839724_2016_汉和生物_2016年年度报告_2017-04-24.txt

公告编号：2017-015 1 证券代码：839724 证券简称：汉和生物 主办券商：华创证券 南宁汉和生物科技股份有限公司 NANNINGHARWORLDBIOLOGICALTECH NOLOGYCORP. - 汉和生物 NEEQ:839724 年度报告 2016 XX 公告编号：2017-015 2 公司年度大事记 2016 年 3 月公司被评为新型肥料联盟理事单 位 2016 年 6 月 8 日，经南宁市工商行政管理 局批准，公司名称正式更名为“南宁汉和生 物科技股份有限公司”，这标志着我公司顺 利完成了股份制改制工作。 2016 年 10 月公司被评为“广西水溶性肥料工 程技术研究中心” 2016 年 11 月 24 日公司在新三板成功挂牌， 股票代码：839724 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、汉和、汉和生物 指 南宁汉和生物科技股份有限公司 上海汉和 指 上海汉和生物科技有限公司 主办券商/华创证券 指 华创证券有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 南宁汉和生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南宁汉和生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 南宁汉和生物科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 元 指 人民币元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 广西、广西区 指 广西壮族自治区 南宁雅拉 指 南宁雅拉投资有限公司 南宁胜诺 指 南宁胜诺投资有限公司 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 本公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公 司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 偿债风险 公司报告期内资产负债率较高，2015 年末及 2016 年末分别 为 83.34%及 75.04%，相对较高，且公司资产中，存货占比 较大，造成速动比率在报告期各期末分别为 0.68 和 1.23，公 司偿债压力相对较大。 存货跌价风险 公司存货余额在报告期内一直保持较高水平，2015 年末及 2016 年末账面净值分别为 1,295.30 万元及 1394.49 万元，占 各期期末总资产比例分别为 35%和 30.51%，占比较大，若未 来部分主要产品价格下降，可能导致减值损失，影响公司利 润。 经营现金流持续流出风险 2015 年和 2016 年经营活动产生的现金流量净额为负，流出 金额分别为 934.33 万元和 312.38 万元，若公司为扩大业务规 模而增加客户的信用额度和期限，可能导致公司未来经营现 金流持续流出。 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为梁氏家族，其中，梁承任公司董事长，梁 丽任董事、副总经理、财务总监兼董事会秘书，梁氏家族对 公司的生产经营、人事、财务管理均具有控制权。公司已制 定了适合现阶段发展的内部控制体系，防止控股股东利用控 制权对公司的生产经营进行不当控制。若公司实际控制人利 用其对公司的控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司 的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 6 公司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中及实际 控制人不当控制带来的风险。 市场竞争风险 水溶肥行业的市场竞争正在快速加剧，国内生产企业已达 900 余家，国外水溶肥企业也在抢滩中国市场，面对激烈的 市场竞争，若公司技术无法应对市场要求，可能导致市场份 额萎缩。 核心技术人员流失和技术泄密风险 拥有稳定、高素质的科研人才队伍是公司长期保持技术领先 优势的重要保障。公司重视人力资源的科学管理，制定了合 理的员工薪酬方案，建立了有效的绩效管理体系，积极为科 研人员提供良好的科研条件。虽然公司采取了多种措施稳定 科研人员队伍并取得了较好的效果，但是仍不能排除科研人 员流失的可能。 公司治理和内部控制风险 目前公司已经建立了一套比较完善的内部控制制度，但由于 整体变更为股份公司后的规范化时间不长，内控制度在执行 过程中难免会遇到一些偏差，仍需要在实践中检验，这也会 对公司治理提出更高的要求。因此，未来经营中存在因内部 控制执行不到位、公司治理不善而给公司经营带来不利影响 的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 南宁汉和生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 NANNINGHARWORLDBIOLOGICALTECHNOLOGYCORP. 证券简称 汉和生物 证券代码 839724 法定代表人 梁承 注册地址 南宁市创业路 17 号 办公地址 南宁市创业路 17 号 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵阳市中华北路 216 号华创大厦 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 白良献、戴晓红 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 梁丽 电话 0771-6749021 传真 0771-2314412 电子邮箱 2499673883@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 广西南宁市创业路 17 号，530007 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广西南宁市创业路 17 号董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-24 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 化学原料和化学制品制造业（行业代码：C26） 主要产品与服务项目 有机水溶肥料、含腐植酸水溶肥料、含氨基酸水溶肥料、微生物 肥料等新型肥料的研发、生产、销售及配套服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 上海汉和生物科技有限公司 实际控制人 梁承、梁丽、梁志业、刘冰 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 8 企业法人营业执照注册号 914501000811767526 是 税务登记证号码 914501000811767526 是 组织机构代码 914501000811767526 是 注：公司于 2016 年 3 月取得三证合一的营业执照，统一社会信用代码为 914501000811767526 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 65,420,272.38 87,168,220.71 -24.95% 毛利率% 51.92% 31.18% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,193,480.14 3,427,630.89 -36.01% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 383,271.30 3,583,014.56 -89.30% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 31.88% 84.20% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.57% 88.02% - 基本每股收益 0.27 1.71 -84.21% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 45,711,757.80 36,945,385.86 23.73% 负债总计 34,302,121.18 31,160,750.00 10.08% 归属于挂牌公司股东的净资产 11,409,636.62 5,784,635.86 97.24% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 2.89 -60.55% 资产负债率% 75.04% 84.34% - 流动比率 123.00% 109.00% - 利息保障倍数 3.30 68.28 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,123,859.66 -9,343,331.79 - 应收账款周转率 11.15 10.45 - 存货周转率 2.34 3.31 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 23.73% -38.46% - 营业收入增长率% -24.95% 5.21% - 净利润增长率% -36.01% 306.68% - 五、 股本情况 单位：股 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 2,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 政府补助除外） 2,049,620.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 80,037.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 2,129,657.46 所得税影响数 -319,448.62 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,810,208.84 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司属于新型肥料制造企业，主要从事有机水溶肥料、含腐植酸水溶肥料、含氨基酸水溶肥料、微生 物菌剂及其它新型肥料的研发、生产、销售及技术服务。公司自成立以来，针对各种经济作物及苗木对养 分的需求，研究和开发出水溶性肥料、冲施肥料、叶面肥料、微生物肥料等系列产品，在市场上形成了“欧 神”、“普罗施旺”二大品牌产品。 公司在研发、生产、销售、质量管理、农化服务及售后服务等方面拥有丰富资源，为公司的发展奠定 了良好的基础，公司的发展目标是主动适应经济发展新常态，以作物为导向，品牌为主线，加大新产品研 究开发力度，加大市场技术服务，创新欧神、普罗施旺的品牌优势，进一步提高产品对减少化肥使用量、 修复耕地、改良土壤、节能减排、降解农药残留、降低重金属污染等方面的功效，为人类提供更多安全绿 色农产品，为构建良好生态环境建设，促进农业可持续发展作出新贡献。 （一）研发模式在研发模式上，公司设立了研发中心，并由公司各方面专家成立了技术评审委员会， 为公司产品的开发和升级、设备改造与工艺合理性、肥效可靠性和稳定性等提供质量保证和技术支持；聘 请行业专家对公司产品和技术开发进行指导；联合各大科研院所，为产品的研发、实验和检测环节提供技 术支持。报告期内，在新产品开发及现有产品升级换代上，公司始终坚持不断投入，保证公司产品的技术 领先优势。1.实施“双塔”战略，确立液体肥料与生物技术并肩发展的独特优势在国内新型肥料行业当中， 具备研发能力的企业不多，同时具有高端液体肥料和生物技术研发、生产、销售及技术服务能力的企业更 是凤毛麟角。随着国家节水灌溉及土地保护政策的出台，高端液体肥料、微生物肥料将代表未来新型肥料 和生态种植的发展方向。同时，液体肥料与微生物肥料在肥料应用中的优势互补性，在高品质种植、生态 种植领域的综合表现，具有传统肥料不可比拟的巨大优势，市场将迎来爆发式的需求。液体肥料和生物肥 料行业，技术含量普遍不高，没有形成真正的行业龙头，精准把握“双塔”战略，快速占据新型肥料和生物 技术的两大高点，有利于确立南宁汉和在行业中的独特优势和竞争优势。2.打造以“美加倍”多元增效技术 为核心的产品差异化技术标签“美加倍”多元增效技术是南宁汉和技术团队基于现代生态种植理念研发的 能够高效提升植物营养传输和吸收效率的多元增效系统配方的组合。“美加倍”多元增效技术由根际增效系 统、营养增效系统和生理调节系统等三个增效体系组成。作为一项重要的研究成果，该技术已经在公司全 系产品中广泛采用。公司将“美加倍”作为一种独有的差异化的技术标签，反复在消费者中进行传播，从而 让自身产品能快速、轻易的摆脱同类产品习惯依赖于物理特性（原料、含量、重量、产地）的严重同质化 的恶劣竞争环境，重塑了产品生命。 （二）采购模式在采购模式上，公司始终保持独立自主的对外采购模式，根据市场需求，在保证质量 的前提下，保持采购与生产环节相适应。具体模式为：由营销中心负责提供销售预算、设计包装及宣传用 品；运营中心负责供应计划的编制、生产性物料的采购计划编制；研发中心及质量部对原辅料及包装材料 设定技术指标；采购部门在质量部认定的供应商范围内选择供应商，进行采购；原辅料及包装材料送货到 厂之后，由质量部进行检验，合格后方可入库。对重要原材料，保证有 2 家或 2 家以上供应商进行交互采 购。报告期内的采购模式未发较大变化。生产管理中心制定设备、零配件和劳保用品采购计划，人资行政 管理中心制定办公用品、接待用品、后勤、通讯配置的计划。 （三）生产模式公司采取以销定产的生产模式，鉴于肥料销售具有很强的季节性，公司产、供、销三 部门根据销售预算充分沟通，按区域、产品制定详细计划，并根据物料采购周期、产品生产周期，适时、 适量、适价的安排物料采购与产品生产，从而最大程度的发挥产能，提高存货周转率，实现尽产尽销。报 告期内，公司生产计划由运营中心按照销售预算及产品销售季节变化制定后，由生产质量中心实施，为保 质保量及时交货，生产质量中心合理地安排车间的生产活动，在保证快速供应市场的前提下，加快库存周 转，公司制定了半成品生产方式、适当的产成品库存方式、订单生产方式等，在质量控制环节，使用工序 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 12 互检、企业自检和委托外部机构检测等手段，严控产品的质量。现行的生产模式，既适应公司人员配比和 资源要素，又满足了市场的需求。 （四）销售模式公司设立营销中心及农场事业部，对产品实行差异化销售，营销中心主要通过区域经 销商进行产品推广销售；农场事业部主要通过直供大型农场基地进行产品销售。其销售推广模式主要为： 1.推动与拉动结合，把营销推广和农技服务作为双重统治力。公司拥有农化技术专家 15 名，推广人 员 85 人，产品技术推广涉及经作区和大田作物区，为种植户提供专业的营养解决方案，帮助种植户增产 增收。每年由公司农化专业推广团队主导的大型经销商会、农民会、观摩会场次超过 1000 场次，“汉和服 务在您身边，选择汉和，就是选择服务”可谓在种植户和经销商心中奠定了良好的口碑，获得了高度认可。 公司拥有一支水平过硬的营销策划团队，拥有业界较高水平的市场活动及品牌活动策划水准，拥有高 水平的文案企划、平面设计、视频制作、综合媒体投放、活动主持等专业人才，并成立了自己的影视广告 制作团队，除满足自身品牌推广需求外，还能帮助经销商高质量完成具有区域特色的推广素材。 2.坚定不移，贯彻以大客户为核心的销售战略。 2.1 立足品牌影响力，与大客户建立战略合作，提升销售占比。在多年扎实的推广服务及市场渠道疏 理的基础上，公司实行大客户推广战略，对客户质量和销售潜力进行有效评估，逐步与重要大客户建立战 略合作关系，挑选高度认可公司战略、产品、愿景和经营理念的客户进行深度合作，集中优势资源帮助客 户优化战略、优化战术、提升客户的经营水平和运营效率、增强客户长期盈利能力。对大客户实行政策倾 斜、人员倾斜、推广倾斜，提升公司产品在战略大客户中的销售占比。 2.2 成立“汉和会”，设立大客户经理，加强大客户管理成立战略大客户关系维护组织“汉和会”和大客 户微信沟通群，由专人负责战略客户的关系维护，定期开展各类大客户的关系维系活动，提升战略大客户 的优越感以及忠诚度。 （五）技术服务模式在中国的农资行业当中，很少有企业将自身凝练的农化技术理论作为一种品牌来 塑造。优秀的农技理论，最容易以权威的形象让消费者乐意接受，形成牢固的品牌消费趋向。公司是中国 最早将农化理念作为品牌看待进行推广的企业，二位一体优产用肥理念是公司农化技术理论的重要核心。 “二位一体”优产生态施肥技术，是由公司研发团队和技术服务团队经过多年研究，结合大量农作物田 间试验效果提出的代表未来农业发展方向的优产生态施肥技术。简单的说就是：地上问题（如黄化、小叶、 缺素、早衰等），从地下入手，上下联防。通过调土（改善土壤微生态环境）、生根（促根壮根）、补养 （平衡施肥）、调节（促长、抗逆、抗衰）、药肥结合五个关键环节有机结合，以达到提高农作物产量、 改善农作物品质、增加种植户收入的目的。 “二位一体”优产技术因其简便、实用、易理解、易操作、效果显著等特点得到了广大种植户高度认同， 作为公司农化指导的核心理念，这一技术已经在全国种植区进行了大面积的示范和联合推广，并取得了良 好效果。 “二位一体”优产技术可以帮助种植户专业解决土壤酸碱失衡、作物根际健康、作物养分失衡、作物多 病早衰、作物黄化缺素、作物品质下降和减产等 6 大问题。 “二位一体”优产技术在营销上的最大优势，是可以作为一项具有特色的理论输出和技术帮扶，与经销 商、渠道商形成技术品牌的共建，有利于与客户在核心产品的“技术套餐”上灵活应用，有效提高产品在客 户采购中的核心占比，增强了客户粘性。 公司经营以市场为导向，以加强农业种植生态保护、降低农民种植强度、增强作物安全及作物品质、 研发新型肥料产品为目标，向市场提供产品及相关服务，获取利润。 报告期内以及报告期后至本报告披露日,公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 13 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内,公司管理层按照年度经营计划,坚持以市场需求为导向,专注于主营业务的稳健发展,同时进 一步完善经营管理体系。公司加强自主知识产权的研发与申报，报告期内已经通过了多项发明专利的初审 并进入实质审核阶段，特别是加大生物菌肥、海澡肥、甘蔗肥的研发力度,稳步实施各项技术研发和市场 拓展工作,研发工作取得了进一步的提升,为公司的业务发展奠定了基础。 报告期内,公司的经营业绩稳定,总体发展势头良好。公司的营业收入 65,420,272.38 元,比上年减少 21,747,948.33 元,下降比例 24.95%，主要原因是公司为提高竞争力，对产品结构进行调整，减少传统肥料 业务,加强自主研发产品的销售，公司自主研发产品附加值高，从而使公司整体的营业收入有下降，但公 司产品毛利率上升明显，由 2015 年的 31.18%，上升至 2016 年度的 51.54%。截至本报告期末，公司已启 动重大资产重组工作，通过整合实际控制人控制的其他企业，对业务结构和渠道进行优化调整，巩固公司 的行业地位、加强核心能力建设、实现业绩稳步提升。 报告期内,公司实现净利润 2,193,480.15 元,比上年减少 1,234,150.74 元,下降比例 36.01%。主要原因 是:1、公司进行产品结构调整，减少传统肥业务，加强自主研发产品的销售，使短期内公司营业收入有所 下降；2、公司加强自主产品的推广，销售人员工资支出及广告宣传费用有所增加；3、公司完成新三板挂 牌工作，支付的中介机构服务费用增加。 报告期内，公司注重产品技术研发，并取得了一定的研发效果，为未来的业务发展打好坚实的基础， 公司的研发费用投入 1,039,874.36 元,占营业收入的 1.59%，公司在技术研发方面不断进步、产品质量优良 稳定,在客户群体中树立了良好的企业形象。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 65,420,272.38 -24.95% - 87,168,220.71 5.21% - 营业成本 31,453,271.79 -47.57% 48.08% 59,985,638.83 5.84% 68.82% 毛利率 51.92% - - 31.18% - - 管理费用 7,517,318.80 63.43% 11.49% 4,599,607.76 22.46% 5.28% 销售费用 24,194,707.37 31.55% 36.98% 18,392,699.85 -3.96% 21.10% 财务费用 1,130,346.50 1,645.16% 1.73% 64,770.21 3,349.30% 0.07% 营业利润 453,781.27 -90.51% 0.69% 4,783,041.76 187.56% 5.49% 营业外收入 2,438,136.70 447.70% 3.73% 445,155.96 6,762.28% 0.51% 营业外支出 308,479.24 -52.71% 0.47% 652,334.19 -2.60% 0.75% 净利润 2,193,480.14 -36.01% 3.35% 3,427,630.89 306.68% 3.93% 项目重大变动原因： 1、收入同比下降 24.95%，是因为公司进行产品结构的调整，为增强公众公司的盈利能力，把一部分 低毛利的产品如硝酸钾、硫酸钾、复混肥等产品转让到了其他公司进行销售，公司专注经营高毛利的新型 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 14 水溶肥料等高端产品，从而直接影响到全年的产品收入总体下滑近 2000 万。 2、营业成本同比下降 47.58%，原因与收入的一致，主要是产品的品种调整导致下降。同时由于转出 不再经营的品种在公司产品组合中毛利率较低，因此转出后成本下降比例高于收入下降比例，毛利率较上 年上涨 66.49%。 3、管理费用同比增长 63.43%，主要是因为 2016 年公司进行新三版的上市项目，相应的增加了审计 费用、资产评估费用、律师费用等各项与上市项目有关的费用 270 多万元，导致当期管理费用比上年增加， 除去上市费用的影响，本期管理费用与上期管理费用比例相对一致。 4、销售费用同比增长 31.55%，主要是 2016 年公司针对高毛利产品的市场前景，加快对销售渠道的 建设，加大对终端使用者的售后服务支持、产品使用技术的支持，增加了示范园的投资，对推广费用的投 入等方面，使得本期销售费用增长。 5、财务费用同比增长 1645.16%，是因为公司成立时间短，第一笔银行贷款到账时间是 2015 年 11 月， 其他流动资金主要是股东、客户及供应商的支持，这部分资金成本不计入财务费用，所以 2015 年财务费 用较少，2016 年全年平均使用贷款 1500 万，且同时需要担保公司担保并交纳担保费，所以造成财务费用 增加幅度较大。 6、营业外收入同比增长 447.7%，主要是享受广西壮族自治区、南宁市政府、高新区政府等政府机构 的大力扶持上市企业的利好优惠政策，公司在完成上市的各个阶段，按要求申请的各级政府的上市项目政 策性补贴较多。 7、营业外支出同比下降 52.71%，营业外支出主要是货物非正常损失，加强货物管理，降低库存量及 减少仓库数量对货物损失的减少作用显著。 8、营业利润同比下降 90.51%，原因是因为管理费用、销售费用、财务费用均比上年有所增加，本年 毛利增加 678 万，同时三大费用增加 978 万，费用是增长超过了毛利的增长，是造成营业利润下降的主要 原因。 9、净利润同比下降 36.01%，下滑的原因是由于管理费用增加的上市项目费用金额较大。同时，公司 为开拓销售渠道，投入的销售渠道建设费用相应增加明显，并进行了产品结构的重新调整，把低毛利产品 业务进行拆分，导致收入与去年同比下滑近 2000 万，以上因素是致使公司净利润下降的主因。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 64,108,225.18 30,221,754.64 87,166,017.09 59,985,638.83 其他业务收入 1,312,047.20 1,231,517.15 2,203.62 - 合计 65,420,272.38 31,453,271.79 87,168,220.71 59,985,638.83 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 水溶性肥 37,453,816.88 58.42% 29,114,585.22 33.40% 冲施肥 16,593,399.47 25.88% 47,569,941.31 54.57% 叶面肥 9,363,163.13 14.61% 7,804,597.10 8.95% 微生物肥 400,904.55 0.63% 2,664,773.46 3.06% 其他 296,941.15 0.46% 12,120.00 0.02% 总计 64,108,225.18 100.00% 87,166,017.09 100.00% 收入构成变动的原因： 收入情况变化说明：冲施肥下降 65%，因与其他关联公司品种有类似，2016 年 3 月以后，不再经营 同类产品，全部转售给关联公司。微生物肥主要是有机肥，原因与冲施肥类似，2016 年 3 月以后，不再 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 15 经营同类产品，全部转售给关联公司。水溶性肥同比增长 29%，叶面肥同比增长 20%，这两类产品是公 司主导的高端产品，具有自有专利技术，公司重点投入推广的高毛利、高技术品类。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,123,859.66 -9,343,331.79 投资活动产生的现金流量净额 -466,495.44 -40,009.00 筹资活动产生的现金流量净额 6,879,452.07 10,000,000.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 3,123,859.66 元，比上年减少 6,129,472.13 元，主要原因如下：（1）公司加大了对应收账款的催收力度，调整公司销售政策，加快产品 周转及资金回笼；（2）公司正处于稳步发展阶段，仍需要投入大量的资金，开拓市场，以带动生产，形 成生产能力；（3）公司逐步规范治理，减少与关联方资金的往来情况。 2、投资活动产生的现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额-466,495.44 元，主要是公司为了扩 大产能和生产规模，购置了一些生产设施设备，并对生产线进行了技术升级和改造。报告期内，公司新增 了一条水溶肥生产线及其整套相配套的设施、管道、储存罐等。通过本次固定资产的投资，公司水溶肥产 能达到年产 20000 吨的水平。 3、筹资活动产生的现金流量分析：筹资活动产生的现金流量净额 6,879,452.07 元，主要是公司收到 股东增资款 800 万元，同时，经股东大会审议，向股东分配股利 112 万元所致。筹资流出中偿还本金占 89.92%，其他为筹资费和利息支出占 10.08%。对于一个健康的正在成长的公司来说，经营活动现金流量 应为正数，但由于公司正在进行销售渠道的建设，新三版的上市工程项目等相应的投入导致经营活动现金 流量有所下降，投资活动的现金流量应为负数，筹资活动的现金流量应是正负相间的，公司整体的现金流 量是健康的，运营情况良好。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 云南农丰农业生产资料有限公司 3,239,475.29 4.95% 否 2 吴建武 2,811,492.03 4.30% 否 3 建水县锦源化肥经营部 2,491,426.46 3.81% 否 4 宾川兴农农资经营部 2,443,931.04 3.74% 否 5 广西惠利民生现代农业开发有限公司 1,852,479.66 2.83% 否 合计 12,838,804.48 19.63% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 河北萌帮水溶肥料有限公司 4,273,761.54 15.28% 否 2 广西南宁市奥特维姆生物科技有限公 司 2,968,327.15 10.61% 否 3 青上化工（佛山）有限公司 2,823,884.94 10.10% 否 4 青上化工（青岛）有限公司 1,563,610.62 5.59% 否 5 南宁德茂药品包装有限责任公司 1,440,983.76 5.15% 否 合计 13,070,568.01 46.73% - （6）研发支出与专利 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 16 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,039,874.36 1,160,132.56 研发投入占营业收入的比例 1.59% 1.33% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 2016 年度，公司共立项了 8 项研发项目，其中重点攻关项目是高浓缩含有机制的大量元素液体水溶 肥开发及应用，截至 2016 年年末，此项目正处于中试研发阶段。报告期内研发投入 1,039,874.36 元，占 营业收入的比例为 1.59%，研发投入充足，技术水平及研发质量一直稳步向前。 研发项目对企业的影响：高浓缩含有机质的大量元素液体水溶肥，解决农户由原来购买 2-3 种肥料 减为只需购买 1 种肥料即可满足作物需求，大大节省了农户的用工成本，大大提升了公司产品的市场占 有率，增强了公司的竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 4,495,566.30 272.62% 9.83% 1,206,469.33 104.55% 3.27% 6.57% 应收账款 7,914,741.35 153.67% 17.31% 3,120,036.74 -75.44% 8.44% 8.87% 存货 13,944,947.41 7.66% 30.51% 12,953,065.00 -43.16% 35.06% -4.55% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 2,487,083.80 -2.11% 5.44% 2,540,736.23 487.13% 6.88% -1.44% 在建工程 - -100.00% 0.00% 18,600.00 - 0.05% -0.05% 短期借款 10,000,000.00 0.00% 21.88% 10,000,000.00 100.00% 27.07% -5.19% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 45,711,757.80 23.73% - 36,945,385.86 -38.46% - 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、2016 年货币资金比上年增长原因是：主要是预收货款增加以及控制好应收账款比例。2015 年公 司冬储促销活动力度较小，冬储回款只有 1581.61 万元，而 2016 年度加大冬储促销力度，并制定了有效 的冬储政策方案，冬储回款额达到了 2094.3 万元。所以 2016 年货币资金比上年增长。 2、2016 年应收账款比上年增长原因是：2016 年公司为提高市场份额，调整了公司的销售政策，对 一部分优质客户采取更为灵活的销售收款方式，延长与公司合作期间长且信用优良的客户之间的回款 期，扶持客户加大公司产品的购进量，推动产品的销售，提高产品在市场的认知度。 3、存货变动比例的原因是：由于公司进行新三版的上市整合工作，同时也为了提高公司产品竞争 力，公司进行产品结构调整，将部分传统的低毛利业务剥离出来，只保留高毛利且具有发展前景的产品， 相应的存货也按此原则进行调整，另外也进行了积压存货的处理，导致 2015 年存货比上年降低。 4、2015 年固定资产变动较大的原因是：公司为了扩大产能，提高产品自制能力，从广西新方向化 学工业公司购进了一条液体水溶肥生产线以及整套设备设施，含 6 个 2 吨反应釜、4 个 30 吨大储罐，1 个 2 吨的分散罐，6 个 120 吨的原料储罐和相应的管道设施器材。通过此次产能扩建，公司年产液体水 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 17 溶肥料可达 20000 吨/年的产能。 5、2015 年短期借款变动的原因是：公司为了维持正常经营需要，缓解流动资金压力，向合作的商 业银行借款开展经营活动所致。由于行业特点，为了满足来年的春耕生产，农资行业一般都会提前进行 冬季备货。所以短期采购资金及生产资金需求会很大。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司不存在控股子公司、参股公司 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司不存在委托理财、委托贷款、衍生品投资。 （三） 外部环境的分析 1、化肥行业概况所谓肥料是指提供一种或一种以植物必需的营养元素，改善土壤性质、提高土壤 肥力水平的一类物质。是农业生产的物质基础之一。据联合国粮农组织（FAO）的资料：化肥对粮食生 产的贡献率占 40%左右。据推算在粮食总产中有 35-45%是施用肥料的作用。我国是化肥生产和消费大 国，化肥的总产量和消费量均占世界的 1/3.化肥行业的产值及占经济总量的比重（见下表）虽然一直较 低，但在农业大国中的地位依然不可动摇。 2007-2015 年上半年化肥行业工业产值与 GDP 情况 年份 化肥行业总产值（亿元） 全国 GDP（亿元） 所占比重(%) 2007 3483 265810 1.31% 2008 4618 314045 1.47% 2009 4482 340903 1.31% 2010 5643 408903 1.38% 2011 6987 484124 1.44% 2012 7724 534123 1.45% 2013 8259 588019 1.40% 2014 8603 636463 1.35% 2015 上半年 4557.22 296868 1.54% 化肥按照不同的分类方法可分为不同类别，如按照成分可分为有机肥和无机肥等；按照施肥时间可 分为基肥、追肥、种肥等；按照农业部肥料登记管理要求，按产品通用名称可分为大量元素水溶肥料、 中量元素水溶肥料、中量元素肥料、微量元素水溶肥料、微量元素肥料、含氨基酸水溶肥料、含腐植酸 水溶肥料、有机水溶肥料、缓释肥料、农业用硝酸钾、农业用硝酸铵钙、农业用硫酸钾镁、农业用氯化 钾镁、农业用硝酸钙、农业用硫酸镁、农业用保水剂和土壤调理剂等 17 个类别。 我国是全球淡水资源贫乏的国家之一，农业的季节性及产业分布不均、区域性缺水等问题突出。随 着我国社会的发展，水资源问题进一步加剧，水资源供需矛盾的突出，已成为制约我国农业发展的主要 瓶颈。水溶肥、生物有机肥等新型肥料施用方便，可喷施、冲施、喷灌并可与部分农药结合使用。在提 高肥料利用率、节约农业用水、减少生态环境污染、改善作物品质、改良土壤及减少劳动力方面有明显 优势。作为更加符合环保，适合于实现农业可持续发展的肥料成为中国肥料产业未来的重点发展方向。 2、水溶肥及生物菌肥行业概况 ①水溶肥行业概况 1995 年-2000 年间，为国产水溶肥料的代理阶段，当时我国的水溶肥料品牌和种类都较少，主要为 代理进口的水溶性肥料，因为价格过高，主要用于价值较高的花卉。2000 年-2006 年，为国产水溶肥料 起步阶段，因为进口水溶肥料价格过高，且市场消费需求日益增长，因此国内一些以传统肥料为产品的 公司开始研制和推出水溶肥料产品。2007 年后，为国产水溶肥料的快速发展阶段，伴随着“水肥一体化” 进程的加快，我国水溶肥料的使用面积得到了快速的增长。而且随着市场需求日益增长，很多之前生产 传统肥料，甚至是农药的公司均投入到水溶肥的发展中来。 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 18 近年来，随着我国农业生产方式和经营模式的转变，特别是国家实施化肥使用量零增长行动的推进， 为水溶性肥料、生物肥料等新型肥料提供了广阔的发展和需求空间。根据国家化肥质量监督检验中心（北 京）公布的数据，截至 2015 年 8 月 20 日,获准农业部肥料登记证的水溶肥料总计 6,869 个,大量元素水溶 肥料产品有 1494 个,中量元素水溶肥料产品有 267 个,微量元素水溶肥料产品有 1714 个,含氨基酸水溶肥 料产品有 1679 个,含腐植酸水溶肥料有 1615 个,有机水溶肥料 100 个。合理利用新型肥料可有效解决可 持续农业发展面临的粮食安全、生态环保、食品安全等三大问题。随着水溶肥标准规范化、质量严格化， 水溶肥的市场认知程度将进一步提高；现代农业向设施化、工厂化、规模化发展，以及施肥技术水平的 不断提高，也将有助于水溶肥的推广应用。水溶肥未来将成为我国最具发展潜力的肥料类型之一。 ②生物菌肥行业概况 微生物肥料是指一类含有活微生物的特定制品，应用于农业生产中，能够获得特定的肥料效应，可 将微生物肥料分为两类，一类是通过所含微生物的生命活动，增加植物营养元素的供应量，导致植物营 养状况的改善，进而产量增加，另一类是广义的微生物肥料，其制品虽然也是通过其所含的微生物生命 活动作用使作物增产，但它不仅仅限于提高植物营养元素的供应水平，还包括了它们所产生的次生代谢 物质，如激素物质对作物的刺激作用，促进植物对营养元素的供应吸收作用，或者能够拮抗某些病原微 生物的致病作用，减少病虫害而使作物产量增加。 微生物肥料具有制造和协助作物吸收营养、增进土壤肥力、增强植物抗病和抗干旱能力、降低和减 轻植物病虫害、产生多种生理活性物质刺激和调控作物生长、减少化肥使用、促进农作物废弃物、城市 垃圾的腐熟和开发利用、土壤环境的净化和修复作用、保护环境，以及提高农作物产品品质和食品安全 等多方面的功效，在可持续农业战略发展及在农牧业中的地位日趋重要。 1）生物菌肥中的根瘤菌剂是最早研发的产品，已在全世界范围推广应用据统计，至少有 70 多个国 家生产和应用豆科根瘤菌剂，生产应用规模较大的国家有美国、巴西、阿根廷、澳大利亚、新西兰、日 本、意大利、奥地利、加拿大、法国、荷兰、芬兰、泰国、韩国、印度、卢旺达等。在美国、巴西等大 豆种植的主要国家，根瘤菌接种率达到了 95%以上，澳大利亚、新西兰等国家对豆科牧草的接种面积不 断扩大，种植的其他豆科作物也逐步扩大适宜的根瘤菌接种应用范围。世界各国一直在研究与豆科作物 及其品种相匹配的优良根瘤菌生产用菌株，根瘤菌剂产品在稳步提高。为保证根瘤菌剂的产品质量，各 国制定了相应的标准，强化产品的监督管理。 2）固氮细菌、解磷细菌和解钾细菌等的研究不断深入，产品应用逐步扩大除根瘤菌以外，许多国 家在其它一些有益微生物的研究和应用方面也做了大量的工作。前苏联及东欧一些国家的科研人员进行 了固氮菌肥料和磷细菌肥料的研究和应用，代表性的菌种为圆褐固氮菌和巨大芽孢杆菌。他们和前捷克 斯洛伐克、英格兰及印度的研究固氮菌的工作者证实，这类细菌能分泌生长物质和一种抗真菌的抗生素， 能促进种子发芽和根的生长。 20 世纪 70 年代末和 80 年代初，一些国家对固氮细菌和解磷细菌进行了田间试验，所得结果之间迥 异，引起科学家对其作用的争议。更进一步的研究表明，固氮螺菌与禾本科作物联合共生的效果显著， 已在许多国家推广应用。 总结２０年来世界上一些国家的田间试验结果证明，固氮螺菌接种在土壤和气候不同的地区可以提 高作物的产量，在 60％～70％的试验中可增产 5％～30％；此类菌剂促进生长的主要机制是产生能促进 植物生长的物质，具体表现在促进根毛的密度和长度、侧根出现的频率及根的表面积。 3）中国生物菌肥的发展概况 我国生物菌肥的研究应用和国际上一样，也是从豆科植物上应用根瘤菌接种剂开始的，并且在上世 纪 50—60 年代期间，根瘤菌剂成为应用最为广泛的微生物肥料产品，其中大豆、花生、紫云英及豆科 牧草接种面积较大，增产效果明显。紫云英根瘤菌在未种植过紫云英的地区应用，紫云英产草量可成倍 增长。大豆接种根瘤菌每公顷可增产大豆 225～300kg，花生根瘤菌可使花生增产 10%～50%。豆科作物 从根瘤菌中获得的氮素约占其一生所需氮素的 30%～80%，而且豆科根瘤固定的氮素大部分可为植物吸 收利用。在保证作物产量稳步增长的同时，产品品质亦相应提高，环境效益更是不可估量。 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 19 令人遗憾的是，由于根瘤菌菌剂质量与应用效果、生产成本等问题未能很好的解决，目前我国花生、 大豆等作物的根瘤菌接种面积尚不足其播种面积的 1.0%。其他的生物菌肥产品的研发应用也取得了一定 的进展。在 20 世纪 50 年代，我国从原苏联引进自生固氮菌、磷细菌和硅酸盐细菌剂（当时俗称为细菌 肥料），60 年代又推广使用制成的“5406”放线菌抗生菌肥料和固氮蓝绿藻肥；70～80 年代中期，又开 始研究ＶＡ菌根（现也称为 AM 菌根），在改善植物磷素营养条件和提高水分利用率方面，效果显著； 80 年代中期至 90 年代，农业生产中又相继应用联合固氮菌和复合菌剂作为拌种剂；近几年来又推广应 用由不同的菌剂与有机、无机复合的生物有机肥、复合微生物肥料做基肥施用。 3、影响行业发展的有利因素和不利因素 （1）影响行业发展的有利因素 ①国家政策的支持 作为符合肥料发展方向的肥料品种，在有机、绿色、环保的理念下，农业部门对水溶肥等新型肥料 持续给予多项鼓励政策（如农业部在 2015 年 2 月发布的《到 2020 年化肥使用量零增长行动方案》提出： 亟需改进施肥方式，提高肥料利用率，减少不合理投入，保障粮食等主要农产品有效供给，促进农业可 持续发展，牢固树立“增产施肥、经济施肥、环保施肥”理念，依靠科技进步，依托新型经营主体和专业 化农化服务组织，集中连片整体实施，加快转变施肥方式，深入推进科学施肥，大力开展耕地质量保护 与提升，增加有机肥资源利用，减少不合理化肥投入，加强宣传培训和肥料使用管理，走高产高效、优 质环保、可持续发展之路，促进粮食增产、农民增收和生态环境安全），此外，根据农业部的要求，到 2020 年机械施肥占主要农作物种植面积的 40%以上、提高 10 个百分点；水肥一体化技术推广面积 1.5 亿亩、增加 8,000 万亩。各项鼓励政策的推出为水溶肥行业带来重大的政策利好空间。 ②市场前景广阔近年来，随着我国农业生产方式和经营模式的转变，特别是国家实施化肥使用量零 增长行动的推进，为水溶性肥料、生物肥料等新型肥料提供了广阔的发展和需求空间。根据国家化肥质 量监督检验中心（北京）公布的数据，截至 2015 年 6 月 1 日，获准农业部肥料登记证的各种肥料产品 达到 6,731 个，其中水溶肥多达 6,545 个，占登记产品的 97.2%。在水溶肥类别中，有机水溶肥 97 个， 占 1.5%；其他类别中，微量元素水溶肥占 25.5%，含氨基酸水溶肥占 24.9%，含腐植酸水溶肥占 23.3%， 大量元素水溶肥料占 21%，中量元素水溶肥料占 3.7%。 目前，国内生产水溶肥企业约有 900 家。2010 年我国水溶肥产量为 60 万吨，2014 年的产量约为 280 万吨，较 2010 年提高了 367%，年均复合增长率为 46.98%。充分表明在近几年来水溶肥行业的发展趋 势。合理利用新型肥料可有效解决可持续农业发展面临的粮食安全、生态环保、食品安全等三大问题。 随着水溶肥标准规范化、质量严格化，水溶肥的市场认知程度将进一步提高；现代农业向设施化、工厂 化、规模化发展，以及施肥技术水平的不断提高，也将有助于水溶肥的推广应用。预计水溶肥未来将成 为我国最具发展潜力的肥料类型之一。 （2）影响行业发展的不利因素 ①竞争的加剧随着国外的水溶肥产品逐步进入中国市场及国内的水溶肥生产企业的不断涌现，水溶 肥行业的市场竞争日趋激烈，今后，水溶肥行业是技术、资金、营销、服务等全方位的竞争。 ②低端产品扰乱市场国内一些新进入的水溶肥生产企业，由于不具备自主研发的能力，仅通过购买 方式获取配方进行生产，产品品质得不到保证，只能通过降低价格等行为打开市场，扰乱了市场秩序。 （四） 竞争优势分析 1、人才比较优势 公司从成立之初已意识到人才是公司发展最重要的资本。尽管农资行业一直以来就是国内各行业中 人才相对不足的行业，但公司一直秉承“人才兴企”的理念，把人才培养作为公司的头等大事。通过人才 引进、外派学习、内部培训、聘请国内专家作为导师等多种途径进行企业员工队伍建设。公司现有员工 173 人，大专及以上学历人员占比 80.3%，关键技术人员 15 名，产品测试人员 15 名，公司的管理层及 核心技术人员都是长期从事农化行业，具有丰富的农化行业产、供、销及技术服务经验。 2、技术优势 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 20 公司的研发中心是国内同行业领先的研发基地。研发中心实验室一直从事新型肥料前沿领域的研究 工作,担负着新型肥料研发的重要任务，重点开发植物营养新型肥料。研发中心具有较强的基础研发、科 技研发、成果转化、人才培养和对外交流的队伍和能力，已达到自我发展的良性运行，成为推进我国新 型肥料发展的主要技术发源地。被广西自治区列为重点实验室、广西水溶性肥料工程技术研究中心。公 司目前已申请的一种生物有机无机液体肥的制备方法及其应用、一种利用牡蛎壳制备的螯合钙肥及其制 备方法与应用、用于防治香蕉枯萎病的液体肥的制备方法等专利技术,是公司产品的技术保障,公司始终 注重研发环节的投入，使技术在行业中处于领先地位。 3、品牌优势 公司是集研发、生产、销售及技术服务一体的水溶肥料及生物菌肥的企业，公司始终坚持“技术带 动销售”的战略思想，通过建立完善的售前、售中及售后的技术支持体系，逐渐形成了具有农资特色的“汉 和式服务”。打造了“欧神”、“普罗施旺”等为终端用户所熟知的品牌。同时，公司一直注重品牌的宣传和 推广，在业内的各类展会，如：“全国肥料信息交流暨产品交流会”、“全国磷复肥会议”、“中国国际农用 化学品及植保展览会（CAC）”等活动中推广品牌。与《南方农村报》、《北方农资》、《农资导报》 等行业报刊建立了深厚的战略合作关系。公司设立了新媒体宣传组，通过微信平台的形式加快了公司“技 术服务品牌”的传播，运营“现代农场”、专门传播柑橘技术的“大橘大利”等微信订阅号。在陕西、云南、 新疆、广西等市场，公司与当地电视台的深度合作，通过“种植大王争霸赛”的形式，在当地市场积累了 一大批忠实用户，形成“欧神村”、“普罗施旺葡萄”、“欧神苦瓜”等极具特色的称谓。在多年的技术服务 和市场推广中，公司不断创新形式，本着“做强优先，因势某大”的理念，在业内建立的品牌知名度，公 司在履行企业社会责任、促进环境保护和可持续发展等方面所取得的成就得到了社会肯定。 4、渠道优势 公司在开拓市场渠道之初，坚持“大客户战略”。在陕西、云南、广西、浙江、山东、新疆等市场重 点打造核心客户，让客户与公司共同成长，不断挖掘市场“深度”，通过核心客户的影响力，快速提高市 场的“广度”。短短的几年时间，公司的市场渠道已经覆盖除西藏、港、澳、台外全国 20 多个省区，在 陕西、云南、广西、浙江、山东、新疆等经济作物区，拥有稳固的市场渠道。并通过持续的品牌服务， 和“汉和会”等微信沟通平台，聚拢了一批忠实的顾客群。 5、质量优势 公司自成立起，始终坚持产品“质量优先”的原则，专门成立质量管理部负责全公司的产品质量，并 从国内农化企业挖掘专职的质量管理人员负责产品质量。公司依据 ISO9001:2008 质量管理体系的相关 要求，建立了健全的质量管理体系，并针对产品生产流程逐一制定相应的管理办法，形成完整的质量控 制体系，明确了产品执行的相关标准，规范了产品质量控制流程，确保各类产品质量满足并超越客户需 求。公司依据 ISO9001:2008 质量管理体系的具体要求，建立了质量控制体系，制订了《《产品及物料 留样管理规定》、《产品包装及抽样检验标准标准》、《产品质量异常考核管理办法》等操作性三级文 件，通过全方位的产品质量控制制度，确保公司的产品质量和服务水平，以保持良好的口碑和客户关系。 公司正着手 ISO9001、ISO14001 质量、环境管理体系两大体系的认证工作。 6、技术服务优势 在中国的农资行业当中，很少有企业将自身凝练的农化技术理论作为一种品牌来塑造。优秀的农技 理论，最容易以权威的形象让消费者乐意接受，形成牢固的品牌消费趋向。公司是中国最早将农化理念 作为品牌看待进行推广的企业，二位一体优产用肥理念是公司农化技术理论的重要核心。 “二位一体”优产生态施肥技术，是由公司研发团队和技术服务团队经过多年研究，结合大量农作物 田间试验效果提出的代表未来农业发展方向的优产生态施肥技术。简单的说就是：地上问题（如黄化、 小叶、缺素、早衰等），从地下入手，上下联防。通过调土（改善土壤微生态环境）、生根（促根壮根）、 补养（平衡施肥）、调节（促长、抗逆、抗衰）、药肥结合五个关键环节有机结合，以达到提高农作物 产量、改善农作物品质、增加种植户收入的目的。 “二位一体”优产技术因其简便、实用、易理解、易操作、效果显著等特点得到了广大种植户高度认 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 21 同，作为公司农化指导的核心理念，这一技术已经在全国种植区进行了大面积的示范和联合推广，并取 得了良好效果。 “二位一体”优产技术可以帮助种植户专业解决土壤酸碱失衡、作物根际健康、作物养分失衡、作物 多病早衰、作物黄化缺素、作物品质下降和减产等 6 大问题。 “二位一体”优产技术在营销上的最大优势，是可以作为一项具有特色的理论输出和技术帮扶，与经 销商、渠道商形成技术品牌的共建，有利于与客户在核心产品的“技术套餐”上灵活应用，有效提高产品 在客户采购中的核心占比，增强了客户粘性。 （五） 持续经营评价 公司在报告期内有持续的营运记录，研发、加工、生产、销售全过程符合相关法规要求，无债务违 约、商业失信等情况，公司管理层、核心业务人员、关键技术人员队伍稳定，公司和人员无重大违法、 违规行为。公司的产品特点鲜明、配方独特、效果显著，具有较强的市场竞争力；公司具有较强的研发 和试验能力，拥有一支实践经营丰富的专家队伍，公司通过不断研发新产品和更新换代旧产品来保持技 术上的领先地位；公司拥有业务发展所必须的关键资源要素，竞争优势明显，在同行业中具有较高的市 场地位。 公司的财务指标处于正常范围，无重大财务风险。自然灾害和不可抗力未对公司造成重大影响。公 司不存在影响持续经营能力的重大或潜在的其他事项。 （六） 扶贫与社会责任 一直以来，公司坚持经济效益与社会效益并重，也深知，企业发展离不开良好的社会生态环境，公 司的使命就是“农业价值的创造者”。多年来，公司与周边贫困区域“结对子”，进行“一对一帮扶”活动。 同时，在报告期内，公司在报告期内共缴税款 3,362,724.16 元。公司支持地区经济发展,与社会共享企业 发展成果,积极承担社会责任。公司近几年的良好发展对于所在地经济的发展做出了一定的贡献,公司照 章纳税,获得 7 年纳税 A 级企业称号。公司始终把社会责任置于公司发展的重要位置,将社会责任意识融 入到公司的使命中。我们坚信通过我们的努力与坚持，一定会改变中国农业“小”“散”“乱”“差”的局面。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 1、水溶肥行业及生物菌肥的发展方向 我国利用占世界 7%的土地养活了占世界 22%的人口，但也消费了占全球近 35%的化肥，我国的单位 面积化肥的使用量已达到了很高的程度。目前普通肥料利用率低，营养成分流失严重，并造成水体富营养 化的现象。 2013 农业部办公厅印发《水肥一体化技术指导意见》。意见指出到 2015 年，实现节水 50%以上，节 肥 30%，粮食作物增产 20%，经济作物节本增收 600 元以上。2015 年 2 月农业部印发《到 2020 年化肥使 用量零增长行动方案》，方案指出到 2020 年，水肥一体化技术推广面积达到 1.5 亿亩；全国现有 9 亿亩 农业耕地，其中约有 4.8 亿亩耕地适合发展水肥一体化，目前水肥一体化应用仅为 0.29 亿亩，作业一个快 速成长的新型化肥品种，受益于水肥一体的推广，水溶性肥料与微生物肥料未来成长空间十分广阔。《国 家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020)》以下简称《纲要》)已将生物技术作为科技发展的五个战 略重点之一。自 2008 年以来，与微生物肥料相关的生物产业无论是国家政策，还是产业化专项，均是有 史以来力度最大、涉及面最广的时期，为我国微生物肥料发展提供了极其良好的机遇。 政策层面有 2009 年 6 月颁布《促进生物产业加快发展的若干政策》（国办发〔2009〕45 号）和有机 肥（生物有机肥）产品免征增值税的通知（财税[2008]56 号），产业化项目有《绿色农用生物产品高技术 产业化专项》（发改办高技[2009]536 号）、《国家高技术产业化示范工程项目》（发改委）和《中小企 业创新基金》（科技部）等。另外在《国家土壤有机质提升试点补贴项目》（农业部）中的大部分资金用 于政府采购腐熟菌剂和根瘤菌剂，提供农民使用，促进了这两类产品的研发与生产。为贯彻落实《关于加 快培育和发展战备性新兴产业的决定》和全面推进我国生物技术与产业的快速发展，科技部于 2011 年 12 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 22 月 5 日发布了《“十二五”生物技术发展规划》，将生物肥料产业纳入其发展规划之中。农业部于 2011 年 12 月 26 日发布《农业科技发展“十二五”规划》，在文中的“重大关键技术攻关”中提出，开展畜禽废弃物 高效处理利用和有机肥、微生物肥高效安全生产技术研究。 2011 年 10 月，国家发展改革委、科技部等 5 部委研究提出了《当前优先发展的高技术产业化重点领 域指南（2011 年度）》，在《指南》中确定了当前优先发展的信息、生物、新材料、现代农业等十大产 业中的 137 项高技术产业化重点领域。其中，列出了现代农业 18 项，“新型高效生物肥料”为其一，并提 出了 14 项迫切需要发展的新技术和新产品。国务院 2012 年 12 月 29 日印发了《生物产业发展规划》（国 发【2012】65 号），其中将微生物肥料和制剂列入生物农业绿色种植和生物环保技术的重要产品，因此 发展包括生物肥料在内的农用微生物产品具有广阔前景。 2、行业发展存在的瓶颈 （1）生产企业入门门槛低，大多数生产企业生产技术落后，研发基础薄弱。与国际水溶肥公司相比， 国内水溶肥生产技术相对落后，生产设备简陋，研发资金和技术人员投入不足，且技术研发与市场需求脱 节。很多企业对改善生产工艺及技术、促进养分吸收、提高有效养分浓度、增加体系稳定性、提高不同原 料的混配技术等的研究不够，缺乏对螯合剂、表面活性剂、新型化合物、功能性物质的开发研究与应用。 不少企业仅仅是将尿素、硝酸钾、水溶性磷酸一铵等原料进行简单物理混配，生产车间简陋，缺乏吸湿设 备，染色及防结块技术不过关，生产出来的肥料往往出现潮解、结块、染色不均、杂质过多、水不溶物含 量不达标等现象，严重影响水溶性肥料的销售。生物菌肥在生产条件的改善和生产工艺的改进方面还有待 完善，发酵条件、工艺流程、合适的载体、剂型、粘着剂的发展，尤其是在产品保质期方面需要开展深入 的研究。 （2）监管措施和监管力度的缺乏。目前市面上水溶肥产品良莠不齐，鱼目混珠，含量不足的比比皆 是。水溶肥经过染色后很难分辨其生产原料，因此不少厂家以硫酸镁、硫酸锌等低价肥料添加剂经过染色 后冒充水溶性肥料，或者以硫酸镁、硫酸锌等低价肥料替代部分生产原料以牟取高额利润。除农业部对肥 料进行登记制度外，其他对行业的监管措施和监管力度仍较为缺乏。 （3）灌溉设备不完善，水肥一体化技术的正确应用缺乏有效示范和培训。目前，我国的灌溉施肥技 术仍处于起步阶段，还没有形成完善的水溶性肥料供应体系，设施配套瓶颈阻碍水溶性肥料发展。此外， 我国的灌溉行业与肥料行业存在断层，即肥料企业只注重肥料的品质及销量，不能清楚了解不同灌溉方式 对水溶性肥料的不同要求；而设备企业只负责给农户“搭框架”，却不能与配套的施肥方案相结合，无法去 建议农户如何选择肥料。因此，水溶性肥料企业需要突破的瓶颈在于如何与设备企业对接，共同满足现代 农业大户的产品与技术服务需求。 （4）缺乏肥效试验及市场推广。肥效试验即肥料的功能性试验，包括肥效、抗旱、抗寒等其他功能。 相关试验可以在试验室完成，也可以在大田试验中进行。但由于肥效试验时间长，费用高，有的水溶肥企 业在肥料的研发过程中，省略了该环节，直接将产品推向市场，导致产品推向市场后产生了很多问题。 （二） 公司发展战略 1、公司的整体发展规划：面对当前生态环境遭受严重污染，农业可持续发展和人类健康遭受严重威 胁的全球性难题，公司以“农业价值的创造者”作为公司的使命，自觉承担“企业保护生态环境的责任”，主 动适应经济发展新常态，根据国家关于加快农业现代化建设、转变农业发展方式，走产出高效、产品安全、 资源节约、环境友好的现代农业发展道路的部署要求，认真总结经验，积极推进企业经营与社会、环境相 融合，通过充分发挥已有优势，为人类提供更多安全绿色农产品，促进生态环境建设和农业可持续发展。 （1）持续发展人才优势和研发优势。公司将始终坚持“人力资本为公司最重要的资本”的理念，依靠 科技进步，继续推进产品对降解农药残留、降低重金属污染等机理研究，加大产品对提高农产品质量和食 品安全水平等方面试验示范力度，争取在专利申报、新产品研发等方面继续取得新成果。 （2）继续推动生态环境建设。公司将积极配合国家实施耕地质量保护倡导提升行动和化肥使用量零 增长行动，加大新产品研究开发力度，进一步提高公司产品对减少化肥使用量、修复耕地、改良土壤、节 能减排、降解农药残留、降低重金属污染等方面的功效，促进环境保护和可持续农业发展。 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 23 （3）积极推广公司科研成果。加快“科技成果转化为生产力”是公司核心竞争力的重要体现。充分利 用好已经形成的科技优势，做好“产学研”一体化工作，加大对新产品、新技术推广应用力度，努力倡导行 业分享公司科研成果，为加强气候恢复能力、促进全球粮食安全继续作出新的更大贡献，也是公司“农业 价值创造者”使命的体现 2、公司未来 3 年的具体规划： （1）加大在农用微生物领域的研发力度，拿到省级农用微生物工程技术中心资格，三年内拿到新型 肥料国家级工程技术中心的资格； （2）成为中国高端作物营养领域市场份额第一的公司； （3）重点开发的新型肥料品种：生物菌剂；复合微生物肥料；控释肥料，有机水溶肥料，功能性肥 料； （4）通过资产和业务重组，完善产品结构调整、扩大销售规模和提高盈利能力，使公司从销量上稳 居水溶肥细分行业国内第一的地位。 （三） 经营计划或目标 1、进一步巩固产品优势： （1）通过重大资产重组后，公司是中国唯一一个获得增效氮肥农业部登记证的企业。 （2）是国内首家甘蔗专用液体肥产品，上市公司中粮屯河甘蔗肥料的唯一供应商； （3）是有机全螯合生根壮根类液体肥料微根露、普滋钙，中国香蕉排名第一的农场云南建大农业科 技开发有限公司唯一供应商； （4）生根提苗、改良土壤、预防柑橘黄化的微生物菌剂、生物有机肥、雅拉美加倍液，广西农垦柑 橘种植提质增产产品重要供应商； （5）中国高端植物营养领域前三名，生物工程与液体肥互为补充，国内首家可以自制生物刺激素原 料应用与液体肥生产的企业。 2、充分利用资源优势，建立强大的成本优势： （1）充分利用广西占有绝对优势的糖蜜发酵液开发生产水溶性有机肥料，腐植酸肥料； （2）充分利用自有的生物发酵优势和广西的有机物资源，生产富含氨基酸、谷氨酸、维生素、多糖 类等功能性有机原料，为功能性水溶性有机肥提供质优价廉的关键原材料。 3、继续培养技术优势和人才优势： （1）公司目前是广西唯一的省级肥料工程技术研发中心； （2）公司是农业部测土配方施肥定点生产企业广西三家之一； （3）已获发明专利证书 10 项；已通过初审的发明专利 13 项； （4）植物营养研发团队：公司目前专业从事植物营养研究的人员中，硕士学历及以上人员 10 名，涵 盖了植物营养、植物病理、有机合成、生物工程、农业推广、土壤学等专业。并且公司和中国科学院天津 工业生物技术研究所、华南农业大学、南京理工大学、广西大学农学院、广西科学院等是长期研发合作单 位。 4、人力资源发展计划 未来三年，公司根据自身发展的方向定制相对应的人力资源计划。积极挖掘相关技术人才，培养和引 进高素质的管理人才。进一步完善管理制度，培养公司的企业文化；更有效的管理研发，销售人员；确保 工作稳步进行，研发技术有效开展，公司业绩逐步提升。 5、资本市场发展计划 公司以实现企业价值长期最大化为驱动力，将通过多形式的融资方式建立开放的资本平台，与进行价 值投资的战略投资者建立长期合作关系，在资本市场上保持畅通的融资渠道以满足公司业务发展的需要； 同时，公司将以规范的运作、良好的经营业绩和稳定、持续的发展回报投资者，努力塑造优质高成长的资 本市场形象。 在未来，随着整体规模的扩大、资金实力的增强，在优先保证正常生产经营的前提下，在围绕公司核 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 24 心业务、有利于完善产品结构、增强核心竞争力和为股东创造价值等原则的指导下，公司将稳妥地兼并收 购国内外同行业企业，整合市场和技术资源，使公司的市场规模快速扩大，技术进一步丰富，增强公司整 体的市场竞争力。 上述经营计划是公司的未来构想，不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识。 （四） 不确定性因素 不适用 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、偿债风险 公司报告期内资产负债率较高，2015 年末及 2016 年末分别为 83.34%及 75.04%，相对较高，且公司 资产中，存货占比较大，造成速动比率在报告期各期末分别为 0.68 和 1.23，公司偿债压力相对较大。 应对措施：加快货物销售力度和资金回笼力度，确保公司经营规模不断扩大。 2、存货跌价风险 公司存货余额在报告期内一直保持较高水平，2015 年末及 2016 年末账面净值分别为 1,295.30 万元及 1394.49 万元，占各期期末总资产比例分别为 35%和 30.51%，占比较大，若未来部分主要产品价格下降， 可能导致减值损失，影响公司利润。 应对措施：把存货规模控制在维持正常运营的水平下，加大产品销售力度和货物周转速度，加快资金 回笼并控制应收账款比例。 3、经营现金流持续流出风险 2015 年和 2016 年经营活动产生的现金流量净额为负，流出金额分别为 934.33 万元和 312.38 万元， 若公司为扩大业务规模而增加客户的信用额度和期限，可能导致公司未来经营现金流持续流出。 应对措施：继续扩大经营规模，加快资金周转速度和存货周转速度，控制应收账款比例。 4、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为梁氏家族，其中，梁承任公司董事长，梁丽任董事、副总经理、财务总监兼董事会 秘书，梁氏家族对公司的生产经营、人事、财务管理均具有控制权。若公司实际控制人利用其对公司的控 制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公 司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的风险。 应对措施：公司已制定了适合现阶段发展的内部控制体系，健全了法人治理结构，防止控股股东利用 控制权对公司的生产经营进行不当控制。 5、市场竞争风险 水溶肥行业的市场竞争正在快速加剧,国内生产企业已达900余家,国外水溶肥企业也在抢滩中国市场, 面对激烈的市场竞争,若公司技术无法应对市场要求,可能导致市场份额萎缩。 应对措施：公司一方面持续加大对技术研发的投入，增强公司的技术优势和核心竞争力；另一方面, 公司将维护和拓展新老客户合作，加大市场投入，深度挖掘市场需求，继续提供优质服务，提升用户粘性 和满意度。 6、核心技术人员流失及核心技术失密风险 公司的技术优势是核心竞争力的重要体现，公司的核心技术体现为水溶肥的配方和其他各项专利技 术。公司的水溶肥配方是由公司研发人员和技术顾问通过不断改进传统水溶肥配方，与同行和客户进行广 泛的技术交流，与各科研院所合作，在长期的生产实践、反复试验、自主创新的基础上获得的。 应对措施：公司采取了严格的措施防止核心技术泄露，也制定严格的保密制度，对配液、螯合过程均 采取保密措施，也从研发流程上进行分环节控制，并也与公司的核心技术人员签订了《保密协议》和《劳 动合同》，以确保技术资料的安全。 7、公司治理和内部控制风险 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 25 目前公司已经建立了一套比较完善的内部控制制度，但由于整体变更为股份公司后的规范化时间不 长，内控制度在执行过程中难免会遇到一些偏差，仍需要在实践中检验，这也会对公司治理提出更高的要 求。因此，未来经营中存在因内部控制执行不到位、公司治理不善而给公司经营带来不利影响的风险。 应对措施：公司将进一步加强管理层对公司治理及规范运作的培训,在日常经营中切实执行公司制定 的各项规章制度,保证公司治理的规范性。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 不适用 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 26 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二（二） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余 额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 广西新胜利农 业生产资料有 限责任公司 资金 - 5,242.72 5,262,846.07 0.00 是 是 广西新胜利国 际贸易有限公 司 资金 - 24,297.36 2,296,328.36 0.00 是 是 上海汉和生物 科技有限公司 资金 - 9,119,652.72 305.50 0.00 是 是 闭革林 资金 - 3,000.00 - 0.00 是 是 李福信 资金 - 0.90 5,801.13 0.00 是 是 梁丽 资金 - 50,000.00 - 0.00 是 是 罗培繁 资金 - 219,839.90 1,591.47 0.00 是 是 总计 9,422,033.60 7,566,872.53 0.00 占用原因、归还及整改情况： 以上关联方资金占用,均发生在公司挂牌前,并且在公司向股转公司递交申报材料前已全部归还,关联 资金占用的情况已在公开转让说明书相关章节中充分披露。公司关联往来主要为公司股东及关联方借款, 因公司历史上内部控制较为薄弱,规范运营意识不强,存在股东及关联方借款占用公司资金的情况。 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 27 为规范公司治理,保障公司资产独立性,公司股东及关联方已在申报材料前将借款全部归还,并承诺将 不以借款、代垫款等方式占用、使用公司资金或资产,且将严格遵照中国证监会及系统公司法人治理的有 关规定,避免与公司发生除正常业务外的一切资金往来。 公司启动新三板挂牌后,通过专业机构的辅导,规范运营意识增强,并且已经建立了相关制度,以后公司 将严格规范公司治理,杜绝关联方资金占用情形。为规范公司与关联方间存在的关联交易,维护公司股东特 别是中小股东的合法权益,保证公司与关联方之间的关联交易符合公开、公平、公正的原则,根据国家有关 法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件的相关规定,公司在《公司章程》、《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司制度中对关联方及关联交易的类型、 关联方的回避措施、关联交易的披露等事宜进行了严格规定。同时公司还制定了《关联交易管理制度》, 对于关联交易事项进行了更为详细的规定。 占用的资金在 2016 年 6 月已经全部清理完毕。 （二） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 491,438.98 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 2,613,777.81 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4．财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6．其他 0.00 863,765.28 总计 0.00 3,968,982.07 （三） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 南宁星朋农业发展有限公司 车辆转让 83,687.53 是 梁氏家族、广西新胜利农业生 产资料有限责任公司 为公司贷款担保 15,000,000.00 是 总计 - 15,083,687.53 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、公司关联方梁氏家族、广西新胜利农业生产资料有限责任公司为公司向银行贷款提供担保，关联 方为公司担保未收取费用。上述关联方向公司提供担保有利于公司及时获得贷款，保障公司生产经营业务 开展，对公司产生积极影响。特别是公司在进入行业冬季备货的关键时刻，通过获得此笔银行贷款，确保 了冬储备货的顺利实施，保证了公司预收货款计划的实现，给公司全年经营正常进行打下了基础。 关于担保事项的偶发性关联交易具体情况如下：2016 年 2 月 3 日，公司与广西北部湾银行股份有限 公司南宁市高新支行签订了贷款协议，实际贷款 1000 万元，由关联方梁承、梁志业、刘冰、梁丽、广西 新胜利农业生产资料有限责任公司提供担保，担保期限为 2016 年 2 月 2 日至 2019 年 2 月 2 日，担保合同 金额为 1500 万元，执行了 1000 万元。公司已于挂牌前确认了该笔交易。 2、南宁星朋农业发展有限公司已经注销，其名下车辆转让给汉和生物公司，用于销售人员的业务洽 谈，提高工作效率。公司已于挂牌前确认了该笔交易 （四） 承诺事项的履行情况 1、公司股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对所持股份的限售安排及股东对所持股份自 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 28 愿锁定承诺，报告期内，承诺主体未出现违背承诺的情形。 2、公司董事、监事、高级管理人员避免同业竞争承诺，报告期内，承诺主体未出现违背承诺的情形。 3、公司实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人关于规范关联交易的承诺，报告期内，承 诺主体未出现违背承诺的情形。 4、控股股东、公司实际控制人关于杜绝资金占用的承诺，报告期内，承诺主体未出现违背承诺的情 形。 5、公司高级管理人员不在其他单位兼职的承诺，报告期内，承诺主体未出现违背承诺的情形。 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 29 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% - - - 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% - - - 董事、监事、高管 0 0.00% - - - 核心员工 0 0.00% - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 2,000,000 100.00% 8,000,000 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 2,000,000 100.00% 7,750,000 9,750,000 97.50% 董事、监事、高管 0 0.00% 50,000 50,000 0.50% 核心员工 0 0.00% - - - 总股本 2,000,000 - 8,000,000 10,000,000 - 普通股股东人数 4 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 上海汉和生物 科技有限公司 2,000,000 7,750,000 9,750,000 97.50% 9,750,000 0 2 南宁胜诺投资 有限公司 0 100,000 100,000 1.00% 100,000 0 3 吕晓芳 0 100,000 100,000 1.00% 100,000 0 4 莫山农 0 50,000 50,000 0.50% 50,000 0 合计 2,000,000 8,000,000 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 除南宁胜诺持有上海汉和 18.48%的股份外，其他股东相互之间不存在关联关系 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 上海汉和生物科技有限公司持有公司 975 万股份,占公司全部股本的 97.5%,故上海汉和为本公司的控 股股东司控股股东。上海汉和成立日期为 2008 年 10 月 21 日，法定代表人：梁承，注册资本 1,000 万元， 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 30 住所：浦东新区康桥镇沪南路 2575 号 1240 室，注册号：91310115680994351G，经营范围：从事生物科 技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务，计算机软件开发及相关领域内的技术咨询，工业产品设计， 模型设计，包装设计，动漫设计，工艺品设计，贸易经济与代理，文化艺术活动交流策划，体育咨询，企 业管理咨询，公关活动策划，企业形象策划，市场信息咨询与调查（不得从事社会调研、社会调查、民意 调查、民意测验），文艺创作及表演，展览展示服务，会务服务，餐饮企业管理，酒店管理，各类广告的 设计、制作、代理、发布。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。 自在全国股份转让系统挂牌以来,公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 梁志业与刘冰为夫妻关系，梁承为梁志业与刘冰之子，梁丽为梁志业与刘冰之女，梁志业、刘冰、梁 承、梁丽合计持有南宁雅拉 52.8497%的股权。同时，梁承担任汉和生物董事长、梁丽担任汉和生物董事、 副总经理、财务总监兼董事会秘书。梁志业、刘冰、梁承、梁丽均为中国公民，无境外永久居留权。梁氏 家族为汉和生物的实际控制人。 梁承：男，1973 年出生，中国国籍，无境外居留权，中专学历。1994 年 8 月至 1999 年 12 月，任广 西柳州市郊区农资公司大桥经营部经理、大化肥科科长；2000 年 1 月至 2013 年 10 月，任上海汉和生物 科技有限公司执行董事；2013 年 11 月至 2016 年 5 月，任南宁汉和生物科技有限责任公司执行董事；2016 年 5 月至今，任南宁汉和生物科技股份有限公司董事长。 梁志业：男，1950 年出生，中国国籍，无境外居留权，中专学历。1968 年 12 月至 1988 年 6 月，历 任鹿寨县供销社业务员、主任、股长；1992 年 2 月至 1995 年 10 月，任鹿寨县农资公司经理；1995 年 10 月至 1996 年 10 月，任柳州地区土产公司开发科科长；1996 年 10 月至 1999 年 11 月，任柳州市郊区农资 公司经理；1999 年 11 月至 2000 年，任广西新胜利农业生产资料有限公司副董事长。2000 年至今，就职 于南宁汉和生物科技有限公司，担任董事长。2013 年至今在广西大学参加 EMBA 班学习。 梁丽：女，1975 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1997 年 7 月至 2005 年 12 月，任来 宾市太恒工程建设监理公司核算部职员；2005 年 12 月至 2013 年 12 月，任广西新胜利农业生产资料有限 责任公司副总经理；2013 年 12 月至 2016 年 5 月，任南宁汉和生物科技有限责任公司财务总监；2016 年 5 月至今，任南宁汉和生物科技股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书、财务总监。 刘冰：女，1951 年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1969 年 4 月至 1987 年 5 月，任柳州 市鹿寨拉沟乡供销社财务室主管会计，1987 年 6 月至 1990 年 5 月，任柳州市鹿寨县土产公司财务科副总 经理兼财务科长；1990 年 5 月至 1995 年 6 月，任鹿寨县供销社财会股股长；1995 年 7 月至 1998 年 12 月，任柳州土产公司财会科科长；1999 年 1 月至 2003 年 7 月，任柳州市农资集团公司复合肥厂财会科科 长；2004 年 4 月至 2015 年 12 月，任广西新胜利农业生产资料有限公司财务部顾问。2015 年 12 月至今， 退休。 自在全国股份转让系统挂牌以来,公司实际控制人未发生变化。 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 31 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 无 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期贷款 广西北部湾银行股份 有限公司南宁市高新 支行 10,000,000.00 6.96% 2016 年 2 月 4 日-2017 年 2 月 3 日 否 合计 10,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 梁承 董事长 男 44 中专 2016 年 5 月至 2019 年 5 月 是 邹仕刚 董事 男 44 高中 2016 年 5 月至 2019 年 5 月 是 梁丽 董事、董秘、副 总经理、财务总 监 女 42 本科 2016 年 5 月至 2019 年 5 月 是 罗培繁 董事、总经理、 技术总监 男 43 本科 2016 年 5 月至 2019 年 5 月 是 莫山农 董事 男 49 博士研究生 2016 年 5 月至 2019 年 5 月 是 闭革林 监事会主席 男 42 大专 2016 年 5 月至 2019 年 5 月 是 陈海军 监事 男 37 大专 2016 年 5 月至 2019 年 5 月 是 李福信 监事 男 31 大专 2016 年 5 月至 2019 年 5 月 是 周国 运营总监 男 37 本科 2016 年 5 月至 2019 年 5 月 是 许庆喜 质量总监 男 42 本科 2016 年 5 月至 2019 年 5 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 梁承与梁丽为兄妹关系；梁承、梁丽、邹仕刚、闭革林、陈海军和罗培繁是上海汉和生物科技有限公 司的间接股东。除此之外，公司董事、监事和高级管理人员与控股股东、实际控制人不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 莫山农 董事 0 50,000 50,000 0.50% 0 合计 0 50,000 50,000 0.50% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 33 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 梁承 执行董事 新任 董事长 选举 梁丽 财务总监 新任 董事、副总经理、财务总 监 选举及董事会聘任 邹仕刚 无 新任 董事 选举 罗培繁 总经理 新任 董事、总经理、技术总监 选举及董事会聘任 莫山农 无 新任 董事 选举 闭革林 监事 新任 监事 选举 陈海军 无 新任 监事 选举 李福信 无 新任 监事 选举 周国 无 新任 运营总监 董事会聘任 许庆喜 无 新任 质量总监 董事会聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （1）梁承：男，1973 年出生，中国国籍，无境外居留权，中专学历。1994 年 8 月至 1999 年 12 月， 任广西柳州市郊区农资公司大桥经营部经理、大化肥科科长；2000 年 1 月至 2013 年 10 月，任上海汉和 生物科技有限公司执行董事；2013 年 11 月至 2016 年 5 月，任南宁汉和生物科技有限责任公司执行董事； 2016 年 5 月至今，任南宁汉和生物科技股份有限公司董事长。 （2）邹仕刚：男，1973 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，1991 年毕业于四川万源县罗文中学。 1991 年至 1995 年，就职于宁夏自治区生产资料公司，担任司机；1996 年至 1999 年，就职于青海银都开 发矿业公司，担任总经理；2000 年至 2015 年 12 月，任广西新胜利农业生产资料有限责任公司副总经理， 分管采购工作；2016 年 1 月至今，任南宁雅拉投资有限公司总经理；2016 年 5 月至今，任公司董事。 （3）梁丽：女，1975 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1997 年 7 月至 2005 年 12 月， 任来宾市太恒工程建设监理公司核算部职员；2005 年 12 月至 2013 年 12 月，任广西新胜利农业生产资料 有限责任公司副总经理；2013 年 12 月至 2016 年 5 月，任南宁汉和生物科技有限公司财务总监；2016 年 5 月至今，任南宁汉和生物科技股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书、财务总监。 （4）罗培繁：男，1974 年 12 月出生；中国国籍，无境外永久居留权；2000 年 7 月华中师范大学数 学教育专业本科毕业。2000 年 7 月至 2002 年 12 月，任广西柳州高中教师；2003 年 1 月至 2004 年 4 月， 任中化化肥有限公司销售经理；2005 年 5 月至 2008 年 10 月，任青海中信国安科技有限公司大区经理； 2008 年 11 月至 2013 年 10 月，任上海汉和农业生产资料有限公司副总经理；2013 年 10 月至 2016 年 5 月，任南宁汉和生物科技有限公司总经理；2016 年 5 月至今，任南宁汉和生物科技股份有限公司董事、 总经理、技术总监。 （5）莫山农：男，1968 年 10 月出生，博士学位，中国国籍，无境外永久居留权；1990 年 7 月至 1994 年 9 月，任湖南华容县经委技术科科长；1997 年 7 月至 2004 年 4 月，任长沙理工大学管理学院党支部书 记；2004 年 5 月至 2010 年 12 月，任柳州五菱汽车（集团）有限责任公司总经办副总经理；2011 年 12 月至 2013 年 10 月，任北京汽车制造厂有限责任公司总经办副总经理；2013 年 10 月至今，任广西财经学 院工商管理学院教师；2016 年 5 月至今，任公司董事。 （6）闭革林：男，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1996 年至 1999 年，任 柳州地区农贸公司职员；1999 年 1 月至 2015 年 12 月，任广西新胜利农业生产资料有限责任公司副总经 理；2016 年 1 月至今，任南宁雅拉投资有限公司监事；2013 年 10 月至今，任公司监事。 （7）陈海军：男，1980 年 6 月出生，大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 6 月至 2003 年 12 月，任柳州市郊区农业生产资料有限公司业务员；2004 年 1 月至今，广西新胜利农业生产资料有限 公司工作；2016 年 5 月至今，任公司监事。 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 34 （8）李福信：男，1986 年 11 月出生，大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。2008 年 7 月至 2012 年 12 月，任广西鑫闽网络科技有限公司职员；2013 年 1 月至今,任南宁汉和生物科技有限公司职员；2016 年 5 月至今，任公司监事。 （9）周国：男，1980 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科毕业。2002 年 3 月至 2005 年 5 月， 任东莞光荣电业有限公司职员；2005 年 6 月至 2007 年 6 月，任深圳卓和制品厂主管；2007 年 7 月至 2013 年 12 月，任深圳诺普信农化股份有限公司仓储部长；2014 年 3 月至 2014 年 7 月，任浙江中赛金属制品 厂副总经理；2015 年 3 月至今，任公司质量总监。 （10）许庆喜：男，1974 年 10 月出生，中国国籍，无境外居留权，本科毕业。1998 年 9 月至 2000 年 12 月，任岳阳兴旺小学老师；2002 年 1 月至 2012 年 12 月，任深圳诺普信农化股份有限公司生产经理； 2014 年 3 月至 2015 年 6 月，任江西正邦集团农化公司质量总监；2015 年 6 月至今，任公司运营总监。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政人员 33 42 财务人员 4 5 技术人员 14 16 销售人员 84 94 管理人员 8 8 生产人员 7 7 采购人员 1 1 员工总计 151 173 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 9 9 本科 64 75 专科 57 68 专科以下 20 34 员工总计 151 173 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： （1）人员变动情况 报告期内，公司员工总数和员工结构均无重大变化。 （2）人才引进计划 农业院校毕业生引进是人力资源开发的重要渠道，公司对农业院校毕业生的引进工作很重视，制定了 相应的需求计划、招聘流程、培训机制以及监督考核方案，保证毕业生引进工作的顺利开展。该项工作本 着“注重专业，择优录用”的原则，突出主营业务，实现专业与岗位要求相匹配，确保公司能够引进高素质 的人才。 （3）培训计划 公司对员工的整体素质提升培养一直十分重视，每年年初按照各部门需求指定年度培训计划，全年按 照培训计划逐项进行培训。每年底举办全体销售人员大型培训会，课程涵盖公司制度、销售技能、农化技 术等方面。多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作，不断提升员工的业务技能和综合素质。 （4）员工薪酬政策 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 35 公司依法与全体员工签订劳动合同。向员工支付的薪酬包括岗位工资、绩效工资、销售提成等。同时 依据相关法律法规及相关社会保险政策，给员工办理缴纳五险一金，并为员工投保大额医疗险及意外伤害 险。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 钟伟，男，1966 年 7 月 21 日出生，中国籍，无境外永久居住权。1998 年 6 月毕业于衡阳医学院人体 生理学专业，硕士学位。2016 年 4 月 5 日至今加入公司任副总监，2010 年 6 月-2015 年 5 月在海南瑞今投 资控股有限公司任生物公司董事长、生物饲料技术总监，2008 年 8 月-2010 年 5 月在上海邦成生物科技有 限公司任研发经理、技术总监，一直在从事与农林牧渔业项目的研究、生产、管理等实际性的工作，擅长 农牧废弃物生物质资料的再生利用。 芮长情，女，1963 年 1 月 26 日出生，中国籍，无境外永久居住权。1987 年 7 月毕业于河南广播电视 大学。中级化工工程师职称。2013 年 9 月 1 日至今加入公司任项目经理。2011 年 12 月-2013 年 9 月在广西 新方向化学工业有限公司任研发主任，2011 年 7 月-2011 年 11 月在河南中威高科技化工公司任质量技术部 经理，2005 年 2 月-2011 年 4 月在广西田园生化股份有限公司任 PMC 经理。 班宜民，男，1963 年 3 月 6 日出生，副研究员，中国籍，无境外永久居住权。1984 年 6 月河南省商丘 农学院农学专业。2015 年 5 月 1 日至今加入公司任项目经理，2013 年-2015 年在苏州农凯生物制品有限公 司任技术副总，2011 年-2012 年在河南中威高科技化工有限公司任技术总监。 报告期内，公司核心技术人员未发生变化。 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 36 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之 有效的内控管理体系，确保公司规范运作，保护广大投资者利益。公司已建立各司其职、各负其责、相互 配合、相互制约的法人治理结构，并形成包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《内部控制管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联 交易管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘 书工作制度》、《年度报告重大差错责任追究制度》的一系列管理制度。公司股东大会、董事会、监事会 的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义 务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行。截至报告期末，上述机构和人员合法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。今后，公司将密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时 制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规和规章制度的要求，在召开 股东大会前，均已按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务，股东及股东代理人均出席，对 各项议案予以审议并参与表决。通过参加股东大会，投资者充分行使了股东权利，严格履行了股东职责。 公司现有治理机制注重保护股东权益，能够给公司所有股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知 情权、参与权、质询权和表决权等权力。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格按照《公司章程》、《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法 规及规范性文件的要求和程序，履行重大决策规定程序。报告期末，公司各机构和人员未出现违法违规现 象和重大缺陷，切实履行应尽职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司在 2016 年 3 月 5 日南宁汉和生物科技有限公司第二次临时股东会决议因“股东股权和 经营范围变化”修改公司章程；2016 年 3 月 25 日南宁汉和生物科技有限公司第三次临时股东会决议因“股东 股权变化”修改公司章程；2016 年 5 月 25 日南宁汉和生物科技有限公司第四次临时股东会议因“公司名称、 类型、经营期限、确认股份公司发起人”修改公司章程； （二） 三会运作情况 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 37 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 1 股份有限公司第一届董事会第一次会议于 2016 年 5 月 25 日召开，审议选举梁承为董事长，，聘 任罗培繁为公司总经理兼技术总监，梁丽为副总 经理兼财务总监兼董事会秘书，周国为运营总 监，许庆喜为质量总监；审议通过总经理工作细 则、董事会秘书工作制度、授权莫山农办理股份 公司工商登记相关事宜、公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌并公开转让、公司股票在全 国中小企业股份转让系统挂牌交易采取协议转 让的股票转让方式、提请股东大会授权公司董事 会办理与公司股份进入全国中小企业股份转让 系统挂牌交易和登记托管有关的一切事宜、聘请 华创证券有限责任公司、聘请大信会计师事务所 （特殊普通合伙）聘请广东华商律师事务所相关 事宜 监事会 1 股份有限公司第一届监事会第一次会议于 2016 年 5 月 25 日召开，选举闭革林担任公司第一届 监事会监事会主席。 股东大会 1 股份有限公司创立大会暨第一次临时股东大会 于 2016 年 5 月 25 日召开，审议通过《关于股份 公司筹办情况的报告》、 《关于发起人出资情况的 报告》、《关于股份公司章程的议案》、《关于股份 公司股东大会议事规则的议案》、 《关于股份公司 董事会议事规则的议案》、 《关于股份公司监事会 议事规则的议案》、 《关于选举股份公司第一届董 事会董事的议案》、 《关于选举股份公司第一届监 事会非职工代表监事的议案》、 《关于关联交易管 理制度的议案》、《关于对外投资管理制度的议 案》、《关于对外投资管理制度的议案》、《关于对 外担保管理制度的议案》、 《关于内部控制管理制 度的议案》、 《关于信息披露管理制度的议案》 《关 于投资者关系管理制度的议案》、 《关于授权董事 会办理股份公司工商登记等相关事宜的议》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，董事会、监事会、股东大会的召集、提案审议、通知时 间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投 资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构 和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相 关法规的要求。报告期内公司管理层尚未引入职业经理人。 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 38 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，切实维护股东权益。为公司健康稳定 的发展奠定基础。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司建立了《投资者关系管理制度》，细化投资者参与公司管理及股东权利保护的相关事 项，切实做到保护和完善股东尤其是中小股东的权利。 公司以《公司章程》、《投资者关系管理制度》、 《信息披露管理制度》等相关文件为指导，构建起多层次、多渠道的投资者关系管理和沟通体系，合理、 妥善地与各类型投资者交流经营环境、财务状况、发展前景等信息；同时，做好信息披露管理工作，及时 编制公司各项定期报告和临时报告，确保信息披露内容真实、准确和完整。公司十分注重和强调保护投资 者的合法权益，尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，以期形成公司与投资者之间长期、 稳定、和谐的良性互动关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和 股东利益最大化。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大的风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立情况 公司的主营业务分为冲施肥料、水溶性肥、叶面肥、微生物肥料、其他肥料五类。公司设置了各业务 部门并配备了相应的业务人员，具有完整的业务流程，拥有独立的研发、加工、生产、采购、运输和销售 业务体系，拥有与经营相适应的管理人员及组织机构，具有与其经营相适应的设施和设备，公司独立签署 各项与其经营有关的合同，独立开展各项经营活动，公司与关联方之间不存在显失公平、影响公司业务独 立性的关联交易。 2.资产完整情况 本公司系由南宁汉和生物科技有限公司整体变更设立的股份公司，依法承继南宁汉和生物科技有限公 司的全部资产、负债和权益，拥有独立完整的资产结构。 公司主要生产设备系水溶肥生产线，2015 年及以前，该生产线由新方向所有，公司向新方向租用，2015 年下半年，公司从新方向处购入该生产线。 公司主要经营场所系租用新方向的办公楼及厂房，其租赁价格公允，不存在对关联方依赖的情形。 公 司拥有独立的生产经营场所，拥有独立完整的采购、生产和销售相关的固定资产及配套设施。 公司对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业占用的情况。 3.机构独立情况 公司建立了规范的股东大会、董事会、监事会及其他法人治理结构，并制订了相应的议事规则公司根 据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构。公司与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业之间在机构设置和运作等方面相互独立，不存在控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业干预公司机构设置和运作的情形。 4.人员独立情况 公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 的有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况，公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘 书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领 取报酬，公司的财务人员没有在控股股东、实际 控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 5.财务独立情况 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 39 公司设立独立的财务部门,负责公司的会计核算和财务管理工作。公司财务总监及财务人员均专职在本 公司工作并领取薪酬,未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按照《会计法》、 《企业会计准则》等法律法规的要求,建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开 设独立的银行账户,作为独立纳税人依法纳税。公司能够依据《公司章程》和相关财务制度独立做出财务决 策,不存在公司股东或其他关联方干预本公司资金使用的情况。 综上，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东和实际控制人相互独立,报告期内控股 股东和实际控制人不存在影响公司独立性的行为,公司具备自主经营能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控 制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司的经营现状和发展情况不断调整、完善。1、关于会计核算 体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司董事会秘书及公司管理层严格遵守了上述制度， 执行情况良好。公司于第一届董事会第五次会议决议审议通过了《关于年报信息披露重大差错责任追究制 度的议案》，并于 2017 年 4 月 25 日与 2016 年年度报告一同在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平 台()进行披露。 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 40 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 京永审字（2017）第 146164 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2017-04-25 注册会计师姓名 白良献、戴晓红 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告 审字号 ：京永审字（2017）第 146164 号 南宁汉和生物科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南宁汉和生物科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日资产负债表，2016 年度利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：白良献 中国•北京 中国注册会计师：戴晓红 二〇一七年四月二十五日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 41 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 4,495,566.30 1,206,469.33 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 500,000.00 - 应收账款 五、3 7,914,741.35 3,120,036.74 预付款项 五、4 5,176,717.24 4,939,033.75 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 9,626,321.25 11,224,658.49 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 13,944,947.41 12,953,065.00 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 517,593.74 664,575.65 流动资产合计 - 42,175,887.29 34,107,838.96 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 2,487,083.80 2,540,736.23 在建工程 五、9 - 18,600.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、10 762,820.55 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、11 285,966.16 278,210.67 其他非流动资产 - - - 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 42 非流动资产合计 - 3,535,870.51 2,837,546.90 资产总计 - 45,711,757.80 36,945,385.86 流动负债： - 短期借款 五、12 10,000,000.00 10,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、13 - 378,000.00 应付账款 五、14 5,643,160.48 3,574,920.67 预收款项 五、15 12,168,147.82 9,283,373.03 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、16 1,317,854.66 1,007,398.45 应交税费 五、17 1,569,827.11 1,212,895.46 应付利息 五、18 21,266.67 16,614.58 应付股利 - - - 其他应付款 五、19 3,581,864.44 5,687,547.81 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 34,302,121.18 31,160,750.00 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 34,302,121.18 31,160,750.00 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 43 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、20 10,000,000.00 2,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、21 938,801.83 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、22 47,083.47 388,463.59 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、23 423,751.32 3,396,172.27 归属于母公司所有者权益合计 - 11,409,636.62 5,784,635.86 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 11,409,636.62 5,784,635.86 负债和所有者权益总计 - 45,711,757.80 36,945,385.86 法定代表人：梁承 主管会计工作负责人：梁丽 会计机构负责人：梁丽 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 五、24 65,420,272.38 87,168,220.71 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五、24 31,453,271.79 59,985,638.83 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、25 389,179.95 46,473.69 销售费用 五、26 24,194,707.37 18,392,699.85 管理费用 五、27 7,517,318.80 4,599,607.76 财务费用 五、28 1,130,346.50 64,770.21 资产减值损失 五、29 281,666.70 -704,011.39 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 - - - 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 44 列） 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 453,781.27 4,783,041.76 加：营业外收入 五、30 2,438,136.70 445,155.96 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、31 308,479.24 652,334.19 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 2,583,438.73 4,575,863.53 减：所得税费用 五、32 389,958.59 1,148,232.64 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,193,480.14 3,427,630.89 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,193,480.14 3,427,630.89 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 - - - 七、综合收益总额 - 2,193,480.14 3,427,630.89 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.27 1.71 （二）稀释每股收益 - 0.27 1.71 法定代表人：梁承 主管会计工作负责人：梁丽 会计机构负责人：梁丽 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 45 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 61,332,018.02 71,829,770.37 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 8,589,460.92 34,301,902.12 经营活动现金流入小计 - 69,921,478.94 106,131,672.49 购买商品、接受劳务支付的现金 - 31,924,048.18 40,108,808.43 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,674,229.04 11,770,153.94 支付的各项税费 - 2,933,625.41 606,157.56 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 24,513,435.97 62,989,884.35 经营活动现金流出小计 - 73,045,338.60 115,475,004.28 经营活动产生的现金流量净额 - -3,123,859.66 -9,343,331.79 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 466,495.44 40,009.00 投资支付的现金 - - - 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 46 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 466,495.44 40,009.00 投资活动产生的现金流量净额 - -466,495.44 -40,009.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 8,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 18,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 10,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,120,547.93 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 11,120,547.93 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 6,879,452.07 10,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,289,096.97 616,659.21 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,206,469.33 589,810.12 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,495,566.30 1,206,469.33 法定代表人：梁承 主管会计工作负责人：梁丽 会计机构负责人：梁丽 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 47 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 2,000,000.00 - - - - - - - 388,463.59 - 3,396,172.27 - 5,784,635.86 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,000,000.00 - - - - - - - 388,463.59 - 3,396,172.27 - 5,784,635.86 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 8,000,000.00 - - - 938,801.83 - - - -341,380.12 - -2,972,420.95 - 5,625,000.77 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,193,480.14 - 2,193,480.14 （二）所有者投入和减少资本 8,000,000.00 - - - 8,500.00 - - - - - - - 8,008,500.00 1．股东投入的普通股 8,000,000.00 - - - - - - - - - - - 8,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 8,500.00 - - - - - - - 8,500.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 219,348.01 - -4,796,327.39 - -4,576,979.38 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 219,348.01 - -219,348.01 - - 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 48 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -4,576,979.38 - -4,576,979.38 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 930,301.83 - - - -560,728.13 - -369,573.70 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 930,301.83 - - - -560,728.13 - -369,573.70 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 938,801.83 - - - 47,083.47 - 423,751.32 - 11,409,636.62 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 2,000,000.00 - - - - - - - 45,700.50 - 311,304.47 - 2,357,004.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,000,000.00 - - - - - - - 45,700.50 - 311,304.47 - 2,357,004.97 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 49 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） - - - - - - - - 342,763.09 - 3,084,867.80 - 3,427,630.89 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,427,630.89 - 3,427,630.89 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 342,763.09 - -342,763.09 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 342,763.09 - -342,763.09 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 2,000,000.00 - - - - - - - 388,463.59 - 3,396,172.27 - 5,784,635.86 法定代表人：梁承 主管会计工作负责人：梁丽 会计机构负责人：梁丽 50 南宁汉和生物科技股份有限公司 财务报表附注 截止2016年12月31日 一、公司的基本情况 1. 基本信息 南宁汉和生物科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”）属股份有 限公司，核准日期：2016 年 6 月 8 日。2016 年 11 月 24 日在全国中小企业股份 转让系统挂牌，股票代码：839724；由成立于 2013 年 10 月 31 日的南宁汉和生 物科技有限公司变更设立。登记机关：南宁市工商行政管理局，社会信用代码： 914501000811767526；法定代表人：梁承；注册资本人民币 1,000.00 万元，实 收资本人民币 1,000.00 万元。 2.公司改制情况 2016 年 6 月，南宁汉和生物科技股份有限公司以全体股东作为发起人整体 变更为股份有限公司，股东以其享有的南宁汉和生物科技股份有限公司截至2016 年 3 月 31 日经审计的净资产出资，折合股本 1,000.00 万股（每股面值 1 元）， 折股后公司股东持股比例未发生变更，同时公司名称变更为南宁汉和生物科技股 份有限公司。本次出资由大信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 6 月 16 日出具大信验字[2016]第 29－00007 号验资报告予以验证。股改后的股本金额和 持股比例如下： 股东名称 股本金额（万元） 占注册资本比例(%) 上海汉和生物科技有限公司 975.00 97.50 南宁胜诺投资有限公司 10.00 1.00 莫山农 5.00 0.50 吕晓芳 10.00 1.00 合计 1,000.00 100.00 3.公司注册地 公司名称：南宁汉和生物科技股份有限公司。 公司注册地：南宁市创业路 17 号。 51 4.业务性质及主要经营活动 公司所属行业为有机肥料及微生物肥料制造业。 公司主要产品有“普罗斯旺”、“欧神”、“高维露”等品牌的农作物根施、冲 施等肥料。 公司主要经营活动为：公司属于生产销售型企业，经营范围：生产、加工、研 发、销售：微生物肥料、水溶性肥料、冲施肥料、叶面肥、海藻肥、微生物菌剂、 土壤调节剂、生物刺激素；农技服务咨询；农业技术推广；自营和代理一般经营项 目商品和技术的进出口业务，许可经营项目商品和技术的进出口业务须取得国家专 项审批后方可经营（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。 5.财务报告批准报出日 本财务报表于2017年4月25日经公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公 司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等相 52 关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的 流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随 时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债 表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流 量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在100.00万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额 确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 53 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 30 30 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收 款项，按账 龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额， 确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 (七) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、 委托加工材料、包装物、低值易耗品、产成品（库存商品）等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取先进先出法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计 提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌 价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 54 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (八) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照 取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业 合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股 权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股 权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期 股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有 关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相 关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对 联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益 性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金 在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投 资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定， 对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分 采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、 金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投 资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时， 具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投 资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程； 向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被 投资单位之间发生重要交易。 (九) 固定资产 55 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关 的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采 用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命 和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法 进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续 使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20.00 5.00 4.75 电子设备 3.00 5.00 31.67 机器设备 10.00 5.00 9.50 运输工具 4.00 5.00 23.75 其他设备 3.00 5.00 31.67 (十) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完 工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合 下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已 经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳 定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的 固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计 或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十一) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额 56 确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间 的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借 款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且 中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率； 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价 金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。 其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价 值所使用的利率。 (十二) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价 款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的 价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊 销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计 数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度 终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其 使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等 57 无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来 源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合 同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而 上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依 据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出 符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支 出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。开发阶段的支出同时满足下 列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用 性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期 损益。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于 资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回 金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金 流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如 58 果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形 式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长 期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的 职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工 福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、 工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经 费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比 例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成 本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公 式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益 或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按 照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定， 59 确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十五) 股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权 益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技 术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模 型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况 等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的 费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内 等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。 (十六) 收入 (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额 能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司确认商品销售收入的具体方式为：预收货款的情况下，在财务部门收 到客户支付的货款后，公司向客户发货，客户确认收货后公司确认收入实现；赊 销的情况下，经履行审批程序后，公司向客户发货，经客户确认后公司确认收入 实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的 合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 (十七) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与 资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可 供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 60 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益 相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目 的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对 该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对 用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负 债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额）， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或 递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳 税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税 资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产 的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税 负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该 暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时 性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十九) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法 计入相关资产成本或当期损益。 61 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付 款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 报告期内无会计政策变更及会计估计变更。 四、税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 计税基础 13% 城市维护建设税 实际缴纳的增值税 7% 教育费附加、地方教育费附加 实际缴纳的增值税 3%、2% 企业所得税 应税所得 25% 2. 税收优惠 （1）根据《财政部国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的 通知》（财税【2001】第 113 号）文件规定，对生产销售的以免税化肥为主要原 料的复混肥免征增值税。 （2）根据 2015 年 8 月 10 日《财政部海关总署 国家税务总局关于对化肥恢 复征收增值税政策的通知》（财税【2015】第 90 号）文件规定，自 2015 年 9 月 1 日起，对纳税人销售和进口化肥统一按 13%税率征收国内环节和进口环节增值 税；《财政部国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税 【2001】第 113 号）对生产销售的以免税化肥为主要原料的复混肥免征增值税的 规定自 2015 年 9 月 1 日起停止执行。 （3）根据国家税务总局公告 2015 年第 64 号《国家税务总局关于化肥恢复 征收增值税后库存化肥有关税收管理事项的公告》的规定，2015 年 9 月 30 日前， 纳税人应将库存化肥品种、数量等资料向主管税务机关备案。纳税人 2016 年 7 月 1 日后销售的库存化肥，一律按适用税率缴纳增值税。 （4）根据财政部海关总署国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有 62 关税收政策问题的通知》财税[2011]58号第二“自2011年1月1日至2020年12月31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税”的规定， 公司符合税收优惠条件。 五、财务报表项目注释 1. 货币资金 单位：元币种：人民币 类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 现金 1,614.80 2,613.00 银行存款 4,493,951.50 1,203,856.33 其他货币资金 合计 4,495,566.30 1,206,469.33 说明：截至2016年12月31日，本公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制， 以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2. 应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元币种：人民币 类别 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 500,000.00 合计 500,000.00 3. 应收账款 (1)应收账款分类 单位：元币种：人民币 类 别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 8,420,466.81 100.00 505,725.46 6.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 8,420,466.81 100.00 505,725.46 6.01 63 类 别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的 应收账款 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 3,318,586.23 100.00 198,549.49 5.98 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的应收账款 合 计 3,318,586.23 100.00 198,549.49 5.98 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 单位：元币种：人民币 账龄 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 1 年以内（含） 7,155,182.79 84.97 357,759.14 5.00 1－2 年（含） 1,050,904.86 12.48 105,090.49 10.00 2－3 年（含） 214,379.16 2.55 42,875.83 20.00 3 年以上 合计 8,420,466.81 100.00 505,725.46 6.01 账龄 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 1 年以内（含） 2,666,182.73 80.34 133,309.14 5.00 1－2 年（含） 652,403.50 19.66 65,240.35 10.00 2－3 年（含） 3 年以上 合计 3,318,586.23 100.00 198,549.49 5.98 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 307,175.97元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 64 单位：元币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 坏账准备期 末金额 吴建武 非关联方 1,961,094.00 1 年以内 23.29 98,054.70 黄献军 非关联方 607,560.00 1 年以内 7.22 30,378.00 海口喜丰园农业开发有限公司 非关联方 509,788.00 1 年以内 6.05 25,489.40 劳升亿 非关联方 503,303.00 1 年以内 5.98 25,165.15 营口芮祥农化科技有限公司 非关联方 407,842.45 1 年以内 4.84 20,392.12 合计 3,989,587.45 47.38 199,479.37 4. 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,165,965.28 80.48 4,829,929.95 97.79 1 至 2 年 993,051.96 19.18 109,103.80 2.21 2 至 3 年 17,700.00 0.34 3 年以上 合计 5,176,717.24 100.00 4,939,033.75 100.00 （2）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位：元币种：人民币 单位名称 金额 账龄 未及时结算原因 星子县正一包装厂 746,254.46 1－2 年 持续发生采购业务 广西南宁英天特实验室设备 有限公司 121,600.00 1－2 年 持续发生采购业务 合计 867,854.46 （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位：元币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 未结算原因 占预付账款总 额比例（%） 65 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 未结算原因 占预付账款总 额比例（%） 广西南宁勇途生物科技有限 公司 非关联方 1,173,137.39 1 年以内 持续业务 22.66 广西煌展智贸易有限公司 非关联方 1,151,600.00 1 年以内 持续业务 22.25 河北萌帮水溶肥料有限公司 非关联方 787,211.39 1 年以内 持续业务 15.21 星子县正一包装厂 非关联方 746,254.46 1－2 年 持续业务 14.42 青上化工（佛山）有限公司 非关联方 363,150.00 1 年以内 持续业务 7.02 合计 4,221,353.24 81.54 5. 其他应收款 (1)其他应收款分类 单位：元币种：人民币 类 别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其 他应收款 组合 2：按账龄计提坏账准备的应收账款 10,209,039.40 100.00 582,718.15 5.71 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的其他应收款 合 计 10,209,039.40 100.00 582,718.15 5.71 类 别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款 按账龄计提坏账准备的应收账款 11,838,613.27 100.00 613,954.78 5.19 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 合 计 11,838,613.27 100.00 613,954.78 5.19 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 66 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,211,931.87 460,596.59 5.00 1 至 2 年 772,999.51 77,299.95 10.00 2 至 3 年 224,108.02 44,821.61 20.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 10,209,039.40 582,718.15 5.71 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期转回坏账准备金额 31,236.63元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 9,422,616.80 非关联方往来款 10,209,039.40 2,415,996.47 合计 10,209,039.40 11,838,613.27 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元币种：人民币 单位名称 款项的性质 与本公司 的关系 期末余额 账龄 占其他 应收款 期末余 额合计 数的比 例(%) 坏账准备期 末余额 南宁市南方融资性担保有限 公司 保证金 非关联方 5,750,000.00 1 年以内 56.32 287,500.00 南宁市人民政府 上市补贴 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 19.59 100,000.00 刘丽芳 暂借款 职工 380,000.00 1 年以内 3.72 19,000.00 南宁市中小企业服务中心 保证金 非关联方 250,000.00 1-2 年 2.45 25,000.00 67 潘贤德 暂借款 职工 171,736.04 1 年以内 1.68 8,586.80 合计 8,551,736.04 83.76 440,086.80 （5）涉及政府补助的应收款项 单位：元币种：人民币 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 南宁市人民 政府 全国中小企业股份转让系 统挂牌上市补贴 2,000,000.00 1 年以内 合计 2,000,000.00 公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因为补贴款的政府审批 流程正在办理当中。 6. 存货 （1）存货分类 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,758,579.51 4,758,579.51 3,256,984.05 3,256,984.05 在产品 库存商品 8,222,153.34 55,421.03 8,166,732.31 8,919,176.74 300,338.40 8,618,838.34 周转材料 1,019,635.59 1,019,635.59 1,077,242.61 1,077,242.61 消耗性生物 资产 建造合同形 成的已完工 未结算资产 合计 14,000,368.44 55,421.03 13,944,947.41 13,253,403.40 300,338.40 12,953,065.00 （2）存货跌价准备 68 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 在产品 库存商品 300,338.40 244,917.37 55,421.03 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的已 完工未结算资产 合计 300,338.40 244,917.37 55,421.03 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，按照产品、处置方式、 预计未来销售价格、估计销售费用及相关税费确认可变现净值。按照成本低于可 变现净值的金额计提跌价准备。 7. 其他流动资产 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待摊费用 517,593.74 285,432.20 待处理财产损溢 应交税费负数重分类 379,143.45 合计 517,593.74 664,575.65 8. 固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 一、账面 原值 1. 2016 年 1 月 1 日 181,293.89 1,959,932.78 207,800.00 154,379.51 206,947.06 2,710,353.24 2. 本期增 加金额 3,882.50 173,504.27 113,687.53 183,080.97 10,940.17 485,095.44 （1）购置 28,205.13 113,687.53 37,269.00 10,940.17 190,101.83 69 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计 （2）在建 工程转入 3,882.50 145,299.14 145,811.97 294,993.61 3. 2016 年 12 月 31 日 185,176.39 2,133,437.05 321,487.53 337,460.48 217,887.23 3,195,448.68 二、累计 折旧 1. 2016 年 1 月 1 日 9,715.00 27,201.42 44,435.07 44,477.94 43,787.58 169,617.01 2. 本期增 加金额 9,088.42 231,230.82 101,208.57 67,224.48 129,995.58 538,747.87 （1）计提 9,088.42 231,230.82 101,208.57 67,224.48 129,995.58 538,747.87 3. 2016 年 12 月 31 日 18,803.42 258,432.24 145,643.64 111,702.42 173,783.16 708,364.88 四 、 2016 年 12 月 31 日 账 面 价 值 166,372.97 1,846,799.68 175,843.89 237,723.87 60,343.39 2,487,083.80 五 、 2016 年 1 月 1 日 账面价值 171,578.89 1,932,731.36 163,364.93 109,901.57 163,159.48 2,540,736.23 （2）暂时闲置的固定资产情况:无 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况:无 （4）通过经营租赁租出的固定资产:无 （5）未办妥产权证书的固定资产情况:无 9. 在建工程 单位：元币种：人民币 项 目 2016 年12 月31 日 2015 年12 月31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 液体肥称重系统技改工程 18,600.00 18,600.00 合 计 18,600.00 18,600.00 10. 无形资产 （1）无形资产情况 单位：元币种：人民币 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 769,230.81 769,230.81 1.期初余额 2.本期增加金额 769,230.81 769,230.81 70 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 (1)购置 769,230.81 769,230.81 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 769,230.81 769,230.81 二、累计摊销 6,410.26 6,410.26 1.期初余额 2.本期增加金额 6,410.26 6,410.26 （1）计提 6,410.26 6,410.26 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 6,410.26 6,410.26 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 762,820.55 762,820.55 1.期末账面价值 762,820.55 762,820.55 2.期初账面价值 11. 递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 71 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,143,864.64 285,966.16 1,112,842.68 278,210.67 可抵扣亏损 合计 1,143,864.64 285,966.16 1,112,842.68 278,210.67 12. 短期借款 （1）短期借款分类 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 13. 应付票据 单位：元币种：人民币 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 378,000.00 商业承兑汇票 合 计 378,000.00 14. 应付账款 （1）应付账款列示 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 5,626,692.03 857,496.02 1 年以上 16,468.45 2,717,424.65 合计 5,643,160.48 3,574,920.67 72 （2）账龄超过1年的重要应付账款:无 （3）截至2016年12月31日应付账款账面余额前五名情况 单位：元币种：人民币 单位名称 款项的性质 与本公司的 关系 期末余额 账龄 占应付账款期末 余额合计数的比 例(%) 广西南宁市奥特维姆 生物科技有限公司 采购款 非关联方 3,157,941.72 1 年以内 55.96 星子县喜发编织彩印 包装厂 包装款 非关联方 913,682.48 1 年以内 16.19 南宁德茂药品包装有 限责任公司 包装款 非关联方 478,291.94 1 年以内 8.48 南宁市新大海包装印 刷有限责任公司 包装款 非关联方 228,886.10 1 年以内 4.06 南宁市宜华贸易有限 公司 辅料款 非关联方 203,175.00 1 年以内 3.60 合计 4,981,977.24 88.28 15. 预收款项 （1）预收账款项列示 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 12,049,412.07 9,263,014.28 1 年以上 118,735.75 20,358.75 合计 12,168,147.82 9,283,373.03 （2）账龄超过1年的重要预收款项:无 （3）截至2016年12月31日预收账款余额前五名单位情况 单位：元币种：人民币 单位名称 款项的性 质 与本公司 的关系 期末余额 账龄 占预收账款期末余 额合计数的比例 (%) 陕西绿叶农化有限公司 肥料款 非关联方 2,078,292.00 1 年以内 17.08 渭南市道禾农业生产资料有 限公司 肥料款 非关联方 815,000.00 1 年以内 6.70 桂林市万方植保有限责任公 司 肥料款 非关联方 762,985.06 1 年以内 6.27 黄根发 肥料款 非关联方 646,799.85 1 年以内 5.32 云南农丰农业生产资料有限 公司 肥料款 非关联方 557,045.88 1 年以内 4.58 73 单位名称 款项的性 质 与本公司 的关系 期末余额 账龄 占预收账款期末余 额合计数的比例 (%) 合计 4,860,122.79 39.94 16. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,007,398.45 13,136,609.37 12,826,153.16 1,317,854.66 二、离职后福利-设定提存计划 848,075.88 848,075.88 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,007,398.45 13,984,685.25 13,674,229.04 1,317,854.66 （2）短期薪酬列示： 单位：元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,007,398.45 12,505,463.50 12,269,935.29 1,242,926.66 二、职工福利费 - - 三、社会保险费 - 462,173.87 462,173.87 其中：医疗保险费 - 379,169.60 379,169.60 - 工伤保险费 - 43,790.65 43,790.65 - 生育保险费 - 39,213.62 39,213.62 - 四、住房公积金 168,972.00 94,044.00 74,928.00 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 1,007,398.45 13,136,609.37 12,826,153.16 1,317,854.66 （3）设定提存计划列示 74 单位：元币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 806,971.83 806,971.83 2、失业保险费 41,104.05 41,104.05 3、企业年金缴费 合计 848,075.88 848,075.88 17. 应交税费 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 882,968.96 1,199,173.93 增值税 531,106.85 城市维护建设税 52,562.67 7,873.79 教育费附加 22,526.86 5,624.14 地方教育费附加 15,017.90 个人所得税 223.60 223.60 水利建设基金 65,420.27 合计 1,569,827.11 1,212,895.46 18. 应付利息 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 21,266.67 16,614.58 划分为金融负债的优先股\永续债利息 合计 21,266.67 16,614.58 19. 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 75 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 暂收及代收款项 19,001.38 非关联方往来款 3,581,864.44 3,842,893.68 关联方往来款 1,825,652.75 合计 3,581,864.44 5,687,547.81 （2）账龄超过1年的重要其他应付款:无 （3）截至2016年12月31日其他应付款余额前五名单位情况 单位：元币种：人民币 单位名称 款项的 性质 与本公司的 关系 期末余额 账龄 占其他应付款 期末余额合计 数的比例(%) 东莞市濛江电子科技有限公司 软件费 非关联方 1,060,341.88 1 年以内 29.60 成本中心:农场事业部 运营费用 内部事业部 668,317.14 1 年以内 18.66 成本中心:华北大区本部 运营费用 内部事业部 667,262.27 1 年以内 18.63 成本中心:云贵川本部 运营费用 内部事业部 546,270.97 1 年以内 15.25 成本中心:西北大区本部 运营费用 内部事业部 550,315.77 1 年以内 15.36 合计 3,492,508.03 97.50 20. 股本 单位：元币种：人民币 投资者名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 上海汉和农业生产资料有限公司 9,750,000.00 2,000,000.00 南宁胜诺投资有限公司 100,000.00 吕晓芳 100,000.00 莫山农 50,000.00 合计 10,000,000.00 2,000,000.00 21. 资本公积 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 76 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 938,801.83 938,801.83 其中：股权支付产生 的资本公积 8,500.00 8,500.00 整体变更为股 份公司从盈余公积及 未分配利润转入 930,301.83 930,301.83 合计 938,801.83 938,801.83 22. 盈余公积 单位：元币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 388,463.59 219,348.01 560,728.13 47,083.47 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 388,463.59 219,348.01 560,728.13 47,083.47 23. 未分配利润 单位：元币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 3,396,172.27 311,304.47 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 3,396,172.27 311,304.47 加：本期实现的净利润 2,193,480.14 3,427,630.89 减：提取法定盈余公积 219,348.01 342,763.09 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 4,576,979.38 转作股本的普通股股利 整体变更为股份公司转资本公积 369,573.70 77 项目 本期 上期 期末未分配利润 423,751.32 3,396,172.27 24. 营业收入和营业成本 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 64,108,225.18 30,221,754.64 87,166,017.09 59,985,638.83 其中:产品销售收入 64,108,225.18 30,221,754.64 87,166,017.09 59,985,638.83 其他业务 1,312,047.20 1,231,517.15 2,203.62 其中:包装袋 7,679.21 8,168.13 其他 1,304,367.99 1,223,349.02 合计 65,420,272.38 31,453,271.79 87,168,220.71 59,985,638.83 主营业务中前五名客户列示如下: 单位：元币种：人民币 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 云南农丰农业生产资料有限公司 3,239,475.29 4.95% 否 2 吴建武 2,811,492.03 4.30% 否 3 建水县锦源化肥经营部 2,491,426.46 3.81% 否 4 宾川兴农农资经营部 2,443,931.04 3.74% 否 5 广西惠利民生现代农业开发有限公司 1,852,479.66 2.83% 否 合计 12,838,804.48 19.63% 主营业务中前五名供应商列示如下: 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 河北萌帮水溶肥料有限公司 4,273,761.54 15.28% 否 2 广西南宁市奥特维姆生物科技有限公司 2,968,327.15 10.61% 否 3 青上化工（佛山）有限公司 2,823,884.94 10.10% 否 4 青上化工（青岛）有限公司 1,563,610.62 5.59% 否 5 南宁德茂药品包装有限责任公司 1,440,983.76 5.15% 否 78 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 合计 13,070,568.01 46.73% 25. 税金及附加 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 188,859.81 27,109.65 教育费附加 80,939.93 11,618.42 地方教育费附加 53,959.94 7,745.62 水利建设基金 65,420.27 合计 389,179.95 46,473.69 26. 销售费用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,319,593.79 7,231,412.42 差旅费 10,567.02 169,166.36 运输费 7,549,966.15 6,357,139.99 汽车费用 24,981.10 13,752.00 折旧费 42,111.64 28,491.23 广告宣传费 6,227,886.28 4,016,115.65 包材费用 300.00 其他 19,301.39 576,622.20 合计 24,194,707.37 18,392,699.85 27. 管理费用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 人力成本 2,778,097.09 2,230,459.35 车辆费用 70,941.41 72,206.88 办公费 79,680.79 32,581.30 折旧费 79,526.39 22,614.01 79 项目 本期发生额 上期发生额 研发支出 1,039,874.36 1,160,132.56 其他费 305,726.83 671,195.50 中介服务费 2,494,922.72 120,356.33 差旅费 467,080.95 290,061.83 专利费用 8,880.00 累计摊销 6,410.26 业务招待费 56,956.28 电话费 20,134.18 水电物业费 11,572.09 邮件费 17,467.06 低值易耗费 75,498.39 会务费 4,550.00 合计 7,517,318.80 4,599,607.76 28. 财务费用 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,125,200.02 67,968.74 减：利息收入 14,611.99 14,863.82 手续费支出 19,758.47 11,665.29 其他支出 合计 1,130,346.50 64,770.21 29. 资产减值损失 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 275,939.34 -782,640.78 二、存货跌价损失 5,727.36 78,629.39 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 80 项目 本期发生额 上期发生额 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、其他 合计 281,666.70 -704,011.39 30. 营业外收入 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 2,049,620.00 250,000.00 2,049,620.00 盘盈收入 313,899.75 313,899.75 其他 74,616.95 195,155.96 74,616.95 合计 2,438,136.70 445,155.96 2,438,136.70 其他项目为：废旧物质的销售收入及个人所得税手续费返还等。 计入当期损益的政府补助： 单位：元币种：人民币 补助项目 本期发生金额 与资产相关/与收益相关 上市补贴收入（政府） 2,000,000.00 2,000,000.00 专利资助 5,350.00 5,350.00 企业稳岗补贴 44,270.00 44,270.00 合计 2,049,620.00 2,049,620.00 上市补贴收入相关说明： （1）根据《南宁高新区管委会关于鼓励和扶持企业进入全国中小企业股份 81 转让系统挂牌的暂行办》（南高新管规〔2016〕1号）公司可获得南宁市高新区政 府50万元奖励，目前该补贴已公示。 （2）根据广西壮族自治区金融工作办公室、广西壮族自治区财政厅《关于 新三板挂牌企业财政补助标准的通知》（桂金办发〔2015〕8号）公司可获得广西 壮族自治区政府50万元奖励。 （3） 根据《南宁市人民政府办公厅关于印发南宁市鼓励和扶持企业上市（挂 牌）若干规定的通知》（南府办〔2014〕80号）公司可获南宁市政府奖励100万元。 31. 营业外支出 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其他 308,479.24 652,334.19 308,479.24 合计 合计 308,479.24 652,334.19 308,479.24 32. 所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 397,714.08 972,229.79 递延所得税费用 -7,755.49 176,002.85 合计 389,958.59 1,148,232.64 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 2,583,438.73 按法定/适用税率计算的所得税费用 387,515.81 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,442.78 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 82 项目 本期发生额 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 所得税费用 389,958.59 33. 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元币种：人民币 项 目 2016 年度 2015 年度 收到其他与经营活动有关的现金 8,589,460.92 34,301,902.12 其中： 利息收入 14,611.31 14,863.82 广西新胜利农业生产资料有限责任公司往来款 17,623,890.85 广西新方向化学工业有限公司往来款 1,180,524.01 上海汉和生物科技有限公司往来款 5,907,010.35 北京星朋农业发展有限责任公司往来款 3,159,647.36 4,052,251.14 广西汉和农业生产资料有限责任公司 300,000.00 1,800,000.00 个人借款 164,948.64 770,109.70 收到政府补助款 49,620.00 250,000.00 广西新胜利国际贸易有限公司往来款 4,500.00 广西新方向现代农业发展有限公司 500,000.00 其他往来款 4,396,133.61 2,703,252.25 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元币种：人民币 项 目 2016 年度 2015 年度 支付其他与经营活动有关的现金 24,513,435.97 62,989,884.35 银行手续费 20,081.46 11,665.29 广西新胜利农业生产资料有限责任公司往来款 7,829,894.00 广西新方向化学工业有限公司往来款 624,792.70 上海汉和生物科技有限公司往来款 32,271,430.24 83 项 目 2016 年度 2015 年度 北京星朋农业发展有限责任公司往来款 3,513,424.40 1,494,954.16 广西新胜利国际贸易有限公司往来款 4,500.00 511,046.81 广西汉和农业生产资料有限责任公司 300,000.00 2,100,000.00 借款担保金 5,500,000.00 500,000.00 差旅费 467,080.95 459,228.19 运输费 6,225,891.65 2,746,687.59 汽车费用 83,624.19 85,958.88 广告促销费 5,074,997.65 3,148,523.38 个人借支款 1,824,526.15 5,057,632.80 广西新方向现代农业发展有限公司 500,000.00 其他款项 999,309.52 6,148,070.31 （3）收到的其他与投资活动有关的现金:无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金:无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金:无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金:无 34. 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,193,480.14 3,427,630.89 加：资产减值准备 281,666.70 -704,011.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 538,747.87 111,890.47 无形资产摊销 6,410.26 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 84 补充资料 本期金额 上期金额 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,120,547.93 67,968.74 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,755.49 176,002.85 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -746,965.04 9,835,849.02 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,305,153.02 16,625,556.44 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,204,839.01 -38,884,218.81 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,123,859.66 -9,343,331.79 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,495,566.30 1,206,469.33 减：现金的期初余额 1,206,469.33 589,810.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,289,096.97 616,659.21 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,495,566.30 1,206,469.33 其中：库存现金 1,614.80 2,613.00 可随时用于支付的银行存款 4,493,951.5 1,203,856.33 可随时用于支付的其他货币资金 85 项目 期末余额 期初余额 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,495,566.3 1,206,469.33 六、关联方及关联交易 1. 本企业的母公司情况 母公司 名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例(%) 母公司对本企业的 表决权比例(%) 上海汉和生物 科技有限公司 上海浦东新区 人民币 1000 万元 97.50 97.50 本企业最终控制方是梁氏家族（梁承、梁志业、刘冰、梁丽）。 2. 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广西新胜利国际贸易有限公司 实际控制人控制的其他企业 广西新方向化学工业有限公司 实际控制人控制的其他企业 南宁星朋农业发展有限公司 实际控制人控制的其他企业 南宁雅拉投资有限公司 实际控制人控制的其他企业 广西新胜利农业生产资料有限责任公司 实际控制人控制的其他企业 北京星朋农业发展有限责任公司 实际控制人控制的其他企业 云南新维农业生产资料有限公司 实际控制人控制的其他企业 广西新方向现代农业发展有限公司 实际控制人控制的其他企业 上海赋高创业投资中心（有限合伙） 实际控制人控制的其他企业 广西中辰投资有限公司 实际控制人控制的其他企业 北京时代华诚投资有限公司 实际控制人控制的其他企业 南宁征途投资有限公司 实际控制人控制的其他企业 桂林中辰投资有限公司 实际控制人控制的其他企业 海南华商纵横贸易有限责任公司 实际控制人控制的其他企业 86 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广西汉和农业生产资料有限责任公司 实际控制人控制的其他企业 广西天尚生态农业科技有限公司 实际控制人控制的其他企业 广西中辰农业发展有限公司 实际控制人控制的其他企业 灵川县中辰投资有限公司 实际控制人控制的其他企业 新疆新方向投资有限公司 实际控制人控制的其他企业 广西新维农业生产资料有限责任公司 实际控制人控制的其他企业 湖北汉和农业技术服务有限公司 实际控制人控制的其他企业 南宁胜诺投资有限公司 公司董、监、高控制的企业 梁承 董事长 邹仕刚 董事 梁丽 董事、副总经理、董秘、财务总监 罗培繁 董事、总经理、技术总监 莫山农 董事 闭革林 监事 陈海军 监事 李福信 职工代表监事 周国 运营总监 许庆喜 质量总监 3. 关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元币种：人民币 关联方名称 关联交易类 型 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 2016 年度 金额 占同类交易金 额的比例（%） 采购商品、接受劳务： 广西新胜利国际贸易 有限公司 采购货物 化肥等 按照市场价格定 价 293,805.31 2.93 广西新胜利农业生产 资料有限责任公司 采购货物 化肥、辅材等 按照市场价格定 价 175,203.54 1.75 北京星朋农业发展有 限责任公司 采购货物 化肥、辅材等 按照市场价格定 价 22,400.00 0.22 广西新方向化学工业 有限公司 采购货物 化肥、辅材等 按照市场价格定 价 30.13 87 关联方名称 关联交易类 型 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 2016 年度 金额 占同类交易金 额的比例（%） 销售商品、提供劳务： 北京星朋农业发展有 限责任公司 销售货物 化肥、辅材等 按照市场价格定 价 364,707.87 1.74 广西新方向化学工业 有限公司 销售货物 化肥、辅材等 按照市场价格定 价 275,816.24 1.31 广西新胜利国际贸易 有限公司 销售货物 化肥等 按照市场价格定 价 1,510,059.08 7.19 广西新胜利农业生产 资料有限责任公司 销售货物 化肥、辅材等 按照市场价格定 价 463,194.62 2.21 (2)关联租赁情况 单位：元币种：人民币 出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 本期确认的租赁收 入\费用 广西新方向化学工业有限公司 南宁汉和生物科技股份有限公司 仓库及办公楼租赁 863,765.28 (3)关联方担保 单位：元币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保 是否 已经 履行 完毕 担保合同编 号 刘冰 南宁汉和生物 科技股份有限 公司 15,000,000.00 2016 年 2 月 2 日 2019 年 2 月 2 日 否 北部湾银行 高保字 DB182116007 569 梁承 南宁汉和生物 科技股份有限 公司 15,000,000.00 2016 年 2 月 2 日 2019 年 2 月 2 日 否 北部湾银行 高保字 DB182116007 558 广西新 胜利农 业生产 资料有 限责任 公司 南宁汉和生物 科技股份有限 公司 15,000,000.00 2016 年 2 月 2 日 2019 年 2 月 2 日 否 北部湾银行 高保字 DB182116007 733 梁丽 南宁汉和生物 科技股份有限 公司 15,000,000.00 2016 年 2 月 2 日 2019 年 2 月 2 日 否 北部湾银行 高保字 DB182116007 562 梁志业 南宁汉和生物 科技股份有限 公司 15,000,000.00 2016 年 2 月 2 日 2019 年 2 月 2 日 否 北部湾银行 高保字 DB182116007 566 88 注：上述单位及个人共同为南宁汉和生物科技股份有限公司向北部湾银行贷 款 1000 万提供担保，担保期限为 2016 年 2 月 3 日-2017 年 2 月 3 日。 (4)关联方资产转让、债务重组情况 单位：元币种：人民币 关联方 关联交易内容 2016 年度 金额 占同类交易金额的比例（%） 南宁星朋农业发展有限公司 车辆转让 83,687.53 82.56 (5)关联方应收应付款项 ①应收项目：无 ②应付项目 单位：元币种：人民币 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 其他应付款款 周国 1,173.60 其他应付款款 许庆喜 993.60 合计 2,167.20 七、承诺及或有事项 截止报告日，本公司无承诺及或有事项。 八、资产负债表日后事项 公司于 2017 年 3 月 15 日发布公告，拟收购广西新方向现代农业发展有公司 和广西新胜利国际贸易有限公司股权，本次收购尚未召开股东大会审查。 九、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 单位：元币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 89 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,049,620.00 主要为上市补贴 200 万 元/专利资助 5,350.00 元/企业稳岗补贴 44,270.00 元 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 80,037.46 营业外收入主要为盘盈 收入,营业外支出主要为 存货破包报损出库 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -319,448.62 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,810,208.84 90 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 31.88% 0.27 0.27 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 5.57% 0.05 0.05 南宁汉和生物科技股份有限公司 二〇一七年四月二十五日 南宁汉和生物科技股份有限公司 2016 年度报告 91 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室