839721_2016_宏图股份_2016年年度报告_2017-04-24.txt

上海宏图尚威环保科技股份有限公司 公告编号：2017-012 证券代码：839721 证券简称：宏图股份 主办券商：中泰证券 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 Shanghai Hongtu Sunway Eco-friendlyTechnology Inc. 宏图股份 NEEQ :839721 年度报告 2016 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 公司年度大事记 2016 年 3 月，上海宏图尚威环保科技股 份有限公司携手战略合作伙伴百年企业“荷 兰 ESKA”，在成都参加第 94 届全国糖酒商品 交易会。 2016 年 4 月，"宏图股份"携手战略合作 伙伴百年企业“荷兰 ESKA”，在香港于 2016 年 4 月 27 日-30 日共同参加 2016 第十一届 香港国际印刷及包装展。 2016 年 8 月，上海宏图尚威环保科技股 份有限公司携手战略合作伙伴百年企业“荷 兰 ESKA”共同参加第二十三届北京国际图书 博览会。 2016 年 11 月，上海宏图尚威环保科技 股份有限公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 目录 释义 ....................................................................... 1 第一节 声明与提示 .......................................................... 2 第二节 公司概况 ............................................................ 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................... 5 第四节 管理层讨论与分析 .................................................... 7 第五节 重要事项 ........................................................... 16 第六节 股本变动及股东情况 ................................................. 19 第七节 融资及分配情况 ..................................................... 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................. 22 第九节 公司治理及内部控制 ................................................. 25 第十节 财务报告 ........................................................... 29 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 1 释义 释义项目 释义 宏图股份、股份公司、公司 指 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 杭州千页 指 杭州千页商贸有限公司（公司全资子公司） 宁波千页 指 宁波千页纸业有限公司（公司全资子公司） 宜昌宏图 指 宜昌宏图纸业有限公司（公司全资子公司） 北京汇宏图 指 北京汇宏图包装材料有限公司（公司全资子公司） 开封宏图 指 上海宏图尚威环保科技股份有限公司开封分公司 芦台宏图 指 上海宏图尚威环保科技股份有限公司芦台经济开发区分公司 青岛宏图 指 上海宏图尚威环保科技股份有限公司青岛分公司 东莞宏图 指 上海宏图尚威环保科技股份有限公司东莞分公司 成都宏图 指 上海宏图尚威环保科技股份有限公司成都分公司 元、万元 指 人名币元、人民币万元 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构和内部控制体系不完 善，股份公司成立后建立健全了法人治理结构，完善了现代化 企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时 间较短，各项管理、控制制度的执行需要经过公司实际运营中 的检验，同时公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程 中逐渐完善；随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公 司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内 部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的 风险。 应收账款发生坏账的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账面净值为 92,999,193.99 元，占流动资产比例为 52.86%，占总资产比例 为 44.25%，虽然公司整体客户信誉情况良好，且公司制订了相 应的应收账款管理政策，但依然存在应收款项不能及时回收并 可能发生坏账损失的风险。 短期偿债风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司的流动比率为 1.09 倍，速 动比率为 0.8 倍，流动比率及速动比率偏低，短期偿债能力较 弱。流动负债中应付票据、应付账款所占的比重为 80.51%，存 在短期偿债能力不足的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Hongtu Sunway Eco-friendly Technology Inc. 证券简称 宏图股份 证券代码 839721 法定代表人 吴将伟 注册地址 上海市宝山区富联三路 5 号-甲 办公地址 上海市宝山区富联三路 5 号-甲 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 朱震宇、傅国强 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 二、 联系方式 董事会秘书 石俊涛 电话 021-51805198 传真 021-51805182 电子邮箱 sjt0826@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市宝山区富联三路 5 号-甲；201906 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-08 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C22 造纸和纸制品业 主要产品与服务项目 工业复合纸板的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 42,465,000 做市商数量 - 控股股东 吴将伟、吴将平 实际控制人 吴将伟、吴将平 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310113631227164U 否 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 税务登记证号码 91310113631227164U 否 组织机构代码 91310113631227164U 否 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 328,429,319.56 266,609,350.65 23.19 毛利率% 13.99 15.74 - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,017,649.59 1,155,754.16 74.57 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 1,656,573.42 975,767.28 69.77 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） 4.46 2.89 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.66 2.44 - 基本每股收益 0.05 0.03 66.67 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 210,188,860.47 200,476,510.19 4.84 负债总计 162,663,633.93 159,968,933.24 1.68 归属于挂牌公司股东的净资产 47,525,226.54 40,507,576.95 17.32 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.01 10.89 资产负债率%（母公司） 76.20 79.20 - 资产负债率%（合并） 77.39 79.79 - 流动比率 1.09 1.05 - 利息保障倍数 5.23 12.66 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,716,094.82 -3,431,111.04 - 应收账款周转率 3.62 2.78 - 存货周转率 6.71 6.50 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 4.84 3.78 - 营业收入增长率% 23.19 -2.37 - 净利润增长率% 74.57 -178.93 - 五、 股本情况 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例% 普通股总股本 42,465,000 40,280,000 5.42 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -22,193.63 计入当期损益的政府补助 612,796.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -162,760.31 非经常性损益合计 427,842.09 所得税影响数 -66,765.92 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 361,076.17 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是一家专业从事复合纸板研发、生产、销售的高新技术企业，产品主要替代日常生活中常用的木 板，塑料板等不可循环使用的板材。客户为各类包装企业，家俱、出版装订及文具行业，终端客户广泛分 布于食品行业、电子产品行业、文具行业、烟酒行业、奢侈品行业、家居建材行业等。以母公司作为管理 总部，充分发挥公司完善的销售网络优势和管理平台的作用，集中财务管理与风险控制，负责资源整合及 分配、各分、子公司运营过程监控，以区域为中心建立生产保障服务中心，为全国各销售公司和网点提供 产品供应与服务。收入主要来源于产品销售。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期末至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司围绕年度经营目标和任务，稳步推进各项业务发展，不断推进新产品研发，努力开拓 新区域新市场，不断完善公司内部管理体系，为公司未来的发展奠定坚实的基础。 1、财务状况 报告期末公司资产总额 210,188,860.47 元，比上年期末增加了 9,712,350.28 元，增长 4.84%；负债总 额 162,663,633.93 元，比上年期末增加了 2,694,700.69 元，增长 1.68%。报告期末公司的资产负债率为 77.39%，比期初 79.79%有所下降，公司财务状况良好。 2、经营成果 报告期内公司营业收入 328,429,319.56 元，较去年同期增长 23.19%，主要原因是公司不断加大销售 推广的力度，使销售规模有所增加。归属于挂牌公司的净利润 2,017,649.59 元，较去年同期增长 74.57%， 主要原因是随着收入规模扩大，公司的盈利水平有所提高。 3、现金流量 报告期内经营活动产生的现金流量净额为 13,716,094.82 元，比上年同期增加 17,147,205.86 元，主要 是由于随着公司采购规模的扩大，公司应付账款期末金额较期初增加 18,664,478.89 元所致； 投资活动产生的现金流量净额比上期增加 4,789,321.15 元，主要是因为公司本期构建固定资产等长期 资产较去年同期有所减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 15,398,614.85 元，主要是因为本期公司偿还吴将平往来款 净额 17,515,696.69 元所致。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例% 占营业收 入的比 重% 金额 变动比 例% 占营业收 入的比 重% 营业收入 328,429,319.56 23.19 - 266,609,350.65 -2.37 - 营业成本 282,493,045.78 25.76 86.01 224,636,142.96 -2.78 84.26 毛利率% 13.99 - - 15.74 - - 营业税及附加 1,079,816.54 109.56 0.33 515,267.02 -7.61 0.19 管理费用 23,159,535.00 10.07 7.05 21,041,090.24 -0.62 7.89 销售费用 21,157,997.25 14.30 6.44 18,511,298.86 -0.29 6.94 财务费用 414,130.10 - 0.13 -208,278.54 -195.62 -0.08 资产减值损失 -1,750,357.68 -253.48 -0.53 1,140,422.16 -63.95 0.43 营业利润 1,875,152.57 92.64 0.62 973,407.95 - 0.37 营业外收入 753,686.94 255.93 0.23 211,749.27 280.47 0.08 营业外支出 325,844.85 - 0.10 - - - 所得税费用 285,345.07 870.46 0.09 29,403.06 - 0.01 净利润 2,017,649.59 74.57 0.61 1,155,754.16 - 0.43 项目重大变动原因： 1、营业收入：本期营业收入较去年同期增长 61,819,968.91 元，增幅 23.19%，主要原因是公司不断 加大销售推广的力度，使销售规模有所增加。 2、营业成本：本期营业成本较去年同期增长 57,856,902.82 元，增幅 25.76%，营业成本的增长主要 是由于销售规模的增长所致。 3、营业税及附加：本期营业税及附加较去年同期增长 564,549.52 元，增幅 109.56%，主要原因是会 计政策变更的影响将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花 税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目所致。 4、管理费用：管理费用较去年同期增长 2,118,444.76 元，增幅 10.07%，主要原因如下： 1）本期交通费较上年同期增涨 252,282.37 元，涨幅 46.65%，主要原因是公司高级管理人员出差次数 较去年大幅增加； 2）本期培训费较上年同期降低 32,596.00 元，降幅 91.93%，主要原因是本年度公司没有举办重要的 培训活动； 3）本期税金较去年同期降低 251,274.31 元，降幅 82.73%，主要原因是系根据《财政部关于印发<增 值税会计处理规定>的通知》（财会[2016]22 号）文的规定将本期印花税、车船使用税、房产税、土地使 用税计入税金及附加； 4）本期折旧摊销较上年同期增涨 868,111.19 元，涨幅 130.14%，主要原因是一方面资产用途发生变 化，销售费用中的部分折旧转入管理费用，另一方面公司在上期新增车辆等管理用固定资产导致折旧增 加; 5）本期中介服务费较上年同期增涨 1,209,838.09 元，涨幅 220.03%，主要原因是本期公司为在新三 板挂牌所支付的中介服务费较上期大幅增加。 5、销售费用：销售费用较去年同期增长 2,646,698.39 元，增幅 14.30%。主要原因如下： 1）本期职工薪酬较上年同期增加 1,295,479.77 元，增幅 30.15%，主要原因是销售人员职工薪酬随着 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 销售量增长而增加导致； 2）本期交通费较上年同期增加 602,185.49 元，增幅 91.92%，主要原因为是公司为了拓展国际业务， 年度内销售人员多次参加国外的展会及商务谈判所致； 3）本期广告宣传费较上年同期降低 98,423.55 元，降幅 66.48%，主要原因是报告期内改变广告的投 放方式，使本期发生广告费用降低； 4）本期折旧摊销较上年同期降低 110,722.59 元，降幅 35.13%，主要原因是部分资产用途发生变化， 使相应部分折旧费用转入了管理费用所致； 5）本期通讯费较上年同期降低 75,173.43 元，降幅 54.16%，主要原因是公司加强了通讯费用的报销 管理，使通讯费用大幅下降。 6、财务费用： 1）本期利息支出较去年同期增长 443,197.24 元，增幅 436.17%，主要是因为本期短期借款增加了 600 万，所以利息支出有大幅上升； 2）本期利息收入较去年同期减少 97,865.18 元，降幅 32.29%，主要原因是银行存款余额水平较去年 有所下降； 3）本期汇兑损益较去年同期增加 55,342.45 元，增幅 69.93%%，主要原因是上年同期人民币贬值， 美元汇率浮动较大，使汇兑收益较多，本期美元兑人民币汇率相对稳定，汇兑收益相对减少。 4）本期银行手续费较上年同期的增加 26,259.41 元，增幅 39.56%,主要原因系随着公司收入规模的扩 大，收付款项的规模也增加，导致银行手续费增加。 7、资产减值损失：资产减值损失较去年同期降低 2,890,779.84 元，主要原因是本期公司收回较多账 龄较长的应收款所致； 8、营业外收入：营业外收入较去年同期增长 541,937.67 元，增幅 255.93%，主要原因是本期公司收 到挂牌新三板的政府补助； 9、营业外支出：本期营业外支出发生金额为 325,844.85 元，主要为非流动资产处置损失 131,481.79 元，滞纳金支出 182,642.02 元。 10、所得税费用：所得税费用较去年同期增长 255,942.01 元，增幅 870.64%，主要原因是由于报告期 内实现了利润的增长所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 328,229,709.49 282,456,157.51 266,609,350.65 224,636,142.96 其他业务收入 199,610.07 36,888.27 - - 合计 328,429,319.56 282,493,045.78 266,609,350.65 224,636,142.96 按区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 东北地区 4,320,721.04 1.32 4,841,852.09 1.82 华东地区 172,320,895.38 52.50 131,250,679.05 49.23 华北地区 38,309,276.27 11.67 10,017,840.64 3.76 华南地区 19,900,654.62 6.06 5,625,866.94 2.11 华中地区 46,743,320.08 14.24 57,098,583.75 21.42 西南地区 43,228,408.55 13.17 56,833,069.40 21.32 西北地区 2,125,268.62 0.65 607,994.40 0.23 国外 1,281,164.93 0.39 333,464.38 0.13 合计 328,229,709.49 100.00 266,609,350.65 100.00 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 收入构成变动的原因： 报告期内公司国内业务范围以华东、华中、西南地区为主，公司在华东、华中、西南地区销售总额约 占销售收入总额的 80.00%，工业复合纸板行业对销售的辐射区域有一定限制，为增加公司在行业内的影 响力及销量，公司在华东、华中、西南地区设有生产基地，因此华东、华中、西南地区为公司收入的重要 来源地。 本期各区域的收入构成与去年相比变化不大。华东地区的销售收入占比有所增加，华中地区、西南地 区的销售收入占比有所下降。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 13,716,094.82 -3,431,111.04 投资活动产生的现金流量净额 -7,220,518.16 -12,009,839.31 筹资活动产生的现金流量净额 -382,027.81 15,016,587.04 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额为 13,716,094.82 元，比上年同期增加 17,147,205.86 元，主要 是由于随着公司采购规模的扩大，公司应付账款期末金额较期初增加 18,664,478.89 元所致； 2016 年公司经营活动现金流量净额为 13,716,094.82 元，与同期净利润差异为 11,698,445.23 元，主要 原因系公司应付账款期末金额较期初增加 18,664,478.89 元，存货期末金额较期初增加 10,535,334.22 元， 固定资产等折旧金额 4,320,929.73 元。 投资活动产生的现金流量净额比上期增加 4,789,321.15 元，主要是由于公司本期构建固定资产等长期 资产较去年同期有所减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 15,398,614.85 元，主要是因为本期公司偿还吴将平往来款 净额 17,515,696.69 元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 上海泰实纸业有限公司 20,049,129.21 6.10 否 2 宁波玖鼎包装材料有限公司 10,801,631.36 3.29 否 3 永发印务（四川）有限公司 15,191,935.61 4.63 否 4 许昌裕同印刷包装有限公司 10,104,434.48 3.08 否 5 四川力奥纸品包装有限公司 7,446,938.57 2.27 否 合计 63,594,069.23 19.37 - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 东莞市金田纸业有限公司 62,412,230.24 21.61 否 2 四川金田纸业有限公司 61,431,158.02 21.27 否 3 联盛纸业（龙海）有限公司 37,103,699.05 12.84 否 4 枣庄华润纸业有限公司 15,569,365.59 5.39 否 5 大邑县众缘纸制品厂 10,514,670.50 3.64 否 合计 187,031,123.40 64.75 - （6）研发支出与专利 研发支出： 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,533,103.10 5,769,159.69 研发投入占营业收入的比例% 1.68 2.16 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 7 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 研发部门围绕着追求提升产品的价值，持续的改善产品品质及积极的开拓新产品，部分项目已经初 见成效。为了不断提升企业竞争力，公司将不断加大对研发的投入及研发团队的建设。截止本报告期期 末，公司从事研发和技术创新活动的科技人员共 25 人，公司目前专利及发明专利情况： 1、 发明专利实施许可 1) 专利名称：一种水乳型纸塑复合胶粘剂及其制备方法 专利申请号：2008101191710 2）专利名称：纸塑复合用单组分低温自交联乳液胶黏剂及其制备方法 专利申请号：2010102630093 2、 实用新型专利 1） 专利名称：新型多层复合纸板生产装置 专利号：ZL201220487673.0 2） 专利名称：铝塑多层复合纸板 专利号：ZL201220487672.6 3） 专利名称：高定量多层复合基板 专利号：ZL201220484089X 4） 专利名称：多层复合纸板生产装置 专利号：ZL201220487674.5 5） 专利名称：镀铝膜复合纸板 专利号：ZL201220484082.8 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减% 金额 变动 比例% 占总资 产的比 重% 金额 变动 比例% 占总资 产的比 重% 货币资金 26,622,938.17 3.54 12.67 25,711,566.62 44.30 12.83 -0.16 应收票据 3,748,130.29 40.76 1.78 2,662,754.23 4.55 1.33 0.45 应收账款 92,999,193.99 4.95 44.25 88,615,931.14 -13.95 44.20 0.05 预付款项 3,977,722.12 69.94 1.89 2,340,645.90 -74.70 1.17 0.72 其他应收款 1,098,961.41 -89.88 0.52 10,861,327.11 9.56 5.42 -4.90 存货 47,382,051.88 28.59 22.54 36,846,717.66 14.14 18.38 4.16 其他流动资产 114,939.94 -38.36 0.05 186,474.37 0.09 -0.04 固定资产 23,512,443.26 8.01 11.19 21,769,397.20 89.21 10.86 0.33 在建工程 1,570,382.99 -11.59 0.75 1,776,286.07 -39.77 0.89 -0.14 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 无形资产 7,624,549.64 -1.77 3.63 7,761,678.40 165.43 3.87 -0.24 长期待摊费用 529,195.74 -33.33 0.25 793,793.58 -21.28 0.40 -0.15 短期借款 8,000,000.00 300.00 3.81 2,000,000.00 -41.18 1.00 2.81 应付票据 37,000,000.00 -15.91 17.60 43,999,950.62 52.46 21.95 -4.34 应付账款 93,069,199.95 25.09 44.28 74,404,721.06 -27.08 37.11 7.16 预收账款 4,591,962.74 266.89 2.18 1,251,592.82 95.08 0.62 1.56 应付职工薪酬 697,737.41 72.21 0.33 405,175.63 -14.06 0.20 0.13 应交税费 7,259,078.43 77.69 3.45 4,085,285.10 -8.77 2.04 1.41 其他应付款 10,945,655.40 -67.64 5.21 33,822,208.01 142.70 16.87 -11.66 专项应付款 1,100,000.00 0.52 0.52 资产总计 210,188,860.47 - 200,476,510.19 - - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末，应收票据较上年期末增加了 1,085,376.06 元，增幅 40.76%，主要原因是本期公司收 到的银行承兑汇票较多； 2、报告期末，预付账款较上年同期增加了 1,637,076.22 元，增幅 69.94%，主要原因是本期原材料 价格呈上涨趋势，为锁定原材料价格而支付定金所致； 3、报告期末，其他应收款较上年同期减少了 9,762,365.70 元，降幅 89.88%，主要原因是公司在有 限公司期间股东及员工归还的个人借款所致； 4、报告期末，其他流动资产较上年同期减少了 71,534.43 元，降幅 38.36%，主要原因是待抵扣进项 税的金额减少所致； 5、报告期末，长期待摊费用较上年同期减少了 264,597.84 元，降幅 33.33%，主要是由于装修费用 的正常摊销所致； 6、报告期末，短期借款较上年同期增加了 6,000,000.00 元，增幅 300.00%，主要原因为了扩大经营 规模，公司适度增加了短期借款，以满足业务发展的需要所致； 8、报告期末，预收账款较上年同期增加了 3,340,369.92 元，增幅 266.89%，主要原因是受市场价格 上涨的因素，客户支付的采购定金以实现锁定价格的目的； 9、报告期末，应付职工薪酬较上年同期增加了 292,561.78 元，增幅 72.21%，主要原因是公司为了 综合提高用工质量，实现更高的经营效率，对员工的薪资及核心岗位人员的薪资都做了调整所致。 10、报告期末，应交税费较上年同期增加了 3,173,793.33 元，增幅 77.69%，主要原因是收入规模的 扩大导致的应交费用增加； 11、报告期末，其他应付款较上年同期减少了 22,876,552.61 元，降幅 67.64%，主要是因为本期公 司偿还吴将平往来款净额 17,515,696.69 元所致； 12、报告期末，专项应付款较上年同期增加了 1,100,000.00 元，主要是芦台宏图收到生产厂房专项 建设款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 子公司名称 注册 地 法人 代表 业务性 质 注册 资本(万) 持股 比例% 表决权 比例% 组织机构 代码 北京汇宏图 北京 吴将伟 工业复 合纸板 530 100 100 91110115553145170K 宜昌宏图 宜昌 吴将伟 工业复 合纸板 555 100 100 91420583582466977H 杭州千页 杭州 吴将伟 工业复 合纸板 100 100 100 9133011031121652XK 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 宁波千页 宁波 吴将伟 工业复 合纸板 569.2 100 100 913302115874776597 续： 子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 北京汇宏图 31.68 -63,076.62 -63,076.62 -336,907.12 宜昌宏图 14,623,010.5 142,306.60 142,306.60 -174,019.44 杭州千页 45,784,400.81 -547,523.00 -547,523.00 2,804,504.93 宁波千页 35,873,844.03 259,261.74 259,261.74 794,095.02 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 （1）国家产业政策的支持 我国政府非常重视发展循环经济、保护及改善环境，大力发展循环经济和绿色包装既能充分利用和 节省国家资源，又能起到保护环境的作用，利国利民，其中“以纸代木”、“以纸代塑”将作为包装行 业发展的重点。根据自 2009 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国循环经济促进法》的有关规定，“从 事工艺、设备、产品及包装物设计，应当按照减少资源消耗和废物产生的要求，优先选择采用易回收、 易拆解、易降解、无毒无害或者低毒低害的材料和设计方案，并应当符合有关国家标准的强制性要求。” 未来，以纸包装为代表的绿色包装产业将拥有更为广阔的发展前景。 （2）广泛的市场需求 复合纸板是现代包装产业的重要原材料，其延伸客户广泛分布于食品行业、电子产品行业、酒水行 业、文具行业、烟草行业、奢侈品行业、家居建材行业等，上述行业多附带快消属性，产品周转速度较 快，市场需求巨大。随着我国人民生活水平的不断提高，上述行业稳步发展，亦为复合纸板行业企业带 来了巨大的发展机遇。 （四） 竞争优势分析 （1）技术研发优势 工业复合纸板行业由于行业的特殊性，产品毛利率普遍偏低，因此新产品新技术研发对行业内企业 的成本控制、产品竞争力提升起到了至关重要的作用。公司历来重视研发工作，设立了独立的技术部， 负责公司的新产品开发、技术难题攻关工作，使企业的科技创新工作常态化。公司目前共有核心技术人 员 4 名，研发人员 25 名，公司是行业内较早获得“高新技术企业”资质的企业，较强研发力量及较大 研发投入，保证公司技术发展在行业内保持领先地位。 （2）客户资源优势 公司在行业内近二十年的积累，凭借优良的产品品质、规范的管理体系、全面的综合配套能力，积 累了一批优质的客户资源。公司现有大部分客户均为国内包装行业知名企业，如永发印务、裕同印刷等 企业。公司已成为以上客户的优质供应商，因此客户资源非常稳定，为公司长期持续稳定发展奠定了坚 实基础。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、 风险控制等各项内部控制体系运行良好；经营管理层、核心队伍人员稳定；内部治理规范、资源要素稳 定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 1、 盈利能力方面 2016 年公司营业收入为 328,429,319.56 元，较上年同期增加 23.19%；2016 年公司净利润为 2,017,649.59，较上年同期增加 74.57%，公司盈利能力良好。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 2、 偿债能力方面 报告期末合并公司资产负债率为 77.39%，较上年同期有所下降；2016 年末公司流动比率为 1.09 倍， 较上年同期有所提高，不存在由于偿债能力弱对公司持续经营产生影响的情况。 3、 现金流量方面 公司货币资金期末余额为 26,622,938.17 元，可以满足未来一定时期的现金需求，因此不存在由于现 金流量不足对持续经营产生影响的情况。 综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努 力履行作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发 展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 二、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）公司治理风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构和内部控制体系不完善，股份公司成立后建立健全了法人治理结 构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制 制度的执行需要经过公司实际运营中的检验，同时公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐 完善；随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营 中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将加大对内控制度执行的监督力度，发挥监事的作用，严格按照公司的管理制度进行 管理、经营，从而保证公司的内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。随着规模的扩大，逐步建立 内部财务审计和内部经营管理审计，营造守法、公平的内部控制环境，在企业内部形成有权必有责，用权 必受监督的良好氛围。 （二）应收账款发生坏账的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账面净值为 92,999,193.99 元，占流动资产比例为 52.86%， 占总资产比例为 44.25%，虽然公司整体客户信誉情况良好，且公司制订了相应的应收账款管理政策，但 依然存在应收款项不能及时回收并可能发生坏账损失的风险。 应对措施: 客户资信调查、加强应收账款的日常管理工作、加强应收账款的事后管理，对于逾期拖欠 的应收账款进行账龄分析，并加紧通过信函通知、电话传真、派人面谈等方式催收。 （三）短期偿债风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司的流动比率为 1.09 倍，速动比率为 0.80 倍，流动比率及速动比率偏低， 短期偿债能力较弱。流动负债中应付票据、应付账款所占的比重为 80.51%，存在短期偿债能力不足的风 险。 应对措施:公司将通过加大市场开拓、加强管理等措施使公司的资金运用效率不断上升，进而提升短 期偿债能力。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司没有明显的新增风险因素。 三、董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 （二） 关键事项审计说明： 无 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节、二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、（二） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发 生额 期末余 额 是否 归还 是否为挂牌前 已清理事项 石俊清 资金 借款 1,650,000.00 - - 是 是 吴将伟 资金 借款 291,418.43 - - 是 是 石俊涛 资金 借款 53,878.97 - - 是 是 吴宇 资金 借款 912,825.16 - - 是 是 总计 2,908,122.56 - - 占用原因、归还及整改情况： 报告期初，公司控股股东吴将伟及其关联方石俊清、石俊涛、吴宇因个人原因存在占用公司资金的情 况，在申请挂牌基准日 2016 年 3 月 31 日之前，控股股东及其关联方将其占用公司的资金全部归还。股份 公司成立后，公司在《公司章程》中对资金占用等关联交易进行了相关规定，未来将严格按照《公司章程》 的相关规定履行程序。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - 543,111.45 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 17 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 26,000,000.00 47,288,054.34 总计 26,000,000.00 47,831,165.79 （1）报告期内，公司在有限公司期间从关联方东莞市阳仁贸易有限公司（以下简称“阳 仁贸易”）采购原材料 543,111.45 元，因该事项发生在有限公司阶段，相关管理制度尚不完 备，故未进行预计。 （2）其他-关联担保 担保方 担保金额(万元) 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 吴将伟、黄金桂、吴将平、 赵群 720.00 2016 年 7 月 1 日 2018 年 6 月 30 日 否 吴将平、赵群 1,200.00 2016 年 10 月 10 日 2017 年 10 月 10 日 否 吴将伟、吴立波、吴将平、 胡健勇、太仓东立纸业有限 公司 300.00 2016 年 12 月 7 日 2017 年 12 月 7 日 否 吴将伟、吴将平、黄金桂、 阳仁贸易 1,050.00 2016 年 3 月 25 日 2021 年 3 月 24 日 否 吴将伟、黄金桂、吴将平、 赵群 600.00 2016 年 6 月 3 日 2019 年 6 月 2 日 否 公司于 2016 年 5 月 22 日召开创立大会，审议通过《关于上海宏图尚威环保科技股份有 限公司 2016 年度日常性关联交易预计的议案》。2016 年 6-12 月日常性关联交易预计情况如 下： ① 关联担保 2016 年 6-12 月，吴将伟拟为公司银行授信提供担保，预计担保金额为 1,600 万元。 2016 年 6-12 月，吴将平拟为公司银行授信提供担保，预计担保金额为 1,600 万元。 2016 年 6-12 月，吴立波拟为公司银行授信提供担保，预计担保金额为 500 万元。 2016 年 6-12 月，赵群拟为公司银行授信提供担保，预计担保金额为 1,100 万元。 2016 年 6-12 月，黄金桂拟为公司银行授信提供担保，预计担保金额为 1,100 万元。 ② 关联资金拆借 2016 年 6-12 月，为支持公司发展，实际控制人吴将伟、吴将平预计分别为公司提供借 款 500 万元，共计 1,000 万元。 虽然在有限公司期间，公司的发生日常性关联交易事项虽没有进行预计，但股份公司成 立后，公司对日常性关联交易进行了预计，吴将伟关联担保超出预计金额 20 万，吴将平关 联担保超出预计金额 1,220 万，赵群关联担保超出预计金额 1,420 万，黄金桂关联担保超出 预计金额 220 万，太仓东立纸业有限公司关联担保金额 300 万。由于关联方是为公司提供无 偿关联担保及资金拆借，未损害到公司及股东的利益。 对于股份公司成立后发生的关联担保金额超出预计金额的情况，公司已于 2017 年 4 月 25 日经第一届董事会第六次会议补充审议确认，该事项还将提交 2016 年年度股东大会进行 补充审议确认。 （3）其他-关联资金拆借 关联方 交易性质 预计金额 发生金额 超出金额 吴将伟 资金拆借 5,000,000.00 3,629,860.34 - 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 18 吴将平 资金拆借 5,000,000.00 4,958,194.00 -- 合计 10,000,000.00 8,588,054.34 - （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 吴将平 资金拆借 5,614,548.56 否 东莞市阳仁贸易有限公司 资产转让 1,666,775.42 否 总计 - 7,281,323.98 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，偶发性关联交易事项发生在有限公司阶段，故未履行相应的审议程序。 1、关联方吴将平存在与公司发生资金拆借的情况，主要是公司暂时向股东借款获取流动资金便于公 司周转所需，关联股东吴将平提供无息借款，对公司的发展有积极作用，未影响到公司及股东的利益，该 交易还将继续发生； 2、2016 年 2 月，关联方阳仁贸易与公司发生资产转让的情况，并交割完毕。阳仁贸易与公司在纸品 加工、销售业务方面存在竞争重合的情形，为了消除同业竞争关系，公司股东会决议变更经营范围及公司 名称，不再从事同类业务，阳仁贸易将生产相关设备以转让交易日账面净资产为参照，与公司协商确定交 易价格，相关的协议、发票完备，不存在损害公司利益的行为或存在向公司进行利益输送的行为。 （四）承诺事项的履行情况 2016 年 5 月 22 日，公司的实际控制人吴将伟、吴将平出具了《避免同业竞争承诺函》，在报告期内 均严格履行了上述承诺，没有任何违背。 2016 年 10 月 8 日，公司及控股股东、实际控制人对及时跟进办理排污许可证签署《承诺函》，，在报 告期内均严格履行了上述承诺，没有任何违背。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的 比例(%) 发生原因 货币资金 银行承兑汇票保 证金 16,797,793.01 7.99 银行承兑汇票保证金 固定资产 抵押 9,976,516.58 4.75 借款抵押 总计 - 26,774,309.59 12.74 - 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 19 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 40,280,000 100.00 -40,280,000 0 0 其中：控股股东、实际控制人 24,692,000 61.30 -24,692,000 0 0 董事、监事、高管 35,925,000 89.19 -35,925,000 0 0 核心员工 0 0 0 0 0 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0 42,465,000 42,465,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 0 0 24,692,000 24,692,000 58.15 董事、监事、高管 0 0 34,495,000 34,495,000 81.22 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 40,280,000 100.00 2,185,000 42,465,000 100.00 普通股股东人数 26 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 吴将伟 12,346,000 0 12,346,000 29.07 12,346,000 0 2 吴将平 12,346,000 0 12,346,000 29.07 12,346,000 0 3 万卫锋 5,490,000 0 5,490,000 12.93 5,490,000 0 4 石俊涛 3,138,000 -1,250,000 1,888,000 4.45 1,888,000 0 5 阮文峰 1,348,000 -200,000 1,148,000 2.70 1,148,000 0 6 廖川武 1,000,000 0 1,000,000 2.36 1,000,000 0 7 廖川云 1,000,000 0 1,000,000 2.36 1,000,000 0 8 上海敏琛企业 管理中心（有 限合伙） 0 860,000 860,000 2.03 860,000 0 9 上海贤臻企业 管理中心（有 限合伙） 0 625,000 625,000 1.47 625,000 0 10 朱德华 582,000 0 582,000 1.37 582,000 0 合计 37,250,000 35,000 37,285,000 87.81 37,285,000 0 前十名股东间相互关系说明： 1、股东吴将伟与股东吴将平系兄弟关系； 2、股东吴将伟、吴将平与股东廖川武、廖川云、石俊涛系舅甥关系； 3、股东廖川武、廖川云与股东石俊涛系表兄弟、表姐弟关系； 4、股东吴将平系股东上海敏琛企业管理中心（有限合伙）、上海贤臻企业管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人； 5、除此之外，其他前十股东之间不存在其他关联关系。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 20 二、 优先股股本基本情况 无。 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东、实际控制人情况 公司控股股东和实际控制人为吴将伟和吴将平二人。 吴将伟直接持有公司 29.07%的股份；吴将平直接持有公司 29.07%的股份，通过上海敏琛企业管理中 心（有限合伙）、海贤臻企业管理中心（有限合伙）合计间接持有公司 0.22%的股份。吴将伟、吴将平二 人合计持有公司 58.36%的股份。有限公司阶段，吴将伟一直担任法定代表人，历任执行董事、总经理、 董事长；吴将平历任公司销售总监、监事、董事兼总经理。股份公司成立后，吴将伟担任公司董事长、法 定代表人，吴将平担任公司董事、总经理。股东吴将伟、吴将平系兄弟关系，且具有一致的企业经营理念 及共同的利益基础。报告期内，二人能够通过其所持公司的股权比例、所任职务对公司的股东(大)会、董 事会决议产生重大影响，对公司的经营方针及决策、管理层人员的任免亦具有实质影响。为保持控制权的 持续、稳定，吴将伟、吴将平于 2016 年 5 月 22 日签署《一致行动协议》，约定二人在公司日常生产经营 及其他重大事宜决策等诸方面保持一致行动，因此认定吴将伟和吴将平为公司控股股东、实际控制人。 吴将伟，男，1966 年 9 月出生，中国籍，无境外永久居留权，高中学历。1983 年 7 月毕业于南昌市 进贤县第二中学；1983 年 7 月至 1991 年 10 月，从事个体经营；1991 年 10 月至 1993 年 10 月，在深圳市 蓝星服装有限公司任采购员；1993 年 10 月至 1994 年 5 月，在深圳市天诚纸业有限公司任销售员；1994 年 5 月至 1996 年 3 月，在深圳市宏达实业公司任销售经理；1996 年 3 月至 1998 年 9 月，在深圳宝安观 澜纸行任经理；1998 年 9 月至 2014 年 9 月，在上海宏图纸业有限公司历任执行董事、总经理、董事长； 2014 年 9 月至今，在东莞宏图担任负责人。股份公司成立后，担任股份公司董事长。 吴将平，男，1972 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1989 年 4 月至 1999 年 6 月，在中国人民解放军某部队服役；1999 年 6 月至 2016 年 5 月，在上海宏图纸业有限公司历任销售总监、 监事、董事兼总经理。股份公司成立后，担任股份公司董事、总经理。 报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 21 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 无。 二、 债券融资情况 无。 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违 约 抵押、保证借款 宁波银行闵行支行 4,650,000.00 5.66 2016.06.28 至 2016.07.19 否 抵押、保证借款 宁波银行闵行支行 1,000,000.00 5.66 2016.08.03 至 2016.11.01 否 抵押、保证借款 中行顾北路支行 2,000,000.00 5.39 2015.11.10 至 2016.11.10 否 抵押、保证借款 中行顾北路支行 2,000,000.00 5.60 2016.11.10 至 2017.11.10 否 抵押、保证借款 工行长寿路支行 6,000,000.00 5.44 2016.07.15 至 2017.07.01 否 合计 15,650,000.00 四、 利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 无。 （二）利润分配预案 无。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吴将伟 董事长 男 51 高中 2016年5月22日至2019年5月21日 是 吴将平 董事、总经理 男 45 大专 2016年5月22日至2019年5月21日 是 万卫锋 董事 男 40 大专 2016年5月22日至2019年5月21日 是 阮文峰 董事、副总经理 男 47 中专 2016年5月22日至2019年5月21日 是 张刚 董事 男 33 大专 2016年5月22日至2019年5月21日 是 陈莲华 财务负责人 女 59 大专 2016年5月22日至2019年5月21日 是 石俊涛 董事会秘书 男 34 大专 2016年5月22日至2019年5月21日 是 叶伟明 监事会主席 男 45 大专 2016年5月22日至2019年5月21日 否 乐红 监事 女 35 大专 2016年5月22日至2019年5月21日 是 吴宇 监事 男 31 高中 2016年5月22日至2019年5月21日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、董事吴将伟与董事、总经理吴将平系兄弟关系；董事吴将伟与监事吴宇系父子关系； 2、董事、总经理吴将平与监事吴宇系叔侄关系； 3、董事吴将伟及董事、总经理吴将平与董事会秘书石俊涛系舅甥关系； 4、监事吴宇与董事会秘书石俊涛系表兄弟关系； 5、其他董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 吴将伟 董事长 12,346,000 0 12,346,000 29.07 0 吴将平 董事、总经理 12,346,000 0 12,346,000 29.07 0 万卫锋 董事 5,490,000 0 5,490,000 12.93 0 阮文峰 董事、副总经理 1,348,000 -200,000 1,148,000 2.70 0 张刚 董事 582,000 -130,000 452,000 1.06 0 叶伟明 监事会主席 225,000 0 225,000 0.53 0 吴宇 监事 450,000 0 450,000 1.06 0 乐红 监事 0 0 0 0 0 陈莲华 财务负责人 0 150,000 150,000 0.35 0 石俊涛 董事会秘书 3,138,000 -1,250,000 1,888,000 4.45 0 合计 35,925,000 -1,430,000 34,495,000 81.22 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 23 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 94 97 研发人员 24 25 销售人员 57 60 管理人员 18 19 财务人员 20 22 行政后勤人员 44 43 员工总计 257 266 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科 18 21 专科 101 109 专科以下 137 134 员工总计 257 266 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司生产人员增加 3 名，研发人员增加 1 名，销售人员增加 3 名，管理人员增加 1 名，财 务人员增加 2 名，行政后勤人员减少 1 名，公司对各职能岗位需求没有太大的变化，公司由于所属行业情 况，人员构成主要以生产人员和销售人员为主，其受教育程度能够胜任公司的日常经营工作。综上，公司 的人员构成与公司业务具有匹配性、互补性。 报告期内，需公司承担费用的离退休人员共计 8 人。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 1,298,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截止报告期末，公司未认定核心员工。 报告期内，公司核心技术人员未发生重大变动，核心技术团队保持稳定，核心技术人员分别为阮文峰、 陆星明、邢伟、杨建飞，核心技术人员的基本情况如下： 阮文峰，男，1970 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，中专学历。1989 年 7 月毕业于上海市奉 贤区职业技术学校；1989 年 7 月至 1991 年 10 月，在上海新风铜网厂任车间织网工；1991 年 10 月至 1992 年 12 月，在上海重型机器厂任汽车钣金工；1992 年 12 月至 1998 年 8 月，在上海星火制浆造纸厂任机修 车间团支部副书记；1998 年 8 月至 2001 年 7 月，在上海开伦造纸集团任市场开发部区域经理；2001 年 7 月至 2004 年 3 月，在上海新伦纸业有限公司任销售经理；2004 年 3 月至 2008 年 7 月，在宏图有限任销售 副总；2008 年 7 月至 2010 年 3 月，在阳仁贸易任总经理；2010 年 3 月至 2013 年 1 月，在北京汇宏图任总 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 24 经理；2013 年 1 月至 2016 年 5 月，在宏图有限历任营运总监、副总经理。股份公司成立后，任公司董事、 副总经理。 陆星明，技术部经理，男，中国籍，无境外永久居留权，年龄 51 岁，学历本科，1988 年 7 月，毕业 于天津科技大学制浆造纸专业。1988 年 8 月至 2004 年 3 月在上海新伦纸业有限公司历任技术科科长、副 总经理等职务；2004 年 4 月至 2009 年 12 月在杭州富泰飞凤纸业有限公司任总工程师；2010 年 1 月至 2014 年 5 月在杭州东大纸业有限公司任总工程师；2014 年 6 月至 2015 年 6 月在宜宾蓝天纸业有限公司任总经 理；2015 年 7 月至 2015 年 12 月在上海长展纸业有限公司任总工程师；2016 年 1 月至今在公司任技术部经 理。 邢伟，运营管理部经理，男，中国籍，无境外永久居留权，年龄 57 岁，大专学历，1986 年 7 月毕业 于华南理工大学制浆造纸专业。1986 年 8 月至 2014 年 12 月历任辽阳工业纸板股份有限公司（原辽阳工业 纸板厂）调度室生产调度、技术处项目经理、辽阳工业纸板股份有限公司下属广州辽板销售有限公司总经 理；2015 年 1 月至 2016 年 2 月任东莞市金田纸业有限公司副总经理；2016 年 3 月至今任公司运营管理部 经理。 杨建飞，质检主管，女，中国籍，无境外永久居留权，年龄 47 岁，本科学历，1991 年 7 月毕业于陕 西科技大学（原西北轻工业学院）纸浆造纸专业，1991 年 7 月至 1997 年 11 月在吉林造纸厂任助理工程师； 1997 年 12 月至 2015 年 6 月在上海殷泰纸业股份有限公司任质量管理经理；2015 年 7 月至今在公司任质检 主管。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 25 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》和《公司章程》的要求，建立起以股东大会、董事会、监事会、经理 层分工与协作、分权与制衡为特征的法人治理结构。同时，公司注重有关公司治理的各项规章制度的建立、 完善和实施工作，根据各项法律规定并结合公司的实际情况，依据挂牌公司的治理标准，制定了《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、 《对外担保制度》、《投资者关系管理制度》等内部管理制度，保证公司运作规范化、制度化；公司三会 会议的召集和召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》及相关议事规则的规定， 公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐 备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照 要求出席会议并行使了表决权利。截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和 重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能 够充分行使自己的权利。报告期内，公司严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待 所有股东，小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。《公司章程》及《股 东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原 则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司已制定决策管理相关制度，明确了重大决策的主要内容,对企业战略、重大投资、资产购置和重大 融资进行可行性研究，并对可行性研究结果进行审核,按审批程序,进行决策。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程无修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 董事会审议通过《于选举董事长的议案》、 《关于聘任总经理、董事会秘书的议案》、《关于 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 26 聘任副总经理、财务负责人的议案》、《关于<总 经理工作细则>的议案》等相关管理制度议案; 《关于申请公司股票在全国中小企业股份 转让系统采取协议转让方式公开转让的议案》、 《关于授权公司董事会办理公司股票在全国中 小企业股份转让系统转让相关事宜的议案》、 《关 于公司预计 2017 年度日常性关联交易的议案》 监事会 1 监事会审议通过《关于选举上海宏图尚威环 保科技股份有限公司股东代表监事的议案》等 股东大会 2 股东大会审议通过《上海宏图尚威环保科技 股份有限公司筹建工作报告》、 《设立股份有限公 司的议案》等设立公司相关议案、《关于选举上 海宏图尚威环保科技股份有限公司董事的议 案》、 《关于选举上海宏图尚威环保科技股份有限 公司股东代表监事的议案》、 《上海宏图尚威环保 科技股份有限公司股东大会议事规则》等相关管 理制度、《关于上海宏图尚威环保科技股份有限 公司聘请券商、会计师事务所、律师事务所的议 案》、 《关于授权公司董事会办理公司股票在全国 中小企业股份转让系统转让相关事宜的议案》、 《关于上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年度日常性关联交易预计的议案》、《关于 公司预计 2017 年度日常性关联交易的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集和召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》 和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三 会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会 议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司积极改进治理，具体表现如下： 1、进一步加强证券等法律、法规的学习，确保按照非上市公众公司的要求规范运作； 2、加大公司规章制度的执行力度，确保公司严格按照《公司法》、《公司章程》及其他规章制度的 要求规范运作； 3、加强公司风险管理，完善内部控制，对公司的采购、签约、成本及费用核算、绩效考核体系进行 改进完善。加强投资者关系管理，及时依法公布有关信息，保障投资者的知情权、参与权、质询权和表决 权等权利。 （四） 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，专门制定了《投资者关系管理制度》，对 投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的内容、公司与投资者沟通的具体方式等作出规定。公司设立并 公告了联系电话和电子邮箱，由公司董事会秘书负责接听以便于保持与投资者及潜在投资者之间的沟通， 在沟通过程中遵循《信息披露管理制度》的规定，依据公告事项给予投资者解答。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 27 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会构能够独立运作，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督 事项没有异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司主营业务为工业复合纸板的研发、生产和销售，公司拥有独立完整的供应及销售系统，具有完整 的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主 的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，截至本公开转让书签 署之日，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。 2、资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开展 业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有与生产经营有关的专利等知识产权。公司资产独立完整、 产权明晰，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。 3、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选举、聘任；公司现 任董事、监事的选举均由股东大会作出，高级管理人员均由董事提名并在董事会审议通过产生。公司总经 理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业担任 除董事、监事以外的职务。总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工 作并领取薪酬；公司财务人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立 本公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独 立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独 立纳税。本公司内部控制完整、有效。 5、机构独立 本公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会， 实行董事会领导下的总经理负责制。本公司根据实际经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责 明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、 混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、内部建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监会公 告[2011]41 号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方 面的制度进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷， 且本年度未发现管理制度重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、 经营现状和发展情况不断调整、完善。 (1)关于会计核算体系报告期内，公司严格按照《企业会计准则》的要求建立了会计核算体系，从公司 自身情况出发，制定具体的细节管理制度和流程，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算 工作。 (2)关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 28 引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 (3)关于风险控制体系报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提 下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。本年度内公司未发现上 述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 2017 年 4 月 25 日，公司召开的第一届董事会第六次会议通过了公司《年度报告重大差错责任追究制 度》。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 29 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴华审字（2017）第 430024 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 审计报告日期 2017-04-25 注册会计师姓名 朱震宇、傅国强 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 中兴华审字（2017）第 430024 号 上海宏图尚威环保科技股份有限公司： 我们审计了后附的上海宏图尚威环保科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 30 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中兴华会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 朱震宇 中国·北京 中国注册会计师 傅国强 二〇一七年四月二十五日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注五、（一） 26,622,938.17 25,711,566.62 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 附注五、（二） 3,748,130.29 2,662,754.23 应收账款 附注五、（三） 92,999,193.99 88,615,931.14 预付款项 附注五、（四） 3,977,722.12 2,340,645.90 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 31 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - 其他应收款 附注五、（五） 1,098,961.41 10,861,327.11 买入返售金融资产 - - - 存货 附注五、（六） 47,382,051.88 36,846,717.66 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 附注五、（七） 114,939.94 186,474.37 流动资产合计 - 175,943,937.80 167,225,417.03 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - 固定资产 附注五、（八） 23,512,443.26 21,769,397.20 在建工程 附注五、（九） 1,570,382.99 1,776,286.07 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 附注五、（十） 7,624,549.64 7,761,678.40 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 附注五、（十一） 529,195.74 793,793.58 递延所得税资产 附注五、（十二） 1,008,351.04 1,149,937.91 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 34,244,922.67 33,251,093.16 资产总计 - 210,188,860.47 200,476,510.19 流动负债： 短期借款 附注五、（十三） 8,000,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - 应付票据 附注五、（十四） 37,000,000.00 43,999,950.62 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 32 应付账款 附注五、（十五） 93,069,199.95 74,404,721.06 预收款项 附注五、（十六） 4,591,962.74 1,251,592.82 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 附注五、（十七） 697,737.41 405,175.63 应交税费 附注五、（十八） 7,259,078.43 4,085,285.10 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 附注五、（十九） 10,945,655.40 33,822,208.01 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 161,563,633.93 159,968,933.24 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 附注五、（二十） 1,100,000.00 - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,100,000.00 - 负债合计 - 162,663,633.93 159,968,933.24 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注五、（二十一） 42,465,000.00 40,280,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - 资本公积 附注五、（二十二） 2,815,000.00 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 附注五、（二十三） 239,309.22 26,788.58 一般风险准备 - - - 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 33 未分配利润 附注五、（二十四） 2,005,917.32 200,788.37 归属于母公司所有者权益合计 47,525,226.54 40,507,576.95 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 47,525,226.54 40,507,576.95 负债和所有者权益总计 - 210,188,860.47 200,476,510.19 法定代表人：吴将伟 主管会计工作负责人：吴将平 会计机构负责人：陈莲华 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 21,557,155.74 24,218,467.81 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 2,452,835.02 2,096,445.95 应收账款 附注十二、（一） 78,215,694.52 78,990,049.80 预付款项 - 4,078,956.62 1,581,792.33 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 附注十二、（二） 3,699,497.04 8,797,652.97 存货 - 40,334,447.57 30,948,844.60 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 114,939.94 154,614.23 流动资产合计 - 150,453,526.45 146,787,867.69 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 附注十二、（三） 16,980,118.79 16,980,118.79 投资性房地产 - - - 固定资产 - 22,401,761.99 19,808,391.93 在建工程 - 1,570,382.99 1,776,286.07 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 7,624,549.64 7,761,678.40 开发支出 - - - 商誉 - - - 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 34 长期待摊费用 - 529,195.74 793,793.58 递延所得税资产 - 788,941.17 1,048,955.37 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 49,894,950.32 48,169,224.14 资产总计 - 200,348,476.77 194,957,091.83 流动负债： - 短期借款 - 8,000,000.00 2,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 34,400,000.00 43,999,950.62 应付账款 - 83,346,973.87 62,267,029.60 预收款项 - 3,261,628.53 1,251,592.82 应付职工薪酬 - 581,712.33 292,065.57 应交税费 - 5,162,984.04 3,984,324.50 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 16,822,085.77 40,614,242.86 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 151,575,384.54 154,409,205.97 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - 1,100,000.00 - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,100,000.00 - 负债合计 - 152,675,384.54 154,409,205.97 所有者权益： - 股本 - 42,465,000.00 40,280,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 2,815,000.00 - 减：库存股 - - - 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 35 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 239,309.22 26,788.58 未分配利润 - 2,153,783.01 241,097.28 所有者权益合计 - 47,673,092.23 40,547,885.86 负债和所有者权益合计 - 200,348,476.77 194,957,091.83 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 328,429,319.56 266,609,350.65 其中：营业收入 附注五、（二十五） 328,429,319.56 266,609,350.65 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 326,554,166.99 265,635,942.70 其中：营业成本 附注五、（二十五） 282,493,045.78 224,636,142.96 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 附注五、（二十六） 1,079,816.54 515,267.02 销售费用 附注五、（二十七） 21,157,997.25 18,511,298.86 管理费用 附注五、（二十八） 23,159,535.00 21,041,090.24 财务费用 附注五、（二十九） 414,130.10 -208,278.54 资产减值损失 附注五、（三十） -1,750,357.68 1,140,422.16 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 1,875,152.57 973,407.95 加：营业外收入 附注五、（三十一） 753,686.94 211,749.27 其中：非流动资产处置利得 - 109,288.16 9,737.12 减：营业外支出 附注五、（三十二） 325,844.85 - 其中：非流动资产处置损失 - 131,481.79 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 2,302,994.66 1,185,157.22 减：所得税费用 附注五、（三十三） 285,345.07 29,403.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,017,649.59 1,155,754.16 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 36 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,017,649.59 1,155,754.16 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 2,017,649.59 1,155,754.16 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 2,017,649.59 1,155,754.16 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.05 0.03 （二）稀释每股收益 - 0.05 0.03 法定代表人：吴将伟 主管会计工作负责人：吴将平 会计机构负责人：陈莲华 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 附注十二、（四） 270,995,366.86 215,156,231.81 减：营业成本 附注十二、（四） 232,857,983.83 180,596,175.36 营业税金及附加 - 908,340.65 349,127.79 销售费用 - 15,935,145.83 13,863,779.63 管理费用 - 20,962,700.20 18,354,192.28 财务费用 - 434,849.57 -206,675.14 资产减值损失 - -2,237,027.37 1,323,971.63 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 2,133,374.15 875,660.26 加：营业外收入 - 646,496.68 211,749.27 其中：非流动资产处置利得 - - 9,737.12 减：营业外支出 - 244,550.64 - 其中：非流动资产处置损失 - 57,079.61 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 2,535,320.19 1,087,409.53 减：所得税费用 - 410,113.82 -150,531.27 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,125,206.37 1,237,940.80 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 2,125,206.37 1,237,940.80 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 38 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 398,065,976.78 325,536,015.44 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 附注五、（三十四） 1,839,896.62 505,082.94 经营活动现金流入小计 399,905,873.40 326,041,098.38 购买商品、接受劳务支付的现金 - 326,674,929.52 283,315,687.34 支付给职工以及为职工支付的现金 - 19,469,254.86 15,337,372.79 支付的各项税费 - 6,058,352.53 5,755,235.36 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、（三十四） 33,987,241.67 25,063,913.93 经营活动现金流出小计 - 386,189,778.58 329,472,209.42 经营活动产生的现金流量净额 - 13,716,094.82 -3,431,111.04 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 1,721,501.11 9,737.12 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,721,501.11 9,737.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 8,942,019.27 12,019,576.43 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 8,942,019.27 12,019,576.43 投资活动产生的现金流量净额 - -7,220,518.16 -12,009,839.31 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 5,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 13,650,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 附注五、（三十四） 22,827,067.71 31,996,520.06 筹资活动现金流入小计 41,477,067.71 33,996,520.06 偿还债务支付的现金 - 7,650,000.00 3,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 544,808.82 101,611.58 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 附注五、（三十四） 33,664,286.70 15,478,321.44 筹资活动现金流出小计 41,859,095.52 18,979,933.02 筹资活动产生的现金流量净额 - -382,027.81 15,016,587.04 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 6,113,548.85 -424,363.31 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,711,596.31 4,135,959.62 六、期末现金及现金等价物余额 - 9,825,145.16 3,711,596.31 法定代表人：吴将伟 主管会计工作负责人：吴将平 会计机构负责人：陈莲华 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 328,410,379.51 263,975,174.45 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 646,496.68 503,070.79 经营活动现金流入小计 - 329,056,876.19 264,478,245.24 购买商品、接受劳务支付的现金 - 272,384,899.59 230,379,241.21 支付给职工以及为职工支付的现金 - 16,622,553.56 9,188,557.75 支付的各项税费 - 4,904,552.89 3,692,124.76 支付其他与经营活动有关的现金 - 22,108,755.33 23,707,857.55 经营活动现金流出小计 - 316,020,761.37 266,967,781.27 经营活动产生的现金流量净额 - 13,036,114.82 -2,489,536.03 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 1,098,418.35 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,098,418.35 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 8,611,640.13 11,293,913.87 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 1,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 8,611,640.13 12,293,913.87 投资活动产生的现金流量净额 - -7,513,221.78 -12,293,913.87 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 5,000,000.00 - 取得借款收到的现金 - 13,650,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 22,827,067.71 31,996,520.06 筹资活动现金流入小计 - 41,477,067.71 33,996,520.06 偿还债务支付的现金 - 7,650,000.00 3,400,000.00 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 40 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 544,808.82 101,611.58 支付其他与筹资活动有关的现金 - 33,664,286.70 15,447,121.23 筹资活动现金流出小计 - 41,859,095.52 18,948,732.81 筹资活动产生的现金流量净额 - -382,027.81 15,047,787.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 5,140,865.23 264,337.35 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,218,497.50 1,954,160.15 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,359,362.73 2,218,497.50 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 41 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,280,000.00 - - - - - - - 26,788.58 - 200,788.37 - 40,507,576.95 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 40,280,000.00 - - - - - - - 26,788.58 - 200,788.37 - 40,507,576.95 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,185,000.00 - - - 2,815,000.00 - - - 212,520.64 - 1,805,128.95 - 7,017,649.59 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,017,649.59 - 2,017,649.59 （二）所有者投入和减少资本 2,185,000.00 - - - 2,815,000.00 - - - - - - - 5,000,000.00 1．股东投入的普通股 2,185,000.00 - - - 2,815,000.00 - - - - - - - 5,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 212,520.64 - -212,520.64 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 212,520.64 - -212,520.64 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 42 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 42,465,000.00 - - - 2,815,000.00 - - - 239,309.22 - 2,005,917.32 - 47,525,226.54 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,280,000.00 - - - - - - - - - -928,177.21 - 39,351,822.79 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 40,280,000.00 - - - - - - - - - -928,177.21 - 39,351,822.79 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 26,788.58 - 1,128,965.58 - 1,155,754.16 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,155,754.16 - 1,155,754.16 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 43 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 26,788.58 - -26,788.58 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 26,788.58 - -26,788.58 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 40,280,000.00 - - - - - - - 26,788.58 - 200,788.37 - 40,507,576.95 法定代表人：吴将伟 主管会计工作负责人：吴将平 会计机构负责人：陈莲华 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 44 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,280,000.00 - - - - - - - 26,788.58 241,097.28 40,547,885.86 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 40,280,000.00 - - - - - - - 26,788.58 241,097.28 40,547,885.86 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,185,000.00 - - - 2,815,000.00 - - - 212,520.64 1,912,685.73 7,125,206.37 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,125,206.37 2,125,206.37 （二）所有者投入和减少资本 2,185,000.00 - - - 2,815,000.00 - - - - - 5,000,000.00 1．股东投入的普通股 2,185,000.00 - - - 2,815,000.00 - - - - - 5,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 212,520.64 -212,520.64 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 212,520.64 -212,520.64 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 45 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 42,465,000.00 - - - 2,815,000.00 - - - 239,309.22 2,153,783.01 47,673,092.23 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,280,000.00 - - - - - - - - -970,054.94 39,309,945.06 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 40,280,000.00 - - - - - - - - -970,054.94 39,309,945.06 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 26,788.58 1,211,152.22 1,237,940.80 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,237,940.80 1,237,940.80 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 26,788.58 -26,788.58 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 26,788.58 -26,788.58 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 46 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 40,280,000.00 - - - - - - - 26,788.58 241,097.28 40,547,885.86 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 47 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 上海宏图尚威环保科技股份有限公司（原名上海宏图纸业有限公司）是由吴将伟， 赵群共同出资，于 1998 年 9 月 28 日在上海注册成立的有限责任公司（国内合资）， 注册资本为 50 万人民币，其中自然人吴将伟出资额为 25 万元，赵群出资额为 25 万 元，业经上海嘉华大诚会计事务所验证，并出具嘉验字（1998）10329 验资报告。 本公司于 1998 年 9 月 28 日领取了由上海市工商行政管理局普陀分局核发的 3101072003240 号的《企业法人营业执照》。注册地为上海市普陀区南大路 2888 号。 2006 年 12 月 12 日，股东赵群将其所持有的 50%股权（原出资额为 25 万元）转让 给吴将平，股东吴将伟、吴将平以货币资金增加注册资本 150 万元，增资后注册资 本为 200 万元，增资后自然人吴将伟出资额为 100 万元，吴将平出资额为 100 万元， 业经上海兴中会计事务所验证，并出具兴验内字（2006）8504 号验资报告。本公司 于 2006 年 4 月 27 日换领了由上海市工商行政管理局普陀分局核发的 3101072003240 号的《企业法人营业执照》。 2009 年 10 月 13 日，股东吴将伟、吴将平以货币资金增加注册资本 600 万元，增资 后注册资本为 800 万元，自然人吴将伟出资额为 400 万元，吴将平出资额为 400 万 元，业经上海东睿会计事务所验证，并出具东会验（2009）第 0532 号验资报告。本 公司于 2009 年 10 月 21 日换领了由上海市工商行政管理局普陀分局核发的 3101072003940 号的《企业法人营业执照》。 本公司 2013 年 9 月将注册住所由上海市普陀区南大路 2888 号变更为宝山区富联三 路 5 号-甲，并于 2013 年 9 月 12 日换领了由上海市工商行政管理局宝山分局核发的 310107000233940 号的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 800 万元。法定代 表人为吴将伟，公司类型为有限责任公司（国内合资）。 2014 年 9 月 4 日，本公司经过增资，增资后注册资本为人民币 4,028 万元，股权结 构为：吴将平、吴将伟、万卫锋，石俊涛、阮文峰、廖川武、廖川云、张刚、朱德 华、吴宇、俞尚根、胡健勇、梁满根、计登权、叶伟明、罗强、王乃良。各股东认 缴出资和持股比例如下： 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 48 股东名称 出资额 占注册资本比例（%） 吴将平 12,346,000.00 30.65 吴将伟 12,346,000.00 30.65 万卫锋 5,490,000.00 13.63 石俊涛 3,138,000.00 7.79 阮文峰 1,348,000.00 3.35 廖川武 1,000,000.00 2.48 廖川云 1,000,000.00 2.48 张刚 582,000.00 1.44 朱德华 582,000.00 1.44 吴宇 450,000.00 1.12 俞尚根 466,000.00 1.17 胡健勇 300,000.00 0.74 梁满根 291,000.00 0.72 计登权 291,000.00 0.72 叶伟明 225,000.00 0.56 罗强 225,000.00 0.56 王乃良 200,000.00 0.50 合计 40,280,000.00 100.00 2016 年 3 月 25 日，本公司经过增资，增资后注册资本为人民币 4,120.50 万元，股 权结构为：吴将平、吴将伟、万卫锋，石俊涛、阮文峰、廖川武、廖川云、张刚、 朱德华、吴宇、俞尚根、胡健勇、梁满根、计登权、叶伟明、罗强、王乃良、陈莲 华、陆星明、上海贤臻企业管理中心（有限合伙）。各股东认缴出资和持股比例如下： 股东名称 出资额 占注册资本比例（%） 吴将平 12,346,000.00 29.96 吴将伟 12,346,000.00 29.96 万卫锋 5,490,000.00 13.32 石俊涛 3,138,000.00 7.62 阮文峰 1,348,000.00 3.27 廖川武 1,000,000.00 2.43 廖川云 1,000,000.00 2.43 张刚 582,000.00 1.41 朱德华 582,000.00 1.41 吴宇 450,000.00 1.09 俞尚根 466,000.00 1.13 胡健勇 300,000.00 0.73 梁满根 291,000.00 0.71 计登权 291,000.00 0.71 叶伟明 225,000.00 0.55 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 49 罗强 225,000.00 0.55 王乃良 200,000.00 0.48 陈莲华 150,000.00 0.36 陆星明 150,000.00 0.36 上海贤臻企业管理中心（有限合伙） 625,000.00 1.52 合计 41,205,000.00 100.00 2016 年 3 月 28 日，本公司经过增资，增资后注册资本为人民币 4,246.50 万元，股 权结构为：吴将伟、吴将平、万卫锋，石俊涛、阮文峰、廖川武、廖川云、张刚、 朱德华、俞尚根、吴宇、梁满根、计登权、叶伟明、罗强、胡健勇、王乃良、陈莲 华、陆星明、舒毅、欧志敏、吴立波、艾地、顾杰、上海贤臻企业管理中心（有限 合伙）、上海敏琛企业管理中心（有限合伙）。各股东认缴出资和持股比例如下： 股东名称 出资额 占注册资本比例（%） 吴将伟 12,346,000.00 29.07 吴将平 12,346,000.00 29.07 万卫锋 5,490,000.00 12.93 石俊涛 1,888,000.00 4.45 阮文峰 1,148,000.00 2.70 廖川武 1,000,000.00 2.36 廖川云 1,000,000.00 2.36 张刚 452,000.00 1.06 朱德华 582,000.00 1.37 俞尚根 466,000.00 1.10 吴宇 450,000.00 1.06 梁满根 251,000.00 0.59 计登权 231,000.00 0.54 叶伟明 225,000.00 0.53 罗强 50,000.00 0.12 胡健勇 340,000.00 0.80 王乃良 160,000.00 0.38 陈莲华 150,000.00 0.35 陆星明 150,000.00 0.35 舒毅 580,000.00 1.37 欧志敏 500,000.00 1.18 吴立波 400,000.00 0.94 艾地 375,000.00 0.88 顾杰 400,000.00 0.94 上海敏琛企业管理中心（有限合伙） 860,000.00 2.03 上海贤臻企业管理中心（有限合伙） 625,000.00 1.47 合计 42,465,000.00 100.00 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 50 本公司于 2016 年 3 月 28 日换领了由上海市工商行政管理局宝山分局核发的 13000000201603280875 号的《营业执照》，注册资本为人民币 4,246.50 万元。法定 代表人为吴将伟，公司类型为有限责任公司（国内合资）。营业期限自 1998 年 9 月 28 日至不约定期限。 2016 年 5 月 22 日，公司全体及股东代理人作为发起人及发起人代理人，以公司截 至 2016 年 3 月 31 日经审计的净资产 45,635,012.91 元，按照 1：0.93054 的比例折合 折合股份总额，共计 42,465,000.00 股，净资产超过股本的金额 3,170,012.91 元计入 资本公积，整体变更设立股份有限公司。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普 通合伙）出具信会师报字(2016)第 151337 号《验资报告》验证，并换领了由上海市 工商行政管理局核发的 91310113631227164U 号的《企业法人营业执照》。 经营范围：在环保科技领域内的科技开发、技术转让、技术咨询和技术服务，复合 纸板加工，环保设备、复合纸材料、各类文化用品、办公用品及设备、计算机软硬 件、日用百货的销售，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动】 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 25 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 是否纳入合并财务报表范围 2016.12.31 2015.12.31 北京汇宏图包装材料有限公司 是 是 宜昌宏图纸业有限公司 是 是 杭州千页商贸有限公司 是 是 宁波千页纸业有限公司 是 是 本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、 在其他主体中的权益”。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 51 二、 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披 露规定编制财务报表。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报 表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报 表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业 会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一 致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 52 时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (七) 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 53 面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预 期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 54 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 55 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (九) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 当存在客观证据表明公司无法按原有的应收款项金额收回款项时，计提坏账准 备。 单项金额重大的具体标准为：应收账款金额在 100 万元（含）以上，其他应收 款金额在 50 万元（含）以上。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值 的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 56 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 关联方组合 合并范围内的应收款项 保证金组合 保证金或押金、员工差旅暂支款 账龄组合 除单独测试并单项计提减值准备，以及应收款项中合并范围内的关联方往 来款、保证金或押金、员工差旅暂支款以外的应收帐款和其他应收款 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 不计提坏账 保证金组合 不计提坏账 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 50 50 3 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额小于 100 万的应收账款、单项金额小于 50 万元的其他应收款，存在 客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价 值的差额进行计提。 (十) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资、低值易耗品、包装物等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 57 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十一) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 58 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 59 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (十二) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 办公设备及其他 年限平均法 5 5 19.00 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 60 (十三) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十四) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 61 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定。 (十五) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50 年 法律规定年限 专利权 10 年 受益年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 62 命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括装修费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 摊销年限为 3 年。 (十八) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 63 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定 比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关 资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 64 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十九)收入 1、销售商品收入的确认一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、具体原则 业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，财务人员根据销货申请通知仓库 办理发货手续。财务部收到第三方物流发货单后，确认已将商品所有权上的主要风 险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。 (二十) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借 款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限 分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本 公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 65 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转 回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得 资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十二) 租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （二十三）主要会计政策、会计估计的变更 主要会计政策未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 66 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 17% 城市维护建设税[注] 按实际缴纳的增值税计征 7%/5% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 2% 河道管理费 按实际缴纳的增值税计征 1% 注：上海宏图尚威环保科技股份有限公司、上海宏图尚威环保科技股份有限公司开 封分公司、上海宏图尚威环保科技股份有限公司成都分公司、上海宏图尚威环保科 技股份有限公司东莞分公司、北京汇宏图包装材料有限公司、宜昌宏图纸业有限公 司的城市维护建设税税率为 5%； 上海宏图尚威环保科技股份有限公司芦台经济开发区分公司、上海宏图尚威环保科 技股份有限公司青岛分公司、杭州千页商贸有限公司、宁波千页纸业有限公司的城 市维护建设税税率为 7%。 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 15% 北京汇宏图包装材料有限公司 25% 宜昌宏图纸业有限公司 25% 杭州千页商贸有限公司 25% 宁波千页纸业有限公司 25% (二) 税收优惠 公司于 2015 年 10 月 30 日取得高新技术企业证书，证书编号为：GF201531000525， 有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定：国家需 要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。公司在报告期内的 所得税率为 15%。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项 目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 100,131.05 107,271.00 银行存款 9,725,014.11 3,604,325.31 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 67 项 目 2016.12.31 2015.12.31 其他货币资金 16,797,793.01 21,999,970.31 合 计 26,622,938.17 25,711,566.62 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下： 项 目 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票保证金 16,797,793.01 21,999,970.31 合 计 16,797,793.01 21,999,970.31 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项 目 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 3,748,130.29 2,662,754.23 2、 期末公司不存在已质押的应收票据。 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 2016.12.31 2015.12.31 期末终止确认 金额 期末未终止确认 金额 期末终止确认 金额 期末未终止确认 金额 银行承兑汇票 161,268,599.93 --- 94,904,944.84 --- 商业承兑汇票 --- --- --- --- 合计 161,268,599.93 --- 94,904,944.84 --- 4、 期末公司不存在因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 68 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 99,046,067.90 100.00 6,046,873.91 6.11 92,999,193.99 85,683,723.79 89.41 7,211,534.17 8.42 78,472,189.62 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 按其他方法计提坏账准备的 组合 --- --- --- --- --- 10,143,741.52 10.59 --- --- 10,143,741.52 合 计 99,046,067.90 100.00 6,046,873.91 6.11 92,999,193.99 95,827,465.31 100 7,211,534.17 7.53 88,615,931.14 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 69 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 95,457,228.60 4,772,861.43 5.00 77,909,006.75 3,895,450.33 5.00 1 至 2 年 2,273,755.77 227,375.58 10.00 4,113,404.18 411,340.42 10.00 2 至 3 年 536,893.28 268,446.65 50.00 1,513,138.89 756,569.45 50.00 3 年以上 778,190.25 778,190.25 100.00 2,148,173.97 2,148,173.97 100.00 合 计 99,046,067.90 6,046,873.91 6.11 85,683,723.79 7,211,534.17 8.42 采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 2016.12.31 2015.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 关联方 --- --- --- 10,143,741.52 --- --- 合 计 --- --- --- 10,143,741.52 --- --- 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 70 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项 目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备 --- 962,664.11 收回/转回坏账准备 1,164,660.26 --- 3、 本报告期实际核销的应收账款情况 项 目 2016 年度 2015 年度 实际核销的应收账款 290,140.23 293,144.51 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2016 年 12 月 31 日 单位名称 与公司关系 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 宁波玖鼎包装材料有限公司 非关联方 6,692,811.93 6.76 334,640.60 上海泰实纸业有限公司 非关联方 4,981,626.17 5.03 249,081.31 永发印务（四川）有限公司 非关联方 4,727,508.20 4.77 236,375.41 四川力奥纸品包装有限公司 非关联方 3,395,646.32 3.43 169,782.31 立华彩印（昆山）有限公司 非关联方 2,532,839.38 2.56 126,641.97 合 计 22,330,432.00 22.55 1,116,521.60 2015 年 12 月 31 日 单位名称 与公司关系 期初余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 东莞市阳仁贸易有限公司 非关联方 10,143,741.52 10.59 --- 许昌裕同印刷包装有限公司 非关联方 5,453,466.64 5.69 272,673.33 上海垒旺纸业有限公司 非关联方 4,000,000.00 4.17 200,000.00 永发印务（四川）有限公司 非关联方 3,677,221.87 3.84 183,861.09 成都盛世艺术包装有限公司 非关联方 2,498,902.07 2.61 124,945.10 合 计 25,773,332.10 26.90 781,479.52 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 71 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 2,335,016.53 58.70 2,340,645.90 100.00 1-2 年 1,642,705.59 41.30 合 计 3,977,722.12 100.00 2,340,645.90 100.00 2、 公司无账龄超过一年的重要预付款项。 3、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 2016 年 12 月 31 日 预付对象 与公司关系 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例(%) 成都白通纸业有限公司 非关联方 313,910.12 7.89 东莞利诺商贸有限公司 非关联方 264,256.56 6.64 南昌市惠众货运代理有限公司 非关联方 230,480.54 5.79 联盛纸业（龙海）有限公司 非关联方 203,133.17 5.11 河北省鑫峰纸箱机械厂 非关联方 200,000.00 5.03 合 计 1,211,780.39 30.46 2015 年 12 月 31 日 预付对象 与公司关系 期初余额 占预付款期初余额 合计数的比例(%) 上海晶都纸业有限公司 非关联方 820,000.00 35.03 舞钢市群望纸板有限公司 非关联方 375,704.37 16.05 河北保定华奥纸业有限公司 非关联方 321,256.03 13.73 南昌市惠众货运代理有限公司 非关联方 199,727.08 8.53 上海晶都纸业有限公司 非关联方 193,200.00 8.25 合 计 1,909,887.48 81.59 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 72 (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 类 别 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例（%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 --- --- --- --- --- 4,868,286.25 42.53 585,697.42 12.03 4,282,588.83 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 按其他方法计提坏账准备 的组合 1,098,961.41 100.00 --- --- 1,098,961.41 6,578,738.28 57.47 --- --- 6,578,738.28 合 计 1,098,961.41 100.00 --- --- 1,098,961.41 11,447,024.53 100.00 585,697.42 5.12 10,861,327.11 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 73 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 --- --- --- 1,048,913.61 52,445.68 5.00 1 至 2 年 --- --- --- 3,501,837.41 350,183.74 10.00 2 至 3 年 --- --- --- 268,934.47 134,467.24 50.00 3 年以上 --- --- --- 48,600.76 48,600.76 100.00 合 计 --- --- --- 4,868,286.25 585,697.42 12.03 组合中，按其他方法计计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 2016.12.31 2015.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 关联方 --- --- --- 2,908,122.56 --- --- 备用金 429,131.41 --- --- 2,210,493.50 --- --- 押金、保证金 669,830.00 --- --- 1,460,122.22 --- --- 合 计 1,098,961.41 --- --- 6,578,738.28 --- --- 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 74 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项 目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备 --- 177,758.05 收回/转回坏账准备 585,697.42 --- 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 账面余额 2016.12.31 2015.12.31 借款 --- 5,174,718.66 备用金 429,131.41 2,210,493.50 押金、保证金 669,830.00 1,460,122.23 其他 --- 2,601,690.14 合 计 1,098,961.41 11,447,024.53 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 2016 年 12 月 31 日 单位名称 款项性质 与公司关 系 期末余额 账龄 占其他应收 期末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 曾美娇 押金 非关联方 400,000.00 1 年以内 36.40 --- 江西万宝有 限公司 保证金 非关联方 200,000.00 1 年以内 18.20 --- 薛猛 备用金 非关联方 176,103.36 1 年以内 16.02 --- 杨文斌 备用金 非关联方 90,000.00 1 年以内 8.19 --- 宁波市镇海 甬江物流有 限公司 押金 非关联方 50,000.00 1 年以内 4.55 --- 合 计 --- 916,103.36 --- 83.36 --- 2015 年 12 月 31 日 单位名称 款项性质 与公司关 期初余额 账龄 占其他应收 坏账准备 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 75 系 期初余额合 计数的比例 (%) 期初余额 石俊清 借款 关联方 1,650,000.00 1-2 年 14.41 --- 河北唐山芦 台经济开发 区财政局集 中支付中心 保证金 非关联方 1,400,000.00 2-3 年 12.23 --- 上海尚勇贸 易有限公司 借款 非关联方 1,297,212.67 1 年以内 11.33 64,860.63 吴宇 借款 关联方 912,825.16 1 年以内 7.97 --- 罗强 备用金 关联方 525,215.00 1 年以内 4.59 --- 合 计 --- 5,785,252.83 / 50.53 64,860.63 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 76 (六) 存货 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 29,668,490.85 --- 29,668,490.85 23,397,351.77 --- 23,397,351.77 库存商品 17,017,596.26 --- 17,017,596.26 12,522,671.84 --- 12,522,671.84 委托加工物资 695,964.77 --- 695,964.77 926,694.05 --- 926,694.05 合 计 47,382,051.88 --- 47,382,051.88 36,846,717.66 --- 36,846,717.66 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 77 (七) 其他流动资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 待抵扣进项税 114,939.94 186,474.37 合 计 114,939.94 186,474.37 (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项 目 房屋及 建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 及其他 合计 1．账面原值 （1）2015.12.31 15,939,682.27 10,522,282.75 4,172,078.53 1,136,708.76 31,770,752.31 （2）本期增加金额 - - - - - —购置 - 5,506,484.17 1,703,535.31 120,792.73 7,330,812.21 —在建工程转入 - 1,108,810.04 - - 1,108,810.04 （3）本期减少金额 - - - - - —处置或报废 - 4,818,360.11 376,910.45 82,974.05 5,278,244.61 （4）2016.12.31 15,939,682.27 12,319,216.85 5,498,703.39 1,174,527.44 34,932,129.95 2．累计折旧 - - - - - （1）2015.12.31 1,290,380.83 5,153,364.48 2,798,973.73 758,636.07 10,001,355.11 （2）本期增加金额 - - - - - —计提 773,497.44 2,485,972.05 967,100.86 94,359.38 4,320,929.73 （3）本期减少金额 - - - - - —处置或报废 - 2,483,173.77 349,497.11 69,927.27 2,902,598.15 （4）2016.12.31 2,063,878.27 5,156,162.76 3,416,577.48 783,068.18 11,419,686.69 3．减值准备 - - - - - （1）2015.12.31 - - - - - （4）2016.12.31 - - - - - 4．账面价值 - - - - - （1）2016.12.31 账面价值 13,875,804.00 7,163,054.09 2,082,125.91 391,459.26 23,512,443.26 （2）2015.12.31 账面价值 14,649,301.44 5,368,918.27 1,373,104.80 378,072.69 21,769,397.20 截至2016年12月31日，本公司以沪房地普字2010第022030号、沪房地普字2010第022031 号、沪沪房地普字 2010 第 022033 号、房地普字 2010 第 022034 号房产抵押给宁波银行股 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 78 份有限公司上海闵行支行，抵押期间 2016 年 6 月 3 日至 2019 年 6 月 2 日止。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司芦台经济开发区分公司以唐房权证芦私字第 201504 号房 产抵押给中国银行上海市宝山支行， 抵押期间 2015 年 9 月 29 日至 2020 年 9 月 29 日止。 (九) 在建工程 （1）在建工程情况 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 工业复合纸板生产线 1,570,382.99 --- 1,570,382.99 1,776,286.07 --- 1,776,286.07 合 计 1,570,382.99 --- 1,570,382.99 1,776,286.07 --- 1,776,286.07 （2）重要在建工程项目本年变动情况 (十) 无形资产 1、 无形资产情况 项 目 土地使用权 专利权 合计 1．账面原值 （1）2015.12.31 7,853,707.93 62,000.00 7,915,707.93 （2）本期增加金额 —购置 --- 32,383.02 32,383.02 （3）本期减少金额 —处置 --- --- --- （4）2016.12.31 7,853,707.93 94,383.02 7,948,090.95 2．累计摊销 （1）2015.12.31 133,362.73 20,666.80 154,029.53 （2）本期增加金额 —计提 125,505.22 44,006.56 169,511.78 （3）本期减少金额 工程名称 预算数 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 金额 其中：利息 资本化金额 转入固定资产 其他 减少 余 额 其中： 利息 资本 化金 额 工业复合纸板生产线 - 1,776,286.07 902,906.96 1,108,810.04 1,570,382.99 合计 - 1,776,286.07 902,906.96 1,108,810.04 1,570,382.99 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 79 —处置 --- --- （4）2016.12.31 258,867.95 64,673.36 323,541.31 3．减值准备 （1）2015.12.31 --- --- --- （4）2016.12.31 --- --- --- 4．账面价值 （1）2016.12.31 账面价值 7,594,839.98 29,709.66 7,624,549.64 （2）2015.12.31 账面价值 7,720,345.20 41,333.20 7,761,678.40 2、 2016 年 12 月 31 日未办妥产权证书的土地使用权情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 39 亩土地 4,877,150.56 未完成相关手续 (十一) 长期待摊费用 项 目 2015.12.31 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 2016.12.31 装修费 793,793.58 --- 264,597.84 --- 529,195.74 合 计 793,793.58 --- 264,597.84 --- 529,195.74 (十二) 递延所得税资产 1、 未经抵销的递延所得税资产 项 目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,036,722.14 932,811.14 7,170,597.46 1,149,937.91 可抵扣亏损 503,599.33 75,539.90 合计 6,540,321.47 1,008,351.04 7,170,597.46 1,149,937.91 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣暂时性差异 10,151.77 626,634.13 合 计 10,151.77 626,634.13 (十三) 短期借款 1、短期借款分类 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 80 项 目 2016.12.31 2015.12.31 抵押、保证借款 8,000,000.00 2,000,000.00 合 计 8,000,000.00 2,000,000.00 2、借款情况说明 借款日期 还款日期 金额 借款银行 年利率 2016-7-1 2017-7-1 6,000,000.00 中国工商银行长寿路支行 5.3500% 2016-11-10 2017-11-10 2,000,000.00 中国银行上海市宝山支行 5.7100% (十四) 应付票据 种 类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 37,000,000.00 43,999,950.62 合 计 37,000,000.00 43,999,950.62 期末无已到期未支付的应付票据。 (十五) 应付账款 1、 应付账款列示 项 目 2016.12.31 2015.12.31 采购款 93,069,199.95 74,404,721.06 合 计 93,069,199.95 74,404,721.06 2、 公司不存在账龄超过一年的重要应付账款。 (十六) 预收款项 1、 预收款项列示 项 目 2016.12.31 2015.12.31 销售款 4,591,962.74 1,251,592.82 2、 公司无账龄超过一年的重要预收款项。 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 81 短期薪酬 319,798.23 18,343,762.24 17,965,823.06 697,737.41 离职后福利-设定提存计划 85,377.40 1,418,054.40 1,503,431.80 --- 合 计 405,175.63 19,761,816.64 19,469,254.86 697,737.41 2、 短期薪酬列示 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 （1）工资、奖金、津贴和补贴 270,281.23 16,630,401.20 16,220,343.87 680,338.56 （2）职工福利费 --- 722,444.73 722,444.73 --- （3）社会保险费 30,975.00 664,390.05 695,365.05 --- 其中：医疗保险费 26,474.89 555,975.91 582,450.80 --- 工伤保险费 3,192.43 55,600.25 58,792.68 --- 生育保险费 1,307.68 52,813.89 54,121.57 --- （4）住房公积金 18,542.00 167,793.63 186,335.63 --- （5）工会经费和职工教育经费 --- 158,732.63 141,333.78 17,398.85 合 计 319,798.23 18,343,762.24 17,965,823.06 697,737.41 3、 设定提存计划列示 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 基本养老保险 82,275.91 1,316,503.38 1,398,779.29 --- 失业保险费 3,101.49 101,551.02 104,652.51 --- 合 计 85,377.40 1,418,054.40 1,503,431.80 --- (十八) 应交税费 税费项目 2016.12.31 2015.12.31 增值税 6,878,737.53 3,854,028.05 企业所得税 61,388.87 108,293.59 个人所得税 42,882.21 20,289.62 城市维护建设税 109,137.50 35,327.76 教育费附加 104,405.05 33,682.96 其他 62,527.27 33,663.12 合 计 7,259,078.43 4,085,285.10 (十九) 其他应付款 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 82 1、 按款项性质列示其他应付款 项 目 2016.12.31 2015.12.31 运费 5,150,620.24 5,099,562.90 往来款 4,082,781.11 20,279,005.38 报销欠款 759,460.05 1,654,653.15 工程款 944,841.10 1,470,875.00 保证金、押金等 7,952.90 5,318,111.58 合 计 10,945,655.40 33,822,208.01 2、 按账龄列示其他应付款 账龄 2016.12.31 2015.12.31 1 年以内（含 1 年） 9,851,549.72 33,822,208.01 1-2 年（含 2 年） 1,094,105.68 --- 合 计 10,945,655.40 33,822,208.01 注：账龄为 1-2 年的其他应付款主要为工程款中的工程质保金，交易未结束，因此未偿 付。 （二十）专项应付款 项 目 年末数 年初数 项目配套设施建设补贴 1,100,000.00 --- 合计 1,100,000.00 --- 注：芦台经济开发区为了鼓励企业到芦台经济开发区落户，政府拨付给芦台宏图基础 设施配套工程款。 (二十一) 股本 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本 40,280,000.00 4,080,000.00 1,895,000.00 42,465,000.00 合计 40,280,000.00 4,080,000.00 1,895,000.00 42,465,000.00 注：股本变动说明详见本报告财务报表附注：一、公司基本情况说明。 (二十二) 资本公积 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 资本溢价 --- 2,815,000.00 --- 2,815,000.00 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 83 合 计 --- 2,815,000.00 --- 2,815,000.00 注：根据本公司 2016 年 3 月的股东会决议，新增的注册资本 2,185,000.00 元由陈莲 华等 5 名新股东承担，认购价款与认购注册资本之间的差额确认为资本公积。 (二十三) 盈余公积 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 26,788.58 212,520.64 --- 239,309.22 合 计 26,788.58 212,520.64 --- 239,309.22 注：盈余公积按母公司当年净利润（弥补亏损后）的 10%计提。 (二十四) 未分配利润 项 目 2016 年度 2015 年度 年初未分配利润 200,788.37 -928,177.21 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 2,017,649.59 1,155,754.16 减：提取法定盈余公积 212,520.64 26,788.58 期末未分配利润 2,005,917.32 200,788.37 (二十五) 营业收入和营业成本 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 328,229,709.49 282,456,157.51 266,609,350.65 224,636,142.96 其他业务 199,610.07 36,888.27 --- --- 合 计 328,429,319.56 282,493,045.78 266,609,350.65 224,636,142.96 (二十六) 税金及附加 项 目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 341,207.52 274,987.93 教育费附加 295,764.03 144,167.46 地方教育费附加 96,111.63 房产税 262,352.27 --- 土地使用税 30,387.20 --- 印花税 52,269.25 --- 河道管理费 45,080.56 --- 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 84 车船使用税 9,558.00 水利建设基金 15,654.46 价格调节基金 13,374.29 其他 14,168.96 合 计 1,079,816.54 515,267.02 (二十七) 销售费用 项 目 2016 年度 2015 年度 物流费 11,997,158.94 11,457,247.80 职工薪酬 5,592,298.33 4,296,818.56 办公费 1,242,352.51 1,039,558.56 交通费 1,257,275.51 655,090.02 广告宣传费 49,625.82 148,049.37 差旅费 526,449.12 410,931.46 折旧摊销 204,428.42 315,151.01 通讯费 63,618.44 138,791.87 其他 224,790.16 49,660.21 合计 21,157,997.25 18,511,298.86 (二十八)管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 办公费 521,239.97 644,918.96 差旅费 635,517.71 610,301.28 房租费 1,948,665.05 1,555,344.83 交通费 793,039.90 540,757.53 培训费 2,861.00 35,457.00 其他 1,258,547.12 989,406.12 税金 52,441.23 303,715.54 通讯费 148,318.01 153,559.31 研发费 5,533,103.10 5,769,159.69 招待费 2,185,037.75 1,792,071.16 折旧摊销 1,535,184.89 667,073.70 职工薪酬 6,785,886.10 7,429,470.04 中介服务费 1,759,693.17 549,855.08 合计 23,159,535.00 21,041,090.24 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 85 (二十九) 财务费用 类别 2016 年度 2015 年度 利息支出 544,808.82 101,611.58 减：利息收入 205,205.61 303,070.79 汇兑损益 -23,798.87 -79,141.32 银行手续费 92,643.28 66,383.87 其他 5,682.48 5,938.12 合计 414,130.10 -208,278.54 (三十)资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 -1,750,357.68 1,140,422.16 合计 -1,750,357.68 1,140,422.16 (三十一)营业外收入 项目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 2016 年度 2015 年度 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 109,288.16 9,737.12 109,288.16 9,737.12 其中：固定资产处置利得 109,288.16 9,737.12 109,288.16 9,737.12 政府补助 612,796.03 200,000.00 612,796.03 200,000.00 其他 31,602.75 2,012.15 31,602.75 2,012.15 合计 753,686.94 211,749.27 753,686.94 211,749.27 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 产业发展专项资金 612,796.03 200,000.00 与收益有关 合计 612,796.03 200,000.00 / (三十二)营业外支出 项目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 2016 年度 2015 年度 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 131,481.79 --- 131,481.79 --- 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 86 其中：固定资产处置损失 131,481.79 --- 131,481.79 --- 滞纳金 182,642.02 --- 182,642.02 --- 对外捐赠 11,721.04 --- 11,721.04 --- 合计 325,844.85 --- 325,844.85 --- (三十三)所得税费用 1、 所得税费用表 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 143,758.20 170,927.49 递延所得税费用 141,586.87 -141,524.43 合计 285,345.07 29,403.06 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 2016 年度 2015 年度 利润总额 2,302,994.66 1,185,157.22 按适用税率计算的所得税费用 345,449.20 177,773.58 子公司适用不同税率的影响 91,425.10 9,210.81 调整以前期间所得税的影响 --- --- 研发费用加计扣除影响 -406,946.22 -400,300.17 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 177,339.15 124,009.37 使用前期未确认递延所得税资产的可抵 扣亏损的影响 --- --- 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 时性差异或可抵扣亏损的影响 78,077.84 118,709.47 所得税费用 285,345.07 29,403.06 (三十四)现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 收回押金、保证金 990,292.23 利息收入 205,205.61 303,070.79 财政补贴 612,796.03 200,000.00 其他 31,602.75 2,012.15 合 计 1,839,896.62 505,082.94 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 87 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 押金、保证金 5,310,158.68 793,514.74 付现的费用 28,677,082.99 24,270,399.19 总计 33,987,241.67 25,063,913.93 3、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 关联方往来款 19,877,500.88 31,996,520.06 其他往来款 2,949,566.83 --- 合 计 22,827,067.71 31,996,520.06 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 关联方往来款 33,664,286.70 11,647,893.58 其他往来款 --- 3,830,427.86 合 计 33,664,286.70 15,478,321.44 (三十五)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,017,649.59 1,155,754.16 加：资产减值准备 -1,750,357.68 1,140,422.16 固定资产等折旧 4,320,929.73 1,905,116.80 无形资产摊销 169,511.78 105,605.19 长期待摊费用摊销 264,597.84 --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 22,193.63 -9,737.12 财务费用（收益以“－”号填列） 544,808.82 101,611.58 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 141,586.87 -141,524.43 存货的减少（增加以“－”号填列） -10,535,334.22 -4,097,345.87 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,015,630.88 6,681,856.51 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 88 补充资料 2016 年度 2015 年度 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,504,877.58 -10,272,870.02 经营活动产生的现金流量净额 13,716,094.82 -3,431,111.04 2、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 9,825,145.16 3,711,596.31 减：现金的期初余额 3,711,596.31 4,135,959.62 现金及现金等价物净增加额 6,113,548.85 -424,363.31 4、 现金和现金等价物的构成 项 目 2016.12.31 2015.12.31 一、现 金 9,825,145.16 3,711,596.31 其中：库存现金 100,131.05 107,271.00 可随时用于支付的银行存款 9,725,014.11 3,604,325.31 二、现金等价物 --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、期末现金及现金等价物余额 9,825,145.16 3,711,596.31 (三十六)所有权或使用权受到限制的资产 项 目 账面价值 受限原因 2016.12.31 2015.12.31 货币资金 16,797,793.01 21,999,970.31 银行承兑汇票保证金 固定资产 9,976,516.58 7,683,997.88 借款抵押 合计 26,774,309.59 29,683,968.19 (三十七)外币货币性项目 1、 外币货币性项目 2016 年 12 月 31 日 项 目 外币余额 折算汇率 折算人民币余额 货币资金 1.42 6.9370 9.85 其中：美元 1.42 6.9370 9.85 2015 年 12 月 31 日 项 目 外币余额 折算汇率 折算人民币余额 货币资金 84,049.33 6.4936 545,782.73 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 89 项 目 外币余额 折算汇率 折算人民币余额 其中：美元 84,049.33 6.4936 545,782.73 六、 合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 本报告期未发生非同一控制下企业合并。 (二) 同一控制下企业合并 本报告期未发生同一控制下企业合并。 (三) 反向购买 本报告期未发生反向购买。 (四) 处置子公司 本报告期未处置子公司。 (五) 其他原因的合并范围变动 本报告期无其他原因的合并范围变动。 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 北京汇宏图 包装材料有 限公司 北京 北京 工业复合纸板 100.00 --- 设立 宜昌宏图纸 业有限公司 宜昌 宜昌 工业复合纸板 100.00 --- 设立 杭州千页商 贸有限公司 杭州 杭州 工业复合纸板 100.00 --- 设立 宁波千页纸 业有限公司 宁波 宁波 工业复合纸板 100.00 --- 设立 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 90 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 本公司最终控制方是： 截至 2016 年 12 月 31 日，吴将平、吴将伟分别出资 12,346,000.00 元，各占公司总 注册资本的 29.07%，合计占公司总注册资本的 58.14%。因此，吴将平、吴将伟为 公司的控股股东、实际控制人。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 万卫锋 持股超过 5%的股东、董事 阮文峰 董事、副总经理 张刚 董事 叶伟明 监事会主席 吴宇 监事 乐红 监事（职工代表监事） 陈莲华 财务负责人 石俊涛 董事会秘书 石俊清 控股股东、实际控制人的外甥 吴立波 控股股东、实际控制人的侄子 黄金桂 控股股东、实际控制人吴将伟的妻子 赵群 控股股东、实际控制人吴将平的妻子 深圳市千页电子有限公司 控股股东、实际控制人控制的公司 东莞市阳仁贸易有限公司 控股股东、实际控制人控制的公司 上海敏琛企业管理中心（有限合伙） 控股股东、实际控制人控制的公司 上海贤臻企业管理中心（有限合伙） 控股股东、实际控制人控制的公司 四川唐剑酒业有限公司 万卫锋参股的公司 上海普陀越佳印务有限公司 叶伟明担任财务总监的公司 太仓东立纸业有限公司 吴立波控制的公司 (四) 关联交易情况 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 91 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品情况表 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 深圳市千页电子有限公司 采购商品 --- 2,350.11 东莞市阳仁贸易有限公司 采购商品 543,111.45 --- 出售商品情况表 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 深圳市千页电子有限公司 出售商品 --- 60,779.87 东莞市阳仁贸易有限公司 出售商品 --- 11,311,222.12 2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无。 3、 关联租赁情况：无。 4、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 (万元) 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 吴将伟、黄金桂、 吴将平、赵群 720.00 2016 年 7 月 1 日 2018 年 6 月 30 日 否 吴将平、赵群 1,200.00 2016 年 10 月 10 日 2017 年 10 月 10 日 否 吴将伟、吴立波、 吴将平、胡健勇、 太仓东立纸业有 限公司 300.00 2016 年 12 月 7 日 2017 年 12 月 7 日 否 吴将伟、吴将平、 黄金桂、阳仁贸易 1,050.00 2016 年 3 月 25 日 2021 年 3 月 24 日 否 吴将伟、黄金桂、 吴将平、赵群 600.00 2016 年 6 月 3 日 2019 年 6 月 2 日 否 5、 关联方资金拆借 2016 年 12 月 31 日 关联方 2015.12.31 增加 减少 2016.12.31 其他应付款 吴将平 20,674,567.90 10,572,742.56 28,088,439.25 3,158,871.21 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 92 吴将伟 3,629,860.34 3,209,072.03 420,788.31 东莞市阳仁贸易有限公司 --- 1,666,775.42 1,666,775.42 --- 深圳市千页电子有限公司 700,000.00 --- 700,000.00 --- 其他应收款 石俊清 1,650,000.00 --- 1,650,000.00 --- 吴将伟 291,418.43 --- 291,418.43 --- 石俊涛 53,878.97 --- 53,878.97 --- 吴宇 912,825.16 --- 912,825.16 --- 2015 年 12 月 31 日 关联方 2014.12.31 增加 减少 2015.12.31 其他应付款 吴将平 489,581.51 28,073,567.65 7,888,581.26 20,674,567.90 东莞市阳仁贸易有限公司 14,222.20 --- 14,222.20 --- 深圳市千页电子有限公司 --- 900,000.00 200,000.00 700,000.00 其他应收款 石俊清 1,650,000.00 --- --- 1,650,000.00 吴将伟 54,418.43 237,000.00 --- 291,418.43 石俊涛 403,322.81 --- 349,443.84 53,878.97 吴宇 628,724.59 284,100.57 --- 912,825.16 6、 关联方资产转让、债务重组情况 关联方 关联交易内容 2016 年度 2015 年度 东莞市阳仁贸易有限公司 采购固定资产 1,666,775.42 63,020.33 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 东莞市阳仁贸易有限公司 --- --- 10,143,741.52 --- 其他应收款 石俊清 --- --- 1,650,000.00 --- 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 93 吴将伟 --- --- 291,418.43 --- 石俊涛 --- --- 53,878.97 --- 吴宇 --- --- 912,825.16 --- 2、 应付项目 账面余额 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 应付账款 深圳市千页电子有限公司 --- 1,997.00 其他应付款 吴将平 3,158,871.21 20,674,567.90 吴将伟 420,788.31 深圳市千页电子有限公司 --- 700,000.00 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截止报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司以沪房地普字 2010 第 022030 号、沪房地普字 2010 第 022031 号、沪房地普字 2010 第 022033 号、房地普字 2010 第 022034 号房产抵押 给宁波银行股份有限公司上海闵行支行，抵押期间 2016 年 6 月 3 日至 2019 年 6 月 2 日止。该抵押未放流动贷款，期末无短期借款。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司芦台经济开发区分公司以唐房权证芦私字第 201504 号房产抵押给中国银行上海市宝山支行，抵押期间 2015 年 9 月 29 日至 2020 年 9 月 29 日止。该抵押已放 200.00 万元流动贷款，期间为 2016-11-10 至 2017-11-10， 借款合同编号宝山 2016 年流字第 16212701-01 号。 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 94 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例（%） 金额 计提 比例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 80,096,045.60 96.53 4,756,008.46 5.94 75,340,037.14 73,170,001.57 85.62 6,463,979.04 8.83 66,706,022.53 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 其他方法计提坏账 准备的应收账款 2,875,657.38 3.47 --- --- 2,875,657.38 12,284,027.27 14.38 --- --- 12,284,027.27 合计 82,971,702.98 100.00 4,756,008.46 5.73 78,215,694.52 85,454,028.84 100.00 6,463,979.04 7.56 78,990,049.80 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 95 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 77,032,489.12 3,851,624.46 5.00 65,746,803.42 3,287,340.17 5.00 1 至 2 年 2,163,570.83 216,357.08 10.00 4,022,617.98 402,261.80 10.00 2 至 3 年 423,917.47 211,958.74 50.00 1,252,406.20 626,203.10 50.00 3 年以上 476,068.18 476,068.18 100.00 2,148,173.97 2,148,173.97 100.00 合计 80,096,045.60 4,756,008.46 5.94 73,170,001.57 6,463,979.04 8.83 采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 2016.12.31 2015.12.31 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 关联方 2,875,657.38 --- --- 12,284,027.27 --- --- 合计 2,875,657.38 --- --- 12,284,027.27 --- --- 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 96 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备 --- 1,093,045.35 收回/转回坏账准备 1,707,970.58 --- 3、 本报告期实际核销的应收账款情况 项目 2016 年度 2015 年度 实际核销的应收账款 290,140.23 293,144.51 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2016 年 12 月 31 日 单位名称 与公司关系 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 上海泰实纸业有限公司 非关联方 4,944,940.90 5.96 247,247.05 永发印务（四川）有限公司 非关联方 4,727,508.20 5.70 236,375.41 四川力奥纸品包装有限公司 非关联方 3,395,646.32 4.09 169,782.32 宁波千页纸业有限公司 非关联方 2,588,069.24 3.12 0.00 立华彩印（昆山）有限公司 非关联方 2,532,839.38 3.05 126,641.97 合计 18,189,004.04 21.92 780,046.74 2015 年 12 月 31 日 单位名称 与公司关系 期初余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 许昌裕同印刷包装有限公司 非关联方 5,453,466.64 6.38 272,673.33 上海垒旺纸业有限公司 非关联方 4,000,000.00 4.68 200,000.00 永发印务（四川）有限公司 非关联方 3,677,221.87 4.30 183,861.09 成都盛世艺术包装有限公司 非关联方 2,498,902.07 2.92 124,945.10 上海从缘彩印有限公司 非关联方 2,160,526.89 2.53 108,026.34 合计 17,790,117.47 20.81 889,505.86 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 97 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 金额 比例（%） 金额 计提 比例（%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 4,166,961.24 44.68 529,056.79 12.70 3,637,904.45 按其他方法计提坏账 准备的组合 3,699,497.04 100.00 --- --- 3,699,497.04 5,159,748.52 55.32 --- --- 5,159,748.52 合计 3,699,497.04 100.00 --- --- 3,699,497.04 9,326,709.76 100.00 529,056.79 5.67 8,797,652.97 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 --- --- --- 779,076.19 38,953.81 5.00 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 98 1 至 2 年 --- --- --- 3,070,349.82 307,034.98 10.00 2 至 3 年 --- --- --- 268,934.47 134,467.24 50.00 3 年以上 --- --- --- 48,600.76 48,600.76 100.00 合计 --- --- --- 4,166,961.24 529,056.79 12.70 组合中，按其他方法计计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 2016.12.31 2015.12.31 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 关联方往来款 2,870,000.00 --- --- 2,128,121.22 --- --- 备用金 413,947.04 --- --- 1,571,505.07 --- --- 押金、保证金 415,550.00 --- --- 1,460,122.23 --- --- 合计 3,699,497.04 --- --- 5,159,748.52 --- --- 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 99 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项目 2016 年度 2015 年度 计提坏账准备 --- 230,926.28 收回/转回坏账准备 529,056.79 --- 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 2016 年 12 月 31 日 单位名称 款项性 质 与公司关 系 期末余额 账龄 占其他应收 期末余额合 计数的比例 (%) 坏账 准备 期末 余额 宁波千页纸业有限公司 关联方 往来款 关联方 1,950,000.00 1 年以内 52.71 --- 宜昌宏图纸业有限公司 关联方 往来款 关联方 750,000.00 3 年以上 20.27 --- 曾美娇 房租押 金 非关联方 400,000.00 1 年以内 10.81 --- 薛猛 备用金 非关联方 176,103.36 1 年以内 4.76 --- 杭州千页商贸有限公司 关联方 往来款 关联方 100,000.00 1 年以内 2.70 --- 合计 --- 3,376,103.36 --- 91.25 --- 2015 年 12 月 31 日 单位名称 款项性 质 与公司 关系 期初余额 账龄 占其他应收 期初余额合 计数的比例 (%) 坏账准备 期初余额 石俊清 关联方 往来款 关联方 1,650,000.00 1-2 年 17.69 --- 河北唐山芦台经济开 发区财政局集中支付 中心 保证金 非关联 方 1,400,000.00 2-3 年 15.01 --- 上海尚勇贸易有限公 司 往来款 非关联 方 1,297,212.67 1 年以内 13.91 64,860.63 吴宇 关联方 往来款 关联方 912,825.16 1 年以内 9.79 --- 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 100 吴将伟 关联方 往来款 关联方 291,418.43 1 年以内 3.12 --- 合计 --- 5,551,456.26 59.52 64,860.63 (三) 长期股权投资 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 16,980,118.79 --- 16,980,118.79 16,980,118.79 --- 16,980,118.79 合计 16,980,118.79 --- 16,980,118.79 16,980,118.79 --- 16,980,118.79 1、 对子公司投资 被投资 单位 2015.12.31 本期 增加 本期 减少 2016.12.31 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 宁波千页纸业 有限公司 5,487,325.48 --- --- 5,487,325.48 --- --- 宜昌宏图纸业 有限公司 5,192,793.31 --- --- 5,192,793.31 --- --- 北京汇宏图包 装材料有限公 司 5,300,000.00 --- --- 5,300,000.00 --- --- 杭州千页商贸 有限公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 --- --- 合计 16,980,118.79 --- --- 16,980,118.79 --- --- (四) 营业收入和营业成本 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 270,795,756.79 232,821,095.56 215,156,231.81 180,596,175.36 其他业务收入 199,610.07 36,888.27 --- --- 合计 270,995,366.86 232,857,983.83 215,156,231.81 180,596,175.36 十三、 补充资料 (一) 非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 说明 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 101 非流动资产处置损益 -22,193.63 9,737.12 计入当期损益的政府补助 612,796.03 200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -162,760.31 2,012.15 注 1 所得税影响额 -66,765.92 -31,762.39 合计 361,076.17 179,986.88 注 1：2016 年度的“除上述各项之外的其他营业外收入和支出”中含 182,642.02 元的 滞纳金支出。 (二) 净资产收益率 2016 年度 加权平均净资产收益率（%） 归属于公司股东的净利润 4.46 扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润 3.66 2015 年度 加权平均净资产收益率（%） 归属于公司股东的净利润 2.89 扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润 2.44 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 一 七 年 四 月 二 十 五 日 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 2016 年年度报告 102 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室 上海宏图尚威环保科技股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 25 日