 2017 年营业收入。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 40,347,318.80 87.09% 17.26% 21,566,206.56 -21.18% 12.69% 4.57% 应收账款 44,398,478.10 6.19% 18.99% 41,810,743.43 -11.35% 24.61% -5.62% 存货 55,740,984.46 66.67% 23.84% 33,443,914.82 -16.75% 19.69% 4.16% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 58,039,410.23 486.16 % 24.83% 9,901,681.31 70.31% 5.83% 19.00% 在建工程 3,481,504.24 -90.12 % 1.49% 35,251,286.83 4,003.4 9% 20.75% -19.26 % 短期借款 44,000,000.00 243.75 18.82% 12,800,000.00 113.33% 7.53% 11.29% 公告编号：2017-010 15 % 长期借款 - - - - - - - 资产总计 233,763,977.54 37.60% - 169,888,156.75 -0.33% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、公司在报告期末的货币资金为 40,347,318.80 元，比上年度末增加 18,781,112.24 元，变动比例 为 87.09%。主要原因为是筹资产生的现金净流量的增加额超过了经营活动现金净流量和筹资活动现金净 流量的变动，而筹资产生现金净流量的增加，主要是因为贷款增加以及 2016 年比 2015 年减少股权收款的 支出； 2、公司在报告期末的存货为 55,740,984.46 元，比上年度末增加 22,297,069.64 元，变动比例为 66.67%。主要原因是报告期内江苏安乃达投入生产后增加了江苏安乃达库存； 3、公司在报告期末的固定资产为 58,039,410.23 元，比上年度末增加 48,137,728.92 元，变动比例 为 486.16%。主要原因是江苏安乃达厂房投入使用，使得固定资产大幅增长； 4、公司在报告期末的在建工程为 3,481,504.24 元，比上年度末减少 31,769,782.59 元，变动比例 为-90.12%。主要原因是江苏安乃达厂房投入使用，在建工程转入固定资产； 5、公司在报告期末的短期借款为 44,000,000.00 元，比上年度末增加 31,200,000 元，变动比例为 243.75%。主要原因是江苏安乃达投入生产，为了解决配套周转资金向银行借款增加 31,200,000 元； 6、公司在报告期末的资产总计为 233,763,977.54 元，比上年度末增加 63,875,820.79 元，变动比 例为 37.6%，主要系报告期内，货币资金、应收票据、应收账款、存货、固定资产、在建工程等各资产都 不同程度地增长； 7、公司总资产 233,763,977.54 元，其中流动资产 155,491,469.91 元,主要是货币资金、应收票据、 应收账款和存货，具有较强的流动和变现能力，非流动资产 78,272,507.63 元，主要为固定资产、在建工 程及无形资产，不存在减值的风险，房产和土地在市场上还有进一步升值潜力，总体资产状况良好。公司 总负债 128,274,297.89 元，主要偿付项目为银行短期借款、应付票据、应付账款、其它应付款，银行借 款到期倒贷，不存在到期无法偿债风险，应付账款、其他应付款为经营正常应付，不会对现金流产生风险。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的主要控股子公司有 2 家，主要参股子公司 0 家，具体如下： 天津安乃达驱动技术有限公司，注册资本为 1,000,000 元，主要业务为电动机及电动机驱动控制器零 配件制造、销售、维修。报告期内的营业收入为 86,432,514.71 元，净利润为 1,623,278.34 元。 安乃达驱动技术（江苏）有限公司，注册资本为 41,800,000 元，主要业务为电机用控制器、无刷电 机的组装生产及销售。报告期内的营业收入为 105,989,183.21 元，净利润为-1,409,773.75 元。 报告期内新增子公司的情况：无 报告期内处置子公司的情况：无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公告编号：2017-010 16 电动自行车行业的行政主管部门包括国家发展与改革委员会、工业和信息化部、交通运输部和国家质 量监督检验检疫总局。 电动自行车的核心部件主要包括电池、电机、控制器、传感器、仪表等，电动自行车属于消费品，除 作为一种低廉便捷的交通工具，还附有运动健身消费价值，市场需求遍布一、二、三线城市及农村地区。 电动自行车整车企业位于行业产业链的下游，行业发展已进入增速放缓的成熟期阶段，竞争激烈，产能落 后、技术水平低的小企业逐渐退出市场，规模较大的企业则通过自身积累与并购等方式脱颖而出，因此行 业的集中度水平不断提高。 近年来，我国自行车年产量一直保持在8000万辆以上，其中电动自行车年产量在3000万辆左右，每年 约有近6000万辆的自行车、电动自行车出口世界190多个国家和地区。自行车行业为国民经济和社会发展 做出了突出的贡献。作为节能、环保、便捷的交通工具，电动自行车提高了百姓的出行效率和生活质量， 目前全社会保有量已突破2亿辆。在邮政、物流、外卖等与民生息息相关的行业，电动自行车还成为重要 的生产资料，并为缓解交通拥堵、空气污染等“城市病”起到了积极作用。 公司立足于电动自行车行业中的细分行业，产品以电动自行车用电机和控制器为主，兼营机器人、电 动汽车用电机和控制器的研发。公司生产的电机与控制器已经覆盖国内主要电动车整车厂商，出口量也在 逐年增长，在行业内知名度较高，竞争实力稳步增强。 （四）竞争优势分析 公司的竞争优势 （1）技术优势 公司是上海市高新技术企业、上海市闵行区小巨人培育企业，拥有 63 多项专利权、正在申请中的专利 权 23 项（包括一项国际专利）。公司承担了上海市重大转型产学研产业化项目、上海市重大科技攻关项目、 闵行区重大科技攻关项目等，并已取得多项高新技术成果转化认定。研发方向包括电动自行车用电机和控 制器、助力自行车电驱动系统、机器人用伺服电机和控制器、电动汽车集中驱动电机和控制器、轮毂电机 和控制器，公司在产品创新方面具备连续性与可持续性。 （2）生产规模和市场占有率优势 公司拥有天津和江苏两大生产基地，天津生产基地一期已经完成自动化改造，电机产能达 150 万台/ 年；江苏生产基地一期工程已经投产，电机产能达 150 万台/年。目前电动车电机行业集中度较低，电机生 产企业数量众多，以 2016 年行业产量 3000 万台为基数，公司目前的市场占有率约 4%，随着后期产能的全 面释放，公司的市场占有率将显著提高，稳固行业领先地位。在海外市场方面，公司电驱动系统部件（控 制器、传感器）在欧洲第二大市场（荷兰）的市场占有率名列前茅，随着公司与更多的知名品牌建立合作 关系，海外市场的市场份额将快速提升。 （3）品牌优势 经过多年的发展，公司在电动自行车用电机和控制器行业内树立了良好的口碑，技术实力、产品质量 已得到电动车整车企业的认可，包括行业知名品牌客户（雅迪、爱玛、宝岛、捷安特、小鸟、雅马哈、新 大洲本田、普利司通等）。除此之外，公司的产品通过欧洲电动自行车安全与质量标准认定，欧洲市场销售 量逐渐增长，外销客户也是国外具备影响力的知名品牌（Accell、Prophete 等）。随着公司技术水平的不 断提升，借助资本市场，公司将积极对现有产品进行优化，产业链进行整合，不断提升自己的品牌影响力。 （4）产品创新优势 近年来，电动车行业从应用上呈现出了从代步通勤（电动自行车）到时尚、健康、休闲（助力自行车） 公告编号：2017-010 17 的新发展趋势，为行业的发展开辟了新的空间。公司在多年前就已经认识到这方面的契机，并积极布局。 借助在海外市场积累的技术研发和市场经验，公司已经在助力自行车电驱动系统技术及制造方面达到了领 先水平，这为公司在新趋势市场上赢得更高的市场占有率奠定了基础。 公司在竞争方面不足之处主要在于电动自行车行业未来产品更新换代需求旺盛，公司需加大投入用于 扩大产品产能、提高设备更新水平、拓展营销网络、加快新产品、新技术的研发和投入，以进一步提高公 司的综合竞争力。公司作为民营高新技术企业，经营资金主要依靠自有资金和银行贷款，融资渠道单一， 融资能力有限，限制了公司在生产规模、技术研发和市场营销方面的投入，成为制约公司发展的一大瓶颈。 （五）持续经营评价 报告期内，公司的主营业务收入来源于电动车电机及其控制系统的研发、生产和销售。公司主营业务 收入 255,818,141.14 元，占公司营业收入 261,542,449.95 元的 97.81%。公司持续盈利，报告期内实现净 利润 13,940,524.65 元。公司具有持续经营能力 （六）扶贫与社会责任 面对严峻的经济形势，尽管公司经营面临诸多挑战，公司依然坚持依法按时足额缴纳社会保险，坚守 “企业不裁员、员工不减薪”承诺，努力维护社会安定团结；依法缴纳各类税费 850 万元。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人黄洪岳是股东上海坚丰投资合伙企业（有限合伙）和宁波思辉投资合伙企业（有限合 伙）的执行事务合伙人、实际控制人，卓达是公司的自然人股东。公司实际控制人可控制的公司股权集中， 如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制， 公告编号：2017-010 18 可能会损害公司及他人利益。 应对措施：公司已制定《公司章程》、“三会”议事规则等制度，重大事项严格按照制度要求由董事会 和股东大会集体决策。 2、核心技术人员流失的风险 新技术和新产品的开发和改进是公司的重要竞争优势，也是赢得市场份额的关键。公司较早地进入电 动车电机和控制器等部件的研发制造领域，核心技术系由公司研发团队长期实验研究、生产实践和经验总 结而形成的。目前行业市场集中度较低，随着市场竞争的加剧，行业内竞争对手之间对核心技术人才的争 夺将更加激烈。核心技术人员流失将对公司的经营发展造成不利影响。 应该对措施：公司已建立了一套完整的人才管理制度和人才激励制度，确保公司专业技术人才得以发 挥自身优势，确保核心技术人员团队稳定。 3、高新技术企业税收优惠政策变化的风险 公司分别于 2012 年 11 月 18 日和 2015 年 10 月 30 日取得高新技术企业证书。根据现行企业所得税法 的规定，高新技术企业将可以享受税收优惠政策，执行 15%的所得税税率。如果公司未来不能满足高新技 术企业认定条件，失去相关税收优惠政策，将会对公司未来经营业绩产生一定影响。 针对上述风险，公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，同 时努力降低生产经营的成本和费用，增强盈利能力。同时，公司将严格按照财政、税收的相关文件规定， 合法合规经营，争取持续获得相关备案文件，进而能够持续享受上述优惠政策。 4、子公司尚未领取排污许可证或取得不予受理申请书面凭证的风险 公司子公司天津安乃达驱动技术有限公司尚未领取排污许可证或取得不予受理申请书面凭证。天津安 乃达驱动技术有限公司已向环境保护主管部门申请办理排污许可证，但是环境保护主管部门以《市审批关 于公布天津市行政许可事项目录（2016 年版）的通知》未将排污许可证列入行政许可事项范围为由不予 办理排污许可证。 针对上述风险，天津安乃达将及时跟进环境保护主管部门关于办理排污许可证的通知规定，积极处理 相关事宜。 5、汇率波动的风险 目前公司产品主要销售荷兰，外销产品通过美元计价和结算。公司 2016 年、2015 年度及 2014 年度 外销收入占主营业务收入比例分别为 17.20%、14.52%及 12.57%；公司 2016 年、2015 年度及 2014 年度汇 兑损益分别为-96.8 万元、-46.47 万元、1.77 万元，占当期主营业务收入的比重分别为-0.37%、-0.17% 及 0.01%，整体影响较小。 虽然目前公司外销业务定价时引用了“人民币兑换美元银行买入汇率上下浮超过 3%持续 8 周”新订 单执行汇率定价调整机制及与之匹配的信用政策，但是未来如果人民币兑美元汇率波动频繁；或外销客户 未按约定信用期付款时造成外汇资金占用时，将会给公司经营带来一定的风险。 针对上述风险，对于新开发的客户公司一律严格执行汇率定价调整机制及与之匹配的客户信用政策， 同时对合作中的外销客户公司加强管理。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2017-010 19 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： _____________________________________________ （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-010 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程 序 卓达、黄洪岳、天津安乃达驱动 技术有限公司、安乃达驱动技术 (江苏)有限公司 2015 年 12 月 11 日,公司取得 花旗银行上海分行综合授信额 度1200万元整,期限1年,由黄 洪岳、卓达个人全额连带责任 担保;10%的存单质押 ;天津安 乃达驱动技术有限公司、安乃 达驱动技术(江苏)有限公司为 该笔贷款提供关联担保。公司 于 2016 年 1 月 29 日向花旗银 行上海分行贷款 5,200,000, 为期 3 个月。报告期内已履行 完毕。 5,200,000.00 是 卓达、黄洪岳、天津安乃达驱动 技术有限公司、安乃达驱动技术 2015 年 12 月 11 日,公司取得 花旗银行上海分行综合授信额 4,000,000.00 是 公告编号：2017-010 21 (江苏)有限公司 度1200万元整,期限1年,由黄 洪岳、卓达个人全额连带责任 担保;10%的存单质押 ;天津安 乃达驱动技术有限公司、安乃 达驱动技术(江苏)有限公司为 该笔贷款提供关联担保。公司 于 2016 年 3 月 15 日向花旗银 行上海分行贷款 4,000,000, 为期 2 个月。报告期内已履行 完毕。 卓达、黄洪岳、天津安乃达驱动 技术有限公司、安乃达驱动技术 (江苏)有限公司 2015 年 12 月 11 日,公司取得 花旗银行上海分行综合授信额 度1200万元整,期限1年,由黄 洪岳、卓达个人全额连带责任 担保;10%的存单质押 ;天津安 乃达驱动技术有限公司、安乃 达驱动技术(江苏)有限公司为 该笔贷款提供关联担保。公司 于 2016 年 11 月 4 日向花旗银 行上海分行贷款 4,000,000, 为期 2 个月。报告期内未履行 完毕。 4,000,000.00 是 卓达、黄洪岳、天津安乃达驱动 技术有限公司、安乃达驱动技术 (江苏)有限公司 2015 年 12 月 11 日,公司取得 花旗银行上海分行综合授信额 度1200万元整,期限1年,由黄 洪岳、卓达个人全额连带责任 担保;10%的存单质押 ;天津安 乃达驱动技术有限公司、安乃 达驱动技术(江苏)有限公司为 该笔贷款提供关联担保。公司 于 2016 年 11 月 15 日向花旗银 行上海分行贷款 6,000,000, 为期 2 个月。报告期内未履行 完毕。 6,000,000.00 是 卓达、黄洪岳、天津安乃达驱动 技术有限公司、安乃达驱动技术 (江苏)有限公司 公司于 2016 年 11 月 18 日向中 国银行上海漕河泾支行贷款 4,000,000 元整,期限 1 年,黄 洪岳、卓达个人全额连带责任 4,000,000.00 是 公告编号：2017-010 22 担保;100 万元存单质押 ;天 津安乃达驱动技术有限公司、 安乃达驱动技术(江苏)有限公 司 提供关联担保。报告期内未 履行完毕。 总计 - 23,200,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易有助于公司向银行办理贷款，使公司获得流动资金，以满足公司日常经营的需要，符合 公司和股东的利益。关联方不向公司收取任何费用，不存在损害公司和其他股东利益的情形，符合公司和 全体股东利益。上述关联交易对公司的正常生产经营和发展有积极影响。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 公司于 2016 年 12 月 12 日召开第一届董事会第四次会议，审议通过《关于公司收购莘庄工业区工 -235 地块的议案》。该议案内容详见 2016 年 12 月 12 日于全国股份转让系统指定信息披露平台上披露 的公司《第一届董事会第四次会议决议公告》。根据公司章程规定，本次事项无需经过股东大会批准。本 次购买交易完成后，有助于公司充实固定资产，扩大生产基地，便于开展业务，促进公司业务增长。公司 本次购买的资产总额为 1025 万元，本次的交易对价总额为 1025 万元,本次购买的资产净额为 1025 万元， 交易对手为上海市闵行区规划和土地管理局。交易对方与公司、公司控股股东或实质控制人不存在关联关 系。在业务、产权、资产、债权债务、人员等方面不存在可能或已经造成对公司利益倾斜的关系。 （八）承诺事项的履行情况 1、2015 年 8 月 6 日至今，公司股东由一名自然人股东卓达和二名合伙企业股东坚丰投资及思辉投资 构成，其中坚丰投资和思辉投资的执行事务合伙人、实际控制人均为黄洪岳。并且报告期内，黄洪岳一直 担任公司的董事长、总工程师，卓达一直担任公司的董事、经理。黄洪岳和卓达在董事会、股东大会会议 的表决中一直具有支配地位。 为进一步巩固黄洪岳和卓达在公司的控制地位，2016 年 5 月 17 日，黄洪岳与卓达签署了《关于共同控制 新安乃达驱动技术（上海）股份有限公司并保持一致行动的协议书》，约定双方将保证在公司董事会、股 东会会议中行使表决权时采取相同的意思表示。且若双方内部无法达成一致意见，双方应按照持股最多的 一方的意向进行表决；双方承诺，如其将直接或间接持有的公司的全部或一方对外转让股权数量累计超过 公司股本总数 10%之后的任何股权转让，则该等转让需以受让方同意承继本协议项下的义务并代替出让方 重新签署本协议作为股权转让的生效条件之一；该协议自签署之日起生效，有效期至公司在全国中小企业 股份转让系统挂牌期满两年。 2、为避免产生潜在的同业竞争，公司实际控制人黄洪岳、卓达于 2016 年 5 月出具了《避免同业竞争 承诺函》，内容如下： “本人作为新安乃达驱动技术（上海）股份有限公司(以下简称股份公司) 的实际控制人，目前未从 事或参与与股份公司存在同业竞争的行为。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下： 公告编号：2017-010 23 （1）本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在 商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或 拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实 体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任经理、副经理、财务负责人、营 销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 （2）本人在作为股份公司实际控制人期间，本承诺为有效之承诺。 （3）本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。” 报告期内未发现违背上述承诺的行为。 公告编号：2017-010 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 70,000,000 100.00% 0 70,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 29,400,000 42.00% 0 29,400,000 42.00% 董事、监事、高管 29,400,000 42.00% 0 29,400,000 42.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 70,000,000 0 70,000,000 普通股股东人数 3 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 上海坚丰投资 合伙企业(有 限合伙) 30,600,000 0 30,600,000 43.71% 30,600,000 0 2 卓达 29,400,000 0 29,400,000 42.00% 29,400,000 0 3 宁波思辉投资 合伙企业(有 限合伙) 10,000,000 0 10,000,000 14.29% 10,000,000 0 合计 70,000,000 0 70,000,000 100.00% 70,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司董事长黄洪岳为上海坚丰投资合伙企业(有限合伙)和宁波思辉投资合伙企业(有限合伙)的执 行事务合伙人，公司董秘盛晓兰为上海坚丰投资合伙企业(有限合伙)和宁波思辉投资合伙企业(有限合 伙)的有限合伙人。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司股权结构中坚丰投资和卓达的持股比例分别为 43.71%和 42.00%，根据《公司法》第 216 条（二） 的规定：“控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份 有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出 公告编号：2017-010 25 资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。”以及 《公司章程》第十五条的规定：“公司股份的发行，实行公开、公平、公正的原则，同股同权。”综上， 公司没有控股股东。 （二）实际控制人情况 公司股东由一名自然人股东卓达和二名合伙企业股东坚丰投资及思辉投资构成，其中坚丰投资和思辉 投资的执行事务合伙人、实际控制人均为黄洪岳。并且报告期内，黄洪岳一直担任公司的董事长、总工程 师，卓达一直担任公司的董事、经理。黄洪岳和卓达在董事会、股东会会议的表决中一直具有支配地位。 为进一步巩固黄洪岳和卓达在公司的控制地位，2016 年 5 月 17 日，黄洪岳与卓达签署了《关于共同 控制新安乃达驱动技术（上海）股份有限公司并保持一致行动的协议书》，约定双方将保证在公司董事会、 股东会会议中行使表决权时采取相同的意思表示。且若双方内部无法达成一致意见，双方应按照持股最多 的一方的意向进行表决；双方承诺，如其将直接或间接持有的公司的全部或一方对外转让股权数量累计超 过公司股本总数 10%之后的任何股权转让，则该等转让需以受让方同意承继本协议项下的义务并代替出让 方重新签署本协议作为股权转让的生效条件之一；该协议自签署之日起生效，有效期至公司在全国中小企 业股份转让系统挂牌期满两年。 根据《公司法》第 216 条（三）的规定：“实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、 协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。”认定公司的实际控制人是黄洪岳和卓达，其基本情况 如下： 黄洪岳先生， 1968 年出生，中国籍，无境外永久居留权，上海水产大学机械设计及制造专业本科。 1990 年 9 月至 2000 年 4 月在温岭汽车配件厂任设计工程师；2000 年 4 月至 2011 年 1 月在浙江特力电机 有限公司任执行董事；2011 年 1 月至 2011 年 9 月在上海安乃达驱动技术有限公司任总工程师；2011 年 9 月至 2013 年 3 月在新安乃达驱动技术（上海）有限公司任总工程师；2013 年 3 月至 2015 年 11 月在新安 乃达驱动技术（上海）有限公司任董事长、总工程师；2012 年 12 月至今在天津安乃达驱动技术有限公司 任董事长；2013 年 11 月至今在安乃达驱动技术（江苏）有限公司任执行董事； 2015 年 11 月至今在新安 乃达驱动技术（上海）股份有限公司任董事长、总工程师。 卓达先生，1968 年出生，中国籍，无境外永久居留权，东南大学物理电子学与光电子学专业硕士研 究生、上海交通大学工商管理硕士研究生。1994 年 3 月至 1996 年 11 月在珠海珠光集团任销售经理；1996 年 12 月至 1998 年 5 月在上海伊格尔集团任分公司经理；1998 年 6 月至 1999 年 2 月在欧姆龙（上海）有 限公司任营业主管；1999 年 3 月至 2003 年 11 月在德州仪器（中国）有限公司任市场经理；2003 年 12 月至 2005 年 7 月在品尼高（中国）有限公司任市场开发经理；2005 年 8 月至 2006 年 4 月在上海嘉途电 子有限公司任经理；2006 年 5 月至今在天津安乃达驱动技术有限公司任董事、经理； 2008 年 3 月至 2011 年 8 月在上海安乃达驱动技术有限公司任董事、执行副经理；2011 年 9 月至 2013 年 3 月在在新安乃达驱 动技术（上海）有限公司任董事长；2013 年 3 月至 2015 年 11 月在新安乃达驱动技术（上海）有限公司 任董事、经理；2013 年 4 月 24 日至今在安乃达有限公司（外文：Ananda B.V.）任执行董事兼经理；2014 年 6 月至今在安乃达驱动技术（江苏）有限公司任监事；2015 年 11 月至今在新安乃达驱动技术（上海） 股份有限公司任董事、经理。 公司实际控制人未发生变更，实际控制人为黄洪岳和卓达。 公告编号：2017-010 26 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 信用贷款 花旗银行(中国)有限公 司上海分行 5,200,000.00 510.00% 2016/01/29-2016/04/29 否 信用贷款 花旗银行(中国)有限公 司上海分行 4,000,000.00 478.00% 2016/03/15/-2016/05/1 6 否 信用贷款 花旗银行(中国)有限公 司上海分行 4,000,000.00 455.00% 2016/11/04-2017/01/04 否 信用贷款 花旗银行(中国)有限公 司上海分行 6,000,000.00 455.00% 2016/11/15-2017/01/16 否 委托贷款 中国银行股份有限公司 上海市闵行支行 15,000,000.00 470.00% 2016/07/25-2017/07/25 否 委托贷款 浙江民泰商业银行股份 有限公司上海闸北支行 15,000,000.00 469.00% 2016/03/22-2017/03/22 否 信用贷款 中国银行股份有限公司 上海市漕河泾支行 4,000,000.00 479.00% 2016/11/18-2017/11/01 否 合计 - 53,200,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 公告编号：2017-010 27 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 选择日期 - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.50 - - 公告编号：2017-010 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 黄洪岳 董事长 男 49 本科 2015.11.28—2018.11.27 是 卓达 董事、经理 男 49 硕士 2015.11.28—2018.11.27 是 盛晓兰 董事、董秘、副经理 女 37 本科 2015.11.28—2018.11.27 是 夏业中 董事、副经理 男 52 硕士 2015.11.28—2018.11.27 是 杨锟 董事 男 42 本科 2015.11.28—2018.11.27 是 蒋兴弟 监事会主席 男 36 本科 2015.11.28—2018.11.27 是 王静 职工监事 男 35 本科 2015.11.28—2018.11.27 是 张亲苹 监事 女 37 本科 2015.11.28—2018.11.27 是 潘毅 财务负责人 男 44 专科 2015.11.28—2018.11.27 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、董秘、副经理盛晓兰与监事会主席蒋兴弟系夫妻关系。其他董事、监事、高级管理人员相 互间及与控股股东、实际控制人间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 卓达 董事、经理 29,400,000 0 29,400,000 42.00% 0 合计 - 29,400,000 0 29,400,000 4,200.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 公告编号：2017-010 29 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 11 10 销售人员 26 23 财务人员 9 11 研发技术人员 69 65 生产人员 90 76 品保人员 25 20 物控人员 14 15 其他(人事、行政、后勤) 18 17 员工总计 262 237 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 6 5 本科 47 46 专科 71 69 专科以下 138 117 员工总计 262 237 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，天津安乃达和江苏安乃达全面导入自动化生产线，并积极开展精益改善，实现了在产能提 高和品质控制提高的同时，降低了生产人员和品保人员数量，生产人员从年初的 90 人降低到年末的 76 人， 品保人员从年初的 25 人降低到年末的 20 人。其他部分人员数量基本保持稳定。 公司通过公开招聘等渠道引进业务骨干，定期组织各部门员工参加专业知识及技能培训等。通过内部 授课、观看视频、外聘老师等方式组织员工学习。绩效考核制，持续完善薪酬及绩效考核体系，依法为员 工缴纳社会保险、公积金。 公司无需承担离退休职工的费用。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 29,400,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员为黄洪岳、卓达、夏业中、杨锟。 黄洪岳和卓达的基本情况详见本年报“第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人 情况”之“（二）实际控制人情况”。 夏业中先生，1965 年出生，中国籍，无境外永久居留权，国防科学技术大学电子工程专业本科、上海 交通大学工商管理硕士研究生。1986 年 7 月至 1993 年 2 月在上海航天局 814 研究所（原上海新光电讯厂） 任研发工程师；1993 年 3 月至 1999 年 7 月在上海英济电子塑胶有限公司电子厂（原冠良电子电器有限公 司）任经理助理、厂长；1999 年 8 月至 2000 年 9 月在上海丸兴电子有限公司任生产部经理；2000 年 10 月 至 2005 年 3 月在上海十条电子有限公司任生产厂长；2005 年 4 月至 2006 年 5 月在上海三望电器有限公司 公告编号：2017-010 30 任生产厂长；2006 年 6 月至 2007 年 11 月在上海西岱尓电子有限公司任生产部经理；2007 年 11 月至 2011 年 9 月在上海安乃达驱动技术有限公司任生产部经理、经理助理；2011 年 9 月至 2015 年 11 月在新安乃达 驱动技术（上海）有限公司任副经理；2012 年 12 月至今在天津安乃达驱动技术有限公司任监事；2015 年 11 月至今在新安乃达驱动技术（上海）有限公司任副经理； 2015 年 11 月 28 日经股份公司创立大会选举 为股份公司第一届董事会成员，任期三年。 杨锟先生，1975 年出生，中国籍，无境外永久居留权，哈尔滨理工大学电机电器及其控制专业本科， 学士学位。2000 年 7 月至 2001 年 11 月在中国电子科技集团公司第二十一研究所任电机设计工程师；2001 年 12 月至 2008 年 4 月在上海安乃达驱动技术有限公司任电机主管、技术中心主任；2008 年 5 月至 2012 年 6 月在上海电驱动有限公司任副总工程师、质量总监、产品工程部经理；2012 年 7 月至 2014 年 5 月待 业；2014 年 6 月至 2015 年 5 月在上海湃通机电设备有限公司任副经理；2015 年 10 月至 2015 年 11 月在新 安乃达驱动技术（上海）有限公司任经理助理；2015 年 11 月至今在新安乃达驱动技术（上海）股份有限 公司任经理助理。2015 年 11 月 28 日经股份公司创立大会选举为股份公司第一届董事会成员，任期三年。 报告期内公司核心技术人员未发生变化。 公告编号：2017-010 31 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业 股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范文件的要求和其他相关法律法规的要求，不断完善 法人治理机构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照相 关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策 权等权利。 报告期内，公司新制定了《防范控股股东及关联方资金占用制度》、《信息披露事务管理制度》、《质 保金管理制度》，进一步完善了公司的治理。 截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 2016年6月24日公司第一届董事会第二次会议上，审议并通过了《公司董事会对报告期内治理机制执行 情况的讨论与评估意见》，公司全体董事一致认为，公司依照全国中小企业股份转让系统的相关规则规定， 制定了符合非上市公众公司的《公司章程》及《信息披露管理制度》，从公司被核准为全国股份转让系统 挂牌公司之日起实行。董事会认为，前述规则的制定进一步完善了公司的治理制度和机制，能够保证全体 股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 截至报告期末，公司董监高能够依法规范经营，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责义务， 公司治理符合公司《公司法》及挂牌公司有关法律法规要求。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司报告期内发生公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌事项，均严格按照《公司法》、《证券 法》及《公司章程》等相关法律法规进行决策。截至报告期末，公司股东、董事、监事及高级管理人员均 公告编号：2017-010 32 能依法规范经营，未出现违纪违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，未对公司章程进行修订。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2016 年 6 月 24 日,公司召开了第一届董事会第二次会议,会议审议 通过了《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的议案》、《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进 行公开转让时采取协议转让方式的议案》、《关于提请股东大会授权董事 会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的议案》、《于召开 2016 年第一次临时股东大会的议案》、《公司董事 会对报告期内治理机制执行情况的讨论与评估意见》等 9 项议案。2016 年 7 月 15 日,公司召开了第一届董事会第三次会议,会议审议通过了《关 于同意报出本次申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的有关财务报告的议案》。2016 年 12 月 12 日,公司召开了第一届董事 会第四次会议,会议审议通过了《关于公司收购莘庄工业区工-235 地块 的议案》。2016 年 12 月 19 日,公司召开了第一届董事会第五次会议,会 议审议通过了《关于向花旗银行上海分行申请综合授信额度 1200 万元 的议案》、《关于向中国银行上海漕河泾支行申请综合授信额度 1000 万 元的议案》、《关于向浙江民泰商业银行上海闸北支行申请综合授信额度 800 万元的议案》。 监事会 0 无 股东大会 1 2016 年 7 月 9 日,公司召开了 2016 年第一次临时股东大会,会议审 计通过了《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让的议案》、《关于授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、《关于公司申请股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌并进行公开转让时采取协议转让方式的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司董事会、监事会、股东大会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决及决议等各环节均符合有关法律法规要求及公司章程规定，并按挂牌公司有关规定及时进行披露公告。 （三）公司治理改进情况 公司能够结合企业实际，严格按照《公司法》、《公司章程》及《非上市公司监督管理办法》等相关 法律法规规定建立规范的公司治理机构，形成了股东会、董事会、监事会及管理层“各负其责、相互制约、 公告编号：2017-010 33 互为一体”的工作机制，公司重大生产经营决策均能按照《公司章程》、及“三会议事规则”等有关内控制度 规定的程序规范运行。报告期内，公司治理均能够按照挂牌公司相关法律法规及《公司章程》的有关规定， 依法规范有效进行。报告期内，公司持续加强公司治理，未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或 代表参与公司治理的情况。公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司针对投资者关系制订了《投资者关系管理制度》，就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权 和表决权等权利做出原则性安排，并在“三会”议事规则和总经理工作细则等其他制度中做出了具体安排。 报告期内，公司与股东或潜在投资者之间的沟通机制顺畅，投资者关系良好。公司将持续规范资本市场运 作、强化信息披露，进一步畅通与投资者的信息沟通，保护投资者利益、实现股东价值最大化。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东或实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面均具互相独立。报告期内，控 股股东或实际控制人不存在影响公司独立性的情形，公司独立开展业务，具备自主经营能力。 1、业务独立性 公司主营业务是永磁无刷直流电机及其控制器、永磁同步伺服电机及其控制器、仪表、传感器的研发、 生产和销售。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、销售系统，在业务上已与 公司持股 5%以上的股东及其控制的其他企业完全分开、相互独立。 2、资产独立性 公司资产产权关系明晰，除有限公司收购江苏安乃达之前，公司实际控制人黄洪岳拆借江苏安乃达资 金外，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。公司拥有开展业务所需的技术、 场所和资产，具有与生产经营有关的品牌、专有技术及技术服务系统和市场营销系统，公司主要资产均合 法拥有，不存在资产被持股 5%以上股东及其控制的其他企业占用的情形，公司资产具有独立性。 3、人员独立性 公司依法独立与员工签署劳动合同，独立办理社会保险参保手续；公司员工的劳动、人事、工资报酬 以及相应的社会保障完全独立管理。截至本年报披露日，公司高级管理人员不存在在股东及其控制的其他 企业中担任除董事、监事以外其他职务的情况，也不存在在持股 5%以上股东及其控制的其他企业领薪的情 况。 4、机构独立性 公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监 公告编号：2017-010 34 事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行 和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 5、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，建立了独立完整的会计核算体系和财务管理体系；公司财务人员独立； 公司独立在银行开设账户；公司独立进行税务登记，依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企 业共用银行账户的情形；公司能够独立做出财务决策，自主决定资金使用事项，不存在股东干预公司资金 使用安排的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求，公司制定了内部控制制度，并结 合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的规 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完 善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立《年报重大差错责任追究制度》，但将尽快建立上述制度，更好地落实 信息披露工作，提高披露质量。 公告编号：2017-010 35 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2017】31200007 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 林俊、全普 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字[2017] 31200007 号 新安乃达驱动技术（上海）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新安乃达驱动技术（上海）股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财 务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 公告编号：2017-010 36 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新 安乃达驱动技术（上海）股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：林 俊 中国·北京 中国注册会计师：全 普 二〇一七年三月二十五日 公告编号：2017-010 37 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1、40、41 40,347,318.80 21,566,206.56 结算备付金 - ____________ 拆出资金 - ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - ____________ 衍生金融资产 - ____________ 应收票据 六、2、 428,870.19 390,000.00 应收账款 六、3;十二、1 44,398,478.10 41,810,743.43 预付款项 六、4、 4,672,684.87 5,592,898.10 应收保费 - ____________ 应收分保账款 - ____________ 应收分保合同准备金 - ____________ 应收利息 - ____________ 应收股利 - ____________ 其他应收款 六、5;十二、2 3,908,508.05 4,254,555.92 买入返售金融资产 - ____________ 存货 六、6、 55,740,984.46 33,443,914.82 划分为持有待售的资产 - ____________ 一年内到期的非流动资产 - ____________ 其他流动资产 六、7、 5,994,625.44 2,370,245.75 流动资产合计 155,491,469.91 109,428,564.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 - - 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 六、8、 58,039,410.23 9,901,681.31 在建工程 六、9、 3,481,504.24 35,251,286.83 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 六、10、 13,433,274.23 13,803,662.23 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 公告编号：2017-010 38 长期待摊费用 六、11、 419,024.47 650,156.91 递延所得税资产 六、12、 775,992.58 788,748.29 其他非流动资产 六、13、 2,123,301.88 64,056.60 非流动资产合计 78,272,507.63 60,459,592.17 资产总计 233,763,977.54 169,888,156.75 流动负债： 短期借款 六、14、 44,000,000.00 12,800,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 六、15、 11,500,000.00 11,000,000.00 应付账款 六、16、 54,035,345.12 41,474,305.56 预收款项 六、17、 2,630,647.54 2,170,754.36 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、18、 1,415,130.38 1,616,563.47 应交税费 六、19、 760,395.63 1,025,382.01 应付利息 六、20、 103,241.69 44,150.57 应付股利 - - 其他应付款 六、21、 12,343,412.58 6,943,769.23 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 126,788,172.94 77,074,925.20 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 六、22、 508,624.95 315,311.78 递延收益 六、23、 977,500.00 955,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-010 39 非流动负债合计 1,486,124.95 1,270,311.78 负债合计 128,274,297.89 78,345,236.98 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、24、 70,000,000.00 70,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、25、 20,011,509.93 20,011,509.93 减：库存股 - - 其他综合收益 六、26、 -8,919.63 -15,154.86 专项储备 - - 盈余公积 六、27、 1,601,872.70 229,211.02 一般风险准备 - - 未分配利润 六、28、 13,885,216.65 1,317,353.68 归属于母公司所有者权益合计 105,489,679.65 91,542,919.77 少数股东权益 - - 所有者权益总计 105,489,679.65 91,542,919.77 负债和所有者权益总计 233,763,977.54 169,888,156.75 法定代表人：黄洪岳 主管会计工作负责人：__潘毅 会计机构负责人：__潘毅 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 38,851,272.53 20,022,480.66 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 428,870.19 390,000.00 应收账款 40,699,301.90 41,767,432.43 预付款项 2,328,180.85 600,780.34 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 42,336,285.11 24,920,461.98 存货 767,342.35 14,612,214.78 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 2,489,155.15 962,097.73 流动资产合计 127,900,408.08 103,275,467.92 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 公告编号：2017-010 40 长期股权投资 42,928,252.97 42,928,252.97 投资性房地产 - - 固定资产 1,001,287.85 2,592,202.97 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - 85,079.48 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 299,797.14 581,121.78 递延所得税资产 775,992.58 788,671.56 其他非流动资产 2,123,301.88 64,056.60 非流动资产合计 47,128,632.42 47,039,385.36 资产总计 175,029,040.50 150,314,853.28 流动负债： 短期借款 44,000,000.00 12,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 11,500,000.00 11,000,000.00 应付账款 6,908,791.50 27,610,777.42 预收款项 2,630,647.54 2,170,754.36 应付职工薪酬 698,384.69 901,966.08 应交税费 281,364.90 704,127.76 应付利息 103,241.69 44,150.57 应付股利 - - 其他应付款 2,342,389.40 2,461,286.29 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 68,464,819.72 57,693,062.48 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 508,624.95 315,311.78 递延收益 977,500.00 955,000.00 公告编号：2017-010 41 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 1,486,124.95 1,270,311.78 负债合计 69,950,944.67 58,963,374.26 所有者权益： 股本 70,000,000.00 70,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 19,503,028.40 19,503,028.40 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 1,601,872.70 229,211.02 未分配利润 13,973,194.73 1,619,239.60 所有者权益合计 105,078,095.83 91,351,479.02 负债和所有者权益总计 175,029,040.50 150,314,853.28 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 261,542,449.95 268,599,805.55 其中：营业收入 六、29、 261,542,449.95 268,599,805.55 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 246,164,183.47 258,165,341.91 其中：营业成本 六、29、 208,969,415.16 226,010,713.17 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、30、 1,090,251.66 501,873.10 销售费用 六、31、 3,748,282.07 2,108,233.82 管理费用 六、32、 31,426,952.27 27,444,126.92 财务费用 六、33、 356,543.13 320,256.07 资产减值损失 六、34、 572,739.18 1,780,138.83 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 公告编号：2017-010 42 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,378,266.48 10,434,463.64 加：营业外收入 六、35、 976,294.40 743,094.38 其中：非流动资产处置利得 19,985.50 65,185.46 减：营业外支出 六、36、 110,397.57 26,377.36 其中：非流动资产处置损失 109,388.94 16,697.81 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 16,244,163.31 11,151,180.66 减：所得税费用 六、37、 2,303,638.66 1,945,056.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,940,524.65 9,206,123.85 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 13,940,524.65 9,204,810.91 少数股东损益 - 1,312.94 六、其他综合收益的税后净额 6,235.23 -8,295.68 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 6,235.23 -8,295.68 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 6,235.23 -8,295.68 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 6,235.23 -8,295.68 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 13,946,759.88 9,197,828.17 归属于母公司所有者的综合收益总 额 13,946,759.88 9,196,515.23 公告编号：2017-010 43 归属于少数股东的综合收益总额 - 1,312.94 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.20 0.15 （二）稀释每股收益 0.20 0.15 法定代表人：黄洪岳 主管会计工作负责人：__潘毅 会计机构负责人：__潘毅 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 251,966,203.12 266,250,618.85 减：营业成本 214,911,113.37 232,418,263.95 营业税金及附加 390,369.94 195,087.09 销售费用 2,654,818.60 1,984,938.85 管理费用 18,591,080.91 19,119,879.66 财务费用 346,697.08 174,155.29 资产减值损失 197,416.36 1,788,612.41 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,874,706.86 10,569,681.60 加：营业外收入 540,306.38 713,827.18 其中：非流动资产处置利得 - 64,785.46 减：营业外支出 - - 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 15,415,013.24 11,283,508.78 减：所得税费用 1,688,396.43 1,182,826.03 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,726,616.81 10,100,682.75 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 ____________ ____________ 公告编号：2017-010 44 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 13,726,616.81 10,100,682.75 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.20 0.14 （二）稀释每股收益 0.20 0.14 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 330,907,562.12 316,709,464.15 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 六、38、 3,035,933.24 15,618,995.48 经营活动现金流入小计 333,943,495.36 332,328,459.63 购买商品、接受劳务支付的现金 275,444,596.15 230,766,776.28 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 19,495,134.01 28,365,682.82 支付的各项税费 7,933,109.96 8,009,750.47 支付其他与经营活动有关的现金 24,021,336.69 31,755,570.69 经营活动现金流出小计 326,894,176.81 298,897,780.26 经营活动产生的现金流量净额 7,049,318.55 33,430,679.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 公告编号：2017-010 45 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 38,331.71 824,001.88 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 38,331.71 824,001.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 18,033,532.93 19,419,610.34 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 18,033,532.93 19,419,610.34 投资活动产生的现金流量净额 -17,995,201.22 -18,595,608.46 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 20,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 53,200,000.00 38,800,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 53,200,000.00 58,800,000.00 偿还债务支付的现金 22,000,000.00 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,443,005.09 9,090,219.13 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 41,119,296.40 筹资活动现金流出小计 23,443,005.09 82,209,515.53 筹资活动产生的现金流量净额 29,756,994.91 -23,409,515.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 18,811,112.24 -8,574,444.62 加：期初现金及现金等价物余额 13,786,206.56 22,360,651.18 六、期末现金及现金等价物余额 32,597,318.80 13,786,206.56 法定代表人：黄洪岳 主管会计工作负责人：__潘毅 计机构负责人：__潘毅 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 292,166,241.43 310,121,002.78 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 1,216,361.25 15,994,826.63 经营活动现金流入小计 293,382,602.68 326,115,829.41 购买商品、接受劳务支付的现金 249,890,199.56 243,836,807.96 支付给职工以及为职工支付的现金 9,835,272.16 15,769,198.20 公告编号：2017-010 46 支付的各项税费 5,097,526.60 4,846,126.27 支付其他与经营活动有关的现金 20,703,947.90 45,291,108.09 经营活动现金流出小计 285,526,946.22 309,743,240.52 经营活动产生的现金流量净额 7,855,656.46 16,372,588.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 1,171,664.76 990,847.54 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 20,667,871.06 - 投资活动现金流入小计 21,839,535.82 5,990,847.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 2,141,304.26 1,367,559.98 投资支付的现金 - 41,119,296.40 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 38,452,091.06 - 投资活动现金流出小计 40,593,395.32 42,486,856.38 投资活动产生的现金流量净额 -18,753,859.50 -36,496,008.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 20,000,000.00 取得借款收到的现金 53,200,000.00 38,800,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 53,200,000.00 58,800,000.00 偿还债务支付的现金 22,000,000.00 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,443,005.09 8,899,469.14 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 23,443,005.09 40,899,469.14 筹资活动产生的现金流量净额 29,756,994.91 17,900,530.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 18,858,791.87 -2,222,889.09 加：期初现金及现金等价物余额 12,242,480.66 14,465,369.75 六、期末现金及现金等价物余额 31,101,272.53 12,242,480.66 公告编号：2017-010 47 公告编号：2017-010 48 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 70,000,000.00 - - - 20,011,509.93 - -15,154.86 - 229,211.02 - 1,317,353.68 - 91,542,919.77 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 二、本年期初余额 70,000,000.00 - - - 20,011,509.93 - -15,154.86 - 229,211.02 - 1,317,353.68 - 91,542,919.77 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - 6,235.23 - 1,372,661.68 - 12,567,862.9 7 - 13,946,759.88 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,235.23 ____ ____ ____ 13,940,524.6 5 ____ 13,946,759.88 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,372,661.68 - -1,372,661.6 8 - - 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,372,661.68 ____ -1,372,661.6 8 ____ - 公告编号：2017-010 49 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 四、本年期末余额 70,000,000.00 - - - 20,011,509.93 - -8,919.63 - 1,601,872.70 - 13,885,216.6 5 - 105,489,679.65 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 ____ ____ ____ 28,248,692.17 ____ -6,859.18 ____ 1,167,629.48 ____ 8,807,432.00 13,459,080.85 111,675,975.32 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 公告编号：2017-010 50 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 二、本年期初余额 60,000,000.00 - - - 28,248,692.17 - -6,859.18 - 1,167,629.48 - 8,807,432.00 13,459,080.85 111,675,975.32 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 10,000,000.00 - - - -8,237,182.24 - -8,295.68 - -938,418.46 - -7,490,078.3 2 -13,459,080.85 -20,133,055.55 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ -8,295.68 ____ ____ ____ 9,204,810.91 1,312.94 9,197,828.17 （二）所有者投入和减少 资本 10,000,000.00 - - - -17,658,902.61 - - - - - - -13,460,393.79 -21,119,296.40 1．股东投入的普通股 10,000,000.00 ____ ____ ____ 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 20,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 4．其他 ____ ____ ____ ____ -27,658,902.61 ____ ____ ____ ____ ____ ____ -13,460,393.79 -41,119,296.40 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,010,068.28 - -9,221,655.6 0 - -8,211,587.32 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,010,068.28 ____ -1,010,068.2 8 ____ - 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -8,211,587.3 2 ____ -8,211,587.32 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 9,421,720.37 - - - -1,948,486.7 4 - -7,473,233.6 3 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 公告编号：2017-010 51 4．其他 ____ ____ ____ ____ 9,421,720.37 ____ ____ ____ -1,948,486.7 4 ____ -7,473,233.6 3 ____ - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 四、本年期末余额 70,000,000.00 - - - 20,011,509.93 - -15,154.86 - 229,211.02 - 1,317,353.68 - 91,542,919.77 法定代表人：黄洪岳 主管会计工作负责人：__潘毅 会计机构负责人：__潘毅 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 70,000,000.00 - - - 19,503,028.40 - - - 229,211.02 1,619,239.60 91,351,479.02 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 二、本年期初余额 70,000,000.00 - - - 19,503,028.40 - - - 229,211.02 1,619,239.60 91,351,479.02 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 1,372,661.68 12,353,955.13 13,726,616.81 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 13,726,616.81 13,726,616.81 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 公告编号：2017-010 52 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - （三）利润分配 1,372,661.68 -1,372,661.68 - 1．提取盈余公积 1,372,661.68 -1,372,661.68 - 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ - 3．其他 ____ ____ - （四）所有者权益内部结转 - 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - （五）专项储备 - 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 四、本年期末余额 70,000,000.00 - - - 19,503,028.40 - - - 1,601,872.70 13,973,194.73 105,078,095.83 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,000,000.00 ____ ____ ____ 81,308.03 ____ ____ ____ 1,167,629.48 8,213,446.08 69,462,383.59 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 二、本年期初余额 60,000,000.00 - - - 81,308.03 - - - 1,167,629.48 8,213,446.08 69,462,383.59 三、本期增减变动金额（减 10,000,000.00 - - - 19,421,720.37 - - - -938,418.46 -6,594,206.48 21,889,095.43 公告编号：2017-010 53 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 10,100,682.75 10,100,682.75 （二）所有者投入和减少资 本 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00 - - - - - 20,000,000.00 1．股东投入的普通股 10,000,000.00 ____ ____ ____ 10,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 20,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,010,068.28 -9,221,655.60 -8,211,587.32 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,010,068.28 -1,010,068.28 - 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -8,211,587.32 -8,211,587.32 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - （四）所有者权益内部结转 - - - - 9,421,720.37 - - - -1,948,486.74 -7,473,233.63 - 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 4．其他 ____ ____ ____ ____ 9,421,720.37 ____ ____ ____ -1,948,486.74 -7,473,233.63 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ - 四、本年期末余额 70,000,000.00 - - - 19,503,028.40 - - - 229,211.02 1,619,239.60 91,351,479.02 公告编号：2017-010 54 财务报表附注 新安乃达驱动技术（上海）股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 新安乃达驱动技术（上海）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 前身系新安乃达驱动技术（上海）有限公司，于 2011 年 9 月 6 日在上海市成立。 本公司于 2015 年 11 月 28 日整体变更为股份有限公司，更名为“新安乃达 驱动技术（上海）股份有限公司”，于 2016 年 11 月 21 日在全国中小企业股份 转让系统挂牌公开转让，证券简称“安乃达”，证券代码“839807”。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本为 7,000 万元。本公司统一社会信 用代码：91310000582089470E，注册地址位于上海市闵行区都园路 2060 号 5 幢 1-3 层。 本公司经营范围为：从事驱动技术领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、 技术转让，电机用控制器、无刷电机的组装生产及销售，电动自行车（按本市产 品目录经营）、电子元器件、五金交电、机械设备的销售，从事货物及技术的进 出口业务。 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 25 日决议批准报出。 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共三户，详见本附注七“在其他主 体中的权益”，本公司本年度合并范围与上年相比未发生变化。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部 令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企 业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 公告编号：2017-010 55 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信 息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规 定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司及各子公司从事驱动技术领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、 技术转让，电机用控制器、无刷电机的组装生产及销售。本公司及各子公司根据 实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制 定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、15“无形资产”、20“收 入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、 24“重大会计判断和估计”。 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 3、 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及 境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人 民币。 4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易 或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得 对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 公告编号：2017-010 56 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收 益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在 购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的 合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资 产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息 表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来 的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的 递延所得税资产的，计入当期损益。 5、 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 公告编号：2017-010 57 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司，其自合并当年年初至合并日的经营成果和现金流量 已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该 子公司年初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见 本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。 公告编号：2017-010 58 6、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 外币业务 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发 生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账 本位币金额。 （2）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外 币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认 为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资 产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用 项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的 期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后 资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算 差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所 有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置 该境外经营的比例转入处置当期损益。 境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对 现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 8、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 公告编号：2017-010 59 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 公告编号：2017-010 60 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 公告编号：2017-010 61 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 9、 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提 方法 本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收 款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 押金、备用金及保证金组合 以款项性质为押金及备用金等信用风险特征划分组合 无风险组合 以款项期后是否收回等信用风险特征划分组合 关联方组合 以与债务人是否为本公司关联关系为信用风险特证划分组合 账龄组合 按应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 公告编号：2017-010 62 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经 济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 押金、备用金及保证金组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 无风险组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 关联方组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 账龄组合 账龄分析法 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 0 0 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备；客观证据包括与对方存在争议或涉及诉 讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收 款项等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转 销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 10、 存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、半成品、产成品及委外加工。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。原材料领用和发出时按加权平均法计价，产成品领用和发出时按加权平均法 计价。 公告编号：2017-010 63 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 11、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产核算。其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生 或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 公告编号：2017-010 64 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位 实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调 整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对 于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在 此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 公告编号：2017-010 65 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对 被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持 股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入 股东权益。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例 结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其 在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则 核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资 单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按 比例结转当期损益。 12、 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本 公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置 费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 公告编号：2017-010 66 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计 提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋、建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 5 5 19.00 办公设备 年限平均法 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产 减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止 确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值 和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 13、 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及 其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资 产减值”。 14、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借 款费用在发生当期确认为费用。 公告编号：2017-010 67 15、 无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利 益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的 其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采 用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 类别 预计使用寿命 土地使用权 50 年 软件 5 年 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生 变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿 命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见 的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期 损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产 减值”。 16、 长期待摊费用 公告编号：2017-010 68 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要为装修费。长期待摊费用在预计受 益期间按直线法摊销。 17、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、联营企业 的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值 迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿 命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 18、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长 期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 公告编号：2017-010 69 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划 包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于 发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停 止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费 等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 19、 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务 是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该 义务的金额能够可靠地计量。 20、 收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠 地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）技术服务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于合同规定的技术服务节点 完成时确认技术服务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地 计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③技术服务节点能够可靠地确定；④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 公告编号：2017-010 70 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供技术服务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供技术 服务部分分别处理；如销售商品部分和提供技术服务部分不能够区分，或虽能区 分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 21、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政 府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的 政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均 分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损 失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损 益。 22、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相 应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应 公告编号：2017-010 71 纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差 异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述 例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 23、 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 公告编号：2017-010 72 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 24、 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要 对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计 和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做 出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资 产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能 与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账 面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又 影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重 要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营 租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关 的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入 资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值 是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值 及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可 变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基 于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据， 并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断 和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价 值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）长期资产减值准备 公告编号：2017-010 73 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能 发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当 其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存 在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的 净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格 或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相 关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回 金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有 关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者 资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时， 本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折 现率确定未来现金流量的现值。 （5）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提 折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销 费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新 而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进 行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用 的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未 来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得 税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定 的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些 税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （8）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏 公告编号：2017-010 74 损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时 义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对 或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债 的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评 估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承 诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验 可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年 度的损益。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 软硬件应税收入按17%的税率计算销项税，技术服务应税收 入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税 额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 河道管理费 按实际缴纳的流转税的1%计缴。 子公司企业所得税税率情况如下： 纳税主体名称 所得税税率 安乃达驱动技术（江苏）有限公司 25% 天津安乃达驱动技术有限公司 25% ANANDA B.V 20% 2、税收优惠及批文 根据《企业所得税法》第28条、《企业所得税法实施条例》第93条、国 科发火[2008]172号和国科发火[2008]362号，本公司自2016年至2018年享受高 新技术企业税收优惠，减按15%的税率缴纳企业所得税。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日。本年指 2016 年度，上年指 2015 年 度。 公告编号：2017-010 75 1、 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 89,677.26 231,269.49 银行存款 32,507,641.54 13,554,937.07 其他货币资金 7,750,000.00 7,780,000.00 合计 40,347,318.80 21,566,206.56 注： 截至 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中，575 万元系承兑汇票保 证金，100 万元系银行贷款保证金，100 万元系银行贷款质押存单。 2、 应收票据 （1）应收票据分类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 428,870.19 390,000.00 合计 428,870.19 390,000.00 （2）年末已背书在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 3,060,632.04 合 计 3,060,632.04 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 2,806,594.60 5.85 2,806,594.60 100.00 - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 45,175,800.68 94.15 777,322.58 1.72 44,398,478.10 其中：账龄组合 45,175,800.68 94.15 777,322.58 1.72 44,398,478.10 合计 47,982,395.28 100.00 3,583,917.18 7.47 44,398,478.10 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 2,806,594.60 6.21 2,806,594.60 100.00 - 公告编号：2017-010 76 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 42,390,649.65 93.79 579,906.22 1.37 41,810,743.43 其中：账龄组合 42,390,649.65 93.79 579,906.22 1.37 41,810,743.43 合计 45,197,244.25 100.00 3,386,500.82 7.49 41,810,743.43 ①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 江苏晶石电动科技有限公司 1,568,600.00 1,568,600.00 100.00 对方公司资金流困 难，预计无法收回 无锡川村自行车有限公司 1,237,994.60 1,237,994.60 100.00 对方公司资金流困 难，预计无法收回 合 计 2,806,594.60 2,806,594.60 — — ②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 42,897,035.67 - - 1 至 2 年 1,285,414.81 128,541.48 10.00 2 至 3 年 689,138.20 344,569.10 50.00 3 年以上 304,212.00 304,212.00 100.00 合计 45,175,800.68 777,322.58 1.72 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 197,416.36 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 占应收账款 总额的比例（%） 相应计提的坏账 准备年末余额 客户 1 非关联方 9,044,374.90 18.85 - 客户 2 非关联方 6,863,304.29 14.30 - 客户 3 非关联方 6,253,710.76 13.03 - 客户 4 非关联方 3,699,176.20 7.71 - 客户 5 非关联方 1,797,224.59 3.75 - 合计 27,657,790.74 57.64 - 公告编号：2017-010 77 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 4,619,238.91 98.86 - 5,573,988.64 99.66 - 1 至 2 年 53,445.96 1.14 - - - - 2 至 3 年 - - - 18,909.46 0.34 - 合计 4,672,684.87 100.00 - 5,592,898.10 100.00 - （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占预付账款期末 余额合计数的比 例（%） 供应商 1 货款 2,147,678.33 1 年以内 45.96 供应商 2 货款 1,800,000.00 1 年以内 38.52 供应商 3 货款 249,387.71 1 年以内 5.34 供应商 4 货款 92,036.95 1 年以内 1.97 供应商 5 货款 59,300.88 1 年以内 1.27 合 计 4,348,403.87 93.06 5、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 其中：押金、备用金及保证金 组合 2,009,459.13 51.41 - - 2,009,459.13 无风险组合 1,899,048.92 48.59 - - 1,899,048.92 账龄组合 - - - - - 合计 3,908,508.05 100.00 - - 3,908,508.05 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账 公告编号：2017-010 78 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 准备的其他应收款 其中：押金、备用金及保证金 组合 2,350,300.00 55.26 - - 2,350,300.00 账龄组合 1,902,221.92 44.73 - - 1,902,221.92 关联方组合 2,034.00 0.01 - - 2,034.00 合计 4,254,555.92 100.00 - - 4,254,555.92 1 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 押金、备用金及保证金组合 2,009,459.13 - - 无风险组合 1,899,048.92 - - 合计 3,908,508.05 - - （2）按欠款方归集的期末余额较大的前五名其他应收款情况 单位名称 款项性质 与本公司 关系 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 上海市闵行区国家税务 应退所得税 非关联方 1,899,048.92 1 至 2 年 48.59 - 天津新日机电有限公司 质保金 非关联方 500,000.00 3 年以上 12.79 - 天津雅迪实业有限公司 质保金 非关联方 500,000.00 1 至 2 年 12.79 - 南通依莱达动力科技有 限公司 质保金 非关联方 484,845.13 2 至 3 年 12.40 - 爱玛科技集团股份有限 公司 质保金 非关联方 200,000.00 3 年以上 5.12 - 江苏爱玛车业科技有限 公司 质保金 非关联方 200,000.00 1 至 2 年 5.12 - 合计 3,783,894.05 96.81 - 6、 存货 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 19,873,025.88 221,102.11 19,651,923.77 在产品 523,740.79 31,537.08 492,203.71 公告编号：2017-010 79 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 半成品 4,738,671.19 - 4,738,671.19 产成品 30,892,580.21 122,683.63 30,769,896.58 委外加工 88,289.21 - 88,289.21 合计 56,116,307.28 375,322.82 55,740,984.46 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,198,358.62 297,832.83 12,900,525.79 在产品 1,140,057.36 - 1,140,057.36 半成品 4,013,135.35 - 4,013,135.35 产成品 13,485,280.92 257,728.35 13,227,552.57 委外加工 2,164,236.76 1,593.01 2,162,643.75 合计 34,001,069.01 557,154.19 33,443,914.82 （2）存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 核销 原材料 297,832.83 221,102.11 297,832.83 221,102.11 在产品 - 31,537.08 - 31,537.08 产成品 257,728.35 122,683.63 257,728.35 122,683.63 委外加工 1,593.01 - 1,593.01 - 合计 557,154.19 375,322.82 557,154.19 375,322.82 7、 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付费用 944,574.28 1,508,328.99 待抵扣进项税金 5,050,051.16 861,916.76 合计 5,994,625.44 2,370,245.75 8、 固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋、建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 - 8,672,577.99 1,686,105.78 2,386,529.84 1,330,568.92 14,075,782.53 公告编号：2017-010 80 项目 房屋、建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合 计 2、本年增加金额 46,627,049.18 4,607,840.67 189,177.20 114,028.82 890,600.93 52,428,696.80 3、本年减少金额 - 266,343.04 129,016.20 9,651.30 33,333.33 438,343.87 4、年末余额 46,627,049.18 13,014,075.62 1,746,266.78 2,490,907.36 2,187,836.52 66,066,135.46 二、累计折旧 1、年初余额 - 927,724.07 1,021,198.51 1,480,583.63 744,595.01 4,174,101.22 2、本年增加金额 2,179,465.25 1,104,640.43 362,827.50 242,378.40 273,921.15 4,163,232.73 3、本年减少金额 - 157,706.21 113,553.83 7,682.02 31,666.66 310,608.72 4、年末余额 2,179,465.25 1,874,658.29 1,270,472.18 1,715,280.01 986,849.50 8,026,725.23 三、账面价值 1、年末余额 44,447,583.93 11,139,417.33 475,794.60 775,627.35 1,200,987.02 58,039,410.23 2、年初余额 - 7,744,853.92 664,907.27 905,946.21 585,973.91 9,901,681.31 9、 在建工程 （1）在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂房工程款 3,481,504.24 - 3,481,504.24 35,251,286.83 - 35,251,286.83 合计 3,481,504.24 - 3,481,504.24 35,251,286.83 - 35,251,286.83 （2）重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加 金额 本年转入固定 资产金额 本年其他 减少金额 年末余额 厂房工程款 44,642,708.81 35,251,286.83 14,857,266.59 46,627,049.18 - 3,481,504.24 合计 44,642,708.81 35,251,286.83 14,857,266.59 46,627,049.18 - 3,481,504.24 （续） 工程名称 工程累计投入占 预算比例（%） 工程进度（%） 利息资本化累计 金额 其中：本年利息 资本化金额 本年利息资本 化率（%） 资金来源 厂房工程款 112.24 90.00 - - - 自有资金 合计 112.24 90.00 - - - 自有资金 10、 无形资产 无形资产情况 项 目 土地使用权 软件 合 计 一、账面原值 1、年初金额 14,265,424.00 422,625.64 14,688,049.64 公告编号：2017-010 81 项 目 土地使用权 软件 合 计 2、本年增加金额 - - - 3、本年减少金额 - - - 4、年末金额 14,265,424.00 422,625.64 14,688,049.64 二、累计摊销 1、年初金额 546,841.25 337,546.16 884,387.41 2、本年增加金额 285,308.52 85,079.48 370,388.00 3、本年减少金额 - - - 4、年末金额 832,149.77 422,625.64 1,254,775.41 三、账面价值 1、年末金额 13,433,274.23 - 13,433,274.23 2、年初金额 13,718,582.75 85,079.48 13,803,662.23 11、 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 年末余额 装修款 650,156.91 198,772.82 429,905.26 419,024.47 合计 650,156.91 198,772.82 429,905.26 419,024.47 12、 递延所得税资产 递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递 延 所 得 税 资 产 资产减值准备 3,583,917.18 537,587.58 3,943,655.01 591,578.93 递延收益 977,500.00 146,625.00 955,000.00 143,250.00 预提费用 611,866.64 91,780.00 359,462.35 53,919.36 合计 5,173,283.82 775,992.58 5,258,117.36 788,748.29 13、 其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付土地款及设计费 2,123,301.88 - 预付固定资产款项 - 64,056.60 合计 2,123,301.88 64,056.60 14、 短期借款 （1）短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 公告编号：2017-010 82 项目 年末余额 年初余额 质押借款 14,000,000.00 12,800,000.00 委托借款 30,000,000.00 - 合计 44,000,000.00 12,800,000.00 （2）短期借款明细 贷款方 利率 期限 质押、担保情况 金额 花旗银行（中国）有 限公司上海分行 4.55% 2016 年 11 月 4 日 至 2017 年 1 月 4 日 卓达、黄洪岳、天津安乃达驱动技术有限公司、 安乃达驱动技术（江苏）有限公司提供担保； 100 万保证金 4,000,000.00 2016 年 11 月 15 日 至 2017 年 1 月 16 日 6,000,000.00 中国银行股份有限公 司上海市闵行支行 4.70% 2016 年 7 月 25 日 至 2017 年 7 月 25 日 委托人：西藏安乃达实业有限公司 15,000,000.00 浙江民泰商业银行股 份有限公司上海闸北 支行 4.69% 2016 年 3 月 22 日 至 2017 年 3 月 22 日 委托人：西藏安乃达实业有限公司 15,000,000.00 中国银行股份有限公 司上海市漕河泾支行 4.79% 2016 年 11 月 18 日 至 2017 年 11 月 1 日 卓达、黄洪岳、天津安乃达驱动技术有限公司、 安乃达驱动技术（江苏）有限公司提供担保； 100 万定期存单质押 4,000,000.00 合计 44,000,000.00 15、 应付票据 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 11,500,000.00 11,000,000.00 合计 11,500,000.00 11,000,000.00 16、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 货款 54,035,345.12 41,474,305.56 合计 54,035,345.12 41,474,305.56 （2）本公司年末无账龄超过 1 年的重大应付账款余额。 17、 预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 货款 2,630,647.54 2,170,754.36 合计 2,630,647.54 2,170,754.36 （2）本公司年末无账龄超过 1 年的重大预收账款。 公告编号：2017-010 83 18、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 1,518,243.10 17,012,773.98 17,219,218.65 1,311,798.43 二、离职后福利-设定提存计划 98,320.37 2,280,926.94 2,275,915.36 103,331.95 合计 1,616,563.47 19,293,700.92 19,495,134.01 1,415,130.38 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴 1,415,857.00 14,708,358.56 14,890,579.08 1,233,636.48 2、职工福利费 - 774,280.99 774,280.99 - 3、社会保险费 78,361.10 986,234.43 1,018,359.58 46,235.95 其中：医疗保险费 70,359.16 897,455.25 925,781.72 42,032.69 工伤保险费 3,915.06 12,217.35 15,431.77 700.64 生育保险费 4,086.88 76,561.83 77,146.09 3,502.62 4、住房公积金 24,025.00 543,900.00 535,999.00 31,926.00 合计 1,518,243.10 17,012,773.98 17,219,218.65 1,311,798.43 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 93,113.10 2,165,096.56 2,160,134.43 98,075.23 2、失业保险费 5,207.27 115,830.38 115,780.93 5,256.72 合计 98,320.37 2,280,926.94 2,275,915.36 103,331.95 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计 划，本公司当地社保主管部门的规定向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用 外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关 资产的成本。 19、 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 133,627.92 120,588.20 企业所得税 315,935.52 726,358.36 个人所得税 11,133.18 15,811.85 其他 299,699.01 162,623.60 合计 760,395.63 1,025,382.01 20、 应付利息 公告编号：2017-010 84 项目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 103,241.69 44,150.57 合计 103,241.69 44,150.57 21、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 质保金 3,803,500.00 3,506,100.00 应付未付的费用 2,776,737.28 2,537,893.31 工程款 5,763,175.30 879,775.92 招标保证金 - 20,000.00 合计 12,343,412.58 6,943,769.23 （2）本公司年末账龄超过 1 年的其他应付款除货款质保金之外，无账龄超 过 1 年的重要其他应付款。 22、 预计负债 项目 年末余额 年初余额 质保金 508,624.95 315,311.78 合计 508,624.95 315,311.78 23、 递延收益 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 形成原因 政府补助 955,000.00 45,000.00 22,500.00 977,500.00 科研项目补助 合 计 955,000.00 45,000.00 22,500.00 977,500.00 其中，涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本期新增 补助金额 本期拨付给 子课题单位 年末余额 与资产相关/ 与收益相关 工业机器人伺服电机及其产 业化关键技 500,000.00 - - 500,000.00 与收益相关 产学研合作资助电动自行车 驱动电机控制器的无位置控 制策略研究 105,000.00 45,000.00 22,500.00 127,500.00 与收益相关 闵行区财政局区小巨人培育 企业拨款 350,000.00 - - 350,000.00 与收益相关 合 计 955,000.00 45,000.00 22,500.00 977,500.00 公告编号：2017-010 85 24、 股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 70,000,000.00 - - - - - 70,000,000.00 25、 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 20,011,509.93 - - 20,011,509.93 合计 20,011,509.93 - - 20,011,509.93 26、 其他综合收益 其他综合收益变动情况 项目 年初 余额 发生金额 年末 余额 所得税前 发生额 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属于 少数股东 以后将重分类进损益的 其他综合收益 外币财务报表折算差额 -15,154.86 - - 6,235.23 - -8,919.63 其他综合收益合计 -15,154.86 - - 6,235.23 - -8,919.63 27、 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 229,211.02 1,372,661.68 - 1,601,872.70 合计 229,211.02 1,372,661.68 - 1,601,872.70 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积 金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 28、 未分配利润 项目 本年发生额 上年发生额 年初未分配利润 1,317,353.68 8,807,432.00 加：本年归属于母公司股东的净利润 13,940,524.65 9,204,810.91 减：提取法定盈余公积 1,372,661.68 1,010,068.28 应付普通股股利 - 8,211,587.32 净资产折股 - 7,473,233.63 年末未分配利润 13,885,216.65 1,317,353.68 29、 营业收入和营业成本 （1）营业收入及营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 公告编号：2017-010 86 收入 成本 收入 成本 主营业务 255,818,141.14 203,723,286.94 266,592,744.54 222,633,328.90 其他业务 5,724,308.81 5,246,128.22 2,007,061.01 3,377,384.27 合计 261,542,449.95 208,969,415.16 268,599,805.55 226,010,713.17 （2）本年前五名客户的营业收入情况 客户名称 本年营业收入金额 占同期营业收入的比例（%） 客户 1 36,073,828.17 13.79 客户 2 30,486,979.07 11.66 客户 3 29,527,750.94 11.29 客户 4 15,091,036.33 5.77 客户 5 15,083,952.86 5.77 合计 126,263,547.37 48.28 30、 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 267,266.12 262,736.01 房产税 237,630.36 - 印花税 209,884.15 - 教育费附加 136,738.98 105,724.00 地方教育费附加 91,159.31 109,814.19 其他 147,572.74 23,598.90 合计 1,090,251.66 501,873.10 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 31、 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 工资及社保 1,911,567.44 798,867.35 差旅费 609,120.34 222,910.79 运输费 344,627.49 360,111.27 展览费 291,772.29 91,915.34 质保金 193,313.17 181,519.86 出口费用 56,917.30 65,129.20 邮寄费 49,072.40 149,738.26 折旧费 31,595.53 7,756.15 办公费 23,568.49 17,188.01 通讯费 10,242.08 9,050.05 公告编号：2017-010 87 项目 本年发生额 上年发生额 业务招待费 7,785.00 85,306.28 其他 218,700.54 118,741.26 合计 3,748,282.07 2,108,233.82 32、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 15,085,545.11 11,407,455.24 职工薪酬 6,402,958.95 8,931,275.70 技术服务费 1,843,618.45 - 中介机构费用 1,600,569.22 822,511.70 折旧费 1,332,900.28 523,028.79 租赁费 806,922.20 682,703.89 摊销费用 768,175.35 806,471.49 水电费 666,632.77 471,889.35 车辆费 601,806.40 622,015.47 办公费 582,983.17 591,881.97 差旅费 321,038.02 401,443.16 业务招待费 303,696.22 290,899.98 修理费 219,547.39 188,969.67 保安保洁费 194,145.30 591,600.00 残疾人保障基金 132,773.70 153,198.10 采暖费 111,979.49 107,358.78 保险费 103,883.38 67,531.37 培训费 86,821.00 26,087.00 通讯费 80,266.88 56,463.15 邮寄费 44,122.72 50,265.97 诉讼费 28,066.95 9,847.00 税金 2,420.16 368,533.77 其它 106,079.16 272,695.37 合计 31,426,952.27 27,444,126.92 33、 财务费用 公告编号：2017-010 88 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 1,502,096.21 1,096,601.68 减：利息收入 238,576.47 341,086.56 汇兑损益 -968,038.82 -464,711.35 其他 61,062.21 29,452.30 合计 356,543.13 320,256.07 34、 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 197,416.36 1,584,038.57 存货跌价准备 375,322.82 196,100.26 合计 572,739.18 1,780,138.83 35、 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 19,985.50 65,185.46 19,985.50 其中：固定资产处置利得 19,985.50 65,185.46 19,985.50 政府补助 328,000.00 434,000.00 328,000.00 其他 628,308.90 243,908.92 628,308.90 合计 976,294.40 743,094.38 976,294.40 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生额 上年发生额 颛桥企业扶持资金 - 60,000.00 高新技术成果转化奖励 328,000.00 374,000.00 合 计 328,000.00 434,000.00 36、 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 109,388.94 16,697.81 109,388.94 其中：固定资产处置利得 109,388.94 16,697.81 109,388.94 罚款 - 4,000.00 - 滞纳金 8.63 3,179.55 8.63 其他 1,000.00 2,500.00 1,000.00 合计 110,397.57 26,377.36 110,397.57 公告编号：2017-010 89 37、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 2,290,738.93 1,947,826.78 递延所得税费用 12,899.73 -2,769.97 合计 2,303,638.66 1,945,056.81 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 16,244,163.31 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,436,624.50 子公司适用不同税率的影响 82,887.63 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 24,320.06 研发费用加计扣除 -626,470.89 年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 333,648.81 其他 52,628.55 所得税费用 2,303,638.66 38、 现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 238,576.47 341,086.56 营业外收入 956,308.90 677,908.92 退回保证金 1,765,154.87 14,600,000.00 其他 75,893.00 - 合计 3,035,933.24 15,618,995.48 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 支付各项费用 23,049,265.85 13,636,438.84 支付银行手续费 61,062.21 29,452.30 营业外支出 1,008.63 9,679.55 支付保证金 910,000.00 18,080,000.00 合计 24,021,336.69 31,755,570.69 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 公告编号：2017-010 90 项目 本年发生额 上年发生额 收购少数股东权益 - 41,119,296.40 合计 - 41,119,296.40 39、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,940,524.65 9,206,123.85 加：资产减值准备 572,739.18 1,780,138.83 固定资产折旧 4,163,232.73 1,296,535.97 无形资产摊销 370,388.00 369,833.60 长期待摊费用摊销 429,905.26 837,838.80 处置固定资产的损失（收益以“－”号填列） 89,403.44 -48,487.65 财务费用（收益以“－”号填列） 1,502,096.21 1,096,601.68 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 12,755.71 42,599.42 存货的减少（增加以“－”号填列） -22,115,238.27 6,534,562.76 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,182,139.81 1,709,769.29 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,265,651.45 10,605,162.82 经营活动产生的现金流量净额 7,049,318.55 33,430,679.37 2、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 32,597,318.80 13,786,206.56 减：现金的期初余额 13,786,206.56 22,360,651.18 现金及现金等价物净增加额 18,811,112.24 -8,574,444.62 （2）现金及现金等价物的构成 项目 本年金额 上年金额 一、现金 其中：库存现金 89,677.26 231,269.49 可随时用于支付的银行存款 32,507,641.54 13,554,937.07 二、现金等价物 - - 三、年末现金及现金等价物余额 32,597,318.80 13,786,206.56 母公司使用受限制的现金和现金等价物 7,750,000.00 7,780,000.00 公告编号：2017-010 91 40、所有权或使用权受限制的资产 项目 受限原因 期末余额 期初余额 其他货币资金 承兑汇票保证金 5,750,000.00 5,500,000.00 其他货币资金 银行质押存单 1,000,000.00 2,280,000.00 其他货币资金 银行借款保证金 1,000,000.00 - 合计 7,750,000.00 7,780,000.00 41、外币货币性项目 外币货币性项目 项 目 年末余额 年初余额 外币余额 折算汇率 折算人民币余额 外币余额 折算汇率 折算人民币余额 货币资金 其中：美元 2,244,411.85 6.89 15,474,825.20 3,224.19 6.44 20,754.06 欧元 17,800.00 7.31 130,061.04 17,796.00 7.10 126,266.18 应收账款 其中：美元 1,049,865.21 6.89 7,233,571.30 1,770,306.96 6.44 11,408,108.99 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得 方式 直接 间接 天津安乃达驱动技术有限公司 天津 天津 电动机及电动机 驱动器零配件制 造、销售、维修 100.00 - 同一控制下企 业合并 安乃达驱动技术（江苏）有限公司 江苏 无锡 驱动技术领域 产品的销售 100.00 - 同一控制下企 业合并 ANANDA B.V 荷兰 荷兰 技术服务 100.00 - 投资设立 八、关联方及关联交易 1、本公司股东情况 股东名称 注册地 投资额 对本公司的持股 比例（%） 对本公司的表决 权比例（%） 上海坚丰投资合伙企业（有限合伙） 上海 2,699 万元 43.71% 43.71% 宁波思辉投资合伙企业（有限合伙） 宁波 2,000 万元 14.29% 14.29% 卓达 42.00% 42.00% 公告编号：2017-010 92 本公司最终控制人为黄洪岳、卓达，黄洪岳、卓达合计持有公司股份及表决 权的比例为 72.77%。 2、本公司的子公司情况 详见附注七、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 潘毅 高管 4、关联方交易情况 关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 卓达 5,200,000.00 2016 年 1 月 29 日 2016 年 4 月 29 日 是 4,000,000.00 2016 年 3 月 15 日 2016 年 5 月 16 日 是 4,000,000.00 2016 年 11 月 4 日 2017 年 1 月 4 日 否 6,000,000.00 2016 年 11 月 15 日 2017 年 1 月 16 日 否 4,000,000.00 2016 年 11 月 18 日 2017 年 11 月 1 日 否 黄洪岳 5,200,000.00 2016 年 1 月 29 日 2016 年 4 月 29 日 是 4,000,000.00 2016 年 3 月 15 日 2016 年 5 月 16 日 是 4,000,000.00 2016 年 11 月 4 日 2017 年 1 月 4 日 否 6,000,000.00 2016 年 11 月 15 日 2017 年 1 月 16 日 否 4,000,000.00 2016 年 11 月 18 日 2017 年 11 月 1 日 否 5、关联方应收应付款项 应收项目 项目名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 潘毅 - - 2,034.00 - 合 计 - - 2,034.00 - 九、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 经营租赁承诺 至资产负债表日，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 公告编号：2017-010 93 项目 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 1,179,926.31 1,739,087.28 资产负债表日后第 2 年 1,119,966.00 - 资产负债表日后第 3 年 1,119,966.00 - 合计 3,419,858.31 1,739,087.28 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至本报告批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 2,806,594.60 6.34 2,806,594.60 100.00 - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 41,476,624.48 93.66 777,322.58 1.87 40,699,301.90 其中：账龄组合 41,476,624.48 93.66 777,322.58 1.87 40,699,301.90 合计 44,283,219.08 100.00 3,583,917.18 8.09 40,699,301.90 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 2,806,594.60 6.22 2,806,594.60 100.00 - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 42,347,338.65 93.78 579,906.22 1.37 41,767,432.43 公告编号：2017-010 94 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 其中：账龄组合 42,347,338.65 93.78 579,906.22 1.37 41,767,432.43 合计 45,153,933.25 100.00 3,386,500.82 7.50 41,767,432.43 ①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 江苏晶石电动科技有限公司 1,568,600.00 1,568,600.00 100.00 对方公司资金流困 难，预计无法收回 无锡川村自行车有限公司 1,237,994.60 1,237,994.60 100.00 对方公司资金流困 难，预计无法收回 合 计 2,806,594.60 2,806,594.60 — — ②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 39,197,859.47 - - 1 至 2 年 1,285,414.81 128,541.48 10.00 2 至 3 年 689,138.20 344,569.10 50.00 3 年以上 304,212.00 304,212.00 100.00 合计 41,476,624.48 777,322.58 1.87 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 197,416.36 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 占应收账款 总额的比例 （%） 相应计提的 坏账准备年 末余额 客户 1 非关联方 9,044,374.90 20.42 - 客户 2 非关联方 6,863,304.29 15.50 - 客户 3 非关联方 6,253,710.76 14.12 - 客户 4 非关联方 1,797,224.59 4.06 - 客户 5 非关联方 1,768,419.35 3.99 - 合计 25,727,033.89 58.09 - 2、其他应收款 公告编号：2017-010 95 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 其中：押金、备用金及保证 金组合 1,985,145.13 4.69 - - 1,985,145.13 关联方组合 38,452,091.06 90.83 - - 38,452,091.06 无风险组合 1,899,048.92 4.48 - - 1,899,048.92 合计 42,336,285.11 100.00 - - 42,336,285.11 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 其中：押金、备用金及保证 金组合 2,352,334.00 9.44 - - 2,352,334.00 关联方组合 20,667,871.06 82.94 - - 20,667,871.06 账龄组合 1,900,256.92 7.62 - - 1,900,256.92 合计 24,920,461.98 100.00 - - 24,920,461.98 1 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 押金、备用金及保证金组合 1,985,145.13 - - 关联方组合 38,452,091.06 - - 无风险组合 1,899,048.92 合计 42,336,285.11 - - （2）按欠款方归集的期末余额较大的前五名其他应收款情况 单位名称 款项性质 与本公司 的关系 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 安乃达驱动技术（江苏） 有限公司 资金拆借 子公司 30,762,958.76 1 年以内 72.66 - 天津安乃达驱动技术有 资金拆借 子公司 7,689,132.30 1 年以内 18.16 - 公告编号：2017-010 96 单位名称 款项性质 与本公司 的关系 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 限公司 上海市闵行区国家税务 应退所得税 非关联方 1,899,048.92 1 至 2 年 4.49 - 天津新日机电有限公司 质保金 非关联方 500,000.00 3 年以上 1.18 - 天津雅迪实业有限公司 质保金 非关联方 500,000.00 1 至 2 年 1.18 - 合计 41,351,139.98 97.67 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 账面余额 减值准备 账面余额 对子公司投资 42,928,252.97 - 42,928,252.97 合计 42,928,252.97 - 42,928,252.97 （续） 项目 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 对子公司投资 42,928,252.97 - 42,928,252.97 合计 42,928,252.97 - 42,928,252.97 （2）对子公司投资 被投资单位 本年期初 本年 增加 本年 减少 本年期末 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 天津安乃达驱动技术有 限公司 1,324,716.97 - - 1,324,716.97 - - 安乃达驱动技术（江苏） 有限公司 41,119,296.40 - - 41,119,296.40 - - ANANDA B.V 484,239.60 484,239.60 - - 合计 42,928,252.97 - - 42,928,252.97 - - 4、营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 245,032,592.01 207,977,657.73 266,250,618.85 232,418,263.95 其他业务 6,933,611.11 6,933,455.64 - - 合计 251,966,203.12 214,911,113.37 266,250,618.85 232,418,263.95 公告编号：2017-010 97 十三、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 本年发生额 非流动性资产处置损益 -89,403.44 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 328,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 627,300.27 小计 865,896.83 所得税影响额 74,848.22 少数股东权益影响额（税后） - 合计 791,048.61 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解 释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净 资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.15 0.20 0.20 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 13.35 0.19 0.19 公告编号：2017-010 98 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司总经办办公室