839733_2017_探感科技_2017年年度报告_2018-04-15.txt

公告编号：2018-008 1 2017 年度报告 探感科技 NEEQ:839733 北京探感科技股份有限公司 （Beijing Etag Technology Co., Ltd.） 公告编号：2018-008 2 公司年度大事记 2017 年 5 月 18 日-20 日，公司携多款养猪机器人及物联网养猪平台参展第十五届（2017 年）中国畜牧业博览会，现场引起众多畜牧业客户的高度关注。 公告编号：2018-008 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 38 公告编号：2018-008 4 释义 释义项目 释义 探感科技、本公司、公司、股份公司 指 北京探感科技股份有限公司 子公司翰龙翔天、翰龙翔天 指 探感科技全资子公司北京翰龙翔天防伪科技有限公司 省饲儿 指 探感科技全资子公司省饲儿（北京）农牧科技有限公 司 江苏探感 指 探感科技控股子公司江苏探感物联科技有限公司 吉林省德兴探感 指 探感科技参股公司吉林省德兴探感食品有限公司 吉林省探感物联 指 省饲儿控股子公司吉林省探感物联科技有限公司 股东大会 指 北京探感科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京探感科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京探感科技股份有限公司监事会 三会 指 北京探感科技股份有限公司股东大会、董事会、监事 会 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 章程、公司章程 指 《北京探感科技股份有限公司公司章程》 控股股东、实际控制人 指 周兴付 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会、中国证监会 指 中国证监会监督管理委员会 挂牌转让 指 公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 审计机构、会计师、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 律师、律师事务所 指 北京市邦盛律师事务所 RFID 指 一种非接触式的自动识别技术，它通过射频信号自动 识别目标对象，可快速地进行物品追踪和数据交换 防伪标识 指 能粘贴、印刷、转移在标的物表面、或标的物包装、 或标的物附属物上，具有防伪作用的标识 养猪机器人及物联网养猪平台 指 针对猪类养殖场的系列养猪机器人，包含但不限于保 育猪智能饲喂设备、育肥猪智能饲喂设备、猪宝等以 及与之相关联的大数据信息平台 公告编号：2018-008 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周兴付、主管会计工作负责人周兴付及会计机构负责人（会计主管人员）杨苛保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型） 审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司治理和内部控制的风险 2016 年 11 月 18 日公司成功在全国中小企业股份转让系统 挂牌,公司的治理机制、信息披露以及内部控制提出更高的要 求。公司未来经营中存在因公司治理不善、信息披露不及时或 内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展、侵害投资者 利益和被监管机构处罚的风险。 经过一年多的时间，公司已逐步完善治理机制和内部控制 制度，并按要求及时在全国中小企业股份转让系统指定的信息 披露平台进行信息披露，以后也将严格按照全国中小企业股份 转让系统的相关要求进行公司治理和内部控制。 2、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人是周兴付,持股比例 98%,周兴付为公司的 董事长兼总经理,能够对公司经营政策、财务政策和重大人事任 命产生重大影响,如果其不能根据现有状况科学决策,对公司的 重大人事、发展战略、经营决策、利润分配等方面进行适当控 制,可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。 公司已逐步完善治理机制和内部控制制度，股东大会、董 公告编号：2018-008 6 事会及监事会都将对公司经营政策、财务政策和重大人事任命 产生重大影响或进行把关，将监督实际控制人避免出现不当控 制。 3、供应商集中的风险 公司的供应商集中度较高,公司 2015 年、2016 年、2017 年 前五名供应商采购额占当期采购总额的比例分别为 71.00%、 43.80%、62.24%。公司为了保证原材料质量稳定和降低原材料 采购价格,采取了相对集中的采购策略。公司主要采购的不干 胶、油墨、纸张、膜类产品、电子元件等的市场供应比较充足, 容易获取原材料,但如果供应商提供的产品、服务质量不能满足 公司业务需求,或者经营状况恶化,或者与公司的业务关系发生 变化,且短时间内不能转换其他供应商,将影响公司正常经营。 公司逐步完善采购的相关制度，每种原材料至少选择 2 家 以上供应商，并会寻找新的供应商作为储备，打破供应商集中 的局面，降低供应商集中的风险。 4、新业务开拓的风险 公司紧密结合物联网和“互联网+”的发展趋势,利用领先 的 RFID 开发能力,不断创新产品形态,近年来公司一直致力于 养猪机器人及物联网养猪平台的研发、生产与销售,目前养猪机 器人与物联网养猪平台已经成型,进入试生产阶段,即将成为公 司业务的新增长点。如果此项投资继续加大且不能被市场认可, 将给公司经营业绩带来一定程度影响。 2017 年 5 月在青岛召开的第十五届（2017）中国畜牧业博 览会上，公司携多款养猪机器人及物联网养猪平台参展，现场 引起高度关注。在经过多年的研发和实验，随着物联网智能产 品不断丰富，使用公司养猪机器人可全程实现智能化饲喂管理， 解决人工饲喂的难题，此业务前景非常广阔。 5、税收优惠政策不能持续的风险 根据 2017 年 12 月 6 日,公司取得北京市科学技术委员会、 北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁 发的编号为“GR201711008031”号高新技术企业证书,证书有 效期三年,享受高新技术企业所得税优惠税率,2017 年、2018 年 及 2019 年所得税税率为 15%。如果相关政策发生变动、探感科 技不能持续符合税收优惠政策条件或者高新技术企业证书到期 后不能顺利通过复审,将面临因不再享受相应税收优惠而导致 净利润下降的风险。 自取得高新技术企业证书后三年来，公司一直在进行项目 公告编号：2018-008 7 研发，也取得一些专利及软件著作权，符合高新技术企业认证 要求能够持续享受相应税收优惠，预计 2017 年 8 月进行高新技 术企业审核，现公司已准备好资料以备提交审核，预期能继续 享受税收优惠，不会因此导致净利润下降。 6、市场竞争风险 防伪标签和 RFID 电子标签行业的快速发展、消费者防伪意 识的不断加强,市场规模的不断扩大,以及较低的进入门槛,将 会吸引更多的企业进入该市场,加剧市场竞争的激烈程度,导致 市场格局不断变化。如果公司不能在现有产品的基础上及时加 强技术研发能力,提高产品的标准和质量,可能存在客户流失及 利润率下降的风险。 目前公司已在现有产品的基础上加强技术研发能力,提高 产品的标准和质量，建立专人、多种便捷服务途径等向客户提 供产品售前、售后服务，并在生产工艺上进行研发改造，力求 给客户提供更优秀的产品和服务，降低市场竞争风险。 7、季节性波动的风险 公司主要产品防伪标签与 RFID 电子标签的下游行业主要包 括食品、医药、烟酒、电器、服装、化妆品、物流、交通等多 个消费行业。众多消费行业会受到季节性影响,以及假日经济带 来巨大消费浪潮,使得顾客的消费情况在不同季节呈现出波动 性趋势,故而给公司业绩造成一定影响。 公司研发的智能饲喂技术和配套装置已经进入试运行阶 段，即将面向市场销售。第十五届（2017）中国畜牧业博览会 上，公司携多款养猪机器人及物联网养猪平台参展，现场引起 高度关注。此类产品不受季节性波动的影响，此类产品的销售 将丰富公司产品品种，并在一定程度上降低季节性波动的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2018-008 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京探感科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Etag Technology Co., Ltd. ETAG 证券简称 探感科技 证券代码 839733 法定代表人 周兴付 办公地址 北京市海淀区中关村东路66号1号楼1101 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 董洁敏 职务 董事会秘书 电话 010-62670882 传真 010-62876646 电子邮箱 hlxtdjm@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区中关村东路66号1号楼1101 100190 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 08 日 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司主要致力于物联技术产品的研发、生产和销售,公司及子公司 目前主要产品为防伪标签和RFID电子标签以及RFID相关产品,与 防伪产品和技术配套的软件产品主要为防伪查询平台 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 周兴付 实际控制人 周兴付 公告编号：2018-008 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108795970122K 否 注册地址 北京市海淀区中关村东路 66 号 1 号楼 1101 否 注册资本 5,000,000 否 - 五、 中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦)12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘莉 王俊豪 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引》及其过渡期有关事项的问答，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为 集合竞价交易。 公告编号：2018-008 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 13,030,328.36 9,691,707.94 34.45% 毛利率% 64.26% 64.25% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,397,369.70 171,374.31 1,298.91% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 2,389,876.01 131,832.43 1,712.81% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 22.63% 1.86% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 22.55% 1.43% - 基本每股收益 0.48 0.03 1,500% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 15,191,166.62 11,547,069.24 31.56% 负债总计 3,057,190.56 1,897,226.01 61.14% 归属于挂牌公司股东的净资产 11,794,779.94 9,397,410.24 25.51% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.36 1.88 25.53% 资产负债率%（母公司） 3.08% 28.77% - 资产负债率%（合并） 20.12% 16.43% - 流动比率 3.94 4.83 - 利息保障倍数 0.00 0.00 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,234,487.99 1,086,598.68 289.70% 应收账款周转率 28.35 12.13 - 存货周转率 5.74 6.47 - 公告编号：2018-008 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 31.56% 11.10% - 营业收入增长率% 34.45% 17.68% - 净利润增长率% 730.62% -48.93% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -5,959.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 39,490.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 697.12 非经常性损益合计 34,227.87 所得税影响数 5,134.18 少数股东权益影响额（税后） 21,600.00 非经常性损益净额 7,493.69 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-008 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是处于 I65 软件和信息技术服务业的服务提供商，主要致力于物联技术产品的研发、生产和 销售。公司及子公司目前主要产品为防伪标签和 RFID 电子标签以及 RFID 相关产品，与防伪产品和技术 配套的软件产品主要为防伪查询平台，公司拥有多项发明专利及软件著作权。根据公司产品和所处行业 的特点，公司在业务上采用“以销定产”的模式，公司年初根据客户订单的具体需求及市场情况制订本 年销售目标，生产管理部门和制造部门分别根据本年的销售目标制定采购计划和生产计划，组织安排原 材料采购和落实生产，营业部门将产品直接销售给预订的客户。 公司下辖“码上有源”和“省饲儿”两大品牌。 “码上有源”由溯源防伪软件和溯源防伪标识两部分组成，利用二维码、条形码、RFID、生物识别 等国际通用的身份识别技术，为用户的每件商品赋予并加贴独一无二的身份标识；消费者使用智能手机 扫描产品上的追溯标签进入“码上有源”防伪溯源平台既可以了解到厂家资料、产品介绍、原料信息、 鉴别方法又可实时了解到产品的生产、仓储、配送、销售等信息。 “省饲儿”是探感科技打造的又一品牌，聚焦养猪行业，将公猪、配怀、妊娠、分娩、保育、育肥 等养猪各阶段，应用探感科技研发生产的养猪机器人上产生的用料、用水信息及猪舍的温度、空气信息 和猪场日常养殖信息适时采集到“省饲儿”物联网养猪平台，让每位猪场的管理者适时了解本猪场的设 备运行、生产运转等情况，并通过对数据的挖掘和整理及时准确的判断、改进各项饲养技术和指标。 公司通过市场拓展、产品定价、货款结算等模式销售产品，为养猪行业及防伪溯源行业提供产品和 技术配套的软件以获取产品销售利润。公司通过“以销定产”的模式开拓业务，收入来源为产品销售及 服务收费等。 报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 公告编号：2018-008 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司在精耕现有产品的基础上，加大了对“省饲儿” 品牌的研发投入，并形已成产品进行推广和销售，公司在挂牌后，通过加强“三会”及信息披露的管理, 完善了适应企业发展的内部控制制度。 2、2017 年公司的全资子公司省饲儿（北京）农牧科技有限公司与自然人韩忠慧共同出资设立吉林 省探感物联科技有限公司。本次投资有利于公司养猪机器人及物联网养猪平台项目的深入开展，有助于 公司未来盈利能力的提升，对公司发展具有积极的意义。 3、2017年公司实现收入1,303.03万元，净利润248.41万元。与 2016年相比，公司营业收入、净利 润有较大幅度的增长，主要是由于翰龙翔天在今年的销售较上一年度有大幅提高。2016年收入为607.56 万元，2017年为996.91万元，增长比为64.08%。 4、2017 年公司共投入研发费用213.95万元，占全年营业收入的16.42%，与2016年共投入研发费用 215.16万元基本持平，公司比较重视技术发展与产品更新，以利于公司持续稳定发展。 (二) 行业情况 2016 年 12 月 18 日，国家工业和信息化部发布《关于印发大数据产业发展规划（2016-2020 年）的 通知》，《大数据产业发展规划（2016-2020 年）》（以下简称规划）已明确指出全球新一代信息产业处于 加速变革期，大数据技术和应用处于创新突破期，国内市场需求处于爆发期，我国大数据产业面临重要 的发展机遇。 我国信息技术快速发展，但仍存在技术创新能力不足、产品和解决方案不成熟等问题。《规划》也 强调在大数据关键技术、推动产品和解决方案研发及产业化、创新技术服务模式等方面要重点布局，解 决这些问题。我们能从《规划》中看出国家对信息化的扶持和重视，强调制造业与互联网的融合发展， 对中小企业特色发展的鼓励这些主要信息，将有利于自主研发的信息化中小型企业的发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 5,549,857.69 36.53% 3,400,369.70 29.45% 63.21% 应收账款 84,256.80 0.55% 834,953.40 7.23% -89.91% 存货 986,101.58 6.49% 636,674.85 5.51% 54.88% 长期股权投资 固定资产 2,086,393.00 13.73% 2,307,992.87 19.99% -9.60% 公告编号：2018-008 14 在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 15,191,166.62 - 11,547,069.24 - 31.56% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：由于子公司北京翰龙翔天防伪科技有限公司 2017 年产品销售量大幅增长，营业收入 比上年同期增长 333.86 万元，涨幅为 34.45%，且回款良好，翰龙翔天的货币资金大幅增长，较去年增 长了 240.04%。 2、应收账款：子公司翰龙翔天产品销售采用预收款方式，大幅降低了应收账款，由期初 85.66 万 元减低到期末余额 0.3 万元，大幅降低了经营风险。 3、存货：主要系公司 2017 年产品销售的增长及 2018 年市场行情较好，原材料需求较大，而大批 采购入库，导致存货的增长。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 13,030,328.36 - 9,691,707.94 - 34.45% 营业成本 4,656,993.75 35.74% 3,465,194.11 35.75% 34.39% 毛利率% 64.26% - 64.25% - - 管理费用 5,744,073.87 44.08% 6,011,626.18 62.03% -4.45% 销售费用 135,860.35 1.04% 173,196.18 1.79% -21.56% 财务费用 854.23 0.01% 2,594.85 0.03% -67.08% 营业利润 3,195,209.50 24.52% 12,534.28 0.13% 25,391.77% 营业外收入 40,187.12 0.31% 767,359.54 7.92% -94.76% 营业外支出 5,959.25 0.05% 0.00% 0.00% 净利润 2,484,132.83 19.06% 299,068.24 3.09% 730.62% 项目重大变动原因： 1、本期营业收入比上期增加 34.45%，主要原因是子公司北京翰龙翔天在 2017 年的销售较上一年度 有大幅提高，由于市场部门积极开拓市场，在维护老客户的基础上，新增多家客户，新增客户数量较之 去年有所增加，产量随之增加。 2、本期营业成本比上期增加 34.39%，主要原因是子公司北京翰龙翔天在今年的销售较上一年度有 大幅提高，随之产品材料成本也同比增加。 3、本期财务费用比上期减少 67.08%，其中手续费支出较上年减少 1,605.58 元，利息收入较上年增 加 135.04 元，均为正常的业务导致。 公告编号：2018-008 15 4、本期营业利润比上期增加 25,391.77%，主要原因是子公司北京翰龙翔天在 2017 年的销售较上一 年度有大幅提高；另外公司不断完善内控制度，降低了各项费用的支出，故营业利润大幅增长。 5、本期营业外收入比上期降低 94.76%，主要原因系由于国家政策调整，公司 2017 年收到增值税退 税计入其他收益科目核算，故导致本项的大幅变动。 6、本期净利润比上期增加 730.62%，主要原因是子公司翰龙翔天在 2017 年的业绩较上一年度有大 幅提高；另外公司不断完善内控制度，降低了各项费用的支出，故净利润大幅增长。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 13,030,328.36 9,691,707.94 34.45% 其他业务收入 主营业务成本 4,656,993.75 3,465,194.11 34.39% 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 防伪标签 9,399,623.46 72.14% 5,264,156.52 54.32% 印刷制作费 569,483.76 4.37% 726,772.99 7.50% 阅读器 2,311,041.61 17.74% 1,582,076.78 16.32% RFID 电子标签 707,658.03 5.43% 1,175,691.49 12.13% 其他收入 42,521.50 0.33% 943,010.16 9.73% 合计 13,030,328.36 9,691,707.94 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 2017 年度,公司子公司翰龙翔天的收入有大幅增加，较 2016 年度增长约 64.08%，今年防伪标签的 销售量额明显高于 2016 年度，系由于市场部门积极开拓市场，在维护老客户的基础上，新增多家客户， 新增客户数量较之去年有所增加，产量随之增加的原因，使得该产品市场需求量的加大，主营产品收入 的提高也证明客户对产品的认可度有所提升 。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京华恒基业野生动植物专用标识管 理中心 2,555,918.66 19.62% 否 公告编号：2018-008 16 2 北京邮票厂 739,160.00 5.67% 否 3 山东新华医疗器械股份有限公司 678,700.00 5.21% 否 4 北京同仁堂股份有限公司 670,030.90 5.14% 否 5 北京同仁堂科技发展股份有限公司制 药厂 603,484.00 4.63% 否 合计 5,247,293.56 40.27% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京华恒基业野生动植物专用标识技 术服务中心 1,013,946.00 20.41% 否 2 深圳市荣睿科技有限公司 720,624.00 14.50% 否 3 北京经纶全讯科技有限公司 562,802.92 11.33% 否 4 北京探感科技股份有限公司 502,880.20 10.12% 否 5 深圳市正华智能科技有限公司 292,335.00 5.88% 否 合计 3,092,588.12 62.24% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,234,487.99 1,086,598.68 289.70% 投资活动产生的现金流量净额 -2,085,000.00 -1,037,877.26 100.89% 筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年有大幅增长，主要是子公司翰龙翔天的产品销售收入的增 加；以及产品软件退税金额的增加。其中经营活动现金流入小计 2016 年为 1,248.29 万元,2017 年为 1， 916.50 万元，增长了 53.53%。经营活动现金流出小计 2016 年为 1,139.63 万元,2017 年为 1493.05 万元， 增长了 31.01%。 2、投资活动产生的现金流量净额较去年大幅下降主要是由于子公司对理财产品的购买，以及母公 司对外投资吉林省德兴探感食品有限公司，其中投资活动现金流入小计 2016 年为 729.82 万元,2017 年 为 0.00 元，投资活动现金流出小计 2016 年为 833.61 万元，2017 年为 208.50 万元，减少了 74.99% 。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 （1）、北京翰龙翔天防伪科技有限公司 公告编号：2018-008 17 翰龙翔天为本公司全资子公司，于 2003 年 11 月 17 日成立，注册资本伍佰万元。 经营范围：其他印刷品印刷、装订；包装装潢印刷品印刷、装订；技术开发、技术转让、技术咨询、 技术服务、技术推广；货物进出口、技术进出口、代理进出口；应用软件服务。（企业依法自主选择经 营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从 事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 报告期内实现总资产 11,603,412.12 元，营业收入 9,969,107.22 元，净利润 4,001,647.79 元。报 告期内翰龙翔天有过两次利润分配，详情如下：2017 年 5 月 2 日股东北京探感科技股份有限公司在公司 会议室作出决定如下：根据公司 2016 年 12 月份财务报表，截至 2016 年 12 月，公司可供分配的利润为 3,561,283.59 元，决定将其中的 2,000,000.00 元进行分配；2017 年 12 月 25 日股东北京探感科技股份 有限公司在公司会议室作出决定如下：截至 2017 年 11 月，公司可供分配的利润为 6,333,126.78 元， 决定将其中的 3,000,000.00 元进行分配。 （2）、省饲儿（北京）农牧科技有限公司 省饲儿为本公司全资子公司，于 2016 年 03 月 15 日成立，注册资本壹仟万元。 经营范围：技术咨询、技术服务、技术推广、技术转让、技术开发；技术进出口；组织文化艺术交 流活动（不含营业性演出）；销售机械设备、电子产品、食用农产品。（企业依法自主选择经营项目，开 展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业 政策禁止和限制类项目的经营活动。） 报告期内实现总资产153,079.67元,营业收入39,181.80元,净利润-56,141.15元。 （3）江苏探感物联科技有限公司 江苏探感于 2014 年 7 月 2 日成立，注册资本壹仟万元。探感科技占 75%股份。 经营范围：物联网追溯技术研发，电子产品、通信、计算机及网络的软硬件和系统产品的研发、生 产、销售；基础软件及应用软件服务；技术开发、转让、咨询、服务；自营和代理各类商品及技术的进 出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内实现总资产1,719,238.13元,营业收入2,313,744.31元,净利润347,052.51元。 （4）、吉林省探感物联科技有限公司 吉林省探感物联科技有限公司，于 2017 年 10 月 13 日成立，注资资本壹仟万元。探感科技占 51% 股份。 经营范围：互联网及物联网技术的开发和应用；畜禽动物饲养机械制造、机械技术咨询、技术服务、 技术推广、技术转让、技术开发、技术进出口；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；机械设备、 电子产品、食用农产品销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内未进行营业活动，未有营业收入。 报告期内，全资子公司北京翰龙翔天防伪科技有限公司全年实现营业收入9,969,107.22元，净利润 4,001,647.79元。占挂牌股份公司合并营业收入的76.51%。江苏探感物联科技有限公司全年实现营业收 入2,313,744.31元,净利润347,052.51元，占挂牌股份公司合并营业收入的17.76%。省饲儿（北京）农 公告编号：2018-008 18 牧科技有限公司，营业收入39,181.80元,净利润-56,141.15元，占挂牌股份公司合并营业收入的0.30%。 2、委托理财及衍生品投资情况 截止 2017 年 12 月 31 日，公司理财产品期末余额为 500 万元，主要系北京翰龙翔天防伪科技有限 公司于 2016 年 11 月 15 日在农业银行科院南路支行购买本利丰步步高理财 400 万元；江苏探感物联科 技有限公司于 2017 年 01 月 18 日在招商银行溧阳支行购买步步生金理财 100 万元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计 准则第 16 号——政府补助》 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日 至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本期合并范围内新增孙公司吉林省探感物联科技有限公司（简称吉林探感）。吉林探感由北京探感 科技股份有限公司的子公司省饲儿（北京）农牧科技有限公司、韩忠慧共同出资设立，注册资本 1,000 万元，其中省饲儿（北京）农牧科技有限公司认缴出资额 510 万元占注册资本 51%，韩忠慧公司认缴出 资额 490 万，占注册资本 49%。公司住所：东丰县东丰镇药业大街 350 号。 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，尽到了一个企业对社会 的企业责任。报告期内总共缴纳各项税金 1,501,119.31 元（不含退税）。 三、 持续经营评价 报告期内，公司整体经营情况稳定，各项经营指标均正常，经营活动产生持续稳定的现金流；公司 公告编号：2018-008 19 业务、资产、人员、财务等机构均完全分开，保持良好的公司独立自主经营的能力；财务管理、风险控 制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司的经营模式、产品结构、 销售渠道未发生重大不利影响；管理层、销售骨干、技术研发等关键人员稳定且稳步增长；公司所处行 业的经营环境未发生重大变化；公司在用的专利的取得或使用不存在重大不利变化的风险，公司具备较 强的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司治理和内部控制的风险 2016 年 11 月 18 日公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌,公司的治理机制、信息披露以及内 部控制提出更高的要求。公司未来经营中存在因公司治理不善、信息披露不及时或内部控制未能有效执 行而影响公司持续稳定发展、侵害投资者利益和被监管机构处罚的风险。 应对措施：公司已逐步完善治理机制和内部控制制度，并按要求及时在全国中小企业股份转让系统 指定的信息披露平台进行信息披露，以后也将严格按照全国中小企业股份转让系统的相关要求进行公司 治理和内部控制。 2、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人是周兴付,持股比例 98%,周兴付为公司的董事长兼总经理,能够对公司经营政策、财 务政策和重大人事任命产生重大影响,如果其不能根据现有状况科学决策,对公司的重大人事、发展战 略、经营决策、利润分配等方面进行适当控制,可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。 应对措施：公司已逐步完善治理机制和内部控制制度，股东大会、董事会及监事会都将对公司经营 政策、财务政策和重大人事任命产生重大影响或进行把关，将监督实际控制人避免出现不当控制。 3、供应商集中的风险 公司的供应商集中度较高,公司 2015 年、2016 年、2017 年前五名供应商采购额占当期采购总额的 比例分别为 71.00%、43.80%、62.24%。公司为了保证原材料质量稳定和降低原材料采购价格,采取了相 对集中的采购策略。公司主要采购的不干胶、油墨、纸张、膜类产品、电子元件等的市场供应比较充足, 容易获取原材料,但如果供应商提供的产品、服务质量不能满足公司业务需求,或者经营状况恶化,或者 与公司的业务关系发生变化,且短时间内不能转换其他供应商,将影响公司正常经营。 应对措施：公司逐步完善采购的相关制度，每种原材料至少选择 2 家以上供应商，并会寻找新的供 应商作为储备，打破供应商集中的局面，降低供应商集中的风险。 4、新业务开拓的风险 公告编号：2018-008 20 公司紧密结合物联网和“互联网+”的发展趋势,利用领先的 RFID 开发能力,不断创新产品形态,近 年来公司一直致力于养猪机器人及物联网养猪平台的研发、生产与销售,目前养猪机器人与物联网养猪 平台已经成型,进入试生产阶段,即将成为公司业务的新增长点。如果此项投资继续加大且不能被市场认 可,将给公司经营业绩带来一定程度影响。 应对措施：公司将进一步加大对 RFID、养猪机器人及物联网养猪平台的研发，并积极采用多种形式 进行市场开拓。2017 年 05 月在青岛召开的第十五届（2017）中国畜牧业博览会上，公司携多款养猪机 器人及物联网养猪平台参展，现场引起高度关注。在经过多年的研发和实验，随着物联网智能产品不断 丰富，使用公司养猪机器人可全程实现智能化饲喂管理，解决人工饲喂的难题，此业务前景非常广阔。 5、税收优惠政策不能持续的风险 根据 2017 年 12 月 6 日,公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北 京市地方税务局联合颁发的编号为“GR201711008031”号高新技术企业证书,证书有效期三年,享受高 新技术企业所得税优惠税率,2017 年、2018 年及 2019 年所得税税率为 15%。如果相关政策发生变动、探 感科技不能持续符合税收优惠政策条件或者高新技术企业证书到期后不能顺利通过复审,将面临因不再 享受相应税收优惠而导致净利润下降的风险。 应对措施：公司将进一步加大对 RFID、养猪机器人及物联网养猪平台的研发，积极申请相关专利及 软件著作权，符合高新技术企业认证要求能够持续享受相应税收优惠。 6、市场竞争风险 防伪标签和 RFID 电子标签行业的快速发展、消费者防伪意识的不断加强,市场规模的不断扩大,以 及较低的进入门槛,将会吸引更多的企业进入该市场,加剧市场竞争的激烈程度,导致市场格局不断变 化。如果公司不能在现有产品的基础上及时加强技术研发能力,提高产品的标准和质量,可能存在客户流 失及利润率下降的风险。 应对措施：目前公司已在现有产品的基础上加强技术研发能力,提高产品的标准和质量，建立专人、 多种便捷服务途径等向客户提供产品售前、售后服务，并在生产工艺上进行研发改造，力求给客户提供 更优秀的产品和服务，降低市场竞争风险。 7、季节性波动的风险 公司主要产品防伪标签与 RFID 电子标签的下游行业主要包括食品、医药、烟酒、电器、服装、化 妆品、物流、交通等多个消费行业。众多消费行业会受到季节性影响,以及假日经济带来巨大消费浪潮, 使得顾客的消费情况在不同季节呈现出波动性趋势,故而给公司业绩造成一定影响。 应对措施：公司研发的智能饲喂技术和配套装置已经进入试运行阶段，即将面向市场销售。在第十 五届（2017）中国畜牧业博览会，公司的多款养猪机器人及物联网养猪平台在现场引起高度关注，此类 产品不受季节性波动的影响，此类产品的销售将丰富公司产品品种，并在一定程度上降低季节性波动的 风险。 公告编号：2018-008 21 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2018-008 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0 0 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 247,416.00 247,416.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 6．其他 0 0 总计 247,416.00 247,416.00 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 韩忠慧 省饲儿与自然人 韩忠慧共同出资 设立子公司吉林 省探感物联科技 5,100,000.00 是 2017 年 11 月 07 日 2017-034 公告编号：2018-008 23 有限公司 总计 - 5,100,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次投资有利于省饲儿完善公司业务结构，为公司业务快速发展提供支持，提升公司在行业内的竞 争力。从长远发展来看，对公司未来的发展具有积极影响，本次投资不会对公司财务状况和经营成果产 生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 省饲儿公司与自然人韩忠慧共同出资设立吉林省探感物联科技有限公司，吉林省探感物联科技有限 公司成立于 2017 年 10 月 13 日，注册资金壹仟万元。公司住所：东丰县东丰镇药业大街 350 号；经营 范围：互联网及物联网技术的开发及应用；畜禽动物饲养机械制造、机械技术咨询、技术服务、技术推 广、技术转让、技术开发、技术进出口；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；机械设备、电子 产品、食用农产品销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2017 年 11 月 05 日召开公司第二届董事会第一次会议审议通过该补充确认议案，本次投资有利于省 饲儿为完善公司业务结构、为公司业务快速发展提供支持，提升公司在行业内的竞争力。随后，省饲儿 拟收购韩忠慧持有的 49%股份中的 59.18%，此次收购完成后，省饲儿占吉林省探感物联 80%股份，韩忠 慧占 20%股份。 具体内容详见公司于 2017 年 11 月 07 日、2017 年 11 月 27 日分别在全国中小企业股份转让系统指 定信息披露平台公布的《北京探感科技股份有限公司关于孙公司设立并完成工商登记的补发公告》（公 告编号：2017-034）、《关于全资子公司收购股权暨关联交易公告》（公告编号：2017-035）、《北京探感 科技股份有限公司 2017 年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-037） 本次投资有利于省饲儿完善公司业务结构，为公司业务快速发展提供支持，提升公司在行业内的竞 争力。从长远发展来看，对公司未来的发展具有积极影响，本次投资不会对公司财务状况和经营成果产 生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 (四) 承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员于 2016 年 7 月 22 日签署了《关于避免同行业竞 争承诺函》。承诺内容为：目前未从事任何直接或间接与探感科技的经营业务构成同业竞争的业务和活 动，将来也不直接或间接从事或参与任何在商业上对探感科技经营业务构成竞争的业务及活动，或拥有 与探感科技存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织的控制权，且愿意承担因违反上述承诺而给探感科技造成的全部经济损失。 2、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员于 2016 年 7 月 22 日签署了《关于关联交易的承 诺》。承诺内容为：将尽量减少与探感科技发生关联交易。若发生不可避免且必要的关联交易，本人与 公告编号：2018-008 24 探感科技将根据公平、公允、等价有偿等原则，依法签署合法有效的协议文件，并将按照有关法律、法 规和规范性文件以及探感科技章程之规定，履行关联交易审批决策程序、信息披露义务等相关事宜；确 保从根本上杜绝通过关联交易损害探感科技及其他股东合法权益的情形发生，且愿意承担因违反以上承 诺而给公司造成的全部经济损失。 3、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员于 2016 年 7 月 22 日签署了《关于竞业禁止声明》、， 声明内容为：无与原单位或兼职单位签订竞业禁止条款的情形，不存在纠纷或潜在纠纷；亦不存在侵犯 原单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷。 4、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员于 2016 年 7 月 22 日签署了《董事、监事、高级 管理人员声明与承诺》，声明提供真实、准确和完整的信息，不存在虚假记载、误导性陈述或遗漏并承 诺遵守《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和全国股份转让系统公司发布的其他业务规则、 细则、指引和通知等。 报告期内，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行上述承诺，未有任何违背事项。 公告编号：2018-008 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,250,000 25.00% 0 1,250,000 25.00% 其中：控股股东、实际控制 人 1,225,000 24.50% 0 1,225,000 24.50% 董事、监事、高管 25,000 0.50% 0 25,000 0.50% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 3,750,000 75.00% 0 3,750,000 75.00% 其中：控股股东、实际控制 人 3,675,000 73.50% 0 3,675,000 73.50% 董事、监事、高管 75,000 1.50% 0 75,000 1.50% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 5,000,000 - 0 5,000,000 - 普通股股东人数 2 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 周兴付 4,900,000 0 4,900,000 98.00% 3,675,000 1,225,000 2 任继平 100,000 0 100,000 2.00% 75,000 25,000 合计 5,000,000 0 5,000,000 100.00% 3,750,000 1,250,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 周兴付，男， 1969 年 6 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，1992 年毕业于中原工学院，大学 本科学历。2015 年 7 月被中国人民大学商学院 EMBA 授予高级管理人员工商管理硕士学位，1992 年 7 月 至 1995 年 5 月任北京第一纺机厂技术员职务，1995 年 6 月至 1999 年 9 月任中国标准技术开发公司市场 公告编号：2018-008 26 经理职务，1999 年 10 月至 2003 年 10 月任北京邦鸿科技开发有限公司总经理职务，2003 年 11 月至 2006 年 10 月任北京翰龙翔天防伪科技有限公司总经理职务，2006 年 11 月至今任北京探感科技股份有限公司 董事长、法人、董事职务。报告期内，公司的控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 实际控制人与控股股东为同一人，实际控制人简历见“控股股东情况”，报告期内，公司的实际控 制人未发生变化。 公告编号：2018-008 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-008 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 周兴付 董事长、董 事、总经理、 财务负责人 男 49 硕士学历 2017.11.05-2020.11.04 是 张江 董事 女 49 大学专科 2017.11.05-2020.11.04 否 庞超 董事 男 34 大学本科 2017.11.05-2020.11.04 是 任继平 董事、副总 经理 男 50 大学本科 2017.11.05-2020.11.04 是 董洁敏 董事、董事 会秘书 女 36 大学本科 2017.11.05-2020.11.04 是 胡留树 监事会主席 男 65 中专 2017.11.05-2020.11.04 否 梁灿华 职工监事 男 33 大学专科 2017.11.05-2020.11.04 是 李清河 监事 男 30 大学专科 2017.11.05-2020.11.04 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事张江与控股股东、实际控制人周兴付为夫妻关系，其余董事、监事、高级管理人员与控股股东、 实际控制人周兴付不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 周兴付 董事长、董事、 总经理、财务 负责人 4,900,000 0 4,900,000 98.00% 0 任继平 董事、副总经 理 100,000 0 100,000 2.00% 0 合计 - 5,000,000 0 5,000,000 100.00% 0 公告编号：2018-008 29 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 魏凛 财务负责人 离任 - 因个人原因申请辞去 财务负责人一职 周兴付 董事长、董事、 总经理 新任 董事长、董事、总经 理、财务负责人 因财务负责人魏凛离 职，由总经理周兴付兼 任财务负责人一职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 周兴付，男， 1969 年 6 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，1992 年毕业于中原工学院，大学 本科学历。2015 年 7 月被中国人民大学商学院 EMBA 授予高级管理人员工商管理硕士学位，1992 年 7 月 至 1995 年 5 月任北京第一纺机厂技术员职务，1995 年 6 月至 1999 年 9 月任中国标准技术开发公司市场 经理职务，1999 年 10 月至 2003 年 10 月任北京邦鸿科技开发有限公司总经理职务，2003 年 11 月至 2006 年 10 月任北京翰龙翔天防伪科技有限公司总经理职务，2006 年 11 月至今任北京探感科技股份有限公司 董事长、法人、董事职务。2017 年 11 月 5 日起任北京探感科技股份有限公司财务负责人职务。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发人员 11 18 市场人员 2 4 生产人员 6 9 品控人员 2 3 综合人员 6 6 财务人员 3 4 员工总计 30 44 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 10 15 专科 11 14 专科以下 7 13 公告编号：2018-008 30 员工总计 30 44 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： （1）、人员变动 报告期内，公司因战略计划及研发需求，主要增加研发及生产员工，其他部门人员相应进行调整， 公司核心团队及管理层稳定。 （2）、人才引进、培训、招聘 报告期内，公司通过招聘网站方式进行人才引进及招聘工作，推动了企业发展。另一方面公司按照 期初制定的培训计划对员工进行多形式、多层次的培训工作。包括新员工入职培训、员工技能培训、券 商对管理层的新三板业务培训等全方位的培训，期间还定期组织员工开展丰富多彩的员工活动，不断提 供员工的整体素质、技能素质，进一步加强公司的创新能力和凝聚力，以实现公司于员工的共同发展。 （3）、薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》与所有员工签订劳动合同，并制定了薪酬制度，按员工承担的 职责和工作来支付报酬。 （4）、需公司承担费用的离退休职工人数 无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司未认定核心员工，核心技术人员和核心员工的基本情况均未发生重大变化。 公告编号：2018-008 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 √是 □否 2016 年 12 月 18 日，国家工业和信息化部发布《关于印发大数据产业发展规划（2016-2020 年）的 通知》，《大数据产业发展规划（2016-2020 年）》（以下简称规划）已明确指出全球新一代信息产业处于 加速变革期，大数据技术和应用处于创新突破期，国内市场需求处于爆发期，我国大数据产业面临重要 的发展机遇。 我国信息技术快速发展，但仍存在技术创新能力不足、产品和解决方案不成熟等问题。《规划》也 强调在大数据关键技术、推动产品和解决方案研发及产业化、创新技术服务模式等方面要重点布局，解 决这些问题。我们能从《规划》中看出国家对信息化的扶持和重视，强调制造业与互联网的融合发展， 对中小企业特色发展的鼓励这些主要信息，将有利于自主研发的信息化中小型企业的发展。 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格根据根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统挂牌信息披露细则》、《全国中小企 业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等制度 规定不断完善法人治理机构，建立有效内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监 事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求。公司股东、董事、监事及高级管理人员等权 责分明、各司其职、协同运营，为公司持续、稳定、健康的发展奠定了坚实的基础。 为了进一步提高北京探感科技股份有限公司的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责 公告编号：2018-008 32 力度，提高年报信息披露的质量和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，， 并结合公司的实际情况，特制定《年度报告信息披露重大责任追究制度》。具体内容详见公司于 2017 年 4 月 20 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台公布的《北京探感科技股份有限公司第一届董 事会第八次会议决议公告》（公告编号：2017-007）、《北京探感科技股份有限公司年度报告信息披露重 大责任追究制度》（公告编号：2017-010） 截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机构较为完善，能够确保全体股东享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利，享有 平等地位。符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要 求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统挂牌信息披露细则》、《全国中小企业股份转 让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等制度规定严格 及时履行审议程序，并加强信息披露工作的管理，确保公司信息披露及时准确，截止报告期末，公司治 理机构成员均依法运作，未出现违法现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 报告期内，公司根据经营需要发生的对外投资及关联交易等重要事项，均严格按照相关法律法规、 《公司章程》及公司其他相关内控制度的规定履行了相应的决策程序。公司将不断完善现有的公司治理 机制，以保证公司的决策程序和议事规则民主科学，公司内部控制制度完整有效，公司治理机制规范健 全。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 11 月 5 日召开的第二届董事会第一次会议及 2017 年 11 月 23 日召开的 2017 年第三次临时 股东大会上审议通过《关于北京探感科技股份有限公司变更经营范围并修改章程的议案》，议案内容如 下： 根据公司经营发展需要，拟将公司经营范围变更并对公司章程第十二条内容予以相应修改。 公司原经营范围为：物联网的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；生产、加工计算机软硬 件；基础软件服务；应用软件服务；销售自行开发后的产品、计算机、软件及辅助设备；货物进出口、 技术进出口、代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相 关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 拟变更为：物联网的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；生产、加工计算机软硬件；基础 软件服务；应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备、农机、农产品；货物进出口、技术进出口、 公告编号：2018-008 33 代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后 依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 本次经营范围的修改以工商行政管理部门最终核定为准。 具体内容详情见公司于 2017 年 11 月 7 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台公布的《北 京探感科技股份有限公司第二届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2017-028）及 2017 年 11 月 27 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台公布的《北京探感科技股份有限公司 2017 年第三 次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-037）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2017 年 2 月 24 日召开第一届董事会第七次会 议，审议通过如下议案： （1）、《关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普 通合伙）的议案》；（2）、《关于北京探感科技股份有限 公司收购吉林省德兴探感食品有限公司少数股东权益 暨关联交易的议案》；（3）、《关于提请召开 2017 年第一 次临时股东大会的议案》。 2、2017 年 4 月 18 日召开第一届董事会第八次会 议，审议通过如下议案： （1）、《关于<2016 年度董事会工作报告>的议案》； （2）、 《关于<2016 年度总经理工作报告>的议案》； （3）、 《关于<2016 年度财务决算报告>的议案》；（4）、《关于 <2017 年度财务预算报告>的议案》；（5）、《关于<2016 年度利润分配方案>的议案》；（6）、《关于续聘北京兴华 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务 审计机构的议案》；（7）、《关于确认 2016 年度公司日常 性关联交易的议案》；（8）、《关于预计 2017 年度公司日 常性关联交易的议案》；（9）、《关于年度报告信息披露 重大差错责任追究制度的议案》；（10）、《关于召开公司 2016 年年度股东大会的议案》。 3、2017 年 8 月 23 日召开第一届董事会第九次会 议，审议通过如下议案： 公告编号：2018-008 34 （1）、《关于<北京探感科技股份有限公司 2017 年半年度报告>的议案》；（2）、《关于公司会计政策 变更的议案》。 4、2017 年 10 月 18 日召开第一届董事会第十次会 议，审议通过如下议案： （1）、《关于关于公司第二届董事会董事提名人选 的议案》；（2）、《关于提请召开 2017 年第二次临时 股东大会的议案》。 5、2017 年 11 月 5 日召开第二届董事会第一次会 议，审议通过如下议案： （1）、《关于选举公司第二届董事会董事长的议 案》； （2）、 《关于续聘周兴付先生为公司总经理的议案》； （3）、《关于续聘任继平先生为公司副总经理的议案》； （4）、《关于续聘周兴付先生为公司财务负责人的议 案》；（5）、《关于续聘董洁敏女士为公司董事会秘书的 议案》；（6）、《关于全资子公司对外投资设立控股子公 司的补充确认议案》；（7）、《关于全资子公司收购股权 暨关联交易的议案》；（8）、《关于北京探感科技股份有 限公司变更经营范围并修改章程的议案》；（9）、《关于 省饲儿（北京）农牧科技有限公司变更经营范围并修改 章程的议案》；（10）、《关于吉林省探感物联科技有限公 司变更经营范围并修改章程的议案》；（11）、《关于提请 召开 2017 年第三次临时股东大会的议案》。 监事会 4 1、2017 年 4 月 18 日召开第一届监事会第八次会 议，审议通过如下议案： （1）、《关于<2016 年度监事会工作报告>的议案》； （2）、《关于<2016 年度财务决算报告>的议案》；（3）、 《关于<2017 年度财务预算报告>的议案》；（4）、《关于 <2016 年年度报告及摘要>的议案》；（5）、《关于<2016 年度利润分配方案>的议案》；（6）、《关于续聘北京兴华 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务 审计机构的议案》。 2、2017 年 8 月 23 日召开第一届监事会第九次会 议，审议通过如下议案： 公告编号：2018-008 35 （1）、《关于<北京探感科技股份有限公司 2017 年 半年度报告>的议案》；（2）、《关于公司会计政策变更的 议案》。 3、2017 年 10 月 18 日召开第一届监事会第十次会 议，审议通过如下议案： （1）、《关于公司第二届监事会非职工代表监事提 名人选的议案》。 4、2017 年 11 月 5 日召开第二届监事会第一次会 议，审议通过如下议案： （1）、《关于选举第二届监事会主席的议案》。 股东大会 4 1、2017 年 3 月 16 日召开 2017 年第一次临时股东 大会，审议通过如下议案： （1）、《关于关于续聘北京兴华会计师事务所（特 殊普通合伙）的议案》；（2）、《关于北京探感科技股份 有限公司收购吉林省德兴探感食品有限公司少数股东 权益暨关联交易的议案》。 2、2017 年 5 月 10 日召开 2016 年年度股东大会， 审议通过如下议案： （1）、《关于<2016 年度董事会工作报告>的议案》； （2）、 《关于<2016 年度监事会工作报告>的议案》； （3）、 《关于<2016 年度财务决算报告>的议案》；（4）、《关于 <2017 年度财务预算报告>的议案》；（5）、《关于<2016 年年度报告及摘要>的议案》；（6）、《关于<2016 年度利 润分配方案>的议案》；（7）、《关于续聘北京兴华会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务审计机 构的议案》；（8）、《关于确认 2016 年度公司日常性关联 交易的议案》；（9）、《关于预计 2017 年度公司日常性关 联交易的议案》。 3、2017 年 11 月 5 日召开 2017 年第二次临时股东 大会，审议通过如下议案： （1）、《关于公司第二届董事会董事提名人选的议 案》；（2）、《关于提名公司第二届监事会非职工代表监 事候选人的议案》。 4、2017 年 11 月 23 日召开 2017 年第三次临时股 公告编号：2018-008 36 东大会，审议通过如下议案： （1）、《关于全资子公司对外投资设立控股子公司 的补充确认议案》；（2）、《关于全资子公司收购股权暨 关联交易的议案》；（3）、《关于北京探感科技股份有限 公司变更经营范围并修改章程的议案》；（4）、《关于省 饲儿（北京）农牧科技有限公司变更经营范围并修改章 程的议案》；（5）、《关于吉林省探感物联科技有限公司 变更经营范围并修改章程的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司“三会”的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求以及《公司章程》的规定，公司认真履 行信息披露义务，信息披露工作严格遵守相关法律、法规，做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司延续和完善已建立的公司治理结构，公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人 员均严格按照相关法律法规要求，行使各自权利并履行相应义务。未来公司将继续加强公司董事、监事 及高级管理人员的学习、培训，提高公司规范治理水平，切实促进公司发展、维护股东权益、履行企业 的社会责任。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司在经营领域持续稳健发展的同时，严格履行信息披露义务，做好投资者管理工作， 不断提升企业的规范运作水平。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营 能力，具备完整的销售、审批、支付、收款等业务环节，配备了专职人员，拥有独立的业务流程。与控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系。 公告编号：2018-008 37 (三) 对重大内部管理制度的评价 （1）、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定进行独立核算，保证公司会计核算工作 的正常开展。 （2）、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实已制定的公司财务管理制度，在国家政策和制度的指引下，做到有 序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）、关于风险控制体系 报告期内，公司采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 董事会经过评估认为，报告期内公司在会计核算、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现 重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为了进一步提高公司的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露 的质量和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，，并结合公司的实际情 况，公司在报告期内特制定《年度报告信息披露重大责任追究制度》。具体内容详见公司于 2017 年 4 月 20 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台公布的《北京探感科技股份有限公司第一届董事会 第八次会议决议公告》（公告编号：2017-007）、《北京探感科技股份有限公司年度报告信息披露重大责 任追究制度》（公告编号：2017-010）。 公告编号：2018-008 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 （2018）京会兴审字第 08000256 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路18号北环中心22层 审计报告日期 2018 年 4 月 15 日 注册会计师姓名 刘莉 王俊豪 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 （2018）京会兴审字第 08000256 号 北京探感科技股份有限公司： 一、审计意见 我们审计了北京探感科技股份有限公司（以下简称探感科技）合并及母公司财务报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了探感科技 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度合并及母公司的经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于探感科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2018-008 39 三、其他信息 探感科技管理层对其他信息负责。其他信息包括探感科技 2017 年年度报告中涵盖的信 息，但不包括合并财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估探感科技的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算探感科技、终止运营或别无其他现实 的选择。 治理层负责监督探感科技的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 公告编号：2018-008 40 我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以 应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对探感科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致探感科技不 能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。（如适用） 北京兴华 中国注册会计师： 刘 莉 会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师： 王俊豪 二○一八年四月十五日 公告编号：2018-008 41 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 5,549,857.69 3,400,369.70 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 84,256.80 834,953.40 预付款项 六、3 173,221.90 204,560.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、4 31,704.00 10,559.00 买入返售金融资产 存货 六、5 986,101.58 636,674.85 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 5,221,558.71 4,084,732.34 流动资产合计 12,046,700.68 9,171,849.29 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六、7 1,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六、8 2,086,393.00 2,307,992.87 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、9 14,658.18 16,453.02 开发支出 商誉 公告编号：2018-008 42 长期待摊费用 六、10 43,414.76 50,774.06 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 3,144,465.94 2,375,219.95 资产总计 15,191,166.62 11,547,069.24 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、11 192,773.40 784,327.06 预收款项 六、12 1,878,268.73 145,400.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、13 277,297.86 212,978.62 应交税费 六、14 640,937.25 576,041.30 应付利息 应付股利 其他应付款 六、15 67,913.32 178,479.03 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,057,190.56 1,897,226.01 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 公告编号：2018-008 43 非流动负债合计 负债合计 3,057,190.56 1,897,226.01 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、16 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、17 368,830.32 368,830.32 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、18 473,086.73 139,541.31 一般风险准备 未分配利润 六、19 5,952,862.89 3,889,038.61 归属于母公司所有者权益合计 11,794,779.94 9,397,410.24 少数股东权益 339,196.12 252,432.99 所有者权益合计 12,133,976.06 9,649,843.23 负债和所有者权益总计 15,191,166.62 11,547,069.24 法定代表人：周兴付主管会计工作负责人：周兴付会计机构负责人：杨苛 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 98,601.81 308,997.20 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 223,653.13 10,200.00 预付款项 十五、1 125,961.90 170,400.00 应收利息 应收股利 其他应收款 4,666.00 3,144.00 存货 十五、2 670,248.24 462,436.27 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 217,272.25 84,732.34 流动资产合计 1,340,403.33 1,039,909.81 非流动资产： 可供出售金融资产 1,000,000.00 公告编号：2018-008 44 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十五、3 7,019,990.00 7,019,990.00 投资性房地产 固定资产 29,573.70 38,651.52 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,658.18 16,453.02 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 8,064,221.88 7,075,094.54 资产总计 9,404,625.21 8,115,004.35 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 十五、5 51,342.86 187,201.86 预收款项 2,620.00 应付职工薪酬 144,702.32 96,398.58 应交税费 50,549.98 36,204.05 应付利息 应付股利 其他应付款 40,000.00 2,015,244.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 289,215.16 2,335,048.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 公告编号：2018-008 45 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 289,215.16 2,335,048.49 所有者权益： 股本 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 163,902.96 163,902.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 473,086.73 139,541.31 一般风险准备 未分配利润 3,478,420.36 476,511.59 所有者权益合计 9,115,410.05 5,779,955.86 负债和所有者权益合计 9,404,625.21 8,115,004.35 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、20 13,030,328.36 9,691,707.94 其中：营业收入 六、20 13,030,328.36 9,691,707.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 10,739,559.10 9,777,403.80 其中：营业成本 4,656,993.75 3,465,194.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、21 201,776.90 124,792.48 销售费用 六、22 135,860.35 173,196.18 公告编号：2018-008 46 管理费用 六、23 5,744,073.87 6,011,626.18 财务费用 六、24 854.23 2,594.85 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六、25 98,230.14 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 六、26 904,440.24 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,195,209.50 12,534.28 加：营业外收入 六、27 40,187.12 767,359.54 减：营业外支出 六、28 5,959.25 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,229,437.37 779,893.82 减：所得税费用 六、29 745,304.54 480,825.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,484,132.83 299,068.24 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 六、30 2,484,132.83 299,068.24 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 86,763.13 127,693.93 2.归属于母公司所有者的净利润 2,397,369.70 171,374.31 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,484,132.83 299,068.24 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,397,369.70 171,374.31 归属于少数股东的综合收益总额 86,763.13 127,693.93 公告编号：2018-008 47 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.48 0.03 （二）稀释每股收益 法定代表人：周兴付主管会计工作负责人：周兴付会计机构负责人：杨苛 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十五、4 1,196,047.12 1,785,311.84 减：营业成本 十五、4 766,854.46 902,590.62 税金及附加 10,227.66 12,305.11 销售费用 管理费用 2,161,076.78 3,444,376.38 财务费用 205.80 414.36 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5,000,000.00 4,500,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 76,771.77 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,334,454.19 1,925,625.37 加：营业外收入 1,000.00 90,114.45 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,335,454.19 2,015,739.82 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,335,454.19 2,015,739.82 （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 公告编号：2018-008 48 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 3,335,454.19 2,015,739.82 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 六、31 销售商品、提供劳务收到的现金 18,090,351.35 11,344,985.23 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 904,440.24 708,898.50 收到其他与经营活动有关的现金 170,180.82 428,996.43 经营活动现金流入小计 19,164,972.41 12,482,880.16 购买商品、接受劳务支付的现金 4,968,573.85 3,715,599.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,265,456.43 2,807,820.69 支付的各项税费 2,405,559.55 1,564,125.81 支付其他与经营活动有关的现金 4,290,894.59 3,308,735.69 经营活动现金流出小计 14,930,484.42 11,396,281.48 经营活动产生的现金流量净额 4,234,487.99 1,086,598.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,000,000.00 取得投资收益收到的现金 98,230.14 公告编号：2018-008 49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 200,000.00 投资活动现金流入小计 7,298,230.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 85,000.00 336,107.40 投资支付的现金 2,000,000.00 8,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,085,000.00 8,336,107.40 投资活动产生的现金流量净额 -2,085,000.00 -1,037,877.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,149,487.99 48,721.42 加：期初现金及现金等价物余额 3,400,369.70 3,351,648.28 六、期末现金及现金等价物余额 5,549,857.69 3,400,369.70 法定代表人：周兴付主管会计工作负责人：周兴付会计机构负责人：杨苛 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 851,535.40 2,066,803.85 收到的税费返还 76,771.77 89,883.47 收到其他与经营活动有关的现金 1,942.41 1,697,590.27 经营活动现金流入小计 930,249.58 3,854,277.59 购买商品、接受劳务支付的现金 502,789.30 1,235,643.59 公告编号：2018-008 50 支付给职工以及为职工支付的现金 1,437,170.02 1,453,869.27 支付的各项税费 107,109.52 122,315.06 支付其他与经营活动有关的现金 1,283,576.13 6,204,731.39 经营活动现金流出小计 3,330,644.97 9,016,559.31 经营活动产生的现金流量净额 -2,400,395.39 -5,162,281.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 5,000,000.00 4,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,000,000.00 4,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 投资支付的现金 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 4,000,000.00 4,500,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 1,810,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,810,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,810,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -210,395.39 -662,281.72 加：期初现金及现金等价物余额 308,997.20 971,278.92 六、期末现金及现金等价物余额 98,601.81 308,997.20 公告编号：2018-008 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 368,830.32 139,541.31 3,889,038.61 252,432.99 9,649,843.23 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 368,830.32 139,541.31 3,889,038.61 252,432.99 9,649,843.23 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 2,397,369.70 86,763.13 2,484,132.83 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 公告编号：2018-008 52 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 333,545.42 -333,545.42 1．提取盈余公积 333,545.42 -333,545.42 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 368,830.32 473,086.73 5,952,862.89 339,196.12 12,133,976.06 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 公告编号：2018-008 53 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 168,830.32 86,595.58 3,770,610.03 124,739.06 9,150,774.99 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 168,830.32 86,595.58 3,770,610.03 124,739.06 9,150,774.99 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 200,000.00 52,945.73 118,428.58 127,693.93 499,068.24 （一）综合收益总额 171,374.31 127,693.93 299,068.24 （二）所有者投入和减少资 本 200,000.00 200,000.00 1．股东投入的普通股 200,000.00 200,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 52,945.73 -52,945.73 1．提取盈余公积 52,945.73 -52,945.73 公告编号：2018-008 54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 368,830.32 139,541.31 3,889,038.61 252,432.99 9,649,843.23 法定代表人：周兴付主管会计工作负责人：周兴付会计机构负责人：杨苛 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他 专项 盈余公积 一般风 未分配利润 所有者权益合 公告编号：2018-008 55 优先 股 永续 债 其他 存股 综合 收益 储备 险准备 计 一、上年期末余额 5,000,000.00 163,902.96 139,541.31 476,511.59 5,779,955.86 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 163,902.96 139,541.31 476,511.59 5,779,955.86 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 333,545.42 3,001,908.77 3,335,454.19 （一）综合收益总额 3,335,454.19 3,335,454.19 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 333,545.42 -333,545.42 1．提取盈余公积 333,545.42 -333,545.42 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 公告编号：2018-008 56 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 163,902.96 473,086.73 3,478,420.36 9,115,410.05 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 163,902.96 86,595.58 -1,486,282.50 3,764,216.04 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 163,902.96 86,595.58 -1,486,282.50 3,764,216.04 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 52,945.73 1,962,794.09 2,015,739.82 （一）综合收益总额 2,015,739.82 2,015,739.82 公告编号：2018-008 57 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 52,945.73 -52,945.73 1．提取盈余公积 52,945.73 -52,945.73 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 公告编号：2018-008 58 四、本年期末余额 5,000,000.00 163,902.96 139,541.31 476,511.59 5,779,955.86 公告编号：2018-008 59 附件5 北京探感科技股份有限公司 2017年合并财务报表附注 一、 公司基本情况 1. 历史沿革 1.1 探感科技的设立 2006 年 10 月 10 日，海淀工商局核发了（京海）企名预核（内）字[2006]第 12347448 号《企业名称预先核准通知书》，预核准公司名称为“北京探感科技有限公司”。 2006 年 10 月 23 日，周兴付提交了《企业设立登记申请书》，申请与任继平共同出资设 立探感科技，注册资本为 100 万元，经营范围为：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不 得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理 机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目 开展经营活动。 2006 年 11 月 1 日，周兴付、任继平 2 名出资人签署《北京探感科技有限公司章程》。 根据该《公司章程》，公司注册资本为 100 万元，周兴付以货币出资 98 万元，占注册资本的 98%；任继平以货币出资 2 万元，占注册资本的 2%。公司设执行董事一人，由股东会选举产 生，执行董事任期 3 年，任期届满，可连选连任；公司设监事一人，由股东会选举产生；公 司设经理，由执行董事决定聘任或解聘。 2006 年 11 月 1 日，北京伯仲行会计师事务所有限公司出具京仲开验字[2006]1101J-C 号《验资报告》，经审验，截至 2006 年 11 月 1 日止，探感科技已收到全体股东缴纳的注册 资本合计 100 万元，各股东以货币出资合共 100 万元。 探感科技设立时的股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例 1 周兴付 98 98% 2 任继平 2 2% 合计 100 100% 1.2 探感科技的历次变更 根据海淀工商局的工商档案资料，公司自成立至本报告出具之日，发生了五次变更，具 体情况见下表： 变更 变更事项 变更内容 变更时间 公告编号：2018-008 60 次数 变更前 变更后 第一次 变更 经营范围 法律、行政法规、国务院决 定禁止的，不得经营；法律、 行政法规、国务院决定规定 应经许可的，经审批机关批 准并经工商行政管理机关登 记注册后方可经营；法律、 行政法规、国务院决定未规 定许可的，自主选择经营项 目开展经营活动。 货物进出品、技术进出口、代 理进出口；法律、行政法规、 国务院决定禁止的，不得经 营；法律、行政法规、国务院 决定规定应经许可的，经审批 机关批准并经工商行政管理 机关登记注册后方可经营；法 律、行政法规、国务院决定未 规定许可的，自主选择经营项 目开展经营活动。 2008.8.26 第二次 变更 注册资本 实收资本 周兴付出资 98 万元，占注册 资本的 98%；任继平出资 2 万 元，占注册资本的 2%。 周兴付出资 294 万元，占注册 资本的 98%；任继平出资 6 万 元，占注册资本的 2%。 2010.11.1 9 第三次 变更 住所 经营范围 北京市海淀区中关村东路 66 号世纪科贸大厦 1号楼1101； 货物进出品、技术进出口、 代理进出口；法律、行政法 规、国务院决定禁止的，不 得经营；法律、行政法规、 国务院决定规定应经许可 的，经审批机关批准并经工 商行政管理机关登记注册后 方可经营；法律、行政法规、 国务院决定未规定许可的， 自主选择经营项目开展经营 活动。 北京市海淀区东小府 2 号西 院平房 6 幢 7 幢； 许可经营项目：无；一般经营 项目：技术开发、技术转让、 技术咨询、技术服务；基础软 件服务；应用软件服务；销售 自行开发后的产品、计算机、 软件及辅助设备；货物进出 口、技术进出口、代理进出口。 2012.7.3 第四次 变更 住所 北京市海淀区东小府 2 号西 院平房 6 幢 7 幢。 北京市海淀区东小府 2 号西 院 40 号平房。 2012.9.4 第五次 变更 经营范围 许可经营项目：无；一般经 营项目：技术开发、技术转 让、技术咨询、技术服务； 基础软件服务；应用软件服 务；销售自行开发后的产品、 计算机、软件及辅助设备； 货物进出口、技术进出口、 代理进出口。 许可经营项目：无；一般经营 项目：技术开发、技术转让、 技术咨询、技术服务；基础软 件服务；应用软件服务；销售 自行开发后的产品、计算机、 软件及辅助设备；货物进出 口、技术进出口、代理进出口。 （未取得行政许可的项目除 外） 2013.9.10 2.1 2008 年 8 月，探感科技变更经营范围 2008 年 8 月 18 日，探感科技召开股东会，决议变更经营范围、修改章程。 2008 年 8 月 21 日，探感科技签署《章程修正案》。 2008 年 8 月 26 日，探感科技向海淀工商局提交了《企业变更登记申请书》，申请变更 公司经营范围，增加“货物进出品、技术进出口、代理进出口”。海淀工商局最终签发了日 期为 2008 年 8 月 26 日的《企业法人营业执照》。 2.2 2010 年 11 月，探感科技变更公司注册资本（实收资本） 公告编号：2018-008 61 2010 年 11 月 16 日，探感科技召开股东会，同意变更注册资本为 300 万元，其中任继 平出资货币 6 万元，周兴付出资货币 294 万元；同意修改章程。 2010 年 11 月 18 日，探感科技签署了修改后的《公司章程》。 2010 年 11 月 18 日，伯仲行会计师出具京仲变验字[2010]1118Z-X 号《变更登记验资报 告》审验“截止 2010 年 11 月 18 日止，变更后的累计注册资本 300 万元，实收资本 300 万 元。” 2010 年 11 月 19 日，探感科技提交了《企业变更登记申请书》，申请注册资本及实收资 本由 100 万元变更为 300 万元。海淀工商局签发了日期为 2010 年 11 月 19 日的《企业法人 营业执照》。 探感科技变更后的股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资比例 1 周兴付 294 98% 2 任继平 6 2% 合计 300 100% 2.3 探感科技变更为股份公司 2014 年 3 月 20 日，本公司召开股东会并作出决议，同意按照《公司法》的有关规定将 公司整体变更为股份有限公司；整体变更后的公司名称为“北京探感科技股份有限公司”。 本公司全体发起人已按协议、章程的规定，以不高于经评估也不高于经审计的净资产按 1:1 比例折合成 50,00,000.00 股，每股面值为人民币 1 元；折股后净资产中的剩余部分进入资 本公积，属全体股东享有；有限公司变更为股份公司后，各发起人的股权比例保持不变。 2014 年 6 月 28 日，北京兴华会计师事务所有限责任公司出具“[2014]京会兴专字第 08010650 号”审计报告，经审计，北京探感科技有限公司截至 2014 年 2 月 28 日净资产为 5,163,902.96 元。以此为基础进行整体变更，其中 5,000,000.00 元人民币净资产作为变更 后的股份公司的注册资本。 2014 年 10 月 8 日，北京国融兴华资产评估有限责任公司出具“国融兴华评报字[2014] 第 090041 号”《北京探感科技有限公司拟整体变更为股份有限公司项目评估报告》，评估基 准日为 2014 年 2 月 28 日，经评估，北京探感科技有限公司截至 2014 年 2 月 28 日净资产为 5,163,902.96 万元。 2014 年 11 月 5 日，北京市工商行政管理局海淀分局核准了上述变更登记事项。股份公 司设立时，股份总数为 5,000,000 股，每股面值 1 元，股份公司股东的持股数量及持股比例 为： 公告编号：2018-008 62 编号 股东姓名/名称 认股数量（股） 认股比例（%） 出资方式 1 周兴付 4,900,000 98 净资产折股 2 任继平 100,000 2 净资产折股 合 计 5,000,000 100 —— 截至 2017 年 12 月 31 日，公司的注册资本为 500.00 万元，股本为 500.00 万元。 统一社会信用代码：91110108795970122K 公司注册地址：北京市海淀区中关村东路 66 号 1 号楼 1101 公司法定代表人：周兴付 公司性质：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 2. 组织结构 根据《中华人民共和国公司法》和公司章程的规定，公司设股东大会、董事会及监事会， 下设综合部、财务部、市场部、研发部、生产部、品控部。 3. 经营范围 经营范围：物联网的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；生产、加工计算机软 硬件；基础软件服务；应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备、机械设备；货物进出 口、技术进出口、代理进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 二、 合并报表范围 报告期内纳入合并财务报表范围的主体 5 家，包括 3 家子公司，北京翰龙翔天防伪技术 有限公司、江苏探感物联科技有限公司、省饲儿（北京）农牧科技有限公司，1 家孙公司吉 林省探感物联科技有限公司，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。 三、 财务报表编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准 则—基本准则》、42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 公告编号：2018-008 63 相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务 报表。 (二) 持续经营 自报告期末起 12 个月，本公司具备持续经营能力。 四、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等信息。 (二) 会计年度 本公司以 1 月 1 日起 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (四) 计量属性 财务报表项目以历史成本为计量属性，对于符合条件的项目，采用公允价值计量。 采用公允价值计量的项目包括交易性金融工具和可供出售金融资产。 本期报表项目的计量属性未发生变化。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司 会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估 费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 公告编号：2018-008 64 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收 入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日， 按照下列步骤进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据 合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股 权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期 股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股 份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资 本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算 而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产 中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直 至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其 他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 （4）在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后， 计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认 公告编号：2018-008 65 的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并 按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计 量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流 出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有 负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未 确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1） 源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与 相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税 资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买 日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现 的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损 益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公 司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别 财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法 核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。。其中，处 置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所 有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的， 其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、 （六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权 投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权 的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成 本法核算的当期投资损益。 公告编号：2018-008 66 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 (六) 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融 资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、 本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的 相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方 的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及 的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身 所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个 会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计 期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司 与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的 长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分 损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综 合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 公告编号：2018-008 67 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净 利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的 分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之 间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属 于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调 整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整， 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合 并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末 的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债 表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流 量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新 取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权 日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一 方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动， 分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务 报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新 计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权 涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收 益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产 公告编号：2018-008 68 份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投 资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 (七) 现金及现金等价物 编制现金流量表时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 (八) 金融资产和金融负债的核算方法 (1) 金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期 投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。 (2) 金融资产的确认和计量 1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额。相关的交易费用在发生时计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益。 2、 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 公告编号：2018-008 69 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率） 计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更 短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益。 如果本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的可供出售持有至到期投资（较大金额 是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分 重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将任何金融 资产分类为持有至到期投资。但是，下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日 或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响； 根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以 出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独 立事项所引起。 3、 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金 股利）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积 （其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 4、 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不 终止确认该金融资产。公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认 条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转 移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 公告编号：2018-008 70 （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产 的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 (4) 金融资产、金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的 报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在 公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值 技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和 期权定价模型等。 (5) 金融资产减值 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。表 明金融资产发生减值的客观依据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预 计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的 因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 公告编号：2018-008 71 以转回计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且 客观上与确认原减值损失后发生事项有关的，原确认的减值损失予以转回直接计入股东权益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在 以后期间价值得以恢复，也不予转回。 （1） 持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （2） 可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该其已发生减值，将原直接计入所有者权益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 (九) 应收款项及坏账准备 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在 活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、 长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按 其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入 当期损益。 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 坏账损失的核算方法：本公司坏账损失的核算采用备抵法，当发生坏账损失时，报经董 事会或相关管理当局批准后冲销计提的坏账准备。 期末对于关联方、职工业务性质借款、押金（包括应收账款、其他应收款）采用个别认 定方法计提坏账准备。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。本公司将金额为人民币 100 万元（含 100 万）以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 对采用个别认定法以外的应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提 坏账准备， 本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项 组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合计提坏账准 公告编号：2018-008 72 备的比例： 账 龄 计提比例 1 年以内（含 1 年,下同） 0.00% 1 至 2 年 10.00% 2 至 3 年 30.00% 3 年以上 100.00% (十) 存货 1、存货分类 存货分类为库存商品、原材料、周转材料。 2、取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按实际成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货 发出时，采用实际成本法确定发出存货的成本。 3、存货的盘存制度 存货的盘存采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货可变现净值的确定：在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售 费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (十一) 长期股权投资 1、初始计量 （1） 企业合并形成的长期股权投资 在同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括 为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 在非同一控制下的企业合并中，公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》 公告编号：2018-008 73 确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、 被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控 制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、 后续计量及收益确认 本公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司对长期股权投资，均采用成本法核算。 成本法下公司确认投资收益，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益， 不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。按照上述规定确认自被投资单 位应分得的现金股利或利润后，考虑长期股权投资是否发生减值。如出现长期股权投资的账 面价值大于享有被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等情况时，对长期股权 投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司 的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失， 公告编号：2018-008 74 按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。 (十二) 固定资产 1、 固定资产的确认条件 固定资产指为经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产分类为： 运输设备、机器设备、电子设备、办公家具。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 （1） 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态 前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 （2） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定 资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 （3） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要 支出构成。 （4） 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定 其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入 当期损益； （5） 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计 量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 （6） 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其在被合并方的账面价值确 定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其公允价值确定其入 账价值。 3、 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量 时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时 计入当期损益。 公告编号：2018-008 75 4、 固定资产的折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命（年） 年折旧率（%） 残值率（%） 运输设备 10 9.5 5.00 机器设备 3-10 9.5-31.67 5.00 电子设备 3-5 19-31.67 5.00 办公家具 4-5 19-23.75 5.00 每年年度终了，应对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。必要 时，作适当调整。 5、 固定资产的减值 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。对计提了减 值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折 旧额。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。 公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 6、 固定资产的处置 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 (十三) 持有待售资产 1、持有待售的非流动资产或资产组的确认标准 公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项 非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺， 预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的， 公告编号：2018-008 76 已经获得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交 易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极 小。 2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价 值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (1) 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产 的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时 该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损 失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用 后的净额孰低进行计量。 (2) 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停 止按权益法核算。 (3) 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本 公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时， 在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子 公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理 (1) 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件 的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有 待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②决定不再出售之日的再收回金额。 (2) 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产 分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 4、其他持有待售资产的会计处理 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非 流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第 22 号——金融工 公告编号：2018-008 77 具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中 产生的合同权利。 (十四) 在建工程 在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按 公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的 暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 (十五) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1） 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2） 借款费用已经发生； （3） 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该 部分资产借款费用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、 且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化，直至资产的购建活动重新开始。 公告编号：2018-008 78 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂 时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预 定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按年 加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价 金额，调整每期利息金额。 (十六) 无形资产 1、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按取得时的实际成本入账。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资 性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面价值确定其 入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 （2）无形资产使用寿命及摊销 本公司无形资产为使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销。 无形资产类别 估计使用年限 系统软件 10 年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必要，对使 用寿命进行调整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法 摊销。 2、研究与开发支出 公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主 要判断依据，划分研究阶段和开发阶段。 已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的 公告编号：2018-008 79 不确定性时，研发项目处于研究阶段；当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新 技术的基本条件时，研发项目进入开发阶段。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发 支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 3、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 公司在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹 象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产 为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确 定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资 产减值准备，并计入当期损益。 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年均进行减值测试。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销，经营租入固定资产改良支出在租赁使用 年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会 计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 非金融资产减值 （1） 长期股权投资 公告编号：2018-008 80 本公司在资产负债表日，检查长期股权投资是否存在减值迹象，当预计可收回金额低 于账面价值时，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 对成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 其减值损失根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额 低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （2） 其他长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金 融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产的可收回金额低 于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。长期非金 融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行 估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金 流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式（如是按照 生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 资产组一经确定，各个会计期间保持一致。 几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这 些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合 认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在公 平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。 公告编号：2018-008 81 在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关 的资产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试时，应当将归属于少数股东权益的商誉包 括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比 较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例 扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。 (十九) 预计负债 因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行很可能导 致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损， 不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对 相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的 预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值 进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十) 职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、 工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供 服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保 险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 (二十一) 收入确认原则 1、销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 的实现。 公司销售阅读器、电子芯片等产品，对于直接送货上门的业务，在货物交付给客户并 公告编号：2018-008 82 取得对方签字确认的确认单据时，确认收入的实现；对于通过邮递送货的业务，在对方签收 快递后确认收入的实现。 2、提供劳务 在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流 入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发 生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务 成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司签订的服务合同对服务内容、服务期限、收入总额、收款条件及期限均有明确 约定的，根据合同规定在服务期间内分期确认收入；其他服务合同在劳务已经提供，收到价 款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入，跨年度的，按完工百分比法确认收入。 公司在提供软件开发、系统维护服务时，对于开发服务周期在一年内的，于劳务完成 时确认收入的实现；对于存在跨期的劳务项目，按照完工百分比法确认收入。 提供印刷劳务的，在印刷完成交付产品后确认收入的实现。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十二) 经营租赁与融资租赁 公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除 融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 1、融资租赁 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费。 2、经营租赁 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 公告编号：2018-008 83 (二十三) 政府补助核算方法 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政 府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府 补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递 延收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助，分别下列情况处理： (1)用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 成本费用或损失的期间，计入当期损益。 (2)用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别 进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活 动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响 会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债 的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负 债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税 率计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税 公告编号：2018-008 84 款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税 资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异 在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 (二十五) 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处 置或划分为持有待售类别： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项 相关联计划的一部分； 3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。 符合持有待售的资产的会计处理见本附注四、（十三）。 (二十六) 会计政策、会计估计变更 1、会计政策变更 （1）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 和《企业会计准则第 16 号——政府补助》 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处 理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 2、重要会计估计变更 本报告期本公司未发生主要会计估计变更。 五、 税项 (一) 主要税种及税率 本公司适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入按规定的税率计算销项税，并按扣 除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴 17.00%、 11.00%、6.00% 公告编号：2018-008 85 城市维护建设税 应缴纳流转税额 7.00% 教育费附加 应缴纳流转税额 3.00% 地方教育费附加 应缴纳流转税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00%、 20.00%、 15.00%、10.00% (二) 税收优惠及批文 1、增值税 （1）公司 2007 年获得软件企业认证证书及软件产品登记证书，被认定为软件企业，根 据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》 （国发〔2011〕 4 号），财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号）， 自 2011 年 1 月 1 日起，本公司销售自行开发生产的软件产品，经主管税务部门审核后，实 际税负超过 3%的部分实行即征即退。 （2）根据财政部和国家税务总局关于贯彻落实《中共中央、国务院关于加强技术创新， 发展高科技，实现产业化的决定》有关税收问题的通知（财税字〔1999〕273 号文），对单 位和个人（包括外商投资企业、外商投资设立的研究开发中心、外国企业和外籍个人）从事 技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税， 公司技术开发、技术转让收入免征营业税，2012 年营改增试点后，该项收入免征增值税。 2、企业所得税 公司于 2017 年 12 月 6 日通过高新技术再次认证并取得高新技术企业证书，证书有效期 限三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定享受高新技术企业所得税优惠政 策，经北京市国税局第一税务所备案批准减按 15%的税率征收企业所得税。 六、 合并财务报表主要项目注释 （注：以下金额单位若未特别注明者均为人民币元。） 1. 货币资金 项目 2017-12-31 2016-12-31 库存现金 25,211.83 10,106.94 人民币 25,211.83 10,106.94 银行存款 5,524,645.86 3,390,262.76 人民币 5,524,645.86 3,390,262.76 合 计 5,549,857.69 3,400,369.70 公告编号：2018-008 86 注：本期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2. 应收账款 （1） 应收账款按种类披露： 种类 2017-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法 84,256.80 100.00 0.00 0.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 84,256.80 100.00 0.00 0.00 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法 834,953.40 100.00 0.00 0.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 834,953.40 100.00 0.00 0.00 应收账款种类的说明： a. 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 84,256.80 100.00 0.00 合计 84,256.80 100.00 0.00 账龄 2016-12-31 账面余额 坏账准备 公告编号：2018-008 87 账龄 2017-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 1 年以内 834,953.40 100.00 0.00 合计 834,953.40 100.00 0.00 b. 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 无。 c. 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无。 d. 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 无。 （2） 本期转回或收回情况 无。 （3） 本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备 无。 （4） 本报告期实际核销的应收账款情况 无。 （5） 期末应收账款中持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项 无 （6） 期末应收账款中欠款金额 单位名称 与本公司关系 2017-12-31 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 山东新华医疗器械股份有限公司 本公司客户 74,000.00 1 年以内 87.83 北京华恒基业野生动植物专用标 识技术服务中心 本公司客户 10,256.80 1 年以内 12.17 合计 -- 84,256.80 -- 100.00 单位名称 与本公司关系 2016-12-31 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 北京邮票厂 本公司客户 732,338.40 1 年以内 87.71 山东新华医疗器械股份有限公司 本公司客户 50,000.00 1 年以内 5.99 哈尔滨工业大学 本公司客户 19,200.00 1 年以内 1.68 中国建设银行股份有限公司 本公司客户 14,040.00 1 年以内 1.22 公告编号：2018-008 88 单位名称 与本公司关系 2016-12-31 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 武汉天种畜牧股份有限公司中兴 分场 本公司客户 10,200.00 1 年以内 2.30 合计 -- 825,778.40 -- 98.90 （7） 应收关联方账款情况 无。 （8） 终止确认的应收账款情况 无。 （9） 以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 无。 （10）坏账准备 无。 3. 预付款项 （1） 账龄分析 账 龄 2017-12-31 2016-12-31 金 额 占总额比例(%) 金 额 占总额比例(%) 1 年以内(含 1 年) 173,221.90 69.69 204,560.00 100.00 1-2 年 52,500.00 30.31 0.00 0.00 合 计 173,221.90 100.00 204,560.00 100.00 （2） 期末预付账款金额前五名列示 单位名称 与本公司 关系 2017-12-31 账龄 未结算原因 北京欧陆欣达印刷机械有限公司 非关联方 52,500.00 1-2 年 未达到结转条件 沧州晟名五金制品有限公司 非关联方 48,000.00 1 年以内 未达到结转条件 溧阳市高新技术创业中心 非关联方 26,000.00 1 年以内 预付房租 常州市戴维电机有限公司 非关联方 11,700.00 1 年以内 未达到结转条件 台州市沐源电子有限公司 非关联方 9,000.00 1 年以内 未达到结转条件 合计 —— 147,200.00 —— —— 单位名称 与本公司 关系 2016-12-31 账龄 未结算原因 宁海凯诺模具有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 未达到结转条件 北京欧陆欣达印刷机械有限公司 非关联方 52,500.00 1 年以内 未达到结转条件 北京经纶全讯科技有限公司 非关联方 15,360.00 1 年以内 未达到结转条件 公告编号：2018-008 89 沧州晟名五金制品有限公司 非关联方 14,400.00 1 年以内 未达到结转条件 溧阳市高新技术创业中心 非关联方 14,000.00 1 年以内 预付房租 合计 —— 196,260.00 —— —— （3） 本报告期实际核销的预付账款情况 无。 （4） 期末预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项 无。 4. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露： 种类 2017-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：无风险信用组合 31,704.00 100.00 0.00 100.00 组合小计 31,704.00 100.00 0.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 31,704.00 —— 0.00 —— 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：无风险信用组合 10,559.00 100.00 0.00 100.00 组合小计 10,559.00 100.00 0.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 10,559.00 —— 0.00 —— a. 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 无。 公告编号：2018-008 90 b. 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 无。 （2） 本期转回或收回情况 无。 （3） 本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额、重组前累计已计提的坏账准备 无。 （4） 本报告期实际核销的其他应收款情况 无。 （5） 期末其他应收款中持公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项 无。 （6） 期末其他应收款按款项性质列示 款项性质 2017-12-31 2016-12-31 押金/备用金 25,300.00 6,000.00 代收代付款 6,404.00 4,559.00 合计 31,704.00 10,559.00 （7） 期末其他应收款前五名 单位名称 与本公司 关系 2017-12-31 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 性质 孙凤旗 员工 6,000.00 1 年以内 18.93 备用金 李伟 员工 5,100.00 1 年以内 16.09 备用金 梁灿华 员工 3,000.00 1 年以内 9.46 备用金 溧阳市高新技术创业中 心 非关联方 6,000.00 1 年以内 18.93 房租押金 山东同兴金属板材有限 公司 非关联方 5,200.00 1 年以内 16.40 押金 合计 —— 25,300.00 —— 79.80 （8） 坏账准备 无。 5. 存货 （1）存货的分类 项目 2017-12-31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 845,912.81 0.00 845,912.81 库存商品 140,188.77 0.00 140,188.77 公告编号：2018-008 91 项目 2017-12-31 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 986,101.58 0.00 986,101.58 项目 2016-12-31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 435,861.84 0.00 435,861.84 库存商品 200,813.01 0.00 200,813.01 合计 636,674.85 0.00 636,674.85 （2）存货跌价准备 无。 6. 其他流动资产 项目 2017-12-31 2016-12-31 银行理财产品 5,000,000.00 4,000,000.00 待抵扣税金 221,558.71 84,732.34 合 计 5,221,558.71 4,084,732.34 7. 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产的情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工 具： 按成本计量的 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例（%） 本期 现金 红利 期初 本期增加 本期 减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 吉林省德兴 探感食品有 限公司 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000 .00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.00% 0.00 合计 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000 .00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.00% 0.00 8. 固定资产 (1) 固定资产情况 项目 运输工具 机器设备 电子设备 办公家具 合计 公告编号：2018-008 92 项目 运输工具 机器设备 电子设备 办公家具 合计 一、账面原值： 1. 2016 年 12 月 31 日余额 926,056.58 3,714,692.18 238,351.22 270,090.34 5,149,190.32 2.本期增加金额 58,974.36 0.00 4,016.24 30,076.91 93,067.51 （1）购置 58,974.36 0.00 4,016.24 30,076.91 93,067.51 3.本期减少金额 119,185.00 0.00 0.00 0.00 119,185.00 4. 2017 年 12 月 31 日余额 865,845.94 3,714,692.18 242,367.46 300,167.25 5,123,072.83 二、累计折旧 1. 2016 年 12 月 31 日余额 840,307.92 1,547,396.44 228,294.18 225,198.91 2,841,197.45 2.本期增加金额 37,928.19 233,702.86 11,353.16 25,723.92 308,708.13 （1）计提 37,928.19 233,702.86 11,353.16 25,723.92 308,708.13 3.本期减少金额 113,225.75 0.00 0.00 0.00 113,225.75 4. 2017 年 12 月 31 日余额 765,010.36 1,781,099.30 239,647.34 250,922.83 3,036,679.83 三、减值准备 1. 2016 年 12 月 31 日余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - 4. 2017 年 12 月 31 日余额 - - - - - 四、账面价值 1. 2017 年 12 月 31 日账面价值 100,835.58 1,933,592.88 2,720.12 49,244.42 2,086,393.00 2. 2016 年 12 月 31 日账面价值 85,748.66 2,167,295.74 10,057.04 44,891.43 2,307,992.87 (2) 暂时闲置的固定资产 无。 (3) 融资租赁租入的固定资产 无。 (4) 经营租赁租出的固定资产 项目 2017-12-31 账面价值 2016-12-31 账面价值 公告编号：2018-008 93 项目 2017-12-31 账面价值 2016-12-31 账面价值 机器设备 24,378.82 27,448.06 (5) 持有待售的固定资产 无。 (6) 未办妥产权证书的固定资产 无。 9. 无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.2016 年 12 月 31 日余额 17,948.72 17,948.72 2.本期增加金额 0.00 0.00 (1)购置 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 0.00 4. 2017 年 12 月 31 日余额 17,948.72 17,948.72 二、累计摊销 1. 2016 年 12 月 31 日余额 1,495.70 1,495.70 2.本期增加金额 1,794.84 1,794.84 （1）计提 1,794.84 1,794.84 3.本期减少金额 0.00 0.00 4. 2017 年 12 月 31 日余额 3,290.54 3,290.54 三、减值准备 1. 2016 年 12 月 31 日余额 0.00 0.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 0.00 4. 2017 年 12 月 31 日余额 0.00 0.00 四、账面价值 1. 2017 年 12 月 31 日账面价值 14,658.18 14,658.18 2. 2016 年 12 月 31 日账面价值 16,453.02 16,453.02 10. 长期待摊费用 项目 2017-12-31 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少 金额 2016-12-31 办公室装修 费 50,774.06 3,800.00 17,825.96 0.00 6,666.66 租金 0.00 8,000.00 1,333.34 0.00 36,748.10 合计 50,774.06 11,800.00 19,159.30 0.00 43,414.76 公告编号：2018-008 94 11. 应付账款 （1） 应付账款账龄 账 龄 2017-12-31 2016-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 153,573.40 79.67 780,596.86 99.52 1-2 年 36,000.00 18.67 3,730.20 0.48 2-3 年 3,200.00 1.66 0.00 0.00 合计 192,773.40 100.00 784,327.06 100.00 （2） 账龄超过一年的重要预付账款 无。 （3） 欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况 无。 12. 预收款项 （1） 预收账款账龄 账 龄 2017-12-31 2016-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1,878,268.73 100.00 145,400.00 100.00 合计 1,878,268.73 100.00 145,400.00 100.00 13. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 一、短期薪酬 212,978.62 3,107,200.93 3,049,610.82 270,568.73 二、离职后福利- 设定提存计划 0.00 222,574.74 215,845.61 6,729.13 三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00 四、一年内到期的 其他福利 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 212,978.62 3,329,775.67 3,265,456.43 277,297.86 （2）短期薪酬列示 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 一、工资、奖金、津贴和 补贴 212,978.62 2,836,815.85 2,774,701.96 257,831.39 二、职工福利费 0.00 7,900.00 7,900.00 0.00 三、社会保险费 0.00 154,516.17 162,998.41 5,178.88 其中：医疗保险费 0.00 135,851.66 144,378.48 4,624.00 工伤保险费 0.00 6,910.88 6,896.02 184.96 生育保险费 0.00 11,753.63 11,723.91 369.92 公告编号：2018-008 95 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 四、住房公积金 0.00 103,354.00 100,368.00 6,586.00 五、工会经费和职工教育 经费 0.00 4,614.91 3,642.45 972.46 六、解除劳动关系补偿 0.00 0.00 0.00 0.00 七、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 212,978.62 3,107,200.93 3,049,610.82 270,568.73 （3）设定提存计划列示 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 1、基本养老保险 0.00 214,373.94 207,893.04 6,480.90 2、失业保险费 0.00 8,200.80 7,952.57 248.23 3、企业年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 222,574.74 215,845.61 6,729.13 14. 应交税费 税 种 2017-12-31 2016-12-31 增值税 163,333.27 117,208.91 企业所得税 436,667.77 434,250.30 城建税 20,984.15 10,580.76 教育费附加 14,988.69 7,557.69 个人所得税 1,338.77 591.84 其他 3,624.60 5,851.80 合计 640,937.25 576,041.30 15. 其他应付款 （1） 按款项性质列示 项目 2017-12-31 2016-12-31 往来款 50,000.00 164,944.00 员工报销款 11,796.78 13,535.03 代收代付款 6,116.54 0.00 合计 67,913.32 178,479.03 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 无。 16. 股本 所有者名称 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 周兴付 4,900,000.00 98.00 0.00 0.00 4,900,000.00 98.00 公告编号：2018-008 96 所有者名称 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 任继平 100,000.00 2.00 0.00 0.00 100,000.00 2.00 合计 5,000,000.00 100.00 0.00 0.00 5,000,000.00 100.00 17. 资本公积 项 目 2016-12-31 本年增加 本年减少 2017-12-31 其他资本公积 368,830.32 0.00 0.00 368,830.32 合 计 368,830.32 0.00 0.00 368,830.32 18. 盈余公积 项 目 2016-12-31 本年增加 本年减少 2017-12-31 法定盈余公积金 139,541.31 333,545.42 0.00 473,086.73 合 计 139,541.31 333,545.42 0.00 473,086.73 19. 未分配利润 项 目 2017-12-31 2016-12-31 期初未分配利润 3,889,038.61 3,770,610.03 加:期初未分配利润调整 0.00 0.00 调整后期初未分配利润 3,889,038.61 3,770,610.03 加: 本期归属于母公司所有者的净利润 2,397,369.70 171,374.31 减:提取法定盈余公积 333,545.42 52,945.73 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 股东权益内部结转 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 转增资本 0.00 0.00 期末未分配利润 5,952,862.89 3,889,038.61 20. 营业收入、营业成本 (1) 营业收入和营业成本 项目 2017 年度 2016 年度 主营业务收入 13,030,328.36 9,691,707.94 营业收入小计 13,030,328.36 9,691,707.94 主营业务成本 4,656,993.75 3,465,194.11 营业成本小计 4,656,993.75 3,465,194.11 (2) 主营业务（分类别） 公告编号：2018-008 97 产品名称 2017 年度 2016 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 防伪标签 9,399,623.46 2,846,351.94 5,264,156.52 1,583,257.70 印刷制作费 569,483.76 50,374.00 726,772.99 89,786.40 阅读器 2,311,041.61 1,346,644.20 1,582,076.78 956,458.64 RFID 电子标签 707,658.03 396,449.24 1,175,691.49 508,399.21 其他收入 42,521.50 17,174.37 943,010.16 327,292.16 合 计 13,030,328.36 4,656,993.75 9,691,707.94 3,465,194.11 (3) 本公司前五名客户的营业收入情况 2017 年度前五名客户的主营业务收入情况 客户名称 2017 年度营业收入 占营业收入的比例（%） 北京华恒基业野生动植物专用标识管理 中心 2,555,918.66 19.62 北京邮票厂 739,160.00 5.67 山东新华医疗器械股份有限公司 678,700.00 5.21 北京同仁堂股份有限公司 670,030.90 5.14 北京同仁堂科技发展股份有限公司制药 厂 603,484.00 4.63 合计 5,247,293.56 40.27 2016 年前五名客户的主营业务收入情况 客户名称 2016 年营业收入 占营业收入的比例（%） 北京华恒基业野生动植物专用标识 技术服务中心 5,917,132.71 61.05 北京邮票厂 667,827.69 6.89 山东新华医疗器械股份有限公司 564,632.46 5.83 江苏领康电子科技发展有限公司 271,432.46 2.80 北京筑和信息技术有限公司 224,018.81 2.31 合计 7,645,044.13 78.88 21. 税金及附加 项 目 2017 年度 2016 年度 城建税 113,335.65 68,822.55 教育费附加 80,616.85 49,159.13 车船税、印花税 7,824.40 6,810.80 合 计 201,776.90 124,792.48 公告编号：2018-008 98 22. 销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 办公差旅费 33,983.12 36,258.86 折旧 1,977.81 2,584.68 职工薪酬 99,799.42 134,352.64 合计 135,860.35 173,196.18 23. 管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 1,408,265.65 1,157,734.55 办公费 564,425.96 552,883.25 差旅交通费 507,895.94 550,769.16 物业租赁费 328,352.43 302,584.88 折旧摊销 21,173.30 77,540.01 税金 0.00 526.80 广告宣传费 46,116.50 0.00 招待费 21,891.00 39,129.28 研发费 2,139,500.84 2,151,571.87 会议费 9,109.43 26,457.19 装修费用 0.00 17,259.65 中介费 669,861.90 1,110,012.95 残保金 27,480.92 25,156.59 合计 5,744,073.87 6,011,626.18 24. 财务费用 项 目 2017 年度 2016 年度 手续费及其他 9,481.94 11,087.52 利息收入 -8,627.71 -8,492.67 合 计 854.23 2,594.85 25. 投资收益 项 目 2017 年度 2016 年度 投资收益 0.00 98,230.14 合 计 0.00 98,230.14 公告编号：2018-008 99 26. 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相 关 软件增值税退税 904,440.24 0.00 与收益相关 合计 904,440.24 0.00 —— 注：根据财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知》(财会[2017]30 号)，在利润表新增“其他收益”项目核算与企业日常活动相关的 政府补助。 公司根据规定将软件退税列示在其他收益。 27. 营业外收入 政府补助明细： 项 目 2017 年度 2016 年度 说明 销售软件产品退税款 0.00 708,898.50 —— 中关村科技资金 0.00 58,000.00 车辆补贴等 39,490.00 0.00 28. 营业外支出 项 目 2017 年度 2016 年度 资产报废损失 5,959.25 0.00 合 计 5,959.25 0.00 29. 所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 2017 年度 2016 年度 当期所得税费用 745,304.54 480,825.58 合 计 745,304.54 480,825.58 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2017 年度 2016 年度 利润总额 3,229,437.37 779,893.82 按法定/适用税率计算的所得税费用 484,415.61 116,984.07 项 目 2017 年度 2016 年度 政府补助 39,490.00 766,898.50 其他 697.12 461.04 合 计 40,187.12 767,359.54 公告编号：2018-008 100 项目 2017 年度 2016 年度 子公司适用不同税率的影响 -26,330.11 -28,376.43 调整以前期间所得税的影响 0.00 265.45 非应税收入的影响 0.00 0.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,363.87 19,313.46 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 损的影响 0.00 0.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 差异或可抵扣亏损的影响 267,562.99 372,639.03 其他 17,292.18 所得税费用 745,304.54 480,825.58 30. 持续经营净利润及终止经营净利润 项目 本期 上期 发生金额 归属于母公司 所有者的损益 发生金额 归 属 于 母 公 司 所有者的损益 持续经营净利润 2,484,132.83 2,397,369.70 299,068.24 171,374.31 终止经营净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 2,484,132.83 2,397,369.70 299,068.24 171,374.31 31. 现金流量表项目 （一）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 收到的政府补助 39,490.00 58,000.00 利息收入 8,627.71 8,492.67 收到的质保金返还、保险赔款、押金等 122,063.11 362,503.76 合计 170,180.82 428,996.43 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 正常的运营费用 4,290,894.59 3,308,735.69 合计 4,290,894.59 3,308,735.69 （二）现金流量表补充资料 （1） 采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 2017 年度 2016 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 —— —— 净利润 2,484,132.83 299,068.24 加：资产减值准备 0.00 0.00 固定资产折旧 308,708.13 366,373.39 无形资产摊销 1,794.84 1,495.70 长期待摊费用摊销 19,159.30 12,825.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 0.00 0.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,959.25 0.00 公告编号：2018-008 101 补充资料 2017 年度 2016 年度 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 -98,230.14 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 0.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -349,426.73 -201,684.83 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 760,889.70 -241,559.40 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,003,270.67 948,309.79 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 4,234,487.99 1,086,598.68 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 5,549,857.69 3,400,369.70 减：现金的年初余额 3,400,369.70 3,351,648.28 加：现金等价物的年末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 2,149,487.99 48,721.42 （2） 现金和现金等价物 项目 2017-12-31 2016-12-31 一、现金 其中：库存现金 25,211.83 10,106.94 可随时用于支付的银行存款 5,524,645.86 3,390,262.76 可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 存放同业款项 0.00 0.00 拆放同业款项 0.00 0.00 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、年末现金及现金等价物余额 5,549,857.69 3,400,369.70 七、 合并范围的变更 本期合并范围内新增孙公司吉林省探感物联科技有限公司（简称吉林探感）。 吉林探感由北京探感科技股份有限公司的子公司省饲儿（北京）农牧科技有限公司、 韩忠慧共同出资设立，注册资本 1000 万元，其中省饲儿（北京）农牧科技有限公司认 公告编号：2018-008 102 缴出资额 510 万元占注册资本 51%，韩忠慧公司认缴出资额 490 万，占注册资本 49%。 公司住所：东丰县东丰镇药业大街 350 号。 八、 在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 （1）2017 年企业集团构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 北京翰龙翔天防伪科 技有限公司 北京 北京 防伪印刷 100.00 0.00 投资新设 江苏探感物联科技有 限公司 江苏 江苏 技术开发 75.00 0.00 投资新设 省饲儿（北京）农牧 科技有限公司 北京 北京 技术开发 100.00 0.00 投资新设 吉林省探感物联科技 有限公司 吉林 吉林 技术开发、 机械制造 - 51.00 投资新设 2、重要的非全资子公司 （1）2017 年 12 月 31 日 子公司名称 少数股东的持 股比例（%） 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股 东权益余额 江苏探感物联科技有限公 司 25.00 86,763.13 0.00 339,196.13 3、重要非全资子公司的财务信息 （1）重要非全资子公司的财务状况 子公司名称 2017-12-31 流动资产 非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 江苏探感物联 科技有限公司 1,698,150.62 21,087.51 1,719,238.13 164,453.62 0.00 164,453.62 （2）重要非全资子公司的经营成果及现金流量 子公司名称 2017 年度 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 江苏探感物联科技有限公 司 2,313,744.31 347,052.51 347,052.51 -155,182.22 九、 关联方及关联交易 公告编号：2018-008 103 1. 关联方关系 (1) 控股股东、实际控制人 关联方名称（姓名） 与公司关系 周兴付 控股股东 (2) 本公司的子公司情况 详见“八、在其他主体中的权益”之所述。 (3) 其他关联方 关联方名称（姓名） 与公司关系 张江 控股股东周兴付配偶/翰龙翔天法人 任继平 公司董事 董洁敏 公司董事兼董事会秘书 庞超 公司董事 胡留树 公司监事 李清河 公司监事 梁灿华 公司监事 魏凛 前财务负责人 吉林省德兴探感食品有限公司 其他关联方 2. 关联方交易 (1) 采购商品、接受劳务情况 无。 (2) 出售商品、提供劳务情况 无。 (3) 关联托管/承包情况 无。 (4) 关联租赁情况 本公司作为承租方 出租方 租赁标的物 租赁期限 本年应付金额 本年已付金 额 张江 北京市海淀区世纪科 贸大厦 B1101 2015.5-2020.4 247,416.00 247,416.00 (5) 关联担保情况 无。 (6) 关联方资金拆借 公告编号：2018-008 104 无。 (7) 关联方资产转让、债务重组情况 无 3. 关联交易未结算金额 无 十、 股份支付 无 十一、 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十二、 承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十三、 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日（2018 年 4 月 15 日），本公司不存在需披露的其他重大资 产负债表日后非调整事项。 十四、 其他重要事项 1、 非货币性资产交换：无。 2、 债务重组：无。 3、 资产置换：无。 4、 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具：无。 5、 公允价值计量的资产和负债：无。 6、 外币金融资产和外币金融负债：无。 7、 年金计划主要内容及重大变化：无。 8、 其他：无 十五、 母公司主要报表项目注释 1、 预付账款 公告编号：2018-008 105 （1）账龄分析 账 龄 2017-12-31 2016-12-31 金 额 占总额比例(%) 金 额 占总额比例(%) 1 年以内(含 1 年) 73,461.90 58.32 170,400.00 100.00 1-2 年 52,500.00 41.68 0.00 0.00 合 计 125,961.90 100.00 170,400.00 100.00 （2）期末预付账款金额列示 单位名称 与本公司 关系 2017-12-31 账龄 未结算原因 北京欧陆欣达印刷机械有限公司 非关联方 52,500.00 1-2 年 未达到结转条件 沧州晟名五金制品有限公司 非关联方 48,000.00 1 年以 内 未达到结转条件 常州市戴维电机有限公司 非关联方 11,700.00 1 年以 内 未达到结转条件 台州市沐源电子有限公司 非关联方 9,000.00 1 年以 内 未达到结转条件 潮州市潮安区彩塘镇黄河五金制品厂 非关联方 4,761.90 1 年以 内 未达到结转条件 合计 —— 125,961.90 —— —— 2、 存货 （1）存货的分类 项目 2017-12-31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 670,248.24 0.00 670,248.24 合计 670,248.24 0.00 670,248.24 项目 2016-12-31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 462,436.27 0.00 462,436.27 合计 462,436.27 0.00 462,436.27 （2）存货跌价准备 无。 3、 长期股权投资 项目 2016-12-31 本期增加 本期减少 2017-12-31 对 子 公 司 的 投 资 7,019,990.00 0.00 0.00 7,019,990.00 合计 7,019,990.00 0.00 0.00 7,019,990.00 公告编号：2018-008 106 4、 营业收入、营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 2017 年度 2016 年度 主营业务收入 1,196,047.12 1,785,311.84 营业收入小计 1,196,047.12 1,785,311.84 主营业务成本 766,854.46 902,590.62 营业成本小计 766,854.46 902,590.62 十六、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（2010）规定，本公司非经常性损益发生情况如下： 项目 2017 年度 2016 年度 非流动资产处置损益 -5,959.25 0.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 39,490.00 58,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 0.00 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 0.00 0.00 债务重组损益 0.00 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净 损益 0.00 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 0.00 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 0.00 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 0.00 0.00 公告编号：2018-008 107 项目 2017 年度 2016 年度 受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 697.12 461.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 所得税影响额 -5,134.18 -5,869.16 少数股东权益影响额（税后） -21,600.00 -13,050.00 合计 7,493.69 39,541.88 2、境内外会计准则下会计数据差异 本公司按中国会计准则披露财务报告，未同时按照国际会计准则披露财务报告。 3、净资产收益率及每股收益 本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 ——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公 告[2010]2 号）、 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 （“中 国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 2017 年 12 月 31 日净资产收益率和每股收益： 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 22.63 0.48 0.48 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 22.55 0.48 0.48 2016 年 12 月 31 日净资产收益率和每股收益： 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 1.86 0.03 0.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 1.43 0.03 0.03 十七、 财务报表的批准报出 本公司财务报表和财务报表有关附注于 2018 年 4 月 15 日由公司董事会批准报出。 北京探感科技股份有限公司 二〇一八年四月十六日 公告编号：2018-008 108 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室。