839717_2016_九州生态_2016年年度报告_2017-04-10.txt

九州生态 NEEQ:839717 徐州市九州生态园林股份有限公司 Xuzhou Jiuzhou Landscape and Ecology Co.,Ltd. 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月 10 日，公司被国家 林业局评为“第二批国家林业重 点龙头企业”。 公司承接的沛县文化中心广场景观工程被评为 2016 年度徐州市“优质工程奖” 2016 年 7 月 27 日，公司取得全国中小企业股份 转让系统下发的《关于同意徐州市九州生态园林 股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂 牌的函》，并于 2016 年 11 月 22 日正式在全国 中小企业股份转让系统挂牌。 公司承接的徐州市三环东路绿化景观工 程提升 BT 工程获得 2016 年度徐州市园 林绿化优质工程奖 2016 年 11 月 16 日，公司获得环保工程专业承包叁级 建筑业企业资质证书。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 1 目录 第一节 声明与提示……………………………………………………………3 第二节 公司概况 ……………………………………………………………5 第三节 会计数据和财务指标摘要………………………………………… 7 第四节 管理层讨论与分析……………………………………………………9 第五节 重要事项………………………………………………………………18 第六节 股本变动及股东情况………………………………………………20 第七节 融资及分配情况 …………………………………………………22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况………………………25 第九节 公司治理及内部控制 ……………………………………………28 第十节 财务报告………………………………………………………………34 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、九州园林、九州生态、 九州生态公司 指 徐州市九州生态园林股份有限公司 股东大会 指 徐州市九州生态园林股份有限公司股东大会 董事会 指 徐州市九州生态园林股份有限公司董事会 监事会 指 徐州市九州生态园林股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董 事、监事、高级管理人员等。 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所、致同会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 徐州市国资委 指 徐州市人民政府国有资产监督管理委员会 上林资产 指 徐州上林资产管理合伙企业(有限合伙) 紫薇园旅游 指 徐州紫薇园旅游开发有限公司 九迪农业 指 江苏九迪农业生态科技有限公司 报告期、本年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元 指 人民币元,中华人民共和国法定货币单位 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争加剧风险 园林绿化行业的快速发展培育了大批的城市园林工程企业,国 内城市园林工程企业数量急剧膨胀,但整体集中度较低,每家所 占市场份额都不大,竞争较为激烈。公司在业内已经营十五年有 余,有着丰富的行业经验,凭借不断地创新和优质的服务,在国 内园林绿化市场的竞争中拥有一席之地,但与东方园林、岭南园 林等上市公司相比,公司经营规模、资金实力和品牌影响力仍较 小,未来可能面临园林绿化市场竞争加剧的风险。 资产负债率较高带来的财务风险 报告期内公司资产负债率为 95.16%,公司的主营业务以园林工 程施工为主,项目规模相对较大,回款速度相对较慢,若公司工 程回款有所延缓或银行信贷支持不足,公司的业务发展会受到 限制,偿债能力将受到影响。 核心技术人员流失风险 公司对核心技术人员提供行业内具有竞争力的薪酬待遇,并根 据研发成果和市场销售情况,给予相应额外奖励。但随着园林绿 化行业的快速发展,园林工程企业对技术人才的竞争将趋于激 烈,如果公司无法持续维持技术团队的稳定,避免或减少人员流 失,将会产生核心技术人员流失风险,从而影响公司持续发展。 公司应收账款坏账计提比例低于同行 业风险 公司的应收账款坏账计提比例与同行业公司相比偏低,主要因 为公司的客户结构与同行业有很大不同,公司在客户的选择上 更偏重于政府部门、政府投资平台及政府下属的旅游开发项目 公司,客户总体资信情况良好。此外公司历史上也未发生过实际 大额的坏账核销,为了更好的真实反映公司的资产状况、经营成 果,公司结合实际情况采取了较为激进的坏账准备政策,公司一 直采取这种坏账准备计提比例,不存在利用会计估计调节利润 的情况,公司赖以进行坏账准备估计的基础是合理、可靠的。若 按同行业标准计提坏账,将导致不能真实反映公司财务状况、经 营成果的风险。 城市园林绿化企业资质无法延续的风 险 公司已经取得《城市园林绿化企业壹级资质证书》(证书编 号:CYLZ·苏 0027·壹),有效期自 2016 年 6 月 14 日至 2019 年 6 月 14 日。但由于目前我国对园林景观设计和施工实行市场准 入制度,且根据《城市园林绿化企业资质管理办法》和《城市园 林绿化企业一级资质申报管理工作规程》(建城[2009]158 号) 等法律法规的相关规定,凡通过资质审查并取得《城市园林绿化 企业资质证书》的企业,必须接受资质审查部门的年度审查,对 于在有效期限内不再符合城市园林绿化企业一级资质标准的企 业,住建部根据利害关系人的请求或依据职权,责令其限期改 正;逾期不改的,住建部撤回其资质。公司现有固定资产净值暂 时不符合城市园林绿化企业一级标准,虽然公司已采取有效措 施进行整改,但若公司不能在限期内完成整改,导致业务资质等 级不能延续,将对公司项目承接能力和经营业绩产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 徐州市九州生态园林股份有限公司 英文名称及缩写 Xuzhou Jiuzhou Landscape and Ecology Co.,Ltd. 证券简称 九州生态 证券代码 839717 法定代表人 申晨 注册地址 徐州市泉山经济开发区时代大道 1-2-2 号 办公地址 徐州市泉山区解放南路徐州软件园 C-1-B3 层 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号� 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 沈在斌、张伟 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张罗庭 电话 0516-83702917 传真 0516-83999228 电子邮箱 951621281@ 公司网址 联系地址及邮政编码 徐州市泉山区解放南路徐州软件园 C-1-B3 层 221000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 22 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 土木工程建筑业 主要产品与服务项目 园林绿化,景观建筑工程设计、施工、养护,生态农业种植、技术 开开发、服务,观光农业服务,苗圃种植、销售,园林绿化配套服 务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 24,120,000 做市商数量 - 控股股东 徐州市国资委 实际控制人 徐州市国资委 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 6 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320300720624524R 是 税务登记证号码 91320300720624524R 是 组织机构代码 91320300720624524R 是 注：徐州市九州生态园林股份有限公司于 2016 年 6 月 16 日换发了加载统一社会信用代码 的营业执照（即三证合一），统一社会信用代码为 91320300720624524R。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 172,151,795.49 178,791,614.77 -3.71% 毛利率 14.79% 11.10% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,784,506.55 8,360,082.71 -78.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 1,435,498.24 -1,843,274.49 177.88% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 6.73% 29.37% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.41% -6.48% - 基本每股收益 0.07 0.35 -78.65% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 566,257,324.33 665,740,197.67 -14.94% 负债总计 538,853,063.76 640,120,443.65 -15.82% 归属于挂牌公司股东的净资产 27,404,260.57 25,619,754.02 6.97% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.14 1.06 6.97% 资产负债率（母公司） 95.16% 96.15% -1.03% 资产负债率（合并） 95.16% 96.15% -1.03% 流动比率 1.57 1.41 11.24% 利息保障倍数 1.30 2.21 -41.38% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -46,525,909.05 78,297,436.21 -159.42% 应收账款周转率 0.80 1.02 -21.80% 存货周转率 1.54 2.86 -46.19% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -14.94% 4.87% - 营业收入增长率 -3.71% -39.17% - 净利润增长率 -78.65% -53.79% - 五、股本情况 单位：股 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 8 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 24,120,000 24,120,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 269,823.74 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外) 238,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,479.32 非经常性损益合计 465,344.42 所得税影响数 116,336.11 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 349,008.32 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 _________ -134,886.81 _________ ________ _________ ________ 税金及附加 _________ 134,886.81 _________ ________ _________ ________ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 9 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主要通过招投标的方式取得销售合同开展业务，收入来源于园林工程施工、园林养护工程及园林 设计三大业务板块，其中园林工程施工为公司主要收入来源。凭借在园林绿化行业的多年深耕，公司积累 了丰富的行业经验，并培养出一批优秀的行业技术人才。通过不断优化内部管理和服务，积极把握市场需 求变化，为国内城市市政工程、房地产工程、公共园林、旅游度假区及采煤塌陷区等提供更加优质的生态 绿化综合服务。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司围绕 2016 年的年度经营计划有序开展工作，整体经营情况良好。利用各种优势，加 大跨省、跨区市场拓展力度，主营业务呈现稳健发展的态势。狠抓工程成本管控，规范工程质量管理，有 效提高工程毛利率。同时注重培育公司新的利润增长点，增强企业发展后劲，谋求企业在更高发展层次上 进行业务转型。截至本报告期末，资产总额 56,625.73 万元,较上期期末下降 14.94%，主要原因系公司为 了优化公司的债务结构，对部分尚未到期的债务提前进行偿付所致；报告期内，公司实现营业收入 17,215.18 万元，较上期下降 3.71%，其中省外异地收入占比 25.73%，较上期 11.56%有较大上升；本期毛 利率 14.79%，较上期提高 33.27%；本期实现归属于挂牌公司股东净利润 178.45 万元，较上期下降 78.65%， 扣除非经常性损益后的净利润 143.55 万元，较上期增长 177.88%；随着公司主营业务规模的扩大以及跨 区域经营能力的不断提升，公司的客户范围将会不断变化，逐步降低对本土客户的依赖，提升公司的持续 经营能力，并对公司业绩起到积极性的作用。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 172,151,795.49 -3.71% 100.00% 178,791,614.77 -39.17% 100.00% 营业成本 146,694,854.10 -7.71% 85.21% 158,953,093.84 -36.82% 88.90% 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 10 毛利率 14.79% 11.10% 管理费用 13,990,812.21 22.28% 8.13% 11,441,709.99 19.49% 6.40% 销售费用 1,167,545.77 11.07% 0.68% 1,051,209.32 57.93% 0.59% 财务费用 3,825,499.84 159.25% 2.22% 1,475,620.30 -231.23% 0.83% 营业利润 2,232,190.90 200.30% 1.30% -2,225,438.45 -110.27% -1.24% 营业外收入 526,801.26 -96.14% 0.31% 13,642,355.48 300.48% 7.63% 营业外支出 61,456.84 66.64% 0.04% 36,879.22 -91.74% 0.02% 净利润 1,784,506.55 -78.65% 1.04% 8,360,082.71 -53.79% 4.68% 项目重大变动原因： 1、本期财务费用较上期增加 234.99 万元，上升 159.25%，主要原因系近三年承接项目中 BT 方式占比降 低,确认的 BT 融资收益比上年减少所致； 2、本年度营业利润较上年度增加 445.76 万元，增加 200.30%，主要原因系公司加强成本管理，工程项目 毛利提高所致； 3、本期营业外收入较上期减少 1,311.56 万元，下降 96.14%，主要原因系上期为优化债务结构提前进行 偿付所致，此利得为非经常性损益； 4、本期营业外支出较上期增加 2.46 万元，上升 66.64%，营业外支出占收入比例较小，无重大影响； 5、本期净利润较上期减少 657.56 万元，下降 78.65%，主要原因系优化债务结构提前偿付致营业外收入 减少、加强成本管理项目合同毛利增加共同所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 171,726,087.96 146,430,986.25 177,794,521.77 158,736,435.16 其他业务收入 425,707.53 263,867.85 997,093.00 216,658.68 合计 172,151,795.49 146,694,854.10 178,791,614.77 158,953,093.84 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 工程施工收入 150,562,776.79 87.68% 171,776,189.36 96.62% 销售苗木收入 9,738,610.16 5.67% - - 养护工程收入 8,283,191.57 4.82% 4,636,823.00 2.61% 设计收入 3,141,509.44 1.83% 1,381,509.41 0.78% 合计 171,726,087.96 100.00% 177,794,521.77 100.00% 收入构成变动的原因： 无 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -46,525,909.05 78,297,436.21 投资活动产生的现金流量净额 -1,245,339.96 -27,958,419.00 筹资活动产生的现金流量净额 -31,149,634.07 12,945,659.57 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额为-4,652.59 万元，较上期下降 159.42%，主要原因系公司为了 优化公司的债务结构，与部分长期合作供应商签订结算单，对部分已经结算尚未到期的债务提前进行偿付， 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 11 支付较大资金. 2、本期投资活动产生的现金流量净额为-124.53 万元，较上期增长 95.55%，主要原因系较上年购置 建设用地等资产 1700 万元、对外股权投资 1033 万元，本期未有大额新增投资流出。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额为-3,114.96 万元，较上期下降 340.62%，主要原因系本期偿还 上期短期借款所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 徐州泉山经济开发区投资发展有限公司 53,272,933.75 30.95% 否 2 邯郸市丛台区紫山核心景区建设办公室 30,018,203.34 17.44% 否 3 睢宁县城市管理局 20,186,196.08 11.73% 否 4 徐州紫薇园旅游开发有限公司 9,738,610.16 5.21% 是 5 徐州市市政园林局 9,453,890.94 5.49% 否 合计 122,669,834.27 70.81% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 江苏勤业建设工程有限公司 15,657,735.86 10.67% 否 2 徐州百大劳务服务有限公司 11,682,467.00 7.96% 否 3 徐州恒润建筑劳务有限公司 8,925,071.06 6.08% 否 4 徐州百邦人力资源有限公司 8,323,713.04 5.67% 否 5 慈溪市市政园林工程有限公司 8,000,000.00 5.45% 否 6 江苏九迪农业生态科技有限公司 5,510,532.95 3.76% 是 合计 58,099,519.91 39.61% 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 不适用 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 金额 变动 占总资产 金额 变动 占总资产 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 12 比例 的比重 比例 的比重 的增减 货币资金 35,358,560.83 -68.16% 6.24% 111,059,360.03 120.04% 16.68% -10.44% 应收账款 246,257,143.66 32.88% 43.49% 185,319,010.58 12.19% 27.84% 15.65% 存货 97,873,449.09 5.71% 17.28% 92,588,614.90 401.61% 13.91% 3.38% 长期股权投资 4,644,642.55 -7.98% 0.82% 5,047,695.35 -55.31% 0.76% 0.06% 固定资产 1,617,449.43 12.55% 0.29% 1,437,137.28 -38.72% 0.22% 0.07% 在建工程 ____________ ______ _ _______ _ ____________ ______ _ _______ _ ______ _ 短期借款 5,000,000.00 -81.48% 0.88% 27,000,000.00 100.00% 4.06% -3.17% 长期借款 ____________ ______ _ _______ _ ____________ ______ _ _______ _ ______ _ 资产总计 566,257,324.33 -14.94% 100.00% 665,740,197.67 4.87% 100.00% 100.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金期末金额较期初减少 7,570.08 万元，下降 68.16%，主要原因系公司为了优化公司的债 务结构，与部分长期合作供应商签订协议，对部分尚未到期的债务提前进行偿付，支付较大资金所致； 2、应收账款期末金额较上期增加 6,093.81 万元，上升 32.88%，主要原因系本期跨年工程未按期回 款所致，公司主要客户为长期业务合作伙伴，多为各级政府、地方市政园林局以及旅游开发公司，具有良 好资信，过往年度未实际发生过坏账损失，且 2017 年 1 月-2 月已回款 3,498.56 万元； 3、短期借款期末金额较上期降低2,200.00万元，下降81.48%，主要原因系归还到期银行借款2,750.00 万元，新增银行借款 550.00 万元所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、徐州中德环境修复有限公司成立于2013年10月18日，住所：徐州市贾汪区潘安湖景区管委会内，法定代表人：蔡 子豪，经营范围：环保工程、环境修复工程设计、施工、技术咨询服务，园林绿化；注册资本3000万元，系由江苏敬可成 业矿业科技有限公司、北京建工环境修复有限责任公司和徐州市九州生态园林工程有限公司共同出资设立，三家分别出资 1500万元、900万元和600万元，分别占比50%、30%和20%，出资方式为货币。 2、2016 年 2 月 19 日，公司通过股东会决议，同意以 55 万元的价格向郭亚丽购买联合瑞驰 5%的股权。同日，公司与 郭亚丽签署《股权转让协议书》，对上述事项进行了约定。2016 年 7 月 13 日，公司通过股东大会决议，拟将所持紫薇园旅 游 5%的转让给紫薇园旅游，并提请徐州市国资委批复。2016 年 7 月 14 日，公司取得徐州市国资委的批复，同意公司将其 持有的深圳前海 5%的股权平价转让给徐州紫薇园旅游开发有限公司。2016 年 7 月 19 日，公司与紫薇园旅游签署《股权转 让协议书》，对上述事项进行了约定。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 随着城市化进程的加快和物质生活水平的提高，园林绿化已成为现代城镇人居环境和自然休闲空间 的重要组成部分。在社会经济的繁荣与发展、人民生活水平的提高，以及各级政府争先创建“文明城市”、 “生态城市”和“园林城市”等因素的促进下，我国园林绿化进入蓬勃发展阶段。随着越来越多的城市、 县区将园林绿化建设、创建国家园林城市作为发展规划的重点之一并不断加大园林绿化的投入，未来我国 城市园林工程市场总体需求将得到稳步提升，为园林企业带来了广阔的市场。因此，就中国乃至世界范围 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 13 而言，园林绿化行业已被公认为“永远的朝阳产业”，其独特的绿色环保和生态概念已经获得愈来愈多的 认同，展现出越来越广阔的市场前景。 （四）竞争优势分析 1、资质认证优势 公司拥有“城市园林绿化企业资质证书一级资质”，可承揽各种规模以及类型的园林绿化工程、养护 管理、苗木培育及技术咨询等服务。根据中国园林网的统计，截至 2015 年 12 月 31 日，全国城市园林绿化 企业一级资质企业共有 1348 家，占国内众多园林工程企业中的比例很少。由于我国对园林工程施工和园林 景观设计企业实行资质审查管理，企业资质的差异将决定其业务范围和可承接项目的规模。因此企业所取 得的业务经营资质种类、数量及等级是园林绿化企业优势最直接的体现。 2、品牌优势 近年来，公司累计完成设计与施工项目 200 多项，其中很多项目先后获得了国家优质工程金银奖，如 “中国风景园林学会优秀园林绿化工程奖”大金奖、“扬子杯优质工程奖”、“江苏省园林绿化优秀工程 奖”、“徐州市优质工程”、“徐州市古彭杯金、银奖”等。在整个园林工程施工行业积累了良好的口碑， 为公司业务在全国范围内的拓展打下了坚实基础，也为公司在全国范围内推广其品牌提供了良好契机。 3、设计、施工与养护一体化带来协同效应优势 公司拥有园林绿化施工壹级、设计乙级、市政公用工程施工总承包叁级以及养护资质壹级专业资质， 能够为园林项目提供一体化全套服务。 4、人才优势 园林行业对于设计和施工人员的专业性水平要求较高，经过多年的积累，公司已经锻炼和培养了一批 高效、专业的施工和养护团队。公司现有团队具备丰富的现场施工经验、十分注重施工现场的细节管理， 严格按照客户的要求提供相应的施工和养护服务，为公司积累了良好的口碑。目前，公司已经完善了人事 考核体系，同时为了满足未来发展的需求，公司引入了部分高素质管理人员，完善了内部管理体制，明确 了公司的发展目标，为公司未来做大做强打下良好基础。 5、质量管理优势 公司在 2015 年一次性通过了 ISO 国际质量、环境、职业健康安全三个标准体系认证，公司拥有较为全 面的质量管理系统。严谨健全的工程设计管理、施工管理、养护管理等内部控制体系是公司提供优质产品 和作品的重要保证。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的公司独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好；经 营管理层、核算业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持 续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司遵循着以人为本的核心价值观，实践管理创新，营造一个健康和谐、友好发展的经营环境，旅行 着作为企业的社会责任。2016 年 9 月公司全体员工参与“博爱在彭城，人道万人捐”活动。春节、中秋节 开展扶贫慰问活动。公司积极响应国家号召，为建设美丽中国献出自己的一份心力，积极为政府，客户提 供最优设计，施工方案，提供高质量的产品和服务，不断实现公司的发展理念和公司价值。 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 14 从行业发展趋势来看，园林绿化行业的发展潜力仍然很明朗，整体市场前景看好。十三五期间，国家 战略如新型城镇化、长江经济带、新丝绸之路经济带等带来基础设施建设投资热点，将进一步拉动园林绿 化行业发展。随着人民生活水平的提高，对环境保护的不断重视，国家对大气污染、水质污染、土壤污染 等生态环境治理的投资会进一步加大，旅游、休闲度假产业的崛起也会不断刺激城市园林绿化的建设和发 展。 1、行业集中度不断提高 随着行业规模的迅速增长，行业内优胜劣汰效应亦逐渐显现。大型园林企业凭借产业链一体化经营能 力、跨区域经营能力、大项目施工能力等优势，在抗风险经营及市场开拓能力方面远高于中小企业。随着 少部分大型企业通过行业内资源整合等手段做大做强，行业的集中度将逐步提高。 2、行业不断沿纵向延伸 设计施工一体化，产业链纵向延伸将成为行业发展大趋势，亦是差异化竞争的关键。一些大中型园林 施工企业不断向行业上游拓展，发展园林设计和苗木培育业务。大型园林企业通常同时具有设计甲级和施 工一级资质，行业竞争优势明显，能够承担园林项目从头到尾的所有工程。这样既可以缩短施工时间，也 能使设计与施工更好的衔接。自己培育一部分苗木资源，有利于保障工程进展，也降低了苗木运输成本， 提高了营业利润。 3、行业应用领域不断拓展 近年来，园林景观行业快速发展，园林景观项目的应用领域逐渐由城市公园、地产配套园林拓展到整 个城市绿地系统的规划建设、城市开敞空间的构建、风景名胜区的管理和保护、城乡工业遗址和废弃地整 治、水系及流域的风景建设、人类游憩空间的开发、生态修复、生物多样性保护、重大自然灾害后的生态 和景观重建等多个领域。行业应用领域的拓展一方面扩大了整个行业的市场容量和规模，另一方面也对园 林景观企业的设计开发能力、综合管理水平等素质提出了更高要求。 4、“生态园林景观”建设理念将进一步凸显 “生态园林景观”是对传统园林的发展，遵循生态学的原理，建立多层次、多结构和多功能科学的植 物群落。建立人类、动物和植物相联系的新秩序，达到生态美、科学美、文化美和艺术美。生态园林景观 从客观上打破了城市园林绿化小地域范围的概念，在建设范围上包括公园、风景名胜区和自然保护区，还 涉及单位绿化、郊区森林、农田林网、桑园、茶园和果园等能起到调节城市生态环境的一切绿色植物群落。 在建设内容上要求生态效益与社会效益和经济效益相结合，与当地的历史文化和植物资源相结合，创造地 方特色绿化。生态园林景观的根本目的，一是为人们提供良性循环的生活环境，二是建立科学的人工植物 群落结构、时间结构、空间结构和食物链结构，充分利用植物调节生态平衡，在绿色环境中提高艺术水平、 游览观赏价值、社会公益效益和保健休养功能等。应用系统工程发展园林，使生态、社会和经济效益同步 发展，实现良性循环，为人类创造清洁优美文明的生态环境。 5、园林养护具有较大的潜在市场容量 目前我国园林绿化企业的养护业务仍以工程项目的后期养护为主，独立养护业务尚处于发展的初期。 随着我国绿地面积的逐年增长，养护市场将继续增大而且是积累式的增长，存量市场容量可观，增量市场 空间广阔。园林养护管理作为园林行业中非常重要的环节，近年来得到了越来越高的重视，发展迅猛，蕴 含着巨大的发展空间。 （二）公司发展战略 1、立足主营业务，探索 PPP 项目 在国家宏观调控政策不利的客观条件下，公司及时转变经营思路，借助徐州成功创建国家生态园林城 市并获得第一名的优势，一方面主动与市场对接，保证公司主营业务稳步增长，另一方面积极拓展思路， 探索 PPP 项目。 2、多元化发展 打造苗木产业与观光农业有机融合的实体平台。把特色苗木生产与生态旅游、休闲农业建设结合起来， 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 15 围绕“景观型、生态型”这一战略方针，拓宽经营渠道，全力打造生态旅游观光农业平台。 以生态修复为核心，拓展生态修复景观设计和生态修复养护业务。 涉足养老产业。由于中国老龄化日益严峻，对养老医疗护理要求相对较多，养老市场存在大量发展机 遇，将推动未来数十年内养老产业的强劲需求。公司将利用自身在环境、人力资源及土地方面的优势开展 养老项目。 3、跨区域经营 九州公司立足徐州，近年经营项目已拓展到山东、河北、贵州等省外区域，并成立了南通分公司，拟 成立了东营分公司。公司已成功地完成了小范围跨区域经营尝试，今后将积极探索更大范围的跨区域经营。 4、拓宽融资渠道 公司将通过以下几种方式相结合：增加银行授信；定向增发；参股私募基金（通过私募基金申请成立 徐州市产业发展引导母基金）；引入战略投资者，拓宽融资渠道，投资于九州公司产业链。 （三）经营计划或目标 1、市场开拓计划 （1）巩固现有业务优势 进一步巩固在传统业务领域的优势地位，保持传统业务的稳定增长； （2）加快跨区域经营能力 根据公司的业务发展目标，未来公司跨区域经营规模将逐步扩大，2016 年公司成立了南通分公司，拟 成立东营分公司，未来公司将进一步巩固和深度开发已有的市场占有份额并积极拓展新的市场领域。提高 市场反应灵敏度，提高营销管理水平，壮大营销队伍，加强公司品牌建设，并根据市场需要，为业务部门 和研发部门提供全面、及时、准确的市场信息。 （3）着力提升设计与施工一体化能力 设计与施工一体化的是公司的核心竞争力之一，未来公司计划通过进一步细化规划各部门合作机制， 强化设计与施工一体化能力在项目承接、建设效率、成本控制、效果呈现方面的优势，从而提升该类项目 占全部施工项目比例，进而为公司的业绩的持续增长创造条件。 （4）全面优化业务结构 公司将以园林施工业务为核心，地产园林业务为支撑，密切关注国家在园林、房地产、生态修复方面 的政策动向和趋势，探索 PPP 等新型行业模式在园林生态领域的发展动向，不断拓展住宅、度假、公共园 林、湿地等多种园林类型，实现各业务品类均衡发展。 2、积极承接 PPP 业务： 积极响应国家战略与政策要求，加强战略合作单位之间的业务合作，丰富业务类型与渠道，有选择、 有计划地积极推进 PPP 业务发展，走生态治理与生态建设之路。 3、人力资源计划 公司发展的关键在人才，公司将在发展的过程中不断完善人力资源制度，包括招聘、培训、晋升、考 核、奖惩等具体制度。公司将根据未来发展战略和各时期的目标要求，在精简高效的原则下，主动制定公 司内部人才的选拔、调配和外部人才的招聘、录用计划；逐步引进公司所需的各方面专业人才，尤其是提 高专家级技术人才、营销人才、行业管理人才和资本运作人才的比重，优化公司人才结构。 4、收购兼并计划 公司将根据业务拓展的具体情况，本着对股东有利、对公司发展有利的基本原则，在条件成熟时，将 与公司主营业务发展相关的企业或技术成果作为收购、兼并的对象，进行对外投资或兼并收购。 （四）不确定性因素 公司实现短期经营计划和中长期发展战略，需考虑一定的外部环境的变化，如国家政策的稳定性、宏 观经济的变化、自然灾害等，这些因素不但能够影响公司的发展计划，也能可能影响到公司既有业务的发 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 16 展，致使公司资产遭受损失，最终影响公司的生产经营计划和发展战略。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争加剧风险 园林绿化行业的快速发展培育了大批的城市园林工程企业,国内城市园林工程企业数量急剧膨胀,但 整体集中度较低,每家所占市场份额都不大,竞争较为激烈。公司在业内已经营十五年有余,有着丰富的行 业经验,凭借不断地创新和优质的服务,在国内园林绿化市场的竞争中拥有一席之地,但与东方园林、岭南 园林等上市公司相比,公司经营规模、资金实力和品牌影响力仍较小,未来可能面临园林绿化市场竞争加剧 的风险。 应对措施：公司将加强自身优势，借助丰富的项目经验，合理安排各项工程进度，保证各个环节有 序、高效运行，以确保项目保质保量、按时完成，同时加强跨区域业务的拓展，保障公司均衡市场业务、 分散业务区域过于集中可能带来的经营风险。 2、资产负债率较高带来的财务风险 报告期内公司资产负债率 95.16%,公司的主营业务以园林工程施工为主,项目规模相对较大,回款速 度相对较慢,若公司工程回款有所延缓或银行信贷支持不足,公司的业务发展会受到限制,偿债能力将受到 影响。 应对措施：针对上述风险，公司不断的提高短期偿债能力指标，提高资产的流动性水平。进一步加 强与银行等金融机构的合作，积累信贷资源、提升融资潜力。 3、核心技术人员流失风险 公司对核心技术人员提供行业内具有竞争力的薪酬待遇,并根据研发成果和市场销售情况,给予相应 额外奖励。但随着园林绿化行业的快速发展,园林工程企业对技术人才的竞争将趋于激烈,如果公司无法持 续维持技术团队的稳定,避免或减少人员流失,将会产生核心技术人员流失风险,从而影响公司持续发展。 应对措施：公司将制定合理的人才管理制度以适应企业未来发展的需求；合理引导人才流动的方向， 一是保证公司内部人才流动的健康性，做到人尽其才。培养普通员工、高层管理人员的职业素质、责任心 和归属感。二是为人才的成长和才能发挥创造合适的环境条件和展示舞台。 4、公司应收账款坏账计提比例低于同行业风险 公司的应收账款坏账计提比例与同行业公司相比偏低,主要因为公司的客户结构与同行业有很大不 同,公司在客户的选择上更偏重于政府部门、政府投资平台及政府下属的旅游开发项目公司,客户总体资信 情况良好。此外公司历史上也未发生过实际大额的坏账核销,为了更好的真实反映公司的资产状况、经营 成果,公司结合实际情况采取了较为激进的坏账准备政策,公司一直采取这种坏账准备计提比例,不存在利 用会计估计调节利润的情况,公司赖以进行坏账准备估计的基础是合理、可靠的。若按同行业标准计提坏 账,将导致不能真实反映公司财务状况、经营成果的风险。 应对措施：做好应收账款基础工作，建立往来单位资信档案，根据发包方诚信承接项目，持续关注 往来单位资信变化，定期评估坏账风险，并加强到期应收账款催收力度，加快应收账款周转。 5、城市园林绿化企业资质无法延续的风险 公司已经取得《城市园林绿化企业壹级资质证书》(证书编号:CYLZ·苏 0027·壹),有效期自 2016 年 6 月 14 日至 2019 年 6 月 14 日。但由于目前我国对园林景观设计和施工实行市场准入制度,且根据《城 市园林绿化企业资质管理办法》和《城市园林绿化企业一级资质申报管理工作规程》(建城[2009]158 号) 等法律法规的相关规定,凡通过资质审查并取得《城市园林绿化企业资质证书》的企业,必须接受资质审查 部门的年度审查,对于在有效期限内不再符合城市园林绿化企业一级资质标准的企业,住建部根据利害关 系人的请求或依据职权,责令其限期改正；逾期不改的,住建部撤回其资质。公司现有固定资产净值暂时不 符合城市园林绿化企业一级标准,虽然公司已采取有效措施进行整改,但若公司不能在限期内完成整改,导 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 17 致业务资质等级不能延续,将对公司项目承接能力和经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司具有城市园林绿化壹级企业资质、风景园林专业设计资质，且已具备跨区域经营能 力、大中型项目施工等能力，未来公司将依托施工、设计能力强的优势，逐步拓展业务类型、区域，实施 差异化竞争策略，着力提升公司的市场竞争力。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 18 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节二(1) 是否存在对外担保事项 否 __________ 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 __________ 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(2) 是否存在偶发性关联交易事项 否 __________ 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 __________ 是否存在股权激励事项 否 __________ 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(3) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 __________ 是否存在被调查处罚的事项 否 __________ 是否存在自愿披露的重要事项 否 __________ 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例 是否结案 临时公告披露时间 2016 年 12 月 30 日,公司就 丰县西环路建设工程合同纠 纷一案诉至丰县人民法院 13,236,845.37 48.30% 否 2017 年 1 月 3 日 2016 年 12 月 30 日,公司就 丰县中等专业学校合同纠纷 一案诉至丰县人民法院 3,088,493.69 11.27% 是 2017 年 1 月 3 日 总计 16325339.06 59.57% - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 2016 年 12 月 30 日,公司诉丰县城市投资发展有限公司拖欠工程款及利息一案诉至丰县人民法院，2017 年 2 月 16 日丰县法院开庭审理此案，法院未当庭宣判，双方均表示可以调解解决此案。截至目前为止，该 案并无实质进展。本次诉讼系公司运用法律手段维护自身合法权益的案件，将给公司经营带来积极正面的 推动作用，不会对公司经营业绩产生不利影响。 2016 年 12 月 30 日,公司诉丰县中等专业学校拖欠工程款及利息一案诉至丰县人民法院，2017 年 2 月 9 日，丰县人民法院作出的（2016）苏 0321 民初 6913 号民事调解书，结果如下：本案在审理过程中，经 本院主持调解，双方当事人自愿达成如下协议：一、被告江苏省丰县中等专业学校欠原告徐州市九州生态 园林股份有限公司工程款 10395003.37 元。被告于 2017 年 4 月 18 日前支付原告 3000000 元，于 2017 年 8 月 18 日前支付原告 3000000 元，于 2017 年 12 月 18 日前支付原告 3000000 元，于 2018 年 4 月 18 日前支 付原告 1395003.37 元；二、如被告不能按照本协议第一项按期足额履行任一期还款计划，原告有权就下余 款项的全额及利息（利息的计算：以 10395003.37 元为基数，按照年利率 4.68%，自 2016 年 1 月 1 日起计 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 19 算至实际给付之日止）申请强制执行；三、案件受理费 104954 元，减半收取计 52475 元（原告已预交）， 由被告江苏省丰县中等专业学校负担（随最后一笔案款一并支付给原告）。本次诉讼系公司运用法律手段维 护自身合法权益的案件，将给公司经营带来积极正面的推动作用，不会对公司经营业绩产生不利影响。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 5,600,000.00 5,510,532.95 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 10,900,000.00 10,678,610.16 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 16,500,000.00 16,189,143.11 （三）承诺事项的履行情况 1、公司主要股东上林资产及公司董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免同业竞争的承诺函》 相关人员在报告期内均严格履行了上述承诺，不存在违背承诺事项的情形。 2、董事、监事、高级管理人员及持股 5%以上股东关于减少和规范关联交易的承诺 相关人员在报告期内均严格履行了上述承诺，不存在违背承诺事项的情形。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 20 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 24,120,000 100.00% - 24,120,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 20,000,000 82.92% - 20,000,000 82.92% 董事、监事、高管 2,570,000 10.66% - 2,570,000 10.66% 核心员工 - - - - - 总股本 24,120,000 - 0 24,120,000 - 普通股股东人数 9 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 徐州市国资委 20,000,000 0 20,000,000 82.92% 20,000,000 - 2 上林资产 1,520,000 0 1,520,000 6.30% 1,520,000 - 3 申 晨 900,000 0 900,000 3.73% 900,000 - 4 张罗庭 400,000 0 400,000 1.66% 400,000 - 5 盖军元 400,000 0 400,000 1.66% 400,000 - 6 孟庆华 400,000 0 400,000 1.66% 400,000 - 7 孟庆国 200,000 0 200,000 0.83% 200,000 - 8 李 柱 150,000 0 150,000 0.62% 150,000 - 9 刘 莉 150,000 0 150,000 0.62% 150,000 - 合计 24,120,000 0 24,120,000 100.00% 24,120,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 21 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期内，公司股东徐州市国资委持有公司 82.9187%的股份，具有绝对控股地位，为公司控股股东 和实际控制人。 （二）实际控制人情况 报告期内，公司股东徐州市国资委持有公司 82.9187%的股份，具有绝对控股地位，为公司控股股东 和实际控制人。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 22 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - 否 募集资金使用情况： - 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 （一）基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股 息率 转让起始日 转让终止日 - - - - - - - - （二）股东情况 单位：股 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 23 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 - - - - - （三）利润分配情况 单位：元 证券代码 证券简称 本期股息 率 分配金额 股息是 否累积 累积额 是否参与剩余利 润分配 参与剩余分配 金额 - - - - 否 - 否 - （四）回购情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回购期间 回购数量 回购比例 回购资金总额 -- - - - - - - （五）转换情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 - - - - - - （六）表决权恢复情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例 有效期间 - - - - - 三、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 - - - - - - 否 合计 - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 债券违约情况: - 公开发行债券的披露特殊要求: - 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 质押借款 江苏银行股份有限公司 徐州经济开发区支行 500,000.00 5.00% 2016 年 5 月 18 日至 2016 年 11 月 15 日 否 信用借款 中国工商银行股份有限 公司徐州鼓楼支行 5,000,000.00 4.57% 2016 年 8 月 29 日至 2017 年 5 月 23 日 否 合计 - 5,500,000.00 - - - 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 24 违约情况: - 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 申晨 董事长、总经 理 女 44 本科 三年 是 张罗庭 董事、副总经 理、董事会秘 书 男 46 本科 三年 是 魏明静 董事 男 47 本科 三年 否 孔广军 董事 男 46 本科 三年 否 盖军元 董事、副总经 理 男 41 本科 三年 是 孟庆国 董事 男 46 本科 三年 是 刘莉 董事、财务总 监 女 41 本科 三年 是 吕启勇 监事会主席 男 54 研究生 三年 否 王维民 监事 男 52 本科 三年 否 朱川 监事 男 35 本科 三年 否 陈琛 职工代表监事 女 36 本科 三年 是 曹玲燕 职工代表监事 女 34 本科 三年 是 孟庆华 副总经理 男 55 专科 三年 是 董事会人数： 7 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 申晨 董事长、总经理 900,000 0 900,000 3.73% - 张罗庭 董事、副总经 理、董事会秘书 400,000 0 400,000 1.66% - 盖军元 董事、副总经理 400,000 0 400,000 1.66% - 孟庆华 董事、副总经理 400,000 0 400,000 1.66% - 孟庆国 董事 200,000 0 200,000 0.83% - 刘莉 董事、财务总监 150,000 0 150,000 0.62% - 合计 - 2,450,000 0 2,450,000 10.16% - 注：监事曹玲燕、陈琛分别间接持有公司 40,000 股、80,000 股，与上表董监高直接持股合 计 2，570，000 股，占总股本的 10.66%。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 26 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 王书全 董事 离任 - 公司变更为股份有限公司,重 新选举董事。 高守华 董事 离任 - 公司变更为股份有限公司,重 新选举董事。 魏明静 - 新任 董事 公司变更为股份有限公司,重 新选举董事。 孔广军 - 新任 董事 公司变更为股份有限公司,重 新选举董事。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 魏明静先生，1970 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权， 毕业于中央财政金融学院，本科学历， 高级会计师。1994 年 8 月至 2002 年 6 月，任徐州市国资管企业科科员；2002 年 7 月至 2005 年 12 月，任 财政局企业处（国资办）科员；2005 年 12 月至 2008 年 6 月，任徐州市国资委产权管理处副主任科员；2008 年 6 月至 2016 年 6 月，任徐州市国资委产权与收益管理处副处长、处长；2016 年 6 月至今，任徐州市国 资委产权与收益管理处处长、九州园林董事，董事任期三年。 孔广军先生，1971 年 5 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中央党校函授学院，本科学历， 高级工程师。1995 年 8 月至 1999 年 4 月，任徐州市绿化管理处技术员；1999 年 4 月至 2002 年 8 月，任徐 州市彭城人民广场管理处业务科科长；2002 年 8 月至 2014 年 6 月，任徐州市云龙公园管理处副处长；2014 年 6 月至 2016 年 6 月，任徐州市园林绿化执法督查支队党支部书记；2016 年 6 月至今，任徐州市园林绿 化执法督查支队党支部书记、股份公司董事，董事任期三年。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 高级管理人员 4 4 采购核算人员 21 16 规划设计人员 16 13 经营发展人员 10 9 工程管理人员 42 49 人事行政人员 19 15 财务管理人员 11 11 员工总计 123 117 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 研究生及以上 11 9 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 27 本科 74 72 专科 31 30 专科以下 7 6 员工总计 123 117 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司实施全员劳动合同制，依据《劳动法》相关法规、规范性文件，依法与员工签订《劳动合同》，向 员工支付薪金及奖金。公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、 工伤、失业、生育的社会保险及公积金，为员工代扣代缴个人所得税。 公司实行“人才兴企”战略。为了吸引和留住人才，公司在年初大力改革用人机制和激励机制，所有 岗位根据职责和任职资格要求进行定岗定编，按照任职要求、岗位职责在全公司范围内进行竞聘上岗，并 与管理人员签订目标责任状，并在日常工作中严格考核。培训方面积极组织各类培训，创建了“园艺特训 班”，努力为公司员工创造各种锻炼和学习机会。公司通过对各种培训进行衡量、评估，共组织培训 75 次， 培训人员实现了全覆盖。 报告期内，公司无承担费用的离退休职工人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 1,900,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 申晨女士，1973 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国农业大学，本科学历，高级工 程师。1994 年 12 月至 2005 年 8 月，历任徐州市云龙湖绿化管理所技术员、副所长、所长；2005 年 8 月至 2008 年 2 月，历任徐州市云龙湖环卫站站长、徐州市云龙湖绿化管理所所长；2008 年 2 月至 2015 年 1 月， 任徐州市九州生态园林工程有限公司总经理、执行董事；2015 年 1 月至 2016 年 6 月，任徐州市九州生态 园林工程有限公司董事长、总经理；2016 年 6 月至今，任股份公司董事长、总经理。 盖军元先生，1976 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京林业大学，本科学历，高 级工程师。2001 年 7 月至 2003 年 1 月，任徐州市绿化管理处技术员；2003 年 1 月至 2007 年 9 月，任徐州 市九州园林绿化工程有限公司总经理；2008 年 2 月至 2015 年 1 月，任九州有限副总经理；2012 年 7 月 2 日至今，任九迪农业监事；2015 年 1 月至 2016 年 6 月，任九州有限董事、副总经理；2016 年 6 月至今， 任股份公司董事、副总经理。 孟庆华先生，1963 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于徐州市教育委员会，大专学历， 高级技师。1979 年 10 月至 1982 年 9 月，任徐州市云龙公园技术员；1982 年 9 月至 2004 年 3 月，任徐州 市园林建设管理处技术员；2004 年 4 月至 2016 年 6 月，任徐州市九州生态园林工程有限公司工程管理中 心总监，2014 年 1 月至 2016 年 3 月，兼任有限公司副总经理。2016 年 6 月至今，任股份公司副总经理、 工程管理中心总监。 孟庆国先生，1971 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国矿业大学，本科学历，高级 工程师。1995 年 8 月至 2004 年 7 月，任徐州市绿化管理处技术员；2004 年 8 月至 2014 年 9 月，任徐州市 绿化管理站工程师；2014 年 10 月 2015 年 1 月，任九州有限经营发展中心总监；2015 年 1 月至 2016 年 6 月，任九州有限董事、经营发展中心总监；2016 年 6 月至今，任股份公司董事、经营发展中心总监。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2016 年 6 月 3 日，公司召开创立大会决议选举申晨、张罗庭、盖军元、魏明静、孔广军 5 人为股东代 表董事，与职工代表董事孟庆国、刘莉，共同组成股份公司第一届董事会，任期三年，其中申晨为董事长； 选举吕启勇、王维民、朱川 3 人为公司股东代表监事，与曹玲燕、陈琛共同组成股份公司第一届监事会， 任期三年，其中吕启勇为监事会主席。 股份公司成立之后，建立健全了公司治理结构，设立股东大会、董事会和监事会等相关机构，并根据 《公司法》及其他法律法规，完善了《公司章程》，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》等相关制度。公司的“三会”议事规则对“三会”的成员资格、召开程序及提案、表决程 序等都作了相应规定。 股份公司成立后，公司设立了董事会、监事会等相关机构，制定完善了《公司章程》，对股东的知情权、 参与权、质询权和表决权等相关权利进行了明确规定。同时，公司建立健全了部分重要内控制度，如《关 联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《投资管理制度》、《重大投资和交易决策制度》、《防止控股股东 及其关联方占用公司资金管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等，对关联交易、对 外担保、对外投融资管理、信息披露、投资者关系等重要事项做出了相应的规定。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会。公司已 根据实际情况和管理需要，建立健全了完整、合理的内部控制制度，所建立的内部控制制度贯穿于公司经营活动 的各层面和各环节，并得到有效贯彻执行；《公司章程》及“三会”议事规则等相关制度对投资者关系管理、纠 纷解决机制、关联股东与关联董事的回避制度、财务管理与风险控制等所作的规定能够得到有效执行；公司治理 结构合理，治理机制科学、有效，公司确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权益，享有平等地位， 保证所有股东尤其是中小股东能够充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等股东权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度的程序和规则进行，截止报告期末，上述机 构和人员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷， 能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 29 公司 2016 年 6 月 3 日召开创立大会，制定完善了股份有限《公司章程》。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2016 年 6 月 3 日,公司召开第一届董事会第 一次会议,会议审议通过了如下七项议案 《关于选举公司第一届董事会董事长的议 案》;《关于聘任公司总经理的议案》;《关 于聘任公司其他高级管理人员的议案;《关 于聘任公司董事会秘书的议案》;《关于聘 任公司财务负责人的议案》;《关于<徐州市 九州生态园林股份有限公司总经理工作细 则>的议案》;《关于<徐州市九州生态园林 股份有限公司董事会秘书工作规则>的议 案》。 2016 年 6 月 17 日,公司召开第一届董事会 第二次会议,会议审议通过了如下十六项议 案:《关于公司申请进入全国中小企业股份 转让系统挂牌公开转让股份的议案》;《关 于提请股东大会授权董事会全权办理公司 申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌 公开转让股份相关事宜的议案》;《关于根 据<非上市公众公司监管指引第 3 号——章 程必备条款>拟订<徐州市九州生态园林股 份有限公司章程(草案)>的议案》;《关于确 认公司在全国中小企业股份转让系统挂牌 后股票转让方式的议案》;《关于<徐州市九 州生态园林股份有限公司信息披露管理制 度>的议案》;《关于<徐州市九州生态园林 股份有限公司投资者关系管理制度>的议 案》;《关于<人事管理制度>的议案》;《关 于<综合管理制度>的议案》;《关于<财务管 理制度>的议案》;《关于<工程管理制度> 的议案》;《关于<设计管理制度>的议案》; 《关于<采购管理制度>的议案》,《关于< 招投标管理制度>的议案》;《关于<市场部 管理制度>的议案》;《关于批准报出申请挂 牌的审计报告的议案》;《关于提请召开公 司 2016 年第一次临时股东大会的议案》。 2016 年 6 月 28 日,公司召开第一届董事会 第三次会议,会议审议通过了如下三项议案 《关于转让深圳前海联合瑞驰资产管理有 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 30 限公司股权的议案》;《关于预计 2016 年日 常性关联交易的议案》;《关于提请召开公 司 2016 年第二次临时股东大会的议案》。 2016 年 9 月 30 日,公司召开第一届董事会 第四次会议,会议审议通过了如下一项议案 《关于向徐州紫薇园旅游开发有限公司出 售部分苗木资产的议案》;《关于提请召开 公司 2016 年第三次临时股东大会的议案》; 2016 年 12 月 8 日,公司召开第一届董事会 第五次会议,会议审议通过了如下二项议 案:《关于公司成立南通分公司的议案》; 《关于公司成立东营分公司的议案》。 监事会 1 2016 年 6 月 3 日,公司召开第一届监事会第 一次会议,会议审议通过了如下一项议案 《关于选举公司第一届监事会主席的议案》 股东大会 4 2016 年 6 月 3 日公司召开创立大会暨第一 次股东大会,会议审议通过了如下十六项议 案:《关于徐州市九州生态园林股份有限公 司筹办情况的议案》;《关于设立徐州市九 州生态园林股份有限公司的议案》;《关于 徐州市九州生态园林股份有限公司发起人 出资情况的议案》;《关于徐州市九州生态 园林股份有限公司筹办费用开支情况的议 案》;《关于<徐州市九州生态园林股份有限 公司章程>的议案》;《关于选举徐州市九州 生态园林股份有限公司第一届董事会董事 的议案》;《关于选举徐州市九州生态园林 股份有限公司第一届监事会股东监事的议 案》;《关于授权董事会办理股份公司设立 及注册登记事宜的议案》;《关于<徐州市九 州生态园林股份有限公司股东大会议事规 则>的议案》;《关于<徐州市九州生态园林 股份有限公司董事会议事规则>的议案》; 《关于<徐州市九州生态园林股份有限公司 监事会议事规则>的议案》;《关于<徐州市 九州生态园林股份有限公司对外担保管理 制度>的议案》;《关于<徐州市九州生态园 林股份有限公司关联交易决策制度>的议 案》;《关于<徐州市九州生态园林股份有限 公司投资管理制度>的议案》;《关于<徐州 市九州生态园林股份有限公司重大决策事 项管理制度>的议案》;《关于<徐州市九州 生态园林股份有限公司防止控股股东及其 关联方占用公司资金管理制度>的议案》; 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 31 2016 年 7 月 4 日公司召开第一次临时股东 大会,会议审议通过了如下六项议案:《关于 公司申请进入全国中小企业股份转让系统 挂牌公开转让股份的议案》;《关于授权董 事会全权办理公司申请进入全国中小企业 股份转让系统挂牌公开转让股份相关事宜 的议案》;《关于根据<非上市公众公司监管 指引第 3 号——章程必备条款>拟订<徐州 市九州生态园林股份有限公司章程(草案)> 的议案》;《关于确认公司在全国中小企业 股份转让系统挂牌后股票转让方式的议 案》;《关于<徐州市九州生态园林股份有限 公司信息披露管理制度>的议案》;《关于< 徐州市九州生态园林股份有限公司投资者 关系管理制度>的议案》; 2016 年 7 月 13 日公司召开第二次临时股东 大会,会议审议通过了如下两项议案:《关于 转让深圳前海联合瑞驰资产管理有限公司 股权的议案》; 《关于预计 2016 年日常性 关联交易的议案》。 2016 年 10 月 15 日公司召开第二次临时股 东大会,会议审议通过了如下一项议案:《关 于向徐州紫薇园旅游开发有限公司出售部 分苗木资产的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司董事会发表明确意见表示：报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、 召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，公司的重大事项均按照《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》 的等相关规定执行，均通过了公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、 表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形，公司股东大会、董事会、 监事会制度的规范运行情况良好。公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司 加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。公司治理与《公司法》 和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台按照相关法律法规的要求及时进行信息披露，保护投资 者权益。同时，在日常工作中建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流的有效途径，确保公司与投资者及 潜在投资者之间畅通有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 32 报告期内，公司董事会未下设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司的主营业务为园林工程施工、园林养护工程及园林设计。公司主要为各类重点市政园林绿化、地产景 观、旅游绿化景观、采煤塌陷绿化改造等工程项目提供包含前期景观设计、中期工程施工及后期园林养护一整套 园林绿化服务。 公司依法独立对外开展业务活动，获取业务收入和利润，不存在依赖主要股东及其他关联方进行生产经营 的情形，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间有影响公司独立性的同业竞争或可能影响公司独 立性的重大或频繁的关联交易的情形。公司业务独立。 2、资产独立性 公司是有限公司以整体变更的方式设立的股份公司，继承了有限公司全部的资产与负债。公司独立拥有开 展业务所需的办公场所及机械设备，并具有与生产经营相关的关键技术、经营资质等无形资产。公司资产与股东 资产严格分开，除已经披露的对外担保外，公司不存在以自身资产、权益或信誉为股东或股东控制的其他公司提 供担保情形，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况，公司对所有资产拥有完全的控制和支配 权。公司资产独立。 3、人员独立性 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生。公司 高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，或在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形。公司的财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业中兼职的情形。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，按照规范程 序招聘录用员工并与其签订劳动合同。公司人员独立。 4、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，独立进行财务决策，建立了规范 的财务管理制度及各项内部控制制度。公司开立了独立的基本结算账户，不存在与股东单位及其他任何单位或人 士共用银行账户的情形。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合 纳税的情。公司财务独立。 5、机构独立性 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构，设置董事会为常设经营决 策机构，设置监事会为监督机构，并依据经营和管理的需要设立了相应的职能部门，各机构和部门之间分工明确， 独立运作，协同办公；公司各职能部门均已建立了较为完备的规章制度，并严格执行；各机构的运行和管理独立 于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不受控股股东和实际控制人的干预；公司与控股股东在机构设置、 人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。公司机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够 得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健 康平稳运行。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 33 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露责任人 及管理层严格遵守 了信息披露等制度，执行情况良好。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 34 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见审计报告 审计报告编号 致同审字(2017)第 320ZB0055 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 审计报告日期 2017 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 沈在斌、张伟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文 致同审字(2017)第 320ZB0055 号 徐州市九州生态园林股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的徐州市九州生态园林股份有限公司（以下简称九州生态公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是九州生态公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报 表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了 审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是 否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判 断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制 和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 35 三、审计意见 我们认为，九州生态公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九州生态公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 __________________________________________________________________ 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 35,358,560.83 111,059,360.03 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 五、2 1,000,000.00 20,000,000.00 应收账款 五、3 246,257,143.66 185,319,010.58 预付款项 五、4 210,287.92 1,077,219.99 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五、5 11,484,231.92 22,123,373.34 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五、6 97,873,449.09 92,588,614.90 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 五、7 107,228,668.97 160,815,872.97 其他流动资产 五、8 1,228,284.12 ____________ 流动资产合计 500,640,626.51 592,983,451.81 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 五、9 ____________ 7,881,093.38 长期股权投资 五、10 4,644,642.55 5,047,695.35 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 五、11 1,617,449.43 1,437,137.28 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 36 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 五、12 115,000.91 ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 五、13 216,746.68 222,831.83 递延所得税资产 五、14 1,394,020.25 656,499.02 其他非流动资产 五、15 57,628,838.00 57,511,489.00 非流动资产合计 65,616,697.82 72,756,745.86 资产总计 566,257,324.33 665,740,197.67 流动负债： 短期借款 五、16 5,000,000.00 27,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 五、17 9,248,600.00 24,550,524.00 应付账款 五、18 281,558,331.10 340,706,362.34 预收款项 五、19 ____________ 360,000.00 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五、20 2,172,115.86 2,108,093.77 应交税费 五、21 12,081,428.17 16,147,977.62 应付利息 五、22 1,711,111.12 1,750,239.03 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五、23 7,081,477.51 7,497,246.89 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 318,853,063.76 420,120,443.65 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 37 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 五、24 220,000,000.00 220,000,000.00 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 220,000,000.00 220,000,000.00 负债合计 538,853,063.76 640,120,443.65 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、25 24,120,000.00 24,120,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五、26 1,236,000.00 1,236,000.00 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 五、27 ____________ 2,884,052.17 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 五、28 ____________ -2,620,298.15 归属于母公司所有者权益合计 27,404,260.57 25,619,754.02 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 27,404,260.57 25,619,754.02 负债和所有者权益总计 566,257,324.33 665,740,197.67 法定代表人： 申晨 主管会计工作负责人： 刘莉 会计机构负责人： 刘莉 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 35,358,560.83 111,059,360.03 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 五、2 1,000,000.00 20,000,000.00 应收账款 五、3 246,257,143.66 185,319,010.58 预付款项 五、4 210,287.92 1,077,219.99 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五、5 11,484,231.92 22,123,373.34 存货 ____________ ____________ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 38 划分为持有待售的资产 五、6 97,873,449.09 92,588,614.90 一年内到期的非流动资产 五、7 107,228,668.97 160,815,872.97 其他流动资产 五、8 1,228,284.12 ____________ 流动资产合计 500,640,626.51 592,983,451.81 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 五、9 ____________ 7,881,093.38 长期股权投资 五、10 4,644,642.55 5,047,695.35 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 五、11 1,617,449.43 1,437,137.28 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 五、12 115,000.91 ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 五、13 216,746.68 222,831.83 递延所得税资产 五、14 1,394,020.25 656,499.02 其他非流动资产 五、15 57,628,838.00 57,511,489.00 非流动资产合计 65,616,697.82 72,756,745.86 资产总计 566,257,324.33 665,740,197.67 流动负债： 短期借款 五、16 5,000,000.00 27,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 五、17 9,248,600.00 24,550,524.00 应付账款 五、18 281,558,331.10 340,706,362.34 预收款项 五、19 ____________ 360,000.00 应付职工薪酬 五、20 2,172,115.86 2,108,093.77 应交税费 五、21 12,081,428.17 16,147,977.62 应付利息 五、22 1,711,111.12 1,750,239.03 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五、23 7,081,477.51 7,497,246.89 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 318,853,063.76 420,120,443.65 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 39 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 五、24 220,000,000.00 220,000,000.00 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 220,000,000.00 220,000,000.00 负债合计 538,853,063.76 640,120,443.65 所有者权益： 股本 五、25 24,120,000.00 24,120,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五、26 1,499,754.02 1,236,000.00 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 五、27 178,450.66 2,884,052.12 未分配利润 五、28 1,606,055.89 -2,620,298.15 所有者权益合计 27,404,260.57 25,619,754.02 负债和所有者权益总计 566,257,324.33 665,740,197.67 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五、29 172,151,795.49 178,791,614.77 其中：营业收入 五、29 172,151,795.49 178,791,614.77 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 169,516,551.79 180,551,197.40 其中：营业成本 五、29 146,694,854.10 158,953,093.84 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 40 营业税金及附加 五、30 887,704.77 6,047,405.51 销售费用 五、31 1,167,545.77 1,051,209.32 管理费用 五、32 13,990,812.21 11,441,709.99 财务费用 五、33 3,825,499.84 1,475,620.30 资产减值损失 五、34 2,950,135.10 1,582,158.44 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 五、35 -403,052.80 -465,855.82 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,232,190.90 -2,225,438.45 加：营业外收入 五、36 526,801.26 13,642,355.48 其中：非流动资产处置利得 五、36 284,530.06 12,373.64 减：营业外支出 五、37 61,456.84 36,879.22 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 2,697,535.32 11,380,037.81 减：所得税费用 五、38 913,028.77 3,019,955.10 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,784,506.55 8,360,082.71 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 1,784,506.55 8,360,082.71 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 41 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 1,784,506.55 8,360,082.71 归属于母公司所有者的综合收益总 额 1,784,506.55 8,360,082.71 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.35 （二）稀释每股收益 ____________ ____________ 法定代表人： 申晨 主管会计工作负责人： 刘莉 会计机构负责人： 刘莉 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 五、29 172,151,795.49 178,791,614.77 减：营业成本 五、29 146,694,854.10 158,953,093.84 营业税金及附加 五、30 887,704.77 6,047,405.51 销售费用 五、31 1,167,545.77 1,051,209.32 管理费用 五、32 13,990,812.21 11,441,007.99 财务费用 五、33 3,825,499.84 1,506,414.08 资产减值损失 五、34 2,950,135.10 1,582,158.44 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 五、35 -403,052.80 -524,852.70 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,232,190.90 -2,314,527.11 加：营业外收入 五、36 526,801.26 13,642,355.48 其中：非流动资产处置利得 五、36 284,530.06 12,373.64 减：营业外支出 五、37 61,456.84 36,879.22 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 2,697,535.32 11,290,949.15 减：所得税费用 五、38 913,028.77 3,019,955.10 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,784,506.55 8,270,994.05 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 42 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 1,784,506.55 8,270,994.05 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.34 （二）稀释每股收益 ____________ ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 169,558,128.20 201,785,534.56 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 五、39 11,772,058.25 8,405,928.84 经营活动现金流入小计 181,330,186.45 210,191,463.40 购买商品、接受劳务支付的现金 192,613,133.83 85,932,170.52 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 43 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 11,556,850.29 13,472,105.55 支付的各项税费 13,942,022.20 13,394,245.34 支付其他与经营活动有关的现金 五、39 9,744,089.18 19,095,505.78 经营活动现金流出小计 227,856,095.50 131,894,027.19 经营活动产生的现金流量净额 -46,525,909.05 78,297,436.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 550,000.00 ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 324,035.31 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 874,035.31 ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,569,375.27 17,628,419.00 投资支付的现金 550,000.00 10,330,000.00 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 2,119,375.27 27,958,419.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,245,339.96 -27,958,419.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ 5,356,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 5,500,000.00 37,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 5,500,000.00 42,356,000.00 偿还债务支付的现金 27,500,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,149,634.07 13,910,340.43 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 五、39 ____________ 5,500,000.00 筹资活动现金流出小计 36,649,634.07 29,410,340.43 筹资活动产生的现金流量净额 -31,149,634.07 12,945,659.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -78,920,883.08 63,284,676.78 加：期初现金及现金等价物余额 108,784,098.03 45,499,421.25 六、期末现金及现金等价物余额 29,863,214.95 108,784,098.03 法定代表人： 申晨 主管会计工作负责人： 刘莉 会计机构负责人： 刘莉 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 44 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 169,558,128.20 201,785,534.56 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 五、39 11,772,058.25 8,374,058.06 经营活动现金流入小计 181,330,186.45 210,159,592.62 购买商品、接受劳务支付的现金 192,613,133.83 85,932,170.52 支付给职工以及为职工支付的现金 11,556,850.29 13,472,105.55 支付的各项税费 13,942,022.20 13,394,035.34 支付其他与经营活动有关的现金 五、39 9,744,089.18 19,093,891.78 经营活动现金流出小计 227,856,095.50 131,892,203.19 经营活动产生的现金流量净额 -46,525,909.05 78,267,389.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 550,000.00 9,941,003.12 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 324,035.31 ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 874,035.31 9,941,003.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,569,375.27 17,628,419.00 投资支付的现金 550,000.00 10,330,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 2,119,375.27 27,958,419.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,245,339.96 -18,017,415.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ____________ 5,356,000.00 取得借款收到的现金 5,500,000.00 37,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 5,500,000.00 42,356,000.00 偿还债务支付的现金 27,500,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,149,634.07 13,910,340.43 支付其他与筹资活动有关的现金 五、39 ____________ 5,500,000.00 筹资活动现金流出小计 36,649,634.07 29,410,340.43 筹资活动产生的现金流量净额 -31,149,634.07 12,945,659.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -78,920,883.08 73,195,633.12 加：期初现金及现金等价物余额 108,784,098.03 35,588,464.91 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 45 六、期末现金及现金等价物余额 29,863,214.95 108,784,098.03 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 46 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,120,000.00 1,236,000. 00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,884,052.17 ____ -2,620,298.1 5 ____ 25,619,754.02 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 24,120,000.00 ____ ____ ____ 1,236,000.00 ____ ____ ____ 2,884,052.17 ____ -2,620,298.1 5 ____ 25,619,754.02 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,884,052.1 7 ____ 2,620,298.15 ____ -263,754.02 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,784,506.55 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 47 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,884,052.1 7 ____ 2,620,298.15 ____ -263,754.02 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,884,052.1 7 ____ 2,620,298.15 ____ -263,754.02 （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 24,120,000.00 ____ ____ ____ 1,236,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 27,404,260.57 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,056,952.76 ____ 15,013,391.8 6 ____ 37,070,344.60 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 48 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,056,952.76 ____ 15,013,391.8 6 ____ 37,070,344.60 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 4,120,000.00 ____ ____ ____ 1,236,000.00 ____ ____ ____ 827,099.41 ____ -17,633,690. 01 ____ -11,450,590.60 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 8,360,082.71 ____ 8,360,082.71 （二）所有者投入和减少 资本 4,120,000.00 ____ ____ ____ 1,236,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 5,356,000.00 1．股东投入的普通股 4,120,000.00 ____ ____ ____ 1,236,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 5,356,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 827,099.41 ____ -5,380,399.4 1 ____ -4,553,300.00 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 827,099.41 ____ -827,099.41 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -4,553,300.0 0 ____ -4,553,300.00 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -20,613,373. 31 ____ -20,613,373.31 （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 49 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 24,120,000.00 1,236,000. 00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,884,052.17 ____ -2,620,298.1 5 ____ 25,619,754.02 法定代表人： 申晨 主管会计工作负责人： 刘莉 会计机构负责人： 刘莉 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,120,000.00 ____ ____ ____ 1,236,000.00 ____ ____ ____ 2,884,052.17 -2,620,298.15 25,619,754.02 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 24,120,000.00 ____ ____ ____ 1,236,000.00 ____ ____ ____ 2,884,052.12 -2,620,298.15 25,619,754.02 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ 263,754.02 ____ ____ ____ -2,705,601.51 4,226,354.04 1,784,506.55 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,784,506.55 1,784,506.55 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 50 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 178,450.66 -178,450.66 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 178,450.66 -178,450.66 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ 263,754.02 ____ ____ ____ -2,884,052.12 2,620,298.15 ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 263,754.02 ____ ____ ____ -2,884,052.12 2,620,298.15 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 24,120,000.00 ____ ____ ____ 1,499,754.02 ____ ____ ____ 178,450.66 1,606,055.89 27,404,260.57 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 51 一、上年期末余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,056,952.76 15,102,480.52 37,159,433.28 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,056,952.76 15,102,480.52 37,159,433.28 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 4,120,000.00 ____ ____ ____ 1,236,000.00 ____ ____ ____ 827,099.41 -17,722,778.67 -11,539,679.26 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 8,270,994.05 8,270,994.05 （二）所有者投入和减少资 本 4,120,000.00 ____ ____ ____ 1,236,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 5,356,000.00 1．股东投入的普通股 4,120,000.00 ____ ____ ____ 1,236,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 5,356,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 827,099.41 -5,380,399.41 -4,553,300.00 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 827,099.41 -827,099.41 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -4,553,300.00 -4,553,300.00 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 52 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -20,613,373.31 -20,613,373.31 四、本年期末余额 24,120,000.00 ____ ____ ____ 1,236,000.00 ____ ____ ____ 2,884,052.17 -2,620,298.15 25,619,754.02 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －53－ 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 徐州市九州生态园林股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身为徐州市九州生态园林工程有限公司，由徐州市 园林局劳动就业管理处和自然人何付川共同出资设立，于 2000 年 7 月 17 日取得徐州市工商行政管理局核发的注册 号为 3203001107919 企业法人营业执照。公司设立时注册资本 50 万元，实收资本 50 万元。设立时股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方 式 徐州市园林局劳动就业管理处 45.00 90.00 货币 何付川 5.00 10.00 货币 合计 50.00 100.00 本次出资业经徐州华兴会计师事务所出具“华兴会验（2000）31 号”《验资报告》予以审验。 2003 年 3 月，公司股东会决议决定，徐州市园林局劳动就业管理处将持有的股权全部转让给自然人，其中王玉松、 孙亚菲各 5 万元；转让给杨瑞卿 3 万元；转让给樊硕江、刘福祥、时文生、陈光应、赵俊民、王来宾、李成强、杜 源源各 2 万元；转让给陈星潮、赵慧、邵桂芳、赵利业、孟庆国、马良清、陈进、郭伟红、郑艳、任海琦、盖军元、 李瑾奕、龙辉、褚庆龙、韩启龙、李武松各 1 万元。何付川将其所持股份 5 万元中的 1 万元转让给潘玉。 本次股权转让后，公司股权结构如下： 金额单位：人民币万元 股东 转让前出资额 本次 增加 本次 减少 转让后 出资额 出资比例（%） 徐州市园林局劳动就业管 理处 45.00 45.00 王玉松等28名自然人 46.00 46.00 92.00 何付川 5.00 1.00 4.00 8.00 合计 50.00 46.00 46.00 50.00 100.00 2004 年 6 月，公司股东会决议决定，公司增加注册资本 118 万元，由王玉松等 27 名自然人增资。 本次增资后，公司注册资本变更为 168 万元，股权结构如下： 金额单位：人民币万元 股东 增资前 出资额 本次 增加 本次 减少 增资后 出资额 出资比例（%） 王玉松 5.00 25.00 30.00 17.86 孙亚菲 5.00 15.00 20.00 11.90 何付川等27名自然人 40.00 78.00 118.00 70.24 合计 50.00 118.00 168.00 100.00 本次增资业经徐州华兴会计师事务所有限公司出具“华兴会验字（2004）第 659 号”《验资报告》予以审验。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －54－ 2004 年 6 月，公司股东会决议决定：邵桂芳、韩启龙、赵利业、孟庆国、李武松、陈进、任海琦、赵慧、褚庆龙、 马良清各 2 万元的股权，王来宾、杜源源、刘福祥各 1 万元的股权，总计 16 万元转让给时文生。 2004 年 11 月，公司股东会决议决定，陈新潮将其持有的股权转让 3 万元给盖军元，滕泉将其持有的股权转让 2 万 元给杨瑞卿。股东人数从 29 人变为 27 人。 2005 年 11 月，公司股东会决议决定，李成强持有的 4 万元股权分别转让给龙辉 2 万元、郭伟红 1 万元、陈军 1 万 元；陈光应持有的 5 万元股权分别转让给刘向阳 2 万元、潘玉 1 万元、王超 1 万元、蔡强 1 万元；赵俊民持有 的 3 万元股份全部转让给徐建伦；李瑾奕持有的 3 万元股份全部转让给盖军元。股东人数从 27 人变为 23 人。 2006 年 4 月，公司股东会决议决定增加注册资本 332 万元，由王玉松等 6 名自然人货币增资。 本次增资后，公司注册资本变更为 500 万元，股权结构如下： 金额单位：人民币万元 股东 增资前 出资额 本次 增加 本次 减少 增资后 出资额 出资比例（%） 王玉松 30.00 55.00 85.00 17.00 孙亚菲 20.00 55.00 75.00 15.00 杨瑞卿 19.00 55.00 74.00 14.80 时文生 18.00 55.00 73.00 14.60 盖军元 16.00 57.00 73.00 14.60 何付川 4.00 55.00 59.00 11.80 樊勺江等17名自然人 61.00 61.00 12.20 合计 168.00 332.00 500.00 100.00 本次增资业经徐州中诚联合会计师事务出具“中诚验字（2006）第 032 号”《验资报告》予以验证。 2007 年 2 月，公司股东会决议决定，樊勺江将所持股权 6 万元转让给孙亚菲；张慧、龙辉将各自所持股权 5 万元转 让给王玉松；何付川将所持股权 34 万元转让给杨瑞卿，认缴出资额 25 万元由杨瑞卿认缴；郭伟红将所持股权 4 万 元转让给盖军元；潘玉将所持股权 4 万元转让给盖军元；郑艳将所持股权 3 万元转让给盖军元；陈军将所持股权 3 万元转让给孙亚菲；王超将所持股权 3 万元转让给王玉松；蔡强将所持股权 3 万元转让给刘向阳；张沉波将所持股 权 2 万元转让给李晓兰；昝玉宏将所持股权 2 万元转让给李晓兰；吴杰将所持股权 2 万元转让给徐建伦。股东人数 由 23 人变为 10 人。 2007 年 6 月，公司股东会决议决定，王玉松将所持股权 98 万元（实缴 73 万元）分别转让给孙亚菲 10 万元，转 让给杨瑞卿 30 万元，转让给盖军元 58 万元，其中 25 万元尚未缴付，由盖军元缴付。公司的实收资本由 350 万 元增加至 500 万元，上述出资业经徐州中诚联合会计师事务出具“中诚验字（2007）第 030 号”《验资报告》予以 验证。 本次股权转让后，公司股权结构如下： 金额单位：人民币万元 股东 转让前 出资额 本次 增加 本次 减少 转让后 出资额 出资比例（%） 王玉松 98.00 98.00 孙亚菲 84.00 10.00 94.00 18.80 杨瑞卿 133.00 30.00 163.00 32.60 时文生 73.00 73.00 14.60 盖军元 84.00 58.00 142.00 28.40 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －55－ 李晓兰等5名自然人 28.00 28.00 5.60 合计 500.00 98.00 98.00 500.00 100.00 2008 年 2 月，公司股东会决议决定，原股东将持有的公司全部股权转让给徐州市园林资产经营有限公司，本次股权 转让后，公司股权结构如下： 股东 转让前 出资额 本次 增加 本次 减少 转让后 出资额 出资比例（%） 杨瑞卿 163.00 163.00 盖军元 142.00 142.00 孙亚菲 94.00 94.00 时文生 73.00 73.00 李晓兰等5名自然人 28.00 28.00 徐州市园林资产经营有限 公司 500.00 500.00 100.00 合计 500.00 500.00 500.00 500.00 100.00 2008 年 4 月，公司股东会决议决定，公司增加注册资本 1500 万元，由徐州市园林资产经营有限公司认缴，其中以园 林建筑及附属设施类实物资产作价出资 1400 万元，以货币资金资金出资 100 万元。 本次增资后，公司注册资本变更为 2,000 万元，股权结构如下： 金额单位：人民币万元 股东 增资前 出资额 本次 增加 增资后 出资额 出资比例（%） 出资 方式 徐州市园林资产经营有 限公司 500.00 100.00 600.00 30.00 货币 1,400.00 1,400.00 70.00 实物 合计 500.00 1500.00 2000.00 100.00 2014 年 12 月，公司股东会决议决定，徐州市园林资产经营有限公司以货币资金置换原实物出资。本次置换后，公司 股权结构如下： 金额单位：人民币万元 股东 置换前 出资额 本次 增加 本次 减少 置换后 出资额 出资比例 （%） 出资 方式 徐州市园林资产经营 有限公司 600.00 1,400.00 2000.00 100.00 货币 1,400.00 1,400.00 实物 合计 2000.00 1400.00 1,400.00 2000.00 100.00 本次出资业经徐州苏信会计师事务所（普通合伙）出具“徐苏信验字[2015]第 001 号”《验资报告》予以验证。 2015 年 1 月，根据中共徐州市委全面深化改革领导小组关于市直国有企业重组整合的意见（徐委改[2014]4 号）及 公司股东会决议决定，本公司原股东徐州市园林资产经营有限公司将持有的公司股权全部无偿划拨给新股东徐州市 人民政府国有资产监督管理委员会。 2015 年 12 月，根据公司股东会决定和修改后公司章程的相关规定，公司增加注册资本人民币 412 万元，由徐州上林 资产管理合伙企业（有限合伙）和自然人申晨等 7 人以现金共同认缴。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －56－ 本次增资后公司注册资本变更为 2,412 万元，股权结构如下： 金额单位：人民币万元 股东 增资前 出资额 本次 增加 增资后 出资额 出资比例 （%） 出资 方式 徐州市人民政府国有资产监督管理委员会 2,000.00 2,000.00 82.92 货币 徐州上林资产管理合伙企业（有限合伙） 152.00 152.00 6.30 货币 申晨 90.00 90.00 3.73 货币 张罗庭 40.00 40.00 1.66 货币 盖军元 40.00 40.00 1.66 货币 孟庆华 40.00 40.00 1.66 货币 孟庆国 20.00 20.00 0.83 货币 李柱 15.00 15.00 0.62 货币 刘莉 15.00 15.00 0.62 货币 合计 2000.00 412.00 2,412.00 100.00 本次出资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）南京分所出具“致同验字（2015）第 320FB0012 号”《验资报告》 予以验证。 2016 年 4 月，本公司临时股东会决定以 2015 年 12 月 31 日的净资产 25,619,754.02 元为基础，以发起方式设立股份 有限公司，股本 2412 万股，每股面值 1 元。净资产折合股本后的余额转为资本公积。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司核准，本公司于 2016 年 10 月 27 日在全国中小企业股份转让系统挂牌（证 券简称：九州生态，证券代码：839717）。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设经营发展中心、工程管理中心、绿化养护中心、 采购管理中心、规划设计中心、财务管理中心和人事行政中心等部门，拥有徐州中德环境修复有限公司一家参股公 司。 本公司主要经营范围为苗圃的种植与销售、园林绿化工程的设计、施工和养护等。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第六次会议于 2017 年 4 月 11 日批准。 2、合并财务报表范围 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此 外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修 订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减 值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧以及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、14 和附注三、21。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －57－ 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单 位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制 的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时， 本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳 入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流 量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示； 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数 股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置 长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表 中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重 新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持 续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －58－ （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采 用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签 订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止 确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金 额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失 以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融 资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或 损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等 （附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得 或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资 产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失 及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在 该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －59－ 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产 初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该 组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资 成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于 其初始投资成本。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生 的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定， 并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。 对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减 值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减 值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出， 计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允 价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发 生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损 益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量 折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （4）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －60－ 权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金 融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结 算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除 此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行； 不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司 在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的 假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的， 本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给 能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只 有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资 产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在 公允价值计量层次之间发生转换。 11、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应 收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明 发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应 收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：关联方往来 款项性质 不计提坏账准备 组合 2：账龄组合 账龄状态 账龄分析法 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －61－ 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 不计提 1.00 1 至 2 年 1.00 5.00 2 至 3 年 3.00 10.00 3 至 4 年 10.00 30.00 4 至 5 年 30.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为消耗性生物资产、建造合同形成的已完工未结算资产和周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。消耗性生物资产等发出时采用加权平均法计价。 建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在 建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分在存货中列示为“建造合同形成 的已完工未结算资产”；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分在预 收款项中列示为“建造合同形成的已结算尚未完工款”。 为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成 本；未满足上述条件的，则计入当期损益。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准 备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用定期盘存制。 （5）周转材料的摊销方法 本公司周转材料领用时采用一次转销法摊销。 13、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本 公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合 并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本； 发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利 润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －62－ 整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股 权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和 其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得 投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净 利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允 价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的 差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重 大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施 加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定 进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所 对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益 法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础 上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再 判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必 须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个 以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权 利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权 股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被 投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资 单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公 司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明 该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、17。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －63－ 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售 非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确 定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 机器设备 5.00 5.00 19.00 办公及电子设备 3.00 5.00 31.67 运输设备 4.00 5.00 23.75 其他 5.00 5.00 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、17。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整 预计净残值。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承 担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资 本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 16、消耗性生物资产 （1）生物资产的确定标准 生物资产，是指有生命的植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认： ①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产； ②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业； ③该生物资产的成本能够可靠地计量。 （2）生物资产的分类 本公司生物资产为消耗性生物资产，包括种苗、苗木和林木等。 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －64－ 消耗性生物资产 消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的种苗、苗木和林木等。消 耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接 归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护等后续支出，计 入当期损益。 消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。 （3）生物资产 本公司根据苗木的生理特性及形态，将其分为乔木类、灌木类、棕榈科植物三个类型进行郁闭度设定。 乔木类：植株有明显主干，规格的计量标准主要以胸径（植株主干离地 130CM 处的直径）的计量为主。 灌木类：植株无明显主干，规格的计量标准主要以植株自然高及冠径为主。 棕榈科植物：植株幼苗期呈现灌木状，进入成苗后剥棕呈现主干，植株冠幅增长幅度相对较小。 A：园林工程建设适用规格苗木的质量及起点规格指标代表了苗木生产的出圃指标。苗木达到出圃标准时，苗木基本 上可以较稳定的生长，一般只需相对较少的维护费用及生产物资。此时点苗木可视为已达到郁闭。 B：在确定苗木大田种植株行距时，综合考虑苗木生长速度、生产成本等因素，合理配给植株生长空间。以往经验及 本公司对苗木质量的要求，在苗木达到出圃标准时，取其出圃起点规格的各数据进行郁闭度的测算。 乔木类：株行距约 350CM*350CM，冠径约 320CM 时，郁闭度 3.14*160*160/（350*350）=0.656； 灌木类：株行距约 100CM*100CM，冠径约 90CM 时，郁闭度 3.14*45*45/（100*100）=0.636； 棕榈科类：株行距约 350CM*350CM，冠径约 300CM 时，郁闭度 3.14*150*150/（350*350）=0.576； （4）生物资产减值的处理 消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备， 并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 17、资产减值 对固定资产、在建工程（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值 测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减 值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公 司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础 确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流 入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损 益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊 费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 19、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪 酬、离职后福利和辞退福利。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、 工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）离职后福利 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －65－ 本公司离职后福利计划仅涉及设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的 离职后福利计划，包括基本养老保险、失业保险等。 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定 性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公 司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时， 作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 21、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入 企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入， 并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③建造合同 于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合 同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加 以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流 入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能 够可靠地确定。 （2）收入确认的具体方法 ①苗木销售 苗木发出且收到销售货款或取得收款凭证的权利时确认。 ②提供劳务 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －66－ 本公司提供劳务为提供景观规划设计劳务和苗木养护劳务。 A、 规划设计劳务 本公司将设计合同划分为概念图设计、方案设计、初步设计和施工图设计等节点，按照合同约定各节点的比例确认 收入。 B、苗木养护劳务 本公司提供与苗木养护相关的劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完成的工作量，采 用完工百分比确认劳务收入。 ③园林工程施工业务 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用： 本期确认的合同收入＝工程项目的预计总收入×本期末止工程项目的完工进度-以前期间已确认的合同收入； 合同确认的合同费用＝工程项目的预计总成本×本期末止工程项目的完工进度-以前期间已确认的合同费用； 本期末止工程项目的完工进度=本期末止累计已发生的成本÷工程项目的预计总成本。 在合同竣工决算审计后，本公司根据竣工决算审计金额与原累计确认的收入金额之间的差额进行调整，并计入竣工 决算审计当期损益。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际 合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认 收入。 22、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规 定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性 资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与 收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的 政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府 补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计 入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项 相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延 所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性 差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差 异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －67－ （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所 得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得 额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记 的金额予以转回。 24、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确 认为经营租赁。本公司仅涉及经营租赁。 （1）本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用， 计入当期损益。 25、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评 价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管 理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资 产的金额。 建造合同 本公司根据建筑工程个别合同的完工百分比确认收益。管理层根据总预算成本中所涉实际成本估计建筑工程完工百 分比，亦估计有关合同收益。鉴于建筑合同中所进行活动性质，进行活动之日及活动完成之日通常会归入不同的会 计期间。本公司会随着合同进程检讨并修订预算（若实际合同收益小于预计或实际合同成本，则计提合同预计损失 准备）中的合同收益及合同成本估计。 26、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号） 的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生的与增值税相 关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。 利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金 及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、 印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。 ① 税金及附加 ② 管理费用 税金及附加和 管理费用分别 增加减少 134,886.81 元。 （2）重要会计估计变更 本公司本会计年度未发生重要的会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税工程施工收入 11、3 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －68－ 增值税 应税养护工程收入 6 增值税 应税设计收入 6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 企业所得税 应纳税所得额 25 根据财政部、国家税务总局下发的财税〔2016〕36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，从 2016 年 5 月 1 日起，本公司工程施工业务营改增后缴纳增值税，2016 年 5 月 1 日之前签订的合同，适用 3%增值税税率，2016 年 5 月 1 日之后签订的合同，适用 11%税率。本公司养护工程业务，从 2016 年 5 月 1 日起缴纳增值税，适用税率为 6%。 2、税收优惠及批文 根据《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》、《中华人民共和国增值税暂行条例》 及实施细则的相关规定，本公司销售自己种植的苗木免征增值税。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 1,475.10 1,064.10 银行存款 29,861,739.85 108,783,033.93 其他货币资金 5,495,345.88 2,275,262.00 合计 35,358,560.83 111,059,360.03 其他货币资金系银行承兑汇票保证金，因使用受限，本公司不将其作为现金及现金等价物。除此之外，不存在冻结 或有潜在收回风险的款项。 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银 行 承 兑 汇 票 1,000,000.00 20,000,000.00 （1）期末本公司已质押的应收票据 种类 期末已质押金额 银行承兑票据 1,000,000.00 （2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 17,200,000.00 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收 账款 其中：账龄组合 241,168,557.68 96.12 4,650,024.18 1.93 236,518,533.50 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －69－ 关联方组合 9,738,610.16 3.88 9,738,610.16 组合小计 250,907,167.84 100.00 4,650,024.18 1.85 246,257,143.66 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 250,907,167.84 100.00 4,650,024.18 1.85 246,257,143.66 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 168,558,023.90 90.15 1,660,588.34 0.99 166,897,435.56 关联方组合 18,421,575.02 9.85 18,421,575.02 组合小计 186,979,598.92 100.00 1,660,588.34 0.89 185,319,010.58 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 186,979,598.92 100.00 1,660,588.34 0.89 185,319,010.58 说明：账龄组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 104,647,427.02 43.39 0.00 104,647,427.02 1 至 2 年 48,215,139.79 19.99 482,151.40 1.00 47,732,988.39 2 至 3 年 70,597,174.63 29.27 2,117,915.23 3.00 68,479,259.40 3 至 4 年 17,066,842.92 7.08 1,706,684.29 10.00 15,360,158.63 4 至 5 年 426,714.37 0.18 128,014.31 30.00 298,700.06 5 年以上 215,258.95 0.09 215,258.95 100.00 0.00 合计 241,168,557.68 100.00 4,650,024.18 1.93 236,518,533.50 续： 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 56,443,832.30 33.49 56,443,832.30 1 至 2 年 91,999,882.13 54.58 919,998.82 1.00 91,079,883.31 2 至 3 年 19,472,306.46 11.55 584,169.19 3.00 18,888,137.27 3 至 4 年 426,714.37 0.25 42,671.44 10.00 384,042.93 4 至 5 年 145,056.79 0.09 43,517.04 30.00 101,539.75 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －70－ 5 年以上 70,231.85 0.04 70,231.85 100.00 合计 168,558,023.90 100.00 1,660,588.34 0.99 166,897,435.56 （2）本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,989,486.03 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 50.19 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计 数的比例% 坏账准备 期末余额 涉县旅游开发有限公司 42,197,002.00 22.57 1,269,410.06 徐州泉山经济开发区投资发展有限公司 37,826,692.44 20.23 睢宁县城市管理局 28,518,978.54 15.25 114,623.67 徐州市新盛兴吕旅游文化发展有限公司 18,460,397.37 9.87 553,811.92 徐州市市政园林局 15,472,428.16 8.27 345,238.70 合计 142,475,498.51 76.20 2,283,084.35 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 210,287.92 100.00 1,077,219.99 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 预付款项前五名期末余额 204,659.64 元，占预付款项期末余额的比例为 97.33%。 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 12,410,288.72 100.00 926,056.80 7.46 11,484,231.92 关联方组合 组合小计 12,410,288.72 100.00 926,056.80 7.46 11,484,231.92 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －71－ 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 12,410,288.72 100.00 926,056.80 7.46 11,484,231.92 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 19,342,231.45 83.77 965,407.73 4.99 18,376,823.72 关联方组合 3,746,549.62 16.23 3,746,549.62 组合小计 23,088,781.07 100.00 965,407.73 4.18 22,123,373.34 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 23,088,781.07 100.00 965,407.73 4.18 22,123,373.34 ②账龄组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 6,552,666.28 52.80 65,526.66 1.00 6,487,139.62 1 至 2 年 3,232,376.84 26.05 161,618.84 5.00 3,070,758.00 2 至 3 年 1,535,927.00 12.38 153,592.70 10.00 1,382,334.30 3 至 4 年 770,000.00 6.20 231,000.00 30.00 539,000.00 4 至 5 年 10,000.00 0.08 5,000.00 50.00 5,000.00 5 年以上 309,318.60 2.49 309,318.60 100.00 合计 12,410,288.72 100.00 926,056.80 7.46 11,484,231.92 续： 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 13,056,412.85 67.50 130,564.13 1.00 12,925,848.72 1 至 2 年 4,046,500.00 20.92 202,325.00 5.00 3,844,175.00 2 至 3 年 1,568,000.00 8.11 156,800.00 10.00 1,411,200.00 3 至 4 年 12,000.00 0.06 3,600.00 30.00 8,400.00 4 至 5 年 374,400.00 1.94 187,200.00 50.00 187,200.00 5 年以上 284,918.60 1.47 284,918.60 100.00 合计 19,342,231.45 100.00 965,407.73 4.99 18,376,823.72 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －72－ （2）本期转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 39,350.93 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 保证金 12,083,670.44 20,107,365.44 押金 119,540.00 46,270.00 备用金 70,024.94 单位往来款 68,520.00 2,878,663.48 其他 68,533.34 56,482.15 合计 12,410,288.72 23,088,781.07 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例 坏账准备 期末余额 徐州市招投标交易市场管理 中心服务部 保证金 2,780,000.00 0-3年 22.40% 160,600.00 徐州市城乡建设局 保证金 2,063,852.00 0-3年 16.63% 42,053.99 徐州市市政园林局 保证金 918,946.14 0-2年 7.40% 43,907.31 徐州市政府投资项目代建中 心 保证金 800,000.00 1年以内 6.45% 8,000.00 徐州市建设局 保证金 700,000.00 1年以内 5.64% 7,000.00 合计 7,262,798.14 58.52% 261,561.30 6、存货 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 54,120.56 54,120.56 49,355.00 49,355.00 建造合同形成的已完工 未结算资产 86,882,362.46 86,882,362.46 73,701,302.38 73,701,302.38 消耗性生物资产 10,936,966.07 10,936,966.07 18,837,957.52 18,837,957.52 合计 97,873,449.09 97,873,449.09 92,588,614.90 92,588,614.90 （2）建造合同形成的已完工未结算资产 项目 期末数 累计已发生成本 114,272,655.62 累计已确认毛利 9,514,367.17 减：预计损失 减：已办理结算的价款 36,904,660.33 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －73－ 建造合同形成的已完工尚未结算资产账面价值 86,882,362.46 7、一年内到期的非流动资产 项 目 期末数 期初数 1年内到期的长期应收款 107,228,668.97 160,815,872.97 8、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 预缴所得税 1,228,284.12 9、长期应收款 （1）长期应收款按性质披露 项目 期末数 期初数 BT 投资—回购期项目 108,176,988.71 174,485,950.74 减：未实现融资收益 948,319.74 5,788,984.39 小计 107,228,668.97 168,696,966.35 减：一年内到期的长期应收款 107,228,668.97 160,815,872.97 合计 7,881,093.38 说明：长期应收款折现率为本公司长期负债融资利率，平均为 4%。 （2）长期应收款逾期情况分析（含一年内到期的长期应收款）： 逾期 期末数 期初数 1 年以内 29,843,136.91 63,568,240.67 1 至 2 年 44,266,332.47 5,822,558.65 2 至 3 年 2,107,507.59 合计 74,109,469.38 71,498,306.91 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －74－ 10、长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下 确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现金股 利或利润 计提减值 准备 其他 徐州中德环境修复有限公司 5,047,695.35 -403,052.80 4,644,642.55 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －75－ 11、固定资产 （1）固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 办公及电子设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 340,891.00 2,965,675.00 1,185,534.00 30,500.00 4,522,600.00 2.本期购置增加 146,537.42 703,917.10 191,720.44 20,512.82 1,062,687.78 3.本期处置金额 165,411.00 1,125,624.00 1,291,035.00 4.期末余额 322,017.42 2,543,968.10 1,377,254.44 51,012.82 4,294,252.78 二、累计折旧 1.期初余额 254,153.03 2,031,951.98 791,780.22 7,577.49 3,085,462.72 2.本期计提金额 51,436.28 371,410.71 219,053.04 19,429.08 661,329.11 3.本期处置减少 155,004.50 914,983.98 1,069,988.48 4.期末余额 150,584.81 1,488,378.71 1,010,833.26 27,006.57 2,676,803.35 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 171,432.61 1,055,589.39 366,421.18 24,006.25 1,617,449.43 2.期初账面价值 86,737.97 933,723.02 393,753.78 22,922.51 1,437,137.28 说明： 12、无形资产 项目 计算机软件 一、账面原值 1.期初余额 2.本期购置金额 121,765.67 3.本期减少金额 4.期末余额 121,765.67 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期计提金额 6,764.76 3.本期减少金额 4.期末余额 6,764.76 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 115,000.91 2.期初账面价值 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －76－ 13、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 租入固定资产装 修费 222,831.83 267,572.82 273,657.97 216,746.68 14、递延所得税资产 项目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 5,576,080.98 1,394,020.25 2,625,996.08 656,499.02 15、其他非流动资产 项目 期末数 期初数 购房款 40,000,000.00 40,000,000.00 土地出让金 16,950,000.00 16,950,000.00 土地相关税费及前期规划费用 628,838.00 561,489.00 购车款 50,000.00 合计 57,628,838.00 57,511,489.00 16、短期借款 项目 期末数 期初数 质押借款 7,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 20,000,000.00 合计 5,000,000.00 27,000,000.00 17、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,248,600.00 24,550,524.00 18、应付账款 项目 期末数 期初数 材料采购款 167,351,112.81 197,609,273.28 土建工程款 49,770,005.13 91,852,918.03 机械租赁费 22,208,611.11 21,322,322.83 劳务费 34,688,521.22 24,398,972.94 其他 7,540,080.83 5,522,875.26 合计 281,558,331.10 340,706,362.34 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －77－ 项目 期末数 未偿还或未结转的原因 材料采购款 93,843,487.90 未到约定付款期间 土建工程款 17,108,809.04 未到约定付款期间 机械租赁费 12,892,731.12 未到约定付款期间 劳务费 16,096,371.79 未到约定付款期间 合计 139,941,399.85 19、预收款项 项目 期末数 期初数 工程项目款 研究项目款 360,000.00 合计 360,000.00 20、应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 2,108,093.77 10,168,000.23 10,103,978.14 2,172,115.86 离职后福利-设定提存计划 1,439,619.32 1,439,619.32 辞退福利 13,252.83 13,252.83 合计 2,108,093.77 11,620,872.38 11,556,850.29 2,172,115.86 （1）短期薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,908,026.77 8,333,052.99 8,069,575.90 2,171,503.86 职工福利费 375,040.18 375,040.18 社会保险费 752,338.66 752,338.66 其中：1．医疗保险费 650,252.17 650,252.17 2．工伤保险费 66,310.64 66,310.64 3．生育保险费 35,775.85 35,775.85 住房公积金 200,067.00 582,749.18 782,204.18 612.00 工会经费和职工教育经费 124,819.22 124,819.22 合计 2,108,093.77 10,168,000.23 10,103,978.14 2,172,115.86 （2）设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 1,439,619.32 1,439,619.32 其中：1．基本养老保险费 1,399,448.59 1,399,448.59 2．失业保险费 40,170.73 40,170.73 合计 1,439,619.32 1,439,619.32 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －78－ 说明：本公司为所有员工缴纳基本养老保险和失业保险费，基本养老保险的缴纳标准为员工工资基数的 20%，失业保 险的缴纳标准为员工工资基数的 1%。 21、应交税费 税项 期末数 期初数 增值税 12,055,109.81 109,415.10 营业税 14,394,978.28 企业所得税 -47,655.33 个人所得税 5,813.86 5,754.28 城市维护建设税 991,753.85 教育费附加 435,766.85 地方教育附加 257,964.59 其他 20,504.50 合计 12,081,428.17 16,147,977.62 22、应付利息 项目 期末数 期初数 地方政府债转待资金利息 1,711,111.12 1,711,111.11 短期借款应付利息 39,127.92 合计 1,711,111.12 1,750,239.03 23、其他应付款 项目 期末数 期初数 押金 20,000.00 20,000.00 质保金 1,050,000.00 50,000.00 非金融机构间借款 1,195,000.00 2,640,000.00 非金融机构借款利息 4,749,746.89 4,749,746.89 其他 66,730.62 37,500.00 合计 7,081,477.51 7,497,246.89 其中，账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 金额 未偿还或未结转的原因 江苏茅迪集团有限公司 1,444,746.89 未到偿债期限 刘义福 4,500,000.00 尚未开票结算 合计 5,944,746.89 24、长期应付款 项目 期末数 期初数 地方政府债券贷资金 220,000,000.00 220,000,000.00 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －79－ 说明：2013 年 10 月，本公司取得江苏省地方政府债转贷款资金 220,000,000.00 元，还款时间为 2020 年 10 月 11 日， 年利率为 4%，按年付息。 25、股本（单位：万股） 项目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 2,412.00 2,412.00 说明：2016 年 6 月，根据本公司发起人协议和章程的规定，本公司以 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 25,619,754.02 元为基础，以发起方式设立股份有限公司，股本 2412 万股，每股面值 1 元。净资产折合股本后的余额 1,499,754.02 元转为资本公积。 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,236,000.00 1,499,754.02 1,236,000.00 1,499,754.02 说明：资本公积本期增加变动详见本附注五、25。 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,884,052.17 178,450.66 -2,884,052.17 178,450.66 说明：盈余公积本期增加系按照净利润的 10%提取；本期减少详见本附注五、25。 28、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 -2,620,298.15 15,013,391.86 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -2,620,298.15 15,013,391.86 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,784,506.55 8,360,082.71 减：提取法定盈余公积 178,450.66 827,099.41 应付普通股股利 4,553,300.00 减：其他 2,620,298.15 20,613,373.31 期末未分配利润 1,606,055.89 -2,620,298.15 说明：未分配利润本期其他减少详见本附注五、25。 29、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 171,726,087.96 146,430,986.25 177,794,521.77 158,736,435.16 其他业务 425,707.53 263,867.85 997,093.00 216,658.68 主营业务（分业务） 业务名称 本期发生额 上期发生额 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －80－ 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工程施工收入 150,562,776.79 129,365,522.41 171,776,189.36 153,984,275.03 销售苗木收入 9,738,610.16 9,677,030.94 养护工程收入 8,283,191.57 7,015,875.90 4,636,823.00 4,284,873.72 设计收入 3,141,509.44 372,557.00 1,381,509.41 467,286.41 合计 171,726,087.96 146,430,986.25 177,794,521.77 158,736,435.16 30、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 617,645.06 5,383,519.87 城市维护建设税 64,703.97 387,265.47 教育费附加 29,216.48 165,971.75 地方教育附加 19,477.65 110,648.42 印花税 59,235.31 其他 97,426.30 合计 887,704.77 6,047,405.51 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 31、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 704,772.10 888,784.23 业务宣传费 279,404.20 差旅费 90,464.59 72,454.50 办公费 68,727.38 67,073.59 业务招待费 24,177.50 22,897.00 合计 1,167,545.77 1,051,209.32 32、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,749,776.39 4,442,148.84 专业服务费 2,880,146.90 1,878,990.54 折旧摊销 890,315.56 1,030,652.94 交通差旅费 795,794.97 738,654.29 办公费 647,947.27 322,577.50 租赁费 628,300.95 442,112.58 业务招待费 615,218.90 597,255.40 车辆费 180,884.05 290,044.16 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －81－ 税金 363,232.76 869,587.76 其他 239,194.46 829,685.98 合计 13,990,812.21 11,441,709.99 33、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 9,110,506.16 9,396,168.35 减：利息收入 471,335.28 480,673.52 项目融资收益 4,840,664.65 7,480,225.03 手续费及其他 26,993.61 40,350.50 合计 3,825,499.84 1,475,620.30 34、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,950,135.10 1,582,158.44 35、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -403,052.80 -465,855.82 36、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 284,530.06 12,373.64 无需支付的款项 4,271.20 9,759,581.84 政府补助 238,000.00 3,870,400.00 合计 526,801.26 13,642,355.48 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 上交国有资本收益返还 3,870,400.00 与收益相关 采煤塌陷区生物修复关键技术研究 175,000.00 与收益相关 花卉园艺师补助 60,000.00 与收益相关 其他 3,000.00 与收益相关 合计 238,000.00 3,870,400.00 注：营业外收入全部计入非经常性损益。 37、营业外支出 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －82－ 项目 本期发生额 上期发生额 滞纳金 41,950.54 固定资产处置损失 14,706.32 固定资产盘亏损失 33,879.22 对外捐赠 4,792.00 3,000.00 其他 7.98 合计 61,456.84 36,879.22 说明：营业外支出全部计入非经常性损益。 38、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,650,550.00 3,415,494.71 递延所得税费用 -737,521.23 -395,539.61 合计 913,028.77 3,019,955.10 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 2,697,535.32 11,321,040.93 按法定税率计算的所得税费用 674,383.83 2,830,260.24 权益法核算的合营企业和联营企业损益 100,763.20 116,463.96 不可抵扣的成本、费用和损失 137,881.74 66,004.64 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的 纳税影响（以“-”填列） -7,522.95 其他 14,749.21 所得税费用 913,028.77 3,019,955.10 39、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 保证金收回 8,823,695.00 往来款等其他 1,312,297.97 1,356,489.32 押金 926,730.00 利息收入 471,335.28 480,673.52 政府补助 238,000.00 3,870,400.00 银行承兑汇票保证金 2,698,366.00 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －83－ 合计 11,772,058.25 8,405,928.84 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用中的付现成本 6,524,005.30 5,200,994.05 银行承担汇票保证金 3,220,083.88 支付的保证金 12,608,796.84 往来款 1,285,714.89 合计 9,744,089.18 19,095,505.78 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 非金融机构间借款 5,500,000.00 40、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,784,506.55 8,360,082.71 加：资产减值准备 2,950,135.10 1,582,158.44 固定资产折旧 661,329.11 870,337.26 无形资产摊销 6,764.76 长期待摊费用摊销 273,657.97 228,932.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） -284,530.06 21,505.58 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 14,706.32 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 9,110,506.16 9,396,168.35 投资损失（收益以“－”号填列） 403,052.80 465,855.82 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -737,521.23 -395,539.61 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,284,834.19 -74,130,314.78 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 23,804,569.64 107,719,353.68 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -79,228,251.98 24,178,896.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 -46,525,909.05 78,297,436.21 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －84－ 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 29,863,214.95 108,784,098.03 减：现金的期初余额 108,784,098.03 45,499,421.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -78,920,883.08 63,284,676.78 说明：公司收到的银行承兑汇票背书转让金额如下： 项目 本期发生额 上期发生额 背书转让金额 17,200,000.00 17,500,000.00 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 29,863,214.95 108,784,098.03 其中：库存现金 1,475.10 1,064.10 可随时用于支付的银行存款 29,861,739.85 108,783,033.93 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 29,863,214.95 108,784,098.03 41、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,495,345.88 银行承兑汇票保证金 应收票据 1,000,000.00 质押开具银行承兑汇票 六、合并范围的变动 无 七、在其他主体中的权益 1、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的联营企业 联营企业名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 ②联营企业 徐州中德环境修复 有限公司 徐州市 徐州市 环境修复工程设计、施工，技术咨询服务；园 林绿化 20.00 权益法 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －85－ （2）联营企业的主要财务信息： 项目 徐州中德环境修复有限公司 2016.12.31 2015.12.31 流动资产 22,748,827.75 24,672,541.23 非流动资产 540,527.22 640,609.09 资产合计 23,289,354.97 25,313,150.32 流动负债 66,142.15 74,673.52 负债合计 66,142.15 74,673.52 净资产 23,223,212.82 25,238,476.80 按持股比例计算的净资产份额 4,644,642.55 5,047,695.35 对合营企业权益投资的账面价值 4,644,642.55 5,047,695.35 营业收入 净利润 -2,015,263.98 -2,329,279.08 八、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所 采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围 之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。 基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平 并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统， 以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合 风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/ 权益工具价格风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方 获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期 限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期 或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公 司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 76.20%（2015 年：75.75%）；本公司 其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 58.52%（2015 年：54.45%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并 降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －86－ 构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2016 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的银行 借款额度为人民币 12,224.27 万元（2015 年 12 月 31 日：人民币 6,844.95 万元）。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 负债项目 一年以内 一至三年 三年以上 合计 短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 应付票据 9,248,600.00 9,248,600.00 应付账款 281,558,331.10 281,558,331.10 应付利息 1,711,111.12 1,711,111.12 其他应付款 7,081,477.51 7,081,477.51 长期应付款 220,000,000.00 220,000,000.00 负债合计 304,599,519.73 220,000,000.00 524,599,519.73 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 负债项目 一年以内 一至三年 三年以上 合计 短期借款 27,000,000.00 27,000,000.00 应付票据 24,550,524.00 24,550,524.00 应付账款 340,706,362.34 340,706,362.34 应付利息 1,750,239.03 1,750,239.03 其他应付款 7,497,246.89 7,497,246.89 长期应付款 220,000,000.00 220,000,000.00 负债合计 401,504,372.26 220,000,000.00 621,504,372.26 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、 汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的 计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于长期应付款中的地方政府债转贷资金。该债转贷资金固定年利率为 4%，不随市场利率 的变化而变化，因此本公司承担的利率风险不重大。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本 位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。 2、资本管理 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －87－ 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同 时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减 低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负 债率为 95.16%（2015 年 12 月 31 日：96.15%）。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察 输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 十、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 徐州市人民政府国有资产监督管理委员会持有本公司 82.92%股权，为本公司的实际控制人。 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 重要的合营和联营企业情况详见附注七、2。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 徐州紫薇园旅游开发有限公司 受同一实际控制人控制 江苏九迪农业生态科技有限公司 同一实际控制人共同控制 徐州市市政园林局 说明 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 说明：2016 年 6 月，本公司董事会换届选举，徐州市市政园林局原两名中层干部不再兼任本公司董事职务，徐州市 市政园林局不再是本公司关联方。 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 关联交易定 价方式 本期发生额 上期发生额 江苏九迪农业生态科技有限公司 采购商品 协商定价 5,510,532.95 1,180,812.00 徐州紫薇园旅游开发有限公司 委托种植服务 协商定价 940,000.00 548,300.00 ②出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内 容 关联交易 定价方式 本期发生额 上期发生额 徐州紫薇园旅游开发有限公司 销售苗木 协商定价 9,738,610.16 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －88－ （2）关联担保情况 本公司关联方担保事项仅涉及本公司作为担保方为关联方提供担保： 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履 行完毕 江苏九迪农业生态科技有 限公司 1000 万元 2016 年 4 月 29 日 2016 年 7 月 18 日 是 （3）关联方工程发包 2016 年 1-6 月本公司承建徐州市市政园林局园林工程项目 4,707.34 元，2015 年度为 5,305.78 万元。 （4）关联方股权转让情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 徐州紫薇园旅游开发有限 公司 股权转让 550,000.00 8,330,000.00 徐州市人民政府国有资产 监督管理委员会 股权转让 10,000,000.00 2016 年 2 月，本公司以 55 万元价格受让自然人郭亚丽持有的深圳前海联合瑞驰资产管理有限公司 5%股权，2016 年 7 月，本公司以 55 万元的价格将上述股权转让给徐州紫薇园旅游开发有限公司。 （7）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 13 人，上期关键管理人员 15 人，薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 195.24 万元 161.63 万元 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应收账款 徐州紫薇园旅游开发有限公司 9,738,610.16 应收账款 徐州市市政园林局 注 18,421,575.02 预付款项 徐州紫薇园旅游开发有限公司 940,000.00 其他应收款 徐州市市政园林局 注 867,946.14 其他应收款 江苏九迪农业生态科技有限公司 1,809,695.48 其他应收款 徐州紫薇园旅游开发有限公司 1,068,908.00 长期应收款 徐州市市政园林局 注 76,572,176.76 注：从 2016 年 6 月起，徐州市市政园林局不再为本公司的关联方。 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 江苏九迪农业生态科技有限公司 1,443,762.45 十二、承诺及或有事项 1、经营租赁承诺 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －89－ 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数 资产负债表日后第 1 年 366,802.91 509,070.00 资产负债表日后第 2 年 209,653.00 84,845.00 资产负债表日后第 3 年 65,775.50 资产负债表日后 3 年以上 61,666.67 合 计 703,898.08 593,915.00 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十三、资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 11 日（董事会批准报告日），本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 截至 2017 年 4 月 11 日（董事会批准报告日），本公司无应披露的其他重要事项。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账 款 其中：账龄组合 241,168,557.68 96.12 4,650,024.18 1.93 236,518,533.50 关联方组合 9,738,610.16 3.88 9,738,610.16 组合小计 250,907,167.84 100.00 4,650,024.18 1.85 246,257,143.66 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 250,907,167.84 100.00 4,650,024.18 1.85 246,257,143.66 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账 款 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －90－ 其中：账龄组合 168,558,023.90 90.15 1,660,588.34 0.99 166,897,435.56 关联方组合 18,421,575.02 9.85 18,421,575.02 组合小计 186,979,598.92 100.00 1,660,588.34 0.89 185,319,010.58 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 186,979,598.92 100.00 1,660,588.34 0.89 185,319,010.58 说明：账龄组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 104,647,427.02 43.39 0.00 104,647,427.02 1 至 2 年 48,215,139.79 19.99 482,151.40 1.00 47,732,988.39 2 至 3 年 70,597,174.63 29.27 2,117,915.23 3.00 68,479,259.40 3 至 4 年 17,066,842.92 7.08 1,706,684.29 10.00 15,360,158.63 4 至 5 年 426,714.37 0.18 128,014.31 30.00 298,700.06 5 年以上 215,258.95 0.09 215,258.95 100.00 0.00 合计 241,168,557.68 100.00 4,650,024.18 1.93 236,518,533.50 续： 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 56,443,832.30 33.49 56,443,832.30 1 至 2 年 91,999,882.13 54.58 919,998.82 1.00 91,079,883.31 2 至 3 年 19,472,306.46 11.55 584,169.19 3.00 18,888,137.27 3 至 4 年 426,714.37 0.25 42,671.44 10.00 384,042.93 4 至 5 年 145,056.79 0.09 43,517.04 30.00 101,539.75 5 年以上 70,231.85 0.04 70,231.85 100.00 合计 168,558,023.90 100.00 1,660,588.34 0.99 166,897,435.56 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,989,486.03 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 50.19 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计 数的比例% 坏账准备 期末余额 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －91－ 涉县旅游开发有限公司 42,197,002.00 22.57 1,269,410.06 徐州泉山经济开发区投资发展有限公司 37,826,692.44 20.23 睢宁县城市管理局 28,518,978.54 15.25 114,623.67 徐州市新盛兴吕旅游文化发展有限公司 18,460,397.37 9.87 553,811.92 徐州市市政园林局 15,472,428.16 8.27 345,238.70 合计 142,475,498.51 76.20 2,283,084.35 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 12,410,288.72 100.00 926,056.80 7.46 11,484,231.92 关联方组合 组合小计 12,410,288.72 100.00 926,056.80 7.46 11,484,231.92 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 12,410,288.72 100.00 926,056.80 7.46 11,484,231.92 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 19,342,231.45 83.77 965,407.73 4.99 18,376,823.72 关联方组合 3,746,549.62 16.23 3,746,549.62 组合小计 23,088,781.07 100.00 965,407.73 4.18 22,123,373.34 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 23,088,781.07 100.00 965,407.73 4.18 22,123,373.34 说明：账龄组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －92－ 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 6,552,666.28 52.80 65,526.66 1.00 6,487,139.62 1 至 2 年 3,232,376.84 26.05 161,618.84 5.00 3,070,758.00 2 至 3 年 1,535,927.00 12.38 153,592.70 10.00 1,382,334.30 3 至 4 年 770,000.00 6.20 231,000.00 30.00 539,000.00 4 至 5 年 10,000.00 0.08 5,000.00 50.00 5,000.00 5 年以上 309,318.60 2.49 309,318.60 100.00 合计 12,410,288.72 100.00 926,056.80 7.46 11,484,231.92 续： 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 13,056,412.85 67.50 130,564.13 1.00 12,925,848.72 1 至 2 年 4,046,500.00 20.92 202,325.00 5.00 3,844,175.00 2 至 3 年 1,568,000.00 8.11 156,800.00 10.00 1,411,200.00 3 至 4 年 12,000.00 0.06 3,600.00 30.00 8,400.00 4 至 5 年 374,400.00 1.94 187,200.00 50.00 187,200.00 5 年以上 284,918.60 1.47 284,918.60 100.00 合计 19,342,231.45 100.00 965,407.73 4.99 18,376,823.72 （2）本期转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 39,350.93 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 保证金 12,083,670.44 20,107,365.44 押金 119,540.00 46,270.00 备用金 70,024.94 单位往来款 68,520.00 2,878,663.48 其他 68,533.34 56,482.15 合计 12,410,288.72 23,088,781.07 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例 坏账准备 期末余额 徐州市招投标交易市场管理 中心服务部 保证金 2,780,000.00 0-3年 22.40% 160,600.00 徐州市城乡建设局 保证金 2,063,852.00 0-3年 16.63% 42,053.99 徐州市市政园林局 保证金 918,946.14 0-2年 7.40% 43,907.31 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －93－ 徐州市政府投资项目代建中 心 保证金 800,000.00 1年以内 6.45% 8,000.00 徐州市建设局 保证金 700,000.00 1年以内 5.64% 7,000.00 合计 7,262,798.14 58.52% 261,561.30 3、长期股权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 4,644,642.55 4,644,642.55 5,047,695.35 5,047,695.35 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －94－ 4、对联营企业投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下 确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放现金股 利或利润 计提减值 准备 其他 徐州中德环境修复有限公司 5,047,695.35 -403,052.80 4,644,642.55 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －95－ 5、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 171,726,087.96 146,430,986.25 177,794,521.77 158,736,435.16 其他业务 425,707.53 263,867.85 997,093.00 216,658.68 6、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -403,052.80 -465,855.82 处置长期股权投资产生的投资收益 -58,996.88 合计 -403,052.80 -524,852.70 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 269,823.74 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外） 238,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、金融负债产生的公允价值变动损益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －96－ 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,479.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 465,344.42 减：非经常性损益的所得税影响数 116,336.11 非经常性损益净额 349,008.32 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 349,008.32 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.73 0.07 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 5.41 0.06 徐州市九州生态园林股份有限公司 2017 年 4 月 11 日 徐州市九州生态园林股份有限公司 公告编号：2017-11 －97－ 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室