300227_2013_光韵达_2013年年度报告_2014-03-07.pdf

深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 1 股票简称：光韵达 股票代码：300227 深圳光韵达光电科技股份有限公司深圳光韵达光电科技股份有限公司 20132013 年度报告年度报告 20142014 年年 0303 月月 深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人侯若洪先生、主管会计工作负责人王军先生及会计机构负责人(会计主管人员)雷燕侠女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.12 第五节 重要事项.39 第六节 股份变动及股东情况.47 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.52 第八节 公司治理.58 第九节 财务报告.62 第十节 备查文件目录.162 深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释释 义义 释义项 指 释义内容 本公司、公司 指 深圳光韵达光电科技股份有限公司 光韵达实业、控股股东 指 深圳市光韵达实业有限公司 苏州光韵达 指 苏州光韵达光电科技有限公司 天津光韵达 指 天津光韵达光电科技有限公司 光韵达激光 指 深圳光韵达激光应用技术有限公司 杭州光韵达 指 杭州光韵达光电科技有限公司 厦门光韵达 指 厦门光韵达光电科技有限公司 昆山明创 指 昆山明创电子科技有限公司 东莞光韵达 指 东莞光韵达光电科技有限公司 香港光韵达 指 光韵达（香港）投资控股有限公司 武汉光韵达 指 武汉光韵达科技有限公司 韩国光韵达 指 SUNSHINE TECHNOLOGY KOREA CO.,LTD 上海光韵达 指 上海光韵达三维科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳光韵达光电科技股份有限公司章程 SMT 指 表面组装技术(Surface Mounted Technology 的缩写)，是新一代电子组装技术，可将传统的电子元件压缩成体积只有几十分之一的器件，可实现电子产品的高密度、高可靠、小型化、低成本，以及生产的自动化。将元件装配到印刷（或其它）基板上的工艺方法称为 SMT 工艺。HDI 指 High Density Interconnection，即高密度互联板 FPC 指 Flexible Printed Circuit，即柔性线路板 LDS 指 激光直接成型(Laser Direct Structuring 的缩写)，指利用激光直接把电路图案转移到塑料表面上，利用立体工件的三维表面形成电路互联结构。紫外激光、UV 激光 指 波长处于紫外波段范围的激光 CO2 激光器 指 指产生激光的介质是二氧化碳气体的激光器 激光切割 指 利用聚焦后的激光束作为主要热源的热切割方法 柔性线路板激光成型 指 柔性线路板激光成型是指利用 UV 激光将各种材质、厚度的柔深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 5 性线路板切割成所需要形状的过程。目前主要应用于普通柔性线路板、高密度柔性线路板切割、软硬结合板成形、覆盖膜开窗等。3D 打印 指 3D printing，快速成型技术的一种，是基于材料堆积法的一种高新制造技术。元 指 人民币元 报告期 指 2013 年 112 月 会计师、瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）保荐机构 指 信达证券股份有限公司 深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 光韵达 股票代码 300227 公司的中文名称 深圳光韵达光电科技股份有限公司 公司的中文简称 光韵达 公司的外文名称 Shenzhen Sunshine Laser&Electronics Technology Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 sunshine 公司的法定代表人 侯若洪 注册地址 深圳市南山区高新区朗山一路聚友创业中心大厦一楼 注册地址的邮政编码 518051 办公地址 深圳市南山区高新区朗山路 13 号清华紫光信息港 C 座 1 层 办公地址的邮政编码 518051 公司国际互联网网址 http:/www.sunshine- 电子信箱 infosunshine- 公司聘请的会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李璐 范荣 联系地址 深圳市南山区高新区北区朗山路 13号清华紫光信息港 C 座 1 层 深圳市南山区高新区北区朗山路 13号清华紫光信息港 C 座 1 层 电话（0755）26981580（0755）26981580 传真（0755）26981500（0755）26981500 电子信箱 infosunshine- infosunshine- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 公司证券部 深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2005 年 10 月 25 日 深圳市 440301501121775 440301778790429 77879042-9 改制为股份有限公司 2008 年 12 月 22 日 深圳市 440301501121775 440301778790429 77879042-9 公司上市，变更股东、企业类型、注册资本、实收资本，章程及监事成员备案 2011 年 06 月 16 日 深圳市 440301501121775 440301778790429 77879042-9 董监事变更备案 2012 年 01 月 17 日 深圳市 440301501121775 440301778790429 77879042-9 章程变更备案 2012 年 10 月 18 日 深圳市 440301501121775 440301778790429 77879042-9 权益分派增加注册资本及实收资本、监事备案 2013 年 06 月 14 日 深圳市 440301501121775 440301778790429 77879042-9 深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减 2011 年 营业收入（元）173,614,904.24 160,253,984.45 8.34%128,730,603.49 营业成本（元）81,929,465.64 76,066,790.95 7.71%58,388,229.38 营业利润（元）21,991,296.21 29,948,804.35-26.57%28,648,215.39 利润总额（元）25,801,973.31 32,988,541.53-21.79%30,253,829.29 归属于上市公司普通股股东的净利润（元）18,058,063.34 23,085,187.08-21.78%21,144,698.52 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）14,975,768.21 20,579,074.47-27.23%19,855,095.81 经营活动产生的现金流量净额（元）30,827,140.94 28,889,358.39 6.71%27,492,726.43 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.2301 0.4312-46.64%0.4103 基本每股收益（元/股）0.13 0.34-61.76%0.36 稀释每股收益（元/股）0.13 0.34-61.76%0.36 加权平均净资产收益率 5.61%7.25%-1.64%10.59%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 4.65%6.46%-1.81%9.94%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 2011 年末 期末总股本（股）134,000,000.00 67,000,000.00 100%67,000,000.00 资产总额（元）490,599,781.21 415,157,882.26 18.17%383,562,899.29 负债总额（元）129,479,852.70 79,915,835.58 62.02%54,973,888.33 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）328,327,325.03 316,917,742.81 3.6%307,008,174.45 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）2.4502 4.7301-48.2%4.5822 资产负债率 26.39%19.25%7.14%14.33%深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 9 二、非经常性损益的项目及金额二、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）37,921.76-26,078.54-40,402.30 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,769,200.00 1,900,613.96 1,450,000.00 上市补助及科技研发类项目资助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,555.34 1,159,331.47 196,016.20 减：所得税影响额 575,686.54 493,037.98 244,939.91 少数股东权益影响额（税后）152,695.43 34,716.30 71,071.28 合计 3,082,295.13 2,506,112.61 1,289,602.71-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 三、重大风险提示三、重大风险提示 1 1、行业风险、行业风险 近年来，全球经济疲软，电子行业整体景气度不佳，而原材料及劳动力成本在不断攀升，全球电子行业指数均出现较大幅度下滑。公司的主要客户均为电子行业的企业，其中相当大一部分为消费类电子终端生产客户。受行业不景气影响，客户订单减少，进而影响到本公司传统业务订单。若电子行业不能尽快复苏，对公司未来发展将带来一定的影响。但另一方面，根据国家“十二五”规划纲要，电子信息产业仍然是国家产业发展战略的制高点，行业未来仍然值得期待。在目前行业大环境不利的情况下，公司也一直在采取积极的措施，对外利用公司的网络布局、品牌等优势加大销售力度，提升市场占有率；另一方面也不断拓展精密激光应用新领域，推出了LDS业务、3D打印业务，逐步提升公司销售额；对内推行新的管理制度，全国电子事业部统筹管理，充分调动各地资源互为补充，继续做好成本管理，确保公司在市场大环境不利的情况下深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 10 能稳健发展。2 2、产品降价的风险、产品降价的风险 随着精密激光产品和服务市场规模在不断扩大，产能和效率也同步提升，客户提出议价需求；而另一方面行业中的部分小企业为求生存打价格战，在市场竞争逐日加剧的背景下，产品降价不可避免。目前公司的主要产品SMT激光模板、激光钻孔单价都有所下降，未来预计仍然有一定的下降趋势，但下降空间应该越来越小。面对产品降价，公司采取的主要措施：一方面控制成本，公司在同行业中规模较大，目前激光设备采购单价具有一定的优势，公司通过工艺和过程控制提升生产效率，使得产品单位成本也有较大幅度的下降，基本可以抵销销售价格下降对公司赢利能力的影响；另一方面，公司不断提升产品工艺，推出一些高端的产品，保持整体单价稳定；由于公司产品产生的附加价值高，产品的毛利率仍然会保持在一个较高水平。3 3、公司的快速发展带来的人力资源风险、公司的快速发展带来的人力资源风险 人力资源早已被公认是企业的第一资源，人员的素质、核心人员的稳定、企业文化等都影响着企业的发展。精密激光制造和服务是一个专业性较强的行业，要求中高级人才具有较强的专业性；同时精密激光制造和服务行业相对来说也是一个新兴行业，目前这种复合型人才不够饱和。自公司上市以来，公司规模不断扩大，2013年还进入新的激光应用领域，推出LDS业务和3D打印业务，对专业人才及管理人员的需要将进一步增加。如果公司不能保持专业的人员和高素质的管理人员的稳定，将导致人力资源供应不能满足公司快速发展的需要，从而对公司的发展造成不利影响。面对人力资源可能带来的风险，公司采取的主要措施：公司一直以来都十分注重人力资源的科学管理，制定了较为合理的员工薪酬方案，公司近年来的健康稳定发展也为专业人才提供了较多的晋升机会，有效地调动了专业人员的工作热情；公司亦招聘了业界经验丰富的专业人才为公司的中高级管理人员。2013年公司推出了限制性股票激励计划，充分调动公司中高层管理人员及核心技术管理人员的积极性，分享企业成长的果实，保证公司拥有一支稳定、充满活力的专业人才队伍。4 4、公司规模扩大带来的管理风险、公司规模扩大带来的管理风险 自公司上市以来，公司的资产规模、销售规模、人员规模持续扩大。截止报告期末，公司拥有五家全资子公司、五家控股子公司以及遍布全国众多的分公司。公司的快速发展对经营决策和管理活动的开展、人力资源管理、风险控制等方面的管理要求越来越高，公司若不能及时提高管理能力和水平，深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 11 做好企业内部治理，储备经营和管理人才，公司将面临管理模式、人才储备、技术创新、市场开拓等方面的挑战，使公司面临一定的管理风险。公司高度重视外部市场环境的变化及行业政策变化，将紧紧围绕董事会制定的战略方针，不断创新管理机制，改变管理思维，做好人才储备，做好生产现场管理，多运用先进的、科学的管理手段，提高公司管理水平和决策水平，保证公司实现跨越发展。5 5、新业务不能快速带来收入增长的风险、新业务不能快速带来收入增长的风险 2013年，根据市场需求，以及公司所掌握的技术，公司推出了LDS业务及3D打印业务，特别是3D打印业务为新兴产业，受到市场广泛关注，但工业应用还处于被客户逐步接受和认可中。根据电子行业的惯例，LDS业务供应商资料导入通常需要经过打样、认证、审核、试产、量产等一系列审核过程，公司取得客户的供应商资料认证需要一定的时间。报告期内LDS天线业务和3D打印业务尚未形成规模销售。公司已经预见到新业务不能快速带来收入增长的风险，在制订公司年度经营目标时已经充分考虑了这一因素。目前，LDS业务正逐步走上正轨，获得部分客户的资格认证，并产生一定的销售收入；3D打印业务9月份获得公司董事会批准正式投资设立新公司，10月底注册完毕，报告期末开始逐步与客户接洽、合作；后期公司经营层将全力按照既定的目标做好新业务的生产管理和市场推广，提升公司整体收入。深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 12 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 近年来的全球性经济危机也波及到了我国电子信息制造业，再加上国内电子产业创新能力不强、核心技术受制于人等固有的“顽疾”制约着产业的发展，公司所处的精密激光制造和服务行业虽未发生重大变化，但公司的客户目前绝大多数为电子制造企业，电子行业整体不景气，公司订单也受到了一定影响，虽然公司通过努力保持经营收入有一定增长，但是净利润仍然有一定程度的下降；另一方面为开拓新的业务增长点，公司在2013年加大研发投入以及人工成本上升，而年内投资的新项目暂时未产生效益但项目前期费用在当年摊销，导致2013年归属上市公司净利润同比下滑。2013年实现主营业务收入17,361.49万元，较上年同比增长8.34%；2013年实现净利润2,111.64万元，较上年同比下降21.15%；2013年实现归属于上市公司股东的净利润为1,805.81万元，较上年同比下降21.78%。2013年，公司经营层除了扎实做好日常经营外，围绕公司的发展战略，重点做好了以下工作：1、进入新的精密激光应用领域 公司一直致力于精密激光应用技术的研究，秉承持续技术创新和快速反应市场的宗旨，一直密切关注各类激光应用技术的发展动态。2013年结合市场需求，公司推出了LDS业务及3D打印业务。与传统业务多品种、小批量的模式不同，LDS业务属于批量生产的业务，能有效提升公司制造能力；3D打印技术是制造业领域正在迅速发展的一项新兴技术，在工艺上属于增材制造，与公司现有的减成法业务有所不同，标志着公司进入新的应用领域。两项新业务经过2013年的孵化和前期拓展，预计新业务在2014年能得到较好的开展，取得一定的成绩。2、精密激光综合应用产业化基地投入使用 公司募投项目松山湖精密激光综合应用产业化基地，2013年逐步投入使用，按照公司规划，基地定位为公司华南生产及研发基地，现已集中形成SMT事业部、HDI事业部、LDS事业部、FPC事业部，有效的缓解各事业部场地紧张的困难，基地分区合理、规划紧凑、秩序井然，推进公司规模化和集团化深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 13 发展更上一台阶。3、研发工作进展顺利 2013年，研发中心实行项目组工作制，分为激光应用组、3D打印组、SMT工艺组、设备研发组、IT组，每个组负责不同的科研方向，制订相应的课题，逐一攻关。2013年，在研项目LDS及3D打印成功推出市场，“精密激光快速柔性制造高密度陶瓷基线路板项目”荣获第二届中国创新创业大赛（广东东莞赛区）一等奖，自主研发的管理软件全面推广使用，极大提升生产及管理效率，研发工作成效显著。除了自主创新，公司也加强与院校、科研机构合作，交流、探讨科研成果，以保证公司技术处于国内领先水平。4、推出股权激励“同创企业典范，共享事业远景”，不仅仅是一句口号，更是一种承诺和责任。公司成立以来，一步步发展壮大成为上市公司。企业的成长离不开公司员工的辛勤工作，而公司未来继续成长，更离不开员工和股东的支持。为了进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制，增强公司中高级管理人员、核心骨干人员对实现公司持续、快速、健康发展目标的责任感、使命感，公司适时推出了限制性股票激励计划，与员工共同分享企业成长的果实。另一方面，通过股权激励计划，充分发挥骨干员工的主人翁精神，更加勤奋敬业的工作，使公司业绩和实力整体再上一台阶，藉此回报广大投资者对公司的支持，真正实现公司、股东、员工利益最大化。2 2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况 （1 1）主营业务分析）主营业务分析 1)1)概述概述 一、资产负债表项目：资产资产 期末数期末数 年初数年初数 同比增减率同比增减率 货币资金 75,046,856.84 111,008,906.48-32.40%应收票据 6,834,137.53 2,953,766.18 131.37%应收利息 235,254.51 818,005.26-71.24%其他应收款 4,564,469.89 2,713,893.32 68.19%预付款项 20,057,872.87 4,736,046.27 323.52%存货 29,966,492.77 21,829,235.36 37.28%其他流动资产 3,815,619.51 2,200,218.36 73.42%固定资产 225,566,746.33 148,786,891.79 51.60%无形资产 13,418,330.41 8,245,590.58 62.73%深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 14 长期待摊费用 5,116,747.12 3,026,427.05 69.07%短期借款 78,400,000.00 34,000,000.00 130.59%应付账款 25,293,510.33 17,618,645.21 43.56%应交税费-2,764,733.40 4,398,791.32-162.85%应付利息 143,386.71 11,427.95 1154.70%长期借款 0.00 2,907,020.67-100.00%长期应付款 14,154,735.95 7,616,569.42 85.84%资本公积 103,615,513.30 170,615,513.30-39.27%1、货币资金：比期初数下降32.40%，主要系报告期设立子公司武汉光韵达、上海光韵达、香港光韵达及其在韩国成立SUNSHINE TECHNOLOGY KOREA co.,Ltd子公司，以及投建精密激光综合应用产业化基地二期项目银行存款余额减少所致；2、应收票据：比期初数上升131.37%，主要系报告期销售货物收到票据增加所致；3、应收利息：比期初数下降71.24%，主要系报告期募集资金定期存款减少，导致利息收入减少所致；4、其他应收款：比期初数上升68.19%，主要系报告期公司因融资租赁固定资产而支付给租赁公司保证金增加所致；5、预付账款：比期初数上升323.52%，主要系报告期预付设备款及购买武汉厂房款所致；6、存货：比期初数上升37.28%，主要系报告期增加三个核算主体（上海光韵达、武汉光韵达、韩国光韵达），导致库存增加；同时新项目产品LDS属批量生产的产品，按市场要求需备足库存，因此导致存货增加；7、其他流动资产：比期初数上升73.42%，主要系报告期公司尚未认证且未抵扣的进项税额增加所致；8、固定资产：比期初数上升51.60%，主要系报告期内松山湖生产基地一期及当年新购设备转入固定资产所致；9、无形资产：比期初数上升62.73%，主要系报告期全资子公司苏州光韵达投资精密激光综合应用产业化基地新购入土地，致无形资产土地使用权增加所致；10、长期待摊费用：比期初数上升69.07%，主要系报告期内上海光韵达以及光韵达激光新租入厂房和办公室使装修费增加所致；11、短期借款：比期初数上升130.59%，主要系报告期内生产规模扩大而增加了银行借款所致；12、应付账款：比期初数上升43.56%，主要系报告期内增加了应付设备款所致；深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 15 13、应缴税费：比期初数下降162.85%，主要系报告期内购入生产设备较多，导致增值税进项税已经认证留抵较大所致；14、应付利息：比期初数上升1154.70%，主要系报告期内因银行贷款增加而增加了计提贷款利息所致；15、长期借款：比期初数下降100%，主要系报告期内归还银行借款，同时将一年内到期的转入流动负债所致；16、长期应付款：比期初数上升85.84%，主要是报告期子公司融资租赁固定资产增加所致；17、资本公积：比期初数下降39.27%，主要系报告期内公司实施2012年度利润分配方案，以资本公积转增股本每10股转增10股所致。二、利润表项目 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 同比增减率同比增减率 管理费用 31,432,256.52 24,543,605.80 28.07%财务费用 3,128,753.21-616,248.88 607.71%营业外收入 3,899,100.91 3,098,088.76 25.86%1、管理费用：同比上升28.07%，主要系报告期公司研发费用加大投入，人工增加，且新项目LDS业务年内暂时未产生效益但项目前期费用在当年摊销等因素所致；2、财务费用：同比上升607.71%，主要系报告期贷款利息支出增加及存款利息收入减少所致；3、营业外收入：同比上升25.86%，主要系报告期获政府资助同比增加所致。三、现金流量表项目 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 同比增减率同比增减率 收到的税费返还 2,233,889.75 1,101,131.88 102.87%支付的各项税费 24,814,823.66 19,755,241.05 25.61%购建固定、无形和其他长期资产所支付的现金 90,989,319.30 59,270,015.80 53.52%取得子公司及其他营业单位支付的现金 750,818.24 10,390,778.61-92.77%吸收投资收到的现金 9,367,800.00 1,573,500.00 495.35%取得借款收到的现金 82,400,000.00 53,100,000.00 55.18%收到的其它与筹资活动有关的现金 5,653,529.61 100%偿还债务支付的现金 41,567,969.50 31,183,129.91 33.30%支付的其它与筹资活动有关的现金 22,241,291.61 10,540,923.08 111.00%1、收到的税费返还：同比上升102.87%，主要系报告期内公司及下属子公司退税款增加所致；2、支付的各项税费：同比上升25.61%，主要系公司及下属子公司报告期内购买进口设备而支付深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 16 的税费增加所致；3、购建固定、无形和其他长期资产所支付的现金：同比上升53.52%，主要系公司报告期内因新增项目购买设备和扩大生产规模而增加机器设备所致；4、取得子公司及其他营业单位支付的现金：同比下降92.77%，主要系公司去年同期收购明创公司及苏州公司部分股权而支付的现金，本报告期内无收购事项发生所致（本报告期支付的75万元为2012年收购昆山明创的尾款）；5、吸收投资收到的现金：同比上升495.35%，主要系报告期公司新设立子公司武汉光韵达、上海光韵达及香港光韵达下属控股公司韩国光韵达收到小股东投资款所致；6、取得借款收到的现金：同比上升55.18%，主要系报告期公司及子公司新增银行借款所致；7、收到的其它与筹资活动有关的现金：同比上升100%，主要系报告期内子公司光韵达激光收到平安租赁公司和远东租赁公司融资租赁款所致；8、偿还债务支付的现金：同比上升33.30%，主要系公司及下属子公司归还的到期银行贷款增加所致；9、支付的其它与筹资活动有关的现金：同比上升111.00%，主要系报告期内子公司光韵达激光支付融资租赁费增加所致。2)2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内，本公司利润构成或利润来源未发生重大变化。3)3)收入收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 173,614,904.24 160,253,984.45 8.34%驱动收入变化的因素 报告期内，本公司收入小幅增长，报告期内因新设子公司及三级子公司致合并范围发生变化，但由于新公司设立不久，对整体收入影响甚小。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 17 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 本公司产品具有特殊性，SMT激光模板多为客户订制产品，根据客户提供的数据文件单个制作；精密金属零件、3D打印业务为客户订制产品，根据客户提供的图形或要求设计制作零件，通常是小批量订单或者单个制作；激光成型服务是根据客户要求进行加工服务，为小批量订单；公司产品和服务中，目前仅HDI钻孔业务及LDS业务属于批量制作的类型，其余产品订单数量均比较分散，客户数量也较多。每种类型产品的具体收入情况详见下“主营业务分部报告之分产品收入”。公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 报告期内，公司根据市场及客户需求，推出LDS业务及3D打印业务。随着全球手机出货量的不断增长，尤其是以iPhone为代表的智能手机的兴起，带动了全球移动终端天线行业进入到一个重要的发展机遇期。面对移动终端天线行业特别是LDS天线行业良好的发展契机，公司及时抓住市场机遇，在2013年开始投入LDS项目。“3D打印”技术是激光应用技术的一种，被誉为“第三次工业革命最具标志性的生产技术”，公司在加工工艺、设计能力、技术人才等方面均有一定的积累，鉴于国家对3D打印技术的重视及扶持，以及对市场良好的预期，公司在2013年9月新设立控股子公司，推出3D打印业务。报告期内，LDS项目和3D打印业务均处于项目初始建设阶段，营业收入较少，摊销较大，年内尚未产生利润。4)4)成本成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 原材料 26,431,162.60 32.26%23,729,441.89 31.2%11.39%深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 18 人工工资 20,595,171.34 25.14%17,430,768.92 22.92%18.15%折旧费 18,648,018.16 22.76%14,144,311.01 18.6%31.84%其他 16,252,789.88 19.84%20,748,166.56 27.28%-21.67%5)5)费用费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 32,912,394.95 28,030,039.61 17.42%主要是人工、汽车、差旅费用有所增长，及新设子公司 管理费用 31,432,256.52 24,543,605.80 28.07%主要是研发费用及人工增长，另新项目未产生效益但前期费用有摊销致使管理费用增长 财务费用 3,128,753.21-616,248.88 607.71%主要是贷款利息支出增长及利息收入减少所致 所得税 4,685,562.21 6,209,005.81-24.54%主要是利润下降及子公司激光公司所得税率由 25%优惠至 15%6)6)研发投入研发投入 公司作为高新技术企业，自成立以来一直着眼于研发创新的思路，高度重视对产品研发的投入和自身研发综合实力的提高。报告期内研发投入825.49万元，较上年同期增加244.44万元。根据一贯性和谨慎性原则，公司当期研发费用全部计入当期管理费用，未予以资本化。公司拥有专业的研发团队，专注于对激光应用技术进行研究，有雄厚的技术储备，未来将结合市场不断推出新的应用技术和产品，保障企业可持续性发展。2013年研发中心对现有产品和服务进行积极的探索，不断创新变革，开辟新的精密激光应用领域，努力培育了一批能够促进公司持续增长的研发项目，具体如下：1、“SMT激光模板开口数据自动处理软件”开发成功并进入小范围试用阶段，该项目的全面推广应用，能提高产品质量及生产过程的一致性，将极大的节省公司人力成本，提高生产效率，缩短产品生产周期。2、“激光3D打印项目”孵化成功，已进入正常生产阶段，标志着公司正式进入激光增材制造领域。3、“陶瓷基板精密激光成型”工艺、设备研发成功，并顺利交付使用，开拓了新的业务领域。深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 19 4、“精密激光快速柔性制造高密度陶瓷基线路板项目”荣获第二届中国创新创业大赛（广东东莞赛区）一等奖，该项目的成功孵化将为公司今后市场的拓展打下良好基础。5、“华南师范大学-光韵达激光精细微加工技术联合实验室”正式挂牌成立，有助于公司整体技术水平的提升。6、还有一批激光应用相关的研发项目正在前期研发和孵化中。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）8,254,872.09 5,810,503.82 5,784,540.12 研发投入占营业收入比例 4.75%3.63%4.49%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 资本化研发支出占当期净利润的比重 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 7)7)现金流现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减 经营活动现金流入小计 186,785,639.59 170,778,444.30 9.37%经营活动现金流出小计 155,958,498.65 141,889,085.91 9.92%经营活动产生的现金流量净额 30,827,140.94 28,889,358.39 6.71%投资活动现金流入小计 185,223.00 90,529.75 104.6%投资活动现金流出小计 91,740,137.54 84,660,794.41 8.36%投资活动产生的现金流量净额-91,554,914.54-84,570,264.66 8.26%筹资活动现金流入小计 97,421,329.61 54,673,500.00 78.19%筹资活动现金流出小计 72,753,264.86 48,886,005.03 48.82%筹资活动产生的现金流量净额 24,668,064.75 5,787,494.97 326.23%现金及现金等价物净增加额-35,962,049.64-49,918,269.30 27.96%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 深圳光韵达光电科技股份有限公司 2013 年度报告全文 20 适用 不适用 1、投资活动现金净流入同比上升 104.60%主要原因是报告期处置报废固定资产净收益同比增加所致；2、筹资活动现金流入同比上升 78.19%主要是由于报告期本公司新设立子公司武汉光韵达、上海光韵达及香港光韵达下属控股公司韩国光韵达吸收小股东投资款，同时本公司及子公司报告期内新增银行借款增加，并且下属激光公司收到平安租赁公司和远东租赁公司融资租赁款等因素所致；3、筹资活动现金流出同比上升 48.82%主要是本公司及下属子公司归还的到期银行贷款，同时下属子公司激光应用公司支付融资租赁费等因素增加所致；4、筹资活动产生的现金流量净额同比上升 326.23%主要是由于报告期本公司新设立子公司武汉光韵达、上海光韵达及香港光韵达下属控股公司韩国光韵达吸收小股东投资款，同时本公司及子公司报告期内新增银行借款，并且子公司激光公司收到平安租赁公司和远东租赁公司融资租赁款等因素所致；5、现金及现金等价物净增加额同比上升 27.96%主要是报告期经营活动产生的现金流量净额及筹资活动产生的现金净额同比增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 8)8)公司主要供应商、客户情况公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）25,058,769.26 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 14.44%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）8,607,263.86 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.63%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适