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2020 鑫亿鼎 NEEQ：839683 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 年度报告 公司年度大事记 2020 年 1 月 14 日，公司在全国中小企业股份转让系统官网披露了《江 苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司关于发行新增股份在全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的公告》，公司新增股份 700 万股股份于 2020 年 1 月 16 日起挂牌并公开转让。 2020 年 5 月 25 日公司由基础层调整进入创新层。 公司于 2020 年 12 月启动 2020 年度第一次股票定向发行，并于 2021 年 4 月 13 日, 在全国中小企业股份转让系统官网披露了《江苏鑫亿鼎石英科技股 份有限公司关于发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 的公告》，公司新增 9,771,986 股股份于 2021 年 04 月 19 日 起在全国中小企业 股份转让系统挂牌并公开转让。 目录 公司年度大事记 .................................................................................................................... 2 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................... 4 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标 ............................................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 11 第五节 重大事件 ............................................................................................................. 23 第六节 股份变动、融资和利润分配 ................................................................................ 28 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...................................................... 35 第八节 行业信息 ............................................................................................................. 38 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护..................................................................... 39 第十节 财务会计报告 ...................................................................................................... 44 第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................104 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陶伟、主管会计工作负责人陈琼及会计机构负责人（会计主管人员）张波保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带其他事项段的保留意见的审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 技术风险 公司所属行业为新材料小众行业，产品应用在光源（照明、 家电、杀菌、办公）、光纤、半导体等多领域。近年来，受“中 国制造 2025、互联网＋、振兴装备制造业、推进节能减排、去 库存、去产能”等政策措施影响，国家对相关设备的创新研发 及国产化率提出了更高的要求。虽然公司在行业中已具有一定 的竞争优势，具备较好的产品研发和制造经验，但依旧存在新 设备、新技术与新产品对公司产品的冲击和替代带来的潜在竞 争风险。 市场风险 当前，国家宏观经济“适度扩大需求，加强供给侧改革” 的政策导向指出了当前及今后一段时间中国经济发展的新信 号。在“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”五大任 务面前，各行业的结构调整将使市场在一定时期内承受较大压 力，对公司生产经营也会带来不利影响。同时，产业升级与技 术改造、节能减排与环境保护和战略性新兴产业发展等所呈现 出来的新的市场需求，在为公司提供良好机遇的同时，也对公 司快速适应市场变化和响应市场需求的能力提出了较大挑战。 应收账款发生坏账的风险 报告期末，公司应收账款净额为 92,730,972.61 元，占当 期营业收入的比例为 68.33%。截止报告期末，1 年以内应收账 款占应收账款总额的 90.37%，1-2 年的应收账款占应收账款总 额的 8.80%，以上数据表明，报告期内公司应收账款账龄结构 总体良好。公司一直以来本着谨慎性原则对应收账款提取坏账 准备，并制定了完善的应收账款催收和管理制度。公司的主要 客户信誉良好，报告期内不存在发生过坏账的情况。但由于公 司应收账款占用营运资金较多，如果未来因下游客户经营状况 等原因导致公司无法及时足额收回货款，将致使公司产生坏账 损失，并对公司的现金流量和经营业绩产生不利影响。 原材料价格上涨的风险 从天然岩石矿物中提纯生产高纯度石英砂是目前世界生 产高纯度石英砂的最先进技术，目前全球能够批量供应半导体 用高纯石英砂的厂商较少，美国高纯石英砂在行业中处于垄断 地位，俄罗斯、德国、日本等国家具有高纯砂的提纯技术，但 供应能力稍弱。公司石英棒产品广泛应用于太阳能、半导体工 业（电子工业）、光纤制造、航空航天等领域，是上述应用领 域的消耗品，其所使用原材料主要为进口高纯石英砂。因此一 旦出现原料供应紧张或产能不足的情况，或上游高纯石英砂供 应商利用其市场垄断地位对原材料价格施加影响，公司将面临 成本上升、经营业绩下滑的不利风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险 √是 □否 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、鑫亿鼎 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 股东大会 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司监事会 三会 指 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司股东大会、董事 会、监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 主办券商、五矿证券 指 五矿证券有限公司 永拓、会计师、会计师事务所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期初 指 2020 年 1 月 1 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 英文名称及缩写 - - 证券简称 鑫亿鼎 证券代码 839683 法定代表人 陶伟 二、 联系方式 董事会秘书姓名 张波 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 否 联系地址 沭阳县青伊湖农场垤庄工业园区永成木业东侧 电话 0527-83221666 传真 0527-83260880 电子邮箱 1302415288@ 公司网址 办公地址 沭阳县青伊湖农场垤庄工业园区永成木业东侧 邮政编码 223600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 6 月 3 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-非金属矿物制品业(C30)-玻璃制品制造(C305)-技术 玻璃制品制造(C3051) 主要产品与服务项目 石英制品的研发、生产及销售 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 72,668,200 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陶伟 陈琼 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陶伟 陈琼），一致行动人为（陶伟 陈琼） 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913213220695335694 否 注册地址 宿迁市沭阳县青伊湖农场垤庄工 业园区永成木业东侧 否 注册资本 72,668,200 是 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 五矿证券 主办券商办公地址 深圳市南山区滨海大道 3165 号五矿金融大厦（18-25 层） 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 五矿证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 杜军 李进 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司于 2020 年 12 月启动 2020 年度第一次股票定向发行，并于 2021 年 4 月完成股票发行，新增 9,771,986 股于 2021 年 04 月 19 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次发行后，公 司股本总额变更为 82,440,186 股。公司正在办理有关工商变更登记。 公司于 2021 年 5 月 28 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司做出的即时降层决定： 公司因未按期披露 2020 年年度报告，触发《分层办法》第十九条第（三）项规定的即时降层情形， 调入基础层。公司于 2021 年 6 月 7 日被正式调入基础层。 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 135,719,474.62 110,690,486.12 22.61% 毛利率% 23.47% 47.93% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,068,880.86 38,784,829.29 -61.15% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 12,697,731.20 34,256,711.91 -62.93% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 6.53% 23.60% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 5.50% 20.85% - 基本每股收益 0.21 0.59 -64.41% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 317,737,586.12 279,475,900.72 13.69% 负债总计 79,301,197.99 56,108,393.45 41.34% 归属于挂牌公司股东的净资产 238,436,388.13 223,367,507.27 6.75% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.32 3.07 6.84% 资产负债率%（母公司） 24.96% 20.08% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 2.76 3.83 - 利息保障倍数 16.16 49.32 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -18,582,026.10 19,850,802.60 -193.61% 应收账款周转率 1.84 2.56 - 存货周转率 1.52 0.99 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 18.55% 60.02% - 营业收入增长率% 18.44% 5.84% - 净利润增长率% -61.15% 41.20% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 72,668,200 65,668,200 10.66% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 2,653,637.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 135,950.00 非经常性损益合计 2,789,587.83 所得税影响数 418,438.17 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,371,149.66 九、 补充财务指标 □适用 √不适用 十、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司所属行业为“非金属矿 物制品业（C30）”；根据《国民经济行业分类（GB/T 4754-2011）》，公司所属行业为“非金属矿物 制品业（C30）”中的“技术玻璃制品制造（C3051）”；根据全国中小企业股份转让系统《关于发布 挂牌公司行业分类指引及行业分类结果的公告》（股转系统公告〔2015〕23 号），按照《挂牌公司管 理型行业分类指引》，公司所属行业为“技术玻璃制品制造（C3051）”，按照《挂牌公司投资型行业 分类指引》，公司所属行业为“新型功能材料（11101410）”。 公司主营业务为石英制品的研发、生产及销售。 公司主要产品为石英管、石英棒。公司石英管产品主要面向下游电光源行业。电光源石英管主要运 用于照明行业及特种光源行业，是电光源产品的基本泡壳材料。石英棒广泛应用于太阳能、半导体工 业（电子工业）、光纤制造、航空航天等领域，是上述应用领域的消耗品。公司坚持以客户及市场为 驱动的业务拓展模式，以产品品质、服务质量为保障的经营模式，以市场发展为导向，为客户提供高 品质的石英制品。 一方面，公司拥有较为丰富的石英管（棒）生产经验及技术，拥有一批具备丰富从 业经验的人才队伍，公司自产产品主要应用于电光源、太阳能、半导体、光通讯等行业，通过近几年 努力，公司产品逐步取得了下游客户的广泛认可，公司也逐步树立起了自身在行业内的良好品牌形象； 另一方面，公司所处江苏省沭阳县毗邻东海县，东海县是我国最重要的石英产业基地，公司拥有明显 的区位优势。公司通过充分利用自身较为丰富的石英制品生产经验技术、从业经验丰富的人力资源， 以及明显的区位优势，为下游客户提供质量稳定的石英产品，从而获取收入、利润及现金流。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 135,719,474.62 元，较去年同期增长 22.61%，净利润 15,068,880.86 元，较去年同期下降了 61.15%；本报告期末，总资产金额为 317,737,586.12 元，较本年年初上升了 13.69%，净资产为 238,436,388.13 元，较本年年初上升了 6.75%。报告期内公司营业收入保持平稳增 长态势。公司管理层准确把握市场行情，坚持稳中求进，客户至上的经营理念，使公司的发展在竞争 激烈的市场环境下迈上了一个新的台阶，完成了管理层拟定的经营计划。公司近几年逐步积累了一些 石英制品研发、生产及经营经验，在国内石英制品行业形成了一定的技术优势，在研发、生产制造和 销售方面逐步形成了自己的核心竞争力。 (二) 行业情况 高纯度石英材料是电光源及激光光电、光伏、光通讯、半导体、光学镀膜、航天、军工等产业不 可或缺的重要基础性材料。随着上述产业高速增长，我国正在成为石英材料的主要生产基地和重要的 应用市场，高纯度石英材料的应用技术和市场前景十分广阔。 1、光源行业 红外加热、紫外固化、紫外线消毒、紫外活化处理、紫外氧化、高品质分析及测量灯具等高端光源 应用快速提升，其中红外光源广泛应用于热加工工艺，紫外固化应用于涂料、颜料涂层领域。受新冠 病毒影响，人们的个人卫生及公共安全意识有了很大程度的提高，促使消毒杀菌的紫外光源行业获得 了空前的发展。紫外活化处理及紫外氧化应用于污水处理及废气降解领域广受环保行业青睐，高品质 分析及测量灯具越来越多的应用于分析及测量设备领域；因此，随着我国工业技术的进一步发展、人 们大健康意识日益提高以及高尖端设备仪器的应用推广，促使未掺杂/掺杂浓度不一的天然石英玻璃 管和合成熔融石英管的需求呈现新高。 近年来，虽然 LED 对传统照明产生了一定的影响，但在特种应用领域，传统光源仍在深度发展，农用 植物生长灯、影院灯、激光灯、半导体光清洗灯等高端光源石英材料市场需求仍保持一定的增速，尤 其是在紫外领域传统光源更有着 LED 无法比拟的优势。公司在光源用石英材料方面拥有完整的产业 链，积极开发新兴市场和新兴领域，逐步摆脱对传统光源的依赖。 2、光伏行业 2020 年，受新冠肺炎疫情的影响，全球经济倒退，然而我国光伏行业逆流而上，取得了令人瞩目 的成就，保持并延续了多项世界第一。我国已将光伏产业列为国家战略性新兴产业之一，在产业政策 引导和市场需求驱动的双重作用下，全国光伏产业实现了快速发展。应用市场实现恢复性增长，2020 年国内光伏制造企业尤其是龙头企业的扩产步伐加快，且扩产单体规模增大，随着这些新建产能的释 放以及单晶产品、大尺寸产品的快速迭代，无技术、资金优势的中小企业逐渐退出市场，产业集中度 进一步提升。 由于整个光伏产业链对降低成本的迫切需求，加速了光伏生产企业及光伏设备企业使用国产原材料的 进程，高纯石英砂是生产单晶硅使用石英坩埚的主要原材料，随着拉晶及电池片制程规模的进一步扩 大，石英砂和石英制品的需求仍将呈现旺盛态势。 3、光纤行业 光纤行业受益于 3G、4G 建设的推动，光纤行业度过了相当长一段时间的甜蜜期，目前三大运营商 完成了 4G 和 FTTH 网络的大部分工作，而 5G 建设目前仅限于部分城市进行大规模外场试验，在行业 4G 需求饱满 5G 需求未完全释放的情况下，2019 年初中国移动普缆集采致使光纤价格出现较大幅度 的下降，光纤行业迎来市场调整期。光纤行业的未来很大程度取决于我国 5G 建设力度。工信部于 2019 年 6 月向四大网络运营商发放 5G 商用牌照，开启商用化的进程。2020 年将实现建设 60-80 万宏站， 5G 在数百个城市规模商用；2021 年-2027 年将在县城及发达乡镇地区建设数百万量级的宏站和千万级 小基站，实现大规模商用。故而随着 5G 的发展，光纤行业将迎来又一个景气周期。光纤预制棒（亦 称“光棒”）是具有特定折射率剖面、用以制造光纤的石英玻璃棒，是光纤拉制工艺中的重要材料， 而高纯石英套管又是光纤预制棒的不可或缺的外皮材料，石英靶棒、尾棒等则是光纤拉丝用的支撑材 料。一方面，由于光纤市场 5G 的逐步商业化，光纤预制棒制造商对上游电子级石英套管、石英辅材 等原料的需求也将大大增加；根据 CRU 报告，2018 年全球光纤部署量达到了 5.12 亿公里，同比 2017 年增长了大约 2000 万芯公里。2019 年光缆产量为 26515.6 万芯公里，同比下降 16.4%。根据预计，到 2025 年，全球光纤电缆市场规模将达到 278.8 亿美元，期间年复合增率达到 11.7%。 4、半导体行业 在半导体领域，石英产品是不可或缺的原材料，晶圆生产中的硅片扩散、氧化、刻蚀等环节均需 要消耗大量的石英片、石英环、石英法兰、石英舟、石英清洗槽等高纯石英制品，半导体行业的高速 发展将直接带动半导体石英产品的发展。半导体行业是技术壁垒和资金壁垒较高的行业，也是我国发 展高端制造等战略性新兴产业的重要方向，近年来，国家层面陆续出台产业政策大力支持集成电路行 业的发展。电子信息材料的制备工艺中通常需要使用和消耗大量的高端石英制品，据测算，每生产 1 亿美元的电子信息产品，平均就需要消耗价值 50 万美元的高端石英材料，高端石英材料是能够满足 其高温、洁净、抗污染和耐蚀等工艺环境要求的先进材料，随着电子信息行业的不断发展，半导体行 业对高端石英产品的需求量有望继续保持较高的增长势头。 5、光学行业 光学制造业是一个有着广泛应用基础的光电子行业，是将光学和光电子科学的研究成果应用于社 会生产实践的过程中发展而来的产业。近年来技术发展迅猛，并已成为信息系统和网络系统中最引人 注目的核心技术。同时光电子产业得到前所未有的广泛关注和大力发展，其应用层面扩展至通讯、信 息、生化、医疗、民生等领域。随着电子科学、互联网等现代科学技术的迅速发展，光学镜头的应用 范围不断向数码相机、笔记本电脑、移动电话、安防监控摄像机、车载可视系统、智能家居和航拍无 人机等与人类生活密切相关的众多光学成像领域渗透。尤其是 2000 年以来，通讯网络及互联网等行 业发展迅速，中国凭借此类庞大的下游市场需求发展成为全球光学镜头最重要的市场之一。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 1,262,478.53 0.40% 42,547,745.83 15.22% -97.03% 应收票据 27,407,479.60 8.63% 29,776,340.28 10.65% -7.96% 应收账款 92,730,972.61 29.18% 50,059,821.35 17.91% 85.24% 存货 69,731,173.76 21.95% 66,774,764.39 23.89% 4.43% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 87,428,095.87 27.52% 57,782,164.56 20.68% 51.31% 在建工程 16,806,916.73 5.29% 13,332,142.01 4.77% 26.06% 无形资产 1,070,444.92 0.34% 1,094,958.88 0.39% -2.24% 商誉 - - - - - 短期借款 23,900,000.00 7.52% 15,000,000.00 5.37% 59.33% 长期借款 173,938.16 0.05% - - - 预付款项 15,834,990.98 4.98% 6,643,644.16 2.38% 138.35% 合同负债 4,482,124.16 1.41% - - - 预收款项 - - 593,908.50 0.21% -100.00% 应付账款 10,994,496.82 3.46% 4,089,717.56 1.46% 168.83% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 报告期末，货币资金账面金额为 1,262,478.53 元，较上期末降幅 97.03%。一方面系公司 2019 年 末收到 2019 年第一次股票发行募集资金 42,000,000.00 元，此部分募集资金在 2019 年年末尚未使用 所致。 2、应收账款 报告期末，应收账款账面价值 92,730,972.61 元，较上期末增幅 85.24%。一方面系公司本期产能 释放，订单出货量增加；另一方面系东海本地客户受新冠疫情、环保政策收紧等因素影响，财务状况 不佳，支付能力下降；上述两方面原因导致报告期应收账款增加。 3、固定资产 报告期末，固定资产账面净值 87,428,095.87 元，较上期末增幅 51.31%。主要原因系本报告期内 新建的 4 条连熔炉生产线完工转固。 4、在建工程 报告期末，在建工程账面金额 16,806,916.73 元，较上期末增幅 26.06%。主要原因系本报告期内 新建电子级超高纯石英砂生产线，已开工并完成部分结算导致在建工程账面金额增加。 5、短期借款 报告期末，短期借款账面金额为 23,900,000.00 元，较上期末增幅 59.33%。主要系本报告期内公 司现有的生产技术及设备已不能满足产品更新换代的要求，且随着公司市场的开拓，公司现有设备产 能已成为限制公司发展的瓶颈。为保持产品的先进性，公司新建精加工成型管项目和高端电子信息领 域用电子级超高纯石英砂生产线，因自有资金不足需向银行借款所致。 6、预付款项 报告期末，预付款项账面金额为 15,834,990.98 元，较上期末增幅 138.35%。主要原因如下：2020 年受疫情等因素影响，公司所需的石英砂、石英矿等原材料价格涨幅较高，且短期内无下降趋势，而 2020 年公司开始新建精加工成型管项目和高端电子信息领域用电子级超高纯石英砂生产线，因许多 设备需要特定的参数要求等因素，公司需向设备厂商提前预付大额设备采购款；同时为了有效降低原 材料整体采购价格，并为公司 2021 年度新建的精加工成型管项和石英砂生产线储备足够的原材料， 确保公司生产经营需求稳定，上述因素共同导致公司 2020 年末预付款项大幅增加。 7、应付账款 报告期末，应付账款账面金额为 10,994,496.82 元，较上期末增幅 168.83%。主要系本报告期内原 料材价格上涨导致应付供应商款项增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 135,719,474.62 - 110,690,486.12 - 22.61% 营业成本 103,861,138.18 76.53% 57,639,211.55 52.07% 80.19% 毛利率 23.47% - 47.93% - - 销售费用 1,640,181.60 1.21% 1,378,317.67 1.25% 19.00% 管理费用 4,879,030.47 3.59% 4,769,845.12 4.31% 2.29% 研发费用 5,482,400.96 4.04% 4,612,997.28 4.17% 18.85% 财务费用 1,250,130.46 0.92% 914,175.88 0.83% 36.75% 信用减值损失 -3,307,588.14 -2.44% -562,014.77 -0.51% 488.52% 资产减值损失 0 0% 0 0% - 其他收益 2,653,637.83 1.96% 0 0% - 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公允价值变动 收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 17,036,893.74 12.55% 39,721,370.26 35.89% -57.11% 营业外收入 136,000.00 0.10% 5,757,585.00 5.20% -97.64% 营业外支出 50.00 365,829.87 0.33% -99.99% 净利润 15,068,880.86 11.10% 38,784,829.29 35.04% -61.15% 项目重大变动原因： 1、营业收入、营业成本 本期公司实现营业收入 135,719,474.62 元，较上期增加 22.61%，主要系在 2020 年度下半年度， 公司生产经营基本未再受到新冠疫情因素影响，且 2019 年新建的生产线开始放量投产，生产能力较 上年有所增加所致；本期营业成本为 103,861,138.18 元，较上期增加 80.19%，营业成本上涨幅度远高 于营业收入上涨幅度，且毛利率大幅下降。一方面系新冠疫情、石英砂等主要材料受环保政策收紧等 因素影响，公司原料供应、日常生产、物流运输等均受到一定程度的不利影响，营业成本快速上涨； 2020 年下半年，虽然国内新冠疫情得到有效控制，但受国外部分国家新冠疫情依然严峻等因素影响， 原材料价格整体仍呈现上涨趋势。另一方面，公司新开发的大口径石英管、石英板投产，产品合格率 较低，原材料消耗居高不下，产品单位成本较高。上述两项因素综合导致报告期内营业成本上涨幅度 远超营业收入上涨幅度，毛利率大幅下降。 2、销售费用 本期公司销售费用 1,640,181.60 元，较上期增加 19.00%，主要系本期营业收入增长的同时，相应 销售人员的薪资、差旅费用、业务招待费用等均有所增加所致。 3、财务费用 本期公司财务费用 1,250,130.46 元，较上期增加 36.75%，主要系本报告期内银行借款金额增加所 致。 4、信用减值损失 本期公司信用减值损失 3,307,588.14 元，较上期增加 488.52%，主要系本期应收账款坏账准备计 提金额增加所致。 5、营业利润 本期公司营业利润 17,036,893.74 元，较上期下降 57.11%，主要系本期虽然营业收入上涨 22.61%， 但营业成本上涨幅度达到 80.19%，营业成本上涨幅度远超营业收入上涨幅度，毛利大幅下降所致。 6、营业外收入 本期公司营业外收入 136,000.00 元，较上期下降 97.64%，主要系报告期内将部分与企业经营活动 密切相关的政府补助，调入其他收益列报所致。 7、净利润 本期公司净利润 15,068,880.86 元，较上期下降 61.15%，主要系报告期内毛利率大幅下降所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 131,025,446.42 110,649,917.19 18.41% 其他业务收入 4,694,028.20 40,568.93 11,470.50% 主营业务成本 99,891,216.46 57,637,029.05 73.31% 其他业务成本 3,969,921.72 2,182.50 181,797.90% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 石英棒 18,086,695.05 10,747,809.79 40.58% -6.22% 3.90% -5.78% 石英管 112,938,751.37 89,143,406.67 21.07% 23.61% 46.95% -27.17% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 江苏省内 129,702,812.90 98,649,049.05 23.94% 18.17% 73.63% -50.36% 江苏省外 6,016,661.72 5,212,089.14 13.37% 573.12% 531.86% 73.33% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主要产品为石英管和石英棒，其中石英棒占营业收入的比重由 17.43%下降至 13.80%，石英管占营业收入的比重由 82.57%上升至 86.20%，属于正常的市场需求差异调整。报告期 内，来源于江苏省内的营业收入占比达到 95.57%，占比较高，与去年同期相比无明显变动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 东海县奥博石英制品有限公司 40,920,851.00 30.15% 否 2 东海县凯凯石英制品有限公司 10,403,968.00 7.67% 否 3 连云港睿晶石英材料有限公司 7,850,000.00 5.78% 否 4 连云港斯特威石英科技有限公司 6,586,924.15 4.85% 否 5 东海县安鸿石英科技有限公司 4,466,994.50 3.29% 否 合计 70,228,737.65 51.74% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 沭阳腾高石英科技有限公司 15,575,132.74 14.98% 否 2 沭阳县大伟石英制品厂 8,504,753.98 8.18% 否 3 新沂市鑫大商贸有限公司 6,147,859.38 5.91% 否 4 新沂市鑫之盛石英加工有限公司 5,691,371.68 5.48% 否 5 安泰天龙钨钼科技有限公司 4,056,783.00 3.90% 否 合计 39,975,900.78 38.45% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -18,582,026.10 19,850,802.60 -193.61% 投资活动产生的现金流量净额 -30,940,350.27 -23,231,208.84 -33.18% 筹资活动产生的现金流量净额 8,237,109.07 38,696,298.69 -78.71% 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量净额为-18,582,026.10 元，而去年同期为 19,850,802.60 元。经 营活动产生的现金流量净额大幅下降的原因主要系报告期内营业收入虽然较上期增加 22.61%，但因 期末应收账款及应收票据余额较高，销售商品、提供劳务收到的现金较上期的 45,736,044.32 元略有 增加，但购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加，导致本期经营活动产生的现金流量净额为负。 报告期内投资活动产生的现金流量净额为-30,940,350.27 元，而去年同期为-23,231,208.84 元。大 幅变动原因主要系报告期内新建 4 条连熔炉生产线和新建电子级超高纯石英砂生产线，导致购建固定 资产、无形资产和其他长期资产支付的现金金额较大。 报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 8,237,109.07 元，而去年同期为 38,696,298.69 元。筹资 活动产生的现金流量净额大幅减少的原因主要系 2019 年公司发行股票募集资金 4,200 万元，而 2020 年度筹资活动产生的现金流量净额主要由本期新增的银行借款金额构成。 (四) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 5,482,400.96 4,612,997.28 研发支出占营业收入的比例 4.04% 4.17% 研发支出中资本化的比例 0% 0% 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 10 10 研发人员总计 10 10 研发人员占员工总量的比例 10.98% 10.10% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 34 34 公司拥有的发明专利数量 3 3 研发项目情况： 报告期内主要研发项目：高端电子信息领域用电子级超高纯石英砂，现在完成工艺试验文件编 写、工艺评定，报请实施。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 √适用 □不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落 □无 □强调事项段 √其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明： 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）接受江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司（以下简称“公司”） 委托，审计公司 2020 年度财务报告，审计后出具了保留意见《审计报告》（永证审字(2021)第 146172 号）。董事会根据股转系统发布的《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》的规定，就 上述保留审计报告所涉及事项出具专项说明，具体如下： 一、审计报告中的有关保留事项 审计报告中的有关保留事项段位内容为： （一）应收票据 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注五、（2）所述，2020 年末贵公司应收票据账面价 值 7,060.32 万元，在我们进场审计时，上述票据已全部使用，故未能在 2020 年 12 月 31 日对上述资 产实施监盘程序，也无法实施其他满意的替代审计程序，以对应收票据的金额获取充分、适当的审计 证据。 （二）预付款项 如财务报表附注五、（5）所述，截至 2020 年 12 月 31 日，鑫亿鼎预付账款余额 5,766.49 万元。 其中部分预付单位未提供相关的预付合同，我们无法判断上述交易的真实目的和性质以及前述事项对 财务报表可能产生的影响。 二、董事会关于审计报告中强调事项段所涉及事项的说明 由于公司针对应收票据的管理工作不完善，导致审计部门未能获取充分的相关数据，后期公司将加 强完善应收票据的管理工作。 关于预付款项的说明如下：2020 年受疫情等因素影响，公司所需的石英砂、石英矿等原材料价格 涨幅较高，且短期内无下降趋势，而 2020 年公司开始新建精加工成型管项目和高端电子信息领域用 电子级超高纯石英砂生产线，因许多设备需要特定的参数要求等因素，公司需向设备厂商提前预付大 额设备采购款；同时为了有效降低原材料整体采购价格，并为公司 2021 年度新建的精加工成型管项 和石英砂生产线储备足够的原材料，确保公司生产经营需求稳定，且公司 2020 年下半年正进行融资， 后续也有资金支持公司的扩大再生产，公司在 2020 年下半年度增加了对原材料厂商的预付比例并提 升了原材料预采购量，上述因素共同导致公司 2020 年末预付款项大幅增加。后续公司将催促相关供 应商尽快供应相关设备，如果长时间不能供货，公司将要求对方退款。 三、董事会意见 公司董事会认为永拓会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上 述事项出具的审计报告，董事会表示理解，该报告客观公正地反映了公司 2020 年度的财务情况及经 营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项 对公司的影响。 2. 关键审计事项说明： 无。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》（财会【2017】22 号）（以下简称新收入准则），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准 则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行该准则，其他境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行该准则。公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则，不存在追溯调整事项， 也不会对会计政策变更之前公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 报告期除上述会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更，以上变更均对所有者权益无影 响。 (八) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (九) 企业社会责任 1. 扶贫社会责任履行情况 □适用 √不适用 2. 其他社会责任履行情况 √适用 □不适用 1、公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担 社会责任，支持地区经济发展，，在追求效益的同时，依法纳税、诚信经营。 2、公司注重对环保和排污设施的投入，并把 “节能、降耗、减污”作为公司的重要目标报告期 内不存在环保方面的处罚。 3、公司与员工均签订了劳动合同或聘用合同，建立了独立的劳动、人事和工资管理制度，关注员 工福利，报告期内不存在拖欠员工工资等情形。 4、公司未来将积极并继续履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对 社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。 三、 持续经营评价 公司所处行业为非金属矿物制品业，公司主营业务为石英制品的研发、生产及销售。公司主要产品 为石英管、石英棒。公司产品广泛应用于电光源、光伏、光通讯等行业，公司主营业务明确，且报告 期内，公司主营业务未发生变化。根据永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2020 年度审 计报告，公司营业收入为 135,719,474.62 元，较上年同期增长 22.61%。公司所处行业具备良好的成长 性，商业模式及盈利模式清晰，公司拥有与生产经营相关的要素或资源，不存在法律法规或章程规定 终止经营或丧失持续经营能力的情况，公司具有持续经营记录。因此，公司业务明确，具有持续经营 能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、技术风险 公司所属行业为新材料小众行业，产品应用在光源（照明、家电、杀菌、办公）、光纤、半导体 等多领域。近年来，受“中国制造 2025、互联网＋、振兴装备制造业、推进节能减排、去库存、去产 能”等政策措施影响，国家对相关设备的创新研发及国产化率提出了更高的要求。虽然公司在行业中 已具有一定的竞争优势，具备较好的产品研发和制造经验，但依旧存在新设备、新技术与新产品对公 司产品的冲击和替代带来的潜在竞争风险。 应对措施：公司非常重视技术研发，关键设备通过自身努力，升级改造，同时通过市场调研寻求 新设备与公司原有生产线的匹配度以适应市场需求；同时公司克服技术上的重重困难，对市场急需的 大口径石英管、棒的技术研发已在生产中得到实际应用。 2、市场风险 当前，国家宏观经济“适度扩大需求，加强供给侧改革”的政策导向指出了当前及今后一段时间 中国经济发展的新信号。在“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”五大任务面前，各行业的 结构调整将使市场在一定时期内承受较大压力，对公司生产经营也会带来不利影响。同时，产业升级 与技术改造、节能减排与环境保护和战略性新兴产业发展等所呈现出来的新的市场需求，在为公司提 供良好机遇的同时，也对公司快速适应市场变化和响应市场需求的能力提出了较大挑战。 应对措施：公司主要收入及利润来自于公司主要产品石英管及石英棒。石英制品行业属于国家政 策大力支持和鼓励的产业，石英材料产品在一些特种光源领域仍然存在较大的市场发展空间，在远红 外加热、紫外杀菌灯领域如各种家用电器、杀菌灯、投影仪、印刷固化灯、电影放映灯、捕鱼灯、激 光武器等工业和民用乃至军事领域均有较大的市场空间可期。“十三五”期间，石英制品在上述领域 的应用还将会保持每年 8%以上的增长空间，上述产业快速发展的趋势预计在中长期内不会发生改变， 本行业的发展也将受到下游行业的推动而受益。 3、应收账款发生坏账的风险 报告期末，公司应收账款净额为 92,730,972.61 元，占当期营业收入的比例为 68.33%。截止报告 期末，1 年以内应收账款占应收账款总额的 90.37%，1-2 年的应收账款占应收账款总额的 8.80%，以 上数据表明，报告期内公司应收账款账龄结构总体良好。公司一直以来本着谨慎性原则对应收账款提 取坏账准备，并制定了完善的应收账款催收和管理制度。公司的主要客户信誉良好，报告期内不存在 发生过坏账的情况。但由于公司应收账款占用营运资金较多，如果未来因下游客户经营状况等原因导 致公司无法及时足额收回货款，将致使公司产生坏账损失，并对公司的现金流量和经营业绩产生不利 影响。 应对措施：公司一直以来本着谨慎性原则对应收账款提取坏账准备，并制定了完善的应收账款催 收和管理制度。公司将加强对应收账款的催收力度和客户信用管理，尽量尽量应收账款发生坏账的风 险。 4、原材料价格上涨的风险 从天然岩石矿物中提纯生产高纯度石英砂是目前世界生产高纯度石英砂的最先进技术，目前全球 能够批量供应半导体用高纯石英砂的厂商较少，美国高纯石英砂在行业中处于垄断地位，俄罗斯、德 国、日本等国家具有高纯砂的提纯技术，但供应能力稍弱。公司石英棒产品广泛应用于太阳能、半导 体工业（电子工业）、光纤制造、航空航天等领域，是上述应用领域的消耗品，其所使用原材料主要 为进口高纯石英砂。因此一旦出现原料供应紧张或产能不足的情况，或上游高纯石英砂供应商利用其 市场垄断地位对原材料价格施加影响，公司将面临成本上升、经营业绩下滑的不利风险。 应对措施：公司多年来与上游供应商一直保持者良好、稳定的合作关系，通过加强原料价格波动 分析、提前订购等方式确保公司有效应对原材料价格上涨风险。同时公司也正建设石英砂生产线，其 技术在同行业中比较领先，在一定程度上保障公司原料的供应。� (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投 资、以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在应当披露的其他重大事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 □是 √否 2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 19,000,000 19,000,000 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易系公司实际控制人为公司提供的银行贷款关联担保，均未收取担保费用，按公司章 程规定，免于按照关联交易审议程序，交易金额未达董事会审议标准，由总经理审议通过。 关联方为公司银行贷款提供关联担保，且未收取相关费用，确保了公司及时获取经营所需资金， 有利于公司业务的顺利开展。 �� � (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺内容 承诺履行情 况 董监高 2016 年 11 月 14 日 - 挂牌 其他承诺 （规范和 减少关联 交 易 承 诺） 其他（具体详见 “ 承 诺 事 项 详 细情况”） 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 11 月 14 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 其他（具体详见 “ 承 诺 事 项 详 细情况”） 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 11 月 14 日 - 挂牌 其他承诺 （规范和 减少关联 交 易 承 诺） 其他（具体详见 “ 承 诺 事 项 详 细情况”） 正在履行中 董监高 2020年5月 7 日 - 其他（调入创新 层） 其他承诺 （董秘任 职资格） 其 他 （ 承 诺 自 2020 年首期董 事 会 秘 书 资 格 考 试 举 行 起 的 3 个 月 内 董 事 会 秘 书 具 备 任 职资格） 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2020 年 12 月 17 日 - 发行 回购承诺 其他（具体详见 “承诺事项详细 情况”） 正在履行中 承诺事项详细情况： 一、公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》， 内容如下： 1、本人与鑫亿鼎之间未来将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保 证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行关联 交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害鑫亿鼎及其他股东的合法权益。 2、本人承诺不利用鑫亿鼎股东（董事、监事、高级管理人员）地位，损害鑫亿鼎及其他股东的 合法利益。 3、本人将杜绝一切非法占用鑫亿鼎的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求鑫亿鼎向本人 及本人投资或控制的其他企业提供任何形式的担保。本人在此承诺并保证，若本人违反上述承诺的内 容，本人将承担由此引起的一切法律责任和后果，并就该种行为对相关各方造成的损失予以赔偿。 二、公司实际控制人陶伟、陈琼签署了关于避免同业竞争的承诺，具体如下： 本人及本人控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与鑫亿鼎目前或将来相同、相近或 类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害鑫亿鼎利益的其他竞争行为；本人承诺不为自己或者 他人谋取属于鑫亿鼎的商业机会，自营或者为他人经营与鑫亿鼎同类业务；本人保证不利用实际控制 人的地位损害鑫亿鼎及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取额外利益。本人保证本人关 系密切的家庭成员也遵守以上承诺。如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的其他企业 违反上述承诺和保证，本人将依法承担由此给鑫亿鼎造成的一切经济损失。” 报告期内，不存在违反上述承诺的情形。 三、公司董事会秘书出具了董事会秘书资格的相关承诺，具体如下： “公司已完成董事会秘书聘任程序，董事会秘书暂未取得任职资格，承诺自 2020 年首期董事会 秘书资格考试举行起的 3 个月内董事会秘书具备任职资格。” 因全国股转系统尚未组织董事会秘书资格考试，故相关承诺尚未履行。 四、针对 2020 年股票发行，公司实际控制人陶伟、陈琼签署了有关回购承诺，具体如下： 注：下述提及的甲方为陶伟、陈琼；乙方为沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）。 公司依据自身发展规划对 2020 年、2021 年度和 2022 年度的公司业绩设定如下目标： 2020 年度 2021 年度 2022 年度 主营业务收入 不低于 8500 万元 不低于 12000 万元 不低于 15000 万元 扣非净利润 不低于 2000 万元 不低于 3850 万元 不低于 5000 万元 1.2 自本协议签署后且乙方投资款到账后，如公司2020年至2022年完成以上三年累计净利润， 甲方有权选择回购乙方所持有的三分之一的公司股权，但超过2023年4月30日此约定自动失效。金额 计算公式如下： 金额=1000万元人民币*（1+（投资款到账日至回购款到账日实际天数/360）*8%）。 1.3 如公司2020年至2022年不能完成以上三年累计扣非净利润，或公司不能在5年（含）之内实 现合格首次公开上市或实施合格并购重组，乙方有权要求甲方按照按本协议约定的回购价格回购乙 方所持有的全部或部分公司股权。 （a）沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）要求回购时，其在公司的股权比 例对应的公司净资产P1的计算公式如下： P1=A×N，其中： i. N为沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）要求回购的其所持有的公司股权 比例； ii. A为沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）要求回购时上月末公司的净资 产值（须经沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）认可的会计师事务所审计确 认）； （b）沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）要求回购时，其投资金额与约定 的年化收益率所计算的利息之和P2的计算公式如下： P2＝M ×（1＋i×T）-D，其中： i. M为沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）要求回购的公司股权对应的投资 金额； ii. i为适用的年化收益率（单利），其中：i=8%； iii. T为自本次投资交割日至沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）收到全部 股权回购款日之间的自然天数除以365所得出之累计年份数，不足一年的按时间比例计算; iv. D为沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）要求回购时已收到的其要求回 购的公司股权对应的累计分红。 除上述一般约定，若发生以下任何一项特殊约定事件，包括但不限于违法违规经营，核心团队玩 忽职守致使公司管理混乱，公司净资产低于本次投资完成后当月最后一日的公司净资产的【80】%，公 司当年未完成业绩目标中任意一项的【60】%，违反增资协议之补充协议所述实际控制人承诺如股权转 让约定、反稀释条款、优先购买权等，则沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）有权要求实 际控制人按照年化复利【8】%回购沭阳经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）所持有的全部或部 分公司股权。 1.4 回购款支付方式 甲方应严格按照本协议 1.3 约定的金额，在满足回购条件且乙方提出正式回购通知的 30 个工作 日内，足额将款项划付至乙方指定账户。 报告期内，不存在违反上述承诺的情形。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例% 发生原因 房屋建筑物 固定资产 质押 5,742,563.04 1.96% 向沭阳县中小企业信 用担保有限责任公司 设定抵押反担保 机器设备 固定资产 质押 1,113,203.28 0.38% 向沭阳县中小企业信 用担保有限责任公司 设定抵押反担保 总计 - - 6,855,766.32 2.34% - 资产权利受限事项对公司的影响： 上述固定资产抵押系公司为获取银行贷款而必须采取的措施，有利于公司获取银行贷款，有利于公 司正常生产经营。 第六节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 35,910,550 54.68% 8,575,000 44,485,550 61.2174% 其中：控股股东、实际控 制人 3,470,800 5.28% -558,900 2,911,900 4.0071% 董事、监事、高管 176,550 0.27% -151,550 25,000 0.0344% 核心员工 0 0 有限售 条件股 份 有限售股份总数 29,757,650 45.32% -1,575,000 28,182,650 38.7826% 其中：控股股东、实际控 制人 25,250,000 38.45% 1,500,000 26,750,000 36.8111% 董事、监事、高管 607,650 0.93% 825,000 1,432,650 1.9715% 核心员工 0 0 总股本 65,668,200 - 7,000,000 72,668,200 - 普通股股东人数 316 股本结构变动情况： √适用 □不适用 公司 2019 年第一次股票发行共发行股票 700 万股。2019 年 12 月 30 日，全国中小企业股份 转让系统出具了《关于江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2019］ 5191 号），对公司 2019 年度第一次股票发行的备案申请予以确认。 2020 年 1 月 14 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了《江苏鑫亿鼎 石英科技股份有限公司关于发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的公告》，公 司新增股份 700 万股于 2020 年 1 月 16 日起挂牌并公开转让。本次股票发行完毕后，公司股本总 额由 65,668,200 股增加至 72,668,200 股。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股 东 名 称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持有 的质押股 份数量 期 末 持 有 的 司 法 冻 结 股 份 数 量 1 陶 伟 16,451,000 -17,100 16,433,900 22.6150% 14,300,000 2,133,900 15,500,000 0 2 陈 琼 12,269,800 958,200 13,228,000 18.2033% 12,450,000 778,000 11,000,000 0 3 童 良 忠 0 3,008,327 3,008,327 4.1398% 3,008,327 0 0 4 郭 春 红 0 2,237,800 2,237,800 3.0795% 2,237,800 0 0 5 王 馨 婕 0 1,410,672 1,410,672 1.9413% 1,410,672 0 0 6 曲 金 铭 602,200 699,450 1,301,650 1.7912% 1,276,650 25,000 0 0 7 祝 兵 0 1,000,828 1,000,828 1.3773% 1,000,828 0 0 8 童 欣 0 926,341 926,341 1.2748% 926,341 0 0 9 吴 佳 复 910,000 0 910,000 1.2523% 910,000 0 0 10 东 海 县 万 博 石 英 制 0 896,641 896,641 1.2339% 896,641 0 0 品 有 限 公 司 合计 30,233,000 11,121,159 41,354,159 56.91% 28,026,650 13,327,509 26,500,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 除陶伟、陈琼为一致行动人外，公司前十名股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 陶伟，男，1983 年 12 月生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于南京体育学院运动训练专业， 本科学历。2007 年 6 月至 2009 年 7 月任东海县烟草专卖局职工；2009 年 7 月至 2009 年 12 月 任东海县公安局巡警大队职工；2009 年 12 月至 2013 年 5 月任东海县矿龙石英制品厂副总经理； 2013 年 6 月至 2016 年 5 月，任有限公司执行董事、总经理；2016 年 5 月至今，任股份公司董事 长、法定代表人。 陈琼，男，1980 年 11 月生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于南京体育学院社会体育指导与 管理专业，本科学历。2003 年 9 月至 2004 年 12 月任南京金陵十四中学职工；2004 年 12 月至 2007 年 10 月，历任连云港市体育局职工、东海县体育局职工；2007 年 10 月至 2009 年 6 月任东 海县圣达石英制品有限公司销售经理；2009 年 7 月至 2015 年 12 月，任东海县矿龙石英制品厂总 经理；2013 年 6 月至 2016 年 5 月，任有限公司监事、副总经理；2016 年 5 月至今，任股份公司 董事、总经理。 截至本报告期末，陶伟持有公司 16,433,900 股股份，占公司总股本的 22.6150%；陈琼持有公司 13,228,000 股股份，占公司总股本的 18.2033%，二人合计持有公司 40.8183%的股份，且签订了《一 致行动协议》，为公司的控股股东、实际控制人。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一） 报告期内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行 次数 发行 方案 公告 时间 新增股 票挂牌 交易日 期 发行 价格 发行 数量 发行 对象 标的资 产情况 募集 金额 募集资金用途 （请列示具体 用途） 2019 年第 一次 股票 发行 2019 年 9 月 27 日 2020 年 1 月 16 日 6.00 7,000,000 5 不适用 42,000,000 材料采购 28,700,000 元、能源费用 850,000 元、 税费 1,000,000 元、职工薪酬 450,000 元、 其他日常开支 1,005,938.06 元、偿还银行 借款 10,000,000 元。 2020 年第 一次 2020 年 12 月 4 日 2021 年 4 月 19 日 3.07 9,771,986 1 不适用 29,999,997.02 用于补充流动 资金 18,499,997.02 元；设备购置 11,500,000.00 元 （二） 存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发行次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内使 用金额 是否变更 募集资金 用途 变更用途 情况 变更用途 的募集资 金金额 是否履行必 要决策程序 2019 年 第一次股 票发行 2020 年 1 月 14 日 42,000,000 42,007,346.26 否 无 0 已事前及时 履行 募集资金使用详细情况： 2019 年 12 月 30 日，全国股转公司出具《关于江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司股票发行股 份登记的函》（股转系统函[2019]5191 号），对公司 2019 年第一次股票发行备案申请予以确认。 截止到 2020 年 12 月 31 日，募集资金已全部使用完毕，并已将募集资金银行监管账户销户。 募集资金使用明细如下： 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提 供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 银行借 款 江 苏 农 村 商 业 银 行 沭 阳支行 商业银行 3,000,000 2019 年 6 月 18 日 2020 年 5 月 31 日 7.57% 2 银行借 款 江苏农 村商业 银行沭 阳支行 商业银行 2,000,000 2019 年 10 月 16 日 2020 年 10 月 11 日 7.57% 3 银行借 款 苏州银 行沭阳 支行 商业银行 5,000,000 2019 年 3 月 7 日 2020 年 3 月 6 日 6.31% 4 银行借 款 中国农 业银行 沭阳支 行 商业银行 5,000,000 2019 年 7 月 10 日 2020 年 1 月 9 日 4.90% 5 银行借 款 江苏农 村商业 银行沭 阳支行 商业银行 3,000,000 2020 年 6 月 10 日 2021 年 6 月 9 日 6.81% 6 银行借 款 江苏农 村商业 银行沭 阳支行 商业银行 1,900,000 2020 年 10 月 23 日 2021 年 10 月 21 日 6.70% 7 银行借 款 苏州银 行沭阳 支行 商业银行 5,000,000 2020 年 1 月 21 日 2021 年 1 月 15 日 5.78% 8 银行借 款 中国农 业银行 沭阳支 行 商业银行 5,000,000 2020 年 1 月 21 日 2021 年 1 月 21 日 4.85% 9 银行借 款 中国工 商银行 沭阳支 商业银行 7,000,000 2020 年 5 月 28 日 2021 年 5 月 27 日 5% 行 10 银行借 款 交通银 行沭阳 支行 商业银行 2,000,000 2020 年 9 月 23 日 2021 年 9 月 23 日 5.5% 11 银行借 款 深圳前 海微众 银行 商业银行 591,770 2020 年 9 月 18 日 2022 年 9 月 17 日 18% 合计 - - - 39,491,770 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 陶伟 董事长 男 1983 年 12 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 陈琼 董事、总经理 男 1980 年 11 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 陈东 副总经理 男 1979 年 11 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 谢大春 董事、副总经理 男 1962 年 11 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 郭露村 董事 男 1957 年 11 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 曲金铭 董事 男 1986 年 10 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 梁海东 监事会主席 男 1985 年 1 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 王伟 监事 男 1975 年 4 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 罗娅妮 职工监事 女 1981 年 10 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 张波 财务负责人、董事会秘书 男 1977 年 1 月 2019 年 6 月 17 日 2022 年 6 月 12 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事长陶伟与董事、总经理陈琼系一致行动人，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之 间不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 陶伟 董事长、法 定代表人 16,451,000 -17,100 16,433,900 22.62% 0 0 陈琼 董事、总经 理 12,269,800 958,200 13,228,000 18.20% 0 0 陈东 副总经理 0 谢大春 董事、副总 经理 0 郭露村 董事 0 曲金铭 董事 602,200 699,450 1,301,650 1.79% 0 0 梁海东 监事会主席 0 王伟 监事 0 罗娅妮 职工监事 0 张波 财 务 负 责 人、董事会 秘书 182,000 26,000 156,000 0.2147% 0 0 合计 - 29,505,000 - 31,119,550 42.82% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 11 0 0 11 生产人员 71 8 0 79 销售人员 4 0 0 4 技术人员 2 0 0 2 财务人员 3 0 0 3 员工总计 91 8 0 99 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 3 3 专科 5 5 专科以下 83 91 员工总计 91 99 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司为吸引、留住优秀人才，公司多渠道、多角度、多层次、多形式展开员工激励与培养计划。 公司建立了较为完善的薪酬管理制度和绩效考核制度，公司薪酬政策依据员工能力、岗位价值及绩效 并结合市场水平制定，薪酬结构包括基本工资、岗位工资、绩效工资、福利和保险等。福利包括带薪 假期、员工生日福利等；保险包括医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险、养老保险。公司依据 年度经营计划，充分结合各部门、岗位具体情况，制定统一年度培训计划，采用内部培训与外部培训、 全员培训与重点培养、岗位技能与管理提升相结合，多层次、多渠道、多形式地开展员工培训工作， 提高培训内容的针对性与实用性。 截至报告期末公司不存在需承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第八节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司已按照《公司法》等相关法律的要求，公司建立了由股东大会、董事会、监事会组成的法人治 理结构，健全了股东大会、董事会、监事会的相关制度。公司制订了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保制度》、《关联交易管理办法》、《投融资管理 制度》等制度规则。 报告期内，公司对股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保制度》、 《关联交易管理办法》等制度进行了修订，并新建立了《利润分配制度》、《网络投票实施细则》等新 的制度规则，进一步完善了公司制度规则。 上述《公司章程》及各项内部管理制度能够从制度层面保证公司治理机制为所有股东提供合适的保 护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，同时也对投资者关系管理、纠纷解决机制 以及财务管理、风险控制事项进行了相应的规定。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度。相 应公司制度能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，符合国家有关法律、行政 法规和部门规章的要求。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东回避制 度，以及涉及财务管理、风险控制等方面的内部管理制度。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均依据《公司法》、《公司章程》及相关的内部控制制度进行。根据各项审批权限，经 过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过，才予以执行。截止报告期末，公司重大决策程 序运作情况良好。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司发生过 2 次章程修订，具体如下： （1）公司分别于 2020 年 4 月 27 日召开第二届董事会第七次会议、2020 年 5 月 19 日召开年度股 东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，章程具体修订内容详见公司于 2020 年 4 月 29 日 在全国中小企业股份转让系统官网披露的《关于拟修订<公司章程>公告》(公告编号：2020-018) （2）公司因启动股东发行事项，分别于 2020 年 12 月 2 日召开第二届董事会第十次会议、2021 年 1 月 7 日召开 2021 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》，章程具体修订 内容详见公司于 2020 年 12 月 4 日披露的《关于拟修订<公司章程>公告》(公告编号：2020-042)。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、 第二届董事会第七次会议审议通过《2019 年年 度报告及 2019 年年度报告摘要》等议案 2、 第二届董事会第八次会议审议通过《2020 年半 年度报告》等议案 3、 第二届董事会第九次会议审议通过《2020 年第 三季度报告》等议案 4、 第二届董事会第十次会议审议通过《关于<江苏 鑫亿鼎石英科技股份有限公司定向发行说明 书>》等议案 5、 第二届董事会第十一次会议审议通过《关于<江 苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司定向发行说明 书（第一次修订稿）>》等议案 6、 第二届董事会第十二次会议审议通过《关于江 苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司变更会计师事 务所》议案 监事会 5 1、 第二届监事会第三次会议审议通过《2019 年年 度报告及 2019 年年度报告摘要》等议案 2、 第二届监事会第四次会议审议通过《2020 年半 年度报告》议案 3、 第二届监事会第五次会议审议通过《2020 年第 三季度报告》议案 4、 第二届监事会第六次会议审议通过《关于<江苏 鑫亿鼎石英科技股份有限公司定向发行说明 书>》等议案 5、 第二届监事会第七次会议审议通过《关于<江苏 鑫亿鼎石英科技股份有限公司定向发行说明书 （第一次修订稿）>》等议案 股东大会 1 1、2019 年年度股东大会审议通过《2019 年年度 报告及 2019 年年度报告摘要》等议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》等法律法规、规章制定了《公司章程》、“三会”议事规则等制度，确立了关联 交易管理办法、纠纷解决机制、累积投票制、关联股东和董事回避制度等制度，能够给所有股东提供 合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 按照《公司法》等相关法律的要求，公司建立了由股东大会、董事会、监事会组成的法人治理结构， 健全了股东大会、董事会、监事会的相关制度。公司制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保制度》、《关联交易管理办法》等制度规则。上述《公 司章程》及各项内部管理制度能够从制度层面保证公司治理机制为所有股东提供合适的保护，保证股 东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，同时也对投资者关系管理、纠纷解决机制以及财务管 理、风险控制事项进行了相应的规定。 公司能够依照《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会 议；“三会”决议基本完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议决议均能够正常签署。 公司上述机构的相关人员均符合《公司法》的任职要求，能够按照“三会”议事规则履行其义务。 公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，设立了销售部、采购部、生产部、财务部等职能 部门，建立健全了内部经营管理机构，制订了相应的内部管理制度，比较科学的划分了每个部门的职 责权限，形成了相互配合、相互制衡的机制。 (三) 公司治理改进情况 股东大会、董事会、监事会的召集、召集人资格、提案审议、通知时间、召开程序、出席人员资 格、授权委托、表决程序均符合《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和公司现行有效 之《公司章程》以及相应《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》的规定，会议 决议均合法有效。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理制度》，对投资 者管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、公司与投资者沟通的具体方式作出了详细规定。公司 设立了联系电话和电子邮箱，由公司信息披露负责人负责接听和接收，以便于保持与投资者、潜在投 资者之间的沟通，在沟通过程中遵循《信息披露管理制度》的规定，依据公告事项给予投资者、潜在 投资者以耐心解答。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司拥有完整的业务体系及直接面向市场独立经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全分开。 1、业务独立 公司拥有独立完整的产、供、销系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售 部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际 控制人及其他关联方进行生产经营的情形，公司业务独立。 2、资产独立 公司具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施，同时具 有与生产经营有关的品牌、专利、非专利技术。公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东占 用而损害公司利益的情形。公司资产独立。 3、人员独立 公司的董事、监事以及总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员的选聘程序均符 合《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规、规范性文件的规定。报告期内，公司根据生产经营的 需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。自设立以来未发生股东干预本公 司正常生产经营活动的现象。公司机构独立，公司人员独立。 4、财务独立 公司建立了独立的财务部门，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形；公司建立了独立的财务 核算体系，独立进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，办理了独立的税务登记证、独立纳税。 公司财务独立。 5、机构独立 公司依照《公司法》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了《公司章程》 并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机 构的法人治理结构。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流 程清晰。自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。公司机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 截至 2020 年 12 月 31 日,公司内部控制相关制度已按照相关法律法规和公司实际情况制定和实 施： 1、会计核算体系 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司实际情况出发，制定会计核算的具体制度 和办法，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。 2、财务管理体系 公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管 理，持续完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系 公司高度重视企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采 取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司根据信息披露事务管理制度对年度报告差错进行责任追究，建立《年报重大差错责任追究制 度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管 理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 √适用 □不适用 1、累积投票制度情况：报告期内，公司未召开涉及董事、监事选举的股东大会； 2、网络投票安排情况：报告期内，公司召开 1 次股东大会，采取现场与网络投票的方式。 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 第十节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落 □无 □强调事项段 √其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 永证审字（2021）第 146172 号 审计机构名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2021 年 6 月 25 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 杜军 李进 1 年 1 年 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审计报告 永证审字（2021）第 146172 号 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司全体股东： 一、保留意见 我们审计了江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包 括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的公司财务 报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况及 2020 年度的经营成果及现金流量。 二、形成保留意见的基础 1、应收票据 如财务报表附注五、（2）所述，2020 年末贵公司应收票据账面价值 7,060.32 万元， 在我们进场审计时，上述票据已全部使用，故未能在 2020 年 12 月 31 日对上述资产实施 监盘程序，也无法实施其他满意的替代审计程序，以对应收票据的金额获取充分、适当的 审计证据。 2、预付款项 如财务报表附注五、（5）所述，2020 年末贵公司预付账款余额 5,766.49 万元。其中 部分预付单位未提供相关的预付合同，我们无法判断上述交易的真实目的和性质以及前 述事项对财务报表可能产生的影响。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会 计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2020 年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述，我们无法确定与该事项相关的其他信息是 否存在重大错报。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如 果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决 策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时， 根据获取的审计证据，就 可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司 不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杜军 李进 （项目合伙人） 中国•北京 中国注册会计师： 二〇二一年六月二十五日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（1） 1,262,478.53 42,547,745.83 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（2） 27,407,479.60 29,776,340.28 应收账款 五、（3） 92,730,972.61 50,059,821.35 应收款项融资 五、（4） 1,270,144.00 预付款项 五、（5） 15,834,990.98 6,643,644.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（6） 366,192.91 217,291.97 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（7） 69,731,173.76 66,774,764.39 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（8） 90,161.49 560,924.50 流动资产合计 207,423,449.88 197,850,676.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（9） 87,428,095.87 57,782,164.56 在建工程 五、（10） 16,806,916.73 13,332,142.01 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（11） 1,070,444.92 1,094,958.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（12） 60,804.76 递延所得税资产 五、（13） 914,713.63 418,575.41 其他非流动资产 五、（14） 4,093,965.09 8,936,578.62 非流动资产合计 110,314,136.24 81,625,224.24 资产总计 317,737,586.12 279,475,900.72 流动负债： 短期借款 五、（15） 23,900,000.00 15,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（16） 10,994,496.82 4,089,717.56 预收款项 五、（17） 593,908.50 合同负债 五、（18） 4,482,124.16 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（19） 1,157,480.30 1,038,251.18 应交税费 五、（20） 3,397,944.62 3,442,438.36 其他应付款 五、（21） 2,802,976.00 2,803,051.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（22） 417,831.84 其他流动负债 五、（23） 27,990,155.74 24,738,540.28 流动负债合计 75,143,009.48 51,705,906.88 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、（24） 173,938.16 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 五、（13） 3,984,250.35 4,402,486.57 其他非流动负债 非流动负债合计 4,158,188.51 4,402,486.57 负债合计 79,301,197.99 56,108,393.45 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（25） 72,668,200.00 72,668,200.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（26） 78,865,547.95 78,865,547.95 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（27） 10,615,988.62 9,109,100.53 一般风险准备 未分配利润 五、（28） 76,286,651.56 62,724,658.79 归属于母公司所有者权益合 计 238,436,388.13 223,367,507.27 少数股东权益 所有者权益合计 238,436,388.13 223,367,507.27 负债和所有者权益总计 317,737,586.12 279,475,900.72 法定代表人：陶伟 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：张波 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 135,719,474.62 110,690,486.12 其中：营业收入 五、（29） 135,719,474.62 110,690,486.12 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 118,028,630.57 70,407,101.09 其中：营业成本 五、（29） 103,861,138.18 57,639,211.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（30） 915,748.90 1,092,553.59 销售费用 五、（31） 1,640,181.60 1,378,317.67 管理费用 五、（32） 4,879,030.47 4,769,845.12 研发费用 五、（33） 5,482,400.96 4,612,997.28 财务费用 五、（34） 1,250,130.46 914,175.88 其中：利息费用 1,132,890.93 933,655.31 利息收入 8,146.34 21,976.03 加：其他收益 五、（35） 2,653,637.83 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（36） -3,307,588.14 -562,014.77 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,036,893.74 39,721,370.26 加：营业外收入 五、（37） 136,000.00 5,757,585.00 减：营业外支出 五、（38） 50.00 365,829.87 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,172,843.74 45,113,125.39 减：所得税费用 五、（39） 2,103,962.88 6,328,296.10 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,068,880.86 38,784,829.29 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 15,068,880.86 38,784,829.29 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 15,068,880.86 38,784,829.29 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 15,068,880.86 38,784,829.29 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 15,068,880.86 38,784,829.29 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.21 0.59 （二）稀释每股收益（元/股） 0.21 0.59 法定代表人：陶伟 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：张波 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 49,470,170.77 45,736,044.32 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（40） 2,797,784.17 5,779,561.03 经营活动现金流入小计 52,267,954.94 51,515,605.35 购买商品、接受劳务支付的现金 47,833,496.27 4,908,224.55 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,141,570.78 4,400,004.87 支付的各项税费 12,453,662.22 17,886,501.02 支付其他与经营活动有关的现金 五、（40） 4,421,251.77 4,470,072.31 经营活动现金流出小计 70,849,981.04 31,664,802.75 经营活动产生的现金流量净额 -18,582,026.10 19,850,802.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 30,940,350.27 23,231,208.84 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 30,940,350.27 23,231,208.84 投资活动产生的现金流量净额 -30,940,350.27 -23,231,208.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 42,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 25,081,770.00 15,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 25,081,770.00 57,000,000.00 偿还债务支付的现金 15,591,770.00 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,132,890.93 2,903,701.31 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（40） 120,000.00 400,000.00 筹资活动现金流出小计 16,844,660.93 18,303,701.31 筹资活动产生的现金流量净额 8,237,109.07 38,696,298.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -41,285,267.30 35,315,892.45 加：期初现金及现金等价物余额 42,547,745.83 7,231,853.38 六、期末现金及现金等价物余额 1,262,478.53 42,547,745.83 法定代表人：陶伟 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：张波 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 72,668,200.00 78,865,547.95 9,109,100.53 62,724,658.79 223,367,507.27 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 72,668,200.00 78,865,547.95 9,109,100.53 62,724,658.79 223,367,507.27 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,506,888.09 13,561,992.77 15,068,880.86 （一）综合收益总额 15,068,880.86 15,068,880.86 （二）所有者投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 1,506,888.09 -1,506,888.09 1.提取盈余公积 1,506,888.09 -1,506,888.09 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 72,668,200.00 78,865,547.95 10,615,988.62 76,286,651.56 238,436,388.13 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 其他 综合 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 未分配利润 优先 永续 其他 股 债 股 收益 准备 一、上年期末余额 65,668,200.00 44,242,906.44 5,230,617.60 29,788,358.43 144,930,082.47 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 65,668,200.00 44,242,906.44 5,230,617.60 29,788,358.43 144,930,082.47 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 7,000,000.00 34,622,641.51 3,878,482.93 32,936,300.36 78,437,424.80 （一）综合收益总额 38,784,829.29 38,784,829.29 （二）所有者投入和减少资本 7,000,000.00 34,622,641.51 41,622,641.51 1.股东投入的普通股 7,000,000.00 34,622,641.51 41,622,641.51 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 3,878,482.93 -5,848,528.93 -1,970,046.00 1.提取盈余公积 3,878,482.93 -3,878,482.93 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -1,970,046.00 -1,970,046.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 72,668,200.00 78,865,547.95 9,109,100.53 62,724,658.79 223,367,507.27 法定代表人：陶伟 主管会计工作负责人：陈琼 会计机构负责人：张波 三、 财务报表附注 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司财务报表附注 截止2020年12月31日 （金额单位：元 币种：人民币） 一、公司的基本情况 1、公司简介 公司名称：江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 注册资本：人民币7,266.82万元 实收资本：人民币7,266.82万元 法定代表人：陶伟 设立日期：2013年6月3日 公司类型：其他股份有限公司（非上市） 公司住所：沭阳县青伊湖农场垤庄工业园区永成木业东侧 2、公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：一般制造业 经营范围：石英制品、LED 高效节能灯具、卤素灯、泡壳研发、生产、销售， 水晶制品加工、销售，自营和代理各类商品和技术的进出口业务（但国家限定公 司经营或禁止进出口的商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动） 3、股份公司第四次增发 2019 年 11 月 21 日股份公司召开 2019 年第五次临时股东大会决议和修改后 的章程，申请增加注册资本人民币 700.00 万元，变更后的注册资本为人民币 7266.82 万元。本次缴付出资总额为人民币 42,000,000.00 元，扣除发行佣金后的 净额 34,622,641.51 元计入资本公积，扣除本次变更后的注册资本及股本增加至 72,668,200.00 元。本次增资经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 12 月 23 日出具中喜验字[2019]第 0223 号验资报告，全国中小企业股份转让系统有 限责任公司于 2019 年 12 月 31 日发布《关于江苏鑫艺鼎石英科技股份有限公司 股票发行股份登记的函，（股转系统函[2019]5191 号）。 股份公司于 2020 年 4 月 24 日完成本次增资变更登记，由沭阳县市场监督管 理局颁发统一社会信用代码编号为 913213220695335694 的营业执照，变更注册 资本为 7266.82 万元。 4、财务报告批准报出日 本财务报表于2021年4月29日经公司第二届第十三次董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部 令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会 计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准 则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除 某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力 的重大事项。 三、重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行 处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当 期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差 额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内， 外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债 项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目 外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇 率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为 其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 7、 金融工具（不包括减值） 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金 融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资 产，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量 为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定 日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本 公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销 或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以 出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公 司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或 利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期 损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错 配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期 损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认 金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 （含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计 量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公 司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债 时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留 存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身 信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金 融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损 益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的 金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债， 按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负 债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融 负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同 的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或 其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改 后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法 定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。 除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。 在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允 价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的 “利息”）的，作为利润分配处理。 8、 金融工具减值 本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款 项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款， 主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应 收款等。此外，对部分财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准 备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计 量方法计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现 金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中， 对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用 调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资 产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显 著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如 果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用 损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依 据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险 自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失 准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高 于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风 险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作 为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是 否显著增加。 （3）以组合为基础评估预期信用风险 本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款和其他 应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项； 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产 划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 （4）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于 其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备 的账面金额，则将差额确认为减值利得。 （5）金融资产信用损失的确定方法 单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信 用损失的金额计量损失准备。 本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其 划分为不同组合： A、应收票据的确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 组合1：信用评级 较高的银行承兑 汇票 出票人具有较高的信用评级，历史上未 发生票据违约，信用损失风险极低，在 短期内履行其支付合同现金流量义务的 能力很强 预期信用损失为0 组合2：信用评级 较低的银行承兑 汇票和商业承兑 汇票 出票人基于商业信用签发，存在一定信 用损失风险 对于划分为组合的应收 票据，公司参考历史信用损 失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通 过违约风险敞口和整个存续 期预期信用损失率，计算预 期信用损失。 B、应收账款 应收账款确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 组合1：信用风险极 低的金融资产组合 应收合并范围内关联方 客户 预期信用损失为0 :组合2：账龄组合 除关联方组合及进行单 项评估以外的应收账款 参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，编制应收 账款账龄与整个存续期预期信用损失率 对照表，计算预期信用损失。 C、其他应收款 其他应收款确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 组合1：信用风险极 低的金融资产组合 合并范围内关联方客户 预期信用损失为0 :组合2：账龄组合 除关联方组合及进行单 项评估以外的其他应收 款 参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，编制其他 应收款账龄与整个存续期预期信用损失 率对照表，计算预期信用损失 上述组合中，本公司按账龄与整个存续期预期信用损失率计提坏账对照表如下： 账龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率 （%） 1 年以内 5.00 5.00 1 至 2 年 15.00 15.00 2 至 3 年 40.00 40.00 3 至 4 年 60.00 60.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 9、 应收账款融资 本公司将持有的银行承兑汇票，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为 频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售， 按照金融工具准则的相关规定将其分类至以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产。 应收款项融资信用减值详见附注 8 金融工具减值。 10、 存货 （1） 存货分类 本公司存货主要包括：存货主要包括原材料、库存商品、产成品等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。领用和发出时按月末一次加权平均法计价。 （3） 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其 可变现净值。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计 算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值 以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料）， 其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材 料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货 跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 11、 合同资产和合同负债 在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服 务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户 实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，企业已经向客户转移了商品或服务， 则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无 条件收款权时确认为应收账款或长期应收款。 在本公司与客户的合同中，本公司有权在尚未向客户转移商品或服务之前收 取合同对价，与此同时将已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务 列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债 确认为收入。 本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 12、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设 备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济 效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 运输设备 4 5 23.75 机器设备 10 5 9.5 办公设备 3 5 31.67 电子设备 3 5 31.67 （3）固定资产减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。 固定资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允 价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确 定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至 可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整， 以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣 除预计净残值）。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、 在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明 细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件 的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息 资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣 工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 14、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产 的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 15、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款 的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期 损益。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发 是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类 别 摊销年限 土地使用权 50 年 16、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 17、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 18、 收入 1. 收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务， 并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一 时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的 经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过 程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累 计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收 入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经 发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履 行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是 否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权 利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移 给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客 户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬 转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受 该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2. 收入计量原则 (1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司 因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款 项以及预期将退还给客户的款项。 (2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对 价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累 计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 (3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制 权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额， 在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务 控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 (4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履 约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 3. 收入确认的具体方法 (1) 按时点确认的收入 公司主要提供生产和销售石英管、石英棒等石英加工产品。属于在某一时点 履行履约义务。本公司在发出货物、客户签收后确认商品销售收入。 (2) 按履约进度确认的收入 公司提供服务收入，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来 的经济利益/客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务/公司履约过程中所提 供产出的服务或商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至 今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按 照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法/投入法确 定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预 计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理 确定为止。 19、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资 产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相 对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政 府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在 相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用 或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 20、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来 期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递 延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得 额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 21、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 22、 租赁 （1）经营租赁 作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法 计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金 在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表 中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资 产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理 的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 ①作为承租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发 生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用， 计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利 率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租 赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得 出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为 折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 ②作为出租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初 始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实 现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资 收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 23、重要会计政策和会计估计的变更 1. 重要会计政策变更 财政部于2017年7月5日发布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》（财 会【2017】22号）（以下简称新收入准则），要求在境内外同时上市的企业以及在 境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行该准则，其他境内上市企业自 2020 年1月1日起施行该准则。 公司自 2020 年1月1日起施行新收入准则，不存在追溯调整事项，也不会对会计 政策变更之前公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 资产负债表 受影响的报表项目名 称 2020 年 1 月 1 日 调整前 调整金额 调整后 预收账款 593,908.50 -593,908.50 合同负债 525,582.74 525,582.74 其他流动负债 68,325.76 68,325.76 报告期除上述会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更，以上变更 均对所有者权益无影响。 2. 重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税收入按适用税率计算销 项税，并按扣除当期允许抵扣 的进项税额后的差额计缴增 值税。 13% 城市维护建设税 按实际缴增值税计征 5% 教育费附加 按实际缴增值税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴增值税计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15% 房产税 按房产原值一次减除 30%后的 余值计征 1.2% 土地使用税 按应税土地的实际占用面积 计征 0.6 元/平方米/年 2、税收优惠 本公司于 2020 年 12 月 2 日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务 总局江苏省税务局联合复核并颁发《高新技术企业证书》，被认定为高新技术企 业。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条：“国家需要重点扶持的 高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。”的规定，公司报告期内适用 15%的所得税税率。 五、财务报表项目注释 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 459.83 银行存款 1,262,018.70 42,547,745.83 其他货币资金 合计 1,262,478.53 42,547,745.83 其中：存放在境外的款项总额 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 27,407,479.60 29,776,340.28 商业承兑票据 合计 27,407,479.60 29,776,340.28 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 7,749,650.58 27,407,479.60 商业承兑票据 合计 7,749,650.58 27,407,479.60 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应 收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应 收账款 98,829,063.49 100.00 6,098,090.88 6.17 92,730,972.61 其中：账龄组合 98,829,063.49 100.00 6,098,090.88 6.17 92,730,972.61 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的 应收账款 合 计 98,829,063.49 / 6,098,090.88 / 92,730,972.61 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收账款 52,850,324.09 100.00 2,790,502.74 5.28 50,059,821.35 其中：账龄组合 52,850,324.09 100.00 2,790,502.74 5.28 50,059,821.35 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收账款 合 计 52,850,324.09 / 2,790,502.74 / 50,059,821.35 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款： 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 89,313,822.63 4,465,691.13 5.00 1 至 2 年 8,694,786.36 1,304,217.95 15.00 2 至 3 年 820,454.50 328,181.80 40.00 合 计 98,829,063.49 6,098,090.88 （续） 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 51,370,458.73 2,568,522.94 5.00 1 至 2 年 1,479,865.36 221,979.80 15.00 2 至 3 年 合 计 52,850,324.09 2,790,502.74 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,307,588.14 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 无 本期实际核销的应收账款情况： 本期无核销的应收账款 （3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账 款总额的 比例 （%） 坏账准备期末 金额 东海县奥博石英制品有限公司 非关联方 10,699,513.81 1 年以内 10.83 534,975.69 东海县凯凯石英制品有限公司 非关联方 5,889,189.40 1 年以内 5.96 294,459.47 连云港睿晶石英材料有限公司 非关联方 4,862,988.99 1 年以内 4.92 243,149.45 东海县科聚石英科技有限公司 非关联方 4,000,640.00 1 年以内 4.05 200,032.00 东海县锋瑞照明有限公司 非关联方 3,694,141.20 1 年以内 3.74 184,707.06 合计 29,146,473.40 29.50 1,457,323.67 （4） 报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （5） 报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债 无 4、应收款项融资 项目 年末余额 年初余额 应收票据-银行 1,270,144.00 合计 1,270,144.00 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 15,332,959.81 96.83 6,424,901.16 97.71 1 至 2 年 497,031.17 3.14 218,743.00 2.29 2 至 3 年 5,000.00 0.03 3 年以上 合计 15,834,990.98 100.00 6,643,644.16 100.00 （2）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下 单位名称 金额 账龄 未及时结算原因 东海县联诚光伏石英有限公司 482,600.00 1－2 年 预付货款 合计 482,600.00 （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关 系 金额 账龄 未结算原 因 占预付账款总 额比例（%） 沭阳县青伊湖镇道达钢 材零售门市部 非关联方 3,172,175.96 1 年以内 预付货款 20.03 东海县白塔昌旺水晶石 英制品厂 非关联方 2,562,102.00 1 年以内 预付货款 16.18 连云港朔康矿产品贸易 有限公司 非关联方 1,980,175.00 1 年以内 预付货款 12.51 沭阳县大伟石英制品厂 非关联方 1,507,560.07 1 年以内 预付货款 9.52 江苏圣达石英制品有限 公司 非关联方 1,200,000.00 1 年以内 预付货款 7.58 合计 10,422,013.03 65.82 6、其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 366,192.91 217,291.97 合计 366,192.91 217,291.97 6.1 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 366,192.91 100.00 366,192.91 其中：账龄组合 无风险组合 366,192.91 100.00 366,192.91 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 366,192.91 / / 366,192.91 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 217,291.97 100.00 217,291.97 其中：账龄组合 无风险组合 217,291.97 100.00 217,291.97 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的其他应收款 合 计 217,291.97 100.00 217,291.97 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 无 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 350,000.00 200,000.00 员工借支 16,192.91 多缴社保 17,291.97 合计 366,192.91 217,291.97 （4）按欠款方归集的期末余额的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 沭阳县中小企业融资担 保有限公司 保证金 350,000.00 1 年以内 95.58 谢大春 员工借支 16,192.91 1 年以内 4.42 合计 366,192.91 100.00 （5）本报告期无涉及政府补助的应收款项 无 （6）本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （7）本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的 无 7、存货 （1）存货分类 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 46,707,521.10 46,707,521.10 半成品 产成品 8,209,123.84 8,209,123.84 库存商品 10,832,660.49 10,832,660.49 委托加工物资 3,981,868.33 3,981,868.33 合 计 69,731,173.76 69,731,173.76 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 38,750,662.68 38,750,662.68 库存商品 3,651,995.37 3,651,995.37 产成品 24,372,106.34 24,372,106.34 合 计 66,774,764.39 - 66,774,764.39 8、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待认证抵扣进项税 90,161.49 446,164.64 维修费 114,759.86 合计 90,161.49 560,924.50 9、固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 87,428,095.87 57,782,164.56 固定资产清理 合计 87,428,095.87 57,782,164.56 24.1 固定资产 固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 20,649,536.77 49,339,118.46 1,520,533.25 111,915.73 1,641,528.96 73,262,633.17 2、本年增加金额 2,453,562.42 49,821,212.83 99,361.92 48,341.60 52,422,478.77 （1）购置 5,366,548.69 99,361.92 48,341.60 5,514,252.21 （2）在建工程转 入 2,453,562.42 44,454,664.14 46,908,226.56 3、本年减少金额 18,526,149.13 18,526,149.13 4、年末余额 23,103,099.19 80,634,182.16 1,520,533.25 211,277.65 1,689,870.56 107,158,962.81 二、累计折旧 1、年初余额 4,422,550.22 9,918,228.93 463,498.59 106,319.52 569,871.35 15,480,468.61 2、本年增加金额 1,049,125.36 8,216,335.58 377,755.80 68,641.30 179,537.73 9,891,395.77 （1）计提 1,049,125.36 8,216,335.58 377,755.80 68,641.30 179,537.73 9,891,395.77 3、本年减少金额 5,640,997.44 5,640,997.44 4、年末余额 5,471,675.58 12,493,567.07 841,254.39 174,960.82 749,409.08 19,730,866.94 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 17,631,423.61 68,140,615.09 679,278.86 36,316.83 940,461.48 87,428,095.87 2、年初账面价值 16,226,986.55 39,420,889.53 1,057,034.66 5,596.21 1,071,657.61 57,782,164.56 10、在建工程 项目 期末余额 期初余额 在建工程 16,806,916.73 13,332,142.01 工程物资 合计 16,806,916.73 13,332,142.01 25.1 在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 拉管炉建设 12,952,952.33 12,952,952.33 12,491,393.40 12,491,393.40 厂房建设 3,733,964.40 3,733,964.40 污水处理池 840,748.61 840,748.61 高纯新材料工厂 新建工程 120,000.00 120,000.00 合计 16,806,916.73 16,806,916.73 13,332,142.01 13,332,142.01 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加 金额 本年转入固 定资产金额 本年其他减 少金额 年末余额 拉管炉建设 70,000,000.00 12,491,393.40 44,916,223.07 44,454,664.14 12,952,952.33 厂房建设 5,000,000.00 4,986,590.22 1,252,625.82 3,733,964.40 污水处理池 2,000,000.00 840,748.61 360,187.99 1,200,936.60 高纯新材料工厂 新建工程 50,000,000.00 120,000.00 120,000.00 合 计 127,000,000.00 13,332,142.01 3,474,774.72 16,806,916.73 （续） 工程名称 工程累计投 入占预算比 例（%） 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本年 利息资本化 金额 本年利息资 本化率 （%） 资金来源 （%） 拉管炉建设 82.01 80.00 自筹 厂房建设 99.73 100.00 自筹 污水处理池 60.05 100.00 自筹 高纯新材料工厂新 建工程 0.24 - 自筹 合 计 11、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 专利权 合计 一、账面原值 1、年初余额 1,225,700.00 1,225,700.00 2、本年增加金额 （1）购置 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 1,225,700.00 1,225,700.00 二、累计摊销 1、年初余额 130,741.12 130,741.12 2、本年增加金额 24,513.96 24,513.96 （1）计提 24,513.96 24,513.96 3、本年减少金额 4、年末余额 155,255.08 155,255.08 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 1,070,444.92 1,070,444.92 2、年初账面价值 1,094,958.88 1,094,958.88 12、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房租 60,804.76 60,804.76 合计 60,804.76 60,804.76 13、递延所得税资产/ 递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,098,090.88 914,713.63 2,790,502.74 418,575.41 合计 6,098,090.88 914,713.63 2,790,502.74 418,575.41 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 税前一次性扣除固定 资产 26,561,669.00 3,984,250.35 29,349,910.47 4,402,486.57 合计 26,561,669.00 3,984,250.35 29,349,910.47 4,402,486.57 14、其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付设备采购款 4,093,965.09 8,936,578.62 合 计 4,093,965.09 8,936,578.62 15、短期借款 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 保证借款 23,900,000.00 15,000,000.00 合计 23,900,000.00 15,000,000.00 16、应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 4,215,987.15 4,072,717.56 服务费 1,042,836.74 设备款 5,513,672.93 工程款 222,000.00 17,000.00 合计 10,994,496.82 4,089,717.56 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 沭阳福江工贸有限公司 238,617.30 未收到货 沭阳县深通道路养护工程有限公司 92,000.00 工程未结算 连云港凌华石英制品有限公司 81,250.00 未收到货 合计 411,867.30 17、预收款项 项目 期末余额 期初余额 货款 593,908.50 合计 593,908.50 18、合同负债 项目 期末余额 期初余额 货款 4,482,124.16 合计 4,482,124.16 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,029,915.38 6,217,369.54 6,098,140.42 1,149,144.50 二、离职后福利-设定提存计划 8,335.80 43,430.36 43,430.36 8,335.80 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,038,251.18 6,260,799.90 6,141,570.78 1,157,480.30 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,025,682.53 5,954,288.20 5,835,059.08 1,144,911.65 二、职工福利费 143,022.97 143,022.97 - 三、社会保险费 4,232.85 49,018.37 49,018.37 4,232.85 其中：医疗保险费 3,611.40 42,267.16 42,267.16 3,611.40 工伤保险费 116.25 116.25 116.25 116.25 生育保险费 505.20 6,634.96 6,634.96 505.20 四、住房公积金 71,040.00 71,040.00 - 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 1,029,915.38 6,217,369.54 6,098,140.42 1,149,144.50 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 8,083.20 43,177.76 43,177.76 8,083.20 2、失业保险费 252.60 252.60 252.60 252.60 3、企业年金缴费 合计 8,335.80 43,430.36 43,430.36 8,335.80 20、应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 2,706,888.43 3,145,516.93 增值税 365,106.89 土地使用税 22,255.71 20,400.81 房产税 259,919.03 259,919.03 城市维护建设税 17,442.62 4,968.76 教育费附加 17,532.63 5,058.78 代扣代缴个人所得税 4,485.61 5,126.35 印花税 4,313.70 1,447.70 合计 3,397,944.62 3,442,438.36 21、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 2,802,976.00 2,803,051.00 合计 2,802,976.00 2,803,051.00 21.1 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 借入资金 2,802,976.00 2,802,976.00 社保 75.00 合计 2,802,976.00 2,803,051.00 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 陈琼 2,308,694.00 借款 合计 2,308,694.00 22、一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 417,831.84 合计 417,831.84 23、其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 未终止确认的应收票据 27,407,479.60 24,738,540.28 预收货款税费 582,676.14 合计 27,990,155.74 24,738,540.28 24、长期借款 项目 期末余额 期初余额 信用借款 591,770.00 小计 591,770.00 减：一年内到期的长期借款 417,831.84 合计 173,938.16 25、股本 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 72,668,200.00 72,668,200.00 26、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 78,865,547.95 78,865,547.95 其他资本公积 合计 78,865,547.95 78,865,547.95 27、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 9,109,100.53 1,506,888.09 10,615,988.62 任意盈余公积 合计 9,109,100.53 1,506,888.09 10,615,988.62 28、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 62,724,658.79 29,788,358.43 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 62,724,658.79 29,788,358.43 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,068,880.86 38,784,829.29 减：提取法定盈余公积 1,506,888.09 3,878,482.93 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 1,970,046.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 76,286,651.56 62,724,658.79 29、营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 131,025,446.42 99,891,216.46 110,649,917.19 57,637,029.05 其他业务 4,694,028.20 3,969,921.72 40,568.93 2,182.50 合计 135,719,474.62 103,861,138.18 110,690,486.12 57,639,211.55 30、税金及附加 项目 本期金额 上期金额 房产税 37,220.60 78,741.57 城市维护建设税 419,371.86 491,528.68 教育费附加 251,623.14 294,917.19 地方教育费附加 167,748.76 196,701.46 印花税 30,510.04 23,245.09 土地使用税 9,274.50 7,419.60 合计 915,748.90 1,092,553.59 31、销售费用 项目 本期金额 上期金额 差旅费 75,024.29 21,859.65 职工薪酬 207,863.68 178,811.22 折旧费 284,357.04 44,414.52 运输费 28,881.20 业务招待费 559,144.39 264,986.98 房屋租赁费 376,650.80 352,475.45 广告宣传费 1,722.77 485,668.16 其他 5,728.88 1,220.49 车辆使用费 22,316.07 展览及广告费 107,373.68 合计 1,640,181.60 1,378,317.67 32、管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 1,992,909.98 1,369,257.99 业务招待费 550,663.16 520,765.50 差旅费 77,913.64 215,744.11 房屋租赁费 75,854.83 办公费 52,795.32 185,776.05 通讯费 400.00 折旧费 666,801.47 898,069.04 保险费 16,165.14 34,377.19 维修费 534,686.39 330,387.65 残疾人保障金 2,056.14 2,115.00 无形资产摊销 24,513.96 24,513.96 车辆使用费 363,823.15 254,211.73 中介服务费 430,093.01 683,948.21 培训费 55,840.00 116,504.86 物流服务费 2,741.51 25,116.97 其他 32,172.77 108,656.86 合计 4,879,030.47 4,769,845.12 33、研发费用 （1）研发费用 项目 本期金额 上期金额 研发费用总额 5,482,400.96 4,612,997.28 自行开发无形资产的摊销 （2）研发费用按成本项目列示 项目 本期金额 上期金额 直接材料 4,101,305.26 3,718,138.53 直接人工 768,726.29 461,600.00 折旧费 236,176.08 261,482.16 委外投入 376,193.33 171,776.59 合计 5,482,400.96 4,612,997.28 34、财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 1,132,890.93 933,655.31 减：利息收入 8,146.34 21,976.03 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 5,385.87 2,496.60 担保费 120,000.00 合计 1,250,130.46 914,175.88 35、其他收益 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 工业和信息产业转型补助 330,000.00 与收益相关 稳岗补贴 6,787.82 与收益相关 产业引导资金 1,560,000.00 与收益相关 沭阳县就业补助资金 200,000.00 与收益相关 沭阳县劳动就业管理处拨款 20,950.01 与收益相关 沭阳县财政零余额账户拨款 535,900.00 与收益相关 合计 2,653,637.83 / 36、信用减值损失 项目 本期金额 一、应收票据减值损失 二、应收账款减值损失 -3,307,588.14 合计 -3,307,588.14 37、营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损 益的金额 与日常活动无关的政府补助 5,675,900.00 保险理赔 1,485.00 其他 136,000.00 80,200.00 136,000.00 合计 136,000.00 5,757,585.00 136,000.00 38、营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益 的金额 滞纳金及罚款 50.00 365,829.87 50.00 合计 50.00 365,829.87 50.00 39、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 3,018,337.32 3,160,789.25 递延所得税费用 -914,374.44 3,167,506.85 合计 2,103,962.88 6,328,296.10 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 17,172,843.74 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,575,926.56 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 144,806.43 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 研发支出加计扣除的影响 -616,770.11 所得税费用 2,103,962.88 40、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 财务费用—利息收入 8,146.34 21,976.03 营业外收入 136,000.00 5,757,585.00 政府补助 2,653,637.83 合计 2,797,784.17 5,779,561.03 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期金额 上期金额 财务费用账户—银行手续费 5,385.95 2,496.60 销售、管理等费用付现 4,266,839.88 3,829,386.61 罚款及滞纳金 50.00 365,829.87 其他往来资金 148,975.94 272,359.23 合计 4,421,251.77 4,470,072.31 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 发行股票佣金 400,000.00 担保费 120,000.00 合计 120,000.00 400,000.00 41、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,068,880.86 38,784,829.29 加：资产减值准备 3,307,588.14 562,014.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 9,891,395.77 4,570,319.34 无形资产摊销 24,513.96 24,513.96 长期待摊费用摊销 60,804.76 302,485.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,252,890.93 933,655.31 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -561,349.12 -84,302.22 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -418,236.22 3,251,809.07 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,956,409.37 -16,782,725.84 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -55,702,437.85 -6,174,497.73 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,450,332.04 -5,537,298.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 -18,582,026.10 19,850,802.60 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,262,478.53 42,547,745.83 减：现金的期初余额 42,547,745.83 7,231,853.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -41,285,267.30 35,315,892.45 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,262,478.53 7,231,853.38 其中：库存现金 459.83 349.98 可随时用于支付的银行存款 1,262,018.70 7,231,503.40 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,262,478.53 7,231,853.38 其中：母公司或公司内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 42、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产—房屋建筑物 5,742,563.04 向沭阳县中小企业信用担保有限责任公司设定抵押反担保 固定资产—机器设备 1,113,203.28 向沭阳县中小企业信用担保有限责任公司设定抵押反担保 合计 6,855,766.32 / 43、外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：日元 2,564,360.00 0.0632 162,159.87 七、 关联方及关联交易 1、本公司实际控制人情况 关联方名称 股权比例 关联关系 陶伟 24.01% 董事长、共同实际控制人 陈琼 18.26% 总经理、共同实际控制人 2、 其他关联方情况 关联方名称 其他关联方与本企业关系 陈东 副总经理 谢大春 董事、副总经理 郭露村 董事 曲金铭 董事 梁海东 监事会主席 王伟 监事 罗娅妮 职工监事 张波 财务负责人、董事会秘书 3、 关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无 (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 (3) 关联租赁情况 无 (4) 关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陶伟 2,000,000.00 2020/9/23 2021/9/23 否 陶伟 5,000,000.00 2020/1/21 2021/1/15 否 陶伟 5,000,000.00 2020/1/21 2021/1/20 否 陶伟 7,000,000.00 2020/5/28 2021/5/27 否 陈琼 5,000,000.00 2020/1/21 2021/1/15 否 陈琼 5,000,000.00 2020/1/21 2021/1/20 否 陈琼 7,000,000.00 2020/5/28 2021/5/27 否 关联担保情况说明上述担保方以持有公司股权向沭阳县中小企业信用担保 有限责任公司设定质押反担保。 (5) 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 陈琼 2,308,694.00 2018 年 6 月 陈琼为公司共同 实际控制人 3、关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 谢大春 16,192.91 十一、承诺及或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺及或有事项。 十二、资产负债表日后事项 根据公司 2021 年 1 月 7 日召开的第一次临时股东大会决议，公司拟向沭阳 经济技术开发区产业发展基金（有限合伙）发行股票 9,771,986 股，发行价格为 每股人民币 3.07 元，募集资金总额为人民币 29,999,997.02 元，变更后的注册资 本为人民币 82,440,186.00 元。截至 2021 年 3 月 18 日止，公司已收到沭阳经济 技术开发区产业发展基金（有限合伙）缴纳的投资款人民币 29,999,997.02 元，以 货币方式出资，其中新增注册资本和股本人民币 9,771,986.00 元，扣除发行费用 后余额增加资本公积。变更后的累计注册资本为人民币 82,440,186.00 元，股本 为人民币 82,440,186.00 元。增资情况业经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）永 证验字（2021）第 210009 号号《验资报告》验证。 十三、其他重要事项 1、 政府补助 采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 本期计入损益的金额 本期计入损益的列报 项目 与资产相关/与收益相 关 工业和信息产业转型补助 330,000.00 其他收益 与收益相关 稳岗补贴 6,787.82 其他收益 与收益相关 产业引导资金 1,560,000.00 其他收益 与收益相关 沭阳县就业补助资金 200,000.00 其他收益 与收益相关 沭阳县劳动就业管理处拨款 20,950.01 其他收益 与收益相关 沭阳县财政零余额账户拨款 535,900.00 其他收益 与收益相关 合计 2,653,637.83 十三、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,653,637.83 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 135,950.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 2,789,587.83 所得税影响额 418,438.17 少数股东权益影响额（税后） 合 计 2,371,149.66 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益(%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.53 0.21 0.21 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 5.50 0.17 0.17 江苏鑫亿鼎石英科技股份有限公司 2021 年 6 月 25 日 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室