839675_2016_湖北兴欣_2016年年度报告_2017-04-19.txt

公告编号：2017-009 1 2016 XX 证券代码：859675 证券简称：湖北兴欣 主办券商：万联证券 湖北兴欣 NEEQ :839675 湖北兴欣科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2017-009 2 公 司 年 度 大 事 记 一、2016 年公司三期 3#钢构厂房竣工，增 加钢骨架生产设备和斯达维生产线。 二、2016 年我公司取得鄂州经济开发区 间歇资金 2000 万元。 三、2016 年我司因 2015 年申请驰名商标获 得政府奖励 110 万元。 四、2016 年，公司被国家工商总局评为 “2014-2015 年度‘守合同重信用'企业”。 五、2016 年投资成立了鄂州市凤凰山庄酒 店有限公司，持股比例为 65%。 六、2016 年 11 月 22 日公司在新三板成 功挂牌。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 ..................................... 6 第二节 公司概况 ....................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ................................ 12 第五节 重要事项 ...................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .............................. 24 第七节 融资及分配情况 .................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................. 28 第九节 公司治理及内部控制 .............................. 33 第十节 财务报告 ...................................... 36 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、湖北兴欣 指 湖北兴欣科技股份有限公司 有限公司、兴欣有限 指 鄂州市兴欣建材有限责任公司，湖北兴欣前身 天健管道 指 鄂州市天健管道工程有限公司 凤凰山庄 指 鄂州凤凰山庄酒店有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、万联证券 指 万联证券股份有限公司 会计师、中勤万信 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期、本期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末、期末、年末 指 2016 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2016 年 1 月 1 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 《公司章程》 指 《湖北兴欣科技股份有限公司章程》 钢丝网骨架聚乙烯复合管 指 Cross helically wound steel wires reinforced- polyethylene composite pipe，代号和简称为“SRCP”，是 通过高强度钢丝连续缠绕成型作为骨架增强，通过专用粘接树 脂实现热塑性塑料与钢丝的完美结合。具有一定的柔韧性且耐 高压。 钢带增强聚乙烯螺旋波纹管 指 Metal reinforced polyethylene corrugated pipe，代号和 简称为“MRP”，系钢带与热塑性塑料复合而成，钢带被包覆 于塑料中，通过专用粘接树脂达到复合。管材环刚度高，塑料 用量少，节约成本。 内肋增强聚乙烯螺旋波纹管 指 Inner rib reinforced polyethylene(PE) spiral corrugated pipes,代号和简称为“IRP”，是目前市场上最新 研发出来的全塑增强缠绕管，管材以高密度聚乙烯为原料，中 间有塑料加强筋作为支撑，管材在达到环刚度的要求下，安全 可靠，不脱层，不渗漏。 钢骨架聚乙烯复合管 指 Perforated steel plate skeleton and polyethylene composite fitting，代号和简称为“GSG”，是一种以缠绕并 焊接成型的钢丝网作为加强骨架镶嵌在热塑性塑料管壁中间构 成，集钢材与热塑性塑料两种材料的优点于一身。具有强度 高，耐高温，耐腐蚀等的优良特性。 电熔管件 指 是采用电热熔加接方式连接钢丝网骨架聚乙烯复合管/钢骨架 聚乙烯复合管的专用管件。电热熔连接是将复合管预插到塑料 电热熔管件中，对预埋在管件内表面的电热丝通电使其发热。 先使管件内表面熔化面产生熔体，熔体膨胀并充满管材管件的 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 5 间隙，直至管材外表也产生熔体，两种熔体互相熔融在一起， 冷却成型后，管材与管件紧密连接为一体。 多重增强钢塑复合压力管道 指 代号和简称为“SMRP”，是一种将结构壁技术、多层壁技术及 钢塑复合技术综合运用，开发出的新型压力管道。该管道由多 层耐压钢网和垂直于钢网的钢带作为两种骨架增强，PE 包覆 于钢性骨架外层，通过专用粘接树脂完美复合形成带材，带材 通过缠绕、焊接、成型为管材。这种独特的结构设计提高了大 口径塑料管道抗外压的环刚度和抗外压的环应力，具有成本 低、口径大、环刚度高、摩擦系数小、耐腐蚀、抗渗漏等特 点。 元、万元 指 人民币元、人民币万元 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经营业绩受到原材料价格波动影响 较大 公司产品所需的主要原材料为 PE（聚乙烯）。在报告期内， 聚乙烯作为原材料占当期生产成本总额的比例都在 60%以 上。我国聚乙烯产自石油化工行业，受到国际油价波动的影 响较大。原材料价格波动将会对公司的盈利水平产生较大影 响，故而公司面临原材料价格波动风险。 行业经营季节性波动的风险 塑料管材的市场需求具有明显的季节性，受冬季工程施工不 便及春节假期的影响，第一季度往往是公司生产销售的淡 季。尽管公司可以通过提前部署生产和加强销售工作等方式 来应对，但公司未来仍旧面临由于季节性波动对公司经营业 绩造成不利影响的可能。 新产品和新技术的市场开发风险 新产品和技术研发蕴含着可使企业迅速盈利以及获取技术优 势与市场的机会，同时也存在着失败风险。若公司新产品和 技术研发失败，或者相关研发未能与行业发展趋势保持一 致，成果不能转化和应用，将给公司经营带来风险。 市场竞争激烈的风险 塑料管材行业属于充分竞争行业，由于市场前景广阔,将会 吸引越来越多的投资者进入这一行业，生产企业的增加和产 能的增长将导致产品价格的降低，企业间的竞争将更加激 烈，我国在中低端塑料管材领域已经出现产能过剩。公司如 果不能在竞争中保持技术、质量、品牌、销售网络等方面的 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 7 比较优势,将对经营业绩以及长远发展产生不利影响。 公司治理和内部控制风险 有限公司阶段，由于公司规模较小，管理层规范治理意识相 对薄弱，未建立完整的“三会”治理机制，内部控制存在一 定缺陷。股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构， 制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成 立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检 验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步 完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断 增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经 营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持 续、稳定、健康发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 湖北兴欣科技股份有限公司 英文名称及缩写 － 证券简称 湖北兴欣 证券代码 839675 法定代表人 袁建军 注册地址 湖北省鄂州市经济开发区樊川大道 办公地址 湖北省鄂州市经济开发区樊川大道 主办券商 万联证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号 18、19 楼全层 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李光初 刘雪亮 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 庄欣 电话 18576473556 传真 0711-5906890 电子邮箱 369418675@ 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省鄂州市经济开发区樊川大道 436000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-22 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 橡胶和塑料制品业 主要产品与服务项目 钢丝网骨架塑料（聚乙烯）复合管、钢带增强聚乙烯螺旋波纹管、 钢骨架聚乙烯复合管、内肋增强聚乙烯螺旋波纹管、多重增强钢 塑复合压力管等复合管材及配套管件的研发、生产、销售、安装 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 100,100,000 做市商数量 - 控股股东 袁建军 实际控制人 袁建军 四、 注册情况 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 9 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9142070017988217X4 是 税务登记证号码 9142070017988217X4 是 组织机构代码 9142070017988217X4 是 备注：报告期内，公司领取了三证合一（营业执照、税务登记证、组织机构代码证）的营业 执照，注册号为 9142070017988217X4。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 179,752,094.95 176,637,908.68 1.76% 毛利率% 33.57% 29.26% - 归属于挂牌公司股东的净利润 13,119,129.61 14,442,030.65 -9.16% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 12,138,465.98 13,895,839.78 -12.65% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 8.00% 9.95% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.40% 9.57% - 基本每股收益 0.13 0.15 -13.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 295,157,972.18 270,789,017.00 9.00% 负债总计 128,855,235.25 108,485,125.08 18.78% 归属于挂牌公司股东的净资产 161,398,021.53 157,403,891.92 2.54% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.57 2.55% 资产负债率%（母公司） 44.46% 41.89% - 资产负债率%（合并） 43.66% 40.06% - 流动比率 1.4 1.7 - 利息保障倍数 3.25 4.22 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,608,549.33 7,381,367.26 - 应收账款周转率 2.07 2.39 - 存货周转率 4.02 5.22 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 9.00% 14.13% - 营业收入增长率% 1.76% 6.37% - 净利润增长率% -11.55% 782.44% - 五、 股本情况 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 100,100,000 100,100,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,204,000.00 其他营业外收入和支出 -50,278.08 非经常性损益合计 1,153,721.92 所得税影响数 -173,058.29 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 980,663.63 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司从 2005 年开始进入钢塑复合管材及相应管件的制造行业，目前已经发展成为我国中高端聚乙烯 钢塑复合管材及其配套管件的专业制造商，在技术实力、产品标准、市场品牌等方面处于行业领先地位。 公司产品覆盖了给水和排水塑料复合管道，广泛用于生活给水、市政排水、消防、煤矿、矿山及其他工业 领域。主要产品包括：钢丝网骨架聚乙烯复合管、钢骨架聚乙烯复合管、钢带增强聚乙烯螺旋波纹管、内 肋增强聚乙烯螺旋波纹管、多重增强钢塑复合压力管道，以及电熔管件，产品规格从最小到最大几乎能满 足市场的所有需求。公司所投产的管道产品均达成了管材、管件配套生产，便于客户一站式采购。公司主 要客户群体包括各级市政工程建设公司、基建公司、煤矿公司及房地产公司，以及各地区给排水及燃气公 司等。 目前国内塑管行业整体对生产设备依赖性比较大，现有产品技术相对比较成熟，新产品开发周期较 长，费用较高。公司生产经营过程中除依靠先进的技术设备，还致力于技术创新，不断提高产品技术含量。 如公司独创的钢带增强聚乙烯螺旋波纹管连接部件的成型装置、大口径管道的电热熔焊接连接技术、跨海 管道的技术、拖拉管技术、中高压管材及管件技术等。 报告期内，公司商业模式未发生变化。生产上主要还是延续以销定产的生产模式，同时加强对市场分 析预测，合理设置安全库存量,以提高设备利用率和产品的市场竞争力。销售渠道方面仍采用直销与经销 相结合的模式，依托强大的营销网络，积极占领行业市场。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 一、市场开拓与品牌提升 2016 年，公司继续坚持“全面提升产品质量”的发展方向，借助新三板挂牌的有利时机，利用各种 专业展会，宣传公司发展理念、产品与典型的应用案例，取得较好的品牌提升效果，在工程、市政行业内 的知名度进一步提升。通过两年的精心准备，公司在“武汉市市政建设集团有限公司武汉天河机场三期” 与“中国人民解放军某部队”项目的采购招标中一举夺魁。武汉天河机场作为武汉市政标志性工程，公司 将借此良机，在原基础工程已有的基础上，与客户单位、用户单位一起努力，力争全面提升产品美誉度与 口碑。 二、产品研发 2016 年仍然是公司产品研发力度较大的一年。经过近 2 年的努力，实现从传统低技术含量到高新技 术的转变。2016 年投入的研发项目有： 1、管件表面银纹处理 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 13 2、钢骨架管材封口一次成型装置 3、多重增强钢塑复合管压力管口连接技术 目前以上三个项目均在研发过程中。 三、内部管理与团队建设 2016 年，公司引进技术管理型人才，以进一步增强项目的交付能力与生产过程的质量控制能力。同 时，加大了高层次人才的引进与内部培训体系的建设工作，在团队建设与技能提升方面取得了明显进步， 为公司的持续发展打好基础。 四、公司经营计划达成分析 2016 年，公司计划实现销售收入 2 亿元，目标实现净利率 10%，实际完成营业收入 179,752,094.95 元，实际完成净利润率 7.11%。 营业收入未实现目标的主要原因是市场经济不景气，行业市场整体呈现萎缩状态，产品差异化不明 显，且竞争者之间竞争激烈，导致公司整体收入未达预期。 净利润率指标完成率差距较大的原因： 一是由于整个钢塑复合管行业是个充分竞争的行业，销售毛 利率基本维持在相对稳定的状态，短期内难以提高利润水平；二是为提高产品的科技含量，增强市场竞争 力，公司本年度保持较高的研发投入，2016 年全年研发支出为 1,144.09 万元，较 2015 年增加了 423.74 万元，增幅 58.82%； 三是本年度公司进一步加大市场开拓、品牌建设等工作，加强市场营销力度，销售 费用有所增加，营销回报周期拉长； 四是本年度用工成本增加，管理职工薪酬普遍上涨。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 179,752,094.95 1.76% - 176,637,908.68 6.37% - 营业成本 119,408,946.96 -4.44% 66.43% 124,953,835.75 -4.78% 70.74% 毛利率 33.57% - - 29.26% - - 管理费用 24,130,365.96 65.50% 13.42% 14,580,413.28 12.40% 8.25% 销售费用 16,321,677.25 22.61% 9.08% 13,312,315.41 0.71% 7.54% 财务费用 5,345,387.04 16.76% 2.97% 4,578,044.82 16.01% 2.59% 营业利润 12,868,790.89 -20.31% 7.16% 16,148,572.99 5,013.06% 9.14% 营业外收入 1,373,820.84 111.09% 0.76% 650,820.00 -55.79% 0.37% 营业外支出 220,098.92 2,570.29% 0.12% 8,242.51 -43.23% - 净利润 12,773,845.01 -11.55% 7.11% 14,442,030.65 782.44% 8.18% 项目重大变动原因： 1）营业收入：本期较上期增长了 1.76%，但仍未完成公司既定销售目标，一方面钢骨架聚乙烯复合管 产品、内肋增强聚乙烯螺旋波纹管产品本期收入较上期增加，另外，子公司天健管道 2016 年开始开展业 务产生收入，子公司凤凰山庄第四季度开始产生收入，本期营业收入小幅增长；另一方面因市场经济不景 气，行业市场整体呈现萎缩状态，产品差异化不明显，且竞争者之间竞争激烈，导致收入难以实现大幅增 长。 2）营业成本：本期较上期减少了 4.44%，主要是：在直接人工成本上，公司一直采取的是计件工资 制，员工工资与产量直接挂钩，在生产没有增长的情况下，直接人工成本基本与上期持平；在直接材料上， 公司在本年度实行批量采购方式，在价格上抵消了年底聚乙烯上涨导致的不利因素，使材料成本基本与上 期持平；在间接成本管理上，公司近几年一直注重对产品生产的研发投入及机器设备的更新换代，本年度 新上线斯达维生产线在生产效率上得到明显改善；因此毛利率水平较上年同期由 29.26%提高到 33.57%； 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 14 3）管理费用：本期较上期增加了 65.5%，主要原因为： 一是公司本年度承担新三板上市费用 170 万 元，上年同期并未有类似费用发生； 二是公司加大了对研发的投入力度，2016 年全年研发支出为 1,144.09 万元，较 2015 年增加了 423.74 万元，增幅 58.82%； 三是人工工资成本较上年同期增加了 133.07 万元； 四是因年中水灾导致院墙损毁，修补院墙支出 50 万元。 4）营业外收入：本期较上期增加 111.09%，主要因为 2015 年公司取得了驰名商标认证，根据地方政 府补助，共分两次取得了 110 万元的政府补助，另外当期处置固定资产实现盈利 8.88 万元、当期无法支 付的应付款项 8.10 万元，造成当期营业外收入增加； 5）营业外支出：本期较上期增加 2,570.29%，主要为：一是当期共对外捐赠 10 万元，上年同期无捐 赠支出； 二是当期清理固定资产产生损失 12.01 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 178,432,607.85 118,464,999.86 176,020,172.73 124,431,365.45 其他业务收入 1,319,487.10 943,947.10 617,735.95 522,470.30 合计 179,752,094.95 119,408,946.96 176,637,908.68 124,953,835.75 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% SRCP 管材 93,302,414.76 52.29% 116,928,731.97 66.43% MRP 管材 28,958,690.61 16.23% 23,298,629.33 13.24% 电熔管件 26,702,477.14 14.97% 29,856,856.10 16.96% 其他产品 23,786,134.67 13.33% 5,935,955.33 3.37% 工程施工 2,077,464.89 1.16% - - 酒店收入 3,605,425.78 2.02% - - 合计 178,432,607.85 100.00% 176,020,172.73 100.00% 收入构成变动的原因： 本期主营业务收入、其他业务收入与上期相比均有一定小幅上升，毛利率保持在合理成本范围之内， 生产水平稳定。 从产品销售种类上看，各产品销售均有小幅变动，主要原因在于公司积极适应市场需求调整了生产销 售策略，在保证传统产品钢丝网骨架聚乙烯复合管产品（SRCP 管材）市场占有率的同时，加大了对科技 含量高、产品性能好的其它产品销售力度。2016 年公司斯达维生产线以及 3 号厂房钢骨架聚乙烯复合管 生产线上线，对 SRCP 管材的依赖程度正在下降；以内肋增强聚乙烯螺旋波纹管产品为代表的其他产品销 售出现较大幅度增长。 工程施工收入来源于子公司天健管道，因天健管道 2015 年尚处于筹建期间，故未产生经营收入，2016 年天健管道正式开展业务，方有收入产生。 酒店收入来源于子公司凤凰山庄，凤凰山庄于 2016 年下半年开始投资，于 2016 年 10 月产生收入， 此前 2015 年并无收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 11,608,549.33 7,381,367.26 投资活动产生的现金流量净额 322,028.35 -45,815,139.79 筹资活动产生的现金流量净额 -19,735,675.86 33,029,912.72 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 15 现金流量分析： 1、经营活动现金流量 本期净流量比上期大幅上升，较上期增加 4,227,182.07 元，主要原因： 一是本期收到的其他与经营活动有关现金比 2015 年度增加 11,715,805.29 元，主要为本期收到政府 补助 1,204,000 元，比上期增加 704,000 元，银行利息收入比上期增加 491,079.71 元；其他往来主要为 承兑托收回款、收到借支还款和经销商工程质保金，收到现金比上期多 9,620,475.39 元。 二是本期支付的其他与经营活动相关现金减少 11,595,001.48 元，主要是本期支付的投标保证金较 上期减少 6,496,710.00 元，另外本期其他往来主要为与职工日常往来款比上期少支付现金 6,912,577.43 元。 2、投资活动现金流量 本期投资活动现金支出少于上期，净额较上期增加，主要原因： 一是上年度公司厂房搬迁后续三期、四期土建工程以及扩大生产线等项目发生的购建固定资产支出 21,215,139.79 元，本期该项目支出大幅减少； 二是公司上期定期存款 1,800 万元，借给个人款项 1,160 万元，合计 2,960 万元，本期未发生相同业 务。 3、筹资活动现金流量 本期净流量比上期大幅减少，主要原因： 一是本年度吸收投资收到的现金远低于 2015 年，2015 年公司收到股东缴纳的出资款 2,000 万元，另 外子公司收到少数股东出资款 490 万元； 二是 2016 年度偿还债务支出 7,075 万元，较上年度增加 3,875 万，主要是归还上一年度间歇资金 2,000 万元及借款 1,875 万元； 三是 2016 年公司为股东现金分红 912.5 万元，2015 年并无此项支出。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国人民解放军某部队 13,476,775.80 7.50% 否 2 武汉市市政建设集团有限公司武汉天 河机场三期扩建工程市政综合及配套 工程施工项目部 9,676,799.11 5.38% 否 3 顾地科技股份有限公司 8,230,085.57 4.58% 否 4 惠安县城乡供水有限责任公司 6,236,315.79 3.47% 否 5 湖北金牛管业有限公司 5,697,004.11 3.17% 否 合计 43,316,980.38 24.10% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 甘肃龙昌石化集团有限公司 15,461,710.00 11.81% 否 2 上海邦中高分子材料有限公司 13,841,721.50 10.58% 否 3 中国石油天然气股份有限公司华北化 工销售分公司 12,824,263.00 9.80% 否 4 中国石化化工销售有限公司华中分公 司 8,873,565.50 6.78% 否 5 湖北宇邦材料科技有限公司 8,849,658.75 6.76% 否 合计 59,850,918.80 45.73% - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 16 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 11,440,862.94 7,203,508.82 研发投入占营业收入的比例 6.36% 4.08% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 3 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 公司研发模式分为日常研发和合作研发。日常研发工作由公司技术部和质检部（实验室）负责，主 要是针对市场需求和生产过程中面临的技术难题，研发新产品、新工艺，同时经过实验检测，不断优化 调整设备参数配置，改良产品配方，在符合国家标准、保证产品质量的前提下，降低单位生产成本、提 高生产效率、增强产品安全性能。 合作研发主要是借助高校科力量，共同从事科研攻关，提高企业产品 技术含量。 2016 年投入的研发项目有： 1、管件表面银纹处理 2、钢骨架管材封口一次成型装置 3、多重增强钢塑复合管压力管口连接技术 目前以上三个项目均在研发过程中。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 22,594,844.61 -35.85% 7.66% 35,220,814.39 52.31% 13.01% -5.35% 应收账款 87,714,257.32 31.33% 29.72 % 66,790,605.40 -17.86% 24.67% 5.05% 存货 37,578,852.81 72.65% 12.73 % 21,765,972.65 -16.56% 8.04% 4.69% 长 期 股 权 投 资 - - - - - - - 固定资产 82,624,008.72 18.24% 27.99 % 69,879,908.81 26.55% 25.81% 2.18% 在建工程 7,741,311.23 -32.03% 2.62% 11,389,926.60 9.16% 4.21% -1.59% 短期借款 45,000,000.00 -16.28% 15.25 % 53,750,000.00 67.97% 19.85% -4.60% 长期借款 - - - 12,610,000.00 - 4.66% -4.66% 资产总计 295,157,972.18 9.00% - 270,789,017.00 - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 17 本年度货币资金较上期减少的原因主要为：年内公司中标中国五冶集团有限公司招标的一里坪盐湖 锂矿锂硼钾综合利用资源项目，拟于 2017 年陆续供货。鉴于目前公司产品主要原材料聚乙烯和钢带价 格正处上升通道，因此公司进行了一定的储备，截至 2016 年 12 月 31 日公司为该项目储备 1,500 万元 原材料，占用了一定量的货币资金。 2、应收账款 本年应收账款较上年有大幅上升，变动比例为 31.33%，主要因为 2016 年行业整体并不景气，资金 压力较大，公司几项大型合同均已供货但货款尚未收到，且金额比重大，主要包括武汉市市政建设集团 有限公司武汉天河机场三期欠款 658.34 万元、中国人民解放军某部队欠款 369.11 万元、中建三局集团 有限公司欠款 284.19 万元。 3、存货 本期存货大幅变动及占资产比重的上升主要因为以下两种原因： 一是公司产品主要原材料聚乙烯和钢带价格在 2016 年下半年大幅上涨，且预计在短期内维持上涨 趋势，为控制材料成本，公司增加了主要材料的采购数量； 二是公司目前已中标中国五冶集团有限公司一里坪盐湖锂矿锂硼钾综合利用资源项目工程，预计供 货金额为 4,000 万元左右，目前我司已为该工程持续性增加库存近 2,000 万。 4、在建工程 本年度在建工程数量减少主要因为原在建工程已有部分完工（其中三期厂房 531.05 万元，斯达维 生产线 628.63 万元），完工金额为 1,347.37 万元已转入到固定资产，因此造成在建工程减少，固定资 产增加。 5、长期借款 本年度长期借款的时间已不足一年，转入到流动负债中。 综合分析：公司货币资金占总资产比例不足 10%，资金利用效率较高，但应收账款占总资产比例在 29.74%，一定程度上积压了部分资金，降低了资金利用效率，整体上看，资金管理水平相对同行业持平， 后期公司将加强对应收账款的管理，提高资金使用效率；公司长期资产占比正常，盈利水平趋于平稳， 整体资产质量高。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司共有两家子公司： 1、鄂州市天健管道工程有限公司，注册地址为鄂州市樊口开发区樊川大道，注册资本 1000 万元， 经营范围为：管道工程建筑与安装，公路工程建筑，市政工程建筑，水利工程建筑，工矿工程建筑等； 2、鄂州凤凰山庄酒店有限公司，注册地址为：鄂州市凤凰路李家嘴 D 栋，注册资本 100 万元， 经 营范围为：住宿服务；大型餐馆；打字、复印；球馆、游泳池、生活美容、美发、桑拿服务；KTV；旅游 工艺品加工、销售；室内装饰；园艺绿化设计施工；房产租赁。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 1、宏观环境 公司主要经营各种大型市政或工程用复合管材管件及相关配套服务。 近年来我国经济增速趋缓、 进入新常态，国家出台《中国制造 2025》等一系列政策支持供给侧改革，推广智能制造，而且近年来安 全事故频发，国家对于安全生产监管工作益发严格，颁布《安全生产“十三五”规划》等。对于专注于 工业安全、产品的标准化两化融合的兴欣而言，业务面临广阔的发展机遇。 2、行业发展 无论是“一带一路”还是“中国制造 2025”，这些国家战略和政策的实施都离不开建筑类工程的 有效支撑，建筑工程类建设中高技术含量的管材管件是必不可少的。 近几年，中国房地产市场持续保持 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 18 高位增长，中国内需的增长给行业带来了广阔的空间，同时，随着一带一路的战略深化，国际市场也为 行业带来了广阔的增长空间。 3、竞争状况 国内提供管材管件的公司较多，公司着力于中高端管材管件制造，专注于传统管材管件难以涉及的 高口径领域，具有很高的技术含量，正是这种技术壁垒为企业带来了很大的竞争优势。公司依托技术优 势和资深行业资历，与客户建立了长期稳定的合作关系。未来公司依托各种高质量产品，拓展更多优质 客户。 （四） 竞争优势分析 1、产品优势 公司自 2005 年以来一直专注于塑料复合管道的研发、生产，产品主要用于建筑、市政、水利、工 业、石油、化工、船舶、农业等领域，应用非常广泛。公司以市场为导向，不断优化产品结构，丰富产 品种类。目前，公司产品覆盖了给水和排水塑料复合管道，生产的规格从最小到最大几乎能满足市场的 所有需求。同时，公司对所投产的管道产品均达成了管材、管件配套生产，便于客户一站式采购。 公司 生产的管道通过钢丝或钢网作为骨架增强，和 PE 复合成型，大大降低原材料成本的同时，提高了管材 性能，其中大口径复合输水管道具有明显优势。此外，公司成功研发出 dn200 以下 5.0MPa、dn140 以下 6.0MPa\8.0MPa 的钢丝网骨架聚乙烯复合管及其配套连接接头突破了原行业标准最高压力 3.5MPa 的瓶 颈，填补了 PE 管应用领域中高压系列产品的空白。 公司采购了大量先进的实验设备及检测器具，培训 了专业的检验人员，做到产品受检率 100%，产品合格率 100%。公司每批产品均明确了施工焊接参数，提 高了产品售后工程施工的效率及质量。同时，在客户安装环节提供全程技术服务及跟踪服务，特别是针 对大口径、高压力系列管道，提供全程提供免费售后服务的制度。公司凭借良好的市场口碑入选“中国 2015 年度埋地管道十大品牌”。 2、技术优势 公司先后参与行标 CJ/T 225-2011 和国标 GB/T 32439-2015 的编制，并在国标 GB/T 32439-2015 中 提供了 DN710 和 DN800 管材的相关技术数据，得到行业内专家的认可。 公司重视技术储备，与武汉理 工大学、哈尔滨工业大学、湖北大学都建立良好的产学研合作关系，充实了企业技术研发能力，形成了 科研、生产和市场紧密衔接的完整技术创新链条，为新产品、新技术的引进奠定了基础。其中，公司与 武汉理工大学共建的新型管道材料技术研发中心先后被省发改委和省科技厅评为“省级技术中心”和 “省级新型管道材料研发中心”。凭借优秀的创新研发实力，公司能够生产出满足客户个性化需求的产 品。例如，高压力的管材，跨海管道的铺设技术，大口径管材的安装技术等。 3、营销优势 经过 10 余年的发展，公司通过建立灵活的销售制度，加强对销售人员、经销商的激励，以及与设计 院开展源头合作，拓展业务范围等方式，建立起比较完善的销售服务网络，产品在国内的销售范围覆盖 了除西藏以外大部分省份，积累了一批相对比较稳定的客户群体。 （五） 持续经营评价 公司 2005 年以来一直专注于塑料复合管道的研发、生产和销售，经过十余年的发展，在行业内积 累了丰富的经验和稳定的客户资源。公司产品被评为“中国 2015 年度埋地管道十大品牌”。公司产品 凭借过硬的质量和优良的性能得到客户和业界的广泛认可，被选举为中国塑料加工工业协会塑料管道专 业委员会第九届理事单位。公司参与制定的《给水用钢丝网增强聚乙烯复合管道》国家标准（GB/T 32439- 2015）已由中国国家标准化管理委员会 2015 年第 43 号文公告，并将于 2016 年 7 月 1 日开始实施。 公司所处行业属于国家扶持和鼓励的行业，国家发展改革委《产业结构调整指导目录（2015 年本）》 明确规定“新型塑料建材”属于鼓励类项目。同时在“一带一路”战略发展布局的指引和城镇化、农业 现代化、海绵城市建设、城市地下综合管廊建设等各项宏观政策的刺激推动下，公司下游产业依然需求 旺盛，带动了行业需求，公司业务仍有较大增长潜力。 公司自设立以来一直处于持续经营状态，2005 年以来，公司致力于塑料复合管道的研发、生产和销 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 19 售，报告期内主营业务未发生变化。2014 年、2015 年、2016 年公司主营业务收入占营业收入的比例分 别为 97.31%、99.65%、99.27%，主营业务突出。本年度公司收入与上年度基本持平，企业资产负债率基 本保持在 45%左右（其中 2014 年度为 48%，2015 年度为 40%，2016 年为 44%），处于合理水平。企业现 金流量充沛，无大额到期无法清偿债务。企业无资金压力，能够正常运转。 综合上述情况，公司具备持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 1、公司坚持以人为本，重视人才培养，不断创造就业机会，实现公司的社会价值。 2、公司积极发展社会慈善公益事业，对社会慈善公益事业进行捐助。公司还关心员工的身体键康， 积极开展各项有益于社会的活动。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、经营业绩受到原材料价格波动影响较大的风险 公司产品所需的主要原材料为 PE（聚乙烯）。在报告期内，聚乙烯作为原材料占当期生产成本总额的 比例都在 60%以上。我国聚乙烯产自石油化工行业，受到国际油价波动的影响较大。原材料价格波动将会 对公司的盈利水平产生较大影响，故而公司面临原材料价格波动风险。 应对措施：针对经营业绩受原材料价格波动影响的风险，公司加强了对聚乙烯、钢带等原材料价格变 动趋势分析，采取了峰谷采购策略，在市场原材料价格相对低点时，加大采购储备量，摊销因原材料价格 上涨带来的负面影响，如 2016 年下半年聚乙烯价格大幅上涨，且预计在短期内维持上涨趋势，为控制材 料成本，公司适度增加了主要材料的采购数量，以加大公司产品市场竞争优势。 2、行业经营季节性波动的风险 塑料管材的市场需求具有明显的季节性，受冬季工程施工不便及春节假期的影响。尽管公司可以通过 提前部署生产和加强销售工作等方式来应对，但公司未来仍旧面临由于季节性波动对公司经营业绩造成 不利影响的可能。 应对措施：一方面公司将加大销售工作力度，特别是传统淡季的销售工作力度，争取更多的订单，抵 消季节性波动对公司经营业绩可能带来的不利影响；另一方面，公司将进一步拓展销售区域，争取在受季 节性影响较小的南方地区占领更多市场份额。 3、新产品和新技术的市场开发风险 新产品和技术研发蕴含着可使企业迅速盈利以及获取技术优势与市场的机会，同时也存在着失败风 险。若公司新产品和技术研发失败，或者相关研发未能与行业发展趋势保持一致，成果不能转化和应用， 将给公司经营带来风险。 应对措施：公司将进一步加强行业市场研究，迎合行业发展趋势，加大研发工作力度，依托高校资源 平台，加强校企合作，走产学研一体化道路，进一步提升企业科技创新能力，开发市场适销产品，减小新 产品和新技术的市场开发风险。 4、市场竞争激烈的风险 塑料管材行业属于充分竞争行业，由于市场前景广阔,将会吸引越来越多的投资者进入这一行业，生 产企业的增加和产能的增长将导致产品价格的降低，企业间的竞争将更加激烈，我国在中低端塑料管材领 域已经出现产能过剩。公司如果不能在竞争中保持技术、质量、品牌、销售网络等方面的比较优势,将对 经营业绩以及长远发展产生不利影响。 应对措施：公司经过多年发展，在业内树立起良好的品牌形象，自 2011 年开始，公司天健牌钢塑（聚 乙烯）复合管道被评为湖北省名牌产品，公司也被评为“中国 2015 年度埋地管道十大品牌”，面对市场竞 争日益激烈的风险，公司将进一步加大技术投入，提高产品科技含量，加强产品质量把控，进一步提升公 司产品品牌附加值，优化销售网络布局，增加公司在行业内的比较优势。 5、公司治理和内部控制风险 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 20 有限公司阶段，由于公司规模较小，管理层规范治理意识相对薄弱，未建立完整的“三会”治理机制， 内部控制存在一定缺陷。股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的 内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和 内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增 加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影 响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将抓住新三板挂牌契机，继续加强内部控制、建立健全各项制度，使得企业的治理结 构和体系更加完善。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 二（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - 555,769.23 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - 77,287.61 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 - 633,056.84 报告期内公司发生的日常性关联交易系与湖北灵泉再生资源开发有限公司的业务往来。 湖北灵泉再生资源开发有限公司在 2016 年 1-3 月为公司关联方。2016 年 3 月，湖北灵泉再 生资源开发有限公司发生股权变更，变更后其不再为公司关联方。具体内容详见公司披露于 全国中小企业股份转让系统网站（ （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 袁建军 为公司在汉口银行鄂 州分行办理金额为人 民币 5,200 万元的综 52,000,000.00 是 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 22 合授信及授信项下业 务提供保证担保 袁建军 股东袁建军借款给公 司 2,140,000.00 是 总计 - 54,140,000 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述袁建军为公司提供的关联担保有利于公司向银行借款，袁建军借款给公司是为了解决公司临时 资金周转问题。上述关联交易都是公司业务快速发展的正常所需,是合理的、必要的,有利于公司补充营运 资金,进一步拓展市场份额。通过本次关联担保,将增强公司资金实力。 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 8 月 1 日，公司召开第一届董事会第二次会议，审议通过了《关于投资设立鄂州凤凰山庄酒 店有限公司(暂定名)的议案》。根据该议案，公司与自然人王树斌共同设立鄂州凤凰山庄酒店有限公司， 出资比例分别为 65%和 35%。 2016 年 8 月 4 日，鄂州凤凰山庄酒店有限公司成立，注册资本 1,000,000 元人民币（其中公司 650,000 元，王树斌 350,000 元）,注册地址：鄂州市凤凰路李家嘴 D 栋, 经营范围：住宿服务；大型餐馆；打字、 复印；球馆、游泳池、生活美容、美发、桑拿服务；KTV；旅游工艺品加工、销售；室内装饰；园艺绿化 设计施工；房产租赁。 （四） 承诺事项的履行情况 （1）关于避免同业竞争的承诺 为了避免同业竞争，公司的董事、监事、高级管理人员，向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺书》， 承诺如下： 本人承诺将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或 拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、 机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任董事、监事、高级管理人员或核心技 术人员。 （2）关于减少及避免关联交易的承诺 为规范与公司之间的潜在关联交易，公司董事、监事、高级管理人员已向公司出具了《关于减少及避 免关联交易的承诺函》，承诺如下： “一、本人及本人控制的企业将尽量减少并规范与公司及其控股企业之间的关联交易。对于无法避免 或有合理原因而发生的关联交易，本人将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行， 根据有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》等规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义 务和办理有关报批程序，不利用其股东、董事、监事、高级管理人员地位损害公司利益。 二、本人将严格执行规范关联交易的各项制度，规范关联交易。 三、本人保证上述承诺在本人作为公司股东或公司董事、监事、高级管理人员期间持续有效且不可撤 销。如有任何违反上述承诺的事项发生，本人承担因此给公司造成的一切损失。” 报告期内，未发生违背上述承诺事项的情况。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 23,380,966.84 7.92% 短期借款抵押受限 无形资产 质押 16,139,725.07 5.47% 短期借款质押受限 保证金 质押 1,000,000.00 0.34% 汉口银行票据保证金 保证金 质押 4,290,000.00 1.45% 中信银行票据保证金 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 23 定期存单 质押 13,000,000.00 4.40% 定期存款质押不能提前支取 总计 57,810,691.91 19.59% - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 100,100,000 100.00% -100,100,000 - - 其中：控股股东、实际控制 人 50,559,825 50.51% -50,559,825 - - 董事、监事、高管 31,253,800 31.22% -31,253,800 - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 100,100,000 100,100,000 - 其中：控股股东、实际控制 人 - - 51,651,600 51,651,600 51.60% 董事、监事、高管 - - 31,431,400 31,431,400 31.40% 核心员工 - - - - - 总股本 100,100,000 - - 100,100,000 - 普通股股东人数 36 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 袁建军 50,559,825 1,091,775 51,651,600 51.60% 51,651,600 0 2 何耘 6,006,000 0 6,006,000 6.00% 6,006,000 0 3 彭必胜 4,504,500 0 4,504,500 4.50% 4,504,500 0 4 熊才林 6,663,000 -2,659,000 4,004,000 4.00% 4,004,000 0 5 黄建国 3,403,400 0 3,403,400 3.40% 3,403,400 0 6 涂铁桥 3,403,400 0 3,403,400 3.40% 3,403,400 0 7 黄惠珍 4,371,000 -1,067,700 3,303,300 3.30% 3,303,300 0 8 姜金华 4,248,000 -1,245,000 3,003,000 3.00% 3,003,000 0 9 廖文军 2,502,500 0 2,502,500 2.50% 2,502,500 0 10 姜飞 2,502,500 0 2,502,500 2.50% 2,502,500 0 合计 88,164,125 -3,879,925 84,284,200 84.20% 84,284,200 0 前十名股东间相互关系说明： 股东姜金华、姜飞系股东袁建军外甥，除此之外，前十名股东之间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 25 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 袁建军，男，1952 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级经济师、工程师，毕业于鄂州钢 铁厂职工大学，大专学历。1970 年 3 月至 1994 年 11 月，历任鄂州市八一钢铁厂机务段段长、厂工艺员、 车间副主任、一轧分厂厂长、厂总调主任、厂技术科长、三轧分厂厂长、二轧分厂厂长、冷轧分厂厂长； 1994 年 12 月至 2016 年 6 月担任鄂州市兴欣建材有限责任公司执行董事、总经理、党总支书记或者党委 书记；2016 年 7 月至今担任兴欣科技董事长兼总经理，党委书记。其先后获得“鄂州市劳动模范”、“湖 北省节能标兵”、“湖北省劳动模范”、“鄂州市十大经济风云人物”、第十七届湖北省优秀企业家 “金 牛奖”、湖北省“科技创业领军人才”、“湖北五一劳动奖状”等荣誉称号。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 袁建军同为公司控股股东与实际控制人，报告期内公司实际控制人未变化。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 26 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 不适用 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 债券违约情况： 不适用 公开发行债券的披露特殊要求： 不适用 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 汉口银行 20,000,000.00 5.22% 2016-11-7 至 2017-11-7 否 银行借款 汉口银行 5,000,000.00 5.22% 2016-12-6 至 2017-12-6 否 银行借款 汉口银行 10,000,000.00 5.66% 2016-6-8 至 2017-6-8 否 银行借款 中信银行 10,000,000.00 5.22% 2016-5-10 至 2017-5-10 否 银行借款 中信银行 10,000,000.00 5.22% 2016-4-20 至 2017-4-20 否 短期拆借 鄂州市昌达资产经营 有限公司 7,000,000.00 10% 2016-10-25 至 2016-11- 25 否 合计 62,000,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 20160320 0.91 - - 合计 0.91 - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 27 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 袁建军 董事长兼总经理 男 65 大专 20160701- 20190630 是 程胜 董事兼常务副总 经理 男 46 中专 20160701- 20190630 是 何耘 董事兼副总经理 女 59 高中 20160701- 20190630 是 彭必胜 董事兼副总经理 男 55 大专 20160701- 20190630 是 姜金华 董事兼副总经理 男 42 大专 20160701- 20190630 是 袁蓓 董事 女 38 硕士 20160701- 20190630 是 屠明利 董事兼财务部长 女 45 大专 20160701- 20190630 是 黄建国 监事会主席 男 56 大专 20160701- 20190630 是 黄惠珍 监事 女 53 大专 20160701- 20190630 是 涂铁桥 监事 男 52 大专 20160701- 20190630 是 胡长好 监事 男 45 大专 20160701- 20190630 是 姜飞 监事 男 42 大专 20160701- 20190630 是 袁正明 副总经理 男 58 高中 20160701- 20190630 是 熊学识 总经理助理 男 32 大专 20160701- 20190630 是 王陆华 国际贸易信息网 络部部长 女 30 硕士 20160701- 20190630 是 杨世雄 总经理办公室主 任 男 61 高中 20160701- 20190630 是 但美玉 技术部部长、质 检部部长 女 32 硕士 20160701- 20190630 是 赵俊 财务总监兼董事 会秘书 女 43 本科 20160701- 20190630 是 董事会人数： 7 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 29 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 11 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事袁蓓系公司董事长袁建军之女，副总经理袁正明系董事长袁建军弟弟，董事姜金华、监事姜 飞系董事长袁建军外甥。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员间不存在其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 袁建军 董事长兼总经理 50,559,825 1,091,775 51,651,600 51.60% - 程胜 董事兼常务副总 经理 1,600,000 -599,000 1,001,000 1.00% - 何耘 董事兼副总经理 6,006,000 0 6,006,000 6.00% - 彭必胜 董事兼副总经理 4,504,500 0 4,504,500 4.50% - 姜金华 董事兼副总经理 4,248,000 -1,245,000 3,003,000 3.00% - 袁蓓 董事 0 1,301,300 1,301,300 1.30% - 屠明利 董事兼财务部长 1,215,000 -214,000 1,001,000 1.00% - 黄建国 监事会主席 3,403,400 - 3,403,400 3.40% - 黄惠珍 监事 4,371,000 -1,067,700 3,303,300 3.30% - 胡长好 监事 0 250,250 250,250 0.25% - 姜飞 监事 2,502,500 - 2,502,500 2.50% - 涂铁桥 监事 3,403,400 - 3,403,400 3.40% - 袁正明 副总经理 0 500,500 500,500 0.50% - 杨世雄 总经理办公室主 任 0 0 0 0.00% - 赵俊 财务总监兼董事 会秘书 0 500,500 500,500 0.50% - 熊学识 总经理助理 0 0 0 0.00% 王陆华 网络部部长 0 375,375 375,375 0.38% - 但美玉 技术部部长 0 375,375 375,375 0.38% - 合计 81,813,625 1,269,375 83,083,000 83.00% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、公司董事 袁建军，简历详见第六节之“三、控股股东、实际控制人情况”。 何耘，女，1958 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1976 年 9 月至 1980 年 5 月 任东城小学教师；1980 年 6 月至 1997 年 7 月任八一钢铁厂异型轧钢厂技术科销售副总经理；1997 年 7 月 至 2016 年 5 月任兴欣有限销售副总经理；2016 年 6 月至今任湖北兴欣董事兼销售副总经理。 彭必胜，男，1962 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖北广播电视大学工业经济 管理专业，大专学历，经济师。1980 年 10 月至 1986 年 7 月任职于鄂州市八一钢铁厂；1986 年 7 月至 1990 年 3 月任八一钢铁厂一轧分厂办公室主任；1990 年 3 月至 1995 年 6 月任八一钢铁厂二轧分厂公室 主任；1995 年 6 月至 2016 年 5 月任兴欣有限销售副总经理；2016 年 6 月至今任湖北兴欣董事兼销售副 总经理。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 30 姜金华，男，1975 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉冶金科技大学金属压力 加工专业，大专学历。1997 年 10 月至 2016 年 5 月任兴欣有限生产副总经理；2016 年 6 月至今任湖北兴 欣董事兼生产副总经理。 程胜，男，1971 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉大学经管学院经济管理专 业，大专学历。1994 年 3 月至 1996 年 7 月任世界万通塑胶有限公司生产厂长助理；2000 年 7 月至 2002 年 10 月任四川东泰新材料有限公司华中地区销售总监；2005 年 10 月至 2016 年 5 月任兴欣有限常务副总 经理、销售部长；2016 年 6 月至今任湖北兴欣董事兼常务副总经理、销售部长。 袁蓓，女，1979 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉理工大学工商管理专业， 硕士研究生学历。2002 年 7 月起至今在湖北大学从事教学、研究工作；2016 年 6 月至今兼任湖北兴欣董 事，担任公司管理顾问。 屠明利，女，1972 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于鄂州大学经济管理专业，中 级会计师。1993 年 7 月至 2000 年 12 月在中国银行鄂城支行任职；2001 年 6 月至 2004 年 9 月在湖北盛 德会计师事务所从事财务审计工作。2004 年 10 月至 2016 年 5 月任兴欣有限财务部长；2016 年 6 月至今 任湖北兴欣董事兼财务部长。 2、公司监事 黄建国，男，1961 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1977 年 7 月至 1982 年 12 月就职于鄂州八一钢铁厂炼铁车间；1983 年 1 月至 1985 年 10 月就职于鄂州八一钢铁厂三轧分厂； 1985 年 11 月至 1987 年 8 月任鄂州八一钢铁厂一轧分厂机务工段副段长；1987 年 9 月至 1995 年 1 月任 鄂州八一钢铁厂三轧分厂统计会计、团总支书记；1995 年 2 月至 2016 年 5 月任兴欣有限会计、销售部副 部长；2016 年 6 月至今任湖北兴欣监事会主席兼会计、销售部副部长。 黄惠珍，女，1964 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。1984 年 6 月至 1994 年 12 月于鄂州市八一钢铁厂任职；1995 年 1 月至 2016 年 5 月任兴欣有限仓库管理员；2016 年 6 月任湖北 兴欣股东代表监事兼仓库管理员。 胡长好，男，1972 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南财经大学经济管理专业， 大专学历。1994 年 12 月至 2002 年 10 月任鄂州市汽车钢板弹簧厂供应科长；2003 年 1 月至 2005 年 12 月 任鄂州市五里墩农工贸公司业务经理；2007 年 4 月至 2016 年 5 月历任兴欣有限管材车间班长、管材车间 副主任、管材车间主任。2016 年 6 月至今任湖北兴欣职工代表监事兼管材车间主任。 涂铁桥，男，1965 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于黄石冶金中专冶炼专业，中 专学历。1983 年 8 月至 1996 年 5 月任鄂州市八一钢铁厂冶炼车间段长；1996 年 5 月至 2016 年 5 月任兴 欣有限销售经理。2016 年 6 月至今任湖北兴欣职工代表监事兼销售经理。 姜飞，男，1975 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉科技大学压延专业，大专学 历。1997 年 7 月至 2016 年 5 月就职于兴欣有限。2016 年 6 月至今任湖北兴欣股东代表监事。 3、高级管理人员 袁建军简历，同前述。 何耘、程胜、彭必胜、姜金华简历同前述。 袁正明，男，1959 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级经营师。1978 年 6 月至 1983 年 7 月于咸宁军分区服役；1984 年 10 月至 1992 年 7 月，任鄂州市华容织丝厂门市部经理；1992 年 7 月 至 1997 年 3 月任鄂州市华容织丝厂主管会计；1997 年 3 月至 2005 年 12 月任华容华富服装厂副经理； 2006 年 5 月至 2016 年 5 月任兴欣有限部长、副总经理；2016 年 6 月至今任湖北兴欣副总经理。 杨世雄，男，1956 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，经济师。1975 年 5 月至 1979 年 6 月于鄂州市八一钢铁厂炼钢车间任职；1979 年 6 月至 1985 年 10 月任鄂州市八一钢铁厂制氧车 间劳资员、团支部书记；1985 年 10 月至 1989 年 6 月任鄂州市八一钢铁厂炼钢分厂劳资员、团支部书记； 1988 年 6 月至 1989 年 10 月任鄂州市八一钢铁厂厂直机关党总支部干事；1989 年 10 月至 1994 年 5 月任 鄂州市八一钢铁厂组织科副科长；1994 年 5 月至 2000 年 3 月任鄂州市八一钢铁厂二炼钢分厂党总支书 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 31 记；2000 年 3 月至 2008 年 6 月任鄂州市八一钢铁厂破产工作组党总支书记；2008 年 6 月至 2016 年 5 月 任兴欣有限党委副书记；2016 年 6 月至今任湖北兴欣总经理办公室主任。 赵俊，女，1974 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南财经大学会计专业，本科学 历，注册会计师。1993 年 8 月至 2001 年 6 月任武昌鱼股份有限公司五金公司会计；2003 年 10 月至 2006 年 7 月任湖北世纪新峰雷山水泥有限公司会计；2006 年 7 月至 2011 年 12 月任鄂州市宝峰物资贸易有限 公司会计；2011 年 12 月至 2012 年 6 月任武汉适普软件有限公司财务经理；2012 年 7 月至 2016 年 5 月 任兴欣有限财务总监。2016 年 6 月至 2017 年 2 月任湖北兴欣财务总监兼董事会秘书。 熊学识，男，1985 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖北工业大学工程管理专业， 大专学历。2006 年 9 月至 2007 年 9 月就职于武汉工业职业技术学院工程部；2008 年 2 月至 9 月任北京 东方华太监理有限公司武汉分公司项目部监理员；2009 年 2 月至 2016 年 5 月任兴欣有限经理助理；2016 年 6 月至今任湖北兴欣总经理助理。 王陆华，女，1987 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华中科技大学物理化学专业， 硕士研究生学历，工程师。2012 年 3 月至 2013 年 8 月任尔湾文化传播有限公司市场部主管；2013 年 9 月 至 2016 年 5 月任兴欣有限技术部部长；2016 年 6 月至今任湖北兴欣国际贸易信息网络部部长。 但美玉，女，1984 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖北大学无机化学专业，硕士 研究生学历。2013 年 12 月至 2016 年 5 月任兴欣有限研发中心副主任；2016 年 6 月至今任湖北兴欣技术 部部长、质检部部长。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 108 106 财务人员 8 8 其他职能 50 60 技术人员 55 56 销售人员 36 37 行政人事人员 6 6 员工总计 263 273 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 4 本科 18 18 专科 47 47 专科以下 194 204 员工总计 263 273 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、为增强公司科创能力，提高产品科技含量，年内公司引进一名技术总监。人员变动主要是离职员工 因个人家庭情况离职，本期增加 1 名技术总监，其余 9 名人员均为其他职能人员，主要为物流辅助岗位。 2、员工薪酬政策。为吸引外部人才并保证内部员工的稳定性，2016 年公司进一步完善了员工薪酬体 系和员工激励体系。结合市场行情与公司实际情况，对薪酬标准、薪酬结构及福利水平进行了合理提升； 在员工激励方面，完善员工职业规划制度，拓宽员工职业发展通道，加强员工绩效考核力度，力求员工的 付出能够得到高回报。体现了公司“以人为本”的管理理念，营造良好、和谐的员工关系及工作氛围，建 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 32 立良好的企业归属感，让每一位员工都体会到企业这个大家庭的温暖与关怀。 3、截至报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 9 9 5,715,710 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术人员为袁建军、程胜、熊学识、姜金华、王陆华、胡长好、饶火金、但美玉、曾焕。 袁建军简历详见第六节之“三、公司股东情况”之“（一）公司控股股东和、实际控制人情况”。程 胜、熊学识、姜金华、王陆华、胡长好、但美玉简历详见第八节之“一、董事、监事、高级管理人员情况” 之“（三）变动情况”。 饶火金，男，1983 年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2002 年 8 月至 2003 年 10 月任职于深圳富士康集团；2004 年 8 月至 2007 年 12 月任职于深圳嘉瑞朔胶；2008 年 1 月至 2009 年 1 月 从事自由职业；2009 年 2 月至 2016 年 5 月任兴欣有限车间主任；2016 年 6 月至今任湖北兴欣管件车间主 任。 曾焕，男，1976 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997 年 8 月至 2005 年 11 月 间，先后于鄂州市制药厂、孝感兴仁堂制药厂任职；2005 年 12 月至 2016 年 5 月任兴欣有限售后服务部部 长；2016 年 6 月至今任湖北兴欣售后服务部部长。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 33 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股 份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业 制度， 建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。报告期内，公司进一步修订完善《公司章程》；同 时根据全 国中小企业股份转让系统的相关规定，制定公司的《募集资金管理制度》等规章制度，不断完善 公司的规 章制度以及内部控制制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法 律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违 法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董事会、监事会。根据公司 所 处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度， 完 善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制 能 为所有股东提供合适的保护。报告期内，公司召集并召开的股东大会符合《公司章程》的要求，保障股 东 充分行使表决权。提案审议符合法定程序，能够确保中小股东的话语权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度 的程序和规则进行，截至报告期末，“三会”依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切 实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 5 月 31 日举行股份公司创立大会，审议通过了《公司章程》，除此之外，不存在修改公司章程 情况。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 审议事项包括：确定董事及高管人员，股票进入 中小板挂牌，追认前期关联交易，投资凤凰山庄， 向汉口银行办理综合授信，修改公司章程。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 34 监事会 1 选举黄建国为监事会主席 股东大会 3 审议事项包括：变更为股份有限公司筹建工作及 折股方案，确定议事制度，确定董事会成员与监 事会成员，追认前期关联交易，进入中小企业转 让系统，申请向汉口银行办理综合授信，确认变 更为股份有限公司后股本的折算 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合《公司法》、《公司章程》、三会议事规 则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合 《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职 责和义务。 （三） 公司治理改进情况 公司已严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制度 的要求，并结合公司实际情况全面推进公司制度化、规范化管理。根据公司业务发展的特定时期，公司建 立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定并完善了各项内部控制制度，完善公司法人治理机构， 建立了规范公司运作的内部控制环境。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格执行《投资者关系管理制度》 的规定，在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范性文件 和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 董事会未设专门委员会。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 1.公司依法运作情况。 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它相关法律、法规赋予的职权，认真履行 职责，列席历次股东大会和董事会，对公司股东大会、董事会的召集、召开、表决程序、决议事项，董事会 对股东大会决议的执行情况，以及公司 2016 年公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督。监 事会认为：公司能够严格依法规范运作，董事会运作规范、经营决策科学合理，认真执行股东大会 的各项 决议，忠实履行了诚信义务；公司建立了较为完善的内部控制制度；信息披露及时、准确；公司董 事、高 级管理人员认真执行公司职务，无违反法律法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况。 监事会对公司 2016 年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审核，认为：公司财务制 度健全，会计档案及财务管理符合公司财务管理制度的要求。公司 2016 年度财务报告真实地反映了公司 的财务状况和经营成果。 3.公司关联交易情况。 通过对公司 2016 年度发生的关联交易的监督，认为：报告期内公司发生的关联交易遵循公平、公正、 公开的原则进行，不存在损害公司或中小股东利益的情况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，控股股 东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 35 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家法律法规的规定，结合公司自身实 际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制度是一项 长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险 等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期 内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立重大差错责任追究制度。但公司自挂牌以来，始终坚持完善信息披露管理事 务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高信息披露的质量和透 明度，健全内部约束和责任追究机制。公司 2017 年将逐步建立年度报告重大差错责任追究制度。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 36 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 勤信审字【2017】第 1508 号 审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 审计报告日期 2017-04-18 注册会计师姓名 李光初 刘雪亮 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 审计报告正文： 审 计 报 告 勤信审字【2017】第 1508 号 湖北兴欣科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的湖北兴欣科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 李光初 二○一七年四月十八日 中国注册会计师： 刘雪亮 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 37 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 （一） 22,594,844.61 35,220,814.39 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 （二） 4,267,861.78 4,490,000.00 应收账款 （三） 87,714,257.32 66,790,605.40 预付款项 （四） 7,066,076.34 1,598,862.75 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 （五） - 511,078.09 应收股利 - - - 其他应收款 （六） 14,199,285.75 29,796,717.33 买入返售金融资产 - - - 存货 （七） 37,578,852.81 21,765,972.65 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 （八） 3,769,214.50 128,087.64 流动资产合计 - 177,190,393.11 160,302,138.25 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 （九） - - 投资性房地产 - - - 固定资产 （十） 82,624,008.72 69,879,908.81 在建工程 （十一） 7,741,311.23 11,389,926.60 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 38 无形资产 （十二） 23,428,075.24 19,432,407.84 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 （十三） 2,077,641.65 - 递延所得税资产 （十四） 2,096,542.23 1,784,635.50 其他非流动资产 （十五） - 8,000,000.00 非流动资产合计 - 117,967,579.07 110,486,878.75 资产总计 - 295,157,972.18 270,789,017.00 流动负债： - 短期借款 （十七） 45,000,000.00 53,750,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 （十九） 15,280,000.00 4,000,000.00 应付账款 （二十） 16,581,280.35 4,525,003.50 预收款项 （二十一） 2,517,202.22 7,837,536.28 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 （二十二） 2,461,453.72 1,112,446.28 应交税费 （二十三） 4,064,052.08 1,276,101.37 应付利息 （二十四） 1,701,040.77 1,380,453.62 应付股利 - - - 其他应付款 （二十五） 26,320,991.04 19,993,584.03 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 （二十六） 12,610,000.00 - 其他流动负债 - 319,215.07 - 流动负债合计 - 126,855,235.25 93,875,125.08 非流动负债： - 长期借款 （二十七） - 12,610,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 39 预计负债 - - - 递延收益 （二十八） 2,000,000.00 2,000,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 2,000,000.00 14,610,000.00 负债合计 - 128,855,235.25 108,485,125.08 所有者权益（或股东权益）： - 股本 （二十九） 100,100,000.00 100,100,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 （三十） 45,688,951.26 800,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 （三十一） 1,357,133.88 5,650,389.20 一般风险准备 - - - 未分配利润 （三十二） 14,251,936.39 50,853,502.72 归属于母公司所有者权益合计 - 161,398,021.53 157,403,891.92 少数股东权益 - 4,904,715.40 4,900,000.00 所有者权益合计 - 166,302,736.93 162,303,891.92 负债和所有者权益总计 - 295,157,972.18 270,789,017.00 法定代表人： 袁建军 主管会计工作负责人： 庄欣 会计机构负责人： 屠明利 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注十四 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 21,701,764.60 34,926,493.81 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 4,267,861.78 4,490,000.00 应收账款 - 86,869,253.22 66,790,605.40 预付款项 - 917,970.06 1,598,862.75 应收利息 - - 511,078.09 应收股利 - - - 其他应收款 （一） 16,084,647.77 25,091,037.91 存货 - 37,208,531.49 21,765,972.65 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 40 其他流动资产 - 3,694,459.55 128,087.64 流动资产合计 - 170,744,488.47 155,302,138.25 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 （二） 5,750,000.00 5,100,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 82,076,532.35 69,879,908.81 在建工程 - 6,000,000.00 11,389,926.60 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 23,233,595.59 19,432,407.84 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 1,746,031.85 - 递延所得税资产 - 1,850,683.66 1,784,635.50 其他非流动资产 - - 8,000,000.00 非流动资产合计 - 120,461,843.45 115,586,878.75 资产总计 - 291,404,331.92 270,889,017.00 流动负债： - 短期借款 - 45,000,000.00 53,750,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 15,280,000.00 4,000,000.00 应付账款 - 16,267,301.45 4,525,003.50 预收款项 - 2,114,525.22 7,837,536.28 应付职工薪酬 - 2,028,182.54 1,112,446.28 应交税费 - 4,048,971.19 1,276,101.37 应付利息 - 1,918,540.77 1,380,453.62 应付股利 - - - 其他应付款 - 27,964,364.94 24,993,584.03 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 12,610,000.00 - 其他流动负债 - 319,215.07 - 流动负债合计 - 127,551,101.18 98,875,125.08 非流动负债： - 长期借款 - - 12,610,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 41 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 2,000,000.00 2,000,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 2,000,000.00 14,610,000.00 负债合计 - 129,551,101.18 113,485,125.08 所有者权益： - 股本 - 100,100,000.00 100,100,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 45,688,951.26 800,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,357,133.88 5,650,389.20 未分配利润 - 14,704,145.60 50,853,502.72 所有者权益合计 - 161,850,230.74 157,403,891.92 负债和所有者权益合计 - 291,401,331.92 270,889,017.00 法定代表人： 袁建军 主管会计工作负责人： 庄欣 会计机构负责人： 屠明利 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 42 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 179,752,094.95 176,637,908.68 其中：营业收入 （三十三） 179,752,094.95 176,637,908.68 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 166,883,304.06 160,489,335.69 其中：营业成本 （三十三） 119,408,946.96 124,953,835.75 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 （三十四） 2,219,784.66 992,875.47 销售费用 （三十五） 16,321,677.25 13,312,315.41 管理费用 （三十六） 24,130,365.96 14,580,413.28 财务费用 （三十七） 5,345,387.04 4,578,044.82 资产减值损失 （三十八） -542,857.81 2,071,850.96 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 12,868,790.89 16,148,572.99 加：营业外收入 （三十九） 1,373,820.84 650,820.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 （四十） 220,098.92 8,242.51 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 14,022,512.81 16,791,150.48 减：所得税费用 （四十一） 1,248,667.80 2,349,119.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 12,773,845.01 14,442,030.65 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 13,119,129.61 14,442,030.65 少数股东损益 - -345,284.60 - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 43 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 12,773,845.01 14,442,030.65 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 13,119,129.61 14,442,030.65 归属于少数股东的综合收益总额 - -345,284.60 - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.13 0.15 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 袁建军 主管会计工作负责人： 庄欣 会计机构负责人： 屠明利 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 - 174,069,204.28 176,637,908.68 减：营业成本 - 116,598,288.84 124,953,835.75 营业税金及附加 - 2,205,989.78 992,875.47 销售费用 - 14,514,833.90 13,312,315.41 管理费用 - 21,870,306.21 14,580,413.28 财务费用 - 5,557,628.39 4,578,044.82 资产减值损失 - -587,331.71 2,071,850.96 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 13,909,488.87 16,148,572.99 加：营业外收入 - 1,373,820.84 650,820.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 220,098.82 8,242.51 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 15,063,210.79 16,791,150.48 减：所得税费用 - 1,491,871.97 2,349,119.83 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 13,571,338.82 14,442,030.65 五、其他综合收益的税后净额 - - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 44 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 13,571,338.82 14,442,030.65 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 袁建军 主管会计工作负责人： 庄欣 会计机构负责人： 屠明利 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 45 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 161,987,574.65 185,000,926.53 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 （四十三）1 17,072,327.11 5,356,521.82 经营活动现金流入小计 - 179,059,901.76 190,357,448.35 购买商品、接受劳务支付的现金 - 112,128,893.82 121,173,796.74 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 17,083,644.81 12,077,102.21 支付的各项税费 - 10,832,116.47 10,723,483.33 支付其他与经营活动有关的现金 （四十三）2 27,406,697.33 39,001,698.81 经营活动现金流出小计 - 167,451,352.43 182,976,081.09 经营活动产生的现金流量净额 - 11,608,549.33 7,381,367.26 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 （四十三）3 5,000,000.00 5,000,000.00 投资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 5,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,677,971.65 21,215,139.79 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 46 支付其他与投资活动有关的现金 （四十三）4 - 29,600,000.00 投资活动现金流出小计 - 4,677,971.65 50,815,139.79 投资活动产生的现金流量净额 - 322,028.35 -45,815,139.79 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 350,000.00 24,900,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 350,000.00 4,900,000.00 取得借款收到的现金 - 62,000,000.00 66,360,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 （四十三）5 37,047,600.00 39,468,389.23 筹资活动现金流入小计 - 99,397,600.00 130,728,389.23 偿还债务支付的现金 - 70,750,000.00 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 13,524,886.63 4,348,259.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 （四十三）6 34,858,389.23 61,350,217.50 筹资活动现金流出小计 - 119,133,275.86 97,698,476.51 筹资活动产生的现金流量净额 - -19,735,675.86 33,029,912.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -7,805,098.18 -5,403,859.81 加：期初现金及现金等价物余额 - 12,109,942.79 17,513,802.60 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,304,844.61 12,109,942.79 法定代表人： 袁建军 主管会计工作负责人： 庄欣 会计机构负责人： 屠明利 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 148,332,024.84 185,000,926.53 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 5,955,886.63 10,356,521.82 经营活动现金流入小计 - 154,287,911.47 195,357,448.35 购买商品、接受劳务支付的现金 - 102,537,744.95 121,173,796.74 支付给职工以及为职工支付的现金 - 15,507,439.18 12,077,102.21 支付的各项税费 - 10,453,267.29 10,723,483.33 支付其他与经营活动有关的现金 - 16,346,606.74 34,296,019.39 经营活动现金流出小计 - 144,845,058.16 178,270,401.67 经营活动产生的现金流量净额 - 9,442,853.31 17,087,046.68 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 47 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 5,000,000.00 5,000,000.00 投资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 5,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,111,035.06 21,215,139.79 投资支付的现金 - 650,000.00 5,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 29,600,000.00 投资活动现金流出小计 - 2,761,035.06 55,915,139.79 投资活动产生的现金流量净额 - 2,238,964.94 -50,915,139.79 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 20,000,000.00 取得借款收到的现金 - 62,000,000.00 66,360,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 37,047,600.00 39,468,389.23 筹资活动现金流入小计 - 99,047,600.00 125,828,389.23 偿还债务支付的现金 - 70,750,000.00 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 13,524,886.63 4,348,259.01 支付其他与筹资活动有关的现金 - 34,858,389.23 61,350,217.50 筹资活动现金流出小计 - 119,133,275.86 97,698,476.51 筹资活动产生的现金流量净额 - -20,085,675.86 28,129,912.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -8,403,857.61 -5,698,180.39 加：期初现金及现金等价物余额 - 11,815,622.21 17,513,802.60 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,411,764.60 11,815,622.21 法定代表人： 袁建军 主管会计工作负责人： 庄欣 会计机构负责人： 屠明利 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 48 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 100,100,000.00 - - - 800,000.00 - - - 5,650, 389.2 0 - 50,853,5 02.72 4,900,000. 00 162,303, 891.92 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,100,000.00 - - - 800,000.00 - - - 5,650, 389.2 0 - 50,853,5 02.72 4,900,000. 00 162,303, 891.92 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - 44,888,951. 26 - - - 4,293, 255.3 2 - 36,601,5 66.33 4,715.40 3,998,84 5.01 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 13,119,1 29.61 345,284.6 0 12,773,8 45.01 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - 350,000.0 0 350,000. 00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 350,000.0 350,000. 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 49 0 00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,357, 133.8 8 - 10,482,1 33.88 - 9,125,00 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,357, 133.8 8 - 1,357,13 3.88 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - 9,125,00 0.00 - 91,250,0 00.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 44,888,951. 26 - - - 5,650, 389.2 0 - 39,238,5 62.06 - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 44,888,951. 26 - - - 5,650, 389.2 - 39,238,5 62.06 - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 50 0 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,100,000.00 - - - 45,688,951. 26 - - - 1,357, 133.8 8 - 14,251,9 36.39 4,904,715. 40 166,302, 736.93 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,100,000. 00 - - - 800,00 0.00 - - - 4,206, 186.13 - 37,855,6 75.14 - 122,961, 861.27 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 80,100,000. 00 - - - 800,00 0.00 - - - 4,206, 186.13 - 37,855,6 75.14 - 122,961, 861.27 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 20,000,000. 00 - - - - - - - 1,444, 203.07 - 12,997,8 27.58 4,900,000. 00 39,342,0 30.65 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 14,442,0 30.65 - 14,442,0 30.65 （二）所有者投入和减少资本 20,000,000. 00 - - - - - - - - - - 4,900,000. 00 24,900,0 00.00 1．股东投入的普通股 20,000,000. 00 - - - - - - - - - - 4,900,000. 00 24,900,0 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,444, 203.07 - 1,444,20 3.07 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,444, 203.07 - 1,444,20 3.07 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 52 四、本年期末余额 100,100,000 .00 - - - 800,00 0.00 - - - 5,650, 389.20 - 50,853,5 02.72 4,900,000. 00 162,303, 891.92 法定代表人： 袁建军 主管会计工作负责人： 庄欣 会计机构负责人： 屠明利 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 100,100, 000.00 - - - 800,000.00 - - - 5,650,389 .20 50,853,502. 72 157,403,8 91.92 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 100,100, 000.00 - - - 800,000.00 - - - 5,650,389 .20 50,853,502. 72 157,403,8 91.92 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） - - - - 44,888,951. 26 - - - 4,293,255 .32 36,149,357. 12 4,446,338 .82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 13,571,338. 82 13,571,33 8.82 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 53 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,357,133 .88 10,482,133. 88 9,125,000 .00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,357,133 .88 1,357,133.8 8 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - 9,125,000.0 0 9,125,000 .00 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 44,888,951. 26 - - - 5,650,389 .20 39,238,562. 06 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 44,888,951. 26 - - - 5,650,389 .20 39,238,562. 06 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,100, 000.00 - - - 45,688,951. 26 - - - 1,357,133 .88 14,704,145. 60 161,850,2 30.74 项目 上期 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 54 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,100,0 00.00 - - - 800,000.00 - - - 4,206,186 .13 37,855,675. 14 122,961,8 61.27 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 80,100,0 00.00 - - - 800,000.00 - - - 4,206,186 .13 37,855,675. 14 122,961,8 61.27 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 20,000,0 00.00 - - - - - - - 1,444,203 .07 12,997,827. 58 34,442,03 0.65 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 14,442,030. 65 14,442,03 0.65 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 20,000,0 00.00 - - - - - - - - - 20,000,00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,444,203 .07 1,444,203.0 7 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,444,203 .07 1,444,203.0 7 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 55 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 100,100, 000.00 - - - 800,000.00 - - - 5,650,389 .20 50,853,502. 72 157,403,8 91.92 法定代表人： 袁建军 主管会计工作负责人： 庄欣 会计机构负责人： 屠明利 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 56 湖北兴欣科技股份有限公司 财务报表附注（单位：除特别注明外，单位为人民币元） 一、企业基本情况 （一）公司概况 公司名称：湖北兴欣科技股份有限公司 公司注册号/统一社会信用代码：9142070017988217X4 注册地址：湖北省鄂州市樊川大道 法定代表人：袁建军 注册资本：人民币 100,100,000.00 元 企业类型：股份有限公司 经营范围：生产、销售、安装钢丝网骨架塑料（聚乙烯）复合管、电热熔管件、钢带增强螺 旋波纹管、塑料管材管件、钢塑复合管、铝塑复合管、塑料管道井（涉及许可经营项目，应取得 相关部门许可后方可经营）；销售各类型给排水管、建筑材料；废旧金属回收（不含危险废物）； 货物进出口贸易（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。 公司历史沿革 1.1994 年 12 月，有限公司成立 鄂州市兴欣建材有限责任公司(以下简称为“兴欣有限”)由国有主体鄂州市八一钢铁厂和鄂 州市八一钢铁厂职工技协服务公司出资设立，注册资本为 80 万元，其中固定资产 50 万，流动资 产 30 万。1994 年 12 月 29 日，鄂州市工商局向兴欣有限颁发了注册号为 17988217-X 的《企业法 人营业执照》。 1994 年 12 月兴欣有限设立时的股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额（万元） 持股比例（%） 实缴出资额（万 元） 1 鄂州市八一钢铁厂 72 90 72 2 鄂州市八一钢铁厂职工技协服务公司 8 10 8 合计 80 100 80 2.2000 年 4 月，第一次股权转让 2000 年 3 月 18 日，兴欣有限召开股东会，全体股东一致同意将全部股权转让给单位所属职 工。同日，兴欣有限原股东鄂州市八一钢铁厂、鄂州市八一钢铁厂职工技协服务公司与袁建军等 9 位职工签署《鄂州市兴欣建材有限责任公司股权转让协议书》，原股东将全部股权全部转让给袁 建军等 9 位公司职工。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 57 本次变更后股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额（万元） 持股比例（%） 实缴出资额（万 元） 1 袁建军 30 37.50 30 2 熊才林 15 18.75 15 3 黄建国 5 6.25 5 4 何隆富 5 6.25 5 5 程辉 5 6.25 5 6 黄惠珍 5 6.25 5 7 姜金华 5 6.25 5 8 姜飞 5 6.25 5 9 彭必胜 5 6.25 5 合计 80 100 80 3.2002 年 7 月，第一次增资及第二次股权转让 2002 年 6 月 20 日，兴欣有限召开股东会，全体股东一致同意将公司注册资本变更为 100 万 元，对原有股东、股权进行调整，新增姜明星等股东 14 人。 2002 年 6 月 26 日，何隆富等 9 名原股东与姜明星等 14 名新股东签署《股权转让及增加注册 资本协议书》。转让后何隆富不再持有公司股权，不再为公司股东。 2002 年 6 月 28 日，湖北鄂州兴城会计师事务有限公司出具《验资报告》（鄂州兴会验字 [2002]47 号），验证截至 2002 年 6 月 28 日止，兴欣有限收到股东缴纳的新增注册资本 20 万元， 均为货币出资，累计实收资本 100 万元。 本次变更后股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额（万元） 持股比例（%） 实缴出资额（万 元） 1 袁建军 52.9 52.9 52.9 2 何耘 6 6 6 3 彭必胜 4.5 4.5 4.5 4 熊才林 4 4 4 5 黄建国 3.4 3.4 3.4 6 涂铁桥 3.4 3.4 3.4 7 黄惠珍 3.3 3.3 3.3 8 姜金华 3 3 3 9 姜飞 2.5 2.5 2.5 10 陈志才 2.5 2.5 2.5 11 廖文军 2.5 2.5 2.5 12 姜明星 1.5 1.5 1.5 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 58 13 史有胜 1.5 1.5 1.5 14 程辉 1 1 1 15 柳斌 1 1 1 16 袁佑江 1 1 1 17 程维敢 1 1 1 18 夏启宏 1 1 1 19 姜佑华 1 1 1 20 金岐贤 1 1 1 21 黄烈 1 1 1 22 金介宇 1 1 1 合计 100 100 100 4.2005 年 8 月，第二次增资及第三次股权转让 2005 年 7 月 28 日，兴欣有限召开临时股东会，全体股东一致同意成立新的股东会，将公司 注册资本增加为 500 万元。本次各股东增资均以货币出资，出资额分别为：袁建军 207.6 万元 、 何耘 24 万元、彭必胜 18 万元、熊才林 16 万元、黄建国 13.6 万元、涂铁桥 13.6 万元、黄慧珍 13.2 万元、姜金华 12 万元、廖文军 10 万元、陈志才 10 万元、姜飞 10 万元、姜明星 6 万元、史 有胜 6 万元、柳斌 4 万元、袁佑江、程维敢 4 万元、夏启宏 4 万元、江佑华 4 万元、金岐贤 4 万 元、金介宇 4 万元、黄家辉 8 万元、屠明利 4 万元。 2005 年 7 月 28 日，袁建军、屠明利签署《股权转让合同》，约定袁建军将其持有的 1%股权转 让给屠明利。同日，程辉、黄家辉签署《股权转让合同》，约定程辉将其持有的 1%股权转让给黄家 辉。同日，黄烈、黄家辉签署《股权转让合同》，约定黄烈将其持有的 1%股权转让给黄家辉。 2005 年 8 月 5 日，湖北鄂州兴城会计师事务有限公司出具《验资报告》 （鄂州兴会验字[2005]26 号），验证截至 2005 年 8 月 3 日止，兴欣有限收到股东缴纳的新增注册资本 400 万元，均为货币 出资，累计实收资本 500 万元。 本次变更后股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额（万元） 持股比例（%） 实缴出资额（万 元） 1 袁建军 259.5 51.9 259.5 2 何耘 30 6 30 3 彭必胜 22.5 4.5 22.5 4 熊才林 20 4 20 5 黄建国 17 3.4 17 6 涂铁桥 17 3.4 17 7 黄惠珍 16.5 3.3 16.5 8 姜金华 15 3 15 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 59 9 姜飞 12.5 2.5 12.5 10 陈志才 12.5 2.5 12.5 11 廖文军 12.5 2.5 12.5 12 黄家辉 10 2 10 13 姜明星 7.5 1.5 7.5 14 史有胜 7.5 1.5 7.5 15 柳斌 5 1 5 16 袁佑江 5 1 5 17 程维敢 5 1 5 18 夏启宏 5 1 5 19 姜佑华 5 1 5 20 金岐贤 5 1 5 21 屠明利 5 1 5 22 金介宇 5 1 5 合计 500 100 500 5.2006 年 5 月，第四次股权转让 2006 年 4 月 19 日，兴欣有限召开临时股东会，全体股东一致同意黄家辉将其持有的 2%股权 分别转让给袁建军 1%、胡莺 1%。 2006 年 4 月 20 日，黄家辉、袁建军就股权转让事宜签署《股权转让协议》。同日，黄家辉、 胡莺就股权转让事宜签署《股权转让协议》。 本次变更后股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 认缴出资额（万元） 持股比例（%） 实缴出资额（万 元） 1 袁建军 264.5 52.9 264.5 2 何耘 30 6 30 3 彭必胜 22.5 4.5 22.5 4 熊才林 20 4 20 5 黄建国 17 3.4 17 6 涂铁桥 17 3.4 17 7 黄惠珍 16.5 3.3 16.5 8 姜金华 15 3 15 9 姜飞 12.5 2.5 12.5 10 陈志才 12.5 2.5 12.5 11 廖文军 12.5 2.5 12.5 12 姜明星 7.5 1.5 7.5 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 60 13 史有胜 7.5 1.5 7.5 13 柳斌 5 1 5 15 袁佑江 5 1 5 16 程维敢 5 1 5 17 夏启宏 5 1 5 18 姜佑华 5 1 5 19 金岐贤 5 1 5 20 屠明利 5 1 5 21 金介宇 5 1 5 22 胡莺 5 1 5 合计 500 100 500 6.2007 年 6 月，第三次增资 2007 年 6 月 18 日，兴欣有限召开临时股东会，全体股东一致同意将公司注册资本变更为 2000 万元。新增注册资本 1500 万元，其中袁建军出资 887.7 万元；何耘出资 78 万元；彭必胜出资 58.5 万元；熊才林出资 52 万元；黄建国出资 44.2 万元；涂铁桥出资 44.2 万元；黄惠珍出资 42.9 万 元；姜金华出资 39 万元；廖文军出资 32.5 万元；陈志才出资 32.5 万元；姜飞出资 32.5 万元； 姜明星出资 19.5 万元；史有胜出资 19.5 万元；柳斌出资 13 万元；袁佑江出资 13 万元；程维敢 出资 13 万元；夏启宏出资 13 万元；姜佑华出资 13 万元；金岐贤出资 13 万元；金介宇出资 13 万 元；屠明利出资 13 万元；胡莺出资 13 万元。 2007 年 6 月 19 日，鄂州华诚会计师事务有限公司出具《验资报告》（鄂州华会[2007]0279 号），验证截至 2006 年 6 月 16 日止，兴欣有限收到股东缴纳的新增注册资本 1500 万元，其中以 实物出资 650 万元，资本公积转增 650 万元，货币出资 200 万元，累计实收资本 2000 万元。 2007 年 6 月 16 日，湖北方瑞咨询评估有限公司出具《资产评估报告书》 （鄂方资评报字[2007] 第 043 号），本次评估的对象及范围为鄂州市兴欣建材有限责任公司申报的机器设备，委估资产评 估价值为 838.41 万元。 本次变更后股权结构如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万元） 持股比例（%） 实缴出资额（万 元） 1 袁建军 1,152.20 57.61 1,152.20 2 何耘 108 5.40 108 3 彭必胜 81 4.05 81 4 熊才林 72 3.60 72 5 黄建国 61.2 3.06 61.2 6 涂铁桥 61.2 3.06 61.2 7 黄惠珍 59.4 2.97 59.4 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 61 8 姜金华 54 2.7 54 9 姜飞 45 2.25 45 10 陈志才 45 2.25 45 11 廖文军 45 2.25 45 12 姜明星 27 1.35 27 13 史有胜 27 1.35 27 13 柳斌 18 0.9 18 15 袁佑江 18 0.9 18 16 程维敢 18 0.9 18 17 夏启宏 18 0.9 18 18 姜佑华 18 0.9 18 19 金岐贤 18 0.9 18 20 屠明利 18 0.9 18 21 金介宇 18 0.9 18 22 胡莺 18 0.9 18 合计 2000 100 2000 7．2009 年 4 月，第四次增资 2009 年 3 月 18 日，兴欣有限召开临时股东会，全体股东一致同意将公司注册资本变更为 3000 万元。新增注册资本 1000 万元，其中袁建军出资 442.3 万元；何耘出资 81.6 万元；彭必胜出资 61.2 万元；熊才林出资 54.3 万元；黄建国出资 46.2 万元；涂铁桥出资 46.2 万元；黄惠珍出资 44.7 万元；姜金华出资 40.8 万元；廖文军出资 33.9 万元；姜飞出资 33.9 万元；史有胜出资 20.4 万元；柳斌出资 13.5 万元；袁佑江出资 13.5 万元；程维敢出资 13.5 万元；夏启宏出资 13.5 万 元；姜佑华出资 13.5 万元；屠明利出资 13.5 万元；胡莺出资 13.5 万元。 2009 年 4 月 16 日，湖北兴城会计师事务有限公司出具《验资报告》（湖北兴会验资[2009]16 号），验证截至 2009 年 4 月 13 日止，兴欣有限收到股东缴纳的新增注册资本 1000 万元，均为货 币出资，累计实收资本 3000 万元。 本次变更后股权结构如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 持股比例（%） 实缴出资（万 元） 1 袁建军 1594.5 53.15 1594.5 2 何耘 189.6 6.32 189.6 3 彭必胜 142.2 4.74 142.2 4 熊才林 126.3 4.21 126.3 5 黄建国 107.4 3.58 107.4 6 涂铁桥 107.4 3.58 107.4 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 62 7 黄惠珍 104.1 3.47 104.1 8 姜金华 94.8 3.16 94.8 9 姜飞 78.9 2.63 78.9 10 廖文军 78.9 2.63 78.9 11 史有胜 47.4 1.58 47.4 12 陈志才 45 1.5 45 13 柳斌 31.5 1.05 31.5 14 袁佑江 31.5 1.05 31.5 15 程维敢 31.5 1.05 31.5 16 夏启宏 31.5 1.05 31.5 17 姜佑华 31.5 1.05 31.5 18 屠明利 31.5 1.05 31.5 19 胡莺 31.5 1.05 31.5 20 姜明星 27 0.9 27 21 金岐贤 18 0.6 18 22 金介宇 18 0.6 18 合计 3000 100 3000 8.2010 年 4 月，第五次增资 2010 年 3 月 18 日，兴欣有限召开临时股东会，全体股东一致同意将公司注册资本变更为 5010 万元。新增注册资本 2010 万元，其中袁建军出资 1599 万元；何耘出资 60 万元；彭必胜出资 45 万元；熊才林出资 40 万元；黄建国出资 34 万元；涂铁桥出资 34 万元；黄惠珍出资 33 万元；姜 金华出资 30 万元；廖文军出资 25 万元；姜飞出资 25 万元；史有胜出资 15 万元；柳斌出资 10 万 元；袁佑江出资 10 万元；程维敢出资 10 万元；夏启宏出资 10 万元；姜佑华出资 10 万元；屠明 利出资 10 万元；胡莺出资 10 万元。 2010 年 3 月 30 日，湖北兴城会计师事务有限公司出具《验资报告》（湖北兴会验资[2010]7 号），验证截至 2010 年 3 月 29 日止，兴欣有限收到股东缴纳的新增注册资本 2010 万元，均为货 币出资，累计实收资本 5010 万元。 本次变更后股权结构如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万 元） 持股比例（%） 实缴出资额（万 元） 1 袁建军 3193.5 63.73 3193.5 2 何耘 249.6 4.98 249.6 3 彭必胜 187.2 3.74 187.2 4 熊才林 166.3 3.32 166.3 5 黄建国 141.4 2.82 141.4 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 63 6 涂铁桥 141.4 2.82 141.4 7 黄惠珍 137.1 2.74 137.1 8 姜金华 124.8 2.49 124.8 9 姜飞 103.9 2.07 103.9 10 廖文军 103.9 2.07 103.9 11 史有胜 62.4 1.25 62.4 12 陈志才 45 0.9 45 13 柳斌 41.5 0.83 41.5 14 袁佑江 41.5 0.83 41.5 15 程维敢 41.5 0.83 41.5 16 夏启宏 41.5 0.83 41.5 17 姜佑华 41.5 0.83 41.5 18 屠明利 41.5 0.83 41.5 19 胡莺 41.5 0.83 41.5 20 姜明星 27 0.54 27 21 金岐贤 18 0.36 18 22 金介宇 18 0.36 18 合计 5010 100 5010 9.2013 年 2 月，第六次增资 2013 年 1 月 26 日，兴欣有限召开临时股东会，出席会议股东一致同意增加程胜为公司股东， 同时将公司注册资本变更为 8010 万元。新增注册资本 3000 万元，其中袁建军出资 1500 万元；熊 才林出资 500 万元；黄惠珍出资 300 万元；姜金华出资 300 万元；姜佑华出资 80 万元；屠明利出 资 80 万元；胡莺出资 80 万元；程胜出资 160 万元。 2013 年 2 月 22 日，湖北兴城会计师事务有限公司出具《验资报告》（湖北兴会验资[2013]8 号），验证截至 2013 年 2 月 22 日止，兴欣有限收到股东缴纳的新增注册资本 3000 万元，均为货 币出资，累计实收资本 8010 万元。 本次变更后股权结构如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万元） 持股比例（%） 实缴出资额（万 元） 1 袁建军 4693.5 58.6 4693.5 2 熊才林 666.3 8.32 666.3 3 黄惠珍 437.1 5.46 437.1 4 姜金华 424.8 5.3 424.8 5 何耘 249.6 3.11 249.6 6 彭必胜 187.2 2.33 187.2 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 64 7 程胜 160 2 160 8 黄建国 141.4 1.76 141.4 9 涂铁桥 141.4 1.76 141.4 10 姜佑华 121.5 1.52 121.5 11 屠明利 121.5 1.52 121.5 12 胡莺 121.5 1.52 121.5 13 姜飞 103.9 1.3 103.9 14 廖文军 103.9 1.3 103.9 15 史有胜 62.4 0.78 62.4 16 陈志才 45 0.56 45 17 柳斌 41.5 0.52 41.5 18 袁佑江 41.5 0.52 41.5 19 程维敢 41.5 0.52 41.5 20 夏启宏 41.5 0.52 41.5 21 姜明星 27 0.34 27 22 金岐贤 18 0.22 18 23 金介宇 18 0.22 18 合计 8010 100 8010 10.2014 年 11 月，第七次增资 2014 年 11 月 18 日，兴欣有限召开临时股东会，全体股东一致同意增加注册资本 2000 万元， 其中袁建军出资 362.4825 万元；何耘出资 351 万元；彭必胜出资 263.25 万元；黄建国出资 198.94 万元；涂铁桥出资 198.94 万元；廖文军出资 146.35 万元；姜飞出资 146.35 万元；史有胜出资 87.75 万元；姜明星出资 10.5375 万元；袁佑江出资 58.6 万元；夏启宏出资 58.6 万元；柳斌出 资 58.6 万元；程维敢出资 58.6 万元。 2015 年 3 月 5 日，湖北兴城会计师事务有限公司出具《验资报告》（湖北兴会验资[2015]3 号），验证截至 2015 年 3 月 5 日止，兴欣有限收到股东缴纳的新增注册资本 2000 万元，均为货币 出资，累计实收资本 10010 万元。 本次变更后股权结构如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万元） 持股比例（%） 实缴出资额（万 元） 1 袁建军 5055.9825 50.51 5055.9825 2 熊才林 666.3 6.66 666.3 3 何耘 600.6 6 600.6 4 彭必胜 450.45 4.5 450.45 5 黄惠珍 437.1 4.37 437.1 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 65 6 姜金华 424.8 4.24 424.8 7 黄建国 340.34 3.4 340.34 8 涂铁桥 340.34 3.4 340.34 9 姜飞 250.25 2.5 250.25 10 廖文军 250.25 2.5 250.25 11 程胜 160 1.6 160 12 史有胜 150.15 1.5 150.15 13 姜佑华 121.5 1.21 121.5 14 屠明利 121.5 1.21 121.5 15 胡莺 121.5 1.21 121.5 16 柳斌 100.1 1 100.1 17 袁佑江 100.1 1 100.1 18 程维敢 100.1 1 100.1 19 夏启宏 100.1 1 100.1 20 陈志才 45 0.45 45 21 姜明星 37.5375 0.38 37.5375 22 金岐贤 18 0.18 18 23 金介宇 18 0.18 18 合计 10010 100 10010 11.2016 年 3 月，第五次股权转让 2016 年 3 月 12 日，兴欣有限召开临时股东会，全体股东一致同意熊才林将其持有的 2.3907% 股权转让给袁建军；熊才林将其持有的 0.25%股权转让给程辉；熊才林将其持有的 0.0157%股权转 让给姜李辉；黄惠珍将其持有的 0.5%股权转让给赵俊；黄惠珍将其持有的 0.5%股权转让给袁正 明；黄惠珍将其持有的 0.0362%股权转让给曽焕；黄惠珍将其持有的 0.0304%股权转让给姜李辉； 姜金华将其持有的 0.375%股权转让给王陆华；姜金华将其持有的 0.375%股权转让给但美玉；姜金 华将其持有的 0.25%股权转让给胡长好；姜金华将其持有的 0.0702%股权转让给金岐贤；姜金华将 其持有的 0.0702%股权转让给金介宇；姜金华将其持有的 0.1034%股权转让给姜李辉；程胜将其持 有的 0.25%股权转让给饶火金；程胜将其持有的 0.25%股权转让给袁亮；程胜将其持有的 0.0984% 股权转让给姜李辉；屠明利将其持有的 0.2138%股权转让给曽焕；姜佑华将其持有的 0.2138%股权 转让给李春林；胡莺将其持有的 0.2138%股权转让给杨海燕；陈志才将其持有的 0.0362%股权转让 给李春林；陈志才将其持有的 0.0362%股权转让给杨海燕；陈志才将其持有的 0.0021%股权转让给 姜李辉；史有胜将其持有的 1.5%股权转让给史新权。 本次变更后股权结构如下： 序号 股东姓名 认缴出资额（万元） 持股比例（%） 实缴出资额（万 元） 1 袁建军 5295.29 52.9 5295.29 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 66 2 何耘 600.6 6 600.6 3 彭必胜 450.45 4.5 450.45 4 熊才林 400.4 4 400.4 5 黄建国 340.34 3.4 340.34 6 涂铁桥 340.34 3.4 340.34 7 黄惠珍 330.33 3.3 330.33 8 姜金华 300.3 3 300.3 9 姜飞 250.25 2.5 250.25 10 廖文军 250.25 2.5 250.25 11 史新权 150.15 1.5 150.15 12 姜佑华 100.1 1 100.1 13 屠明利 100.1 1 100.1 14 胡莺 100.1 1 100.1 15 柳斌 100.1 1 100.1 16 袁佑江 100.1 1 100.1 17 程维敢 100.1 1 100.1 18 夏启宏 100.1 1 100.1 19 程胜 100.1 1 100.1 20 赵俊 50.05 0.5 50.05 21 袁正明 50.05 0.5 50.05 22 陈志才 37.5375 0.375 37.5375 23 姜明星 37.5375 0.375 37.5375 24 王陆华 37.5375 0.375 37.5375 25 但美玉 37.5375 0.375 37.5375 26 金岐贤 25.025 0.25 25.025 27 金介宇 25.025 0.25 25.025 28 程辉 25.025 0.25 25.025 29 胡长好 25.025 0.25 25.025 30 饶火金 25.025 0.25 25.025 31 袁亮 25.025 0.25 25.025 32 曽焕 25.025 0.25 25.025 33 李春林 25.025 0.25 25.025 34 杨海燕 25.025 0.25 25.025 35 姜李辉 25.025 0.25 25.025 合计 10010 100 10010 12.2016 年 3 月，出资规范 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 67 1994 年 12 月，有限公司成立时，注册资本为 80 万元，其中出资协议明确为固定资产出资 50 万，流动资产出资 30 万。经核查，实际账务记载为固定资产出资 80 万元，但实际没有实物出资。 2007 年 6 月，公司第三次增资，新增注册资本 1500 万元，其中以实物出资出资 650 万元， 资本公积转增 650 万元，货币出资 200 万元。经核查，实际以企业固定资产及土地评估增值出资 金额为 650 万元，以股东债权转股权方式出资金额为 650 元，货币出资 200 万元。 对于公司上述二次出资中存在的瑕疵问题，公司现有股东于 2016 年 3 月以现金出资 1380 万 元对原出资进行了更正或规范，其中补足出资不实金额 730 万元，替换债权出资方式 650 万元。 2016 年 3 月 21 日，湖北兴城会计师事务有限公司出具了湖北兴会验字[2016]9 号《验资报 告》。根据该验资报告，经湖北兴城会计师事务有限公司审验，公司 2007 年 6 月增资过程中，存 在实物出资 650 万元需要置换为货币出资，存在资本公积出资 650 万元需要予以补足；公司各股 东按照持股比例用货币出资 1,300 万元，对 2007 年 6 月增资过程中的 1,300 万元非货币出资进 行了置换或者补足；2016 年 3 月 31 日，湖北兴城会计师事务有限公司出具了湖北兴会验字 [2016]10 号《验资报告》。根据该验资报告，经湖北兴城会计师事务有限公司审验，1994 年 12 月 公司设立时，八一钢厂认缴出资 72 万元，技协公司认缴出资 8 万元，该 80 万元出资未实际到位； 公司各股东按持股比例用货币出资共计 80 万元，补足了公司 1994 年 12 月设立时未到位的 80 万 元出资。 13.2016 年 5 月，第六次股权转让 2016 年 5 月 20 日，兴欣有限召开临时股东会，全体股东一致同意袁建军将持有的公司 1.3% 股权以现金 130.12 万元转让给袁蓓；同日大会同意修改后的章程。 序号 股东姓名 认缴出资额（万元） 持股比例（%） 实缴出资额（万 元） 1 袁建军 5,165.16 51.6 5,165.16 2 何耘 600.6 6 600.6 3 彭必胜 450.45 4.5 450.45 4 熊才林 400.4 4 400.4 5 黄建国 340.34 3.4 340.34 6 涂铁桥 340.34 3.4 340.34 7 黄惠珍 330.33 3.3 330.33 8 姜金华 300.3 3 300.3 9 姜飞 250.25 2.5 250.25 10 廖文军 250.25 2.5 250.25 11 史新权 150.15 1.5 150.15 12 袁蓓 130.13 1.3 130.13 13 姜佑华 100.1 1 100.1 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 68 14 屠明利 100.1 1 100.1 15 胡莺 100.1 1 100.1 16 柳斌 100.1 1 100.1 17 袁佑江 100.1 1 100.1 18 程维敢 100.1 1 100.1 19 夏启宏 100.1 1 100.1 20 程胜 100.1 1 100.1 21 赵俊 50.05 0.5 50.05 22 袁正明 50.05 0.5 50.05 23 陈志才 37.5375 0.375 37.5375 24 姜明星 37.5375 0.375 37.5375 25 王陆华 37.5375 0.375 37.5375 26 但美玉 37.5375 0.375 37.5375 27 金岐贤 25.025 0.25 25.025 28 金介宇 25.025 0.25 25.025 29 程辉 25.025 0.25 25.025 30 胡长好 25.025 0.25 25.025 31 饶火金 25.025 0.25 25.025 32 袁亮 25.025 0.25 25.025 33 曽焕 25.025 0.25 25.025 34 李春林 25.025 0.25 25.025 35 杨海燕 25.025 0.25 25.025 36 姜李辉 25.025 0.25 25.025 合计 10010 100 10010 14.2016 年 5 月 31 日， 企业改制 2016 年 5 月 31 日，经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信验字（2016）第 1091 号《湖北兴欣科技股份有限公司验资报告》。根据公司 2016 年 5 月 31 日临时股东会决议和 改制后公司的规定，改制变更后公司申请登记的注册资本为人民币 100,100,000.00 元，公司全体 出资人以其拥有的该企业经审计的截至 2016 年 3 月 31 日的净资产 145,788,951.26 元按 1： 0.6866 比例折为公司的股本。 15.公司名称发生变更 2016 年 7 月 1 日公司名称发生变更，由原名鄂州兴欣建材有限责任公司变更为湖北兴欣科技 股份有限公司。 本财务报表经公司董事会于 2017 年 4 月 18 日批准报出。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 69 本公司最终实际控制人为袁建军。 （二）合并财务报表范围 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司拥有子公司 2 家，纳入并表范围 2 家。详见本附注“在其他 主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企 业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）及其后颁布和修订的41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—— 财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础，以历史成本为计量基 础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 （二）持续经营 在编制财务报表时，假设本公司经营活动在可预见的将来会继续下去，不拟也不必终止经营 或破产清算，可以在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。公司自本报告期末至少12个月内具 备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策和会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 70 产和负债，按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。 本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值 总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应当判断 多次交易是否属于“一揽子交易”（详见2.分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形）。属于一 揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子 交易”的，取得控制权日，应按照以下步骤进行会计处理： （1）个别报表的会计处理 在合并日，根据应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确 定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股 权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资 本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 合并日之前持有的股权投资，采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他 综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债 相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合 收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期 损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应 按比例结转，处置后剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益应全部结转。 （2）合并财务报表的会计处理 合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最 终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别 冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得 的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核 后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 71 （1）个别报表的会计处理 按照原持有股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与 被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时相应 转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益 和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理 的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，应当将按照该 准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本， 原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当 全部转入改按成本法核算的当期投资收益。 （2）合并财务报表的会计处理 公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财务报表中，对 于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允 价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算 下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 3.分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中各项交易是否属于“一揽子交易”原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中各项交易属于“一揽子交易”会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与 处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程各项交易不属于“一揽子交易”会计处理方法 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 72 个别报表上应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在个别财务报表中确认为当 期投资收益。 处置对子公司的投资未丧失控制权以前的各项交易，合并财务报表中处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价或股本溢价 不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持 股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制 权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控 制权时转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金 额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进 行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产管理、资产的购买和处置、研究与开发活 动以及融资活动等。 合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事 实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 2.合并财务报表编制的方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围； 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流 量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债 表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当 地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制 下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在 合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司 的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子 公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 73 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数 股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东 权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公 司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与 被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩 余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进 行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处 置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权 的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处 理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1.合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。 2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目： （1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； （3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 74 （5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 3.当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务 报表附注长期股权投资所述方法进行核算。 （八）现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短 （一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 （九）金融工具 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融负债）、其他金融负 债。 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融 负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成 本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时 可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进 行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除 按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 75 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法 处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利 得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 处置时，将实际收到的金额与账面价值间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息， 计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益； 处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后 的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该 金融负债或其一部分。 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对 价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金 融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移 金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场 的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价 模型等。）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为 确定其公允价值的基础。 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 76 行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生 减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不应包括在具有类似信用风 险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计 未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时， 将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金 流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一 并转出计入减值损失。 （十）应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万以上的应收款项作为单项金额重大的应收款 项，其他作为单项金额非重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大应收款项单独进行减值测试，有客观证据表 明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减 值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进 行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合类别 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1： 以应收款项的账龄为信用风险特 征划分组合 采用账龄分析法计提坏账准备 组合 2： 公司与股东间应收款项及员工借 支、保证金款项 采用个别认定法计提坏账准备，有客观证据表明其发 生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如未发现减 值，不计提坏账准备。 组合 1 中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄分析法 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 账龄 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 77 1－2 年 20% 20% 2－3 年 40% 40% 3－4 年 60% 60% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险 特征的应收款项。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备的计提比例 （十一）存货 1.存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中 的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、外购配套件、 库存商品等。 2.存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： （1）与该存货有关的经济利益很可能流入企业； （2）该存货的成本能够可靠地计量。 3.存货取得和发出的计价方法：本公司取得的原材料按实际成本核算，发出时采用先进先出 法核算；库存商品发出时采用先进先出法核算。 4.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额计提存货跌价准备。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： （1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （3）资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转 回的金额。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 按单个存货项目计提时，将单个存货项目成本与其可变现净值逐一进行比较，按上述方法计 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 78 提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 5.存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 6.低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊 销法进行摊销。 （十二）长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的， 长期股权投资成本按零确定，同时在备查簿中予以登记。如果被合并方在被合并以前，是最终控 制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相 关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账 面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价） 的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的， 应按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的 差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 依次冲减盈余公积和未分配利润。 合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人 当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公积（资本溢价 或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当计入债务性工具的初始确认金额。 在按照合并日应享有被合并方净资产的账面价值的份额确定长期股权投资的初始投资成本的 前提是合并前合并方与被合并方采用的会计政策应当一致。企业合并前合并方与被合并方采用的 会计政策不同的，基于重要性原则，统一合并方与被合并方的会计政策。在按照合并方的会计政 策对被合并方净资产的账面价值进行调整的基础上，计算确定长期股权投资的初始投资成本。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始 投资成本。 企业对价的公允价值包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性工具或债务 性工具的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其 他相关管理费用，应于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工 具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 79 成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚 未发放的现金股利或利润作为应收项目核算，不构成取得长期股权投资的成本；以发行权益性证 券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取 的己宣告但尚未发放的现金股利或利润；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其 初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核 算，子公司为投资性主体且不纳入本公司合并财务报表的除外；对具有共同控制的合营企业或重 大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （1）采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值 及发生的相关交易费用增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派现金股利或利润的， 投资方根据应享有的部分确认当期投资收益。确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，应 当考虑长期股权投资是否发生减值。 在判断该类长期股权投资是否发生减值迹象时，应当关注长期股权投资的账面价值是否大于 享有被投资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时，公司应 当对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。 （2）按照权益法核算的长期股权投资，初始投资或追加投资时，按照初始投资成本或追加投 资的投资成本，增加长期股权投资的账面价值。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值的份额，不调整长期股权投资账面价值；初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值的份额，应当按照二者之间的差额调增长期股权投资的账面价值， 同时计入取得投资当期损益。 持有投资期间，对于因投资单位实现净损益和其他综合收益而产生的所有者权益的变动，公 司按照应享有的份额，增加或减少长期股权投资的账面价值，同时确认投资损益和其他综合收益； 对于被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变 动，相应调整长期股权投资的账面价值，同时确认资本公积（其他资本公积）。 在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中净利润、其他综合收 益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行会计处理。 3.确定对被投资单位具有控制的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有 能力运用对被投资方的权力影响回报金额。 在判断对被投资单位是否具有控制时，应综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的 股权。在个别报表中，投资方进行成本法核算时，仅考虑直接持有的股权份额。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 80 4.确定对被投资单位具有重大影响的依据 本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响： （1）在被投资单位的董事会或类似全力机构中派有代表； （2）参与被投资单位财务和经营制定过程； （3）与被投资单位之间发生重要交易； （4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 在判断对被投资单位是否具有共同控制、重大影响时，综合考虑直接持有股权和通过子公司 间接持有股权。在综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权后，如果认定投资方在 被投资单位拥有共同控制或重大影响，在个别财务报表中，投资方进行权益法核算时，仅考虑直 接持有的股权份额；在合并财务报表中，投资方进行权益法核算时，同时考虑直接持有和间接持 有的份额。 5.长期股权投资的处置 5.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，个别报表上，应当将处置价款与处 置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价或股本溢价 不足冲减的，调整留存收益。 5.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并 对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实 施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有 关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权 公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资 相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 6.减值测试方法及减值准备计提方法 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 81 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按 照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十三）划分为持有待售资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立 即出售； 2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4.该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表 时能够在本公司内单独区分的组成部分： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3.该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费 用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预 计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 （十四）固定资产 1.固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规 定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 2.各类固定资产的折旧方法 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法，实行分类折旧，分类折旧率及残值率如下： 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 82 固定资产类别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(％) 房屋及建筑物 20 5 4.75 机械设备 5－10 5 9.50—19.00 电子设备 3 5 31.67 其他设备 5 5 19.00 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的 租赁为融资租赁。 本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者确定。 本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁 期，届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期， 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 4.固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减 值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明固定资产可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准 备。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十五）在建工程 1.本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。 2.在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借 款费用和汇兑损益。 3.本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预 定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧； 待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 4.本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在 减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的 可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会 计期间不得转回。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 83 （十六）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足 下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 2.借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十七）无形资产 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 1.无形资产的确认 本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认： （1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 84 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 2.无形资产的计量 （1）本公司无形资产按照成本进行初始计量。 （2）无形资产的后续计量 ①对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内 按使用年限采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的 无形资产不摊销。 ②本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在 减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司 至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值 会减记至可收回金额，减记金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准 备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十八）长期资产减值 公司在资产负债表日对以成本模式计量的投资性房地产，以及长期股权投资、固定资产、工 程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第 8 号--资产减 值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试估计其可收回金额。可收回金额 以资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少 于每年年度终了进行减值测试。 长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十九）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的 费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十）职工薪酬 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 85 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公 司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬，是指预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付 的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将 实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币 性福利按照公允价值计量。 离职后福利的会计处理方法 离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各 种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。离职后福利计划，是指企业与职工就离 职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。离职后福利计划 按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。 （1）设定提存计划 设定提存计划，是指企业向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后 福利计划。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存 金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。会计处理包括下列步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变 量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；公司对所有设定 受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义 务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活 跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定； ②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形 成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受 益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受 益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值； ③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资 产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受 益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债 或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权 益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额； 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 86 ④在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 辞退福利的会计处理方法 辞退福利，是指在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受 裁减而给予职工的补偿。在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生 的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应 付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬 的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定。 其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。公 司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净 负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。 （二十一）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承 担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时， 公司将该项义务确认为预计负债。 2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负 债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十二）收入 1.销售商品 本公司的收入主要是销售商品收入。销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管 理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济 利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 销售商品收入的具体确定原则为：公司主要业务为聚乙烯塑料复合管材管件的研发、生产以 及销售。产品主要应用于生活给水、市政排水、消防、煤矿、矿山及其他工业领域。主要客户群 体包括各级政府机构、基建公司、煤矿公司及房地产公司，以及各地区给水及燃气公司。商品销 售时，公司先与客户签署销售合同，合同生效后，具体业务流程为:客户下订单→公司内勤人员接 收→下生产计划单至仓库管理员→下计划生产主任，组织安排生产→成品入库→内勤人员办理发 货通知单→财务输入至软件→仓库推出库单→内勤通知物流部安排运输及发货→货物电话跟踪→ 客户收货核对确认→回款。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 87 公司销售收入具体确认政策为：在销售货物已经发出，并且对方单位已确认收到货物时作为 销售收入确认时点。 2.提供劳务 提供劳务交易结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、 相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够 可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的 完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计 能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若 已经发生劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用 费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十三）政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用 于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定 为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与 收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出 金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核， 必要时进行变更 （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿 证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计 量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件： （1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理 办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性； （2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 88 财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业 均可申请），而不是专门针对特定企业制定的； （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保 障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到； （4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损 益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十四）递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 1.递延所得税资产 （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得 的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 （2）资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可 能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2.递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 （二十五）经营租赁、融资租赁 1.经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损 益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接 费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生 时计入当期损益。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 89 2.融资租赁 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实 际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未 担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法 计算确认当期的融资收入。 （二十六）其他重要的会计政策和会计估计 1.重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报 表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史 经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产 和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际 结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进 行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变 更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 2.资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收 账款的可收回性。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值 及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧 和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现 净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事 项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间 影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 90 折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用 寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生 重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （4）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认 递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润 发生的时间和金 额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部 分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初 估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （二十七）会计政策和会计估计变更 1.重要会计政策变更 （1）执行《增值税会计处理规定》： 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调 整为“税金及附加”项目。 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动 发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花 税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加” 项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予 调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加本年金额 1,038,644.04 元，调减管理费用本年 金额 1,038,644.04 元。 2.重要会计估计变更 （1）重要会计估计变更 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 无 （2）受重要影响的报表项目和金额 会计估计变更的报表项目 影响金额 备注 无 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 91 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 备注 增值税 销售额或组成计税价格 3%、6%、17% 城建税 应交流转税 7% 教育费附加 应交流转税 3% 地方教育费附加 应交流转税 2% 企业所得税 应纳税所得 15%、25% 土地使用税 土地面积 按规定 房产税 房产原值 按规定 （二）优惠税负及批文 根据《高新技术企业认定管理办法》相关规定，经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北 省国家税务局及湖北省地方税务局认定，鄂州市兴欣建材有限责任公司在 2012 年 8 月 10 日起被 认定为高新技术企业，证书编号为 GF201242000115，高新技术企业资格自颁发证书之日起生效， 有效期为三年。在此期间享受企业所得税税收优惠政策，2012 年度、2013 年度、2014 年度所得 税税率按 15%的比例征收。2015 年 10 月 28 日，公司复审后又被认定为高新技术企业，证书编号 为 GF201542000013，高新技术企业资格自颁发证书之日起生效，有效期为三年。在此期间享受企 业所得税税收优惠政策，2015 年度、2016 年度、2017 年度所得税税率按 15%的比例征收。 本公司的研究开发费用可根据国家税务总局《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》 （国税发〔2008〕116 号）的规定在计算其应纳税所得额时实行加计扣除。 五、合并财务报表项目附注 （一）货币资金 项目 2016-12-31 2015-12-31 现金 1,668,604.60 71,520.00 银行存款 15,636,240.01 12,038,422.79 其他货币资金 5,290,000.00 23,110,871.60 合计 22,594,844.61 35,220,814.39 1.期末无存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2.受限资金：2016 年 12 月 31 日余额中 1,000,000.00 元为汉口银行承兑保证金， 4,290,000.00 元为中信银行承兑保证金, 13,000,000.00 元为质押定期存款。 （二）应收票据 1.分类列示 项目 2016-12-31 2015-12-31 银行承兑汇票 4,267,861.78 4,490,000.00 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 92 商业承兑汇票 合计 4,267,861.78 4,490,000.00 2.期末公司已质押的应收票据 项目 期末已质押金额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计 3.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 11,381,268.23 商业承兑汇票 合计 11,381,268.23 4.期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 项目 期末转应收账款金额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计 （三）应收账款 1.应收账款按种类披露： 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 96,798,622.26 100.00 9,084,364.94 9.38 87,714,257.32 组合 2 组合小计 96,798,622.26 100.00 9,084,364.94 9.38 87,714,257.32 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 96,798,622.26 100.00 9,084,364.94 9.38 87,714,257.32 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 93 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1 76,688,503.05 100.00 9,897,897.65 12.91 66,790,605.40 组合 2 组合小计 76,688,503.05 100.00 9,897,897.65 12.91 66,790,605.40 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款 合计 76,688,503.05 100.00 9,897,897.65 12.91 66,790,605.40 （1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 无。 （2）组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016-12-31 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 78,519,319.84 3,925,965.99 5% 1 至 2 年 14,169,046.73 2,833,809.35 20% 2 至 3 年 1,473,160.68 589,264.27 40% 3 至 4 年 2,254,424.20 1,352,654.52 60% 4 至 5 年 80% 5 年以上 382,670.81 382,670.81 100% 合计 96,798,622.26 9,084,364.94 （3）组合 2 中，按个别认定法计提坏账准备的应收账款 应收账款单位 账面余额 坏账准备 比例 计提理由 无 （4）期末单项金额不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 无。 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况： （1）本期计提坏账准备金额 1,342,801.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,885,659.36 元。 （2）本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 收回或转回金额 收回方式 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 94 新疆生产建设兵团交通建设有限公 司 1,885,659.36 款已收回 3.本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账 款性质 核销金额 核销原因 履行核销程序 是否因关联 交易产生 扬州金鑫陶瓷复合钢管有限 公司 货款 140,452.49 企业已破产 财务部提出坏账 核销申请至总经 理审批 否 零星账务 货款 69,587.33 账龄久远的尾款 财务部提出坏账 核销申请至总经 理审批 否 合计 210,039.82 公司坏账损失处理程序为:（1）涉及诉讼的坏账损失，根据企业委托律师出具法律意见书， 法院的裁决书或判决书，由财务部提出坏账核销申请。（2）涉及债务人破产或死亡的坏账，由销 售部提出坏账核销申请，阐明坏账损失的原因和事实，提供证明材料和外部具有法律效力的证明 文件。（3）涉及 5 年以上欠款的坏账损失，由财务部提出坏账核销申请。（4）坏账损失最终须经 过总经理批准后方可确认。（5）坏账损失确认后应依据税法的有关规定向主管税务机关申报。 4.按欠款方归集的截止至 2016 年 12 月 31 日前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款 总额的比例 武汉市市政建设集团有限公司武汉天 河机场三期 非关联方 6,583,428.06 1 年以内 6.80% 中国人民解放军 63666 部队 非关联方 3,691,093.79 1 年以内 3.81% 中建三局集团有限公司 非关联方 2,841,901.98 1 年以内、1- 2 年 2.94% 重庆琅之宇物资有限公司 非关联方 2,634,786.28 1 年以内 2.72% 湖北沧海建设工程有限公司 非关联方 2,475,079.59 1 年以内 2.56% 合计 18,226,289.70 18.83% （四）预付账款 1.预付账款帐龄 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 7,066,076.34 100.00 1,524,820.36 95.37 1 至 2 年 23,933.00 1.50 2 至 3 年 3 年以上 50,109.39 3.13 合计 7,066,076.34 100.00 1,598,862.75 100.00 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 95 2.预付账款明细情况 项目 2016-12-31 2015-12-31 预付设备款 4,873,713.51 预付运输款 292,508.39 预付劳务款 725,485.00 预付材料款 1,466,877.83 1,267,154.36 其他预付款 39,200.00 合计 7,066,076.34 1,598,862.75 3.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 武汉观悟室内建筑设计有限公司 供应商 2,022,800.00 1 年以内 预付设备款 长沙远大空调有限公司 供应商 1,176,000.00 1 年以内 预付设备款 武汉琛睿建设工程有限公司 供应商 1,000,000.00 1 年以内 预付设备款 武汉鑫元景环境工程公司 供应商 670,000.00 1 年以内 预付设备款 鄂州八方装饰工程有限公司 供应商 478,000.00 1 年以内 预付设备款 合计 5,346,800.00 （五）应收利息 1.应收利息分类 项目 2016-12-31 2015-12-31 存款利息 511,078.09 债券投资 合计 511,078.09 2.重要逾期利息 借款单位 2016-12-31 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 无 合计 （六）其他应收款 1.其他应收款按种类披露： 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 96 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 9,990,000.00 61.68 1,998,000.00 20.00 7,992,000.00 组合 2 6,207,285.75 38.32 6,207,285.75 组合小计 16,197,285.75 100.00 1,998,000.00 20.00 14,199,285.75 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 16,197,285.75 100.00 1,998,000.00 20.00 14,199,285.75 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 7,300,000.00 23.94 7,300,000.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 12,370,997.00 40.56 699,672.35 5.66 11,671,324.65 组合 2 10,825,392.68 35.50 10,825,392.68 组合小计 23,196,389.68 76.06 699,672.35 3.02 22,496,717.33 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 30,496,389.68 100 699,672.35 2.29 29,796,717.33 （1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 无。 （2）组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016-12-31 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1 至 2 年 9,990,000.00 1,998,000.00 20% 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 9,990,000.00 1,998,000.00 20% （3）组合 2 中，按个别认定法计提坏账准备的其他应收款 应收账款单位 账面余额 坏账准备 比例 计提理由 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 97 职工借支 344,373.46 0.00 0.00% 短期差旅借支，能及时 收回 投标保证金 5,614,492.54 0.00 0.00% 投标保证金在中标或落 标后能及时收回 职工保险金 218,419.75 0.00 0.00% 代扣代缴员工保险，能 及时收回 鄂州经济开发区财政金融局国库科 30,000.00 0.00 0.00% 在财政局备案缴纳的安 全生产押金，能够收回 合计 6,207,285.75 （4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：无。 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况： （1）本期计提坏账准备金额 1,298,327.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （2）本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 3.本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行核销程序 是否因关联交易产生 无 4.按款项性质列示其他应收款 项目 2016-12-31 2015-12-31 职工借支 344,373.46 5,166,159.90 投标保证金 5,614,492.54 5,477,844.05 关联单位内部往来 应收补足出资款项 7,300,000.00 对外借款 9,990,000.00 12,150,000.00 其他押金及保证金 30,000.00 181,388.73 其他 218,419.75 220,997.00 合计 16,197,285.75 30,496,389.68 5.截止至 2016 年 12 月 31 日其他应收款对外借款项目情况： 单位名称 款项性质 2016-12-31 账龄 占其他应收款合计数的比例 乔松 对外借款 5,000,000.00 1-2 年 30.87% 骆家裕 对外借款 3,000,000.00 1-2 年 18.52% 宋晓红 对外借款 1,390,000.00 1-2 年 8.58% 张再全 对外借款 600,000.00 1-2 年 3.70% 合计 9,990,000.00 61.67% 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 98 公司对外借款系非关联方借款，其中乔松以位于鄂州市的 16 间商铺（面积为 679.78 平方米）, 总评估值为 5,521,700.00 元的房地产向公司进行抵押，骆家裕以位于鄂州市的门面房（面积为 750 平方米）向公司进行抵押。 6.按欠款方归集的截止至 2016 年 12 月 31 日前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 2016-12-31 账龄 占其他应收款合计数的比例 乔松 对外借款 5,000,000.00 1-2 年 30.87% 骆家裕 对外借款 3,000,000.00 1-2 年 18.52% 黄勤 保证金 2,000,000.00 1 年以内 12.35% 宋晓红 对外借款 1,390,000.00 1-2 年 8.58% 胡红旗 保证金 750,191.58 1 年以内 2.46% 合计 12,140,191.58 72.78% （七）存货 1.存货分类明细 项目 2016-12-31 2015-12-31 原材料 8,384,925.68 5,457,200.00 外购配套件 949,817.69 1,288,282.49 库存商品 28,164,311.50 15,020,490.16 低值易耗品 79,797.94 合计 37,578,852.81 21,765,972.65 2.存货跌价准备 本期存货未发现减值迹象，因此未计提存货跌价准备。 （八）其他流动资产 项目 2016-12-31 2015-12-31 可抵扣进项税 3,769,214.50 112,345.58 暂估进项税额 15,742.06 合 计 3,769,214.50 128,087.64 （九）长期股权投资 项目 2016-12-31 2015-12-31 原值 托克逊县中帕管业有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 小计 1,300,000.00 1,300,000.00 减值准备 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 99 托克逊县中帕管业有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 小计 1,300,000.00 1,300,000.00 净值 托克逊县中帕管业有限公司 合计 公司2012年与新疆中帕投资控股有限公司签订合作协议共同出资组建合资公司托克逊县中帕 管业有限公司，同期公司通过两笔承兑汇票共计130万元整用于前期投资及验资用，因新疆中帕投 资控股有限公司在合作过程中，其一系列行为违反合作原则，存在违约情况，故公司法人代表袁 建军分别于2012年11月19日及2013年1月23日出具终止合作协议及注销公司的函告，在未收到任 何回复的情况下，公司委托北京中伦文德（武汉）律师事务所进行交涉、调解、诉讼等代理事项。 2015年底，经律师多次交涉谈判失败后，公司向新疆维吾尔自治区托克逊县人民法院递交民事起 诉状，请求解散与中帕投资合资成立的中帕管业有限公司并进行清算。2016年4月14日公司收到民 事判决书仅判决解散托克逊县中帕管业有限公司，公司130万投资款项无法收回。 （十）固定资产 1.固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.2015-12-31 32,818,614.12 63,618,767.90 1,008,393.44 1,619,906.48 99,065,681.94 2.本期增加金额 7,138,488.83 13,331,503.90 467,540.81 189,526.46 21,127,060.00 （1）购置 6,996,326.13 467,540.81 189,526.46 7,653,393.40 （2）在建工程转入 7,138,488.83 6,335,177.77 13,473,666.60 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,857,138.43 1,857,138.43 （1）处置或报废 1,857,138.43 1,857,138.43 4.2016-12-31 39,957,102.95 75,093,133.37 1,475,934.25 1,842,512.94 118,368,683.51 二、累计折旧 1.2015-12-31 4,276,261.89 23,129,489.30 382,940.28 1,397,081.66 29,185,773.13 2.本期增加金额 1,385,963.61 6,558,675.09 167,295.89 184,006.58 8,295,941.17 （1）计提 1,385,963.61 6,558,675.09 167,295.89 184,006.58 8,295,941.17 3.本期减少金额 1,737,039.51 1,737,039.51 （1）处置或报废 1,737,039.51 1,737,039.51 4.2016-12-31 5,662,225.50 27,951,124.88 550,236.17 1,581,088.24 35,744,674.79 三、减值准备 1.2015-12-31 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 100 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 其他设备 合计 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2016-12-31 四、账面价值 1.期末账面价值 34,294,877.45 47,142,008.49 925,698.08 261,424.70 82,624,008.72 2.期初账面价值 28,542,352.23 40,489,278.60 625,453.16 222,824.82 69,879,908.81 本期折旧额 8,295,941.17 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 13,473,666.60 元。 2.暂时闲置的固定资产情况 无。 3.固定资产抵押情况： 详见五（十八）所有权或使用权受到限制的资产。 （十一）在建工程 1.在建工程明细情况 项目 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 在建工程 7,741,311.23 7,741,311.23 11,389,926.60 11,389,926.60 2.在建工程项目变动情况 项目名称 2015-12-31 本期增加 转入固定资产 其他减少 2016-12-31 三期土建工程 93,519.17 93,519.17 四期土地 266,260.00 266,260.00 三期水泥路等 512,760.00 1,221,743.53 1,734,503.53 三期 3#钢构厂 房 4,763,503.40 546,962.73 5,310,466.13 钢骨架设备一 套 48,884.03 48,884.03 零星项目 905,000.00 斯达维生产线 4,800,000.00 6,581,293.74 6,286,293.74 6,000,000.00 厨房改造 1,044,730.00 1,044,730.00 屋顶工程 269,230.78 269,230.78 空调设备 427,350.45 427,350.45 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 101 合计 11,389,926.60 10,091,311.23 13,473,666.60 266,260.00 7,741,311.23 续表 项目名称 工程投入占 预算比例(%) 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 三期土建工程 100.00% 已完工 0.00 0.00 0.00 自有资金 四期土地 100.00% 已完工 0.00 0.00 0.00 自有资金 三期水泥路等 82.59% 已完工 0.00 0.00 0.00 自有资金 三期 3#钢构厂房 108.60% 已完工 0.00 0.00 0.00 自有资金 钢骨架设备一套 100.00% 已完工 0.00 0.00 0.00 自有资金 零星项目 未完工 0.00 0.00 0.00 自有资金 斯达维生产线 部分完工 0.00 0.00 0.00 自有资金 厨房改造 未完工 0.00 0.00 0.00 自有资金 屋顶工程 未完工 0.00 0.00 0.00 自有资金 空调设备 未完工 0.00 0.00 0.00 自有资金 合计 0.00 0.00 0.00 3.在建工程减值准备：本期在建工程经测试无减值迹象。 （十二）无形资产 1.无形资产明细情况 项目 土地使用权 专利使用权 计算机软件 合计 一、账面原值 1.2015-12-31 19,207,136.07 2,360,000.00 21,567,136.07 2.本期增加金额 (1)购置 5,000,000.00 199,052.20 5,199,052.20 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.2016-12-31 19,207,136.07 7,360,000.00 199,052.20 26,766,188.27 二、累计摊销 1.2015-12-31 2,034,302.70 100,425.53 2,134,728.23 2.本期增加金额 (1)计提 1,033,108.30 165,703.95 4,572.55 1,203,384.80 3.本期减少金额 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 102 项目 土地使用权 专利使用权 计算机软件 合计 (1)处置 4.2016-12-31 3,067,411.00 4,572.55 266,129.48 3,338,113.03 三、减值准备 1.2015-12-31 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.2016-12-31 四、账面价值 1.期末账面价值 16,139,725.07 7,093,870.52 194,479.65 23,428,075.24 2.期初账面价值 17,172,833.37 2,259,574.47 19,432,407.84 注：1.本期摊销额 1,203,384.80 元。 2.无形资产抵押情况：详见五（十八）所有权或使用权受到限制的资产。 （十三）长期待摊费用 项目 期初额 本期增加 本期摊销 本期减少 期末余额 租赁费 1,873,015.97 126,984.12 1,746,031.85 办公楼装修费用 437,023.28 105,413.48 331,609.80 合计 2,310,039.25 232,397.60 2,077,641.65 （十四）递延所得税资产 1.未经抵销的递延所得税资产 项 目 2016-12-31 2015-12-31 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 12,382,364.94 1,861,802.14 11,897,570.00 1,784,635.50 可弥补亏损 938,960.36 234,740.09 小 计 13,321,325.30 2,096,542.23 11,897,570.00 1,784,635.50 2.未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细 项 目 2016-12-31 2015-12-31 无 合计 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期金额 项目 2016-12-31 2015-12-31 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 103 无 合计 （十五）其他非流动资产 项 目 2016-12-31 2015-12-31 预付设备工程款项 8,000,000.00 合计 8,000,000.00 （十六）资产减值准备明细 项目 2015/12/31 本期计提额 本期减少额 2016/12/31 转回 核销 一、坏账准备 10,597,570.00 1,342,801.55 1,885,659.36 -1,027,652.75 11,082,364.94 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 1,300,000.00 1,300,000.00 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 11,897,570.00 1,342,801.55 1,885,659.36 -1,027,652.75 12,382,364.94 （十七）短期借款 1.短期借款分类 项目 2016-12-31 2015-12-31 质押借款 4,750,000.00 抵押借款 45,000,000.00 49,000,000.00 保证借款 合计 45,000,000.00 53,750,000.00 2.短期借款明细 贷款银行 贷款金额 贷款期限 贷款利率 贷款方式 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 104 汉口银行鄂州支行 20,000,000.00 2016/11/07 2017/11/07 5.22% 抵押(注 1) 汉口银行鄂州支行 5,000,000.00 2016/12/06 2017/12/06 5.22% 抵押(注 2) 汉口银行鄂州支行 10,000,000.00 2016/06/08 2017/06/08 5.655% 抵押(注 3) 中信银行股份有限公司鄂州支行 10,000,000.00 2016/05/10 2017/05/10 5.22% 抵押(注 4) 合计 45,000,000.00 注1：公司于2016年11月7日与汉口银行股份有限公司鄂州分行签订2000万元的《流动资金借 款合同》（合同号BB000016005M），该合同为抵押保证借款，并由汉口银行股份有限公司鄂州分行 发放贷款，贷款期限为2016年11月7日至2017年11月7日，公司与银行签订了合同号为DB000016007B 《最高额房地产抵押合同》，抵押物为权利证书号鄂（2016）鄂州市不动产权第0005099号；此借 款的担保人为袁建军，并签订了合同号为DB0000160078,《最高额保证合同》； 注2：公司于2016年12月06日与汉口银行股份有限公司鄂州分行签订500万元的《流动资金借 款合同》（合同号BB000016006k），该合同为抵押保证借款，并由汉口银行股份有限公司鄂州分行 发放贷款，贷款期限为2016年12月6日至2017年12月6日，公司与银行签订了合同号为DB000016007B 《最高额房地产抵押合同》，抵押物为权利证书号鄂（2016）鄂州市不动产权第0005099号房产； 此借款的担保人为袁建军，并签订了合同号为DB0000160078《最高额保证合同》； 注3：公司于2016年6月8日与汉口银行股份有限公司鄂州分行签订了1000万元的《人民币流动 资金贷款合同》（合同号BB000016002M），该合同为抵押保证借款，并由汉口银行股份有限公司鄂 州分行发放贷款，贷款期限为2016年6月8日至2017年6月8日，此借款担保人为袁建军，并签订了 合同号为DB000016003P《最高额保证合同》，公司与银行签订了合同号为DB000014001E《最高额房 地产抵押合同》，抵押物为鄂州市房他证市直字第141101382号房产，签订了合同编号为 DB000016003Q《最高额房地产抵押合同>，抵押物为鄂州国用（2002）第1-218号土地，签订了合 同号为DB000015002H《最高额房地产抵押合同》，抵押物为权利证书鄂州国用（2010）第1-167号 土地； 注4：公司于2016年5月10日与中信银行股份有限公司签订了1000万元的《人民币流动资金贷 款合同》，该合同为抵押保证借款，并由中信银行股份有限公司鄂州支行发放贷款，贷款期限为 2016年5月10日至2017年5月10日，公司与银行签订了合同号为2016鄂银最保第261号《最高额保证 合同》，保证人为袁建军，签订了合同号2016鄂银最抵第122号《最高额抵押合同》，抵押物权利证 书为鄂州国用（2011）第1-308号，鄂州国用（2013）1-43号土地，签订了合同号为2016鄂银最抵 第0049号《最高额抵押合同》，抵押物权利证书鄂房权证鄂字第S2016000826号，签订了合同号为 2016鄂银最抵第147号《最高额抵押合同》，抵押物权利证书鄂房权证鄂字第S2016015544号。 （十八）所有权或使用权受到限制的资产 资产名称 2016-12-31 备注 保证金 1,000,000.00 汉口银行票据保证金 保证金 4,290,000.00 中信银行票据保证金 定期存单 13,000,000.00 定期存款质押不能提前支取 固定资产 23,380,966.84 短期借款抵押受限 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 105 无形资产 16,139,725.07 短期借款抵押受限 合计 57,810,691.91 公司上列厂房及土地作为本公司贷款的抵押物，货币资金中部分款项作为票据承兑保证或投 标保证金，定期存款不能提前支取等原因导致上列资产所有权或使用权受到一定限制。 （十九）应付票据 1.应付票据明细情况 种类 2016-12-31 2015-12-31 商业承兑汇票 银行承兑汇票 15,280,000.00 4,000,000.00 合计 15,280,000.00 4,000,000.00 本期末无已到期未支付的应付票据。 （二十）应付账款 1.按款项性质列示应付账款 项目 2016-12-31 2015-12-31 应付工程款 476,554.12 2,614,604.49 应付设备款 994,559.19 应付运输款 562,392.00 应付材料款 15,054,834.04 994,594.74 其他款项 55,333.00 353,412.27 合计 16,581,280.35 4,525,003.50 2.应付账款明细情况 项目 2016-12-31 2015-12-31 1 年以内 15,855,026.56 3,056,293.05 1 至 2 年 174,265.61 1,263,723.88 2 至 3 年 347,001.61 12,030.00 3 年以上 204,986.57 192,956.57 合计 16,581,280.35 4,525,003.50 3.账龄超过 1 年的重要应付账款 债权单位名称 2016-12-31 账龄 未偿还或结转的原因 郭凡 265,554.12 2-3 年、3 年以上 尚未支付的工程款 合计 265,554.12 4.公司应付账款前 5 名情况如下： 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 106 债权单位名称 2016-12-31 账龄 未偿还或结转的原因 安徽省繁兴塑业科技有限公司 4,116,800.00 1 年以内 尚未支付的材料款 湖北宇邦材料科技有限公司 3,957,800.00 1 年以内 尚未支付的材料款 上海邦中高分子材料有限公司 1,289,440.75 1 年以内 尚未支付的材料款 湖南前元新材料有限公司 1,052,315.00 1 年以内 尚未支付的材料款 大连天健管业有限公司 989,004.00 1 年以内 尚未支付的材料款 合计 11,405,359.75 （二十一）预收账款 1.按款项性质列示预收账款 项目 2016-12-31 2015-12-31 预收货款 2,074,525.22 7,837,536.28 预收工程款 300,000.00 预收充值卡 142,677.00 合计 2,517,202.22 7,837,536.28 2.预收账款明细情况 项目 2016-12-31 2015-12-31 1 年以内 2,517,202.22 7,837,536.28 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 2,517,202.22 7,837,536.28 3.账龄超过 1 年的重要预收账款 债权单位名称 2016-12-31 账龄 未偿还或结转的原因 无 合计 （二十二）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项 目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 一、短期薪酬 1,112,446.28 14,661,469.30 13,312,461.86 2,461,453.72 二、离职后福利-设定提存计划 1,225,729.02 1,225,729.02 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 107 项 目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 合 计 1,112,446.28 15,887,198.32 14,538,190.88 2,461,453.72 2.短期薪酬列示 项 目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 1.职工工资、奖金、津贴和补贴 1,112,446.28 12,871,259.94 11,525,416.13 2,458,290.09 2.职工福利费 1,095,699.90 1,095,699.90 3.社会保险费 689,123.83 689,123.83 其中：医疗保险费 550,678.60 550,678.60 工伤保险费 107,041.51 107,041.51 生育保险费 31,403.72 31,403.72 4.住房公积金 5.工会经费和职工教育经费 5,385.63 2,222.00 3,163.63 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 8.非货币性福利 9.其他短期薪酬 合 计 1,112,446.28 14,661,469.30 13,312,461.86 2,461,453.72 3.设定提存计划列示 项 目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 基本养老保险费 1,168,152.28 1,168,152.28 失业保险费 57,576.74 57,576.74 企业年金缴费 合 计 1,225,729.02 1,225,729.02 （二十三）应交税费 项目 2016-12-31 2015-12-31 计缴标准 增值税 14,563.11 销售金额或采购金额的 3%、6%、17% 企业所得税 1,584,431.78 1,257,671.04 应纳税额的 15%、25% 个人所得税 1,837,471.86 12,450.08 按照标准缴纳 城建税 123,100.22 981.31 应交流转税的 7% 教育费附加 52,757.26 420.56 应交流转税的 3% 地方教育费附加 52,498.40 280.38 应交流转税的 2% 印花税 12,876.01 按照标准缴纳 房产税 171,104.59 按照标准缴纳 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 108 土地使用税 215,248.85 4,298.00 按照标准缴纳 合计 4,064,052.08 1,276,101.37 （二十四）应付利息 项目 2016-12-31 2015-12-31 银行借款利息 职工集资利息 1,701,040.77 1,380,453.62 合计 1,701,040.77 1,380,453.62 （二十五）其他应付款 1.按款项性质列示其他应付款 项目 2016-12-31 2015-12-31 职工押金 1,002,502.53 976,385.15 客户保证金 1,619,475.46 1,115,000.00 职工集资款 7,112,023.80 9,588,131.13 财政借款 9,600,000.00 4,430,000.00 风险抵押金 17,940.00 12,000.00 关联单位内部往来 5,232,200.00 3,659,681.90 其他 1,736,849.25 212,385.85 合计 26,320,991.04 19,993,584.03 2.其他应付款明细情况 项目 2016-12-31 2015-12-31 1 年以内 24,088,462.99 17,391,136.69 1 至 2 年 1,995,164.25 512,330.55 2 至 3 年 119,423.80 1,221,298.84 3 年以上 117,940.00 868,817.95 合计 26,320,991.04 19,993,584.03 3.向外单位借款明细情况 项目 2016-12-31 2015-12-31 鄂州经济开发区财政金融国库科 9,600,000.00 4,430,000.00 合计 9,600,000.00 4,430,000.00 公司从鄂州经济开发区财政金融国库科取得的借款，系当地政府为扶持企业发展，向企业提 供的无息间歇发展资金，该资金不需要支付利息，但期限短，到期归还。 4.向职工个人集资借款明细情况 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 109 项目 2016-12-31 2015-12-31 熊华平 1,000,000.00 1,000,000.00 彭竹运 1,000,000.00 1,000,000.00 柳军 500,000.00 500,000.00 周汉国 360,000.00 360,000.00 许小霞 300,000.00 300,000.00 汤运坤 280,000.00 449,800.00 姜高生 260,000.00 260,000.00 王思敏 154,000.00 254,000.00 李翠平 250,000.00 250,000.00 汤端荣 230,000.00 230,000.00 高发久 220,000.00 220,000.00 董迎春 220,000.00 330,000.00 黄贤生 210,000.00 210,000.00 梅锦纯 200,000.00 200,000.00 程新民 160,000.00 160,000.00 程平 150,000.00 150,000.00 高炎明 120,000.00 何本利 111,509.13 黄冬云 110,000.00 170,000.00 程初 110,000.00 110,000.00 汤友枝 110,000.00 95,700.00 魏小红 110,000.00 110,000.00 秦永烘 100,000.00 王玉元 100,000.00 赵瑞 100,000.00 100,000.00 姜永红 90,000.00 郑红霞 80,000.00 80,000.00 周新叶 80,000.00 80,000.00 陈可珍 80,000.00 80,000.00 袁旺志 55,000.00 77,000.00 姜佑华 70,000.00 70,000.00 潘明凤 70,000.00 姜爱红 70,000.00 杜炼 60,000.00 60,000.00 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 110 王明容 50,000.00 50,000.00 赵涛 50,000.00 50,000.00 童方吉 50,000.00 严国志 50,000.00 50,000.00 王斌 50,000.00 50,000.00 黄秀英 40,000.00 王园 29,282.00 曹晓玲 28,600.00 28,600.00 杨微 122,000.00 秦卫珍 5,000.00 5,000.00 史有胜 220,000.00 程炎祥 110,000.00 严正芬 120,000.00 廖丽兰 5,000.00 廖国芳 450,000.00 熊化兰 53,240.00 方大红 33,000.00 汤单荣 180,000.00 翁四强 55,000.00 江菊香 44,000.00 徐少清 15,000.00 杨冬平 100,000.00 杨世雄 100,000.00 徐涛 60,000.00 高杰 200,000.00 姚汉生 200,000.00 李抗美 19,423.80 合计 7,112,023.80 9,588,131.13 公司向职工集资借款的期限为一年，借款年利率为 8%。 5.账龄超过 1 年的重要其他应付款 债权单位名称 2016-12-31 账龄 未偿还或结转的原因 无 合计 （二十六）一年内到期的非流动负债 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 111 类 别 2016-12-31 2015-12-31 一年内到期的长期借款 12,610,000.00 合 计 12,610,000.00 公司于2015年2月16日与中信银行股份有限公司鄂州支行签订了1261万元的《流动资金借款合 同》（合同号TTCO-L-S-XECD04-201502-DKNT-02），该合同为抵押借款，借款期限为2015年2月16日 至2017年2月15日，公司与银行签订了合同号为TTCO-L-S-XECD04-201502-CDZY-03《存单质押合同》， 质押物为1300万元定期存款。 （二十七）长期借款 1.长期借款分类 项目 2016-12-31 2015-12-31 信用借款 质押借款 12,610,000.00 合计 12,610,000.00 （二十八）递延收益 项 目 2016-12-31 2015-12-31 2014 年收到设备类固定资产相关的政府补助 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 （2）递延收益本年增减变动情况 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 初始金额 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 （续上表） 项 目 本年摊销额 累计摊销额 摊销期限 拨款单位 鄂州经济开 发区财政局 合 计 说明：收到政府补助的明细项目列示如下： ①根据湖北省经济和信息化委员会下发的鄂经信规划【2014】244号文件《省经信委关于下达 2014年度省级财政支持业发展专项资金投资计划的通知》，对本公司新型耐热聚乙烯管道材料产 业化工业转型升级专项进行补助，本公司于2014年12月30收到政府补助款款2,000,000.00元。待 该项目完工并经政府相关部门验收后再分期进行摊销。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 112 （二十九）实收资本 股东名称 2016-12-31 2015-12-31 袁建军 51,651,600.00 50,559,825.00 熊才林 4,004,000.00 6,663,000.00 黄建国 3,403,400.00 3,403,400.00 黄惠珍 3,303,300.00 4,371,000.00 彭必胜 4,504,500.00 4,504,500.00 姜飞 2,502,500.00 2,502,500.00 姜金华 3,003,000.00 4,248,000.00 姜明星 375,375.00 375,375.00 柳斌 1,001,000.00 1,001,000.00 袁佑江 1,001,000.00 1,001,000.00 何耘 6,006,000.00 6,006,000.00 涂铁桥 3,403,400.00 3,403,400.00 陈志才 375,375.00 450,000.00 廖文军 2,502,500.00 2,502,500.00 程维敢 1,001,000.00 1,001,000.00 夏起宏 1,001,000.00 1,001,000.00 姜佑华 1,001,000.00 1,215,000.00 金岐贤 250,250.00 180,000.00 金介宇 250,250.00 180,000.00 史有胜 1,501,500.00 史新权 1,501,500.00 屠明利 1,001,000.00 1,215,000.00 胡莺 1,001,000.00 1,215,000.00 程胜 1,001,000.00 1,600,000.00 陈辉 250,250.00 赵俊 500,500.00 袁正明 500,500.00 王陆华 375,375.00 但美玉 375,375.00 胡长好 250,250.00 饶火金 250,250.00 袁亮 250,250.00 曾焕 250,250.00 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 113 李春林 250,250.00 杨海燕 250,250.00 姜李辉 250,250.00 袁蓓 1,301,300.00 合计 100,100,000.00 100,100,000.00 注：2016年5月20日，兴欣有限召开临时股东会，全体股东一致同意袁建军将持有的公司1.3% 股权以现金130.12万元转让给袁蓓。 （三十）资本公积 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 资本溢价（股本溢价） 44,888,951.26 44,888,951.26 其他资本公积 800,000.00 800,000.00 合计 800,000.00 44,888,951.26 45,688,951.26 （三十一）盈余公积 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 法定盈余公积 5,650,389.20 1,357,133.88 5,650,389.20 1,357,133.88 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 5,650,389.20 1,357,133.88 5,650,389.20 1,357,133.88 （三十二）未分配利润 项目 2016 年度 2015 年度 调整前上年末未分配利润 50,853,502.72 37,855,675.14 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 其中:前期差错更正 调整后年初未分配利润 50,853,502.72 37,855,675.14 加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,119,129.61 14,442,030.65 减：提取法定盈余公积 1,357,133.88 1,444,203.07 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 9,125,000.00 股改转成净资产 39,238,562.06 期末未分配利润 14,251,936.39 50,853,502.72 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 114 注：根据公司 2016 年 5 月 31 日临时股东会决议和改制后公司的规定，公司于 2016 年 3 月 31 日基准日的净资产已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具勤信审字【2016】 第 1937 号审计报告，审计后公司账面资产总额为 267,298,155.47 元，负债总额为 121,509,204.21 元，净资产为 145,788,951.26 元（其中：实收资本 100,100,000.00 元，资本公积 800,000.00 元， 盈余公积 5,650,389.20 元，未分配利润 39,238,562.06 元）。公司于 2016 年 3 月 31 日基准日的 净资产已经同致信德（北京）资产评估有限公司评估，并由其于 2016 年 5 月 31 日出具了同致信 德评报字（2016）第 177 号资产评估报告。经评估后的净资产价值为 175,307,900.00 元，评估增 值 29,518,948.74 元。公司已于 2016 年 5 月 31 日将净资产 145,788,951.26 元折合为股本 100,100,000.00 元，余额计入资本公积 45,688,951.26 元。 （三十三）营业收入、营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 178,432,607.85 118,464,999.86 176,020,172.73 124,431,365.45 其他业务 1,319,487.10 943,947.10 617,735.95 522,470.30 合计 179,752,094.95 119,408,946.96 176,637,908.68 124,953,835.75 1.主营业务（业务种类） 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 复合管管材 93,302,414.76 62,038,657.93 116,928,731.97 84,131,851.50 波纹管管材 28,958,690.61 21,384,957.52 23,298,629.33 16,279,253.54 自产管件 26,702,477.14 17,630,163.81 29,856,856.10 19,684,629.59 其他产品 23,786,134.67 14,570,369.34 5,935,955.33 4,335,630.82 工程施工 2,077,464.89 1,639,923.00 酒店收入 3,605,425.78 1,200,928.26 合计 178,432,607.85 118,464,999.86 176,020,172.73 124,431,365.45 2.主营业务（分地区） 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 国内 178,143,869.5 118,319,359.30 174,293,743.13 123,334,101.69 国外 288,738.35 145,640.56 1,726,429.60 1,097,263.76 合计 178,432,607.85 118,464,999.86 176,020,172.73 124,431,365.45 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 115 3.公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例 中国人民解放军 63666 部队 13,476,775.80 7.50% 武汉市市政建设集团有限公司武汉天河 机场三期 9,676,799.11 5.38% 顾地科技股份有限公司 8,230,085.57 4.58% 惠安县城乡供水公司 6,236,315.79 3.47% 湖北金牛管业有限公司 5,697,004.11 3.17% 合计 43,316,980.38 24.10% （三十四）税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城建税 692,595.76 503,652.61 教育费附加 296,749.74 215,851.13 地方教育附加 184,596.72 129,470.97 堤防费 143,900.76 营业税 6,636.00 印花税 51,764.70 房产税 171,104.59 土地使用税 816,337.15 合计 2,219,784.66 992,875.47 （三十五）销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资及福利 4,230,471.39 3,059,016.00 差旅费 1,623,579.70 1,701,956.14 招待费 1,630,119.25 1,455,046.20 折旧费 206,935.50 185,431.40 办公费 1,095,393.74 186,174.65 质检费 14,229.25 3,040.00 运输费 5,159,047.34 5,402,970.88 宣传费 603,229.10 242,701.99 会务费 103,080.00 95,282.32 焊接费用 1,202,195.55 591,677.48 交通费 351,442.00 257,333.20 其他 101,954.43 131,685.15 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 116 合计 16,321,677.25 13,312,315.41 （三十六）管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资及福利 2,757,366.00 1,426,656.00 办公费 3,346,185.98 1,424,892.26 差旅费 331,842.03 221,388.19 招待费 360,189.00 441,369.50 工会经费 20,000.00 41,521.77 税金 469,157.65 765,155.42 保险费 2,165,995.99 1,759,356.41 搬迁费 33,872.15 112,555.43 折旧及摊销 2,736,426.38 1,294,204.18 租赁费用 585,000.00 修理费用 529,293.67 5,957.24 研发费用 11,440,862.94 7,203,508.82 其他 3,140.90 342,567.46 存货盘盈 -63,966.73 -1,045,269.40 劳动保护费 1,550.00 合计 24,130,365.96 14,580,413.28 （三十七）财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 6,224,886.63 5,214,549.67 减:利息收入 905,530.97 801,743.01 手续费 34,081.81 17,484.24 汇兑损益 8,050.43 23,308.58 贴现费用 171,062.50 合计 5,345,387.04 4,578,044.82 （三十八）资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 一、坏账损失 -542,857.81 2,071,850.96 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 117 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -542,857.81 2,071,850.96 （三十九）营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 88,808.64 违约赔偿收入 150,000.00 政府补助 1,204,000.00 500,000.00 无法支付的应付款项 81,012.20 其他 820.00 合计 1,373,820.84 650,820.00 （2）政府补助明细 项目 2016 年度 2015 年度 纳税大户奖励 科技费用补贴 100,000.00 项目贷款贴息 地方政府奖励补贴 1,104,000.00 就业补贴 科学技术厅补贴 行业扶持补贴 500,000.00 其他 合计 1,204,000.00 500,000.00 ①根据鄂州市科学技术局下发鄂州财企发[2016]34 号文件《关于下达 2015 鄂州市高新技术 产业化项目的通知》，本公司于 2016 年 1 月 12 日收到研发补助 100,000.00 元； 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 118 ②根据鄂州市财政局下发鄂州科技文[2016]2 号文件《关于拨付 2015 年度获得“中国驰名 商标”“湖北省著名商标”认定企业和地理标志注册行业协会奖励资金的通知》，对本公司驰名商 标进行奖励，本公司于 2016 年 3 月 9 日收到财政金融国库科补助款 600,000.00 元。 ③2016 年 11 月收到市企业工委拨党建经费 4,000.00 元。 ④根据鄂州市财政局下发商标品牌奖励纪要[2015]30 号文件，2015 年度获得“中国驰名商 标”，对本公司驰名商标进行奖励；本公司于 2016 年 12 月 26 日收到鄂州市财政局拨款补助款 500,000.00 元。 （四十）营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 120,098.92 资产报废、毁损损失 捐赠支出 100,000.00 预计负债 停电损失 其他 8,242.51 合计 220,098.92 8,242.51 （四十一）所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税 1,560,574.53 2,659,741.18 递延所得税 -311,906.73 -310,621.35 合计 1,248,667.80 2,349,119.83 会计利润与所得税费用调整过 程： 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 14,022,512.81 16,791,150.48 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,103,376.92 2,518,672.57 子公司适用不同税率的影响 -244,459.08 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 224,642.91 352,034.22 使用前期未确认递延所得税资产的可抵 扣亏损的影响 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 119 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债 余额的变化 税法规定的额外可扣除费用 -834,892.95 -521,586.96 其他 所得税费用 1,248,667.80 2,349,119.83 （四十二）其他综合收益 公司本期无其他综合收益。 （四十三）现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 政府补助 1,204,000.00 500,000.00 营业外收入 169,820.84 150,000.00 银行利息收入 905,530.97 414,451.26 投标保证金退回 3,673,385.35 2,792,956.00 其他往来 11,119,589.95 1,499,114.56 合计 17,072,327.11 5,356,521.82 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 银行手续费 34,081.81 17,484.24 期间费用（销售费用、管理费用、制造费 用等） 10,074,828.08 9,360,332.22 投标保证金 1,238,090.05 7,734,800.05 运输费用 6,242,126.71 4,486,000.15 水电费用 4,992,264.58 5,665,198.62 其他往来 4,825,306.10 11,737,883.53 合计 27,406,697.33 39,001,698.81 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 定期存款收回 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 120 4. 支付其他与投资活动有关现金 项目 2016 年度 2015 年度 新增定期存款 18,000,000.00 借给个人款项 11,600,000.00 合计 29,600,000.00 5. 收到其他与筹资活动有关现金 项目 2016 年度 2015 年度 财政周转金 28,600,000.00 25,430,000.00 职工集资款项 8,447,600.00 14,038,389.23 合计 37,047,600.00 39,468,389.23 6. 支付其他与筹资活动有关现金 项目 2016 年度 2015 年度 财政周转金 22,430,000.00 31,890,000.00 职工集资款项 12,428,389.23 29,460,217.50 合计 34,858,389.23 61,350,217.50 7.现金流量表补充资料 将净利润调节为经营活动现金流量的信息 一、补 充 资 料 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,773,845.01 14,442,030.65 加：资产减值准备 -542,857.81 2,071,850.96 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,295,941.17 6,903,939.64 无形资产摊销 1,203,384.80 484,603.47 长期待摊费用摊销 232,397.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 120,098.92 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 6,185,386.63 5,214,549.67 投资损失（收益以“－”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -311,906.73 -310,621.35 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 121 存货的减少（增加以“－”号填列） -15,812,880.16 4,319,062.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,467,211.75 4,492,871.63 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 17,932,351.65 -30,547,541.40 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 11,608,549.33 7,381,367.26 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,304,844.61 12,109,942.79 减：现金的期初余额 12,109,942.79 17,513,802.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,805,098.18 -5,403,859.81 4.现金和现金等价物 现金和现金等价物 2016 年度 2015 年度 1、现金 4,304,844.61 12,109,942.79 其中：库存现金 1,668,604.60 71,520.00 可随时用于支付的银行存款 2,636,240.01 12,038,422.79 2、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3、期末现金及现金等价物余额 4,304,844.61 12,109,942.79 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 18,290,000.00 23,110,871.60 六、在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 (二) 企业集团的构成 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 鄂州市天健管道工程有限公司 鄂州市 鄂州市 施工 51% 设立 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 122 鄂州凤凰山庄酒店有限公司 鄂州市 鄂州市 酒店 65% 设立 七、与金融工具相关的风险 本公司的金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付 账款、应付利息、应付票据、应付职工薪酬、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的 非流动负债、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的 风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策及风险管理目标如下所述。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩 的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是分析本公司所面临的各种风险，确定适当的风险承受底线，及时对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （一）利率风险 利率风险指金融工具公允价值或未来现金流量变动而产生波动的风险。 1.金融工具公允价值变动风险：目前，本公司金融工具均以历史成本计量，不存在公允价值 变动带来的风险。 2.未来现金流量变动风险：本公司存在贷款业务，借款利率变动风险对本公司影响较大。存 款利率变动风险对本公司影响较小。 （二）其他价格风险 无 （三）信用风险 信用风险指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自于应收款项的债务单位不能履行义务，而导致本公司金融资产产 生损失。为有效控制该项风险，本公司分别采取以下措施： 1.本公司的银行存款存于金融机构，因此，本公司面对的风险是有限的。 2.应收票据：本公司以承兑汇票结算时，一般要求以银行承兑汇票结算，接收商业汇票时， 会充分考虑出票人的信用状况及财务实力。因此，本公司基本无票据到期无法收回款项的风险。 3.应收账款、预付账款：本公司管理层认为主要客户和供应商具有可靠及良好的信誉，因此， 本公司对该客户的应收款项并无重大信用风险。 4.其他应收款：本公司其他应收款主要是职工借支的备用金及有关押金、保证金，因此，本 公司对其他应收款项并无重大信用风险。 5.财务担保：本公司未对外提供财务担保，因此本公司无财务担保的信用风险。 为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日逐项审核应收款项的回收情况，以确保对无法 回收的款项充分计提坏账准备。 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 123 （四）流动性风险 流动性风险指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算义务时发生资金短缺风险。 管理流动性风险时，本公司政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司通过对流动 性风险的适当控制，对现金余额进行实时监控，确保本公司在所有合理预测的情况下拥有充足的 资金偿还到期债务。本公司保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需 要，降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 八、关联方及关联交易 （一）本企业的最终控制人 本公司最终实际控制人为袁建军。 （二）本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性 质 注册资本 （万） 持股比例 (%) 表决权 比例 (%) 组织机 构代码 鄂州市天健管 道工程有限公 司 控股子公司 其他有限 责任公司 鄂州 袁建军 工程施 工 1， 000.00 51.00% 51.00% 352329 65-1 鄂州凤凰山庄 酒店有限公司 控股子公司 其他有限 责任公司 鄂州 袁建军 酒店 100．00 65．00% 65．00% 914207 00MA48 B4EX1X （三）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 袁建军 公司股东 熊才林 公司股东 黄建国 公司股东 黄惠珍 公司股东 彭必胜 公司股东 姜飞 公司股东 姜金华 公司股东 姜明星 公司股东 柳斌 公司股东 袁佑江 公司股东 何耘 公司股东 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 124 涂铁桥 公司股东 陈志才 公司股东 廖文军 公司股东 程维敢 公司股东 夏起宏 公司股东 姜佑华 公司股东 金岐贤 公司股东 金介宇 公司股东 史新权 公司股东 屠明利 公司股东 胡莺 公司股东 程胜 公司股东 陈辉 公司股东 赵俊 公司股东 袁正明 公司股东 王陆华 公司股东 但美玉 公司股东 胡长好 公司股东 饶火金 公司股东 袁亮 公司股东 曾焕 公司股东 李春林 公司股东 杨海燕 公司股东 姜李辉 公司股东 高发久 公司股东袁建军妹夫 高杰 公司股东袁建军外甥 李抗美 公司股东袁建军妻子 袁正明 公司股东袁建军弟弟 袁静 公司股东袁建军侄女 袁蓓 公司股东袁建军女儿 湖北林海机械设备有限公司 系高级管理人员王陆华与其配偶共同投资设立的企业，王陆华 持有该公司 40%股权 湖北灵泉再生资源开发有限公司 报告期内控股股东及实际控制人袁建军与股东姜金华共同出资 设立 鄂州市荣兴达物资贸易有限公司 系报告期内董事、副总经理、股东何耘及其亲属共同设立的企 业，何耘持有该公司 55%股权 武汉万方正通物流有限公司 报告期内董事袁蓓与他人共同投资设立的企业，袁蓓持有该公 司 45%股权 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 125 备注：湖北灵泉再生资源开发有限公司、鄂州市荣兴达物资贸易有限公司、武汉万方正通物 流有限公司均为报告期内关联方，但报告期末与公司已不存在关联关系。 2016 年 3 月，袁建军、姜金华已转让原持有的湖北灵泉再生资源开发有限公司的股权，转让 后湖北灵泉再生资源开发有限公司已不再是公司关联方，具体内容参见公司披露于全国股份转让 系统网站（ 2016 年 7 月，何耘及其亲属已转让原持有的鄂州市荣兴达物资贸易有限公司的全部股权，转 让后鄂州市荣兴达物资贸易有限公司已不再是公司关联方，具体内容参见公司披露于全国股份转 让系统网站（ 2016 年 9 月，袁蓓已转让其原持有的武汉万方正通物流有限公司的全部股权，转让后武汉万 方正通物流有限公司已不再是公司关联方。 （四）关联交易情况 （1）采购商品/接受劳务情况表 关联方 交易内容 金额 湖北灵泉再生资源开发有限公司 采购原材料 555,769.23 （2）出售商品/提供劳务情况表 关联方 交易内容 2016 年度 2015 年度 湖北灵泉再生资源开发有限公司 销售废料 77,287.61 622,621.88 （3）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 已经履行 完毕 袁建军 湖北兴欣科技股份有限公司 2000 万元 2016-11-7 2017-11-7 否 袁建军 湖北兴欣科技股份有限公司 500 万元 2016-12-6 2017-12-6 否 袁建军 湖北兴欣科技股份有限公司 1000 万元 2016-6-8 2017-6-8 否 袁建军 湖北兴欣科技股份有限公司 1000 万元 2016-5-10 2017-5-10 否 （4）关联抵押情况 抵押方 被抵押方 抵押金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 无 （5）关联方资金往来 关联方 增加金额 减少金额 说明 袁建军 2,140,000.00 2,140,000.00 其他应付款 姜飞 160,000.00 其他应付款 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 126 何耘 499,258.10 其他应付款 袁正明 276,000.00 其他应付款 （6）关联方资产转让、债务重组情况 无 （五）关联方应收应付款项. 应收关联方款项 项目名称 关联方 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 无 应付关联方款项 项目名称 关联方 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 账面余额 其他应付款 夏启宏 200,000.00 其他应付款 高杰 200,000.00 其他应付款 何耘 499,258.10 其他应付款 李抗美 19,423.80 其他应付款 袁建军 2,140,000.00 2,140,000.00 其他应付款 袁正明 276,000.00 其他应付款 姜飞 160,000.00 其他应付款 金歧贤 10,000.00 10,000.00 其他应付款 陈志才 5,000.00 5,000.00 其他应付款 高磊 150,000.00 九、股份支付： 无 十、或有事项： 无 十一、承诺事项： 无 十二、资产负债表日后事项： 无 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 127 十三、其他重要事项 无 十四、母公司财务报表主要项目附注 （一）其他应收款 1.其他应收款按种类披露： 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 9,990,000.00 55.25 1,998,000.00 11.05 7,992,000.00 组合 2 8,092,647.77 44.75 8,092,647.77 组合小计 18,082,647.77 100.00 1,998,000.00 11.05 16,084,647.77 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 18,082,647.77 100.00 1,998,000.00 11.05 16,084,647.77 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 7,300,000.00 24.72 7,300,000.00 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1 12,370,997.00 68.95 699,672.35 5.66 11,671,324.65 组合 2 6,119,713.26 6.33 6,119,713.26 组合小计 18,490,710.26 75.28 699,672.35 3.78 17,791,037.91 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 25,790,710.26 100.00 699,672.35 2.71 25,091,037.91 （1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 无。 （2）组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 128 账龄 2016-12-31 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1 至 2 年 9,990,000.00 1,998,000.00 20% 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 9,990,000.00 1,998,000.00 20% （3）组合 2 中，按个别认定法计提坏账准备的其他应收款 应收账款单位 账面余额 坏账准备 比例 计提理由 职工借支 245,587.00 0.00 0.00% 短期差旅借支，能及时 收回 投标保证金 2,123,381.12 0.00 0.00% 投标保证金在中标或落 标后能及时收回 职工保险金 216,695.53 0.00 0.00% 代扣代缴员工保险，能 及时收回 与子公司往来款 5,476,984.12 0.00 0.00% 与子公司往来款，不计 提坏账 鄂州经济开发区财政金融局国库科 30,000.00 0.00 0.00% 在财政局备案缴纳的安 全生产押金，能够收回 合计 8,092,647.77 （4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：无。 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况： （1）本期计提坏账准备金额 1,298,327.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （2）本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 收回或转回金额 收回方式 无 3.本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行核销程序 是否因关联交易产生 无 4.按款项性质列示其他应收款 项目 2016-12-31 2015-12-31 职工借支 245,587.00 4,460,480.48 投标保证金 2,123,381.12 1,477,844.05 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 129 关联单位内部往来 5,476,984.12 应收补足出资款项 7,300,000.00 对外借款 9,990,000.00 12,150,000.00 其他押金及保证金 216,695.53 181,388.73 其他 30,000.00 220,997.00 合计 18,082,647.77 25,790,710.26 5.截止至 2016 年 12 月 31 日其他应收款对外借款项目情况： 单位名称 款项性质 2016-12-31 账龄 占其他应收款合计数的比例 乔松 对外借款 5,000,000.00 1-2 年 19.39% 骆家裕 对外借款 3,000,000.00 1-2 年 11.63% 宋晓红 对外借款 1,390,000.00 1-2 年 5.39% 张再全 对外借款 600,000.00 1-2 年 2.33% 合计 9,990,000.00 38.74% 公司对外借款系非关联方借款，其中乔松以位于鄂州市的 16 间商铺（面积为 679.78 平方米）, 总评估值为 5,521,700.00 元的房地产向本公司进行抵押，骆家裕以位于鄂州市的门面房（面积为 750 平方米）向本公司进行抵押。 6.按欠款方归集的截止至 2016 年 12 月 31 日前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 2016-12-31 账龄 占其他应收款合计数的比例 鄂州凤凰山庄酒店有 限公司 往来款 5,476,984.12 1 年以内 21.24% 乔松 外部借款 5,000,000.00 1-2 年 19.39% 骆家裕 外部借款 3,000,000.00 1-2 年 11.63% 宋晓红 外部借款 1,390,000.00 1-2 年 5.39% 张再全 外部借款 600,000.00 1-2 年 3.32% 合计 15,466,984.12 60.97% （二）长期股权投资 项目 2016-12-31 2015-12-31 原值 鄂州市天健管道工程有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 鄂州凤凰山庄酒店有限公司 650,000.00 托克逊县中帕管业有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 小计 7,050,000.00 6,400,000.00 减值准备 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 130 鄂州市天健管道工程有限公司 鄂州凤凰山庄酒店有限公司 托克逊县中帕管业有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 小计 1,300,000.00 1,300,000.00 长期股权投资账面价值 鄂州市天健管道工程有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 鄂州凤凰山庄酒店有限公司 650,000.00 托克逊县中帕管业有限公司 合计 5,750,000.00 5,100,000.00 公司与自然人胡乐平、胡红旗共同出资筹建鄂州市天健管道工程有限公司，该公司注册资本 为1000万元，其中本公司出资510万元，胡乐平、胡红旗分别出资410万元、80万元。鄂州市天健 管道工程有限公司的经营范围为：管道工程建筑及安装、公路工程建筑、市政工程建筑、水利工 程建筑、工矿工程建筑、管道等建筑材料的销售。 公司与自然人王树斌共同出资筹建鄂州凤凰山庄酒店有限公司，该公司注册资本为100万元， 其中本公司出资65万元，王树斌出资35万元。鄂州凤凰山庄酒店有限公司的经营范围为： 住宿服 务；大型餐馆；打字、复印；球馆、游泳池、生活美容、美发、桑拿服务；KTV；旅游工艺品加工、 销售；室内装饰；园艺绿化设计施工；房产租赁。 十五、补充资料： 1. 按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益》 的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,204,000.00 500,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 131 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50,278.08 142,577.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -173,058.29 -96,386.62 少数股东权益影响额（税后） 合计 980,663.63 546,190.87 十六、财务报告批准 本财务报告于 2017 年 4 月 18 日由本公司董事会批准报出。 湖北兴欣科技股份有限公司 二○一七年四月二十日 湖北兴欣科技股份有限公司 2016 年度报告 132 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的 财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 湖北省鄂州市经济开发区樊川大道湖北兴欣财务部