839759_2017_华冶科技_2017年年度报告_2018-04-25.txt

华冶科技 NEEQ:839759 司 标 识 江苏华冶科技股份有限公司 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 公司于 2017 年 10 月 13 日新增一项 公司于 2017 年 12 月 21 日取得由 发明专利证书。 江苏省科学技术厅认定的一项高新 专利号：ZL 2015 1 0898211.6 技术产品。 发明名称：一种耐熔融铝锌液腐蚀 合金材料及其铸造工艺 豪迈特高温合金母合金项目现已投产，主 豪迈特于 2017 年 12 月取得 营方向燃气轮机、飞机发动机配套的高温 土地证书。证书编号为：苏 2017 合金母合金，真空熔炼铸造叶片及结构件。泰兴市不动产权第 0038947 公告编号：2018-001 1 华冶公司和豪迈特公司已于 2017 年下半年度同时启用军标体系认证工作， 现两公司正在同时申请办理《武器装备质量管理体系证书》及《武器装备科 研生产单位保密资格》，此两项证书预计 2018 年年底取得。《武器装备科研生 产许可证》预计在 2019 年取得。 公告编号：2018-001 2 目录 第一节:声明与提示 ......................................................................................... 4 第二节:公司概况 ............................................................................................. 6 第三节:会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 8 第四节:管理层讨论与分析 ............................................................................. 10 第五节:重要事项 ........................................................................................... 18 第六节:股本变动及股东情况 ......................................................................... 20 第七节:融资及利润分配情况 ......................................................................... 22 第八节:董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 24 第九节:行业信息 ........................................................................................... 26 第十节:公司治理及内部控制 ......................................................................... 27 第十一节:财务报告 ....................................................................................... 34 公告编号：2018-001 3 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、华冶科技 指 江苏华冶科技股份有限公司(因本公司为整体变更设立, 为表述方便,该等称谓在文中部分内容也指公司前身江 苏华冶科技有限公司) 华冶有限、有限公司 指 江苏华冶科技有限公司,系股份公司的前身 豪迈特 指 江苏豪迈特新材料科技有限公司,系股份公司的全资子 公司 豪瑞投资(有限合伙) 指 靖江市豪瑞投资中心(有限合伙) 股东会、股东大会 指 江苏华冶科技股份有限公司股份公司股东会、股东大会 董事会 指 江苏华冶科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏华冶科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 元(万元) 指 人民币元(万元) 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《江苏华冶科技股份有限公司章程》 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期、上年、上年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、爱建证券 指 爱建证券有限责任公司 会计师事务所、瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 公告编号：2018-001 4 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王茂庭、主管会计工作负责人陈进及会计机构负责人(会计主管人员)陈进保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，请投资 者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 原材料价格波动风险 公司主要产品是三辊六臂、辐射管、炉辊等。报告期内公司成 本构成中,原材料占总成本 70%以上,原材料成本的波动直接影 响公司产品成本。公司制造产品所需的主要原材料包括镍板和 不锈钢板,其中镍板的价格在近三年来波动十分明显,对公司的 存货管理能力提出了挑战。镍板的价格受国际市场上的投机资 金影响十分严重,价格波动剧烈。公司采取订单式的生产方式, 使得不同批次原材料的价格差异明显,产品毛利也随之发生变 动。未来若原材料价格仍保持持续波动态势,将对公司生产经营 带来不利影响。 厂房未取得权证的风险 公司目前生产经营所使用的土地为向他人租赁,公司于2016 年5 月 3 日取得了由靖江市人民政府核发的靖集用(2016)第 800034 号《集体土地使用证》。截至本年报披露日,土地性质已变更为 国有土地性质,并将于近期进行招拍挂。公司租赁土地的租赁合 同仍在正常履行中,在过去的经营中未出现过租赁合同被有权 第三方或有权机关认定为无效、公司被告知必须停止使用上述 公告编号：2018-001 5 房产、需缴纳罚款或者作出任何赔偿等情形,有关业务经营也未 因此受到重大不利影响。 实际控制人不当控制风险 公司自然人股东王茂庭,直接持有公司股份 19,225,000.00 股, 占公司总股本的 55.06%、通过靖江市豪瑞投资中心(有限合伙) 持有公司约 0.03%的股份;顾国平持有公司股份 6,036,000 股, 占公司总股本的 17.29%,顾国平与王茂庭系夫妻关系;王桥鑫持 有公司股份 4,500,000 股,占公司总股本的 12.89%,王桥鑫系王 茂庭、顾国平夫妇之女。王茂庭、顾国平、王桥鑫三人合计持 有公司约 85.75%的股份,为公司共同实际控制人,对公司的生产 经营重大决策具备绝对的决定权。虽然公司股东承诺将严格遵 守《公司章程》和其他内部控制制度,但是在实际生产经营中仍 不能排除实际控制人利用其地位,通过行使股东大会或者董事 会表决权等方式对公司的生产经营、财务决策、重大人事安排 等实施不当控制从而损害公司利益的情形,公司决策存在偏离 中小股东最佳利益目标的可能性。因此,公司存在实际控制人不 当控制的风险。 产品质量风险 目前,公司已建立了一套严格而完善的质量管理和控制体系,公 司产品的质量也得到了客户的认可。但由于公司主要以订单需 求为导向,针对不同客户的需求进行定制化产品的生产,为满足 客户多元化的需要,企业需要在质量管理方面投入更多的人财 物,使得公司未来仍然存在产品出现质量问题的风险。 行业周期波动的风险 公司产品可以广泛应用于冶金、钢铁等周期性波动较强的行业, 与国民经济发展周期高度相关,宏观经济波动对冶金、钢铁等行 业发展产生较大影响。近年来,国内外经济持续低迷,我国经济 短期内形势亦较为严峻。受其影响,若下游企业盈利能力下降, 将对公司发展环境和市场需求带来不利影响。因此,公司面临下 游行业不景气而形成的行业周期波动风险。 应收账款发生坏账的风险 2015 年末、2016 年末和 2017 年末,公司应收账款净额分别为 7,498.92 万元、7480.90 万元和 8042.00 万元,占各期末总资产 比例分别为 60.07%、41.11%和 43.96%。报告期内,公司已经按 照谨慎的方法在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是, 如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将使公司 面临坏账损失的风险,从而对公司的经营成果和财务状况产生 不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-001 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏华冶科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU HUAYE KEJI Co., Ltd 证券简称 华冶科技 证券代码 839759 法定代表人 王茂庭 办公地址 靖江市东兴镇工业园区 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王颖颖 职务 董事会秘书 电话 0523-84689488 传真 0523-84668666 电子邮箱 306391855@ 公司网址 联系地址及邮政编码 靖江市东兴镇工业园区 214533 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 12 月 18 日 挂牌时间 2016 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制品业、33 金属制品业 339 铸造及其他金属制品制造 3392 有色 金属及其合金铸造的各种成品、半成品制造 主要产品与服务项目 耐热耐磨钢铸造的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 34,917,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 王茂庭 实际控制人 王茂庭、顾国平、王桥鑫 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91321282755884940Y 否 注册地址 靖江市东兴镇工业园区 否 注册资本（元） 34,917,000.00 否 公告编号：2018-001 7 五、中介机构 主办券商 爱建证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商务广场 24 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 林俊、林可成 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 六、报告期后更新情况 √适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引》及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于2018 年1 月15 日由协议转让自动 变更为集合竞价交易。 公告编号：2018-001 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 102,983,696.71 109,342,848.61 -5.82% 毛利率% 21.00% 30.00% - 归属于挂牌公司股东的净利润 395,926.03 9,116,427.21 -95.66% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 -2,534,075.09 8,728,059.10 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 0.52% 11.29% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.30% 11.41% - 基本每股收益 0.01 0.26 -96.15% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 182,969,684.58 181,954,000.62 0.56% 负债总计 106,095,421.64 105,475,663.71 0.59% 归属于挂牌公司股东的净资产 76,874,262.94 76,478,336.91 0.52% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.20 2.19 0.46% 资产负债率（母公司） 54.20% 57.13% - 资产负债率（合并） 57.99% 57.97% - 流动比率 111.06% 120.94% - 利息保障倍数 1.43 3.96 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,475,826.12 12,261,399.21 58.84% 应收账款周转率 1,327.00% 146.00% - 存货周转率 313.87% 448.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 0.56% 45.47% - 营业收入增长率% -5.82% 30.88% - 净利润增长率% -95.66% - - 五、股本情况 公告编号：2018-001 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 34,917,000 34,917,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 4,977,427.00 债务重组损失 -396,246.23 投资收益 -356,158.40 资产处置损益 2,880.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -335,310.35 非经常性损益合计 3,892,592.02 所得税影响数 962,590.90 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,930,001.12 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-001 10 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司主营业务为耐磨耐热钢和高温合金材料及产品的研发、生产和销售，主要产品包括三辊六臂系 列、炉辊系列、辐射管系列等，产品可以广泛应用于冶金、钢铁、热电行业。公司主营业务明确，自成 立以来主营业务未发生重大变化。 公司的商业模式主要为：研发模式、采购模式、生产模式、销售模式。 研发模式：公司设有生产技术部，主抓公司新产品、新技术的项目论证、方案设计与产品开发工作。 公司始终坚持以市场需求为导向、开展研发与生产相结合的经营模式。公司于 2014 年通过了 ISO9001:2008 质量管理体系认证，并通过与北京工业大学、江苏科技大学开展了产学研合作，对整体产 品研发过程进行规范化和流程化。 采购模式：公司生产所需的原材料主要为钢板、镍板等有色金属，公司生产技术部根据生产计划确 定申购物料，并由供应部统一进行采购，主要采用招投标的方式进行。原材料购入时，质检部进行原材 料质量检验工作，检验合格后安排入库。供应部针对各供应商制定《合格供应商名录》、建立主要供应 商档案。生产技术部在实际生产过程中保持供方所供产品的业绩（包括质量、供货期、服务等）的记录， 并填写《供方业绩评定表》进行重新评价和据此对《合格供应商名录》进行调整。 生产模式：公司采用“以销定产”的生产模式，在订单确认后，开始物料申购，安排生产计划。生 产过程中，公司严格执行各类产品质量标准，由生产技术部编制具体生产进度，负责技术图纸的审查和 转化，并对生产进度进行检查和调度，确保生产按计划完成；同时，质检部对生产过程进行全程监控、 跟班现场、随机检查，发现质量异常及时反馈处理，同时对不良品进行区分；产成品入库前，严格按产 成品质量标准及检验标准进行检验，并做相应记录。产成品出厂前，要进行抽检，开具产成品检验报告。 此外，公司采用部分零部件外协委托加工采购的方式，充分利用社会资源，在本公司人力物力有限的情 况下，集中资源进行核心技术的研究开发以及核心零部件的自主加工，通过委托外部企业进行一般零部 件加工的方式尽可能的扩大本公司整体的生产能力。公司在综合考虑供应商的技术能力、质量水平和就 近原则等因素的基础上，对外协委托加工零部件供应商制定了严格的甄别程序，建立了质量控制制度， 严格按照公司质量体系把关。 销售模式：公司采取以销定产、直接销售的模式，由市场部的销售人员进行定期走访，了解客户需 求，积极维护客户关系。其中，直接销售主要采用招投标的方式，由销售部通过各种渠道收集招标信息、 研究招标文件后对项目进行详细的研究调查、编制投标文件，中标后与客户签订购销合同。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 公告编号：2018-001 11 报告期内，公司实现营业收入 102,983,696.71 元，同比下降 5.82%,实现净利润 395,926.03 元。截 至 2017 年年末，公司总资产达到 182,969,684.58 元，同比增长 0.56%,净资产达到 76,874,262.94 元， 同比增长 0.52%。 2017 年内，企业换发了新的排污许可证、计量合格确认证书，并严格履行 ISO 质量管理体系相关要 求，企业在日常经营及管理运行方面更加规范，降低了企业在安全生产、环境保护方面的风险，有力保 证了公司未来的可持续发展。 公司在技术研发方面不断投入，截止本年报披露日，公司已经获得 6 项发明专利、8 项实用新型专利、 并于 2017 年内新增提交申请 3 项发明专利。专利技术的投入及成果转化为公司持续经营保驾护航。 （二）行业情况 目前，世界钢铁行业尚未出现突破性生产技术，但是为顺应社会的发展进程，产品都在向高性能、 高质量、低成本等方面努力，“十三五”期间，我国经济发展长期向好的基本面没有变，消费升级、四 化同步发展、基础设施建设拓展了钢材需求空间，经济发展仍然需要大量钢材。钢铁行业的平稳发展， 保证了冶金行业设备上备品备件的市场需求量。�国内高温合金年产量约在 3.5 万吨左右，而市场需求可 达 5 万吨以上，预计到 2020 年，市场需求量将达到 10∽12 万吨，产品供不应求的现象明显。另外，国 内在燃气轮机用大尺寸精铸叶片等先进生产工艺方面正在突破，国产化率逐年提高。以此同时，高温合 金单价高，盈利能力强，未来我国高温合金企业将有巨大的发展空间。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 800,885.15 0.44% 9,822,885.52 5.40% -91.85% 应收账款 80,419,969.83 43.95% 74,809,045.95 41.11% 7.50% 存货 30,618,312.40 16.73% 21,168,607.40 11.63% 44.64% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 44,597,819.86 24.37% 20,149,354.63 11.07% 121.34% 在建工程 - - 15,483,383.18 8.51% -100.00% 短期借款 64,800,000.00 35.42% 59,800,000.00 32.87% 8.36% 长期借款 - - - - - 资产总计 182,969,684.58 - 181,954,000.62 - 0.56% 资产负债项目重大变动原因 截至 2017 年末，公司货币资金余额 800,885.15 元，同比下降-91.85%，占总资产比重 0.44%，主要 系子公司的设备和生产投入所致； 存货期末余额 30,618,312,.40 元，较上年同期增长 44.64%，主要原因系公司的退火炉业务生产周 期在 6-8 个月左右，截至 2017 年底有 2 条退火炉尚未交付，从而导致存货余额上升；此外，公司 2017 年在手订单较上年增加，存货的增长与订单规模相匹配； 固定资产余额 44,597,819.86 元,较上年同期增加 121.34%,在建工程比上年减少 15,483,383.18 元, 主要系子公司所有工程均已结束，在建工程已完成转固，报告期内子公司购入新设备所致； 短期借款期末余额为 6480 万元，同比增长 8.36%，主要系公司经营规模扩大，子公司建设投入较多导 公告编号：2018-001 12 致对流动资金的需求上升，因而增加银行贷款所致。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 102,983,696.71 - 109,342,848.61 - -5.82% 营业成本 81,270,739.52 78.92% 76,369,106.94 69.84% 6.42% 毛利率 21.00% - 30.00% - -30.08% 管理费用 12,656,482.58 12.29% 14,423,926.86 13.19% -12.25% 销售费用 4,654,815.11 4.52% 2,832,894.20 2.59% 64.31% 财务费用 4,797,945.84 4.66% 3,442,053.98 3.15% 39.39% 营业利润 -2,278,655.34 -2.21% 9,767,804.14 8.93% -123.33% 营业外收入 4,748,157.51 4.61% 470,531.55 0.43% 909.11% 营业外支出 398,040.86 0.39% 13,083.71 0.01% 2,942.26% 净利润 395,926.03 0.38% 9,116,427.21 8.34% -95.66% 项目重大变动原因： 报告期内，公司实现营业收入 102,983,696.71 元，较上期下降 5.82%，主要原因系 2017 年公司受 钢铁行业大气候影响，钢铁行业多数不景气，同时市场又存在同行业恶性竞争，公司本着择优接单，保 持优质客源，导致销售及毛利率下降；营业成本 81,270,739.52 元，较上期增长 6.42%， 2017 年各材 料价格涨幅较大，由于国家加大对环保工作的监测，导致公司所有生产用材料均在涨价，材料成本相应 增加，同时由于客户订单交货周期较短，我公司设备来不及生产，需要外协加工，导致报告期内制造费 用的增加； 管理费用 12,656,482.58 元，较上期下降 12.25%,主要系公司在 2017 年严把内控关，加强企业内控 管理制度，降低企业一切开支；销售费用 4,654,815.11 元，较上期增长 64.31%，主要系报告期内国内 油价不断上调，导致运输成本不断上升，同时公司和子公司之间短驳物流费用增加，导致销售费用增长； 财务费用 4,797,945.84 元,较上期增长 39.39%，主要系报告期内增加银行贷款 500 万，增加了贷款利息， 另公司所收货款均为承兑汇票，购买原材料时需支付现金，增加了银行贴息费用所致； 报告期内，公司实现营业利润-2,278,655.34 元，较上期下降 123.33%，净利润 395,926.03 元，相 比上年同期净亏损 8,720,501.18 元，净利润大幅下降，主要系公司营业成本较上年同期增长 6.42%，销 售费用较上年同期增长 64.31%，因外协加工量的增加制造费用较上年同期增加 40.1%，综上导致公司利 润下降； 营业外收入 4,748,157.51 元，较上期增长 909.11%，主要系政府补助增加所致； 营业外支出 398,040.86 元，较上期增加 2,942.26%，主要系公司 2017 年内处理坏账所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 102,372,461.50 109,342,848.61 -6.37% 其他业务收入 611,235.21 - - 主营业务成本 80,659,983.60 76,369,106.94 5.62% 公告编号：2018-001 13 其他业务成本 610,755.92 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 三辊六臂 35,342,605.77 34.32% 36,822,166.44 33.69% 辐射管 19,374,676.18 18.81% 26,804,194.99 24.51% 炉辊 25,205,431.67 24.48% 20,367,909.04 18.62% 退火炉 20,833,333.28 20.23% 22,565,540.77 20.63% 其他 1,616,414.60 1.57% 2,783,037.37 2.54% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 2017 年公司主营业务收入实现 102,372,461.50 元，同比下降 6.37%,主要原因系 2017 年公司受钢 铁行业大气候影响，钢铁行业多数不景气，同时市场又存在同行业恶性竞争，公司本着择优接单，保持 优质客源,确保公司正常经营。 公司 2017 年内发生其他业务收入 611,235.21 元，为公司销售材料收入所得。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京星和众工设备技术股份有限公司 16,517,352.83 17.68% 否 2 重庆新联钢铁设备技术有限公司 4,998,245.00 5.35% 否 3 北京钢研新冶工程设计有限公司 3,841,681.97 4.12% 否 4 天津市新宇彩板有限公司 2,539,029.00 2.72% 否 5 新冶高科技集团有限公司 2,500,020.00 2.68% 否 合计 30,396,328.80 32.55% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 靖江市银宏金属材料有限公司 17,365,200.00 14.88% 否 2 靖江市子弘金属材料有限公司 11,621,050.00 9.96% 否 3 江苏江阴-靖江工业园区元亨贸易有限公司 10,448,000.00 8.95% 否 4 南通中集罐式储运设备制造有限公司 6,010,282.86 5.15% 否 5 泰州市北洋物资有限责任公司 5,025,616.68 4.31% 否 合计 50,470,149.54 43.25% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除 外。 公告编号：2018-001 14 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 19,475,826.12 12,261,399.21 58.84% 投资活动产生的现金流量净额 -24,506,917.24 -28,011,337.12 - 筹资活动产生的现金流量净额 1,009,090.75 19,255,018.89 -94.76% 现金流量分析： 报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金为102,983,696.71元，较上年同期下降5.96%，购 买商品、接受劳务支付的现金为66,435,396.49元，较上年同期下降21.21%，主要系公司营业下降及应 付账款未支付所致；经营活动产生的现金流量净额为19,475,826.12元，相比上年同期的12,261,399.21 元，经营活动产生的现金流量净额增加7,214,426.91元，主要系公司2017年政府奖励补助所致；2017年 公司严格控制相关支出，销售商品、提供劳务收到的现金与营业收入，购买商品、接受劳务支付的现金 与营业成本，经营活动产生的现金流量净额与利润变动趋势基本保持一致； 投资活动产生的现金流量净额为-24,506,917.24 元，主要系公司于报告期内投资全资子公司江苏豪 迈新材料科技有限公司项目建设的现金支出； 筹资活动产生的现金流量净额为 1,009,090.75 元，较上年同期下降 18,245,928.14 元，主要系 2017 年 公司银行贷款增加所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司于 2016 年内投资设立全资子公司江苏豪迈特新材料科技有限公司，2017 年土建工程已全部结束。 子公司注册资本 3000 万，经营范围为纳米材料、高温合金、高温金属材料及制品、耐热钢、轻质合金、 特种合金及制品研究、开发、制造、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 动）。子公司主营方向为燃气轮机、飞机发动机配套高温母合金真空熔炼铸造叶片及结构件。子公司拥 有成套精密熔铸炉，高精密检测设备及一流的技术团队，2017 年子公司已成功铸造第一批产品样品，现 正积极拓展国内市场；另子公司于 2017 年 12 月取得编号为苏 2017 泰兴市不动产权第 0038947 号土地 证书，现与公司同步进行军标体系认证，《武器装备质量管理体系证书》及《武器装备科研生产单位保 密资格》正在办理中，各项工作正在有条不紊的推动，预计此两项证书在 2018 年年末办理结束，《武器 装备科研生产许可证》预计在 2019 年取得。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公 公告编号：2018-001 15 司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计 入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与 日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。” （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司关心和支持社会慈善事业的发展，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努 力履行着作为企业的社会责任并回馈社会。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任 意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；主要 财务、业务等经营指标健康，产品和服务具有良好的毛利率，能够为公司带来持续的销售收入；公司经 营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法违规行为，公司经营业绩稳定，外部 环境未发生重大不利变化。因此，公司拥有良好的持续经营能力，报告期内公司未发生对持续经营能力 有重大不利影响的事项。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 根据国家、江苏省及靖江市的中长期宏观经济政策，并结合自身发展情况，公司制定了传统工业带动新 兴产业，即耐热耐磨合金材料及制品＋高温合金材料及制品的战略目标；确定了以民用领域为切入点， 在巩固现有业务的同时，积极拓展军工、航空航天领域，实现传统领域与军工航天领域并举发展的市场 定位目标。 （三）经营计划或目标 第一阶段（2017 年 1 月至 2018 年 6 月）：生产研发汽车、医疗行业高温合金材料，研发军工行业相 金属结构制造指以铁、钢或铝等金属为主要材料，制造金属构件、金属构件零件、建筑用钢制 品及类似品的生产活动，这些制品可以运输，并便于装配、安装或竖立。 我国从建国以来，金属结构制造行业经历了一个从无到有、从小到大的艰难历程，特别是进入 20 世纪 90 年代以来，随着改革开放进程的不断深化、市场经济体制愈发成熟，为行业的快速发展提 供了有利的发展机遇。目前，我国作为世界金属制品大国，面临着市场竞争趋势日益激烈、国内产 业集中度较低、行业整体科学技术与发达国家相比呈现相对落后的现状。因此，处于金属结构制造 行业的公司必须在面临去产能的行业周期下，提高自身科技研发水平、开发更具市场竞争力的产品、 不断提升品牌溢价，才能更好的在本行业立足并发展。 公告编号：2018-001 16 关高温合金； 第二阶段（2018 年 7 月至 2020 年 6 月）：研制铸造高温合金各类零件及产品，同时研发定向高温合 金锭、单晶高温合金锭及零件。 第三阶段（2020 年 7 月至 2021 年 12 月）：由高梯度 LMC 法来研制生产细晶、定向和单晶零件。 （四）不确定性因素 无 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、原材料价格波动风险 公司主要产品是三辊六臂、辐射管、炉辊等。报告期内公司成本构成中，原材料占总成本 70%以上， 原材料成本的波动直接影响公司产品成本。公司制造产品所需的主要原材料包括镍板和不锈钢板，其中 镍板的价格在近三年来波动十分明显，对公司的存货管理能力提出了挑战。镍板的价格受国际市场上的 投机资金影响十分严重，价格波动剧烈。公司采取订单式的生产方式，使得不同批次原材料的价格差异 明显，产品毛利也随之发生变动。未来若原材料价格仍保持持续波动态势，将对公司生产经营带来不利 影响。 二、厂房未取得权证的风险 公司目前生产经营所使用的土地为向他人租赁,公司于 2016 年 5 月 3 日取得了由靖江市人民政府核 发的靖集用(2016)第 800034 号《集体土地使用证》。截至本年报披露日,土地性质已变更为国有土地性 质,并将于近期进行招拍挂。公司租赁土地的租赁合同仍在正常履行中,在过去的经营中未出现过租赁合 同被有权第三方或有权机关认定为无效、公司被告知必须停止使用上述房产、需缴纳罚款或者作出任何 赔偿等情形,有关业务经营也未因此受到重大不利影响。 三、实际控制人不当控制风险 公司自然人股东王茂庭，直接持有公司股份 19,394,000 股，占公司总股本的 55.54%、通过靖江市 豪瑞投资中心（有限合伙）持有公司约 0.03%的股份；顾国平持有公司股份 6,036,000 股，占公司总股 本的 17.29%，顾国平与王茂庭系夫妻关系；王桥鑫持有公司股份 4,500,000 股，占公司总股本的 12.89%， 王桥鑫系王茂庭、顾国平夫妇之女。王茂庭、顾国平、王桥鑫三人合计持有公司约 85.75%的股份，为公 司共同实际控制人，对公司的生产经营重大决策具备绝对的决定权。虽然公司股东承诺将严格遵守《公 司章程》和其他内部控制制度，但是在实际生产经营中仍不能排除实际控制人利用其地位，通过行使股 东大会或者董事会表决权等方式对公司的生产经营、财务决策、重大人事安排等实施不当控制从而损害 公司利益的情形，公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当 控制的风险。 四、产品质量风险 目前，公司已建立了一套严格而完善的质量管理和控制体系，公司产品的质量也得到了客户的认可。 但由于公司主要以订单需求为导向，针对不同客户的需求进行定制化产品的生产，为满足客户多元化的 需要，企业需要在质量管理方面投入更多的人财物，使得公司未来仍然存在产品出现质量问题的风险。 五、行业周期波动的风险 公司产品可以广泛应用于冶金、钢铁等周期性波动较强的行业，与国民经济发展周期高度相关，宏 观经济波动对冶金、钢铁等行业发展产生较大影响。近年来，国内外经济持续低迷，我国经济短期内形 势亦较为严峻。受其影响，若下游企业盈利能力下降，将对公司发展环境和市场需求带来不利影响。因 此，公司面临下游行业不景气而形成的行业周期波动风险。 六、应收账款发生坏账的风险 2015 年末、2016 年末和 2017 年末,公司应收账款净额分别为 7,498.92 万元、7480.90 万元和 8,042.00 公告编号：2018-001 17 万元,占各期末总资产比例分别为 60.07%、41.11%和 43.95%。报告期内,公司已经按照谨慎的方法在期 末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是,如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将使公 司面临坏账损失的风险,从而对公司的经营成果和财务状况产生不利影响。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-001 18 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 -第五节二、(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,400,000.00 337,045.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 10,000,000.00 19,029,035.00 总计 11,400,000.00 19,366,080.00 其他项为公司向控股股东、实际控制人王茂庭借款，款项用于公司日常经营活动支出。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否 履行 必要 决策 程序 临时报告披露时 间 临时报告编 号 王茂庭、顾国平、 王桥鑫 关联方为公司银行 贷款提供担保 5,000,000.00 是 2018 年 4 月 26 日 2018-007 王茂庭、顾国平、 关联方为公司银行 贷款提供担保 30,000,000.00 是 2017 年 4 月 27 日 2017-026 王茂庭、顾国平、 关联方为公司银行 30,000,000.00 是 2017 年 8 月 29 日 2017-036 公告编号：2018-001 19 贷款提供担保 王茂庭、顾国平、 陈进 关联方为公司银行 贷款提供担保 5,000,000.00 是 2017 年 8 月 29 日 2017-036 王茂庭、顾国平、 王桥鑫 关联方为公司银行 贷款提供担保 15,000,000.00 是 2017 年 4 月 27 日 2017-026 总计 - 85,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司出于补充经营活动中流动资金的需要，向公司关联方申请借款，系关联方自愿支持公司发展的行为。 公司关联方为公司提供无偿借款，系关联方自愿支持公司发展的行为，关联方未收取任何费用，不存在 损害公司以及其他股东利益的情形。 关联方无偿为公司银行贷款提供担保，有利于解决公司资金需求问题，支持了公司的发展，不会对公司 产生不利影响，且不会对股东利益产生任何损害。 （三）承诺事项的履行情况 1、关于社保及公积金缴纳的承诺 公司全体股东出具关于社保和公积金事项的书面承诺，承诺将逐步规范社会保险及住房公积金缴纳 行为；若公司因社保及住房公积金缴纳事宜被有关部门要求补缴或罚款的，其将对公司承担全额补偿义 务，保证公司不因此遭受任何损失。 报告期内承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背。 2、关于规范关联交易的承诺 公司的主要股东及董事、监事及高级管理人员均出具《关于规范关联交易的承诺书》，承诺规范并 避免与关联方间可能发生的关联交易，对于将来可能发生的、不可避免的关联交易（如有），将按照公 平、公正、公开的定价原则进行。 报告期内承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背。 3、关于避免同业竞争的承诺 公司持股5%以上的主要股东、董事、监事及高级管理人员均出具的《关于避免同业竞争承诺函》， 报告期内未发生同业竞争的情形。 报告期内承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背。 公告编号：2018-001 20 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 10,316,500 29.55% - 10,316,500 29.55% 其中：控股股东、实际控制 人 7,857,500 22.50% - 7,688,500 22.02% 董事、监事、高管 6,747,500 19.32% - 6,578,500 18.84% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 24,600,500 70.45% - 24,600,500 70.45% 其中：控股股东、实际控制 人 22,072,500 63.21% - 22,072,500 63.21% 董事、监事、高管 20,242,500 57.97% - 20,242,500 57.97% 核心员工 - - - - - 总股本 34,917,000 - 0 34,917,000 - 普通股股东人数 20 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 王茂庭 19,394,000 -169,000 19,225,000 55.06% 14,545,500 4,679,500 2 顾国平 6,036,000 - 6,036,000 17.29% 4,527,000 1,509,000 3 王桥鑫 4,500,000 - 4,500,000 12.89% 3,000,000 1,500,000 4 靖江市豪瑞投 资中心(有限 合伙) 2,037,000 - 2,037,000 5.83% 1,358,000 679,000 5 刘羿伶 800,000 - 800,000 2.29% - 800,000 合计 32,767,000 -169,000 32,598,000 93.36% 23,430,500 9,167,500 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 自然人股东王茂庭、顾国平系夫妻关系，王桥鑫系王茂庭、顾国平夫妇之女；王茂庭系靖江市豪瑞投资中 心（有限合伙）执行事务合伙人。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 公告编号：2018-001 21 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司自然人股东王茂庭，直接持有公司股份 19,225,000 股，占公司总股本的 55.06%，为公司控股 股东。另外，王茂庭通过靖江市豪瑞投资中心（有限合伙）持有公司约 0.03%的股份。 控股股东简历如下： 王茂庭，男，汉族，生于 1970 年 2 月 1 日，住址江苏省靖江市东兴镇何德村腰沟埭 9 号，本科学 历。1994 年 2 月至 1996 年 7 月，任靖江国营机械总厂营销员，1996 年 8 月至 2001 年 6 月，任江苏标 新久保田有限公司营销员，2001 年 7 月至 2003 年 7 月，任靖江市茂顺耐热耐磨钢制造厂总经理，2003 年 12 月至 2006 年 12 月，任靖江市华冶特钢机械工业有限公司董事长，2007 年 1 月至 2016 年 2 月，任 江苏华冶科技有限公司董事长，2016 年 2 月至今，任江苏华冶科技股份有限公司董事长兼总经理。 公司最近一年内控股股东未发生变更。 （二）实际控制人情况 公司自然人股东王茂庭，直接持有公司股份 19,225,000 股，占公司总股本的 55.06%、通过靖江市 豪瑞投资中心（有限合伙）持有公司约 0.03%的股份；顾国平持有公司股份 6,036,000 股，占公司总股 本的 17.29%，顾国平与王茂庭系夫妻关系；王桥鑫持有公司股份 4,500,000 股，占公司总股本的 12.89%， 王桥鑫系王茂庭、顾国平夫妇之女。王茂庭、顾国平、王桥鑫三人合计持有公司约 85.27%的股份，为公 司共同实际控制人。 公司实际控制人简历如下： 王茂庭，男，汉族，生于 1970 年 2 月 1 日，住址江苏省靖江市东兴镇何德村腰沟埭 9 号，本科学 历。1994 年 2 月至 1996 年 7 月，任靖江国营机械总厂营销员，1996 年 8 月至 2001 年 6 月，任江苏标 新久保田有限公司营销员，2001 年 7 月至 2003 年 7 月，任靖江市茂顺耐热耐磨钢制造厂总经理，2003 年 12 月至 2006 年 12 月，任靖江市华冶特钢机械工业有限公司董事长，2007 年 1 月至 2016 年 2 月，任 江苏华冶科技有限公司董事长，2016 年 2 月至今，任江苏华冶科技股份有限公司董事长兼总经理。 顾国平，女，汉族，生于 1971 年 1 月 20 日，住址江苏省靖江市东兴镇何德村腰沟埭 9 号，高中学 历。1996 年 7 月至 2003 年 11 月在东兴风扇厂工作，2003 年 12 月至 2006 年 12 月在靖江市华冶特钢机 械工业有限公司工作，2007 年 1 月至 2016 年 2 月在江苏华冶科技有限公司工作，2016 年 2 月至今，任 江苏华冶科技股份有限公司董事。 王桥鑫，女，汉族，生于 1996 年 1 月 25 日，住址江苏省靖江市东兴镇何德村腰沟埭 9-1 号，学生。 公司最近一年内实际控制人未发生变更。 公告编号：2018-001 22 第七节融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违 约 保证借款 江苏靖江农村商业银行 股份有限公司东兴支行 15,000,000.00 7.80% 2016.10.20-2019.10.20 否 保证借款 江苏靖江农村商业银行 股份有限公司东兴支行 14,800,000.00 7.80% 2016.10.20-2019.10.20 否 保证借款 江苏银行股份有限公司 靖江支行 10,000,000.00 5.22% 2017.08.10-2018.08.10 否 保证借款 江苏银行股份有限公司 靖江支行 10,000,000.00 5.22% 2017.08.09-2018.08.08 否 保证借款 江苏银行股份有限公司 靖江支行 10,000,000.00 5.22% 2017.08.09-2018.08.06 否 保证借款 江苏靖江农村商业银行 股份有限公司泰兴支行 12,000,000.00 7.20% 2018.01.22-2024-01.20 否 合计 - 71,800,000.00 所有保证借款合同均为一年一转贷，属于短期借款 违约情况: √不适用 公告编号：2018-001 23 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-001 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在 公司领 取薪酬 王茂庭 董事长、总经理 男 48 本科 2016 年 1 月 24 日至 2019 年 1 月 23 日 是 顾国平 董事 女 47 高中 2016 年 1 月 24 日至 2019 年 1 月 23 日 是 王利金 董事、副总经理 男 50 本科 2016 年 1 月 24 日至 2019 年 1 月 23 日 是 恽瑞泉 董事 男 48 高中 2016 年 1 月 24 日至 2019 年 1 月 23 日 是 陈进 董事、财务负责人 男 48 高中 2016 年 1 月 24 日至 2019 年 1 月 23 日 是 蔡高银 监事会主席 男 55 本科 2016 年 1 月 24 日至 2019 年 1 月 23 日 是 杨桥林 监事 男 37 大专 2016 年 1 月 24 日至 2019 年 1 月 23 日 是 施泉亮 监事 男 26 大专 2016 年 1 月 24 日至 2019 年 1 月 23 日 是 王颖颖 董事会秘书 女 37 大专 2016 年 1 月 24 日至 2019 年 1 月 23 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 顾国平与王茂庭系夫妻关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制 人不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王茂庭 董事长、总经理 19,394,000 -169,000 19,225,000 55.06% - 顾国平 董事 6,036,000 - 6,036,000 17.29% - 王利金 董事、副总经理 770,000 - 770,000 2.21% - 恽瑞泉 董事 480,000 - 480,000 1.37% - 蔡高银 监事会主席 200,000 - 200,000 0.57% - 王颖颖 董事会秘书 60,000 - 60,000 0.17% - 杨桥林 监事 50,000 - 50,000 0.15% - 合计 - 26,990,000 -169,000 26,821,000 76.82% 0 注：（1）王茂庭通过豪瑞投资（有限合伙）间接持有公司 10,000 股普通股，持股比例约为 0.03%；陈 进通过豪瑞投资（有限合伙）间接持有公司 40,000 股普通股，持股比例约为 0.11%。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 公告编号：2018-001 25 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 4 生产技术部 98 90 质检部 8 6 设备部 3 3 供应部 3 3 后勤部 12 12 商务部 4 4 市场部 10 10 行政部 3 3 财务部 7 7 员工总计 152 142 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 8 8 专科 22 22 专科以下 122 112 员工总计 152 142 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 截止 2017 年 12 月 31 日，公司在职员工 142 人，与年初基本保持一致。公司采用以岗位价值+个人 能力为基础，以业绩贡献为依据的薪酬分配政策，并为员工缴纳包括企业职工基本养老保险、基本医疗 保险、失业保险、工伤保险、生育保险在内的社会保险。 公司一贯重视员工的培训和发展工作，制定公司的年度培训计划，并适时开展培训效果评估工作。针对 管理人员、研发技术人员、生产人员等不同岗位的员工，针对性的加强各类业务知识的培训，以不断实 现公司战略性目标及对未来人才的需求。员工培训以公司的发展战略为导向，以人才培养促进公司发展， 不断提升员工素养和岗位胜任能力为目标，结合公司长期人才队伍建设开展人才培养工作，旨在提高员 工个人与团队的工作绩效，创建一个共同学习、共同进步的学习型组织。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 公告编号：2018-001 26 核心人员变动情况： 公告编号：2018-001 27 第九节行业信息 √不适用 公告编号：2018-001 28 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司目前已制定的内部规章制度包括：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《对外担保制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易制度》、《内部控制管理制度》、 《信息披露管理办法》等。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和《公司章程》、三会 议事规则及各项管理制度独立有效地运作，严格按照有关规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人 员均忠实履行义务。 今后，公司将继续密切关注监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度， 保障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》、《股 东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会，董事会在报告期内做到认真审议并执行股东大 会的审议事项等。平等对待所有股东，确保所有股东享有平等地位，充分行使合法权利。 公司严格依照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》、《信息披露管理办 法》的要求进行充分的信息披露，并通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了《股 东大会议事规则》、《对外担保制度》等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使知情 权、参与权、表决权、质询权等合法权利。 经董事会评估认为，公司的治理机制完善，符合相关法律、法规及规范性文件的要求，能够给所有股东 提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，经过公司“三会”讨论、 审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，做到真实、准确、完 整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能 够最大限度地促进公司的规范运作 公告编号：2018-001 29 4、公司章程的修改情况 江苏华冶科技股份有限公司于 2017 年 8 月 29 日召开第一届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于 变更公司经营范围并修改公司章程的议案》，同意公司对经营范围进行变更，并授权董事会办理相关的 工商手续。此议案经公司 2017 年第五次临时股东大会审议通过。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 一、2017 年 01 月 03 日公司召开第一届董事会第四次会议: (一)审议通过《关于续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年年度审计机构的议案》 ( 二 ) 审 议 通 过 《 关 于 开 展 商 品 期 货 套 期 保 值 业 务 的 议 案 》 (三)审议通过《关于<江苏华冶科技股份有限公司商品期货套期保值业 务管理制度>的议案》 (四)审议通过《关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》 二、2017 年 02 月 24 日公司召开第一届董事会第五次会议: (一)审议通过《关于江苏华冶科技股份有限公司更换会计师事务所的 议案》 (二)审议通过《关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》 三、2017 年 04 月 07 日公司召开第一届董事会第六次会议: (一)通过了《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案》。同意 票数占参加会议董事人数的 60%。 (二)通过了《关于追认公司 2016 年度及 2017 年 1-3 月偶发性关联交易 的议案》。同意票数占参加会议董事人数的 60%。 (三)通过了《关于提请召开 2017 年第三次临时股东大会的议案》。同 意票数占参加会议董事人数的 100%。 四、2017 年 04 月 12 日公司召开第一届董事会第七次会议: (一)通过了《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案》。同意 票数占参加会议董事人数的 60%。 (二)通过了《关于追认公司 2016 年度及 2017 年 1-3 月偶发性关联交 易的议案》。同意票数占参加会议董事人数的 60%。 (三)通过了《关于提请召开 2017 年第三次临时股东大会的议案》。同 意票数占参加会议董事人数的 100%。 五、2017 年 04 月 27 日公司召开第一届董事会第八次会议: (一)通过了《关于公司 2016 年度总经理工作报告的议案》。同意票数 占参加会议董事人数的 100%。 (二)通过了《关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案》。同意票数 占参加会议董事人数的 100%。 (三)通过了《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》。同意票数 占参加会议董事人数的 100%。 (四)通过了《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》。同意票数占 公告编号：2018-001 30 参加会议董事人数的 100%。 (五)通过了《关于补充确认偶发性关联交易的议案》。同意票数占参加 会议董事人数的 100%。 (六)通过了《关于公司 2016 年度总经理工作报告的议案》。同意票数 占参加会议董事人数的 100%。 (七)通过了《关于会计政策变更的议案》。同意票数占参加会议董事人 数的 100%。 (八)通过了《关于聘请会计师事务所的议案》。同意票数占参加会议董 事人数的 100%。 (九)通过了《关于公司 2016 年度审计报告的议案》。同意票数占参加 会议董事人数的 100%。 (十)通过了《关于提请召开公司 2016 年年度股东大会的议案》。同意 票数占参加会议董事人数的 100%。 六、2017 年 8 月 29 日公司召开第一届董事会第九次会议: (一)审议通过《关于江苏华冶科技股份有限公司 2017 年半年度报告的 议案》同意票数占参加会议董事人数的 100%。 (二)通过了《关于变更公司经营范围并修改公司章程的议案》。同意票 数占参加会议董事人数的 100%。 (三)通过了《关于补充确认 2017 年偶发性关联交易的议案》。同意票 数占参加会议董事人数的 100%。 (四)通过了《关于会计政策变更的议案》。同意票数占参加会议董事人 数的 100%。 (五)通过了《关于提请召开 2017 年第五次临时股东大会的议案》。同 意票数占参加会议董事人数的 100%。 监 监事会 3 一、2017 年 01 月 24 日,公司召开第一届监事会第三次会议 (一)审议通过《关于开展商品期货套期保值业务的议案》 (二)审议通过《关于<江苏华冶科技股份有限公司商品期货套期保值业 务管理制度>的议案》 二、2017 年 04 月 27 日,公司召开第一届监事会第四次会议: (一)审议通过《关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案》 (二)审议通过《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》 (三)审议通过《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》 (四)审议通过《关于公司 2017 年度财务预算报告的议案》 (五)审议通过《关于补充确认偶发性关联交易的议案》 (六)审议通过《关于会计政策变更的议案》 (七)审议通过《关于公司 2016 年度审计报告的议案》 三、2017 年 08 月 29 日,公司召开第一届监事会第五次会议: (一)通过了《关于江苏华冶科技股份有限公司 2017 年半年度报告的议 案》。 (二)通过了《关于补充确认 2017 年偶发性关联交易的议案》 (三)通过了《关于会计政策变更的议案》。 股 股东大会 6 一、2017 年 01 月 19 日,公司召开第一届 2017 年第一次临时股东大会 (一)审议通过《关于续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 公告编号：2018-001 31 年年度审计机构的议案》1、议案内容议案具体内容详见公司于 2017 年 1 月 4 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台 （）披露的《江苏华冶科技股份有限公司关于 续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2017-003）。2、议案表决结 果：同意股数 34,917,000 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 100.00%；反对股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%； 弃权股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%。3、回避表 决情况：无 (二)审议通过《关于开展商品期货套期保值业务的议案》1、议案内容 议案具体内容详见公司于 2017 年 1 月 4 日在全国中小企业股份转让系 统指定信息披露平台（）披露的《江苏华冶科 技股份有限公司关于开展商品期货套期保值业务的公告》（公告编号： 2017-004）。2、议案表决结果：同意股数 34,917,000 股，占本次股东 大会有表决权股份总数的 100.00%；反对股数 0 股，占本次股东大会有 表决权股份总数的 0.00%；弃权股数 0 股，占本次股东大会有表决权股 份 总 数 的 0.00% 。 3 、 回 避 表 决 情 况 ： 无 (三)审议通过《关于<江苏华冶科技股份有限公司商品期货套期保值业 务管理制度>的议案》1、议案内容议案具体内容详见公司于 2017 年 1 月 4 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台 （）披露的《江苏华冶科技股份有限公司商品 期货套期保值业务管理制度》（公告编号：2017-005）。2、议案表决 结果：同意股数 34,917,000 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 100.00%；反对股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%； 弃权股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%。 二、2017 年 03 月 31 日,公司召开 2017 年第二次临时股东大会 (一)审议通过《关于江苏华冶科技股份有限公司更换会计师事务所的议 案》 三、2017 年 04 月 25 日,公司召开 2017 年第三次临时股东大会 （一）审议通过《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案》 (二)审议通过《关于追认公司 2016 年度及 2017 年 1-3 月偶发性关联 交易的议案》 四、2017 年 04 月 28 日,公司召开 2017 年第四次临时股东大会 (一)审议通过《关于公司及关联方为全资子公司银行贷款提供担保暨偶 发性关联交易的议案》 五、2017 年 05 月 19 日,公司召开 2016 年年度股东大会 (一)审议通过《关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案》，同意股 数 34,915,000 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 100.00%；反对 股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%；弃权股数 0 股， 占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%。 (二)审议通过《关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案》，同意股 数 34,915,000 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 100.00%；反对 股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%；弃权股数 0 股， 占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%。 (三)审议通过《关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案》 公告编号：2018-001 32 内容详见公司于 2017 年 4 月 27 日在全国中小企业股份转让系统制定披 露平台（）上披露的《江苏华冶科技股份有限公司 2016 年年度报告》（公告编号:2017-024）及《江苏华冶科技股份有限公司 2016 年年度报告摘要》（公告编号：2017-025）。同意股数 34,915,000 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 100.00%；反对股数 0 股，占 本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%；弃权股数 0 股，占本次股东 大会有表决权股份总数的 0.00%。 (四)审议通过《关于公司 2016 年度财务决算报告的议案》同意股数 34,915,000 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 100.00%；反对股 数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%；弃权股数 0 股， 占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%。。 (五)审议通过《关于公司 2017 年度财务预算报告的议案》，同意股数 34,915,000 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 100.00%；反对股 数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%；弃权股数 0 股， 占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%。 (六)审议通过《关于补充确认偶发性关联交易的议案》 具体内容详见公司于 2017 年 4 月 27 日在全国中小企业股份转让系统指 定信息披露平台（）上披露的《江苏华冶科技股份有 限公司关于补充确认偶发性关联交易的公告》（公告编号：2017-026）。 同意股数 2,948,000 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 100.00%； 反对股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%；弃权股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%。 3、回避表决情况： 本议案涉及关联交易,关联股东王茂庭、顾国平回避表决,同时,因股东 王桥鑫与王茂庭、顾国平同为一致行动人,股东靖江市豪瑞投资中心(有 限合伙)的实际控制人为王茂庭,王桥鑫、靖江市豪瑞投资中心(有限合 伙)回避表决。 (七)审议通过《关于聘请会计师事务所的议案》 内容详见公司于 2017 年 4 月 27 日在全国中小企业股份转让系统制定披 露平台（）上披露的《江苏华冶科技股份有限公司关 于聘请会计师事务所的公告》（公告编号:2017-028）。 同意股数 34,915,000 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 100.00%； 反对股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%；弃权股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%。 (八)审议通过《关于公司 2016 年度审计报告的议案》 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 4 月 27 日出具的 中兴财光华审会字(2017)第 304401 号《审计报告》。 同意股数 34,915,000 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 100.00%； 反对股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%；弃权股数 0 股，占本次股东大会有表决权股份总数的 0.00%。 六、2017 年 09 月 14 日, 公司召开 2017 年第五次临时股东大会 （一）审议并一致通过了《关于变更公司经营范围并修改公司章程的议 案》。同意：34915000.00 股；弃权：0 股；反对：0 股。同意股数占参 加会议有表决权股份总数的 100%。 公告编号：2018-001 33 （二）审议并一致通过了《关于补充确认 2017 年偶发性关联交易的议 案》。本议案涉及关联交易,关联股东王茂庭、顾国平回避表决,同时, 因股东王桥鑫与王茂庭、顾国平同为一致行动人,股东靖江市豪瑞投资 中心(有限合伙)的实际控制人为王茂庭,王桥鑫、靖江市豪瑞投资中心 (有限合伙)回避表决。同意：2,948,000.00 股；弃权：0 股；反对：0 股。同意股数占参加会议有表决权股份总数的 100%。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司自股份公司阶段以来历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、 召开程序、授权委托、表决和决议等均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没 有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。 公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤 勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司自股份公司阶段以来重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，公司重要的人事变动、 对外投资、融资、担保等事项均按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》等相关规定执行，均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大 会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形，公 司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得 到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作 用。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司自股份公司阶段以来严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露管理办法》 等规范性文件的要求，履行信息披露义务，保护投资者权益。同时公司通过电话、网站等途径与公司投 资者及潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，构建并维护良好畅通的沟通渠道。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立， 具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司的主营业务为耐热耐磨钢铸件的研发、生产与销售；公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及影响公司独立性的重 大或频繁的关联交易。故公司的业务独立。 2、资产独立 公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的 资产产权关系清晰，公司的资产完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司目前没有以资 产或权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形，也不存在资产被控股股东、实际控 公告编号：2018-001 34 制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情形。故公司的资产独立。 3、人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举产生。在劳动、人 事、工资管理等方面均完全独立。公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均与公司签订劳动合 同并在公司领取薪酬，未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业中兼职。故公司的人员独立。 4、财务独立 公司建立了独立的财务会计机构、财务管理制度、财务核算体系和规范的会计核算制度，能够独立做出 财务决策。公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 公司作为独立的纳税人，独立进行纳税申报和缴纳税款。公司拥有独立自主筹借、使用资金的权利，不存在 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司资金使用的情况。公司财务负责人不存在在控股股东、 实际控制人控制企业中双重任职的情形。故公司的财务独立。 5、机构独立 公司按照《公司法》、《公司章程》的规定，建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、 监督及经营管理机构，明确了各自的职权范围，建立了独立健全的法人治理结构，且相关机构和人员能够依 法履行职责。公司目前已经具备较为健全的组织结构和内部经营管理机构，设置的程序合法，不受任何股东 或其他单位或个人的控制。公司上述各内部组织机构和各经营管理部门与控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业间不存在机构混同的情形。故公司的机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司重大内部管理工作是公司治理工作的重中之重，公司一直根据实际情况不断改进并加以完善。公司依据 《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合自身的实际情况制定了现行的内部管理制 度，该制度符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内 部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。同时，公司将根据发展需求， 不断更新和完善相关管理制度，保障公司健康、平稳、持续运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大年度报告会计差错、重大遗漏信息等情况。截至本年度末，公司尚未建立《年 度报告重大差错责任追究制度》，未来公司将根据《公司法》、《会计法》、《全国中小企业股份转让 系统挂牌公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件，适时建立《年报信息披露重大差错责任 追究制度》。 公告编号：2018-001 35 第十一节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 [2018]31180019 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 审计报告日期 2018 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 林俊、林可成 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字[2018]31180019 号 江苏华冶科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏华冶科技股份有限公司（以下简称“江苏华冶科技”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了江苏华冶科技 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经 营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于江苏华冶科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 江苏华冶科技管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年度报告中涵盖的信息，但 公告编号：2018-001 36 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 江苏华冶科技管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估江苏华冶科技的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算江苏华冶科技、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督江苏华冶科技的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 公告编号：2018-001 37 的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对江苏华冶科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致江 苏华冶科技不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：林俊 中国·北京中国注册会计师：林可成 2018 年 4 月 26 日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 第十一节、六、1 800,885.15 9,822,885.52 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 第十一节、六、2 1,620,000.00 14,296,706.20 公告编号：2018-001 38 应收账款 第十一节、六、3 80,419,969.83 74,809,045.95 预付款项 第十一节、六、4 - 4,376,282.44 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 第十一节、六、5 777,167.33 1,652,095.00 买入返售金融资产 - - - 存货 第十一节、六、6 30,618,312.40 21,168,607.40 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 第十一节、六、7 3,597,489.75 1,437,092.02 流动资产合计 - 117,833,824.46 127,562,714.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 第十一节、六、8 44,597,819.86 20,149,354.63 在建工程 第十一节、六、9 - 15,483,383.18 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 第十一节、六、10 12,730,358.00 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 第十一节、六、11 2,026,485.06 1,879,351.08 其他非流动资产 - 5,781,197.20 16,879,197.20 非流动资产合计 - 65,135,860.12 54,391,286.09 资产总计 - 182,969,684.58 181,954,000.62 流动负债： 短期借款 第十一节、六、12 64,800,000.00 59,800,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 公告编号：2018-001 39 衍生金融负债 - - - 应付票据 第十一节、六、13 - 13,000,000.00 应付账款 第十一节、六、14 30,481,583.56 22,738,852.46 预收款项 第十一节、六、15 3,693,652.66 2,854,802.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 第十一节、六、16 2,041,110.80 3,332,416.56 应交税费 第十一节、六、17 2,965,391.03 2,458,589.53 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 第十一节、六、18 2,113,683.59 1,291,003.16 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 106,095,421.64 105,475,663.71 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 106,095,421.64 105,475,663.71 所有者权益（或股东权益）： 股本 第十一节、六、20 34,917,000.00 34,917,000.00 其他权益工具 - - -- 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 第十一节、六、21 31,284,488.49 31,284,488.49 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 第十一节、六、22 1,105,814.58 1,000,927.94 公告编号：2018-001 40 一般风险准备 - - - 未分配利润 第十一节、六、23 9,566,959.87 9,275,920.48 归属于母公司所有者权益合计 - 76,874,262.94 76,478,336.91 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 76,874,262.94 76,478,336.91 负债和所有者权益总计 - 182,969,684.58 181,954,000.62 法定代表人：王茂庭主管会计工作负责人：陈进会计机构负责人：陈进 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 742,631.55 9,814,467.64 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 1,600,000.00 14,169,706.20 应收账款 第十一节、十二、1 79,083,437.08 71,103,570.00 预付款项 - - 3,527,282.44 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 第十一节、十二、2 8,207,036.13 1,580,351.00 存货 - 28,269,568.46 21,168,607.40 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 255,030.73 847,621.08 流动资产合计 - 118,157,703.95 122,211,605.76 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 第十一节、十二、3 30,000,000.00 30,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 13,698,555.18 18,830,426.24 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 公告编号：2018-001 41 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 1,964,208.38 1,830,594.82 其他非流动资产 - 4,879,197.20 4,879,197.20 非流动资产合计 - 50,541,960.76 55,540,218.26 资产总计 - 168,699,664.71 177,751,824.02 流动负债： 短期借款 - 59,800,000.00 59,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - 13,000,000.00 应付账款 - 21,746,019.33 16,496,007.49 预收款项 - 3,678,217.46 2,854,802.00 应付职工薪酬 - 1,532,602.10 3,288,467.56 应交税费 - 2,729,306.98 2,300,200.12 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,953,884.59 3,801,578.96 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 91,440,030.46 101,541,056.13 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 91,440,030.46 101,541,056.13 所有者权益： 股本 - 34,917,000.00 34,917,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 31,284,488.49 31,284,488.49 减：库存股 - - - 公告编号：2018-001 42 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,105,814.58 1,000,927.94 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 9,952,331.18 9,008,351.46 所有者权益合计 - 77,259,634.25 76,210,767.89 负债和所有者权益总计 - 168,699,664.71 177,751,824.02 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 102,983,696.71 109,342,848.61 其中：营业收入 第十一节、六、24 102,983,696.71 109,342,848.61 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 105,201,073.65 99,575,044.47 其中：营业成本 第十一节、六、24 81,270,739.52 76,369,106.94 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - -- 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 第十一节、六、25 1,034,230.95 729,773.59 销售费用 第十一节、六、26 4,654,815.11 2,832,894.20 管理费用 第十一节、六、27 12,656,482.58 14,423,926.86 财务费用 第十一节、六、28 4,797,945.84 3,442,053.98 资产减值损失 第十一节、六、29 786,859.65 1,777,288.90 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 第十一节、六、30 -356,158.40 - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 第十一节、六、31 2,880.00 - 其他收益 第十一节、六、32 292,000.00 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -2,278,655.34 9,767,804.14 加：营业外收入 第十一节、六、33 4,748,157.51 470,531.55 公告编号：2018-001 43 减：营业外支出 第十一节、六、34 398,040.86 13,083.71 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 2,071,461.31 10,225,251.98 减：所得税费用 第十一节、六、35 1,675,535.28 1,108,824.77 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 395,926.03 9,116,427.21 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 395,926.03 9,116,427.21 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 395,926.03 9,116,427.21 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 395,926.03 9,116,427.21 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 395,926.03 9,116,427.21 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： 公告编号：2018-001 44 （一）基本每股收益 - 0.01 0.26 （二）稀释每股收益 - 0.01 0.26 法定代表人：王茂庭主管会计工作负责人：陈进会计机构负责人：陈进 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 第十一节、十二、4 101,053,249.21 108,624,899.91 减：营业成本 第十一节、十二、4 78,006,072.50 76,369,106.94 税金及附加 - 795,836.84 709,682.29 销售费用 - 3,888,620.96 2,832,894.20 管理费用 - 11,179,299.80 14,280,753.82 财务费用 - 4,541,072.59 3,441,900.04 资产减值损失 - 890,757.05 1,582,263.85 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 第十一节、十二、5 -356,158.40 - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - 400,743.24 - 其他收益 - 292,000.00 - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 2,088,174.31 9,408,298.77 加：营业外收入 - 962,730.51 470,531.55 减：营业外支出 - 396,942.85 13,083.71 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 2,653,961.97 9,865,746.61 减：所得税费用 - 1,605,095.61 1,016,888.42 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 1,048,866.36 8,848,858.19 （一）持续经营净利润 - 1,048,866.36 8,848,858.19 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 公告编号：2018-001 45 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 1,048,866.36 8,848,858.19 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 109,507,122.46 126,297,357.17 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 第十一节、六、36、 (1) 6,944,213.29 2,744,407.23 经营活动现金流入小计 - 116,451,335.75 129,041,764.40 购买商品、接受劳务支付的现金 - 66,435,396.49 84,317,659.12 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 15,418,848.98 13,482,955.57 支付的各项税费 - 4,242,597.03 7,696,890.56 公告编号：2018-001 46 支付其他与经营活动有关的现金 第十一节、六、36、 (2) 10,878,667.13 11,282,859.94 经营活动现金流出小计 - 96,975,509.63 116,780,365.19 经营活动产生的现金流量净额 - 19,475,826.12 12,261,399.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 1,975,085.00 - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 6,780.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,981,865.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 24,157,538.84 28,011,337.12 投资支付的现金 - 2,331,243.40 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 26,488,782.24 28,011,337.12 投资活动产生的现金流量净额 - -24,506,917.24 -28,011,337.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 71,800,000.00 89,600,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 第十一节、六、36、 (3) 19,049,837.28 7,378,909.31 筹资活动现金流入小计 - 90,849,837.28 96,978,909.31 偿还债务支付的现金 - 66,800,000.00 61,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,851,361.13 3,449,159.30 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 第十一节、六、36、(4) 18,189,385.40 12,474,731.12 筹资活动现金流出小计 - 89,840,746.53 77,723,890.42 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,009,090.75 19,255,018.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -4,022,000.37 3,505,080.98 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,822,885.52 1,317,804.54 六、期末现金及现金等价物余额 - 800,885.15 4,822,885.52 法定代表人：王茂庭主管会计工作负责人：陈进会计机构负责人：陈进 （六）母公司现金流量表 公告编号：2018-001 47 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 104,368,615.55 127,875,555.18 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 3,604,167.06 5,254,474.97 经营活动现金流入小计 - 107,972,782.61 133,130,030.15 购买商品、接受劳务支付的现金 - 76,599,990.51 83,223,720.59 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,205,389.75 13,476,171.57 支付的各项税费 - 1,380,684.19 7,694,496.06 支付其他与经营活动有关的现金 - 10,249,873.19 11,130,318.00 经营活动现金流出小计 - 101,435,937.64 115,524,706.22 经营活动产生的现金流量净额 - 6,536,844.97 17,605,323.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 1,975,085.00 - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 3,767,463.75 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 5,742,548.75 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 168,366.80 3,363,679.72 投资支付的现金 - 2,331,243.40 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,499,610.20 33,363,679.72 投资活动产生的现金流量净额 - 3,242,938.55 -33,363,679.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 66,800,000.00 89,600,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 860,451.88 7,378,909.31 筹资活动现金流入小计 - 67,660,451.88 96,978,909.31 偿还债务支付的现金 - 66,800,000.00 61,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 4,593,572.44 3,449,159.30 支付其他与筹资活动有关的现金 - 10,118,499.05 12,474,731.12 筹资活动现金流出小计 - 81,512,071.49 77,723,890.42 筹资活动产生的现金流量净额 - -13,851,619.61 19,255,018.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -4,071,836.09 3,496,663.10 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,814,467.64 1,317,804.54 六、期末现金及现金等价物余额 - 742,631.55 4,814,467.64 公告编号：2018-001 48 公告编号：2018-001 49 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 34,917,000.00 - - - 31,284,488.49 - - - 1,000,927.94 - 9,275,920.48 - 76,478,336.91 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 34,917,000.00 - - - 31,284,488.49 - - - 1,000,927.94 - 9,275,920.48 - 76,478,336.91 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 104,886.64 - 291,039.39 - 395,926.03 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 395,926.03 - 395,926.03 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 104,886.64 - -104,886.64 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 104,886.64 - -104,886.64 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-001 50 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 34,917,000.00 - - - 31,284,488.49 - - - 1,105,814.58 - 9,566,959.87 - 76,874,262.94 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,917,000.00 - - - 24,632,400.0 0 - - - 875,189.00 - 6,937,320.70 - 67,361,909.70 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-001 51 二、本年期初余额 34,917,000.00 - - - 24,632,400.0 0 - - - 875,189.00 - 6,937,320.70 - 67,361,909.70 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 6,652,088.49 - - - 125,738.94 - 2,338,599.78 - 9,116,427.21 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 9,116,427.21 - 9,116,427.21 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,000,927. 94 - -1,000,927.94 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,000,927. 94 - -1,000,927.94 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - 6,652,088.49 - - - -875,189.0 0 - -5,776,899.49 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-001 52 4．其他 - - - - 6,652,088.49 - - - -875,189.0 0 - -5,776,899.49 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 34,917,000.00 - - - 31,284,488.4 9 - - - 1,000,927. 94 - 9,275,920.48 - 76,478,336.91 法定代表人：王茂庭主管会计工作负责人：陈进会计机构负责人：陈进 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 34,917,000.00 - - - 31,284,488.49 - - - 1,000,927.94 - 9,008,351.46 76,210,767.89 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 34,917,000.00 - - - 31,284,488.49 - - - 1,000,927.94 - 9,008,351.46 76,210,767.89 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 104,886.64 - 943,979.72 1,048,866.36 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,048,866.36 1,048,866.36 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-001 53 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 104,886.64 - -104,886.64 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 104,886.64 - -104,886.64 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 34,917,000.00 - - - 31,284,488.49 - - - 1,105,814.58 - 9,952,331.18 77,259,634.25 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 公告编号：2018-001 54 一、上年期末余额 34,917,000.00 - - - 24,632,400.00 - - - 875,189.00 - 6,937,320.70 67,361,909.70 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 34,917,000.00 - - - 24,632,400.00 - - - 875,189.00 - 6,937,320.70 67,361,909.70 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 6,652,088.49 - - - 125,738.94 - 2,071,030.76 8,848,858.19 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,848,858.19 8,848,858.19 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,000,927.94 - -1,000,927.94 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,000,927.94 - -1,000,927.94 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 6,652,088.49 - - - -875,189.00 - -5,776,899.49 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-001 55 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 6,652,088.49 - - - -875,189.00 - -5,776,899.49 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 34,917,000.00 - - - 31,284,488.49 - - - 1,000,927.94 - 9,008,351.46 76,210,767.89 公告编号：2018-001 56 财务报表附注 江苏华冶科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 江苏华冶科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），前身为江苏华冶科技 有限公司，于 2003 年 12 月 18 日由自然人王茂庭、王茂龙、何纪海、高正兵、蒋宏胜、 王利金、蔡高银及陈华庭共同出资组建。 2016 年 2 月 17 日，本公司整体变更改制为股份有限公司，更名为江苏华冶科技股份 有限公司。2016 年 11 月 17 日起，本公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌公开 转让，证券简称“华冶科技”，证券代码“839759”。截至 2017 年 12 月 31 日，公司注册 资本为 34,917,000.00 元，详见本财务报表附注六、18“股本”。公司企业法人登记号为 91321282755884940Y，公司住所为靖江市东兴镇工业园区。 本公司经营范围为：冶金配件、耐热钢研制、开发、铸造；有色冶金材料、不锈钢制 品、泵阀、管道及配件、机械设备、高温合金、工业炉制造、销售。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动） 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注七“在 其他主体中的权益”。本公司于 2017 年 1-12 月内合并范围未发生变化。 本公司子公司经营范围为：纳米材料、高温合金、高温金属材料及制品、耐热钢、轻 质合金、工业炉窑及成套设备、特种合金及制品研究、开发、制造、销售。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 24 日决议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发 布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及参照中国证券监督管理 委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工 具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相 应的减值准备。 公告编号：2018-001 57 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财 务报表在所有重大方面参照中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、 重要会计政策和会计估计 本公司及子公司从事冶金及相关设备销售业务。本公司及子公司根据实际生产经营特 点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策 和会计估计，详见本附注四、16“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和 估计的说明，请参阅附注四、21“重大会计判断和估计”。 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公 司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的 权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力 影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将 进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合 并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经 营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司， 不调整合并资产负债表的期初数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照 本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 公告编号：2018-001 58 子公司的所有者权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权 益及少数股东损益在合并财务报表中所有者权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损 益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列 示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额 之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收 益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即， 除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转 为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。 5、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的 期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资。 6、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融 负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认 时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应 收款项以及可供出售金融资产。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可 公告编号：2018-001 59 确定的非衍生金融资产。本公司划分为应收款的金融资产包括应收账款及其他应收款等。 应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销 时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值 准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独 测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记 金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以 转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 在转回日的摊余成本。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的 风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收 到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及 未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至 终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之 差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定 公告编号：2018-001 60 该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所 述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且 新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和 金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7、 应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收 款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款 （如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其 他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 公告编号：2018-001 61 本公司将余额为 100 万元以上的应收账款、余额为 100 万元以上的其他应收款（或应 收账款余额占应收账款合计 5%以上、其他应收款余额占其他应收款合计 5%以上等）确认 为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值 损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风 险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资 产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 押金及备用金组合 以款项性质为押金及备用金信用风险特征划分组合 关联方组合 以与债务人是否为本公司内部关联关系为信用风险特证划分组合 无回收风险款项组合 其他无风险的出口退税及代垫款项为信用风险特证划分组合 账龄组合 按应收账款的账龄为信用风险特征划分组合 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险 特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收 款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 押金及备用金组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 关联方组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 无回收风险款项组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 40 40 4 至 5 年 70 70 公告编号：2018-001 62 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 5 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征如：应收关联方款项；与对方存在争议 或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收 款项的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 8、 存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材 料领用和发出时按加权平均法计价，产成品领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据 为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变 现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入 当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入 成本费用。 9、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响 的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计 公告编号：2018-001 63 政策详见附注四、6“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单 位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。 （1）投资成本的确定 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视 长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产 的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采 用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股 权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股 权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金 股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 10、 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能 够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计 量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 年限平均法 20.00 5.00 4.75 机械设备 年限平均法 10.00 5.00 9.50 运输设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 电子设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 办公设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00 公告编号：2018-001 64 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态， 本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本 能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其 他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如 发生改变则作为会计估计变更处理。 11、 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预 定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状 态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 12、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已 经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产 活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状 态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 13、 无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能 流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出， 在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地 使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值 准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产 不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变 公告编号：2018-001 65 更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核， 如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并 按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 14、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资等非 流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则 估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的 无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计 入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在 销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议 和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与 资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接 费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所 属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为 本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出 给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退 福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利 产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不 能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 公告编号：2018-001 66 16、 收入 收入的金额按照公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协 议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营 活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入： （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经 济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售 收入的实现。 收入确认的具体原则： 公司货物发出后，取得客户签收单为依据，确认收入。 （2）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 17、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量 的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入 当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的， 直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计 处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余 额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 18、 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税 公告编号：2018-001 67 所得额系根据有关税法规定对本期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确 认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂 时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交 易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税 负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公 司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回， 也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性 差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交 易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税 资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时 性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可 能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收 回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值 外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产 公告编号：2018-001 68 及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同 的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及 的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公 司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 19、 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终 可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 20、 重要会计政策、会计估计的变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持 有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》， 自 2017 年 6 月 12 日起实施。 执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之前，本公司将取得的政 府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均 摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关 的政府补助，计入营业外收入。” 21、 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准 确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公 司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假 设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而， 这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造 成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更 仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的， 其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如 下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资 公告编号：2018-001 69 租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实 质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和 报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评 估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先 估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或 转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值 及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售 性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、 资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差 异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的 迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时， 也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收 回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预 计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察 到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成 本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有 能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成 本的预测。 （5）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊 销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿 命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计 发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏 损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生 公告编号：2018-001 70 的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定 性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认 定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所 得税产生影响。 五、 税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期 允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 房产税 按照房产原值扣除30%后的1.2%计缴。 土地使用税 按本公司应税土地实际占用面积×2元/平方米计缴。 企业所得税 本公司按应纳税所得额的15%计缴。 子公司江苏豪迈特按应纳税所得额的25%计缴。 2、税收优惠及批文 本公司于 2016 年 11 月 30 日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税 务局及江苏省地方税务局联合颁发的编号为 GR201632002925 的《高新技术企业》证书， 根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》 （国税函[2009]203 号）的相关规定，自 2016 年至 2018 年享受企业所得税税率优惠政策， 公司本年企业所得税的实际税率为 15%。 六、 合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2017 年 1 月 1 日，“年末”指 2017 年 12 月 31 日；“本年”指 2017 年度，“上年”指 2016 年度。 1、 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 75,367.89 249,834.52 银行存款 381,674.66 4,573,051.00 其他货币资金（注） 343,842.60 5,000,000.00 合计 800,885.15 9,822,885.52 注：公司其他货币资金期末余额为期货交易保证金。 公告编号：2018-001 71 2、 应收票据 （1）应收票据分类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,620,000.00 14,296,706.20 合计 1,620,000.00 14,296,706.20 （2）本公司年末无质押的应收票据。 （3）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 36,551,813.57 - 合计 36,551,813.57 - 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 1,081,364.71 1.16 1,081,364.71 100.00 - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 92,337,788.03 98.84 11,917,818.20 12.91 80,419,969.83 账龄组合 92,337,788.03 98.84 11,917,818.20 12.91 80,419,969.83 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 93,419,152.74 100.00 12,999,182.91 13.91 80,419,969.83 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 86,785,267.86 100.00 11,976,221.91 13.80 74,809,045.95 账龄组合 86,785,267.86 100.00 11,976,221.91 13.80 74,809,045.95 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 86,785,267.86 100.00 11,976,221.91 13.80 74,809,045.95 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2018-001 72 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 65,644,449.26 3,282,222.46 5.00 1 至 2 年 13,652,687.80 1,365,268.78 10.00 2 至 3 年 5,057,730.79 1,011,546.16 20.00 3 至 4 年 1,797,250.34 718,900.14 40.00 4 至 5 年 2,152,630.59 1,506,841.41 70.00 5 年以上 4,033,039.25 4,033,039.25 100.00 合计 92,337,788.03 11,917,818.20 12.91 ② 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 北京柯林斯达工程技术有限公司 1,081,364.71 1,081,364.71 100.00 公司无力偿还 合计 1,081,364.71 1,081,364.71 100.00 — （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 1,022,961.00 元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 358,246.23 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 30,396,328.80 元，占 应收账款年末余额合计数的比例为 32.54%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 1,688,275.59 元。 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 - - 4,376,282.44 100.00 合计 - - 4,376,282.44 100.00 5、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 公告编号：2018-001 73 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 963,834.58 100.00 186,667.25 19.37 777,167.33 其中：账龄组合 289,740.60 30.06 186,667.25 64.43 103,073.35 押金及备用金组合 651,000.33 67.54 - - 651,000.33 无回收风险款项组合 23,093.65 2.40 - - 23,093.65 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合计 963,834.58 100.00 186,667.25 19.37 777,167.33 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,074,863.60 100.00 422,768.60 20.38 1,652,095.00 其中：账龄组合 1,461,687.10 70.45 422,768.60 28.92 1,038,918.50 关联方组合 588,600.22 28.36 - - 20,802.28 押金及备用金组合 20,802.28 1.01 - - 588,600.22 无回收风险款项组合 3,774.00 0.18 - - 3,774.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 2,074,863.60 100.00 422,768.60 20.38 1,652,095.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 押金及备用金组合 651,000.33 - - 其他无回收风险组合 23,093.65 - - 合计 674,093.98 - - （2）本年计提坏账准备金额 0.00 元；本年收回或转回坏账准备金额 236,101.35 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 公告编号：2018-001 74 款项性质 年末余额 年初余额 押金及备用金 651,000.33 588,600.22 非关联方借款 289,740.60 1,461,687.10 代垫社保 23,093.65 3,774.00 关联方往来款 - 20,802.28 合计 963,834.58 2,074,863.60 （3）本年实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 38,000.00 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 耿新国 备用金 185,544.79 1 年以内 19.25 9,277.24 王圣飞 备用金 91,241.79 1 年以内 9.47 4,562.09 鞠峰 备用金 80,537.60 1 年以内 8.36 4,026.88 朱海涛 个人借款 51,225.00 5 年以上 5.31 51,225.00 唐山全丰薄板有限公司 保证金 50,000.00 1 年以内 5.19 2,500.00 合计 — 458,549.18 — 47.58 71,591.21 6、 存货 （1）存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,643,154.51 - 7,643,154.51 库存商品 8,646,443.78 - 8,646,443.78 在产品 14,194,130.11 - 14,194,130.11 委外加工物资 134,584.00 - 134,584.00 合计 30,618,312.40 - 30,618,312.40 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,187,005.17 - 6,187,005.17 库存商品 3,440,724.12 - 3,440,724.12 在产品 11,067,748.11 - 11,067,748.11 公告编号：2018-001 75 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 委外加工物资 473,130.00 - 473,130.00 合计 21,168,607.40 - 21,168,607.40 （2）公司存货无需计提跌价准备。 7、 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 未抵扣进项税 3,219,481.49 701,436.19 预付费用 330,561.41 62,662.00 预缴企业所得税 47,446.85 672,993.83 合计 3,597,489.75 1,437,092.02 8、 固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 20,208,190.53 12,222,210.86 2,542,014.70 526,380.12 969,385.82 36,468,182.03 2、本年增加 21,168,630.62 5,184,616.89 62,735.04 484,421.07 701,108.40 27,601,512.02 （1）购置 - 2,127,027.27 62,735.04 484,421.07 701,108.40 3,375,291.78 （2）在建工程转入 21,168,630.62 3,057,589.62 - - - 24,226,220.24 3、本年减少 - - 78,000.00 - - 78,000.00 （1）处置 - 78,000.00 - - 78,000.00 4、年末余额 41,376,821.15 17,406,827.75 2,526,749.74 1,010,801.19 1,670,494.22 63,991,694.05 二、累计折旧 1、年初余额 8,336,338.35 5,226,672.01 1,722,892.13 261,646.19 771,278.72 16,318,827.40 2、本年增加 1,461,874.58 1,196,287.24 280,099.17 98,464.51 112,421.29 3,149,146.79 （1）计提 1,461,874.58 1,196,287.24 280,099.17 98,464.51 112,421.29 3,149,146.79 3、本年减少 - - 74,100.00 - - 74,100.00 （1）处置 - - 74,100.00 - - 74,100.00 4、年末余额 9,798,212.93 6,422,959.25 1,928,891.30 360,110.70 883,700.01 19,393,874.19 三、减值准备 - - - - - - 四、账面价值 1、年末账面价值 31,578,608.22 10,983,868.50 597,858.44 650,690.49 786,794.21 44,597,819.86 2、年初账面价值 11,871,852.18 6,995,538.85 819,122.57 264,733.93 198,107.10 20,149,354.63 公告编号：2018-001 76 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 10,317,552.25 2016 年 12 月土地性质已变更为工业用地，截至 2017 年 12 月 31 日，公司尚未办妥房产证和土地证。 9、 在建工程 （1）在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 子公司厂房 - - - 13,867,753.03 13,867,753.03 待安装设备 - - - 1,615,630.15 1,615,630.15 合计 - - - 15,483,383.18 15,483,383.18 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加金额 本年转入固定 资产金额 年末余额 子公司厂房 2,116.86 万 13,867,753.03 7,300,877.59 21,168,630.62 - 合计 2,116.86 万 13,867,753.03 7,300,877.59 21,168,630.62 - （续） 工程名称 工程累计投 入占预算比 例（%） 工程 进度 利息资本化 累计金额 其中：本年利 息资本化金额 本年利息资 本化率（%） 资金来源 子公司厂房 100.00 100.00 - - - 自有资金 待安装设备 100.00 100.00 - - - 自有资金 合计 — — - - - — 10、 无形资产 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1、年初余额 - - 2、本年增加金额 12,941,410.00 12,941,410.00 （1）购置 12,941,410.00 12,941,410.00 3、本年减少金额 - - 4、年末余额 12,941,410.00 12,941,410.00 二、累计摊销 1、年初余额 - - 2、本年增加金额 211,052.00 211,052.00 公告编号：2018-001 77 项目 土地使用权 合计 （1）计提 211,052.00 211,052.00 3、本年减少金额 - - 4、年末余额 211,052.00 211,052.00 三、减值准备 - - 四、账面价值 1、年末账面价值 12,730,358.00 12,730,358.00 2、年初账面价值 - - 11、 递延所得税资产/递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏账准备 13,185,850.16 1,986,990.29 12,398,990.51 1,879,351.08 内部交易未实现损益 263,298.46 39,494.77 - - 合计 13,449,148.62 2,026,485.06 12,398,990.51 1,879,351.08 12、 其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付土地款 5,781,197.20 16,879,197.20 合计 5,781,197.20 16,879,197.20 13、 短期借款 短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 保证借款 64,800,000.00 59,800,000.00 合计 64,800,000.00 59,800,000.00 抵押、保证借款明细如下： 借款银行 抵押担保情况 年末余额 江苏银行靖江支行 江苏东安特钢机械制造有限公司、成平、 王茂庭、顾国平、陶安详提供最高额保证 30,000,000.00 靖江市博奥新材料有限公司担保 江苏靖江农村商业银行东兴支行 王茂庭、顾国平、王桥鑫提供最高额保证 15,000,000.00 江苏东安特钢机械制造有限公司、成平提 供最高额保证 14,800,000.00 江苏泰兴农村商业银行 江苏华冶科技股份有限公司，王茂庭，顾 国平，陈进提供最高额保证 5,000,000.00 公告编号：2018-001 78 借款银行 抵押担保情况 年末余额 合计 64,800,000.00 注：关联方保证参见附注八、4 关联方交易情况。 14、 应付票据 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 - 13,000,000.00 合计 - 13,000,000.00 15、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 货款 22,340,391.15 14,771,894.19 工程设备款 8,141,192.41 7,966,958.27 合计 30,481,583.56 22,738,852.46 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 北京钢研高纳科技股份有限公司 1,398,005.00 尚未要求支付 靖江市徐文化贸易商行 242,992.87 尚未要求支付 靖江市万华机械零部件厂 196,079.97 尚未要求支付 靖江市礼荣木制品厂 188,663.00 尚未要求支付 宜兴市恒远陶瓷科技有限公 188,306.50 尚未要求支付 合计 2,214,047.34 — 16、 预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 销售货款 3,693,652.66 2,854,802.00 合计 3,693,652.66 2,854,802.00 （2）本公司年末无账龄超过 1 年的重要预收款项。 17、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 3,332,416.56 13,241,529.89 14,532,835.65 2,041,110.80 二、离职后福利-设定提存计划 - 886,013.33 886,013.33 - 公告编号：2018-001 79 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合计 3,332,416.56 14,127,543.22 15,418,848.98 2,041,110.80 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴 3,332,416.56 11,915,512.53 13,206,818.29 2,041,110.80 2、职工福利费 - 651,920.00 651,920.00 - 3、社会保险费 - 469,587.07 469,587.07 - 其中：医疗保险费 - 376,555.67 376,555.67 - 工伤保险费 - 70,881.07 70,881.07 - 生育保险费 - 22,150.33 22,150.33 - 4、工会经费和职工教育经费 204,510.29 204,510.29 合计 3,332,416.56 13,241,529.89 14,532,835.65 2,041,110.80 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 - 841,712.67 841,712.67 - 2、失业保险费 - 44,300.67 44,300.67 - 合计 - 886,013.33 886,013.33 - 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公 司分别按员工基本工资的 20%、2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本 公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 18、 应交税费 项目 年末余额 年初余额 应交增值税 2,079,175.43 1,725,230.64 应交房产税 528,830.70 461,439.22 应交所得税 121,253.60 101,339.10 应交土地使用税 66,685.20 0.15 应交个人所得税 89,472.04 75,253.38 其他 79,974.06 95,327.04 合计 2,965,391.03 2,458,589.53 19、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 往来款 1,578,856.16 1,246,761.56 尚未支付的费用 534,827.43 44,241.60 公告编号：2018-001 80 项目 年末余额 年初余额 合计 2,113,683.59 1,291,003.16 （2）本公司年末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 20、 政府补助 1、本年初始确认的政府补助的基本情况 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否 实际 收到 递延 收益 冲减资产 账面价值 递延 收益 其他收益 营业外收入 冲减成 本费用 泰兴市虹桥园工业 开发有限公司奖励 3,785,427.00 3,785,427.00 是 上市激励 900,000.00 900,000.00 是 科技创新奖 100,000.00 100,000.00 是 组织部双创计划 90,000.00 90,000.00 是 江苏省“双创博士” 资助 50,000.00 50,000.00 是 组织部奖励 50,000.00 50,000.00 是 人才引进补助 2,000.00 2,000.00 是 合计 4,977,427.00 292,000.00 4,685,427.00 — 2、计入本年损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 泰兴市虹桥园工业开发有 限公司奖励 与收益相关 3,785,427.00 上市激励 与收益相关 900,000.00 科技创新奖 与收益相关 100,000.00 组织部双创计划 与收益相关 90,000.00 江苏省“双创博士”资助 与收益相关 50,000.00 组织部奖励 与收益相关 50,000.00 人才引进补助 与收益相关 2,000.00 合计 —— 292,000.00 4,685,427.00 - 21、 股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 34,917,000.00 - - - - - 34,917,000.00 22、 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 公告编号：2018-001 81 资本溢价 31,284,488.49 - - 31,284,488.49 合计 31,284,488.49 - - 31,284,488.49 23、 盈余公积 项目 年初余额 本年增加（注） 本年减少 年末余额 法定盈余公积 1,000,927.94 104,886.64 - 1,105,814.58 合计 1,000,927.94 104,886.64 - 1,105,814.58 注：根据公司法、章程的规定，本公司及子公司按报表净利润的 10%提取法定盈余公 积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 24、 未分配利润 项目 本年 上年 年初未分配利润 9,275,920.48 6,937,320.70 加：本年归属于母公司股东的净利润 395,926.03 9,116,427.21 减：提取法定盈余公积 104,886.64 1,000,927.94 净资产折股转增资本公积 - 5,776,899.49 年末未分配利润 9,566,959.87 9,275,920.48 25、 营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 102,372,461.50 80,659,983.60 109,342,848.61 76,369,106.94 其他业务 611,235.21 610,755.92 合计 102,983,696.71 81,270,739.52 109,342,848.61 76,369,106.94 26、 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城镇土地使用税 256,662.48 53,228.77 房产税 245,397.37 115,547.26 城市维护建设税 245,133.10 259,966.51 教育费附加 147,079.86 155,979.90 地方教育费附加 98,053.24 103,986.60 印花税 41,904.90 41,064.55 合计 1,034,230.95 729,773.59 27、 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 运费 2,159,983.36 1,416,695.97 公告编号：2018-001 82 项目 本年发生额 上年发生额 业务费 1,041,487.39 1,011,855.36 差旅费 549,047.40 - 工资 546,494.31 288,232.20 社会保险 146,825.28 91,110.67 业务招待费 93,827.24 - 折旧 59,841.64 - 广告费 57,308.49 25,000.00 合计 4,654,815.11 2,832,894.20 28、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研发费用 4,162,255.62 4,630,176.23 职工薪酬 3,539,457.30 3,346,892.01 招待费 1,287,862.12 1,317,248.99 咨询费 1,225,351.02 1,370,892.67 折旧费 773,584.25 916,989.70 差旅费 637,038.55 1,575,787.12 办公费 219,820.69 773,889.62 无形资产摊销 211,052.00 - 汽车费用 177,095.27 143,104.45 装修费 95,193.07 - 其他 327,772.69 348,946.07 合计 12,656,482.58 14,423,926.86 29、 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 4,851,361.13 3,449,159.30 减：利息收入 59,333.27 20,560.64 手续费用 5,917.98 13,455.32 合计 4,797,945.84 3,442,053.98 30、 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 786,859.65 1,777,288.90 公告编号：2018-001 83 项目 本年发生额 上年发生额 合计 786,859.65 1,777,288.90 31、 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 交易性金融资产在持有期间的投资收益 -356,158.40 - 合计 -356,158.40 - 32、 资产处置收益 项目 本年发生额 上年发生额 固定资产处置收益（损失以“－”号填列） 2,880.00 - 合计 2,880.00 - 33、 其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 292,000.00 - 合计 292,000.00 - 34、 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常 性损益的金额 政府补助 4,685,427.00 450,000.00 4,685,427.00 无需支付款项 50,851.01 20,531.55 50,851.01 收取违约罚款 11,879.50 - 11,879.50 合计 4,748,157.51 470,531.55 4,748,157.51 35、 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损 益的金额 债务重组损失 396,246.23 396,246.23 滞纳金 1,794.63 3,083.71 1,794.63 捐赠支出 - 10,000.00 - 合计 398,040.86 13,083.71 398,040.86 36、 所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当年所得税费用 417,553.06 1,394,920.61 以前年度所得税费用 1,405,116.20 - 公告编号：2018-001 84 项目 本年发生额 上年发生额 递延所得税费用 -147,133.98 -286,095.84 合计 1,675,535.28 1,108,824.77 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 2,071,461.31 按法定/适用税率计算的所得税费用 310,719.20 子公司适用不同税率的影响 43,973.78 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 227,895.28 研发费用加计扣除的影响 -312,169.17 以前年度多缴且无法退回或抵减的税费 1,405,116.20 所得税费用 1,675,535.28 37、 现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 4,977,427.00 450,000.00 往来款项 1,907,453.02 2,273,846.59 利息收入 59,333.27 20,560.64 合计 6,944,213.29 2,744,407.23 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 销售、管理费用中的付现费用 10,061,489.58 9,189,174.87 往来款项 809,464.94 2,067,146.04 银行手续费 5,917.98 13,455.32 营业外支出 1,794.63 13,083.71 合计 10,878,667.13 11,282,859.94 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 资金拆借 19,049,837.28 7,378,909.31 合计 19,049,837.28 7,378,909.31 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2018-001 85 项目 本年发生额 上年发生额 资金拆借 18,189,385.40 12,474,731.12 合计 18,189,385.40 12,474,731.12 38、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年 上年 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 395,926.03 9,116,427.21 加：资产减值准备 1,183,105.88 1,777,288.90 固定资产折旧 3,149,146.79 2,200,013.89 无形资产摊销 211,052.00 递延所得税资产减少（减：增加） -147,133.98 -286,095.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） -2,880.00 财务费用（收益以“－”号填列） 4,851,361.13 3,449,159.30 投资损失（收益以“－”号填列） 356,158.40 存货的减少（增加以“－”号填列） -9,449,705.00 -8,242,022.89 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 24,148,686.54 -16,638,027.31 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,219,891.67 20,884,655.95 经营活动产生的现金流量净额 19,475,826.12 12,261,399.21 2、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 800,885.15 4,822,885.52 减：现金的年初余额 4,822,885.52 1,317,804.54 加：现金等价物的年末余额 现金及现金等价物净增加额 -4,022,000.37 3,505,080.98 （2）现金及现金等价物的构成 项目 本年 上年 一、现金 其中：库存现金 75,367.89 249,834.52 可随时用于支付的银行存款 381,674.66 4,573,051.00 其他货币资金 343,842.60 - 二、年末现金及现金等价物余额 800,885.15 4,822,885.52 公告编号：2018-001 86 公告编号：2018-001 87 七、 在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 江苏豪迈特新材料科技有限公司 泰州市 泰州市 制造业 100.00 - 直接投资 八、 关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 股东名称 与本公司 的关系 出资金额 对本公司的 持股比例（%） 对本公司的 表决权比例（%） 王茂庭 控股股东 19,225,000.00 55.06 60.89 顾国平 共同实际控制人 6,036,000.00 17.29 17.29 王桥鑫 共同实际控制人 4,500,000.00 12.89 12.89 注：顾国平与王茂庭系夫妻关系，王桥鑫系王茂庭、顾国平夫妇之女，为公司共同实 际控制人。 2、本公司的子公司情况 详见附注七、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 顾国平 公司股东，直接持股 17.29% 恽瑞泉 董事、公司股东，直接持股 1.37% 王茂春 公司股东，直接持股 0.57% 王茂龙 实际控制人直系亲属 王利金 董事、公司股东，直接持股 2.21% 蔡高银 监事、公司股东，直接持股 0.57% 杨桥林 监事、公司股东，直接持股 0.14% 范士美 王茂龙妻子 陈进 公司董事财务总监 王桥鑫 公司股东王茂庭女儿 公告编号：2018-001 88 4、关联方交易情况 （1）关联担保情况/本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 王茂庭、顾国平、王桥鑫 15,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2019 年 10 月 20 日 否 王茂庭、顾国平 30,000,000.00 2016 年 8 月 11 日 2017 年 8 月 3 日 是 王茂庭、顾国平 30,000,000.00 2017 年 7 月 27 日 2020 年 8 月 8 日 否 王茂庭、顾国平、王桥鑫 5,000,000.00 2017 年 1 月 12 日 2017 年 4 月 25 日 是 王茂庭；顾国平、陈进 5,000,000.00 2017 年 5 月 2 日 2019 年 5 月 2 日 否 （2）关联方资金拆借 关联方 本年 上年 拆入： 王茂庭 19,029,035.00 7,378,909.31 恽瑞泉 20,802.28 范士美 180,000.00 王茂春 66,633.03 王茂龙 57,737.73 左福余 30,000.00 杨桥林 105,673.00 蔡高银 12,861.20 王利金 5,608.10 拆出： 王茂庭 18,189,385.40 12,474,731.12 杨桥林 82,413.00 蔡高银 5,000.00 5、关联方应收应付款项 （1）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 王茂庭 1,578,856.16 739,206.56- 合计 1,578,856.16 739,206.56- 公告编号：2018-001 89 九、 承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截至本报告批准报出日止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 截至本报告批准报出日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 1,081,364.71 1.18 1,081,364.71 100.00 - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 90,911,676.03 98.82 11,828,238.95 13.01 79,083,437.08 账龄组合 90,911,676.03 98.82 11,828,238.95 13.01 79,083,437.08 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 91,993,040.74 100.00 12,909,603.66 14.03 79,083,437.08 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 82,884,766.86 100.00 11,781,196.86 14.21 71,103,570.00 账龄组合 82,884,766.86 100.00 11,781,196.86 14.21 71,103,570.00 组合小计 82,884,766.86 100.00 11,781,196.86 14.21 71,103,570.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 公告编号：2018-001 90 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 合计 82,884,766.86 100.00 11,781,196.86 14.21 71,103,570.00 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 64,583,810.26 3,229,190.51 5.00 1 至 2 年 13,287,214.80 1,328,721.48 10.00 2 至 3 年 5,057,730.79 1,011,546.16 20.00 3 至 4 年 1,797,250.34 718,900.14 40.00 4 至 5 年 2,152,630.59 1,506,841.41 70.00 5 年以上 4,033,039.25 4,033,039.25 100.00 合计 90,911,676.03 11,828,238.95 13.01 ②年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 北京柯林斯达工程技术有限公司 1,081,364.71 1,081,364.71 100.00 公司无力偿还 合计 1,081,364.71 1,081,364.71 100.00 — （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 1,128,406.80 元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 358,246.23 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 30,396,328.80 元，占 应收账款年末余额合计数的比例为 33.04%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 1,688,275.59 元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 - - - - - 公告编号：2018-001 91 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 8,392,154.98 100.00 185,118.85 2.21 8,207,036.13 其中：账龄组合 271,756.60 3.23 185,118.85 68.12 86,637.75 关联方组合 7,600,368.25 90.57 - - 7,600,368.25 押金及备用金组合 520,030.13 6.20 - - 520,030.13 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 8,392,154.98 100.00 185,118.85 2.21 8,207,036.13 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 2,003,119.60 100.00 422,768.60 21.11 1,580,351.00 其中：账龄组合 1,461,687.10 72.97 422,768.60 28.92 1,038,918.50 关联方组合 20,802.28 1.04 20,802.28 押金及备用金组合 516,856.22 25.80 516,856.22 无回收风险款项组合 3,774.00 0.19 3,774.00 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 2,003,119.60 100.00 422,768.60 21.11 1,580,351.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 7,600,368.25 - - 押金及备用金组合 520,030.13 - - 合计 8,120,398.38 - - （2）本年计提坏账准备金额 0.00 元；本年收回或转回坏账准备金额 237,649.75 元。 （3）本年实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 38,000.00 公告编号：2018-001 92 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 关联方往来款 7,600,368.25 20,802.28 非关联方借款 271,756.60 1,461,687.10 押金及备用金 520,030.13 516,856.22 代垫社保 - 3,774.00 合计 8,392,154.98 2,003,119.60 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 江苏豪迈特新材料科技 有限公司 往来款 7,600,368.25 1 年以内 90.57 - 耿新国 备用金 185,544.79 1 年以内 2.21 9,277.24 鞠峰 备用金 80,537.60 1 年以内 0.96 4,026.88 朱海涛 个人借款 51,225.00 5 年以上 0.61 51,225.00 唐山全丰薄板有限公司 保证金 39,695.00 1 年以内 0.47 2,500.00 合计 — 7,967,675.64 — 94.82 67,029.12 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 30,000,000.00 - 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 - 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 年末余额 江苏豪迈特新材 料科技有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 - - 合计 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 - - 4、营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 100,442,014.00 77,395,316.58 108,624,899.91 76,369,106.94 公告编号：2018-001 93 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 611,235.21 610,755.92 - - 合计 101,053,249.21 78,006,072.50 108,624,899.91 76,369,106.94 5、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 交易性金融资产在持有期间的投资收益 -356,158.40 - 合计 -356,158.40 - 十三、 补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助 4,977,427.00 债务重组损失 -396,246.23 投资收益 -356,158.40 资产处置损益 2,880.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -335,310.35 小计 3,892,592.02 所得税影响额 962,590.90 合计 2,930,001.12 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经 常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.52 0.01 0.01 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -3.30 -0.07 -0.07 公告编号：2018-001 94 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室