839709_2018_爱环吴世_2018年年度报告_2019-03-28.txt

1 2018 年度报告 爱环吴世 NEEQ : 839709 爱环吴世（苏州）环保股份有限公司 AQUA WORTH (SUZHOU) ENVIRONMENTAL PROTECTION CO.,LTD 2 公司半年度大事记 2018 年 3 月 26 日被丰 田集团授予了“2017 年度协 力奖”的奖杯，这是世界顶 尖制造企业给供应商的最高 奖项之一。 2018（第十三届）青岛 国际水大会，公司荣获“工 程之星”奖项；董事长吴小 松作为对水行业发展具有 杰出贡献的制水工匠和领 军人物，荣膺“中国制水大 工匠”。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 25 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 29 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 33 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 39 4 释义 释义项目 释义 公司/本公司/爱环吴世/股份公司 指 爱环吴世（苏州）环保股份有限公司 日本 AQUAS 指 AQUAS 株式会社 未来之水 指 苏州未来之水投资管理中心（有限合伙） 爱环福建分公司 指 爱环吴世（苏州）环保股份有限公司福建分公司 辽宁爱环 指 辽宁爱环吴世环保科技有限公司 福建爱环 指 爱环吴世（福建）环保科技有限公司 东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 公证天业 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 益友天元 指 江苏益友天元律师事务所 三会 指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 全国股份转让系统/股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司/股份公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 》 报告期/本期 指 2018 年 1 月 1 日—2018 年 12 月 31 日 元（万元） 指 人民币元（万元） 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴小松、主管会计工作负责人金燕及会计机构负责人（会计主管人员）张玲保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场需求风险 公司主营业务为超纯水、废水、废气、中水回用等环保设备的 设计和制造、维护以及服务；循环水和锅炉水处理剂，高浓度 废水处理剂和装置的研发生产销售服务，客户主要为工业企业 和高端休闲馆所及大楼。尽管客户数量较多，但是下游行业的 企业数量、投资意愿、污水排放规模、排放标准、污水处理定 价政策等因素影响着污水处理行业的市场容量，若下游行业受 到宏观经济或者周期性波动的消极影响，公司也可能面临市场 需求萎缩的风险。 市场竞争加剧风险 污水处理和废气处理以及中水回用行业具有良好的发展前景， 污水处理企业得益于其在技术或资金等方面的优势，能获得较 高的盈利水平，对潜在的竞争对手吸引力较大；同时，国外成 熟污水处理企业的进入，加剧了本行业的市场竞争。虽然污水 处理行业在技术、资质、资金、品牌等方面具有较高的进入壁 垒，公司亦在各方面建立起一定的竞争优势，公司仍面临市场 竞争加剧带来的技术优势减弱、市场份额减少、盈利能力下降 的风险。 税收优惠政策变化风险 公司系经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务 局、江苏省地方税务局认定的高新技术企业，享受 15%税率的企 业所得税优惠政策，上述税收政策对公司的发展起到了较大的 推动和促进作用。但若国家有关政策发生变动，公司未来适用 的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生 6 不利变动将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税 收政策变化而影响公司利润的风险 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 爱环吴世（苏州）环保股份有限公司 英文名称及缩写 Aqua Worth（Suzhou）Environmental Protection Co. Ltd. 证券简称 爱环吴世 证券代码 839709 法定代表人 吴小松 办公地址 苏州高新区紫金路 55 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 金燕 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 0512-68083040 传真 0512-68256455 电子邮箱 jinyan@ 公司网址 www.aqua- 联系地址及邮政编码 苏州高新区紫金路 55 号 215011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 1 月 25 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C35 专用设备制造 主要产品与服务项目 提供超纯水、废水、废气、废水回用等环保设备的设计和制造、 维护以及服务；循环水和锅炉水处理剂，废水处理剂的研发生产 销售服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 25,100,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 吴小松 实际控制人及其一致行动人 吴小松、金燕夫妇 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320505713248401X 否 注册地址 苏州高新区紫金路 55 号 否 注册资本（元） 25,100,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 丁春荣 李煜琦 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 72,627,639.34 55,550,290.60 30.74% 毛利率% 46.18% 40.62% - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,935,553.31 5,647,450.28 58.22% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 8,179,509.23 3,825,143.47 113.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 24.26% 19.51% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 22.21% 13.22% - 基本每股收益 0.36 0.23 56.52% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 66,511,750.03 46,842,383.44 41.99% 负债总计 25,880,431.34 13,511,674.27 91.54% 归属于挂牌公司股东的净资产 40,631,578.69 33,330,709.17 21.90% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.33 21.80% 资产负债率%（母公司） 38.91% 28.84% - 资产负债率%（合并） 38.91% 28.84% - 流动比率 2.35 3.03 - 利息保障倍数 87.16 184.97 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,020,947.84 6,893,259.95 1.85% 应收账款周转率 5.88 6.04 - 存货周转率 8.01 6.58 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 41.99% 25.85% - 营业收入增长率% 30.74% 15.98% - 净利润增长率% 58.22% 138.40% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 25,100,000.00 25,100,000.00 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -5,654.14 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 49,122.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 837,554.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,441.42 非经常性损益合计 889,463.62 所得税影响数 133,419.54 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 756,044.08 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 11 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主要从事超纯水、废水、废气、废水回用等环保设备的设计和制造、维护以及服务；循环水和 锅炉水处理剂，废水处理剂的研发生产销售服务。 公司目前商业模式为通过给客户提供集成设备系统并提供后期运行用药剂耗材，技术维护服务的方 式锁定客户，实现业务稳定增长。在此种模式下，工业企业的整体配套环保节能项目均包含了若干子项 目，以电力行业为例，包括给水方面的原水预处理项目、锅炉补给水项目，排水方面的废水处理项目， 再生水方面的再生水（中水）深度处理及回用项目，循环水及凝结水精处理以及废气处理项目等，公司 根据客户环保节能的需要，通过对客户项目的实地水环境等的考察，结合客户需求，进行系统设计、设 备设计和选型，并采购系统所需设备、定制核心设备和非标设备，并将系统涉及设备按照工艺流程系统 组装集成起来，然后经过调试，将整套集成设备作为一个整体出售给客户方。该模式的核心是系统设计 和设备集成。公司目前药剂和耗材和咨询服务主要销售模式主要为客户提供可以稳定设备运行或达到国 家标准所需要的药剂耗材此模式的关键要素在于： 1、设备和药剂耗材的销售，都提供具有附加值的服务，保证产品的效果； 2、公司营业人员以及代理公司和网上销售等渠道同时开展业务，渠道相对较多，业务增长可持续 发展。稳定的集成设备设计施工团队与技术服务团队，对保持附加值服务的独特性非常关键 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产品 质量的同时，完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定 发展。公司主营业务发展前景良好，品牌知名度进一步扩大。公司继续在环保行业及环境治理行业深耕 细作，同时根据环保行业的市场需求及发展趋势，不断优化产品结构，加强流程标准化管理，积极开拓 市场份额，并取得了一定的成效。 报告期内，公司经营的外部环境没有发生重大变化，公司所处的环境与设施服务行业依然面临较好 的发展机遇和市场环境。 1. 公司总体经营情况 13 2018年度公司实际完成营业收入7,262.76万元，较去年同期增加30.74%，实现净利润893.53万元， 较去年同期增长58.22%；报告期末公司总资产6,651.18万元，比去年同期增长41.99%；报告期末归属于 母公司股东的净资产4,063.16万元，比去年同期增长 21.90%；报告期经营活动现金流量净额为702.09 万元，比去年同期增长1.85%。 2. 报告期内公司实际净利润893.53万元，同比上期564.75万元，增长58.22%，主要原因： 报告期内拓展产品行业领域和新渠道，智能循环水管理装置和无线数据掌控管理推进（含太阳能的 自动管理装置推进）、医疗RO装置、蒸发机项目、高浓度废水的处理技术和以及废水零排放技术和项目 的推进等，继续重点积累和发展废水回收利用的UF+RO装置技术，使环保设备实现收入4,683.71万元,较 去年同期增长69.40%，由于环保设备的定制化特点，其规模大小不一，报告期内下半年公司环保设备承 接订单，下半年开始施工，期末有近1,500万设备订单尚未完工， 为2019年稳步快速发展奠定了基础。 3. 现金流量 报告期内司经营活动产生的现金流量净额为 702.09万元，同比上期689.33万元，增加12.76万元， 增长1.85%；报告期内公司投资活动现金流量净额-697.06万元，上年同期为-881.82万元，,基本为购买 理财产品，本报告买理财产品的本金规模比上年增加，收到的理财收益比上年同期增加51.59万元，增 长160.36%。 报告期内筹资活动产生的现金净流入合计586.87万元，上年同期为383.50万元，增加203.37万元， 增长53.03%主要原因：根据年初公司发展战略，资金需求 ，向新增银行借款780万。 4. 毛利率 报告期内各项业务综合毛利率为46.18%，比上年同期40.62%增长5.56个百分点，主要原因： ①环保设备：收入同比增长69.40%，成本同比增长40.38%，毛利率同比增长12.03%，主要原因：根 据年初公司发展战略，开源，以工程建设承接为龙头，快速拓展市场，智能循环水管理装置和线数据掌 控管理新技术推广运用；节流，公司采取了成本控制措施，加大对原材料市场价格考察及议价力度，通 过直接与原料生产厂商沟通，部分物料由原来的向经销商采购转为向生产厂商直接采购，采购成本有所 下降，同时绩效考核制度完善，加大了激励措施，奖励机制透明化，大大提高了员工的积极性，降本初 见成效，毛利有较大幅度增长。 ②节能环保药剂及耗材：收入同比下降8.61%， 成本同比下降11.69%，毛利率同比增加1.71%， 主要原因：报告期内公司加大研发力度，新产品的开发，优化配方与标准化推进，投入加大，使成本同 比下降11.69%，毛利率同比增长1.71%。 5. 业绩亮点及创新 ①环保设备代表项目：废水零排放项目，集成了本公司高效环保型药剂AQUA WORTH FLOC OS 系列 高效絮凝剂、节能型蒸发机、特色药剂OS-2 高效絮凝、多效蒸发器、反渗透等先进工艺，实现废水零 排放；纯化水项目，该纯化水系统满足GMP 要求，制水用于医药行业的工厂，在很大程度上避免了 恶性价格竞争，至此，我们公司生产的纯化水系统已经广泛应用在医疗器械和制药行业中。 ②2018 年（第十三届）青岛国际水大会，公司荣获“工程之星”奖项；董事长吴小松作为对水行业 发展具有杰出贡献的制水工匠和领军人物，荣膺“中国制水工匠”。 (二) 行业情况 （一）行业概况 1.行业分类情况 公司作为环境治理行业的综合服务提供商，主要业务涉提供超纯水、废水、废气、废水回用等环 保设备的设计和制造、维护以及服务；循环水和锅炉水处理剂，废水处理剂的研发生产销售服务。根据 14 中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业属于专用设备制造业（分 类代码C35）；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业属于环境保护专用设备（分 类代码C3591）；根据《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所处行业属于环境与设施服务类（分类 代码12111011）；根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处行业属于专用设备制造业（分类代 码C35），细分行业为环境保护专用设备制造（分类代码C3591）。 2.行业发展现状 宏观环境及政策方面，2015 年1 月1 日，被称为“史上最严厉”的《环境保护法》开始施行， 环保产业正处于一个政策密集出台和调整期。根据2011 年的第四次全国环境保护相关产业基本情况调 查结果显示，我国环境保护相关产业在“十一五”获得了较大的发展，并将面临更大空间，产业结构将 深刻调整。环保服务业发展已呈现快于环保产品生产发展的趋势，且将从单一环节、单一污染要素的服 务逐步发展为多环节、多要素的综合环保服务模式。 行业发展方面，根据国家统计局统计资料显示，我国环境污染治理投资总额增长迅速，环境污 染治理投资占GDP 比重也逐年上升。环保投资的逐年增加将对污染治理设施运行费用、环保产业、GDP 增 长、就业等方面具有较为显著的拉动作用。在政策和发展需求推动下，中国环保产业在未来一段时期将 保持年均15%-20%的复合增长率，以战略性新兴产业的姿态发展壮大，预计到“十三五”期末，即2020 年， 环保产业产值将超过5 万亿元，有望成为国民经济的支柱产业。公司作为环境治理行业的综合服务提供 商，该行业的行业前景良好。从废水治理领域来看，我国废水排放量呈现上升趋势，其中工业废水的主 要来源是电力、石化、冶金、纺织、造纸等行业，由于相关产业增长趋于稳定，相关水处理排放及水处 理的需求也呈现稳定增长。而城镇生活污水排放量则伴随着我国城市化进程而出现明显增长，城镇排水 也因为城市的“提标改造” 及县城污水处理厂增加而迅速增长。总体而言，伴随着污水处理厂提标改 造，水处理、供水规模的不断提高以及污泥处理、中水回用比例的提高，废水处理行业将迎来大量的发 展机遇。从废气处理领域来看，我国废气处理需求主要集中于电力和钢铁等行业，由于该行业近年来投 资总额趋于稳定，废气处理行业市场容量也趋于稳定。 行业周期性方面，环境综合治理行业，尤其是其细分行业工业废水处理及固体废弃物处理行业具 有较强的周期性特征。国民经济的景气程度和相关工业领域的固定资产投资增速将对工业企业在污水、 固废处理上的投入影响较大，当全社会固定资产投资上升时，整个工业行业对污染源处理的需求也随之 增大；当宏观经济出现紧缩或者国家对固定资产投资过热进行宏观调控时，下游行业对污染源处理的需 求也会随之减小。但是随着国家环保要求的持续提高和环保标准的强制性实施，行业所受宏观经济周期 波动的影响相对较小。 市场竞争状况方面，随着国家对环保要求的日益提高，以及新的“环保法”开始实施，各类市政、 企业客户面临着进一步加大、加强在环保治理的力度和投入，污染源治理市场开始进入快速发展阶段。 环境综合治理行业的准入门槛较高，客户对行业内企业的整体规模及资金实力、技术水平、业绩经验、 专业资质等方面均有较高要求，同行业企业主要有纳尔科、栗田工业、奥加诺、鹏鹞环保、中电环保、 久保田化水等公司其均拥有一定竞争优势，但其市场份额较分散，暂未出现全国性绝对的行业龙头企业。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 17,346,088.62 26.08% 11,349,957.14 24.23% 52.83% 15 应收票据与应 收账款 15,137,807.42 22.76% 9,577,427.99 20.45% 58.06% 存货 5,276,874.07 7.93% 4,478,333.86 9.56% 17.83% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,261,219.18 6.41% 4,587,578.57 9.79% -7.11% 在建工程 短期借款 10,800,000.00 16.24% 3,000,000.00 6.40% 260% 长期借款 其他流动资产 21,189,746.19 31.86% 14,048,764.02 29.99% 50.83% 资产合计 66,511,750.03 - 46,842,383.44 - 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金：报告期末货币资金占资产总额26.08%，较上年增长52.83%，主要原因是向银行新增借款780 万元。 2.应收票据及应收账款：报告期末应收票据及应收账款占资产总额22.76%，较去年同期增加58.06%，主 要原因是环保设备收入较去年同期增加了69.40%，占主营业务收入64.49%，按工程进度分期收款， 报 告期内公司应收帐款账龄1年以内的应收帐款占比96.36%，不存在重大坏账的风险。 3.存货：报告期末存货占资产总额 7.93%，比期初增长 17.8%。主要是期末在产品影响，期末在产品 228.54 万元，占存货总额 43.31%。 4.其他流动资产：报告期内其他流动资产占资产总额 31.86%，主要是理财产品 2,100 万元，占其他流动 资产 99.10%。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 72,627,639.34 - 55,550,290.60 - 30.74% 营业成本 39,086,840.05 53.82% 32,987,255.95 59.38% 18.49% 毛利率% 46.18% - 40.62% - - 管理费用 8,815,012.88 12.14% 7,648,193.87 13.77% 15.26% 研发费用 4,020,838.99 5.54% 3,324,969.76 5.99% 20.93% 销售费用 10,093,125.37 13.90% 7,016,951.57 12.63% 43.84% 财务费用 14,311.32 0.02% 101,136.89 0.18% -85.85% 资产减值损失 316,034.41 0.44% -640,880.48 -1.15% -149.31% 其他收益 49,122.30 0.07% 165,314.68 0.30% -70.29% 投资收益 837,554.04 1.15% 321,686.65 0.58% 160.36% 公允价值变动 收益 0 - 0 - - 资产处置收益 -676.60 0.00% - - - 16 汇兑收益 0 - 0 - - 营业利润 10,235,982.84 14.09% 4,878,641.00 8.78% 109.81% 营业外收入 8,500.00 0.01% 1,665,748.56 3.00% -99.49% 营业外支出 5,036.12 0.01% 8,859.53 0.02% -43.16% 净利润 8,935,293.31 12.30% 5,647,450.28 10.17% 58.22% 项目重大变动原因： 1. 营业收入：2018年公司营业收入较上年同期增长了30.74%，其中环保设备收入占主营业务收64.49%， 同比增长69.40%；节能环保咨询与服务收入今年较去年增长了 3.34%。节能环保药剂及耗材收入占主营 业务收入32.04%，同比下降8.61%； 2. 营业成本：2018年公司营业成本较上年同期上升18.49%，收入增长，成本相应增长，但公司加强成 本管理，成本增速小于收入增速。 3. 管理费用：2018年公司管理费用较上年同期上升15.26%，主要是人员工资增加。 4. 销售费用：2018 年度公司销售费用较上年同期增长43.84%，主要原因是一方面公司加强了中西部地 区市场开拓，另一方面公司提升客户服务品质，加强售后服务网络建设， 以及为开拓市场所发生的业 务招待费、交通费、差旅费、宣传费及介绍费有较大幅度上升； 5.研发费用：2018年研发费用较上年同期上升20.93%，加大研发投入，报告期内专利申请数7个，其中2 个发明专利。 6. 财务费用：2018年公司财务费用较上年同期减少了8.68万元，变动比率为-85.85%，主要是报告汇率 变动引起，报告期汇兑损失-7.71万元；上年同期8.99万元。 5. 营业利润：公司2018 年营业利润为1,023.60万元，较上年同期487.86万元增加535.73万元，增长比 率109.81%，主要原因是根据年初公司发展战略，开源，以工程建设承接为龙头，快速拓展市场，智能 循环水管理装置和线数据掌控管理新技术推广运用；节流，公司采取了成本控制措施，加大对原材料市 场价格考察及议价力度，通过直接与原料生产厂商沟通，部分物料由原来的向经销商采购转为向生产厂 商直接采购，采购成本有所下降，同时绩效考核制度完善，加大了激励措施，奖励机制透明化，大大提 高了员工的积极性，降本初见成效，毛利有较大幅度增长,，从而提高了营业利润； 6. 营业外收入：2018 年公司营业外收入较上年同期下降99.49%，主要原因是上年同期收到新三板补贴 款160万元； 7. 营业外支出：2018年营业外支出0.5万元，主要是固定资产报废损失； 8. 净利润：公司2018 年净利润为893.53万元，较上年同期564.75 万元增加327.78万元，增长比率 58.22%，主要原因是报告期内公司根据环保行业的市场需求及发展趋势，不断优化产品结构，拓宽销 售渠道，销售收入显著提升，同时公司加强内部管理，严格控制各项成本和费用，使得净利润大幅增长． (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 72,623,353.63 55,546,004.89 30.74% 其他业务收入 4,285.71 4,285.71 - 主营业务成本 39,086,840.05 32,987,255.95 18.49% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 17 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 环保设备 46,837,145.13 64.49% 27,649,101.66 49.78% 节能环保药剂及 耗材 23,265,599.51 32.04% 25,457,680.78 45.83% 节能环保咨询及 服务 2,520,608.99 3.47% 2,439,222.45 4.39% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，收入构成无重大变动 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 五洲大气社工程有限公司上海分公司 7,847,327.58 10.80% 否 2 NGK(苏州)环保陶瓷有限公司 4,346,560.61 5.98% 否 3 利优比压铸（常州）有限公司 3,911,382.19 5.39% 否 4 旭硝子显示玻璃（惠州）有限公司 3,740,639.18 5.15% 否 5 日立工程建设（中国）有限公司 3,313,254.70 4.56% 否 合计 23,159,164.26 31.88% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 跃居（上海）国际贸易有限公司 2,967,900.43 10.37% 否 2 昆山源和环保科技有限公司 1,452,180.34 5.08% 否 3 苏州瑞博建筑工程有限公司 905,997.82 3.17% 否 4 苏州兆祥管阀有限公司 891,114.32 3.11% 否 5 上海苔岑化工科技有限公司 879,976.61 3.08% 否 合计 7,097,169.52 24.81% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,020,947.84 6,893,259.95 1.85% 投资活动产生的现金流量净额 -6,970,614.76 -8,818,170.82 -20.95% 筹资活动产生的现金流量净额 5,868,706.63 3,835,025.83 53.03% 现金流量分析： 18 公司投资活动现金流量净额-697.06万元，上年同期为-881.82万元，基本为购买理财产品，本报告 买理财产品的本金规模比上年增加，收到的理财收益比上年同期增加160.36%。 筹资活动产生的现金流量净额586.87万元，上年同期为383.50万元，变动比例为53.03%，主要原因： ①报告期内新增贷款月10,800万元，比上年同期增长260%。③筹资活动现金流出主要是归还借款300万， 股东分红及利息支出193.13万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司于2017年9月22日召开第一届董事会第八次会议，审议通过了《关于投资设立控股子公司的议 案》，具体内容详见公司于2017 年 9 月 22 日登载于全国中小企业股份转让系统信息披露平台 （http:// ）的公司《关于对外投资控股子公司的公告》（公告编号：2017-044）， 并于2018年5月办理辽宁爱环吴世环保科技有限公司工商营业执照，本公司持有辽宁爱环60%股权，报告 期内辽宁爱环净利润-650元，为发生的筹建费用650元， 公司于2018年9月17日召开2018 年第一次临时股东大会，审议通过了《对外投资设立子公司的议 案》，具体内容详见公司于2018 年 8 月 31 日登载于全国中小企业股份转让系统信息披露平台 （http:// ）的公司《关于对外投资控股子公司的公告》（公告编号：2018-028）， 公司控股子公司爱环吴世（福建）环保科技有限公司，于2018年10月10日取得工商营业执照，目前尚处 在筹建期间，净利润为-1007.66元，为发生筹建费1,007.66元。 2、委托理财及衍生品投资情况 购买理财产品： 公司于2018 年9月17日召开2018 年第一次临时股东大会，审议通过了《使用自有闲置资金购买理财 产品》，具体内容详见公司于2018 年8 月31 日登载于全国中小企业股份转让系统信息披露平 台（http:// ）的公司《关于使用自有闲置资金购买理财产品的公告》（公告编号： 2018-022）。公司根据资金预算使用情况，在确保正常经营所需流动资金及资金安全的情况下，根据公 司《股东大会议事规则》、《对外投资管理制度》的规定，为促进公司资金流通和保值增值，经公司第一 届董事会第十二次会议审议，同意自股东大会决议通过之日起一年内使用自有闲置资金投资银行低风险 理财产品，拟使用购买理财产品金额单笔不超过1,000 万元，同时任一时点持有理财产品的购买总额不 超过 3,000 万元。在上述额度内，资金可以滚动使用，理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额 不包含在上述额度以内。公司运用闲置资金投资于安全性高、期限短的理财产品，不用于投资境内外股 票、证券投资基金等有价证券及其衍生品。 截止2018 年12 月31 日公司累计购买5913.60 万元,已累计收回842.80 万元，理财且利息均按预 计收益利率收回，取得投资收益83.76万元，尚未收回2,100 万元（其中400 万于2019 年1 月收回本息， 800 万于2019 年2 月收回本息600 万于2019 年3 月收回本息，300万元于2019年5月收回本息）。 公司在确保不影响公司日常经营活动所需资金的情况下运用闲置自有资金进行适度的委托理财，可 以提高资金使用效率，进一步提高公司整体收益，符合公司全体股东的利益。公司购买理财产品的资金 仅限于闲置自有资金，投资总额度限定在适当范围，进行理财产品业务只选择具有合法金融从业资格的 机构进行交易,且公司所购买的为中低风险理财产品, 并及时分析和跟踪银行理财产品的投向、项目进 展情况，严格控制投资风险，公司董事会、监事对资金使用情况进行监督与检查。公司购买的理财产品， 有权随时进行赎回，不会影响公司的日常经 19 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1．会计政策变更 (1)因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行《财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 财政部于2018 年6 月15 日发布了《财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 (财会[2018]15 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表 中 的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项 目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。 本公司按照《企业会计准则第30 号——财务报表列报》等相关规定，对此项会计政策变更采用追 溯调整法，2017 年度比较财务报表已重新表述。对2017 年度财务报表相关损益项目的影响为增加“研 发费用”3,903,455.13 元，减少“管理费用”3,903,455.13 元。 2)执行财政部发布的《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》财政部于 2018 年 9 月 5 日发布了《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》(以下简称《解读》)。《解读》 规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续 费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助， 无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。 (2)企业自行变更会计政策 本期公司无会计政策变更事项。 2．会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。 3．会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项 (七) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 报告期内，本公司与其他出资方共同出资设立辽宁爱环，注册资本1000万元，成立于2018年5月11日， 本公司持有辽宁爱环60%的股权，辽宁爱环自设立之日起纳入本公司合并财务报表范围；本公司于2018 年10月新设成立全资子公司福建爱环，注册资本1500万元，福建爱环自设立之日起纳入本公司合并财务 报表范围。 20 (八) 企业社会责任 公司作为环境保护行业一份子，发挥技术优势，为客户提供先进的环保解决方案，为保持蓝天绿水， 保障民众幸福生活贡献了全部力量；同时，公司诚信经营，依法纳税，提供就业岗位并保障员工合法权 益，立足本身承担着社会责任 三、 持续经营评价 公司整体经营情况稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能力。报告期内未发生对持续经营能力 有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、政策风险 环保行业对国家环保产业政策依赖性较强。近年来，环境污染事件频频发生，国家和社会各界的环 保意识不断加强，政府亦推出一系列产业政策支持环保行业健康发展，水和气的净化处理等环保行业面 临广阔的发展空间。如果未来相关产业政策、行业管理法律法规发生不利变化，公司将面临较大的行业 风险。 针对该风险，公司设置了专门人员，实时跟进国家的政策变化，并根据新的要求作出改进。 二、市场需求风险 公司主营业务为超纯水、废水、废气、中水回用等环保设备的设计和制造、维护以及服务；循环水 和锅炉水处理剂，废水处理剂的研发生产销售服务，客户主要为工业企业和高端休闲馆所和公共设施等， 下游行业的企业数量、投资意愿、污水排放规模、排放标准、污水处理定价政策等因素影响着污水处理 行业的市场容量，若下游行业受到宏观经济或者周期性波动的消极影响，公司仍将面临市场需求萎缩的 风险。 公司将加大研发投入，增加人才的招募，成立专门负责研发的创投部，与国外的先进技术进行交流， 每年有骨干去日本以及欧美发达国家进修，根据中国国情引进国外先进技术再发展。 三、市场竞争风险 污水处理和废气处理、中水回用以及污泥减量等节能环保行业具有良好的发展前景，污染处理企业 得益于其在技术或资金等方面的优势，能获得较高的盈利水平，对潜在的竞争对手吸引力较大；同时， 国外成熟环保企业的进入，加剧了本行业的市场竞争。虽然污水和废气处理行业在技术、资质、资金、 品牌等方面具有较高的进入壁垒，公司亦在各方面建立起一定的竞争优势，公司仍面临市场竞争加剧带 来的技术优势减弱、市场份额减少、盈利能力下降的风险。 公司将同时扩充公司硬件及软件实力，扩建实验室，引进国外专家和国外设备，逐步提高环保节能 的智能化运行和管理。 四、业绩波动风险 21 报告期内实现营业收入7,262.76万元，同比增加 30.74%；净利润893.53万元，同比增加58.22%。 收入和利润规模均较小，虽然收入、净利润有所上升，但是公司目前整体业务规模较小，销售体量不够 大，抗风险的能力有限，业务拓展或者项目的进度因为客户的原因延后施工，确认收入不及预期，销售 规模与盈利水平下滑，对经营业绩波动的会带来风险。 公司已经在加强公司内部管理、积极开拓市场，公司除了在杭州、无锡、广东、北京、天津、福建、 辽宁等地分别设立了网点外，报告期内增加了武汉，郑州，南昌，平湖等经济开发区的区域市场。与多 家渠道公司签订了长期合作协议，同时积极利用互联网渠道，拓展客户覆盖范围，提升业务竞争能力。 并且得益于公司良好的信誉与优质的服务，公司已积累了1000多家的实力雄厚的外资企业和国内上市公 司作为长期客户，在客户的数量上也保持了持续的增长，这些都为公司未来的业务发展奠定了良好的基 础。 五、毛利率波动风险 报告期内，公司综合毛利率为46.18%；2017年毛利率为40.62%，2016年毛利率43.07%，由于公司 的主营业务主要为环保节能设备的销售、节能环保药剂及耗材的销售以及节能环保相关的咨询及服务。 1000家的历史老客户中，大多数客户长期稳定使用我们的水处理剂和有关耗材以相关的点检维护服务。 当然原料、人工成本的波动等均使得公司面临毛利率波动风险。 公司未来将加强公司项目的管理，提高项目报价的成功率；另外，随着公司规模的扩大、知名度的 提高，技术实力增强，在收入增加的同时公司的议价能力也将得到提升，逐渐的实现规模经济效应，最 终提高公司的毛利额。 六、税收优惠政策变化风险 公司系经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定的高新技 术企业，享受15%税率的企业所得税优惠政策，市科技局认定的“苏州市环保功能型水处理剂工程技术 研究中心”，市经信局认定的“苏州市企业技术中心”，上述税收政策及鼓励政策对公司的发展起到了 较大的推动和促进作用。但若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性， 一旦上述税收优惠政策发生不利变动将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化而 影响公司利润的风险。 针对以上风险，公司将密切关注相关监管部门的政策动态，主动积极的应对可能发生的政策风险， 提高公司的研发能力，加强公司技术研发工作，在不影响公司业务的前提下使公司符合优惠政策规定。 七、对客户销售集中度较高的风险 报告期内公司对前五大客户的销售额合计占营业收入的比例分别为31.88%、所占比重较高，公司产 品销售和服务对象比较集中在与规模较大、信誉较好的客户进行合作，且公司的部分环保设备价值较高， 单笔销售的销售额占总体收入的比重较大。 公司未来将加强公司内部管理、以工程项目建设承接为龙头，积极开拓新的市场，2018 年公司分 别在东北、西北、华北，西南、山东、河南等区域拓展，取得一定成效，并已经开始取得新的营业收入 增长。同时积极希望代理本公司产品的企业也在不断增加，在客户的数量上保持了良好的增长态势。随 着公司业务规模的扩大，在2018 年，公司客户销售集中度进一步降低。随着新客户的开发以及公司整 体销售业务的增长，部分客户占总体收入规模较大的风险将可以得到控制。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 7,400,000.00 24,615.09 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 4,800,000.00 5,914.40 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 306,000.00 4,285.71 23 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披 露时间 临时报告编 号 保证借款-中信银 行 由关联方吴小 松及金燕为公 司的银行贷款 提供连带责任 担保。 1,000,000.00 已 事 前及 时履 行 2018 年 8 月 31 日 2018-024 保证借款-江苏银 行 由关联方吴小 松及金燕为公 司的银行贷款 提供连带责任 担保。 5,000,000.00 已 事 前及 时履 行 2018 年 8 月 31 日 2018-024 保证借款-农业银 行 由关联方吴小 松及金燕为公 司的银行贷款 提供连带责任 担保。 4,800,000.00 已 事 后补 充履 行 2019 年 3 月 29 日 2019-008 合计 10,800,000.00 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内偶发性关联交是公司业务发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的； 公司与关联方的关联交易行为遵循市场公允原则，关联交易并未影响公司经营成果的真实性。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于2018年9月17日召开2018 年第一次临时股东大会，审议通过了《对外投资设立子公司的议案》， 具体内容详见公司于2018 年 8 月 31 日登载于全国中小企业股份转让系统信息披露平台（http:// ）的公司《关于对外投资控股子公司的公告》（公告编号：2018-028），并于2018年 10月10日取得工商营业执照。 (五) 股权激励情况 2017年3月1日，根据公司2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于<爱环吴世（苏州）环保股 份有限公司股权激励计划>的议案》（以下简称《股权激励计划》）和根据《股权激励计划》规定签署的 《股权激励协议》，公司授予激励对象通过持有苏州未来之水的出资份额间接持有公司股票，激励计划 中的股票来源为苏州未来之水所持有的公司股票。截至2017年5月13日，上述股权激励计划的第一阶段 已实施完毕，吴晓雄等10名被激励对象已按协议约定完成转让款的支付，苏州未来之水已办理并完成工 24 商变更登记手续，激励对象已成为未来之水有限合伙人，从而间接持有公司的股票。 根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》的相关规定，公司本期以权益结算的股份支付确认 的费用总额为186,750.41元。 (六) 承诺事项的履行情况 了避免可能出现同业竞争情形，公司控股股东及实际控制人、持股5%以上的股东和董事、监事、高级管 理人员、核心技术（业务）人员均出具了《避免同业竞争承诺函》，详见公司《公开转让说明书》第三 节第五条第（二）项。上述持续到本年度的已披露承诺，报告期内均正常履行。 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 12,013,215.00 47.86% 0 12,013,215.00 47.86% 其中：控股股东、实际控 制人 3,237,933.00 12.90% 0 3,237,933.00 12.90% 董事、监事、高管 187,783.00 0.75% 0 187,783.00 0.75% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 13,086,785.00 52.14% 0 13,086,785.00 52.14% 其中：控股股东、实际控 制人 7,523,799.00 29.98% 0 7,523,799.00 29.98% 董事、监事、高管 563,352.00 2.24% 0 563,352.00 2.24% 核心员工 - - - - - 总股本 25,100,000.00 - 0 25,100,000.00 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 吴小松 10,761,732.00 0 10,761,732.00 42.875426% 7,523,799.00 3,237,933.00 2 苏州未来之 水 7,499,451.00 0 7,499,451.00 29.878291% 4,999,634.00 2,499,817.00 3 日本 AQUAS 6,087,682.00 0 6,087,682.00 24.253713% - 6,087,682.00 4 孙义 751,135.00 0 751,135.00 2.992570% 563,352.00 187,783.00 5 合计 25,100,000.00 0 25,100,000.00 100.00% 13,086,785 12,013,215.00 吴小松与苏州未来之水投资管理中心的执行事务合伙人暨实际控制人金燕为夫妻。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 26 □是 √否 (一) 控股股东情况 吴小松，男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级经济师。1987年至1989 年，任福州市日用化学研究所车间见习副主任；1989年至1993年，在日本东京农工大学研究生院博士前 期课程学习；1993年初至1999年，任日本AQUAS株式会社筑波研究所研究院、经营企划部主任；1999 年至2016年5月，任爱环吴世（苏州）环保有限公司董事长兼总裁；2016年5月至2017年10月27日任爱 环吴世（苏州）环保股份有限公司董事长兼总经理，2017年10月27日至今年，任爱环吴世（苏州）环保 股份有限公司董事长。 报告期内，公司控股股东未变动。 (二) 实际控制人情况 公司的实际控制人为吴小松、金燕夫妇： 吴小松，男，1966年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级经济师。1987年至1989 年，任福州市日用化学研究所车间见习副主任；1989年至1993年，在日本东京农工大学研究生院博士前 期课程学习；1993年初至1999年，任日本AQUAS株式会社筑波研究所研究院、经营企划部主任；1999 年至2016年5月，任爱环吴世（苏州）环保有限公司董事长兼总裁；2016年5月至2017年10月27日，任 爱环吴世（苏州）环保股份有限公司董事长兼总经理；2017年10月27日至今年，任爱环吴世（苏州）环 保股份有限公司董事长。 金燕，女，1972年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1995年至1996年，任索 尼凯美高（苏州）电子有限公司日语翻译及总务主管；1996年至1998年12月，任日本HIMAWARI株式 会社任营业部经理；1999年至2016年5月，任爱环吴世（苏州）环保有限公司董事、副总经理；2016年 5月至今，任爱环吴世（苏州）环保股份有限公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书。 报告期内：公司实际控制人未变动 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2017 年 11 月 10 日 2018 年 1 月 19 日 2.47 751,135 1,855,303.45 1 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 公司本次股票发行募集资金存放于募集资金专户中，并于中国农业银行股份有限公司苏州高新技术 产业开发区支行和东吴证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》，本次募集资金用于补充流动 资金，进一步提升公司的市场竞争能力和盈利能力。 公司本次股票发行于2017 年12 月26 日取得了《关于爱环吴世（苏州）环保股份有限公司股票发 行股份登记的函》（股转系统函【2017】7425 号），2018 年1 月19 日完成股票发行新增股份挂牌并 公开转让。 截止2018年12月31日募集资金专户（10547601040039997）中存放的募集资金（包含利息收入）已使 用完毕，全部用于补充公司流动资金，募集资金专户资金余额为0元，于2018年8月完成募集资金专户的 注销手续。公司于 2018年 8月31日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（） 《爱环吴世（苏州）环保股份有限公司关于募集资金使用完毕及注销募集资金账户的公告》（公告编号 为 2018-026） 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 28 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 流动资金借款 江苏银行苏州新区支 行 3,000,000.00 4.785% 2018 年 11 月 15 日至 2019 年 11 月 14 日 否 流动资金借款 江苏银行苏州新区支 行 2,000,000.00 4.785% 2018 年 11 月 13 日至 2019 年 11 月 12 日 否 流动资金借款 农业银行苏州高新技 术产业开发区支行 4,800,000.00 4.35% 2018 年 12 月 21 日至 2019 年 12 月 20 日 否 流动资金借款 中信银行苏州分行 1,000,000.00 5.22% 2018 年 11 月 29 日至 2019 年 5 月 28 日 否 合计 - 10,800,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 6 月 4 日 0.725671 0 0 合计 0.725671 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 吴小松 董事长 男 1966 年 9 月 硕士 2016 年5 月 27日至2019 年5月26 日 是 孙义 董事、总经理 男 1973 年 2 月 硕士 2017 年 11 月 13 日至 2019 年 5 月 26 日 是 田中宏行 董事 男 1963 年 11 月 本科 2017 年 4 月 10 日至 2019 年 5 月 26 日 否 金燕 董事、副总、 董秘、财务总 监 女 1972 年 11 月 硕士 2016 年 5 月 27 日至 2019 年 5 月 26 日 是 吴晓雄 董事、创新拓 展部部长 男 1964 年 4 月 本科 2016 年 5 月 27 日至 2019 年 5 月 26 日 是 楚飞虎 董事、技术部 部长 男 1977 年 4 月 本科 2016 年 5 月 27 日至 2019 年 5 月 26 日 是 谭健 监事 男 1965 年 3 月 博士 2016 年 5 月 27 日至 2019 年 5 月 26 日 否 张广才 监事 男 1971 年 8 月 本科 2016 年 5 月 27 日至 2019 年 5 月 26 日 是 安卫 监事 男 1967 年 12 月 本科 2016 年 5 月 27 日至 2019 年 5 月 26 日 否 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 吴小松和金燕是夫妻关系、吴小松和吴晓雄是兄弟关系 30 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 吴小松 董事长 10,761,732.00 0 10,761,732.00 42.875426% 0 孙义 董事、总经理 751,135.00 0 751,135.00 2.992570% 0 合计 - 11,512,867.00 0 11,512,867.00 45.867996% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 24 24 生产人员 42 42 销售人员 22 21 技术人员 36 35 财务人员 4 4 员工总计 128 126 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 3 7 本科 32 32 专科 44 44 专科以下 48 42 员工总计 128 126 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.薪酬政策 31 公司重视薪酬体系的建设，员工薪酬包括基本薪资、五险一金、绩效薪资和员工福利等。公司在股 改前建立了员工激励持股平台——苏州未来之水投资管理中心（有限合伙），通过吸收重要员工入伙的 方式间接持有公司股份，以激发员工的工作热情，增强员工归属感，让员工分享企业发展的成果。 2.员工培训： 报告期内，积极邀请外国专家进行技术培训，提升技术能力和认知；同时安排中高层 管理人员参加清华大学环境总裁班、清华大学环境工程项目经理高级研修班、人才培养体系建设培训、 金字塔原理培训，提升中高层干部的管理能力；并且积极组织针对于全体员工的安全和消防培训及演习， 提升 安全意识；各个部门积极组织岗位技术讲座和交流会，分享技术和经验 3、公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作； 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行； 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、 纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治 理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 公司将继续按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统公司制定有关法律、法规、规范性文件的要求，进一步完善公司治理机制及内部控制体系， 切实维护全体股东的合法权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，尤其是股份公司设立以后，公司建立了完善的重大决策审议机制，公司均按照内部控制 制度进行决策，履行了相应法律程序。报告期内，公司变动、重大投资等能按规章制度通过了公司董事 会或股东大会审议，报告期内召开的董监高会议，没有出现董事会、监事会、股东大会会议召集程序、 表决方式或决议内容违反法律、行政法规、公司章程的情形。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司对公司章程进行了一次修改： 2018年5月8日公司召开《2017年年度股东大会》，审议通过《关于变更注册资本暨修订公司章程的议案》, 议案内容：于 2018年 4月12日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露（） 34 的《爱环吴世（苏州）环保股份有限公司关于变更公司注册资本暨修改公司章程的公告》（公告编号为 2018-009） (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、一届十一次董事会会议： 1.审议通过《2017 年度总经理工作报告的议 案》 2. 审议通过《2017 年度董事会工作报告的议 案》 3. 审议通过《2017 年度财务决算报告的议案》 4. 审议通过《2018 年度财务预算报告的议案》 5. 审议通过《2017 年年度报告及其摘要的议 案》 6. 审议通过《2017 年度利润分配预案的议案》 7. 《预计 2018 年度公司日常性关联交易的议 案》 8. 审议通过《关于续聘江苏公证天业会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机 构的议案》 9. 审议通过《关于变更注册资本暨修订公司章 程的议案》 10. 审议通过《关于 2017 年度募集资金存放与 实际使用情况专项报告的议案》 11. 审议通过《关于设立福建分公司的议案》 12. 审议通过《关于召开 2017 年年度股东大会 的议案》 二、一届十二次董事会会议： 1. 审议通过《关于公司 2018 年半年度报告的 议案》 2. 审议通过《关于使用自有闲置资金购买理财 产品的议案》 3. 审议通过《关于公司申请银行授信暨关联担 保的议案》 4. 审议通过《关于 2018 年半年度募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》 5. 审议通过《关于对外投资设立控股子公司的 议案》 6. 审议通过《关于提请召开 2018 年第一次临 时股东大会的议案》 三、一届十三次董事会会议： 1. 审议通过《关于向银行申请贷款授信的议 35 案》 监事会 2 一、一届五次监事会会议： 1. 审议通过《2017 年度监事会工作报告的议 案》 2. 审议通过《2017 年度财务决算报告的议案》 3. 审议通过《2018 年度财务预算报告的议案》 4. 审议通过《2017 年年度报告及其摘要的议 案》 5. 审议通过《2017 年度利润分配预案的议案》 6. 审议通过《预计 2018 年度公司日常性关联 交易的议案》 7. 审议通过《关于续聘江苏公证天业会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机 构的议案》 8. 审议通过《关于 2017 年度募集资金存放与 实际使用情况专项报告的议案》 二、一届六次监事会会议： 1. 审议通过《关于公司 2018 年半年度报告的 议案》 股东大会 2 一、2017 年股东大会会议： 1. 审议通过《2017 年度董事会工作报告的议 案》 2. 审议通过《2017 年度监事会工作报告的议 案》 3. 审议通过《2017 年度财务决算报告的议案》 4. 审议通过《2018 年度财务预算报告的议案》 5. 审议通过《2017 年年度报告及其摘要的议 案》 6. 审议通过《2017 年度利润分配预案的议案》 7. 审议通过《预计 2018 年度公司日常性关联 交易的议案》 8. 审议通过《关于续聘江苏公证天业会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机 构的议案》 9. 审议通过《关于变更注册资本暨修订公司章 程的议案》 10. 审议通过《关于 2017 年度募集资金存放与 实际使用情况专项报告的议案》 二、2018 年第一次临时股东大会会议： 1. 审议通过《关于使用自有闲置资金购买理财 产品的议案》 2. 审议通过《关于公司申请银行授信暨关联担 保的议案》 3. 《关于对外投资设立控股子公司的议案》 36 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司2018 年度召开股东大会、董事会、监事会，其召集及召开时间、方式、表决审议表决程序等， 均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等 规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司依据《公司法》和《公司章程》的相关规定，进一步完善健全了股东大会、董事会、 监事会等公司治理机构及相关治理制度。公司召开的历次股东大会会议、董事会会议及监事会会议中， 公司股东、董事、监事均能照要求履行相关权利义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司三会及相关人员均符合《公司法》的任 职要求，能够勤勉尽责的遵守三会议事规则，切实履行义务，严格执行三会决议内容，会议文件保存完 整。监事会能够依法发挥监督作用，具备法定监督职能，对股东大会负责。上述机构和人员能够切实履 行应尽的职责和义务，公司治理符合《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的 要求，公司治理实际状况得到进一步完善。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文件，制 定投资者关系管理制度，以规范公司投资者关系管理工作，进一步保护投资者的合法权益，建立公司与 投资者之间及时、互信的良好沟通关系，完善公司治理。同时，公司在全国中小企业股份转让系统公司 的指导监督下，根据自身实际发展经营情况，及时在指定的信息披露平台（） 进行了日常的信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权；在日常工作中，公司通过电话、电子邮件、 现场接待机构或投资人考察等方式与潜在投资者之间保持有效沟通联系，答复相关问题，增强投资者对 公司的了解。切实保障股东享有的表决权、利润分配权、知情权、监督质询等权利 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司资产、人员、财务、机构、业务方面目前与股东相互分开，拥有独立完整的资产结构和业务系 37 统，已形成自身的核心竞争力，具有独立面向市场的经营能力。 1.业务分开情况 公司主营业务为为超纯水、废水、废气、中水回用等环保设备的设计和制造、维护以及服务；循 环水和锅炉水处理剂，高浓度废水处理剂和装置的研发生产销售服务；公司经过多年的发展及技术积累， 无论在公司的技术还是市场方面，均具有直接面向市场独立运营的能力。 目前，公司依法独立开展业务，不存在因与关联方之间存在关联关系而使公司经营业务的完整性、 独立性受到不利影响的情况。公司业务与股东和实际控制人及其控制的其他企业业务分开。 2.资产分开情况 公司由有限公司整体变更设立，原有限公司的业务、资产、债权、债务均已整体进入公司。公司合 法拥有与生产经营相关的固定资产、流动资产、办公用房的所有权或使用权。公司与股东和实际控制人 之间的资产权属清晰，生产经营场所分开，不存在依赖股东的生产经营场所进行生产经营的情况。截至 本报告出具之日，公司对其所有的资产具有完整的控制支配权，没有以公司资产、权益等为股东提供担 保，也不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况。公司资产与股东资产分开，各项资产产权界定清 晰，权属明确。公司资产与股东和实际控制人及其控制的其他企业资产分开。 3.人员分开情况 公司独立招聘生产经营所需工作人员，并根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，合法程序选 举或聘任公司的董事、监事、总经理及其他高级管理人员，不存在控股股东、实际控制人超越公司股东 大会和董事会作出人事任免决定的情况。公司建立了独立的劳动人事制度和独立的工资管理制度，独立 支付工资。公司的劳动、人事及工资管理与股东分开，不存在控股股东、实际控制人违反《公司章程》 规定干预公司人事任免的情况。公司高级管理人员均未在控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事 以外的其他职务，也未在控股股东控制的其他企业领取薪酬。公司人员与股东和实际控制人及其控制的 其他企业人员分开。 4.财务分开情况 公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的财务会计核算体系和财务管理制度并独立进行财务决 策。公司财务负责人、财务会计人员均系专职工作人员，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业兼职的情况。公司开设了独立的基本存款账户，独立支配自有资金和资产，不存在控股股东干 预公司资金运用及占用公司资金的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，与股东单位无混 合纳税现象。公司财务与股东、实际控制人及其控制的其他企业财务分开。 5.机构分开情况 公司按照法律、行政法规的相关规定及《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会及总 经理负责的管理层等公司治理机构。《公司章程》对股东大会、董事会、监事会的职责作了明确的规定。 股东通过股东大会依法定程序对公司行使股东权利。公司根据自身经营管理的需要设置了总经理、财务 负责人、董事会秘书等高级管理人员，并设置了相应的办公机构、经营机构以及相应的议事规则，形成 较为完整的法人治理结构。公司建立了适应生产经营需要的组织结构，拥有完整的业务系统及配套部门， 各部门构成一个有机整体，有效运作。公司独立行使经营管理职权，与控股股东及其控制的其他企业之 间不存在机构混同的情形。公司机构与股东、实际控制人及其控制的其他企业机构分开。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已经建立一套较为完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，相应风险 控制程序已涵盖公司业务的各个环节。公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面 不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整， 能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公司经营效率的 提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 公司建立了相对完善的公司治理制度，制订了股东大 38 会、董事会、监事会的三会制度，以确保公司有效的决策、执行和监督。同时制定了关联交易、重大投 资决策、信息披露、投资者关系管理等方面的规章制度，建立了纠纷解决机制、关联股东和董事回避制 度、财务管理和风险控制机制。公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适的保护且能够保证股东充 分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司董事会认为，公司现行的内部 控制制度均是依 据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身实际情况制定的，符合现代 企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 公司将持续地对内部控制进行完善，并确保 其能够有效运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了信息披露制度，执行情况良好。公司尚未建立年度报告责任追究制度。 39 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 苏公 W[2019]A199 号 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 审计报告日期 2019 年 3 月 28 日 注册会计师姓名 丁春荣 李煜琦 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 苏公 W[2019]A199 号 爱环吴世（苏州）环保股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的爱环吴世（苏州）环保股份有限公司（以下简称“爱环吴世”）财务 报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了爱环吴世2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于爱环吴世，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 40 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 爱环吴世管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括爱环吴世2018年 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估爱环吴世的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算爱环吴世、终止运营或别无 其他现实的选择。 治理层负责监督爱环吴世的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 41 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对爱环吴世持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能 导致爱环吴世不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就爱环吴世中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师：丁春荣 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：李煜琦 中国.无锡 2019 年 3 月 28 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五.1 17,346,088.62 11,349,957.14 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 42 应收票据及应收账款 五.2 15,137,807.42 9,577,427.99 预付款项 五.3 1,753,344.66 1,343,900.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五.4 90,063.50 169,844.94 买入返售金融资产 存货 五.5 5,276,874.07 4,478,333.86 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五.6 21,189,746.19 14,048,764.02 流动资产合计 60,793,924.46 40,968,228.77 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五.7 4,261,219.18 4,587,578.57 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五.8 644,533.72 663,444.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 五.9 687,142.28 543,749.90 递延所得税资产 五.10 124,930.39 79,381.92 其他非流动资产 非流动资产合计 5,717,825.57 5,874,154.67 资产总计 66,511,750.03 46,842,383.44 流动负债： 短期借款 五.11 10,800,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五.12 4,345,346.81 3,234,393.53 预收款项 五.13 3,052,814.11 3,117,078.85 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 43 应付职工薪酬 五.14 5,402,119.64 3,274,190.11 应交税费 五.15 2,258,770.99 882,024.28 其他应付款 五.16 21,379.79 3,987.50 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 25,880,431.34 13,511,674.27 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 25,880,431.34 13,511,674.27 所有者权益（或股东权益）： 股本 五.17 25,100,000.00 25,100,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五.18 1,540,169.31 1,353,418.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五.19 1,699,537.67 805,842.57 一般风险准备 未分配利润 五.20 12,291,871.71 6,071,447.70 归属于母公司所有者权益合计 40,631,578.69 33,330,709.17 少数股东权益 -260.00 - 所有者权益合计 40,631,318.69 33,330,709.17 负债和所有者权益总计 66,511,750.03 46,842,383.44 法定代表人：吴小松 主管会计工作负责人：金燕 会计机构负责人：张玲 44 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 17,341,096.28 11,349,957.14 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十四.1 15,137,807.42 9,577,427.99 预付款项 1,753,344.66 1,343,900.82 其他应收款 十四.2 96,063.50 169,844.94 存货 5,276,874.07 4,478,333.86 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 21,189,746.19 14,048,764.02 流动资产合计 60,794,932.12 40,968,228.77 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四.3 - - 投资性房地产 固定资产 4,261,219.18 4,587,578.57 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 644,533.72 663,444.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 687,142.28 543,749.90 递延所得税资产 124,930.39 79,381.92 其他非流动资产 非流动资产合计 5,717,825.57 5,874,154.67 资产总计 66,512,757.69 46,842,383.44 流动负债： 短期借款 10,800,000.00 3,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 4,345,346.81 3,234,393.53 预收款项 3,052,814.11 3,117,078.85 45 应付职工薪酬 5,402,119.64 3,274,190.11 应交税费 2,258,770.99 882,024.28 其他应付款 20,729.79 3,987.50 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 25,879,781.34 13,511,674.27 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 25,879,781.34 13,511,674.27 所有者权益： 股本 25,100,000.00 25,100,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,540,169.31 1,353,418.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,699,537.67 805,842.57 一般风险准备 未分配利润 12,293,269.37 6,071,447.70 所有者权益合计 40,632,976.35 33,330,709.17 负债和所有者权益合计 66,512,757.69 46,842,383.44 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 72,627,639.34 55,550,290.60 46 其中：营业收入 五.21 72,627,639.34 55,550,290.60 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 63,277,656.24 51,158,650.93 其中：营业成本 五.21 39,086,840.05 32,987,255.95 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五.22 931,493.22 721,023.37 销售费用 五.23 10,093,125.37 7,016,951.57 管理费用 五.24 8,815,012.88 7,648,193.87 研发费用 五.25 4,020,838.99 3,324,969.76 财务费用 五.26 14,311.32 101,136.89 其中：利息费用 五.26 118,837.09 35,525.00 利息收入 五.26 44,516.64 42,422.36 资产减值损失 五.27 316,034.41 -640,880.48 加：其他收益 五.28 49,122.30 165,314.68 投资收益（损失以“－”号填列） 五.29 837,554.04 321,686.65 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五.30 -676.60 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,235,982.84 4,878,641.00 加：营业外收入 五.31 8,500.00 1,665,748.56 减：营业外支出 五.32 5,036.12 8,859.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,239,446.72 6,535,530.03 减：所得税费用 五.33 1,304,153.41 888,079.75 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,935,293.31 5,647,450.28 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 8,935,293.31 5,647,450.28 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -260.00 - 47 2.归属于母公司所有者的净利润 8,935,553.31 5,647,450.28 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 8,935,293.31 5,647,450.28 归属于母公司所有者的综合收益总额 8,935,553.31 5,647,450.28 归属于少数股东的综合收益总额 -260.00 - 八、每股收益： （一）基本每股收益 十五.2 0.36 0.23 （二）稀释每股收益 十五.2 0.36 0.23 法定代表人：吴小松 主管会计工作负责人：金燕 会计机构负责人：张玲 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四.4 72,627,639.34 55,550,290.60 减：营业成本 十四.4 39,086,840.05 32,987,255.95 税金及附加 931,493.22 721,023.37 销售费用 10,093,125.37 7,016,951.57 管理费用 8,813,412.88 7,648,193.87 研发费用 4,020,838.99 3,324,969.76 财务费用 14,253.66 101,136.89 其中：利息费用 118,837.09 35,525.00 利息收入 44,514.30 42,422.36 资产减值损失 316,034.41 -640,880.48 加：其他收益 49,122.30 165,314.68 投资收益（损失以“－”号填列） 十四.5 837,554.04 321,686.65 48 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 0 0 公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） -676.60 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,237,640.50 4,878,641.00 加：营业外收入 8,500.00 1,665,748.56 减：营业外支出 5,036.12 8,859.53 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,241,104.38 6,535,530.03 减：所得税费用 1,304,153.41 888,079.75 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,936,950.97 5,647,450.28 （一）持续经营净利润 8,936,950.97 5,647,450.28 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 8,936,950.97 5,647,450.28 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 78,236,260.83 63,711,707.93 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 49 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五.34 239,371.67 1,904,114.10 经营活动现金流入小计 78,475,632.50 65,615,822.03 购买商品、接受劳务支付的现金 37,264,523.48 28,855,549.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 19,296,387.21 17,227,316.70 支付的各项税费 7,353,846.06 6,610,773.49 支付其他与经营活动有关的现金 五.34 7,539,927.91 6,028,922.49 经营活动现金流出小计 71,454,684.66 58,722,562.08 经营活动产生的现金流量净额 7,020,947.84 6,893,259.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 84,280,000.00 47,200,000.00 取得投资收益收到的现金 837,554.04 321,686.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 10,000.00 6,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 85,127,554.04 47,527,686.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 738,168.80 225,857.47 投资支付的现金 91,360,000.00 56,120,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 92,098,168.80 56,345,857.47 投资活动产生的现金流量净额 -6,970,614.76 -8,818,170.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 1,855,303.45 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,800,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 50 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,800,000.00 4,855,303.45 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,931,293.37 1,020,277.62 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,931,293.37 1,020,277.62 筹资活动产生的现金流量净额 5,868,706.63 3,835,025.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 77,091.77 -89,998.47 五、现金及现金等价物净增加额 5,996,131.48 1,820,116.49 加：期初现金及现金等价物余额 11,349,957.14 9,529,840.65 六、期末现金及现金等价物余额 17,346,088.62 11,349,957.14 法定代表人：吴小松 主管会计工作负责人：金燕 会计机构负责人：张玲 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 78,236,260.83 63,711,707.93 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 239,369.33 1,904,114.10 经营活动现金流入小计 78,475,630.16 65,615,822.03 购买商品、接受劳务支付的现金 37,264,523.48 28,855,549.40 支付给职工以及为职工支付的现金 19,296,387.21 17,227,316.70 支付的各项税费 7,353,846.06 6,610,773.49 支付其他与经营活动有关的现金 7,544,917.91 6,028,922.49 经营活动现金流出小计 71,459,674.66 58,722,562.08 经营活动产生的现金流量净额 7,015,955.50 6,893,259.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 84,280,000.00 47,200,000.00 取得投资收益收到的现金 837,554.04 321,686.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 10,000.00 6,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 85,127,554.04 47,527,686.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 738,168.80 225,857.47 投资支付的现金 91,360,000.00 56,120,000.00 51 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 92,098,168.80 56,345,857.47 投资活动产生的现金流量净额 -6,970,614.76 -8,818,170.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 1,855,303.45 取得借款收到的现金 10,800,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,800,000.00 4,855,303.45 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,931,293.37 1,020,277.62 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,931,293.37 1,020,277.62 筹资活动产生的现金流量净额 5,868,706.63 3,835,025.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 77,091.77 -89,998.47 五、现金及现金等价物净增加额 5,991,139.14 1,820,116.49 加：期初现金及现金等价物余额 11,349,957.14 9,529,840.65 六、期末现金及现金等价物余额 17,341,096.28 11,349,957.14 52 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 25,100,000.00 - - - 1,353,418.90 - - - 805,842.57 - 6,071,447.70 - 33,330,709.17 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 25,100,000.00 - - - 1,353,418.90 - - - 805,842.57 - 6,071,447.70 - 33,330,709.17 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - 186,750.41 - - - 893,695.10 - 6,220,424.01 -260.00 7,300,609.52 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,935,553.31 -260.00 8,935,293.31 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - 186,750.41 - - - - - - - 186,750.41 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 53 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - 186,750.41 - - - - - - - 186,750.41 4．其他 （三）利润分配 - - - - - - - - 893,695.10 - -2,715,129.30 - -1,821,434.20 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 893,695.10 - -893,695.10 - - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - -1,821,434.20 - -1,821,434.20 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,100,000.00 - - - 1,540,169.31 - - - 1,699,537.67 - 12,291,871.71 -260.00 40,631,318.69 54 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 18,800,379.00 - - - 5,548,486.45 - - - 241,097.54 - 1,977,482.57 - 26,567,445.56 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 18,800,379.00 - - - 5,548,486.45 - - - 241,097.54 - 1,977,482.57 - 26,567,445.56 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 6,299,621.00 - - - -4,195,067.55 - - - 564,745.03 - 4,093,965.13 - 6,763,263.61 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,647,450.28 5,647,450.28 （二）所有者投入和减少资本 751,135.00 - - - 1,353,418.45 - - - - - - - 2,104,553.45 1．股东投入的普通股 751,135.00 - - - 1,104,168.45 - - - - - - 1,855,303.45 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - 249,250.00 - - - - - - - 249,250.00 4．其他 （三）利润分配 - - - - - - - - 564,745.03 - -1,553,485.15 - -988,740.12 55 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 564,745.03 - -564,745.03 - - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - -988,740.12 - -988,740.12 4．其他 （四）所有者权益内部结转 5,548,486.00 - - - -5,548,486.00 - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） 5,548,486.00 - - - -5,548,486.00 - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,100,000.00 - - - 1,353,418.90 - - - 805,842.57 - 6,071,447.70 - 33,330,709.17 法定代表人：吴小松 主管会计工作负责人：金燕 会计机构负责人：张玲 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 56 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 25,100,000.00 - - - 1,353,418.90 - - - 805,842.57 6,071,447.70 33,330,709.17 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 25,100,000.00 - - - 1,353,418.90 - - - 805,842.57 6,071,447.70 33,330,709.17 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - 186,750.41 - - - 893,695.10 6,221,821.67 7,302,267.18 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 8,936,950.97 8,936,950.97 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - 186,750.41 - - - - - - 186,750.41 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - 186,750.41 - - - - - 186,750.41 4．其他 （三）利润分配 - - - - - - - - 893,695.10 -2,715,129.30 -1,821,434.20 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 893,695.10 -893,695.10 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - -1,821,434.20 -1,821,434.20 3．对所有者（或股东）的 分配 57 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,100,000.00 - - - 1,540,169.31 - - - 1,699,537.67 12,293,269.37 40,632,976.35 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 18,800,379.00 - - - 5,548,486.45 - - - 241,097.54 1,977,482.57 26,567,445.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 58 二、本年期初余额 18,800,379.00 - - - 5,548,486.45 - - - 241,097.54 1,977,482.57 26,567,445.56 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 6,299,621.00 - - - -4,195,067.55 - - - 564,745.03 4,093,965.13 6,763,263.61 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 5,647,450.28 5,647,450.28 （二）所有者投入和减少资 本 751,135.00 - - - 1,353,418.45 - - - - - 2,104,553.45 1．股东投入的普通股 751,135.00 - - - 1,104,168.45 - - - - - 1,855,303.45 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - 249,250.00 - - - - - 249,250.00 4．其他 （三）利润分配 - - - - - - - - 564,745.03 -1,553,485.15 -988,740.12 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 564,745.03 -564,745.03 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - -988,740.12 -988,740.12 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 5,548,486.00 - - - -5,548,486.00 - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） 5,548,486.00 - - - -5,548,486.00 - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 59 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 25,100,000.00 - - - 1,353,418.90 - - - 805,842.57 6,071,447.70 33,330,709.17 60 注意：请在财务报表后附“财务报表附注”！！ 爱环吴世（苏州）环保股份有限公司 2018 年度 财务报表附注 一 、 公 司 基 本 情 况 1、 公 司 概 况 爱环吴世（苏州）环保股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由爱环吴世（苏 州）环保有限公司（以下简称“爱环有限”）于2016年6月24日整体变更设立的股份有限公司。 爱环有限成立于1999年1月25日，原系经苏州新区经济贸易局“关于同意外商独资举办爱 环吴世（苏州）环保有限公司的批复”（苏新经项（99）09号）、江苏省人民政府“外经贸苏 府资字[1999]30767号”《批准证书》批准，由赴日留学人员吴小松先生在苏州新区组建的出 国留学人员独资经营企业，原注册资本为790万日元。 2003年6月，经苏州国家高新技术产业开发区经济发展局“关于同意爱环吴世（苏州）环 保有限公司增资及修改公司《章程》的批复”（苏高新经项（2003）361号）、江苏省人民政 府“外经贸苏府资字[2003]30767号”《批准证书》批准，爱环有限增加注册资本1310万日元 （全部由吴小松先生出资）。变更后，爱环有限注册资本为2100万日元。 2011年6月，经苏州国家高新技术产业开发区经济发展和改革局“关于同意爱环吴世（苏 州）环保有限公司增资、调整股比结构及修改公司章程的批复”（苏高新经项（2011）183 号）批准，爱环有限增加注册资本14,073.64万日元，同时新增股东日本AQUAS株式会社（以 下简称“日本AQUAS”）。变更后，爱环有限注册资本为16,173.64万日元，其中：吴小松出资 6,173.64万日元，占注册资本的38.17%；日本AQUAS出资10,000万日元，占注册资本的61.83%。 2013年9月，经苏州国家高新技术产业开发区经济发展和改革局“关于同意爱环吴世（苏 州）环保有限公司转股、调整股比结构及修改公司《章程》 《合同》的批复”（苏高新经项（2013） 260号）批准，爱环有限股东日本AQUAS将对爱环有限的股权中的2,000万日元转让给股东吴 小松先生。变更后，爱环有限注册资本仍为16,173.64万日元，其中：吴小松出资8,173.64万 日元，占注册资本的50.54%；日本AQUAS出资8,000万日元，占注册资本的49.46%。 61 2015年4月，经苏州国家高新技术产业开发区经济发展和改革局“关于同意爱环吴世（苏 州）环保有限公司增资、调整股比结构及修改公司《章程》的批复”（高新经项（2015）78 号）批准，爱环有限增加注册资本12,397.76万日元，同时新增股东文莱The Future Of Water Co.,Ltd.（以下简称“文莱Future”）。变更后，爱环有限注册资本为28,571.40万日元，其中： 吴小松出资11,770.60万日元，占注册资本的41.20%；文莱Future出资8,800.80万日元，占注 册资本的30.80%；日本AQUAS出资8,000万日元，占注册资本的28.00%。 2015年12月，经苏州国家高新技术产业开发区经济发展和改革局“关于同意爱环吴世（苏 州）环保有限公司转股、地址变更及修改公司《章程》《合同》的批复”（苏高新经项（2015） 406号）批准，爱环有限股东文莱Future将对爱环有限的股权8,800.80万日元转让给爱环有限 新股东苏州未来之水投资管理中心（有限合伙）（以下简称“苏州未来之水”）。2016年1月12 日，爱环有限取得苏州高新区（虎丘区）市场监督管理局外商投资公司准予变更登记通知书。 变更后，爱环有限注册资本为28,571.40万日元，其中：吴小松出资11,770.60万日元，占注 册资本的41.20%；苏州未来之水出资8,800.80万日元，占注册资本的30.80%；日本AQUAS出 资8,000万日元，占注册资本的28.00%。 根据爱环有限股东会2016年5月27日决议，爱环有限以截止2016年3月31日止经审计的 净资产折股1,880.0379万股，每股面值1元，折合股份总额1,880.0379万元，将爱环有限变更 为股份有限公司。变更后，公司注册资本为1,880.0379万元人民币。2016年6月24日，公司 办理了有关变更登记，取得了股份有限公司营业执照。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司“股转系统函[2016]7798号”文核准，公司股票 于2016年12月9日起在全国股转系统挂牌公开转让。证券简称：爱环吴世；证券代码：839709。 根据公司2017年5月9日的2016年年度股东大会决议，公司以资本公积5,548,486.29元向 全体股东每10股转增2.951263股，申请增加注册资本人民币554.8486万元，增加实收资本（股 本）人民币554.8486万元。注册资本及实收资本（股本）总额均变更为人民币2434.8865万 元，其中：吴小松出资1003.1732万元，占注册资本的41.20%；苏州未来之水出资749.9451 万元，占注册资本的30.80%；日本AQUAS出资681.7682万元，占注册资本的28.00%。变更后， 公司已于2017年8月18日办妥有关工商变更登记。 根据 2017 年 9 月 26 日吴小松与日本 AQUAS 签订的股权转让协议，双方确认日本 AQUAS 将其持有的股本中的 73 万股的股票转让给吴小松，有关转让事宜已在全国中小企业股份转 让系统办理完成。 62 根据2017年11月25日公司2017年第六次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司以 定向发行股票方式向自然人孙义发行75.1135万股股份（每股面值1元，每股发行价格为2.47 元），增加注册资本人民币75.1135万元，变更后的注册资本为人民币2,510万元，实收资本（股 本）人民币2,510万元。本次新增股本已经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审 验并出具“苏公W[2017]B191号”验资报告，并于2017年12月26日经全国中小企业股份转让系 统有限责任公司确认。变更后，公司已于2018年6月12日办妥有关工商变更登记。 截止报告期末，公司的股权结构明细为：吴小松出资1076.1732万元，占注册资本的 42.88%；苏州未来之水出资749.9451万元，占注册资本的29.88%；日本AQUAS出资608.7682 万元，占注册资本的24.25%；孙义出资75.1135万元，占注册资本的2.99%。 公司统一社会信用代码： 91320505713248401X。 公司住所：苏州高新区紫金路55号。公司法定代表人：吴小松。 2、公司行业性质 根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业属于专用设备制造业（分 类代码C35）；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业属于环境保护专 用设备（分类代码C3591）；根据《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所处行业属于环境 与设施服务类（分类代码12111011）。 3、公司经营范围 研发、生产、销售水处理剂及其相关产品和设备；纯水、超纯水、医疗及食品用水、废 水、中水回用工程、废气等环境污染治理工程的设计、施工、运营及维护服务；水质分析、 技术咨询、技术服务；批发：一般危险化学品；乙醇[无水]、甲酸、乙酸[含量>80%]、氢氧 化钠、氨溶液[含氨>10%]、次氯酸钠溶液[含有效氯>5%]、氢氧化钾、氢氧化钠溶液[含量≥30%]、 三氯化铁溶液、亚硫酸氢钠、氨基磺酸、环己烷、戊二醛、氢氧化钾溶液[含量≥30%]、吗啉、 亚硝酸钠、膦酸、氢氧化锂、1-丙醇、2-丙醇、丙烯酸[稳定的]、丙烯酰胺；易制毒化学品： 硫酸、盐酸**（不得储存）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 4、公司主营业务 提供超纯水、废水、废气、废水回用等环保设备的设计和制造、维护以及服务；循环水 和锅炉水处理剂，废水处理剂的研发生产销售服务。 63 报告期间内，公司主营业务未发生变更。 5、公司基本组织架构 本公司设立了股东大会、董事会、监事会等法人治理机构，公司日常经营管理由经理层 负责。公司下设的职能部门为人力资源与行政部、财务部、工程部、市场传播部、研发中心、 实验中心、业务发展部、设施运营事业部、品质管理部、仓管部、采购部、化学产品部、标 准设备部、技术部等。公司分支机构：上海分公司、福建分公司。 6、公司合并财务报表范围 （1）本期合并财务报表范围如下： 子公司名称 注册资本 主营业务 备注 辽宁爱环吴世环保科技有 限公司（以下简称“辽宁爱 环”） 人民币 1000 万元 研究、开发、销售环保产品及 环保工程设计、施工等 系 2018 年 5 月由本公司与其他 出资方新设成立，本公司持有 辽宁爱环 60%的股权。 爱环吴世（福建）环保科 技有限公司（以下简称“福 建爱环”） 人民币 1500 万元 水处理剂及其相关产品和设备 研发、生产、销售，环境污染 治理工程的设计、施工、运营 及维护服务等 系本公司全资子公司，于 2018 年 10 月新设成立。 （2）本期合并财务报表范围及其变化其他情况，详见本财务报表附注“六、合并范围 的变更”以及“七、在其他主体中的权益”相关内容。 7、财务报告批准报出 本财务报告于2019年3月28日经公司第一届董事会第十四次会议批准报出。 二 、 财 务 报 表 的 编 制 基 础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 发布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释和其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证监会公布的《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的规定， 并基于本公司制定的各项会计政策和会计估计进行编制。 64 2、持续经营 根据目前可获取的信息，经本公司综合评价，自本报告期末起至少12个月内，不存在对 本公司持续经营能力有明显不利影响的因素。 三 、 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 本公司重要会计政策及会计估计，是根据财政部发布的企业会计准则的有关规定，结合 本公司生产经营特点制定。 具体会计政策和会计估计提示：本公司主要从事环保设备的设计和制造、维护以及服 务；循环水和锅炉水处理剂，废水处理剂的研发生产销售服务。本公司根据实际生产经营特 点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策和会计估计，主要体现在应 收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认 时点等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以一年（12个月）作为正常营业周期。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 65 合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计 费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券 或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 （2）非同一控制下的企业合并 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。合并发生 的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于 发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股 东权益或负债的初始计量金额。 6、合并财务报表的编制方法 本公司（母公司）以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日 起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及 未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份 额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公 司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状 态存在。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 66 合营安排分为共同经营和合营企业。公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确 定合营安排的分类。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 （2）共同经营的会计处理 公司作为共同经营合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关 企业会计准则的规定进行会计处理： ① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 9、外币业务和外币报表折算 对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位 币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折 算。 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布 的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金 额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币 借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办 费；其余计入当期的财务费用。 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公 布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性 67 项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作 为公允价值变动损益，计入当期损益。 对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表 中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在 资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合 收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率 变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。 （1）金融资产和金融负债的分类与计量 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可 供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益（但是，在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量）；应收款项及持有至到期投资以摊 余成本计量。 本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 （2）金融资产和金融负债公允价值的确定 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 68 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融 工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （3）金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移 金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式： 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金 流量支付给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终 止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益， 同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所 有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃 对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 （4）金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融 资产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产减值 公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证 据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试， 如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的 和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况， 按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。 金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预 计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 69 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： ① 发行方或债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担 保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； ⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预 计未来现金流量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严 重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中：严重下跌是指公允价 值下跌幅度累计超过 50%；非暂时性下跌是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确 认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供 出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 70 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 人民币 100 万元 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 单独减值测试，个别认定。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法： 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 50% 50% 3 年以上 100% 100% 注：本公司对不单独进行减值测试的应收款项，以及单独测试未发生减值的应收款项，以账龄为组 合，采用账龄分析法计提坏账准备。 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由 坏账迹象明显 坏账准备的计提方法 单独减值测试，个别认定。 本公司对不单独进行减值测试的应收款项，以及单独测试未发生减值的应收款项，以账 龄为组合，采用账龄分析法计提坏账准备；对纳入合并报表范围的母公司与子公司之间、子 公司与子公司之间的应收款项，不计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 公司存货分为原材料（含低值易耗品、包装物）、在产品、库存商品等。 （2）发出存货计价方法 公司对发出存货采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或 部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其 71 可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算。 （4）存货的盘存制度 公司存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 公司周转使用的低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法摊销。 13、持有待售资产 （1） 持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似 交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生， 即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完 成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得 日将其划分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公 司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动， 且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况， 导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这 些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。 （2）持有待售的非流动资产或处置组的计量 ①初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值 高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不 划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低 72 计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去 出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值， 再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置 组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 ②资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以 前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回 金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减 记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回， 转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前 确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非 流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 ③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待 售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持 有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或 减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式的不同，分别采用如下方式确认： 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本； 73 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及 产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权 投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债）， 全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并 方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的 数额直接在合并损益表确认； 除企业合并形成的长期股权投资外，通过其他方式取得的长期股权投资，按照以下要求 确定初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本； 通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作 为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长 期股权投资投资成本； 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 （2）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 ① 公司能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。 控制是指公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回 报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 本公司对采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整 长期股权投资的成本，被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 ② 公司对联营企业和合营企业的权益性投资，采用权益法核算。 本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即为对联营企业投资。重大影响，是 指被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。 本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利 的权益性投资，即为对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控 制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 本公司对采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 74 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的 其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策 及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表 进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 15、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值较高的有形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流 入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类及折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 估计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.50 机器设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50－19.40 运输工具 年限平均法 4-5 3-5 19.00－24.25 电子设备 年限平均法 3-5 3-5 19.00－31.67 办公及其他设备 年限平均法 3-5 3-5 19.00－31.67 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届 满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司； 本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上； 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值 的90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资 产公允价值的90%及以上； 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 75 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。 16、在建工程 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际 成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对 固定资产原值差异作调整。 17、借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额。 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投 资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本； 其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 相关借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已 经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在 该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本。 固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用 于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 76 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18、无形资产 （1）无形资产的计价方法 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约 定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账； 不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 （2）无形资产摊销方法和期限 本公司对使用寿命有限的无形资产，自其可供使用时起在使用寿命内采用直线法摊销， 计入当期损益。其中：土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平 均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法 律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。 本公司对使用寿命不确定的无形资产不摊销。每个会计期间对其使用寿命进行复核，如 果有证据表明其使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按使用寿命有限的无形资产摊销方法 进行摊销。 19、内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目支出区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取 并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使 用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材 料、装置、产品等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确 认为无形资产（专利技术和非专利技术）： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 77 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； 运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。 20、长期资产减值 本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采 用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值，采用以 下方法确定： 公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如存在减值迹象，则估计 其可收回金额，进行减值测试。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无 论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的，本公司将资产的账面价值减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 21、长期待摊费用 长期待摊费用，是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的 各项费用。 长期待摊费用发生时按实际成本计量，并按预计受益期限采用年限平均法进行摊销，计 入当期损益。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益（其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外）。 78 公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金， 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的 计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关 资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划，是指公司与职工就离职后福利达成的协议，或者公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划， 是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定 受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司尚未制定设定受益计划。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓 励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的负债，同时计入当期损益。 23、预计负债 （1）预计负债确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固 定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债。 该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 79 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债计量方法 本公司按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负 债表日进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。 24、优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法 公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。 对于归类为权益工具的优先股、永续债等金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支 出或股利分配都作为本公司（即发行方）的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理； 对于归类为金融负债的优先股、永续债等金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支 出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损 益。 本公司发行优先股、永续债等金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为 债务工具且以摊余成本计量的，应当计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的， 应当从权益中扣除。 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 公司商品销售包括环保设备销售、环保水处理剂及耗材销售两大类。具体销售收入确认 时点如下： 环保设备销售：在商品发出，并在客户现场安装调试完毕，按约定标准验收合格，与客 户完成设备交付手续时确认收入。 环保水处理剂及耗材销售：在商品发出、客户签收时确认收入。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： 80 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合 同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也 确认为收入。 （3）提供劳务收入确认的时点 本公司向客户提供的劳务，为纯水、废水处理等服务及有关技术咨询服务。本公司在劳 务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 26、政府补助 （1）类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产和非货币性资产。分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他形式形成长期资产的 政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）会计处理 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使 用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产 处置当期的损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包 含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整 体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费 用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补 偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日 常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 81 本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照资产负债表日预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产；如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值， 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 公司递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况：企业合并和 直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税。 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大 的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销， 计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差 额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租 82 交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益 金额。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 ①会计政策变更的内容和原因 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会 [2018]15号）和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，并对财务报表的年初数或上年 同期数进行了同口径追溯调整。 ②财务报表受上述会计政策变更影响的报表项目名称和金额 原列报报表项目及金额 （期初数/上期数） 现列报报表项目及金额 （期初数/上期数） 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据 93,500.00 应收票据及应收账款 9,577,427.99 应收账款 9,483,927.99 应收利息 — 其他应收款 169,844.94 应收股利 — 其他应收款 169,844.94 应付票据 — 应付票据及应付账款 3,234,393.53 应付账款 3,234,393.53 应付利息 3,987.50 其他应付款 3,987.50 应付股利 — 其他应付款 — 管理费用 10,973,163.63 管理费用 7,648,193.87 研发费用 3,324,969.76 （2）重要会计估计变更 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 —— —— —— —— 四 、 税 项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率 增值税（注） 应税收入 17%、16%、6%、10% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 83 注：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32 号）的规定，本公司自 2018年5月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%税率调整为16%。 执行不同企业所得税税率纳税主体的情况： 纳税主体名称 所得税税率 本公司（母公司） 15% 子公司：辽宁爱环 25% 子公司：福建爱环 25% 2、税收优惠 本公司（母公司）于2017年11月17日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家 税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业（有效期三年），取得编号为GR201732001046 的《高新技术企业证书》。根据《中华人民共和国企业所得税法》第四章第二十八条的规定， 本公司（母公司）报告期享受减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。 五 、 合 并 财 务 报 表 项 目 附 注 （ 如 无 特 别 说 明 ， 金 额 单 位 均 为 人 民 币 元 ） 1、货币资金 （1）货币资金分类 项目 期末余额 期初余额 库存现金 58,789.63 5,995.91 银行存款 17,287,298.99 11,343,961.23 其他货币资金 — — 合 计 17,346,088.62 11,349,957.14 其中：存放在境外的款项总额 — — （2）货币资金期末余额中，无因抵押、质押或冻结等对使用有限制情况款项。 2、应收票据及应收账款 项 目 期末余额 期初余额 应收票据 430,000.00 93,500.00 应收账款 14,707,807.42 9,483,927.99 合 计 15,137,807.42 9,577,427.99 2.1 应收票据 （1）应收票据分类列示 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 430,000.00 93,500.00 商业承兑汇票 — — 合 计 430,000.00 93,500.00 （2）期末无质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 84 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 — — 商业承兑汇票 — — 合 计 — — （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据情况。 2.2 应收账款 （1）应收账款分类列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 15,514,310.12 100.00 806,502.70 5.20 14,707,807.42 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 — — — — — 合 计 15,514,310.12 100.00 806,502.70 — 14,707,807.42 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 9,987,217.36 100.00 503,289.37 5.04 9,483,927.99 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 — — — — — 合 计 9,987,217.36 100.00 503,289.37 — 9,483,927.99 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 15,354,566.22 767,728.31 5.00% 1 至 2 年 102,743.90 10,274.39 10.00% 2 至 3 年 57,000.00 28,500.00 50.00% 3 年以上 — — 100.00% 合 计 15,514,310.12 806,502.70 — 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,908,647.36 495,432.37 5.00% 1 至 2 年 78,570.00 7,857.00 10.00% 2 至 3 年 — — 50.00% 3 年以上 — — 100.00% 合 计 9,987,217.36 503,289.37 — 85 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额303,213.33元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 — （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款 总额的比例(%) 坏账准备 期末余额 旭硝子显示玻璃（惠州）有限公司 非关联方 2,052,981.60 13.23 102,649.08 日照帕卡表面处理有限公司 非关联方 1,195,124.10 7.70 59,756.21 日立工程建设（中国）有限公司 非关联方 1,153,012.64 7.43 57,650.63 明治乳业（苏州）有限公司 非关联方 1,075,803.33 6.93 53,790.17 喜开理（中国）有限公司 非关联方 1,015,769.40 6.55 50,788.47 合 计 — 6,492,691.07 41.84 324,634.56 （5）本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,746,004.66 99.58 1,327,092.82 98.75 1 至 2 年 6,732.00 0.38 7,208.00 0.54 2 至 3 年 608.00 0.04 9,600.00 0.71 3 年以上 — — — — 合 计 1,753,344.66 100.00 1,343,900.82 100.00 （2）按预付对象归集的金额前五名的预付款项情况 期末预付款项前五名余额合计为1,522,634.35元，占预付款项期末总额的比例为86.84%。 4、其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 — — 应收股利 — — 其他应收款 90,063.50 169,844.94 合 计 90,063.50 169,844.94 4.1 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 86 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 116,430.00 100.00 26,366.50 22.65 90,063.50 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 — — — — — 合 计 116,430.00 100.00 26,366.50 — 90,063.50 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 195,768.36 100.00 25,923.42 13.24 169,844.94 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 — — — — — 合 计 195,768.36 100.00 25,923.42 — 169,844.94 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 45,130.00 2,256.50 5.00% 1 至 2 年 50,850.00 5,085.00 10.00% 2 至 3 年 2,850.00 1,425.00 50.00% 3 年以上 17,600.00 17,600.00 100.00% 合 计 116,430.00 26,366.50 — 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 170,868.36 8,543.42 5.00% 1 至 2 年 7,300.00 730.00 10.00% 2 至 3 年 1,900.00 950.00 50.00% 3 年以上 15,700.00 15,700.00 100.00% 合 计 195,768.36 25,923.42 — （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额12,821.08元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 12,378.00 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 代扣代缴股东企业所得税（日本 AQUAS） — 115,018.36 保证金、押金 116,430.00 75,750.00 员工备用金 — 5,000.00 合 计 116,430.00 195,768.36 87 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 福建省邵武铁武林车辆有限公司 押金 40,000.00 1 年以内 34.36 2,000.00 上海庆扬贸易有限公司 押金 36,000.00 1 至 2 年 30.92 3,600.00 苏州捷庆气体有限公司 押金 8,400.00 3 年以上 7.21 8,400.00 苏州联佳办公设备有限公司 押金 5,000.00 1 至 2 年 4.29 500.00 欧菲斯办公伙伴（上海）商贸有限公司 押金 4,000.00 1 至 2 年 3.44 400.00 合 计 — 93,400.00 — 80.22 （6）本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 5、存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,455,578.12 — 2,455,578.12 2,718,077.41 — 2,718,077.41 在产品 2,285,421.92 — 2,285,421.92 1,369,443.57 — 1,369,443.57 库存商品 535,874.03 — 535,874.03 390,812.88 — 390,812.88 合 计 5,276,874.07 — 5,276,874.07 4,478,333.86 — 4,478,333.86 （2）存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 — — — — — — — 合 计 — — — — — — （3）存货期末余额中无借款费用资本化金额。 6、其他流动资产 （1）项目明细 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 18,000,000.00 13,920,000.00 信托计划产品 3,000,000.00 — 待摊费用 189,746.19 128,764.02 合 计 21,189,746.19 14,048,764.02 （2）银行理财产品明细： 银行理财产品名称 2018-12-31 到期日 备注 江苏银行“聚溢融 B3 同享 40” 4,000,000.00 2019 年 1 月 非保本浮动收益型 江苏银行“聚溢融 B3 同享 46” 8,000,000.00 2019 年 2 月 非保本浮动收益型 江苏银行“聚溢融 B3 同享 50” 6,000,000.00 2019 年 3 月 非保本浮动收益型 合 计 18,000,000.00 — — （3）信托计划产品明细： 信托计划产品名称 2018-12-31 到期日 备注 浙商金汇信托股份有限公司-浙金·阳光城 上海滨江悦项目（第 16 期第 1 次 D 类） 3,000,000.00 2019 年 5 月 集合资金信托计划 合 计 3,000,000.00 — — 7、固定资产 88 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公及其他 设备 合计 一、账面原值： 1. 期初余额 6,801,821.26 1,022,970.98 2,742,232.03 291,803.42 760,855.70 11,619,683.39 2.本期增加金额 — 185,748.28 135,981.70 12,727.27 51,374.31 385,831.56 （1）购置 — 185,748.28 135,981.70 12,727.27 51,374.31 385,831.56 （2）在建工程转入 — — — — — — （3）企业合并增加 — — — — — — 3. 本期减少金额 — 3,418.80 204,768.00 17,948.72 81,282.84 307,418.36 （1）处置或报废 — 3,418.80 204,768.00 17,948.72 81,282.84 307,418.36 4. 期末余额 6,801,821.26 1,205,300.46 2,673,445.73 286,581.97 730,947.17 11,698,096.59 二、累计折旧 1. 期初余额 3,289,954.96 662,238.10 2,291,977.96 144,500.83 643,432.97 7,032,104.82 2. 本期增加金额 306,081.96 103,586.09 211,815.69 32,814.58 43,440.03 697,738.35 （1）计提 306,081.96 103,586.09 211,815.69 32,814.58 43,440.03 697,738.35 3. 本期减少金额 — 3,316.24 195,292.94 17,410.26 76,946.32 292,965.76 （1）处置或报废 — 3,316.24 195,292.94 17,410.26 76,946.32 292,965.76 4. 期末余额 3,596,036.92 762,507.95 2,308,500.71 159,905.15 609,926.68 7,436,877.41 三、减值准备 1. 期初余额 — — — — — — 2. 本期增加金额 — — — — — — 3. 本期减少金额 — — — — — — 4. 期末余额 — — — — — — 四、账面价值 — — — — — — 1. 期末账面价值 3,205,784.34 442,792.51 364,945.02 126,676.82 121,020.49 4,261,219.18 2. 期初账面价值 3,511,866.30 360,732.88 450,254.07 147,302.59 117,422.73 4,587,578.57 （2）暂时闲置的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 —— — — — — —— （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 —— — — — — （4）通过经营租赁租出的固定资产 项目 期末账面价值 —— — （5）公司未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办理权证的原因 —— — —— 8、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 其他 合计 一、账面原值 1. 期初余额 945,526.80 — 945,526.80 2. 本期增加金额 — — — （1）购置 — — — （2）内部研发 — — — （3）企业合并增加 — — — 3. 本期减少金额 — — — （1）处置 — — — 89 4. 期末余额 945,526.80 — 945,526.80 二、累计摊销 1. 期初余额 282,082.52 — 282,082.52 2. 本期增加金额 18,910.56 — 18,910.56 （1）计提 18,910.56 — 18,910.56 3. 本期减少金额 — — — （1）处置 — — — 4. 期末余额 300,993.08 — 300,993.08 三、减值准备 1. 期初余额 — — — 2. 本期增加金额 — — — （1）计提 — — — 3. 本期减少金额 — — — （1）处置 — — — 4. 期末余额 — — — 四、账面价值 1. 期末账面价值 644,533.72 — 644,533.72 2. 期初账面价值 663,444.28 — 663,444.28 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 —— — —— 9、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 厂房外墙瓷砖工程 543,749.90 — 72,500.04 — 471,249.86 上海分公司墙面装修 105,542.72 23,453.92 82,088.80 福建分公司装修费 — 178,404.80 44,601.18 — 133,803.62 合 计 543,749.90 283,947.52 140,555.14 — 687,142.28 10、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣 暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣 暂时性差异 递延所得税 资产 坏账准备金 832,869.20 124,930.39 529,212.79 79,381.92 存货跌价准备金 — — — — 可抵扣亏损 — — — — 合 计 832,869.20 124,930.39 529,212.79 79,381.92 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税 暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税 暂时性差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资产评估增值 — — — — 可供出售金融资产公允价值变动 — — — — 合 计 — — — — （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： 项目 递延所得税资产 抵销后递延所得 递延所得税资产 抵销后递延所得 90 和负债期末互抵 金额 税资产或负债期 末余额 和负债期初互抵 金额 税资产或负债期 初余额 递延所得税资产 — — — — 递延所得税负债 — — — — （4）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 — — 可抵扣亏损 -1,657.66 — 合 计 -1,657.66 — （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末金额 期初金额 备注 2023 年 -1,657.66 — 合 计 -1,657.66 — — 11、短期借款 种类 期末余额 期初余额 保证借款 10,800,000.00 3,000,000.00 合 计 10,800,000.00 3,000,000.00 12、应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 — — 应付账款 4,345,346.81 3,234,393.53 合 计 4,345,346.81 3,234,393.53 12.1 应付账款 （1）应付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 3,975,838.81 2,966,290.60 1 至 2 年 128,958.00 217,912.93 2 至 3 年 191,300.00 8,590.00 3 年以上 49,250.00 41,600.00 合 计 4,345,346.81 3,234,393.53 （2）应付账款按性质分类列示 性质 期末余额 期初余额 经营性应付款 4,345,346.81 3,234,393.53 工程性应付款 — — 合 计 4,345,346.81 3,234,393.53 13、预收款项 （1）预收款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 3,052,814.11 3,117,078.85 1 至 2 年 — — 91 合计 3,052,814.11 3,117,078.85 （2）按预收对象归集的金额前五名的预收款项情况 期末预收款项前五名余额合计为2,611,413.12元，占预收款项期末总额的比例为85.54%。 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,254,673.36 20,340,213.78 18,214,235.90 5,380,651.24 二、离职后福利—设定提存计划 19,516.75 1,069,753.12 1,067,801.47 21,468.40 三、辞退福利 — — — — 四、一年内到期的其他福利 — — — — 合计 3,274,190.11 21,409,966.90 19,282,037.37 5,402,119.64 （2）短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,207,654.88 18,154,703.96 16,097,598.50 5,264,760.34 二、职工福利费 — 591,484.74 591,484.74 — 三、社会保险费 11,034.11 555,392.15 554,681.24 11,745.02 其中：医疗保险费 9,591.67 492,233.48 491,505.37 10,319.78 工伤保险费 507.46 18,826.40 18,941.04 392.82 生育保险费 934.98 44,332.27 44,234.83 1,032.42 四、住房公积金 12,911.00 487,247.00 486,438.00 13,720.00 五、工会经费和职工教育经费 23,073.37 551,385.93 484,033.42 90,425.88 六、短期带薪缺勤 — — — — 七、短期利润分享计划 — — — — 合计 3,254,673.36 20,340,213.78 18,214,235.90 5,380,651.24 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 18,987.10 1,041,184.46 1,039,288.36 20,883.20 二、失业保险费 529.65 28,568.66 28,513.11 585.20 三、企业年金缴费 — — — — 合计 19,516.75 1,069,753.12 1,067,801.47 21,468.40 15、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,343,295.52 484,185.50 企业所得税 679,663.63 247,797.52 城市维护建设税 94,030.69 33,892.99 教育费附加 67,164.77 24,209.28 房产税 16,269.43 16,269.43 土地使用税 4,924.63 7,897.40 个人所得税 53,422.32 67,772.16 合计 2,258,770.99 882,024.28 16、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 应付利息 12,965.42 3,987.50 应付股利 — — 其他应付款 8,414.37 — 合 计 21,379.79 3,987.50 92 16.1 应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 12,965.42 3,987.50 合 计 12,965.42 3,987.50 16.2 其他应付款 （1）其他应付款按款项性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 代收代付款项 7,764.37 — 应付员工报销款 650.00 — 合 计 8,414.37 — （2）本期末无账龄超过一年的重要其他应付款。 17、股本 （1）股本变动情况 期初数 本期变动增减 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 25,100,000.00 — — — — — 25,100,000.00 （2）各期末股东及股本比例 股东名称 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 吴小松 10,761,732.00 42.88 10,761,732.00 42.88 苏州未来之水 7,499,451.00 29.88 7,499,451.00 29.88 日本 AQUAS 6,087,682.00 24.25 6,087,682.00 24.25 孙义 751,135.00 2.99 751,135.00 2.99 合 计 25,100,000.00 100.00 25,100,000.00 100.00 18、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 1,104,168.90 — — 1,104,168.90 其他资本公积 249,250.00 186,750.41 — 436,000.41 合 计 1,353,418.90 186,750.41 — 1,540,169.31 注： 其他资本公积本期增加，系公司授予激励对象限制性股票之股份支付的本期摊销金额。有关股份 支付的情况，详见附注十、股份支付。 19、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 805,842.57 893,695.10 — 1,699,537.67 任意盈余公积 — — — — 合 计 805,842.57 893,695.10 — 1,699,537.67 20、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 6,071,447.70 1,977,482.57 调整期初未分配利润合计数 — — 调整后期初未分配利润 6,071,447.70 1,977,482.57 加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,935,553.31 5,647,450.28 93 减：提取法定盈余公积 893,695.10 564,745.03 提取任意盈余公积 — — 提取一般风险准备 — — 应付普通股股利 1,821,434.20 988,740.12 转作股本的普通股股利 — — 期末未分配利润 12,291,871.71 6,071,447.70 21、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本分类披露 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 72,623,353.63 39,086,840.05 55,546,004.89 32,987,255.95 其他业务 4,285.71 — 4,285.71 — 合 计 72,627,639.34 39,086,840.05 55,550,290.60 32,987,255.95 （2）主营业务（分产品类别） 产品类别 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 环保设备 46,837,145.13 27,252,820.51 27,649,101.66 19,414,158.93 节能环保药剂及耗材 23,265,599.51 11,388,485.49 25,457,680.78 12,895,780.19 节能环保咨询及服务 2,520,608.99 445,534.05 2,439,222.45 677,316.83 合 计 72,623,353.63 39,086,840.05 55,546,004.89 32,987,255.95 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期金额 占全部营业收入的比例（%） 五洲大气社工程有限公司上海分公司 7,847,327.58 10.80 NGK(苏州)环保陶瓷有限公司 4,346,560.61 5.98 利优比压铸（常州）有限公司 3,911,382.19 5.39 旭硝子显示玻璃（惠州）有限公司 3,740,639.18 5.15 日立工程建设（中国）有限公司 3,313,254.70 4.56 合 计 23,159,164.26 31.88 22、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 452,462.33 319,845.27 教育费附加 323,187.38 228,460.91 房产税 65,077.72 65,077.73 土地使用税 19,680.52 31,535.59 印花税 19,427.24 13,872.76 地方税费 51,658.03 62,231.11 合 计 931,493.22 721,023.37 23、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,164,164.07 3,227,515.34 差旅费 1,842,427.89 1,206,010.49 业务招待费 1,493,035.55 844,462.88 租金及物业费 555,344.42 512,309.26 维保及小试费 553,270.38 257,432.55 办公费 152,531.84 140,446.96 94 广告宣传费 110,217.91 329,901.38 销售佣金 88,510.00 170,366.66 咨询服务费 — 180,000.00 其他 133,623.31 148,506.05 合 计 10,093,125.37 7,016,951.57 24、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,650,591.78 4,657,614.55 办公费 804,129.58 489,153.21 差旅费 529,495.20 408,294.59 折旧及摊销 497,154.21 579,862.82 专业机构服务费 415,790.81 702,027.38 维修费 341,835.63 219,253.17 物料消耗及低值易耗品摊销 195,408.03 119,967.03 股份支付 186,750.41 249,250.00 业务招待费 38,072.90 106,960.72 其他 155,784.33 115,810.40 合 计 8,815,012.88 7,648,193.87 25、研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,209,376.22 2,559,478.31 直接投入费用 489,573.99 543,713.30 折旧费用 18,985.56 26,175.94 其他相关费用 302,903.22 195,602.21 合 计 4,020,838.99 3,324,969.76 26、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 118,837.09 35,525.00 减：利息收入 44,516.64 42,422.36 汇兑损失 -77,091.77 89,998.47 手续费支出 17,082.64 18,035.78 合 计 14,311.32 101,136.89 27、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 316,034.41 -640,880.48 存货跌价损失 — — 合 计 316,034.41 -640,880.48 28、其他收益 （1）分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 49,122.30 165,314.68 合 计 49,122.30 165,314.68 （2）政府补助明细 项 目 本期发生额 与资产相关/ 与收益相关 是否属于非经常性损益 2017 年高品奖励资金-苏州高新区科技局 20,000.00 与收益相关 是 95 稳岗补贴 19,122.30 与收益相关 是 2018 年苏州高新区工业经济发展专项扶持资 金 10,000.00 与收益相关 是 合 计 49,122.30 —— —— 29、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品收益 699,979.04 321,686.65 信托计划产品收益 137,575.00 — 合 计 837,554.04 321,686.65 30、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -676.60 — 合 计 -676.60 — 31、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产毁损报废收益 — 4,883.50 政府补助 — 1,600,000.00 其他收入 8,500.00 60,865.06 合 计 8,500.00 1,665,748.56 32、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产毁损报废损失 4,977.54 2,474.20 对外捐赠 — — 其他 58.58 6,385.33 合 计 5,036.12 8,859.53 33、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,349,701.88 786,536.43 递延所得税费用 -45,548.47 101,543.32 合计 1,304,153.41 888,079.75 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 10,239,446.72 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,535,917.01 子公司适用不同税率的影响 -165.77 调整以前期间所得税的影响 — 非应税收入的影响 — 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 203,302.36 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 — 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 414.42 技术开发费加计扣除费用的影响 -435,314.61 所得税费用 1,304,153.41 96 34、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 存款利息收入 44,516.64 42,422.36 收到的政府补助 49,122.30 1,765,314.68 营业外收入中的其他收入 8,500.00 60,865.06 其他往来中的收款 137,232.73 35,512.00 合计 239,371.67 1,904,114.10 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用中的付现支出 7,477,419.91 5,907,518.80 其他往来中的付款 62,508.00 115,018.36 营业外支出的其他付款 — 6,385.33 合计 7,539,927.91 6,028,922.49 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,935,293.31 5,647,450.28 加：资产减值准备 316,034.41 -640,880.48 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 697,738.35 790,035.90 无形资产摊销 18,910.56 18,985.68 长期待摊费用摊销 140,555.14 104,583.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 676.60 - 固定资产报废损失 4,977.54 -2,409.30 公允价值变动损失 - - 财务费用 41,745.32 125,523.47 投资损失 -837,554.04 -321,686.65 递延所得税资产减少 -45,548.47 101,543.32 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 -798,540.21 1,063,541.54 经营性应收项目的减少 -6,267,058.41 -105,390.89 经营性应付项目的增加 4,626,967.33 -137,286.67 其他 186,750.41 249,250.00 经营活动产生的现金流量净额 7,020,947.84 6,893,259.95 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 — — 一年内到期的可转换公司债券 — — 融资租入固定资产 — — 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,346,088.62 11,349,957.14 减：现金的期初余额 11,349,957.14 9,529,840.65 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 5,996,131.48 1,820,116.49 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 17,346,088.62 11,349,957.14 其中：库存现金 58,789.63 5,995.91 97 可随时用于支付的银行存款 17,287,298.99 11,343,961.23 可随时用于支付的其他货币资金 — — 二、现金等价物 — — 其中：三个月内到期的债券投资 — — 三、期末现金及现金等价物余额 17,346,088.62 11,349,957.14 36、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 — — —— 合计 — —— 37、外币货币性项目 项目 期末外币余额（元） 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 207,715.84 6.8632 1,425,595.35 日元 82,432.00 0.061887 5,101.46 六 、 合 并 范 围 的 变 更 报告期内，本公司与其他出资方共同出资设立辽宁爱环，注册资本1000万元，成立 于2018年5月11日，本公司持有辽宁爱环60%的股权，辽宁爱环自设立之日起纳入本公司 合并财务报表范围；本公司于2018年10月新设成立全资子公司福建爱环，注册资本1500 万元，福建爱环自设立之日起纳入本公司合并财务报表范围。 七 、 在 其 他 主 体 中 的 权 益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 辽宁爱环 辽宁省 沈阳市 辽宁省 沈阳市 研究、开发、销售环保产品及 环保工程设计、施工等。 60 — 投资设立 福建爱环 福建省 邵武市 福建省 邵武市 水处理剂及其相关产品和设 备研发、生产、销售，环境污 染治理工程的设计、施工、运 营及维护服务等。 100 — 投资设立 98 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于 少数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 —— — — — — 2、本公司无合营企业和联营企业。 3、本公司无共同经营。 4、本公司无在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中存在权益的情况。 八 、 与 金 融 工 具 相 关 的 风 险 本公司与金融工具相关的风险主要为信用风险和流动风险。本公司对此的风险管理政策 概述如下： 1、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据和应 收账款。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大 的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收票据和应收账款，本公司仅与经信用审核、信誉良好的客户进行交易，基于对 客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应 信用期，并对应收票据和应收账款余额进行持续监控，以控制信用风险敞口，确保本公司不 致面临重大坏账风险。对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取 消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 2、流动风险 本公司财务部门在现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求， 以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合银行融资的规定，从主要金融机构获得 提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 99 九 、 关 联 方 及 关 联 交 易 1、本公司控股股东 姓名 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 吴小松 42.88% 42.88% 2、本企业的子公司情况 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 本公司对子公司的 持股比例(%) 本公司对子公司的 表决权比例(%) 辽宁爱环 辽宁省沈阳市 研究、开发、销售环保产品 及环保工程设计、施工等。 1,000.00 60.00 60.00 福建爱环 福建省邵武市 水处理剂及其相关产品和设 备研发、生产、销售，环境 污染治理工程的设计、施工、 运营及维护服务等。 1,500.00 100.00 100.00 3、本企业无合营企业和联营企业。 4、本企业的其他关联方情况 企业名称 与公司关系 日本 AQUAS 持股 5%以上股东 苏州未来之水 持股 5%以上股东 金燕 本公司实际控制人吴小松之配偶 上海亚信建筑工程有限公司（以下简称“上海亚信”） 本公司监事谭健系其控股股东、法定代表人 IZUMIELECTRICCO.,LTD（以下简称“泉电机株式会社”） 本公司实际控制人吴小松持有该公司 20%的股份 上海瀚觅企业管理有限公司（以下简称“上海瀚觅”） 本公司实际控制人吴小松持有 50.75%的股权并担任法 定代表人和董事长；本公司监事安卫持有 49.25%的股 权并担任总经理。 宜制觅智能设备（上海）有限公司（以下简称“宜制觅智能”） 上海瀚觅之子公司（持股 95%）；本公司实际控制人吴 小松通过上海瀚觅间接持有 48.21%的股权并担任法定 代表人和董事长；本公司监事安卫通过上海瀚觅间接 持有 46.79%的股权并担任总经理。 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本公司采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 泉电机株式会社 采购商品 — 6,772.49 日本 AQUAS 采购商品 — 209,353.65 上海亚信 接受工程劳务 — 1,238,834.95 100 宜制觅智能 技术服务费 24,615.09 — 宜制觅智能 采购商品 — 633,333.33 本公司销售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 泉电机株式会社 销售商品 5,914.40 318,375.81 宜制觅智能 销售商品 — 160,879.98 （2）关联方租赁情况 本公司作为出租方： 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期期确认的租赁收入 苏州未来之水 苏州高新区紫金路 55 号 3 号楼 4,285.71 4,285.71 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 关联方为本公司向江苏银行苏州新区支行短期借款提供担保。具体情况如下： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保性质 担保是否已 经履行完毕 吴小松、金燕 300 万元 2017 年 9 月 1 日 2020 年 8 月 31 日 连带责任保证 是 吴小松、金燕 500 万元 2018 年 11 月 9 日 2021 年 11 月 14 日 连带责任保证 否 关联方为本公司向中信银行苏州分行短期借款提供担保。具体情况如下： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保性质 担保是否已 经履行完毕 吴小松、金燕 100 万元 2018 年 11 月 26 日 2022 年 11 月 26 日 连带责任保证 否 关联方为本公司向农业银行苏州高新技术产业开发区支行短期借款提供担保。具体情况如下： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保性质 担保是否已 经履行完毕 吴小松、金燕 480 万元 2018 年 12 月 21 日 2021 年 12 月 20 日 连带责任保证 否 （4）关联方资金往来 项目 关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他应收款 日本 AQUAS 115,018.36 — 115,018.36 — 注：其他应收款期初余额115,018.36元系2017年末待收回的由公司代扣代缴的股东股份转让企业所得税， 该款项于2018年7月已收回。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 上海亚信 72,727.28 — — — （2）应付项目 101 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 上海亚信 — 63,800.00 应付账款 宜制觅智能 37,050.00 37,050.00 十 、 股 份 支 付 2017年3月1日，根据公司2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于<爱环吴世（苏 州）环保股份有限公司股权激励计划>的议案》（以下简称《股权激励计划》）和根据《股权 激励计划》规定签署的《股权激励协议》，公司授予激励对象通过持有苏州未来之水的出资 份额间接持有公司股票，激励计划中的股票来源为苏州未来之水所持有的公司股票。截至 2017年5月13日，上述股权激励计划的第一阶段已实施完毕，吴晓雄等10名被激励对象已按 协议约定完成转让款的支付，苏州未来之水已办理并完成工商变更登记手续，激励对象已成 为未来之水有限合伙人，从而间接持有公司的股票。 根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》的相关规定，公司本期以权益结算的股 份支付确认的费用总额为186,750.41元。 十 一 、 承 诺 及 或 有 事 项 1、重要承诺事项 公司无需要披露的重要承诺事项。 2、重要或有事项 公司无需要披露的重要或有事项。 十 二 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 1、重要的非调整事项 项目 内容 对财务状况和 经营成果的影响数 无法估计影响数 的原因 股票和债券的发行 —— —— —— 重要的对外投资 —— —— —— 重要的债务重组 —— —— —— 102 自然灾害 —— —— —— 外汇汇率重要变动 —— —— —— 2、利润分配情况 拟分配的利润或股利 10,000,000.64 经审议批准宣告发放的利润或股利 — 3、销售退回 公司无需要披露的重要销售退回情况。 4、其他资产负债表日后事项说明 公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十 三 、 其 他 重 要 事 项 1、分部报告 本公司业务单一，主要为环保设备的设计和制造、维护以及服务；循环水和锅炉水处理 剂，废水处理剂的研发生产销售服务等。管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经 营成果。因此，本财务报表不呈报分部信息。 2、其他重要事项说明 无。 十 四 、 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1、应收票据及应收账款 项 目 期末余额 期初余额 应收票据 430,000.00 93,500.00 应收账款 14,707,807.42 9,483,927.99 合 计 15,137,807.42 9,577,427.99 103 1.1 应收票据 （1）应收票据分类列示 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 430,000.00 93,500.00 商业承兑汇票 — — 合 计 430,000.00 93,500.00 （2）期末无质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 — — 商业承兑汇票 — — 合 计 — — （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据情况。 1.2 应收账款 （1）应收账款分类列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 15,514,310.12 100.00 806,502.70 5.20 14,707,807.42 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 — — — — — 合计 15,514,310.12 100.00 806,502.70 — 14,707,807.42 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 9,987,217.36 100.00 503,289.37 5.04 9,483,927.99 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 — — — — — 合计 9,987,217.36 100.00 503,289.37 — 9,483,927.99 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 15,354,566.22 767,728.31 5.00% 1 至 2 年 102,743.90 10,274.39 10.00% 2 至 3 年 57,000.00 28,500.00 50.00% 104 3 年以上 — — 100.00% 合计 15,514,310.12 806,502.70 — 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,908,647.36 495,432.37 5.00% 1 至 2 年 78,570.00 7,857.00 10.00% 2 至 3 年 — — 50.00% 3 年以上 — — 100.00% 合计 9,987,217.36 503,289.37 — （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额303,213.33元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 — （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 旭硝子显示玻璃（惠州）有限公司 非关联方 2,052,981.60 13.23 102,649.08 日照帕卡表面处理有限公司 非关联方 1,195,124.10 7.70 59,756.21 日立工程建设（中国）有限公司 非关联方 1,153,012.64 7.43 57,650.63 明治乳业（苏州）有限公司 非关联方 1,075,803.33 6.93 53,790.17 喜开理（中国）有限公司 非关联方 1,015,769.40 6.55 50,788.47 合 计 — 6,492,691.07 41.84 324,634.56 （5）本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 2、其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 — — 应收股利 — — 其他应收款 90,063.50 169,844.94 合 计 90,063.50 169,844.94 2.1 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 116,430.00 95.10 26,366.50 22.65 90,063.50 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 6,000.00 4.90 — — 6,000.00 105 合计 122,430.00 100.00 26,366.50 — 96,063.50 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 — — — — — 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 195,768.36 100.00 25,923.42 13.24 169,844.94 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 — — — — — 合计 195,768.36 100.00 25,923.42 — 169,844.94 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 45,130.00 2,256.50 5.00% 1 至 2 年 50,850.00 5,085.00 10.00% 2 至 3 年 2,850.00 1,425.00 50.00% 3 年以上 17,600.00 17,600.00 100.00% 合计 116,430.00 26,366.50 — 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 170,868.36 8,543.42 5.00% 1 至 2 年 7,300.00 730.00 10.00% 2 至 3 年 1,900.00 950.00 50.00% 3 年以上 15,700.00 15,700.00 100.00% 合计 195,768.36 25,923.42 — （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额12,821.08元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 12,378.00 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 代扣代缴股东企业所得税（日本 AQUAS） — 115,018.36 保证金、押金 116,430.00 75,750.00 应收子公司往来 6,000.00 — 员工备用金 — 5,000.00 合 计 122,430.00 195,768.36 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 福建省邵武铁武林车辆有限公司 押金 40,000.00 1 年以内 32.67 2,000.00 上海庆扬贸易有限公司 押金 36,000.00 1 至 2 年 29.40 3,600.00 106 苏州捷庆气体有限公司 押金 8,400.00 3 年以上 6.86 8,400.00 爱环吴世（福建）环保科技有限公司 单位往来款 6,000.00 1 年以内 4.90 — 苏州联佳办公设备有限公司 押金 5,000.00 1 至 2 年 4.08 500.00 合 计 — 95,400.00 — 77.91 14,500.00 （6）本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 — — — — — — 对联营、合营企业投资 — — — — — — 合计 — — — — — — （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 辽宁爱环 — — — — — — 福建爱环 — — — — — — 合计 — — — — — — 注：辽宁爱环和福建爱环系2018年新设，报告期内均未实际经营，本公司亦未实际出资。 （2）对联营、合营企业投资 无。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本分类披露 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 72,623,353.63 39,086,840.05 55,546,004.89 32,987,255.95 其他业务 4,285.71 — 4,285.71 — 合计 72,627,639.34 39,086,840.05 55,550,290.60 32,987,255.95 （2）主营业务（分产品类别） 产品类别 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 环保设备 46,837,145.13 27,252,820.51 27,649,101.66 19,414,158.93 节能环保药剂及耗材 23,265,599.51 11,388,485.49 25,457,680.78 12,895,780.19 节能环保咨询及服务 2,520,608.99 445,534.05 2,439,222.45 677,316.83 合计 72,623,353.63 39,086,840.05 55,546,004.89 32,987,255.95 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期金额 占全部营业收入的比例（%） 五洲大气社工程有限公司上海分公司 7,847,327.58 10.80 NGK(苏州)环保陶瓷有限公司 4,346,560.61 5.98 利优比压铸（常州）有限公司 3,911,382.19 5.39 旭硝子显示玻璃（惠州）有限公司 3,740,639.18 5.15 日立工程建设（中国）有限公司 3,313,254.70 4.56 合 计 23,159,164.26 31.88 107 5、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品收益 699,979.04 321,686.65 信托计划产品收益 137,575.00 — 合 计 837,554.04 321,686.65 十 五 、 补 充 资 料 1、本期非经常性损益明细表 项目 2018 年度 说明 非流动性资产处置损益 -5,654.14 —— 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 49,122.30 —— 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 — —— 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金 融资产取得的投资收益 837,554.04 理财产品收益 信托产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,441.42 —— 所得税影响额 -133,419.54 —— 少数股东权益影响额（税后） — —— 合计 756,044.08 —— 注：非经常性损益项目按税前金额列示。 2、本期净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 24.26 0.36 0.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22.21 0.33 0.33 108 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室。