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REFORCE 锐丰智科 锐丰智科 NEEQ:839223 江苏锐丰智能科技股份有限公司 JIANGSURUIFENGINTELLIGENT TECHNOLOGYCO.LTD 年度报告 2016 企业年度 CORPORATEANNUALMEMORABILIA 2016年5月 2016年5月24日，江苏锐丰智能科技有 限公司改制成立为江苏锐丰智能科技股 份有限公司： 2016年6月 营业执照 公司深化转型拓展，成立多媒体事业部 及市场运营部并提出“文化科技展演” 行业新概念，将高科技技术与艺术文化 相结合，创新创作，致力于科技声光技 术在文化创意产业的应用。 2016年9月22日 科技 点亮精彩入生！ 公司于2016年8月29日收到全国股转公 司下发的《关于同意江苏锐丰智能科技股 份有限公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌的函》，并于2016年9月22 日正式在全国股转系统挂牌公开转让.证 券简称：锐丰智料，证券代码：839223 转让方式：协议转让。 2016年9月26日 2016年9月26日，我司首个文化科技 展演项目“遇见梵高·光影互动艺术 （33229） 展”在南京正式开幕。 公告编号：2017-009 目录 第一节声明与提示 6 第二节公司概况 第三节会计数据和财务指标摘要 12 第四节管理层讨论与分析 14 第五节重要事项 第六节股本变动及股东情况 32 第七节融资及分配情况 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 37 第九节公司治理及内部控制 ..41 第十节财务报告 47 公告编号：2017-009 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、锐丰智科 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司 有限公司、锐丰有限 指 江苏锐丰智能科技有限公司（本公司前身） 子公司、锐丰文化 指 南京锐丰智科文化传播有限公司 董事会 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司监事会 股东会、股东大会 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 三会议事规则 指 事会议事规则》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称 报告期、本年度 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 律师、律师事务所 指 江苏诺法律师事务所 将各种高科技技术如数字多媒体技术、立体幻影成像 技术、裸眼3D技术等与各种文化资源如历史文化、艺 文化科技展演 指 术品、演出等相结合，重新编辑，创意创作，形成的展 览、展示、演出项目。 公告编号：2017009 建设单位将一项工程全部发包给一个承包人完成，承 包人按照合同规定的设计文件包工包料，保证质量，安 总包 指 全按期完工交付使用。承包人通过工程师（业主的委托 人)对业主负责并承担合作合同所规定的一切经济、法 律责任。 从事工程总承包的单位将所承包的建设工程的一部分 依法发给具有相应资质的承包单位的行为，该总承包 分包 指 人并不退出承包关系，其与第三人就第三人完成的工 作成果向发包人承担连带责任。 公告编号：2017-009 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 香 公告编号：2017-009 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司控股股东为王树敬，实际控制人为王树敬、陈小翠夫妇 及陈小翠父亲陈发维三人，三人共同持有公司股份2,086.00万 股，占公司股本比例为77.67%，王树敏同时担任股份公司董事长 兼总经理，陈小翠同时担任股份公司董事、副总经理兼董事会秘 实际控制人不当控制的风险 书。股份公司成立后，公司依据公司法建立健全了公司治理机构 相关配套规章制度，但如果实际控制人利用其控制地位，通过行 使表决权对公司的经营决策、业务发展方向、人事、财务、监 督等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。 2016年5月24日，有限公司整体变更为股份公司。根据《公 司章程》，公司设立了股东大会、董事会、监事会。但股份公司 成立时间不长，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行 尚需在实践中证明和完善，且公司暂时没有建立专门的风险识 公司治理风险 别和评估部门。随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，市 场范国不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要 求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要 而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 公司主要从事国内专业灯光音响及舞台机械系统、同声传 译可视化智能会议系统的策划、艺术创意设计及制作，打造以声 频工程、视频显示、智能控制、舞美灯光、演出策划为五大重 点细分领域，为客户提供一系列集方案策划、工程施工及系统维 护于一体的综合解决方案。公司目前主要业务收入来源于政府 行业政策风险 机关、事业单位的文艺活动场所相关系统配置，政府机关、事业 单位的文艺活动场所配置与国家对文化产业的致策支持息息相 关。在当前经济结构转型时期，如果国家对文化产业的政策支持 有所变化，政府机关、事业单位对文艺活动场所的投入减少，公 司的业务承揽和经营会受到一定的影响。 专业人才储备无法跟上业务快速增加 公司作为具有较强专业性的其他文化艺术类企业，对优秀 公告编号：2017-009 的风险 人才的专业能力及丰富经验依赖性较强。公司已经通过让核心 技术人员成为公司股东、签订长期劳动合同、为优秀人才提供 项目经验等方式稳定和壮大优秀人才的队伍。但随着公司设计 项目的开展和业务规模的扩大以及新业务的转型拓展，人才问 题日益突出。未来公司应进一步加大人才招聘培养力度，以适应 不断发展的业务需要。如公司不能采取适宜玫策吸引或保留技 术人才，将面临专业人员缺失的风险。 多数灯光音响企业规模小，水平低，且资源分散，我国灯光 设计行业中90%以上的企业都是中小企业，行业集约化程度较低 且资源分散：同时整个行业市场化程度不高，总体来说灯光音响 设计行业处在一个低水平的、高度分散的现状。公司目前虽然 行业竞争风险 各项业务资质较为完备，公司的核心团队在业内漫润多年，具有 丰富的项目承揽和执行经验，然面公司业务范围主要在江苏省 内，且由于融资渠道的局限，公司目前规模不大，市场有价格战 趋势，如果公司不能整合资源，提升核心竞争力，较难从现有市 场脱颖而出。 报告期末，公司应收账款净额为4,350.55万元，占总资产的 比例分别为55.26%，公司的应收账款数额较大与公司所处的行 业有关。公司商品销售和工程结算业务，在收入确认后，请款、 支付均需要一段时间，一定账期后公司才能收回大部分应收账 应收账款较高，存在呆坏账的风险 款，因此形成了较大金额的应收款项。尽管本公司面对的主要客 户多为政府机关、事业单位及大型民营企业，经济实力强，信誉 好，资金回收有保障，但若宏观经济环境、客户经营状况等发生 不利变化，将导致公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。 报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,404.86万 元，2016年经营活动产生的现金流量净额为负，主要系支付货 资金流动性管理风险 款较多且由于公司客户部分为政府部门和大型事业单位，较为 强势，因此需要公司垫付货款。工程项目配套资金的不足，将影 响公司业务快速发展，当大量工程款被拖延支付的情况发生时， 8 公告编号：2017-009 甚至会严重影响项日进度。 公司本年度源白江苏省内的收入占比为86.47%，报告期内， 公司的业务收入和利润主要集中于江苏地区，公司的发展在很 市场区域集中的风险 大程度上依赖于江苏地区的客户。虽然公司在积极开拓江苏省 外地区的业务，但短期内江苏地区仍是公司业务发展的核心地 区。公司存在市场区域较为集中的经营风险。 公司业务发展的过程中会将部分辅助性工作交由分包商完 成，以降低公司服务成本和项目管理费用。公司一般会选择有着 良好合作关系的外包商实施项目以保证项目质量，但随着公司 业务分包风险 业务扩张，对公司的项目管理能力提出了更高的要求，公司需要 同时协调、实施与监管越来越多项目，公司如未能对众多项目进 行有效监管，则存在项目质量下滑的风险。 公司从2016年开始以文化科技展演为切入点拓展数字文化 成功运营子以推广，积累了相当的资源和目标人群基础，后续将 文化创意产业项目盈利不及预期的风 跟进更多的文化科技展演，树立核心竞争力，孵化文化创意产业 险 项目。预期项目能够有效拓展提升营收利润，并更好的促进公司 主营业务的转型升级，提高市场竞争力。但是由于项目还处于孵 化期，存在较大的不确定性。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2017-009 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏锐丰智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANG SU RUIFENG INTELLIGENT TECHNOLOGY CO. , LTD 证券简称 锐丰智科 证券代码 839223 法定代表人 王树敬 注册地址 南京市建邺区新城科技园嘉陵江东街18号6号楼11层 办公地址 南京市建邓区新城科技园嘉陵江东街18号6号楼11层 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市杭大路15号嘉华国际商务中心201,501,502,1103,1601—1615,1701 1716室 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 丁高方、梁化东 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈小翠 电话 02584452466 传真 025-85238525 电子邮箱 403014903@qq. com 公司网址 ww. jsruifeng, net 联系地址及邮政编码 南京市建邺区新城科技园嘉陵江东街18号6号楼11层，210019 公司指定信息披露平台的网址 www, neeq. com. cn 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 10 公告编号：2017-009 挂牌时间 2016年9月22日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） R87 文化艺术业 专业灯光音响舞台机械方案策划、工程施工及系统维护：私人订 主要产品与服务项目 制家庭影院及智能家居装修：灯光音响器材、软件租赁。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 26, 860, 000 做市商数量 控股股东 王树敬 实际控制人 王树敬、陈小翠、陈发维 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913200005524933760 否 税务登记证号码 913200005524933760 否 组织机构代码 913200005524933760 否 11 公告编号：2017-009 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 60, 688, 263. 29 59, 377, 228. 67 2. 21% 毛利率 20. 93% 19. 32% 归属于挂牌公司股东的净利润 1, 491, 340. 82 3, 017, 391. 30 50. 58% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 1, 484, 833. 02 3, 024, 891. 30 50. 91% 的净利润 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 4. 97% 25. 71% 股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 4. 95% 25. 77% 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 基本每股收益 0. 06 0. 30 80. 00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 78, 726, 488. 66 56, 011, 230. 60 40, 55% 负债总计 47, 188, 968. 00 35, 415, 050. 76 33. 25% 归属于挂牌公司股东的净资产 31, 537, 520. 66 20, 596, 179. 84 53. 12% 归属于挂牌公司股东的每股净 1. 17 1. 18 0. 85% 资产 资产负债率 39. 94% 63. 23% 流动比率 1. 46 1. 29 利息保障倍数 8, 01 17. 24 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 24, 048, 639. 03 7, 689, 878. 69 12 公告编号：2017-009 应收账款周转率 1. 61 2. 94 存货周转率 8. 14 9. 68 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 40. 55% 38. 28% 营业收入增长率 2. 20% 1. 05% 净利润增长率 50. 58% 7. 39% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 26, 860, 000 17, 410, 000 54. 28% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续 9, 585. 24 享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 681. 13 非经常性损益合计 8, 904. 11 所得税影响数 2, 396. 31 少数股东权益影响额（税后） 0. 00 非经常性损益净额 6, 507. 80 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 13 公告编号：2017-009 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司归属于文化艺术业类别，公司自成立以来主要从事专业灯光音响及舞台机械系统工程设计、安装 施工及相关服务，同声传译可视化智能会议系统设计、安装施工及相关服务，器材租赁等业务。其中包括 国家级大型活动灯光工程、地标性景观灯光秀和大型项目水秀灯光秀、舞台演出灯光设计、制作、器材租 赁、高端私人定制家庭影院。公司的主营收入来源于工程结算收入、商品销售收入、技术服务收入三个方 面。公司的客户多为政府机关、事业单位及大型民营企业。公司当前市场主要以江苏省内为主，积极开拓 全国范围业务 2016年，公司依托多年来积累的行业资源和优势为基础，深化转型，在传统灯光普响工程销售的基 础之上提档升级，提出“文化科技展演”这一行业细分领域新概念，致力于将高科技光影技术应用于文化 展览展示、演出这一细分领域，为展览展示、演出市场提供技术支持、创意策划、安装施工等一体化综合 服务。同时，公司另成立市场运营部门，以市场需求为导向，通过自营文化科技展演项目，获得赞助、门 票、广告等收入，并依托文化科技展演绚丽的观赏效果所带来的人气效应及其具备的艺术文化传播教育意 义，锁定青少年儿童群体，以此打造线上大数据会员平台，通过线下导流、线上服务扩散、线下引流体验 消费形成艺术文化教育业态闭环，建立一个以青少年儿童为日标群体，以文化科技展演为切入点，以艺术 文化娱乐教育为核心内容的综合性平台。公司工程销售板块和文化板块相互配合衔接，资源共享，有机结 合，互相推进，形成一个闭环的声光领域生态圆。 1、目标客户 公司工程销售板块在原有灯光音响等业务之外，将不断研发数字多媒体等高科技光影技术，增加文化 科技展演综合产品服务，不仅为政府机关、事业单位、大型民营企业等提供更丰富的业务，也进一步为商 业综合体、展会、展览博物馆、演出舞台、企业展厅等目标客户提供一体化综合服务，扩大了公司的目标 市场并提升了公司的主营竞争力。 公司文化板块的目标客户主要为青少年儿量及其父母等大众客户和合作品牌商。 2、业务渠道 公司建立完善的营销团队，依托公司多年来积累的资源平台发展目标客户。在工程销售方面，公司利 用积累的资质、技术、业绩、品牌等多方面优势，立足江苏省向全国市场发展建立营销渠道，同时通过文 化科技展演项目进一步快速宣传，提升公司在市场的知名度，为公司带来更多的业务。在文化方面，通过 自营文化科技展演项目，获得线下人流量，转化为线上会员客户，并与各品牌商、合作机构联合打造青少 14 公告编号：2017-009 年儿童艺术文化娱乐教育服务平台。 3、盈利模式 公司工程销售板块主要通过为客户提供灯光音响、舞台机械、智能系统、数字多媒体高科技技术等集 方案设计、创意策划、技术实现、产品销售、工程施工等为一体的综合服务、获得工程收入、产品销售收 入、技术服务收入等。 公司文化板块通过自营项目获得赞助收入、票务收入，并建立线上大数据平台获得广告收入、青少年 儿童业态的合作机构分成收入、网上增值服务收入等。 报告期内，公司的商业模式发生了变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016年，国际经济疲弱，国内经济下行压力较大，国家经济结构调整，专业灯光音响行业的发展并 不稳定，公司经营业绩受到一定冲击。报告期内，公司根据年初既定的发展战略，积极推进各项工作计划 的开展和落实，2016年度，公司实现营业总收入60,688,263.29元，营业总成本47,985,796.73元，实 现归属于公司股东的净利润1,491,340.82元。 公司上半年的主要工作之一是完成股份制改造并配合主办券商向全国中小企业股份转让系统报送挂 牌材料，下半年8月29日，公司收到全国股转系统同意挂牌函，9月22日，公司正式在全国中小企业股 份转让系统挂牌。新三板的成功挂牌，大幅提升了方大管理的品牌影响力，也为公司进行资本运作奠定了 坚实的基础，公司从此迈上了新的台阶。 15 公告编号：2017009 报告期内，公司在原有的主营业务的基础上，深化转型，跨入文化科技展演这一细分领域，于2016 年9月26日举行了持续106天的“遇见梵高·光影互动艺术展一南京站”，且进一步自主研发技术、创意 设计，形成了“遇见梵高”这一文化科技展演版权产品，并向商业综合体、品牌商等输出产品，获得稳定 收益，进入良好的运营循环。 2016年度，公司各项工作高效运行，不断加强和完善管理机制和商业模式，公司原有主营业务稳步 发展，新业务快速推进，行业声誉企业知名度不断攀升。公司资产结构合理、会计核算、财务经营管理、 风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，具有良好的持续经营能力，为公司未来的进一步发展转型奠 定了基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 占营业收 占营业收 金额 变动比例 金额 变动比例 入的比重 入的比重 营业收入 60, 688, 263. 29 2. 21% 59, 377, 228. 67 1. 05% 营业成本 47,985,796.73 0. 16% 79. 07% 47, 907, 660. 28 6, 95% 80. 68% 毛利率 20. 93% 19. 32% 管理费用 7, 763, 426. 02 80.33% 12. 79% 4, 305, 039. 35 80. 46% 7. 25% 销售费用 1, 419, 256.33 8. 39% 2. 34% 1, 309, 402. 05 60. 69% 2. 21% 财务费用 380, 975. 15 38. 97% 0. 63% 274, 136. 53 84. 45% 0. 46% 营业利润 2, 081, 048. 72 48. 70% 3. 43% 4, 056, 295. 78 1. 72% 6. 83% 营业外收入 9, 585. 24 0. 02% 0. 00 0. 00% 0. 00% 营业外支出 681. 13 93. 19% 0. 00% 10, 000. 00 100. 00% 0. 02% 净利润 1, 491, 340. 82 50. 58% 2. 46% 3, 017, 391. 30 7. 39% 5. 08% 项目重大变动原因： （1）管理费用增加主要原因有：①2016年度平均工资上涨及人员增加所致：②新三板挂牌中介费用增 加：③由于公司转型需要，增加投入研发费用、考察差旅费等。 （2）财务费用增加的主要原因是：2016年度银行借款增加导致利息支出和担保费增加所致。 （3）营业利润、净利润下降主要原因是：管理费用支出的上升所致。 16 公告编号：2017-009 （4）营业外收入的增加是由于配合政府就业政策，取得了政府稳岗补贴。 （5）营业外支出减少的主要原因是15年公司偶然性捐赠支出1万元给南京市浦口区慈善总会。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 60, 688, 263. 29 47, 985, 796. 73 59, 377, 228. 67 47, 907, 660. 28 其他业务收入 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00 合计 60, 688, 263. 29 47, 985, 796. 73 59, 377, 228. 67 47, 907, 660. 28 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 江苏省内 51, 923, 442. 15 85. 57% 51, 341, 291. 51 86. 47% 江苏省外 8, 764, 821. 14 14. 43% 8, 035, 937. 16 13. 53% 收入构成变动的原因： (3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -24, 048, 639. 03 7, 689, 878. 69 投资活动产生的现金流量净额 -70, 742. 50 0. 00 筹资活动产生的现金流量净额 22, 007, 301. 13 7, 815, 353. 30 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年度减少16,358,800元，减少幅度212.73%，主要系公 司应收账款回款较慢、期末较大应收账款尚未收回所致：另接近年末与供应商进行结算，支付货款较多。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年度减少70，742.50元，主要系本年度新增购入固定资 产70,742.5元。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加14，191，900元，增长幅度181.59%，主要系 方面2016年1月股权筹集9,450,000元，权益资本增加：另一方面系公司2016年银行借款相比2015年 增加所致。 17 公告编号：2017009 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 广州市锐丰建声灯光音响器材工程安 1 7, 363, 179. 80 12. 13% 否 装有限公司 贵州师范大学 6, 915, 850. 07 11. 40% 否 淮安生态新城管理委员会 4, 690, 066. 03 7. 73% 否 4 联通系统集成有限公司江苏省分公司 2, 991, 452. 90 4. 93% 否 海门市政府投资项目工程建设中心 2, 988, 349. 52 4. 92% 否 合计 24, 948, 898. 32 41. 11% 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 是否存在关 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 联关系 1 鹤山市黑豹电子机械制造有限公司 5, 900, 000. 00 11. 08% 否 广州市格睿德工程技术有限公司 4, 816, 012. 03 9. 04% 否 广州市锐丰建声灯光音响器材工程安装有限 C 4,239, 838. 50 7. 96% 否 公司 4 广州市浩洋电子有限公司 2, 531, 450. 00 4. 75% 否 萨尔氏斯泰克传媒技术（北京）有限公司 1, 550, 000. 00 2. 91% 否 合计 19, 037, 300. 53 35. 75% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2, 608, 002. 50 0. 00 公告编号：2017-009 研发投入占营业收入的比例 4. 30% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司研发支出内容主要分成两部分：（1）基于原有业务将硬件与软件相结合，为客户提供定制化、 个性化的智能控制系统，实现影视频设备高效、简单、直观的控制模式：（2）基于公司转型需要，面向 于将传统画作进行动态化、3D化、感应化的开发和设计，将VR、AR等高科技技术运用到艺术签赏互动领 域。 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资 项目 占总资 占总资 产比重 变动 变动 金额 产的比 金额 产的比 的增减 比例 比例 重 重 货币资金 360, 179. 42 87. 22% 0. 46% 2, 819, 360. 32 27. 66% 5, 03% 90. 91% 应收账款 43, 505, 465. 96 49. 72% 55. 26% 29, 058, 702. 65 193. 40% 51. 88% 6. 52% 存货 6, 698, 968. 43 31. 65% 8. 51% 5, 088, 470. 75 5. 81% 9. 08% 6. 34% 长期股权投资 0. 00 0. 00% 0. 00% 0. 00 0. 00% 0. 00% 0. 00% 固定资产 9, 493, 274. 97 5. 37% 12. 06% 10, 031, 754. 21 5. 72% 17. 91% 32. 67 % 在建工程 0. 00 0. 00% 0. 00% 0. 00 0. 00% 0. 00% 0. 00% 短期借款 10, 800, 000. 00 390. 91% 13. 72% 2, 200, 000. 00 120. 00% 3. 93% 249, 27% 长期借款 0. 00 0. 00% 0. 00% 00 °0 0. 00% 0. 00% 0. 00% 资产总计 78, 726, 488. 66 40. 55% 56, 011, 230. 60 38. 28% 0. 00% 资产负债项目重大变动原因： （1）货币资金较期初减少255.92万元，减少幅度87.22%，主要系由于三大费用开支增加、预付账款增 加所致。 19 公告编号：2017-009 （2）应收账款较期初增加1444.68万元，增加幅度55.26%，主要系公司应收账款回款较慢、期末较大应 收账款尚未收回所致。 （3）存货较期初增加161.05万元，增加幅度8.51%，主要系工程施工大于工程结算造成。 （4）短期借款较期初增加860.00万元，增加幅度390.91%，主要系公司经营发展资金需求量增加，公司 增加银行借款融资所致。 （5）资产总计较期初增加2271.53万元，增加幅度40.55%，主要系2016年1月公司增资扩股，增加股 权融资945万元：另一方面系公司经营发展需要，银行借款增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 南京锐丰智科文化传播有限公司，该公司为股份公司的全资子公司，主营业务为：文艺表演：演出： 场地租赁：企业营销策划：企业管理咨询：多媒体设计：大型活动组织服务：影视制作：广告设计、制作、 代理、发布服务：影视投资、策划：演出经纪：实业投资（不得从事金融业务），注册资本500万元整。 截止至报告期末，该子公司尚未开始经营。 (2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三）外部环境的分析 1、宏观坏境 文化产业作为朝阳产业、绿色产业，对于优化经济结构、提升发展质量、坚持可持续发展具有独特优 势。文化产业与多个传统产业和新兴产业紧密融合，有效提升了相关产业的文化附加值。近年来，中国文 化产业发展规模从小到大，势头良好，整体实现了快速增长，在国民经济中的份额稳步提高，对整个国民 经济的贡献逐年加大。在人民生活水平提高和国家产业政策扶持双重因素的推动下，近年来我国文艺演出， 展览市场呈现出蓬勃的发展态势，专业场所演出、大型体育场馆、剧场剧院等文化场所的规模和数量也在 稳步增长。 2、行业发展 受益于国家宏观经济的持续快速发展和人民生活水平的日益提高，体育赛事、文化事业、文化产业、 文艺娱乐等下游应用领域的强有力推动下，近年来我国灯光音响设计行业发展快速，市场规模急剧增加。 而且随着数字多媒体高科技技术的创新和发展，必将带来高科技技术在展览展示演出行业应用领域的不断 20 公告编号：2017-009 拓展，引导市场需求持续增长，促使文化行业基础设施持续变革。 3、周期波动 2016年，消费需求增长较平稳，其中信息消费、文化消费、旅游消费、健康消费、体育消费等增长 加快，成为稳定增长的重要力量。文艺晚会、演唱会、剧场滨出、体育赛事、展览展示等各种文娱活动无 论是在数量、规模、档次还是技术、创意等方面均得到了长足的发展，但同时也提出了更高的要求，这为 灯光音响行业及文化科技展演行业的持续快速增长开拓了广阔的市场空间。 4、市场竞争状态 我国灯光音响工程行业的集中度较低，行业前10家企业市场份额不足20%，在舞美灯光、场馆设计 等细分领域中，各个设计公司设计水平也相差甚远。本公司凭借着一支高水平、专业化的设计团队和经验 丰富、技术精湛的工程团队，以及多年工程经验积累的资质优势，已成为区域性龙头企业。随着行业未来 竞争的加剧和市场化程度的逐步加深，公司的品牌优势和资本优势将逐步显露。另外随着企业深化转型专 注文化科技展演领域，致力于高科技技术在展览展示演出领域的市场应用，更进一步提升了企业的竞争优 势。 5、己知趋势 从国外发展经验看，当人均GDP超过3,000美元时，文化消费会快速增长，占总支出的23%：而人均 GDP超过5,000关元时，文化消费会出现“井喷”的趋势。根据国家统计局报告，2016年中国人均GDP 已经达到了8,100关元。国民经济的持续稳定发展、综合国力的显著提升、居民可支配收入和财政收入的 大幅增加，使文化娱乐市场空前繁荣，与之相关的各行业也受到文化产业大发展的提振面呈现出高速增长 的态势。 （四）竞争优势分析 1、主营业务全产业链经营模式 锐丰智科主营业务灯光音响领域，是集研发、制造、销售、工程、文化创意为一体的全产业链综合服 务商，凭借优质高效的全流程业务整合能力，可以针对客户的应用环境特点提供合适的整体解决方案。公 司的系统整体解决方案不仅向客户提供完备的专业音响灯光产品，而且根据客户的需求，在方案设计、产 品研发、设备功能性配置等方面为其量身定微，并提供高效的安装调试、售后运营等专业化服务。基于多 年来对于专业灯光音响行业的深刻理解和业务创新能力，公司积极进行多元化的营销创新，通过整合各种 信息和资源，更好地满足了客户的个性化需求，具备为大型活动、高端客户提供一体化服务能力。 2、主营业务丰富的项目经验和资质优势 21 公告编号：2017-009 经过多年的发展，公司在体育赛事、剧场剧院、会议系统等应用领域积累了丰富的方案设计、产品开 发制造及项目实践经验。完整的灯光音响整体解决方案包括方案设计、产品销售、工程服务、技术支持等 环节，需要多部门有效协作，尤其是涉及大型活动类项目，更需要专业音响企业在业务流转、部门分工、 人员协作等方面有效协作。通过成功实施多个大型工程项目，公司已建立了一套从前端的设计研发到后端 的工程服务和技术支持的项目管理模式，缩短业务流程时间，降低经营成本，提高运营效率。并且经过多 年的发展，公司已成为行业内综合业务资质门类较多的整体解决方案提供商之一，包括电子与智能化工程 专业承包贰级，安防工程企业资质壹级，声频工程企业综合技术等级壹级，专业舞台灯光设计、安装及调 试资质甲级，专业舞台机械设计、安装及调试资质甲级，专业舞台设计制作工程资质甲级，专业舞台音视 频设计、安装及调试资质甲级，专业舞台音响设计、安装及调试资质甲级，专业音响工程综合技术能力等 级贰级，舞台机械工程综合技术能力等级叁级，专业灯光工程综合技术能力等级贰级等等。各项业务资质 有力地保证了公司承接大型项目的能力，满足客户多方面的市场需求，在灯光音响项目投标过程中能拉开 与竞争对手间的差距，为公司业务拓展奠定了良好的基础。 3、创新业务拓展优势 面对文化创意行业基础设施的技术升级变革，公司在传统灯光音响工程销售的基础之上提档开级，致 力于将高科技光影技术应用于文化展览展示、演出这一细分领域，为客户提供更完善的一体化综合服务， 不仅开拓了新的市场，也极大的提开了公司主营业务的竞争力。同时，公司成立的文化部门，其自营的文 化科技展演项目，所带来的市场人气极大地提升了企业的知名度，促进了企业的市场拓展。 4、以人才为本，重视人才培养和创新 公司的核心团队在业内浸润多年，具有丰富的项目承费和执行经验。公司为适应行业变化和公司发展 的需求，建立了完善的人才培养和激励机制，一方面从市场招募优秀的精英设计人才，另一方面重视内部 培养，定期培训业务和设计人员，不断改善员工薪资福利，增强员工的使命感和归属感，提升团队凝聚力。 5、资本市场优势 针对资金不足、行业分散、规模化水平低、国际竞争力不足、过度依赖专业人才等问题，公司拟借助 资本市场融资功能和股权激励人才吸引功能，实现扩大经营、行业整合、人才汇聚，提升企业和行业实力。 公司以新三板为平台，拟通过定向增发、引入战略投资者等渠道筹集资金，完善企业直接融资渠道，获得 更多项目资源，促进企业快速转型。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营能力：会计 22 公告编号：2017-009 核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好：主要财务、业务等经营指标健康：经营管 理层、核心业务有人员队伍稳定：公司及员工没有发生违法违规行为，公司未发生对持续经营能力有重大 不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司始终遵循以健康、人本、进取的核心价值观，用专业负责的态度服务客户，努力履行着作为企业 的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承 担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。并且公司将按照国家政策，支持扶贫、教育、 文化、助残等社会公益事业的发展，传递社会正能量，尽心尽力为政府分忧、为群众解难，用真情和实际 行动回馈社会， 公司曾于2016年11月2日，举行“爱笑的向日葵”主题活动，组织自闭症儿童免费参观艺术展览， 关爱自闭症儿童，倡导社会正能量。 （七）自愿披露 无。 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 不适用。 （二）公司发展战略 不适用。 （三）经营计划或目标 不适用。 （四）不确定性因素 不适用。 公告编号：2017~009 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为王树敬，实际控制人为王树敬、陈小翠夫妇及陈小翠父亲陈发维三人，三人共同持有 公司股份2,086.00万股，占公司股本比例为77.67%。王树敬同时担任股份公司董事长兼总经理，陈小翠同 时担任股份公司董事、副总经理兼董事会秘书。实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经 营决策、业务发展方向、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。 应对措施：公司建立了健全的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等完善的内控制度。公司将严格执行《公司法》、《证券法》等法律法规及公司相关 规章制度，进一步完善法人治理结构，增强监事会的监督功能，不断提高控股股东、实际控制人的规范意 识。 2、公司治理风险 2016年5月24日，有限公司整体变更为股份公司，根据《公司章程》，公司设立了股东大会、董事会、 监事会。但股份公司成立时间不长，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完 善，且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门。随若公司的快速发展，经营规模的不断扩大，市场范 国不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理 不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，认真学习《公司法》、《证 券法》、《公司章程》以及公司其他规章制度，提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作，降 低公司的治理规范风险。 3、行业政策风险 公司主要从事国内专业灯光音响及舞台机械系统、同声传译可视化智能会议系统的策划、艺术创意 设计及制作，打造以声频工程、视频显示、智能控制、舞美灯光、演出策划为五大重点细分领域，为客户提 供一系列集方案策划、工程施工及系统维护于一体的综合解决方案。公司目前主要业务收入来源于政府机 关、事业单位的文艺活动场所相关系统配置，政府机关、事业单位的文艺活动场所配置与国家对文化产业 的政策支持息息相关。在当前经济结构转型时期，如果国家对文化产业的政策支持有所变化，政府机关、事 业单位对文艺活动场所的投入减少，公司的业务承揽和经营会受到一定的影响。 应对措施：公司时刻关注国家经济发展动态和行业发展趋势变化，公司将在国家各项经济政策和产 业政策的指导下，深入分析研究行业所处的发展阶段和产业现状，汇聚各方面资讯和动态，制定有针对性 24 公告编号：3017009 的应变方案，根据实际情况及时调整公司发展目标和战略 4、专业人才储备无法跟上业务快速增加的风险 公司作为具有较强专业性的其他文化艺术类企业，对优秀人才的专业能力及丰富经验依赖性较强。公 司已经通过让核心技术人员成为公司股东、签订长期劳动合同、为优秀人才提供项目经验等方式稳定和壮 大优秀人才的队伍，但随着公司设计项目的开展和业务规模的扩大以及新业务的转型拓展，人才问题日益 突出。未来公司应进一步加大人才招聘培养力度，以适应不断发展的业务需要。如公司不能采取适宜政策 吸引或保留技术人才，将面临专业人员缺失的风险。 应对措施：公司制定了人才引进计划，在精简高效及公开、公平、公正的用人原则下，吸纳高素质 人才，为公司人才储备注入活力。通过完善员工工资与工作绩效挂钩的考核制度，使其个人能力、对公司 的贡献和本人的薪酬三者相对应，提高员工的创造力和积极性。公司未来拟通过员工持股平台实施股权激 励，以此来增强高素质人才对公司的归属感，保持公司团队的稳定性。 5、行业竞争风险 多数灯光音响企业规模小，水平低，且资源分散，我国灯光设计行业中90%以上的企业都是中小企业， 行业集约化程度较低且资源分散：同时整个行业市场化程度不高，总体来说灯光音响设计行业处在一个低 水平的、高度分散的现状。公司目前虽然各项业务资质较为完备，公司的核心团队在业内浸润多年，具有丰 富的项目承揽和执行经验，然面公司业务范围主要在江苏省内，且由于融资渠道的局限，公司目前规模不 大，市场有价格战趋势，如果公司不能整合资源，提升核心竞争力，较难从现有市场脱颖而出。 应对措施：虽然竞争日趋激烈，公司依托营销、品牌、研发、工程等核心竞争优势及资源整合能力。 特别挂牌资本市场后，将进一步拓宽融资巢道，有能力承接更多规模较大影响力强的项目，并良性带动渠 道销售。公司将利用全产业链资源优势，升级转型，优化业务模式，开拓创新业务，以适应行业竞争。 6、应收账款较高，存在呆坏账的风险 报告期末，公司应收账款净额为4350.55万元，占总资产的比例分别为55.26%公司的应收账款数额 较大与公司所处的行业有关。公司商品销售和工程结算业务，在收入确认后，请款、支付均需要一段时间， 定账期后公司才能收回大部分应收账款，因此形成了较大金额的应收款项。尽管本公司面对的主要客户 多为政府机关、事业单位及大型民营企业，经济实力强，信誉好，资金回收有保障，但若宏观经济环境、客户 经营状况等发生不利变化，将导致公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。 应对措施：公司在客户信用等级评估和授信等方面建立了完善的信用治理机制，通过制定一套完整 的信用记录，对客户进行信用调查、信用评估和制定相应的信用政策来进行信用治理，此外应收账款发生 后，公司会采取各种措施，尽量争取定期收回货款，从多方面加大应收账款的催收力度。 25 公告编号：2017-009 7、资金流动性管理风险 报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,404.86万元，2016年经营活动产生的现金流量净额 为负，主要系支付货款较多且由于公司客户部分为政府部门和大型事业单位，较为强势，因此需要公司垫付 货款。工程项目配套资金的不足，将影响公司业务快速发展，当大量工程款被拖延支付的情况发生时，甚至 会严重影响项目进度。 应对措施：公司建立完善的财务预算核算制度，确保现金流完善运行，并且一方面加强应收账款的 催收，一方面将应付账款与应收账款保持在一定的合理比例，确保公司现金流健康运转。 8、市场区域集中的风险 报告期内，公司的业务收入和利润主要集中于江苏地区，公司的发展在很大程度上依赖于江苏地区的 客户。虽然公司在积极开拓江苏省外地区的业务，但短期内江苏地区仍是公司业务发展的核心地区。公司 存在市场区域较为集中的经营风险。 应对措施：公司业务立足江苏省内，经过人才资源建设、技术创新、现代化管理制度建设、品牌的 积累，逐渐向全国拓展业务。公司积极转型跨入文化科技展演领域，利用创新业务所带来的核心竞争力及 市场知名度，积极拓展长三角区域，并以此向全国发展。 9、业务分包风险 公司业务发展的过程中会将部分辅助性工作交由分包商完成，以降低公司服务成本和项目管理费用。 公司一般会选择有着良好合作关系的外包商实施项目以保证项目质量，但随着公司业务扩张，对公司的项 目管理能力提出了更高的要求，公司需要同时协调、实施与监管越来越多项目，公司如未能对众多项目进行 有效监管，则存在项目质量下滑的风险。 应对措施：公司不断优化项目控制制度和管理结构，建立完善的分包商管理制度，对每个项目进行 有效严格监管。 （二）报告期内新增的风险因素 1、文化创意产业项目盈利不及预期的风险 光影互动艺术展”，并成功运营予以推广，积累了相当的资源和目标人群基础，后续将跟进更多的文化科技 展演，树立核心竞争力，孵化文化创意产业项目。预期项目能够有效拓展提升营收利润，并更好的促进公司 主营业务的转型升级，提高市场竞争力。但是由于项目还处于孵化期，存在较大的不确定性。 应对措施：公司积极利用自身行业资源优势，稳步拓展创新业务，严格把控每一个项目投入，确保项 26 公告编号：2017-009 目回报。并通过多方融资，促进创新业务快速布局发展，形成公司工程销售板块和文化板块相互配合衔接， 资源共享，有机结合，互相推进的声光领域生态圈， 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项[注] 否 是否存在对外担保事项 香 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 否 资产的情况 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、（) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 否 本年度发生的企业合并事项 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 27 公告编号：2017-009 注：报告期内，公司不存在重大诉讼、仲裁事项。 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 南京广韵建声灯光音响 南京广韵建声灯光音响器材有限公司 526, 500. 0 器材有限公司[注1] 向公司购买材料 是 为公司向中国农业银行股份有限公司 王树敬、陈小攀[注2] 6, 000, 000. 00 南京建部支行中请贷款提供担保。 王树敏、陈小辈、陈发维 为公司向重庆长江金融保理有限公司 4, 000, 000. 00 [注 3] 申请贷款提供担保 否 王树敬、陈小翠[注3] 提供财务资助 10, 257, 130. 75 否 为公司向南京银行股份有限公司珠江 王树敬、陈小翠[注3] 1, 000, 000. 00 支行申请贷款提供担保 部 总计 21, 783, 630. 75 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 注1：2016年1月5日，公司与南京广韵建声灯光音响器材有限公司签订设备购销合同，南京广韵 建声灯光音响器材有限公司向公司购买音响设备，合计金额526.500.00元，该事项已于公开转让说明书 中进行详细披露。 注2：公司于2016年11月14日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台发布《偶发性关联 交易公告》（公告编号2016—005），公司第一届董事会第四次会议和2016年第四次临时股东大会已审 议通过上述事项。 注3：公司于2017年4月20日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台发布《关于追加确认 偶发性关联交易公告》（公告编号2017—011），上述事项业经第一届董事会第八次会议审议通过，并提 交2016年度股东大会审议。 （二）承诺事项的履行情况 28 公告编号：2017009 1、关于般票限售安排的承诺 公司于《公开转让说明书》中披露了股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 “发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让，公司公开发行股份前已发行的股 份，自公司在证券交易所上市之日起一年内不得转让。” “公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间 每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的百分之二十五：所持本公司股份自公司股票上市交 易之日起一年内不得转让。上述人员离职半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司 董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份做出其他限制性规定。” “挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转 让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和 两年。 挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按 照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。 因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规 定。” 公司全体股东承诺遵守上述规定，所持股份无冻结、质押、其他自愿锁定承诺或其他转让限制情况 履行情况：各承诺人严格履行上述承诺。 2、避免同业竞争的承诺函 公司于《公开转让说明书》中披露了公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、控股股东、 实际控制人、占股5%以上的自然人股东共同出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：“（1）本人 未投资与锐丰智科相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或从事与锐丰智科 相同、类似的经营活动：也未在与锐丰智科经营业务相同、类似或构成竞争的任何企业任职：（2）本人 未来将不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任何业务与锐丰智科相同、类似或 在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织：或在该经济实体、机构、经济组织中担任董事、高 级管理人员或核心技术人员：（3）当本人及控制的企业与锐丰暂科之间存在竞争性同类业务时，本人及 控制的企业自愿放弃同锐丰智科的业务竞争：（4）本人及控制的企业不向其他在业务上与锐丰智科相同、 类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持： （5）上述承诺在本人任职期间有效，如违反上述承诺，本人愿意承担给公司造成的全部经济损失。以上 6Z 公告编号：2017-009 承诺同样适用于公司的下属公司。“ 履行情况：各承诺人严格履行上述承诺。 3、规范关联交易的承诺函 公司于《公开转让说明书》中波露了公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、占 股5%以上的自然人股东共同出具了《关于减少及避免关联交易的承诺函》，承诺如下：（1）本承诺出具 日后，本人及本人直接或间接控制的企业将尽可能避免与锐丰智科之间的关联交易：（2）对于无法避免 或者因合理原因发生的关联交易，本人及本人直接或间接控制的企业将严格遵守《公司法》等有关法律、 法规、规范性文件及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关 协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性：（3）本人承诺不通过关联交易损害锐丰暂科 及其他股东的合法权益：（4）本人有关关联交易承诺将同样适用于与本人关系密切的家庭成员（包括配 偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟始妹和子女配偶 的父母）等重要关联方，本人将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承诺。以上承诺同样适用于公司 的下属公司。 履行情况：各承诺人严格履行上述承诺。 4、不占用公司资金的承诺函 公司于《公开转让说明书》中披露了公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、占 股5%以上的白然人股东共同出具了《关于不占用公司资金的承诺函》，承诺如下：（1）本人及本人直接 或间接控制的企业在与锐丰智科发生的经营性往来中，不占用锐丰智科资金。（2）锐丰智科不以下列方 式将资金直接或间接地提供给本人及本人直接或间接控制的企业使用：①有偿或无偿地拆借公司的资金给 本人及本人直接或间接控制的企业使用：②通过银行或非银行金融机构向本人及本人直接或间接控制的企 业提供委托贷款：③委托本人及本人直接或间接控制的企业进行投资活动：④为本人及本人直接或间接控 制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票：代本人及本人直接或间接控制的企业偿还债务：全 国中小企业股份转让系统有限责任公司、中国证券监督管理委员会认定的其他方式。 本人郑重声明，上述承诺的内容是真实的，不存在任何虚假陈述、遗漏或误导成分，上述承诺如与 事实不符，本人愿意承担由此引起的一切法律责任。以上承诺同样适用于公司的下属公司。 履行情况：各承诺人严格履行上述承诺。 OE 公告编号：2017-009 31 公告编号：2017009 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 期初 期末 股份性质 本期变动 数量 比例 数量 比例 无限售股份总数 无限售条 其中：控股股东、实际控制人 件股份 董事、监事、高管 核心员T 有限售股份总数 26, 860, 000 100. 00% 26, 860, 000 100. 00% 有限售条 其中：控股股东、实际控制人 20, 860, 000 77, 66% 20, 860, 000 77. 66% 件股份 董事、监事、高管 1, 300, 000 4. 84% 1, 300, 000 4. 84% 核心员T 总股本 26, 860, 000 0 26, 860, 000 普通股股东人数 16 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 期末持 期末持有限售 股东名称 持股变动 期末持有无限售 序号 期初持股数 期末持股数 股比例 股份数量 股份数量 / 王树敬 13, 800, 000 13, 800, 000 51. 38% 13, 800, 000 2 陈发维 5, 00, 000 5, 000, 000 18. 62% 5, 000, 000 3 陈小翠 2, 060, 000 2, 060, 000 7.67% 2, 060, 000 4 王向附 1, 000, 000 1, 000, 000 3. 72% 1,000, 000 5 赵航 1, 000, 000 1, 000, 000 3. 72% 1, 000, 000 6 何春林 550, 000 550, 000 2. 05% 550, 000 7 周杰 500, 000 500, 000 1. 86% 500, 000 8 张涛 500, 000 500, 000 1. 86% 500, 000 孙永锋 500, 000 500, 000 1. 86% 500, 000 32 公告编号：2017-009 10 杨凌 400, 000 400, 000 1. 49% 400, 000 合计 25, 310, 000 25, 310, 000 94. 23% 25, 310, 000 前十名股东间相互关系说明： 公司股东王树敏与陈小翠系夫委关系，陈发维系陈小翠的父亲，其三人为一致行动人。除此之外公司各股东 之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 第一大股东王树敬先生直接持有公司1,380.00万股计51.38%的股权，其配偶陈小翠持有公司206.00 万股计7.67%的股权，王树敬依其持有的股份所享有的表决权已足以股东大会的决议产生重大影响，其达 到了《公司法》对相对控股股东的认定标准。因此，王树敬系公司控股股东。 王树敬，男，1972年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997年2月至2001年 6月任南京天乐音响商行营业部总经理：2001年7月至2007年2月任中山集团南京电子城利丰音响经营 部总经理：2008年2月至2010年6月任南京广韵建声灯光音响工程安装有限公司副总经理：2010年3 月至2016年5月担任江苏锐丰智能科技有限公司监事：2016年5月股份公司成立至今，任股份公司董事 长、总经理。 报告期内，公司控股股东无变动。 （二）实际控制人情况 王树敬直接持有公司51.38%股份，系公司第一大股东：陈发维直接持有公司18.62%的股份，系公司 第二大股东：陈小翠直接持有公司7.67%股份，系公司第三大股东。王树敬与陈小翠系夫要关系，陈发维 系陈小翠的父亲，王树敬夫妇及陈发维共同持有公司77.67%的股份。同时，王树敬担任股份公司董事长 兼总经理，陈小翠担任股份公司董事、副总经理、董事会秘书，因此王树敬夫妇及陈发维对公司的经营 决策具有控制能力，为锐丰智科的实际控制人。 1、王树敬，男，1972年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997年2月至2001 年6月任南京天乐音响商行营业部总经理：2001年7月至2007年2月任中山集团南京电子城利丰音响经 公告编号：2017-009 营部总经理：2008年2月至2010年6月任南京广韵建声灯光音响工程安装有限公司副总经理：2010年3 月至2016年5月担任江苏锐丰智能科技有限公司监事：2016年5月股份公司成立至今，任股份公司董事 长、总经理。 2、陈发维，男，1949年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，小学学历。1983年3月至1998 年3月任陈塘大队万松小队队长。2010年3月2016年5月任有限公司执行董事兼总经理。 3、陈小翠，女，1977年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2008年2月至2010 年6月任南京广韵建声灯光音响工程安装有限公司采购部经理：2010年7月至今担任江苏锐丰智能科技 有限公司采购部经理：2016年5月股份公司成立至今，任股份公司董事、副总经理、董事会秘书。 报告期内，公司实际控制人无变动。 34 公告编号：2017-009 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况： 不适用 公开发行债券的披露特殊要求： 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 中国农业银行股份有限 银行贷款 500, 000. 00 4. 35% 2016. 12. 52017. 6. 4 否 公司南京建邺支行 中国农业银行股份有限 银行贷款 2, 000, 000. 00 4. 35% 2016. 11. 162017. 9. 20 公司南京建邺支行 中国农业银行股份有限 银行贷款 3, 500, 000. 00 4. 35% 2016. 11. 162017, 11. 15 否 公司南京建邺支行 南京银行股份有限公司 银行贷款 1, 000, 000. 00 6. 00% 2016, 11. 102017. 3. 10 否 珠江支行 重庆长江金融保理有限 金融信贷 4, 000, 000. 00 10. 80% 2016. 8. 32017, 2. 4 否 公司 合计 11, 000, 000. 00 35 公告编号：2017-0009 违约情况： 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-009 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王树敬 董事长、总经理 男 45 大专 2016. 5. 52019. 5. 4 是 董事、副总经理、董事 陈小翠 女 40 大专 2016. 5. 52019, 5. 4 会秘书 是 杨成荫 董事、副总经理 男 32 本科 2016. 5. 52019. 5. 4 是 刘琴 董事 女 32 硕士 2016. 5. 52019. 5. 4 是 顾清波 董事、财务经理 男 31 本科 2016. 5. 52019. 5. 4 是 周杰 监事会主席 男 45 高中 2016. 5. 52019. 5. 4 是 杨凌 职工代表监事 男 47 高中 2016. 5. 52019. 5. 4 是 张祥 职工代表监事 男 44 中 2016. 5. 5~2019. 5. 4 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 王树敬系公司控股股东，公司股东王树敬、陈小翠、陈发维系公司实际控制人，存在一致行动人关系。 其他董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 期初持普通股 姓名 数量变动 期末持普通股 期末普通股持 期末持有股票期 职务 股数 股数 股比例 权数量 王树敬 董事长、总经理 13, 800, 000 13, 800, 000 51. 38% 董事、副总经 陈小翠 2, 060, 000 2, 060, 000 7. 67% 理、董事会秘书 杨成荫 董事、副总经理 200, 000 200, 000 0. 74% 刘琴 200, 000 200, 000 0, 74% 37 公告编号：2017-009 周杰 监事会主席 500, 000 500, 000 1. 86% 杨凌 职工代表监事 400, 000 400, 000 1. 49% 合计 17, 160, 000 0 17, 160, 000 63. 88% （三）变动情况 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 信息统计 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 变动类型（新任、换届、 姓名 期初职务 期末职务 简要变动原因 离任） 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 6 行政及后勤人员 5 10 财务人员 2 4 多媒体技术人员 0 2 销售人员 4 市场营销人员 0 9 员工总计 35 51 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 38 公告编号：2017-009 硕士 1 本科 7 15 专科 15 18 专科以下 12 17 员工总计 35 51 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况： 公司遵循“高效、高薪”的原则，优化岗位结构，提高工作效能，避免骨干人才流失。报告期内人员 稳定，无大量流失情况。 2、人员引进招聘情况： 公司通过多种渠道，引进符合公司岗位要求及企业文化的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血 液、推动了企业内部的优胜劣汰，另一方面也巩固、增强了公司的管理团队，从面为企业持久发展提供了 坚实的人力资源保障。 3、培训情况： 公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培 训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。同事人事部门 还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新力和凝聚力， 以实现公司与员工的双赢共进。 4、薪酬政策： 公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公正、员工激励 与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系和绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报 酬。 本报告期无需公司承担费用的离职退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 核心技术人员 5 5 900, 000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 39 公告编号：2017-009 公司核心技术员工基本情况如下： 刘琴，女、1985年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009年5月至2012年12 月任江苏百润达音响工程有限公司设计师：2013年1月至2016年5月任有限公司项目经理：2016年5月 股份公司成立至今，任股份公司董事。 杨成荫，男，1985年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009年3月至2010年3 月，任南京会斯通音响工程有限责任公司设计师：2010年4月至2016年5月任有限公司设计部经理：2016 年5月股份公司成立至今，任股份公司董事、副总经理。 周杰，男，1972年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1996年12月至1999年12 月任江苏信和企业有限公司销售主管：1999年1月至2003年任南京TCL电器销售有限公司经理：2003年 至2014年11月任南京声之荟影音设计中心营销总监：2014年12月至2016年5月任有限公司影音事业部 总监：2016年5月股份公司成立至今，任股份公司监事会主席。 张祥，男、1973年9月出生，中国国籍，无境外永久因留权，中专学历。1990年3月至2010年1月 任南京长鹰音响工程有限责任公司项目经理：2010年3月2016年5月任有限公司项目经理：2016年5月 股份公司成立至今，任股份公司职工代表监事。 古进天，男，1983年3月出生，中国国籍，无境外永久因留权，本科学历。2006年10月至2009年 12月任武汉声韵科技工程有限公司系统工程师：2010年10月至2014年6月任江苏新雅歌电子工程有限公 司设计部主管：2014年7月至2016年5月任有限公司设计师，2016年5月至今任股份公司设计师。 报告期内公司核心技术人员无变化。 Ot 公告编号：2017-009 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其它相关法律、法规的要求，不断 完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 报告期内，公司根据《公司法》及其它相关法律、法规及规范性文件并结合《公司章程》制定了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工 作细则》、《关联交易管理办法》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《防止大股东及关 联方占用公司资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《内部审计制度》 等，这些制度性文件在公司均得到了有效的执行。 报告期内，公司“三会”召开程序有部分瑕疵，存在关联方为公司借款提供担保及关联方为公司提供 提交公司2016年度股东大会审议。 目前公司法人治理结构尚在完善中，公司未来将进一步完善法人治理结构，确保公司三会的召集、召 开程序符合有关法律、法规的要求。 公告编号：2017-009 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司股东大会的召集和召开程序、出席现场会议人员资格及召集人资格、表决程序和表决结果 均严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定，报告期内的股东大会会议和形成的 决议均合法有效。 董事会认为，公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内的公司重大决策，除部分关联交易发生时公司未及时履行内部决策程序外，均严格遵照相关法律 法规及《公司章程》规定的程序，分别进行了董事会、监事会和股东大会的审议，并履行了信息披露义务。 4、公司章程的修改情况 2016年8月2日，公司召开2016年第三次临时股东大会。审议通过了《关于变更公司经营范围并修改公 司章程的议案》，并于2016年8月20日取得变更后的营业执照。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 报告期内会议 会议类型 经审议的重大事项（简要描述） 召开的次数 1、2016年4月30日，公司召开第一届董事会第二次会议，审议通过《申 请江苏锐丰智能科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让的议案》：通过《聘请财通证券股份有限公司作为公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的推荐商的议案》：通过《聘 请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）办理公司股票在全国中小企 导重要 6 业股份转让系统挂牌并公开转让过程中的审计事务的议案》：通过《聘请 江苏诺法律师事务所办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让过程中的法律事务的议案》：通过《关于提请公司股东大会同意 授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌相 关事宜的议案》：通过《江苏锐丰智能科技股份有限公司董事会议事规则 议案》：选举王树敬为董事长，并聘任为公司总经理：聘任顾清波为公司财 公告编号：2017-009 务总监：聘任陈小翠、杨成荫为公司副总经理。 2、2016年7月15日，公司召开第一届董事会第三次会议，通过《关于变 更公司经营范围并修改公司章程的议案》。 3、2016年11月4日，公司召开第一届董事会第四次会议，通过《公司向 中国农业银行股份有限公司南京建邓支行申请600万贷款暨关联担保的 议案》。 4、2016年12月14日，公司召开第一届董事会第五次会议，通过《关于变 更公司经营范围并修改公司章程的议案》。 5、2016年12月30日，公司召开第一届董事会第六次会议，《公司向南 京市浦口区正阳农村小额贷款股份有限公司申请1000万元贷款授信暨关 联担保的议案》：通过《公司向南京银行股份有限公司珠江支行申请200 万元贷款暨关联担保的议案》。 1、2016年4月30日，公司召开第一届监事会第一次会议，审议通过《江 监事会 Z 主席。2、2016年10月21日，公司召开第一届监事会第二次会议，审议通 过《关于对第一届董事会成立后职责履行的监督意见》。 1、2016年4月30日，公司召开2016年第二次股东大会，审议通过以下议 题：将公司类型由有限公司变为股份有限公司，发起人为王树敬、陈发维、 陈小翠、王向阳、赵航、何春林、张涛、孙永锋、周杰、杨凌、孙来福、 王树影、刘浩、杨成荫、刘琴、东煜荃，公司注册资本为2686万元，共2686 万股，每股1元，其中发起人王树敬持1380万股、陈发维持500万股、陈 小翠持206万股、王向阳持100万股、赵航持100万股、何春林持55万 股东大会 股、张涛持50万股、孙永锋持50万股、周杰持50万股、杨凌持40万股、 孙来福持35万股、王树影持30万股、刘浩持30万股、杨成荫持20万 股、刘琴持20万股、东煜荃持20万股；变更公司名称为江苏锐丰智能科 技股份有限公司：免去陈发维执行董事兼总经理职务，公司成立董事会，选 举王树敬、陈小翠、顾清波、刘琴、杨成荫为公司董事：免去王树敏监事 职务，公司成立监事会，决定周杰、杨凌为公司监事，公司监事会由3人组 成，其中有一位职工监事张祥为公司职工投票选举：通过《江苏锐丰智能科 E 公告编号：2017-009 技股份有限公司章程》：通过《江苏锐丰智能科技股份有限公司股东大会 议事规测》《江苏锐丰智能科技股份有限公司董事会议事规则》《江苏锐 丰智能科技股份有限公司监事会议事规则》：决定中请江苏锐丰智能科技 股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让：聘请财 通证券股份有限公司作为公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公开转让的推荐商：聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）办理公 司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让过程中的审计事务： 聘请江苏诺法律师事务所办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌并公开转让过程中的法律事务：聘请江苏华信资产评估有限公司对江苏 锐丰智能科技有限公司进行资产评估：授权董事会全权办理公司申请股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌相关事宜：决定将公司截止到2016年1 月31日的法定盈余公积人民币688089元，未分配利润人民币2468018.37 元，共计3156107.37元，转入公司资本公积。 2、2016年8月2日，公司召开2016年第三次股东大会，通过《关于变更 公司经营范围并修改公司章程的议案》。 3、2016年11月29日，公司召开2016年第四次股东大会，通过《公司向 中国农业银行股份有限公司南京建邺支行申请600万贷款暨关联担保的 议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等符合有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》等有关规定的要求，但也存在部分关联交易发生时未及时履行董事会、股东 大会决策程序，公司将努力改善治理结构，规范“三会”的合法运作。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务。 报告期内，公司虽然存在部分关联交易未及时履行内部决策程序，但上述关联交易均系关联方为公司 公告编号：2017-009 借款提供担保及公司发展提供财务资助，且未收取任何利息、费用，不存在损害中小股东的利益。截至目 前，上述关联交易业经公司第一届董事会第八次会议审议通过并提交2016年度股东大会审议。公司重大决 策基本按照《公司章程》及有关内部控制制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，除部分 关联交易未及时履行内部决策程序外，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责 和义务。 报告期内，公司尚未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司建立了《投资者关系管理制度》，对公司和投资者、潜在投资者沟通的具体方式方法做出了规定。公 司建立了《信息披露管理制度》，公司严格按照全国中小企业股份转让系统发布的相关规则制度做好信息披露工 作，确保公司信息披露内容真实、准确、完整，便于投资者及潜在投资者及时获知与公司经营相关的重大信息。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会未设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东及 实际控制人不存在影响公司独立性的情形，公司具备独立自主经营的能力。 1、业务分开情况 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司按照《公司法》、《证券法》等 有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业，公司具备独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 2、人员分开情况 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，不存在控股股东、实际控制人及其控制 45 公告编号：2017-009 的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形。 公司已建立了独立的人事聘用、考核、任免制度及独立的工资管理制度，公司在有关员工的社会保障、工薪报酬 等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、资产分开情况 公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业资产产权关系清 晰，公司目前没有以资产或权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。不存在公司资产、 资金被股东或其他关联方占用的情形。 4、机构分开情况 本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自 身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规意制 度行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、财务分开情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立财务核算，制定了独立的财务核算体系、 规范的财务管理制度及各项内部控制制度。公司具有独立银行账号，并依法独立核算、独立纳税。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够 得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。报告期内，公司未发生董事会对有关责任人采取问责及处 理的情况，公司能按照法律法规的规定，编制并发布公司年度报告。 截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 46 公告编号：2017-009 第十节财务报告 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 中兴财光华审会字（2017)第330003号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 审计报告日期 2017年4月19日 注册会计师姓名 丁高方、梁化东 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2017）第330003号 江苏锐丰智能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏锐丰智能科技股份有限公司（以下简称“锐丰智科”）财务报表， 包括2016年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表和股东权益变 动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是锐丰智科管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 公告编号：2017-009 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映：（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，锐丰智料财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公充反映了 锐丰智科2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 公告编号：2017-009 二 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 360, 179. 42 2, 819, 360.32 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 43, 505, 465. 96 29, 058, 702. 65 预付款项 六、3 15, 629, 678. 58 6, 624, 283. 47 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、4 2, 561, 936. 33 2, 096, 667. 87 买入返售金融资产 存货 六、5 6, 698, 968. 43 5, 088, 470. 75 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 68, 756, 228. 74 45, 687, 485. 06 非施动资产： 发放贷款及垫款 公告编号：2017-009 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0. 00 0. 00 投资性房地产 固定资产 六、6 9, 493, 274. 97 10, 031, 754. 21 在建工程 0. 00 0. 00 工程物资 图定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 运延所得税资产 六、7 476, 984. 95 291, 991. 33 其他非施动资产 非流动资产合计 9, 970, 259. 92 10, 323, 745. 54 资产总计 78, 726, 488. 66 56, 011, 230. 60 流动负债： 短期借款 六、8 10, 800, 000, 00 2, 200, 000. 00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 六、9 3, 000, 000. 00 应付账款 六、10 16, 101, 704. 25 20, 184, 108. 35 50 公告编号：2017-009 预收款项 六、11 3, 438, 442. 53 3, 903, 834. 01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、12 507, 006. 56 应交税费 六、13 1, 246, 877. 89 1, 299, 426. 93 应付利息 六、14 26, 688. 92 5, 766. 21 应付股利 其他应付款 六、15 12, 068, 247. 83 7, 821, 915. 26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 47, 188, 968. 00 35, 415, 050. 76 非流动负债： 长期借款 0. 00 0. 00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 51 公告编号：2017-009 负债合计 47, 188, 968. 00 35, 415, 050. 76 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、16 26, 860, 000. 00 17, 410, 000. 00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、17 2, 826, 665. 03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、18 149, 134. 08 594, 357. 43 一般风险准备 未分配利润 六、19 1, 701, 721. 35 2,591, 822. 41 归属于母公司所有者权益合计 31, 537, 520. 66 20, 596, 179. 84 少数股东权益 所有者权益总计 31, 537, 520. 66 20, 596, 179. 84 负债和所有者权益总计 78, 726, 488. 66 56, 011, 230. 60 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小辈 会计机构负责人：顾清波 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 60, 688, 263. 29 59, 377, 228. 67 其中：营业收入 六、20 60, 688, 263. 29 59, 377, 228. 67 利息收入 已保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 六、20 47, 985, 796. 73 47, 907, 660. 28 52 公告编号：2017-009 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、21 317, 785. 86 741, 099.80 销售费用 六、22 1, 419, 256. 33 1, 309, 402. 05 管理费用 六、23 7, 763, 426. 02 4, 305, 039. 35 财务费用 六、24 380, 975. 15 274, 136.53 资产减值损失 六、25 739, 974. 48 783, 594. 88 加：公允价值变动收益（损失以“一 号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2, 081, 048. 72 4, 056, 295. 78 加：营业外收入 六、26 9, 585. 24 0. 00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 六、27 681. 13 10, 000. 00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号 2, 089, 952. 83 4, 046, 295. 78 填列） 减：所得税费用 六、28 598, 612. 01 1, 028, 904. 48 五、净利测（净亏损以“一”号填列） 1, 491, 340. 82 3, 017, 391. 30 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 53 公告编号：2017-009 归属于母公司所有者的净利润 1, 491, 340. 82 3, 017, 391. 30 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 1, 491, 340. 82 3, 017, 391. 30 归属于母公司所有者的综合收益总 额 54 公告编号：2017-009 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0. 06 0. 30 （二）稀释每股收益 0. 06 0.30 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 50, 936, 137. 44 40, 167, 863. 07 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、29 (1) 12, 135. 06 2, 031. 00 经营活动现金流入小计 50, 948, 272.50 40, 169, 894. 07 购买商品、接受劳务支付的现金 64, 066, 716. 15 40, 842, 120.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 55 公告编号：2017-009 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3, 832, 863.32 2, 407, 712. 23 支付的各项税费 2, 482, 672. 78 1, 218, 222. 56 支付其他与经营活动有关的现金 六、29 (2) 4, 614, 659. 28 3.391, 717.28 经营活动现金流出小计 74, 996, 911. 53 47, 859, 772. 76 经营活动产生的现金流量净额 24, 048, 639. 03 7, 689, 878. 69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 70, 742. 50 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 70, 742. 50 投资活动产生的现金流量净额 70, 742. 50 0.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9, 450, 000. 00 7, 350, 000. 00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 11, 000, 000. 00 2, 200, 000. 00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、29 (3) 4, 372, 746. 64 56 公告编号：2017-009 筹资活动现金流入小计 24, 822, 746. 64 9, 550, 000. 00 偿还债务支付的现金 2, 400, 000. 00 1, 000, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 277, 127. 61 249, 228. 30 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、29 (4) 138, 317. 90 485, 418. 40 筹资活动现金流出小计 2, 815, 445. 51 1, 734, 646. 70 筹资活动产生的现金流量净额 22, 007, 301. 13 7, 815, 353. 30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2, 112, 080. 40 125, 474. 61 加：期初现金及现金等价物余额 2, 333, 941.92 2, 208, 467. 31 六、期末现金及现金等价物余额 221, 861.52 2, 333, 941. 92 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小* 会计机构负责人：颐清波 57 18621 965 0 20, 596, 179. 8 10, 911, 340. 82 1, 491, 340. 82 9, (50,00. 0C 9, (50, 000. 00 所有者权益 公告编号：2017-009 少数股东权益 单位：元 一般风险准备 未分配利润 , 591, 822. 41 2, 591, 822. 41] 890, 100.86 28 °01 *16V °1) 盈余公积 594, 357. 43 -445, 223. 35 专项储 本期 减：库存股其他综合收益 归属于母公司所有者权益 资本公积 2, 826, 665. 03 其他 其他权益工具 永续债 优先股 （四）股东权益变动表 17,410, 000.00 17, 110, 000. 0# 9, 450, 000. 08 9, 450, 000. 0 9, 450, 000. 00 股本 同一控制下企业合 三、本期增减变动金额 （算合-=） （二）所有者投入和减少 （一）综合收益总额 1.股东投入的普通股 上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年期初余额 其他 资本 北 公告编号：2017-009 149, 134. 08 149, 134. 08 2, 232, 307. 6 149, 134. 08 149, 134. 08 594, 357, 43 2, 826,665. 03 2.其他权益工具持有者 3.股份支付计入所有者 3.对所有者（或股东） （四）所有者权益内部结 1.资本公积转增资本（或 2.盈余公积转增资本（或 提取一般风险准备 盈余公积弥补亏损 （三）利润分配 提取盈余公积 投入资本 权益的金额 4.其他 的分配 其他 （ （ 31, 537, 520. 66 1S 884 822 °01 所有者权益 公告编号：2017-009 少数股东权益 2, 232, 307, 6 -1, 701, 721. 55 一般风险准备未分配利润 123, 829.76 591, 357. 43] 149, 134. 08 盈余公积 292, 618.30 专项储 减：库存股其他综合收益 归属于母公司所有者权益 品 2,826, 665. 03 2, 826, 665. 03 资本公积 其他 其他权益工具 永续债 优先股 26, 860, 000. 00 10, 060, 000. 00 股本 同一控制下企业合 四、本年期末余额 上年期末余额 （五）专项储备 加：会计政策变更 前期差错更正 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 项目 4.其他 其他 10, 228, 788.54 10,367, 391. 3C 3,017, 391. 3C 7, 350, 000. 0C 7,350, 000.0 公告编号：2017-009 2, 715, 652. 17 3, 017, 391. 30 123, 829. ET 664*t06- 301, 739. 13 292, 618. 3 301, 739. 13 301, 739. 13 301, 739. 13 10, 060, 000. 00 7, 350, 000. 00) 7,350, 000. 00 7, 350, 000. 00 三、本期增减变动金额 （减少以“-”号填列） 所有者投入和减少 2.其他权益工具持有者 3.股份支付计入所有者 股东投入的普通股 提取一般风险准备 3.对所有者（或股东） 二、本年期初余额 （一）综合收益总额 （三）利润分配 提取盈余公积 投入资本 权益的金额 （二） 其他 资本 20, 596, 179. 84 公告编号：2017-009 会计机构负责人：顾清波 594, 357. 43 主管会计工作负责人：陈小率 17, 410, 000. 0G 法定代表人：王树敬 （四）所有者权益内部结 1.资本公积转增资本（或 2.盈余公积转增资本（或 盈余公积弥补亏损 四、本年期末余额 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 4.其他 4.其他 股本） （字 S 公告编号：2017-009 财务报表附注 一、公司基本情况 1、基本情况 江苏锐丰智能科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）于2016年5 月5日由王树敬、陈发维、陈小翠、王向阳、赵航、何春林、张涛、孙永锋、 周杰、杨凌、孙来福、王树影、刘浩、杨成荫、刘琴和东煜荃16位自然人股东 作为发起人，以江苏锐丰智能科技有限公司整体变更的方式设立的股份有限公 司。2016年8月取得江苏省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 913200005524933760的《企业法人营业执照》。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2016年8月20日以股转 系统函【2016】6647号文同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂 牌。 证券简称：锐丰智科：股票代码：839223 注册地址：南京市建邺区嘉陵江东街18号6号楼11层 注册资本：2686万元 公司法定代表人：王树敬 营业期限：2010年03月23日至2030年03月22日 公司经营范围：楼宇智能化系统工程、灯光音响设备工程设计、施工、维 护，展览展示，广告，策划，制作及推广等相关活动，大型活动组织策划服务（大 型活动指晚会、运动会、庆典、艺术和模特大赛，艺术节，电影节及公益演出等， 需专项审批的活动应在取得审批后方可经营）；票务，灯光音响设备租赁，舞台 设备、影视设备的设计、安装、调试和监理，城市亮化工程、室内外装饰工程设 计、施工及维护，灯光音响设备、电子产品、通讯器材销售，自营和代理各类商 品及技术的进出口业务，安防工程的设计、施工。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动） 9 公告编号：2017-009 2、业务性质：建筑业 3、主要经营活动：从事专业舞台灯光、音响设备、舞台机械、幕布系统、 会议系统、同声传译系统、公共广播系统、数字显示屏、内通系统、电影系统工 程设计、创意、管理、施工及相关配套产品销售业务。 4、基本组织架构 本公司实行董事会领导下的总经理负责制，股东会是公司最高权力结构。 公司内部设立有财务部、物资部、技术部、销售部、市场运营部、人事行政部和 电影事业部。 5、财务报告批准报出 本财务报表及财务报表附注业经本公司管理层于2017年4月19日批 准。 6、历史沿革 1）成立时股权结构 2010年3月23日，自然人陈发维、王树敬和陈小翠出资设立了江苏锐 丰智能化系统有限公司，成立时注册资本为人民币500.00万元，实收资本为 人民币500.00万元经南京中顺联合会计师事务所于2010年3月23日审 验并出具中顺会验字（2010）S522号验资报告。成立时公司股权结构如下： 认缴金额（万 实缴出资金额 股东名称 元） （万元） 出资方式 出资比例（%） 300.0 300.0 陈发维 货币资金 60.00 100.0 100.0 王树敬 货币资金 20.00 陈小翠 100.0 100.0 货币资金 20.00 64 公告编号：2017-009 合计 500.00 100.00 2）第一次增资 2012年5月4日，公司股东会议决定同意公司注册资本增加至人民 币1，006万元，新增注册资金506万元由原股东陈发维出资200万元，原 股东王树敬出资200万元，原股东陈小翠出资106万元。新增出资业务经南 京中和会计事务所于2012年5月4日审验并出具中和验字（2012）C084 号验资报告。2012年5月8日经过江苏省工商行政管理局2012第 05080003号《公司准予变更登记通知书》进行登记备案。变更后公司股权结 构如下： 认缴金额（万 实缴出资金额 股东名称 元） （万元） 出资方式 出资比例（%） 500.0 500.0 陈发维 货币资金 49.70 300.0 300.0 王树敬 货币资金 29.82 206.0 206.0 陈小翠 货币资金 20.48 1,00 1,006. 合计 6.00 0 100.00 3）第二次增资 2014年9月30日，公司股东会议同意公司注册资本增加至人民币 5000万元，新增注册资金3，994万元由原股东陈发维以知识产权增加 65 公告编号：2017-009 1,985.02万元，原股东王树敬以知识产权增加1，191.01万元，原股东陈小 翠以知识产权增加817.97万元。2014年11月24日经过江苏省工商行政 管理局2014第11190002号《公司准予变更登记通知书》进行登记备案。 变更后公司股权结构如下： 认缴金额（万 实缴出资金额 股东名称 元） （万元） 出资方式 出资比例（%） 2,48 2,485. 货币资金、知 陈发维 49.70 5.02 02 识产权 1,49 1,491. 货币资金、知 王树敬 29.82 1.01 01 识产权 1,02 1,023. 货币资金、知 陈小翠 20.48 3.97 97 识产权 5,00 5,000. 合计 000 00 100.00 4）第一次减资 2015年5月27日，公司股东会议同意公司注册资本减少至人民币 1006万元，减少注册资金3，994万元由原股东陈发维以知识产权减少 1，985.02万元，原股东王树敬以知识产权减少1，191.01万元，原股东陈小 翠以知识产权减少817.97万元。于2015年7月21日经过江苏省工商行政 管理局2015第07170001号《公司准予变更登记通知书》进行登记备案。 变更后公司股权结构如下： 认缴金额（万 实缴出资金额 股东名称 元） （万元） 出资方式 出资比例（%） 陈发维 500.0 500.0 货币资金 49.70 66 公告编号：2017-009 300.0 300.0 王树敬 货币资金 29.82 206.0 206.0 陈小翠 货币资金 20.48 1,00 1,006. 合计 6.00 0 100.00 5）第三次增资 2015年12月25日，公司股东会议同意公司注册资本增加至人民币 2，686万元。新增注册资金人民币1，680万元由原股东王树敬出资1080万 元，新股东杨成荫出资20万元，新股东王树影出资30万元，新股东刘琴出资 20万元，新股东周杰出资50万元，新股东杨凌出资40万元，新股东张涛出 资50万元，新股东孙永峰出资50万元，新股东赵航出资100万元，新股东 王向阳出资100万元，新股东孙来福出资35万元，新股东东煜荃出资20万 元，新股东刘浩出资30万元，新股东何春林出资55万元。2016年1月11 日经江苏省工商行政管理局2015第12310020号《公司准予变更登记通知 书》进行登记备案。变更后公司股权结构如下： 认缴金额（万 实缴出资金额 股东名称 出资方式 出资比例（%） 元） （万元） 王树敬 1,380.00 1,380.00 货币资金 51.38 陈发维 500.00 0000S 货币资金 18.62 陈小翠 206.00 206.00 货币资金 7.6 7 王向阳 100.00 100.00 货币资金 3.72 赵航 100.00 100.00 货币资金 3.72 67 公告编号：2017-009 何春林 55.00 O0'SS 货币资金 2.05 张涛 50.00 50.00 货币资金 1.86 孙永锋 50.00 50.00 货币资金 1.86 周杰 50.00 50.00 货币资金 1.86 杨凌 40.00 40.00 货币资金 1.4 9 孙来福 35.00 35.00 货币资金 1.31 王树影 30.00 30.00 货币资金 1.12 刘浩 30.00 30.00 货币资金 1.12 杨成荫 20.00 20.00 货币资金 0.74 刘琴 20.00 20.00 货币资金 0.74 东煜荃 20.00 20.00 货币资金 0.74 合计 2,686.00 2,686.00 100.00 6）有限公司整体变更为股份有限公司 2016年5月5日，公司创立大会暨第一次股东大会会议同意公司名称 由“江苏锐丰智能科技有限公司”变更为“江苏锐丰智能科技股份有限公司”。 公司以经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的截至2016年1月 31日公司净资产人民币29，686，665.03元为基础，折为股份2686万元计 入注册资本，由公司原股东作为发起人按原出资比例认购：差额部分计入资本公 积。企业类型由“有限责任公司（自然人投资或控股）”变更为“股份有限公司 （非上市）”。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年5月6 日审验并出具中兴财光华审验字（2016）第330001号验资报告。2016年 5月5日，公司董事会会议通过公司法定代表人由“陈发维”变更为“王树敬”。 2016年5月24日经江苏省工商行政管理局2016第05240001号《公 司准予变更登记通知书》进行登记备案。 68 公告编号：2017-009 截止到2016年12月31日，本公司的股东情况如下： 股东名称 出资额（万元） 持股比例（%） 王树敬 1,380.00 51.38 陈发维 18.62 陈小翠 206.00 7.67 王向阳 100.00 3.72 赵航 100.00 3.72 何春林 55.00 2.05 张涛 50.00 1.86 孙永锋 50.00 1.86 周杰 50.00 1.86 杨凌 40.00 1.49 孙来福 35.00 1.31 王树影 30.00 1.12 刘浩 30.00 1.12 杨成荫 20.00 0.74 刘琴 20.00 0.74 东煜荃 20.00 0.74 合计 2,686.00 100.00 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按 》 计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准 则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15号—财务报告的-般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除 69 公告编号：2017-009 某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则 按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末起至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营 能力的重大事项。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的申报财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映 了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流 量等有关信息。 四、主要会计政策和会计估计 本公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、 建造合同完工百分比确定等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计， 详见本附注四、16“收入”等描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计 的说明，请参阅附注四、20“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位市。 70 公告编号：2017-009 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本 公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 5、外市业务 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本 位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际 采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外市货币性项目和外市非货市性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由 款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理：②可供出售的外币货币性项 目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外， 均计入当期损益。 以历史成本计量的外市非货市性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算 的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作 为公充价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计 入资本公积。 6、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融 资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类 别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 71 公告编号：2017-009 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所 能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采 用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易 所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确 定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产 在初始确认时划分为以公充价值计量自其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允 价值计量。对于以公充价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易 费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认 金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的 目的，主要是为了近期内出售：B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一 部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C 属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资挂钩井须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产 的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况：B. 本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管 72 公告编号：2017-009 理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公充价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融 资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该 金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的 基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或 金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易 费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应 收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资 公告编号：2017-009 以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金 额扣除已偿还的本金加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金 额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。 可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公充价值进行后续计量，公充价值变动形成的利得 或损失，除减值损失和外市货市性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期 损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出， 计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股 利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个 资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发 生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试：对单项金额不重大 中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大 的金融资产）包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 公告编号：2017-009 ②可供出售金融资产减值 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允 过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成 的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本 扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权 益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失 转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价直其公充价值不能可靠计量的权益工具投资，或与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予 转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流 量的合同权利终止：②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬转移给转入方：③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 且末放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金 融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及 因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公充价值变动累计额之和的差额 计入当期损益。 /5 公告编号：2017-009 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在 终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收 到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计 额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转 让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产： 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产：既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企 业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公充价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公充价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公充价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公充价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公充价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债 采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失 计入当期损益。 76 公告编号：2017-009 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或 其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替 换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止 确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行 该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融 负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以 外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务 形成的应收账款按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金 额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证 债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）：③债务人很可能 倒闭或进行其他财务重组：④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计 提方法 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的 应收款项。 77 公告编号：2017009 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减 值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收 款项组合中进行减值测试 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方 法 A.信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款 项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常 产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类 似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前 经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 a组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内（含1年，下同） 1.00 1.00 1-2年 5.00 5.00 2-3年 20.00 3-5年 50.00 50.00 78 公告编号：2017-009 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 5年以上 100.00 100.00 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值 测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项：与对方存在争议或 涉及诉讼、仲裁的应收款项：已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务 的应收款项：等等。 ②关联方坏账计提政策 本公司对于关联方往来不计提坏账（除非有明显证据表明存在减值）。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账 面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 8、存货 （1）存货的分类 存货主要包括发出商品、库存商品、建造合同已完成部分尚未办理结算的 价款总额（根据有关在建施工合同的“工程施工”科目余额减“工程结算”科目 余额后的差额填列）。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价：库存商品领用和发出时按加权平均法计价； 建造合同成本按个别计价法核算。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 79 公告编号：2017-009 ①库存商品可变现净值是指在正常生产经营活动中，以该存货的估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为 执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的自 的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值敦低计量。当其可变现净值 低于成本时，提取存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致 存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转 回，转回的金额计入当期损益。 ②期末，公司对已完工未结算的工程项自单项进行减值测试，根据取得的 最新证据来估计最终工程结算金额，如果最新证据估计的结算额小于项目累计确 认收入的金额，则将该估计的差额冲减当期营业收入，反之，则不做账务处理。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 （6）建造合同形成的存货 建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的 与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等， 能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未 满足上述条件的，则计入当期损益。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款 在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认 的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示：在建合同已结算的价 款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项 列示。 9、长期股权投资 80 公告编号：2017-009 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制 或重大影响的长期股权投资。 本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资， 作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核 算，其会计政策详见附注四、6“金融工具”。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方 所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产 以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积：资本公积不足冲减的，调 整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所 发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积：资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成 本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发 生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用 以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股 T8 公告编号：2017009 权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单 位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资 调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣 放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初 计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公 积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可 辨认资产等的公充价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收 益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构 成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵 销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和 其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司 对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计 入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补 82 公告编号：2017-009 未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增 持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的 长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计 入股东权益：母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权 的，当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收 益。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取 得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例 结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的， 其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准 则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益：因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 按比例结转当期损益。 公告编号：2017-009 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享 有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指 按照相关约定对某项安排所共有的控制并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策 有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定。在确定能否对被投资单位实施共同控制或施加重大影响时，已考虑投资企业 和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表 决权因素。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的 迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额 低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回 10、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入 本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本井考虑预计弃 置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产 从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类 固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋、建筑初 20 5 4.75 84 公告编号：2017-009 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 5 20 电子设备 3 33.33 运输设备 4 2.5 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资产 减值” （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其 所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自 有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁 资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取 得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折 旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流 入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面 价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终 止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进 行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 11、借款费用 公告编号：2017-009 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外市借款而 发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款 费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可 销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化：构建或者生产的符 合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余 借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化一股借款 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借 款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。 资本化期间内，外市专门借款的汇兑差额全部予以资本化：外市一股借款 的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或著生产活动才能达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中 断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活 动重新开始。 12、无形资产 （）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资 产. 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济 利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外 的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造广房等建筑物， 相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。 8b 公告编号：2017-009 如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配， 滩以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已 计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊 销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如 发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预 见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与并发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条 件的并发阶段的支出计入当期损益： ①）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； ③归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当 期损益。 (8 公告编号：2017-009 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13"长期资产 减值” 13、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的 投资性房地产及对子公司、台营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融 资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估 计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减 值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易 中销售协议价格确定：不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公充价值按照该 资产的买方出价确定：不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信 息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关 税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现 金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金 流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项 资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资 产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最 小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分 摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包 含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应 的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商普的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 14、职工薪酬 88 公告编号：2017-009 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利和辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、 生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福 利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确 认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、 失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受 裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁 减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本两者熟早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福 利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处 理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停 等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定 提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 15、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该 义务是本公司承担的现时义务：（2）履行该义务很可能导致经济利益流出：（3） 该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值 等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在 基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的 账面价值。 89 公告编号：2017-009 16、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可 靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 本公司以交付实物并经购货方验收确认、转移商品所有权凭证的时间为销 售商品收入具体确认时间。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工 百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估 计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠 地计量②相关的经济利益很可能流入企业③交易的完工程度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到 补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费 用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售 商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的将销售商品部分和提供劳务部 分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够 单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分 比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同 预计总成本的比例确定。 06 公告编号：2017-009 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计 量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业：③实际发生的合同成本能够清楚 地区分和可靠地计量①合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地 确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根 据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费 用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确 定与建造合同有关的收入和费用。 台同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 17、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货市性资产和非货市性资产，不包括 政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关 的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货 市性资产的，按照公允价值计量：公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计 量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平 均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和 损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益：用于补偿已 经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延 16 公告编号：2017-009 收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期 损益。 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应 调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资 产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基 础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及 递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利 润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关 的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联 营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异如果本公司能够控制暂时性差 异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认 有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差 异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣 亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确 认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的 可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来 不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递 延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 76 公告编号：2017-009 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定， 按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转 回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损 益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债 同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延 所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所 得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税 资产及负债转回的期间内涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以 抵销后的净额列报。 19、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其 所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁，本 公司无融资租赁。 F6 公告编号：2017-009 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对 金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租 金收入相同的基础分期计入当期损益：其他金额较小的初始直接费用于发生时计 入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 20、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需 要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估 计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上 做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及 资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造 成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计 估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期 又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的 重要领域如下： （1）收入确认一一建造合同 在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表 日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、16收入确认方法所述方 法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。 在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及 合同可回收性时，需要作出重大判断。项自管理层主要依靠过去的经验和工作作 公告编号：2017-009 出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结集的估计变更都可能对变更 当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重 大影响。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减 值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估 计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价 值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是 基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证 据，并且考虑持有存货的自的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出 判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账 面价值及存货跌价准备的计提或转回 （4）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的长期资产判断是否存在可能发 生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其 存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的长期资产，当存在迹 象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后 的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价 格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、 相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收 回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出 公告编号：2017-009 有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （5）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿 命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报 告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结 合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对 折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利 用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计 未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所 得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一 定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这 些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认 定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 21、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 无 ②其他会计政策变更 无。 （2）会计估计变更 96 公告编号：2017-009 报告期内无会计估计变更事项。 五、税项 主要税种及税率 税种 具体税率情况 应税商品收入按17%或6%的税率计算销项税，并按扣 除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 增值税 应税工程收入按3%的税率简易征收和11%的税率计算 销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计 缴增值税。 营业税 按应税营业额的3%计缴营业税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%或7%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。 六、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 银行存款 221,861.52 2,333,941.92 其他货币资金 138,317.90 485,418.40 合计 360,179.42 2,819,360.32 注：2016年其他货币资金为保函保证金，属于使用权受限资金。 2、应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 97 公告编号：2017-009 比例 金额 计提比 金额 （%) (%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏45，381，46100.1，876001 43,505,46 账准备的应收款项 6.99 4.13 00 03 5.96 其中：账龄组合 45,381,46100.1,876,001, 43,505,46 4.13 6.99 00 03 5.96 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 45,381,46100.1,876,001. 43,505,46 4.13 6.99 00 03 5.96 （续） 2015.12.31 账面余额 坏账准备 类别 比例 计提比 账面价值 金额 金额 （%） 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏30，146，35100.1087650. 29,058,70 账准备的应收款项 3.45 00 80 3.61 2.65 30,146,35100.1,087,650. 29,058,70 其中：账龄组合 3.45 00 80 3.61 2.65 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 30,146,35100.1,087,650. 29,058,70 3.45 00 3.61 80 2.65 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 98 公告编号：2017-009 金额 比例% 坏账准备 计提 金额 比例% 坏账准备 计提比 比例% 例% 1年以内 28,832,5 63.5 288,32.5 1.00 25,976,6 86.1 259,766 82.40 3 82 20.41 7 .20 1.00 14,752,2 1至2年 32.5 737,613. 5.00 2,557,43 8.49 127,871 71.20 1 56 9.80 .9 9 5.00 2至3年 2.2.7,2.50. 45,450.0 20.0 420,213. 1.39 84,042. 20.0 15 3 38 68 1,529,50 3至5年 3.3 7 764,751, 50.0 1,152,21 3.82 576,109 50.0 3.24 62 9.86 .93 5年以上 39,860.0 0.09 39,860.0 100. 39,860.0 0.13 39,860. 100. 00 0 00 合计 45,381,4 100. 1,876,0 30,146,3 100. 1,087,6 66.99 00 01.03 53.45 00 50.80 （2）坏账准备 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 转回 转销 2016.12.31 金额 1,087,650. 788,350.2 80 3 1,876,001.03 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截止2016年12月31日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总 金额19，702,312.16元，占应收账款期末余额合计数的比例43.41%，相应 计提的坏账准备期末余额汇总金额597，674.86元。 占应收账款总 坏账准备期末 单位名称 期末余额 账龄 额的比例（%） 余额 南京延明体育实业有 6,846,591, 1-2年 15.09 342,329.55 限公司 00 江苏时代演艺设备有 2,000,000. 1年以内 9.8 7 144,072.70 66 公告编号：2017-009 限公司 0 江苏时代演艺设备有 2,481,454. 1-2年 限公司 0 联通系统集成有限公 3,070,428. 1年以内 6.76 30,704.28 司江苏分公司 40 中信国安信息科技上 1,975,561 1年以内 海分公司 12 5.8 7 54,168.04 中信国安信息科技上 688,248.55 1-2年 海分公司 2,640,029. 淮阴师范学院 1年以内 5.82 26,400.29 0q 19,702,312 合计 43.41 597,674.86 .16 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 14,685,893. 93.96 6,055,185.4 7 91.41 58 1至2年 936,025.00 5.99 569,098.00 8.59 2至3年 7,760.00 0.05 合计 15,629,678. 100.00 6,624,283.4 100.00 58 100 公告编号：2017-009 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总 账龄 未结算原因 额的比例% 南京科灿墨攻商贸 非关联方 000000 19.19 1年以内 未至结算时间 有明八司 00 南京汇盈纳智能工 非关联方 2,792,345. 1 7.8 7 1年以内 未至结算时间 担方限八 2,038,207. 55 江苏金螳螂智能化 1年以内 磁有期 非关联方 00 13.15 江苏金螳螂智能化 未至结算时间 17,825.00 1-2年 家钛方阳八司 BowDavinci股 非关联方 1,601,491. 10.25 1年以内 未至结算时间 / 56 江苏祥斌智能系统 非关联方 926,750.00 5.93 1年以内 未至结算时间 工程有限公司 合计 10,376,619 66.39 （3）账龄超过1年且金额重大的预付账款 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算原因 南京近道电子技术有 非关联方 823,000.0 5.27 1-2年 长期供应商，项 限公司 目延期 无锡捷思特智能控制 非关联方 000009 0.36 1-2年 项目延期 系统有限公司 南京博瑞杰数码科技 非关联方 39,200.00 0.25 1-2年 有限公司 项目延期 合计 918,200.00 5.88 4、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 2016.12.31 账面余额 坏账准备 类别 比例 计提比 账面价值 金额 金额 （%） 例（%） 101 公告编号：2017-009 2016.12.31 账面余额 坏账准备 类别 比例 计提比 账面价值 金额 金额 （%) 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提2，593，875.100.0 31,938.75 1.232,561,936.35 坏账准备的应收款项 10 2,593,875.100.0 其中：账龄组合 10 31,938.75 1.232,561,936.35 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合计 2,593,875.100.0 31,938.75 1.232,561,936.35 10 （续） 2015.12.31 账面余额 坏账准备 计提比 账面价值 金额 金额 (%) 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提2，176，982.100.0 37 80,314.50 3.692,096,667.87 坏账准备的应收款项 2,176,982.100.0 其中：账龄组合 37 80,314.50 3.692,096,667.87 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合计 2,176,982.100.0 37 80,314.50 3.692,096,667.87 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 102 公告编号：2017-009 2016.12.31 2015.12.31 账龄 金额 比例% 计提 金额 计提比 坏账准备 比例% 比例% 坏账准备 例% 1年以2,443,875. 94.2 24,438. 1.0 1,875,86 86.1 18,758. 内 10 2 75 5.37 65 1.00 7 1至2 5.78 7,500.0 5.0 11,117.00 O.51 555.85 年 5.00 2至3 20. 280,000.0 12.8 56,000. 20.0 年 00 0 6 00 3至5 50. 10,000.00 0.46 5,000.0 50.0 年 00 合计 2,593,875. 100. 31,938. 2,176,98 100. 80,314. 10 00 75 2.37 00 50 （2）坏账准备 本期减少 项目 2016.01.01 本期增加 转回 2016.12.31 转销 金额 80,314.50 48,375.75 31,938.75 （3）本报告期无实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 保证金 2,571,195.10 1,746,482.37 备用金 430,500.00 代理费 22,680.00 合计 2,593,875.10 2,176,982.37 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 103 公告编号：2017-009 占其他应收 是否为 款项性质 款年末余额 坏账准备 单位名称 关联方 年末余额 账龄 合计数的比 年末余额 例（%） 淮阴师范学院 履约保证金 880,009. 否 1年以内 8,800.1 70 33.93 焦作市公共资源交 否 保证金 290,000. 1年以内 2,900.0 易中心 00 11.18 江苏杰诚信息科技 250,000. 否 履约保证金 1年以内 2,500.0 有限公司 00 9.64 淮安市公共资源交 200,000. 否 淮阴保证金 1年以内 7.71 2,000.0 易中心 00 海门市政府投资项 171,000. 1,710.0 目工程建设中心 否 履约保证金 1年以内 00 6.59 合计 1,791,00 69.05 17,910. 9.70 10 5、存货 （1）存货分类 2016.12.31 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 4,137,904.60 4,137,904.60 工程施工 2,561,063.83 2,561,063.83 合计 6698,968.43 6,698,968.43 （续） 项目 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,939,837.33 1,939,837.33 工程施工 3,148,633.42 3,148,633.42 合计 5088,470.75 5,088,470.75 104 公告编号：2017-009 （续） （2）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： 项目 2016.12.31 2015.12.31 累计已发生成本 19,598,042.16 17,219,573.99 累计已确认毛利 6,676,281.59 4,308,356.21 减：预计损失 已办理结算的金额 23,713,259.92 18,379,296.78 建造合同形成的已完工未 2,561,063.83 3,148,633.42 结算资产 6、固定资产及累计折旧 固定资产情况 项目 办公设备 运输设备 电子设备 房屋、建筑物 合计 一 账面原值 1、年初余额 95,947.01 53,839.0 125,062.0 11,310,011,584,8 00.00 48.01 2、本年增加金额 70,742.50 （1）购置 70,742.50 3、本年减少金额 （1）处置或报废 53,839.0 195,804.5 11,310,0 11,655,5 4、年末余额 95,947.01 00.00 90.51 二 累计折旧 25,797.8 91,438.55 1,384,941,553,09 1、年初余额 50,915.75 5 1.65 3.80 13,459.6 537,225. 609,221, 2、本年增加金额 19,18 9.44 39,347.62 00 74 105 公告编号：2017-009 项目 办公设备 运输设备 电子设备 房屋、建筑物 合计 13,459.6 （1）计提 537,225. 609,221. 19,189.44 39,347.62 8 00 74 3、本年减少金额 （1）处置或报废 39,257.5 130,786.1 4、年末余额 70,105.19 1,922,162,162,31 3 7 6.65 5.54 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 14,581.4 9,387,83 9,493,27 1、年末账面价值 25,841.82 65,018.33 7 3.35 4.97 28,041.1 9,925,05 10,031,7 2、年初账面价值 45,031.26 33,623.46 4 8.35 54.21 注：公司于2012年9月22日与南京新城科技园签署房屋买卖合同，合 同约定房屋总金额为10，934000.00元。该房产位于南京市建邺区嘉陵江东 街18号，南京新城科技园企业加速器6幢11层，房屋总建筑面积为994.00 平方米。 该房产至今未取得房产证，公司于2015年12月21日与南京新城科技 园签订补充协议，协议约定房屋总金额为10，934000.00元，已付 3284，520.00元，剩余房款不再按约定时间支付，待产权证办理完成后支付 剩余款项。截至2016年12月31日，该房产账面价值为9，387，833.35 106 公告编号：2017-009 元 截至2016年12月31日，本公司不存在暂时闲置的、通过融资租赁租 入的、通过经营租赁租出的固定资产情况。 7、递延所得税资产 项目 2015.12.31 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差 坏账准备 476,984.9 1,907,939. 291,991.3 1,167,965. 合计 476.984.9 1.907.939.291.991.3 1.167,965. 8、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2016.12 2015.12.31 保证借款 4.800.000.00 00000 抵押借款 00000000 合计 10.800.000.00 2.200000.00 （2）保证借款情况 本公司于2016年8月3日，由陈小翠、陈发维、王树敬作为连带责任 保证人向重庆长江金融保理有限公司签订编号为（2016年宁商保字（0002） 号的暗保理协议，取得短期借款400万元，保理期限半年。 本公司于2016年11月14日，由陈小翠、王树敬作为连带责任保证人， 向南京银行珠江支行取得短期借款100万元，借款期限4个月，分次还本，本 公司已于2016年12月20日偿还本金20万元。 本公司于2016年11月16日，由陈小翠、王树敬作为连带责任保证人， 向中国农业银行南京模范路科技支行取得借款550万元，其中200万2017 年9月20日到期，350万借款期限为1年。本公司于2016年12月5日， 由陈小翠、王树敬作为连带责任保证人，向中国农业银行南京模范路科技支行取 得借款50万元，借款期限为半年。同时，陈小翠以其个人所有的宁房权证建转 107 公告编号：2017-009 字第441220号房屋所有权证和宁建国用（2013）第03993号土地使用权 证与中国农业银行签订编号为32100620160009378的最高额抵押合同。 （3）截止2016年12月31日，本公司无已到期未偿还的短期借款。 9、应付票据 种类 2016.12.31 2015.12.31 00000000 合计 00000000 注：本期末不存在已到期未支付的应付票据。 10、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 货款 16.101.704.25 20.184.108.35 合计 16.101.704.25 20.184.108.35 （2）账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏天穗农业科技有限公司 2,360,000.00 对方未催要，暂未付款 恩士迅信息科技（上海）有限公 1,565,000.00 长期供应商，未催款 司 江苏美艺舞台设备工程有限公 00000o0b 未到付款期货款 司 江苏世纪鹏博智能化系统工程 660,000.00 长期供应商，未催款 有限公司 108 公告编号：2017-009 江苏澳邦智能系统工程有限公 318,569.00 对方未催要，暂未付款 司 北京立思辰新技术公司 255,160.57 未付质量保证金 11、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 预收T程款 1.411,084.06 3.204.076.90 工程施工 2,027,358.49 699.757.11 合计 3.438.442.55 3.903.834.01 （2）账龄超过1年的重要预收账款 截止2016年1月31日，公司不存在超过1年的重要预收账款 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 项目 2016.12.31 2015.12.31 累计已发生成本 6,170,363.25 1,060,288.60 累计已确认毛利 2,125,376.32 229,954.29 减：预计损失 已办理结算的金额 10,323,098.06 1,990,000.00 建造合同形成的已结算 -2,027,358.49 -699,757.11 未完工项目 12、应付职工薪酬 109 公告编号：2017-009 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 3,956,76 3,449,76 507,006. 一、短期薪酬 9.23 2.67 56 二、离职后福利-设定提存计划 383,100. 383,100. 65 65 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 4,339,86 3,832,86 507,006. 合计 9.88 3.32 56 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 3,750,168.3,243,16 507,006.56 33 1.77 2、职工福利费 3、社会保险费 172,510.7 172,510. 3 73 150,864.2 150,864. 其中：医疗保险费 3 23 工伤保险费 14,998.57 14,998.5 7 生育保险费 6,647.93 6,647.93 4、住房公积金 34,090.17 34,090.1 7 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 3,956,769.3,449,76507,006.56 110 公告编号：2017-009 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 23 2.67 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 363,007.9 363,007. 1、基本养老保险 9 99 20,092.6 2、失业保险费 20,092.66 6 合计 383,100.6 383,100. 65 注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计 划，本公司分别按缴费员工工资的27%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上 述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入 当期损益或相关资产的成本。 13、应交税费 虹 2016.12.31 2015.12.31 增值税 688,794.01 250,057.85 营业税 85,880.18 企业所得税 459,145.91 916,741.56 个人所得税 47,355.08 5,084.67 房产税 22,961.40 土地使用税 1,739.48 城市维护建设税 14,791.24 23,957.29 教育费附加 10,565.17 17,705.38 印花税 1,525.60 合计 1,246,877.89 1,299,426.93 14、应付利息 111 公告编号：2017-009 项目 2016.12.31 2015.12.31 短期借款应付利息 26,688.92 5,766.21 合计 26,688.92 5,766.21 15、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 2016.12.31 2015.12.31 购房款 7,695,830.94 7,649,480.00 保证金 87,400.00 18,000.00 借款、垫付款 4,020,525.89 133,197.65 文印费 8,073.00 13,857.45 报销未付款 118,518.00 7,380.16 设计费 年会费 77,900.00 合计 12,068,247.83 7,821,915.26 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 南京新城科技园建设发展有 未取得房产证，剩余款项未支 限责任公司 7,649,480.00 付 16、股本 投资者名称 2016.1.1 本年增加 本年减少 2016.12.31 持股比例% 王树敬 6,300,000.7,500,000 13,800,00 51.38% 00 00 0.00 陈发维 000000 000000 18.62% 00 00 陈小翠 2,060,000. 2,060,000. 7.6 7% 112 公告编号：2017-009 投资者名称 2016.1.1 本年增加 本年减少 2016.12.31 持股比例% 00 00 1,000,000. 1,000,000. 王向阳 3.72% 00 00 1,000,000. 1,000,000. 赵航 3.72% 00 00 550000.0 何春林 2.05% 孙永锋 200,000.0300,000.0 0oo0oos 1.86% 0 0000000 周杰 1.86% ooo0oos 0000oos 张涛 1.86% 400,000.0 400,000.0 杨凌 1.49% 0 孙来福 1.30% 刘浩 1.12% 300,000.0 王树影 1.12% 刘琴 0000 0.74% 东煜荃 0.74% 200,000.0 杨成荫 0.74% 17,410,009,450,000. 26,860,00 合计 100.00 0.00 00 000 2015年12月25日，公司股东会议同意公司注册资本增加至人民币 2.686万元此次增资分两批到账2015年12月31日前到账735万2016 年1月到账945万。2016年5月6日，由中兴财光华会计师事务所（特殊普 113 公告编号：2017-009 通合伙）出具了编号为中兴财光华审验字（2016）第330001号的股改验资 报告。 17、资本公积 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 2.826.6650 2,826,665.03 合计 2,826,665.0 2,826,665.03 说明：2016年5月5日，江苏锐丰智能科技股份有限公司创立大会暨第一次 股东大会审议通过公司整体变更为股份有限公司股份公司的发起方式是以中兴 财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中兴财光华审会字（2016）第 330002号审计报告确认的截至2016年1月31日的净资产 29，686，665.03元按1.1052：1比例折为股份，每股面值人民币1元，共 计2686万股。净资产高于股本的部分2，826，665.03元计入资本公积。 2016年5月6日，由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了编号 为中兴财光华审验字（2016）第330001号的股改验资报告。 18、盈余公积 项目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 594.357.43149.134.08 594.357.43 149.134.08 合计 594.357.43 149.134.08 594.357.43 149.134.08 19、未分配利润 项目 2016.12 2015.12.31 调整前上期末未分配利润 2,591,822 -123,829.76 调整后期初未分配利润 2,591,822. -123,829.76 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,491,340 3,017,391.30 减：提取法定盈余公积 149,134.0 301,739.13 股改调整到资本公积 2,232,307. 114 公告编号：2017-009 期末未分配利润 1,701,721 2,591,822.41 20、营业收入和营业成本 2016年度 2015年度 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务： 60.688.2 47.985.796 59.377228 47.907.660.2 其中：商品销售 28.650,9 24,346,235 23,309,490 20,192,688.4 T程服务 30.840.4 22.510,838 35.432,266 27,679,594.5 技术服务 505,566. 354,716.97 635,471.69 35,377.36 展览文化 691.276. 774,005.58 合计 6Q.688.263 47.985.79659.377.22847.907.660.2 21、税金及附加 项目 2016年度 2015年度 营业税 109,563.66 627,307.15 城市维护建设税 75,173.56 65,836.37 教育费附加 57,452.77 47,956.28 印花税 9,726.83 房产税 61,230.40 土地使用税 4,638.64 合计 317,785.86 741,099.80 说明：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称 调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护 建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相 公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示， 自2016年5月1日开始在本科目列示。 115 公告编号：2017-009 22、销售费用 项目 2016年度 2015年度 合计 1,419,256.33 1,309,402.05 其中： 项目 2016年度 2015年度 工资薪金 537,624.62 398,509.04 统筹保险 65,207.16 85,668.00 开票税金（个税） 40,341.46 44,707.65 办公费 16,797.43 9,702.16 交通费 103,615.90 22,317.01 差旅费 65,001.93 98,195.19 业务招待费 212,162.10 472,267.94 运费 112,293.63 47,748.26 租赁费 61,612.76 56,700.00 咨询服务费 27,340.00 1,703.80 标书费 55,008.11 3,800.00 修理费 4,772.41 1,468.00 宣传费 115,558.82 其他 1,920.00 66,615.00 合计 1,419,256.33 1,309,402.05 23、管理费用 项目 2016年度 2015年度 7,763,426.02 4,305,039.35 其中： 项目 2016年度 2015年度 工资薪金 1,281,819.95 1,446,454.25 统筹保险 81,526.58 167,403.76 差旅费 245,459.11 131,318.47 116 公告编号：2017-009 项目 2016年度 2015年度 业务招待费 172,857.90 579,287.50 交通费 192,940.37 93,080.20 通讯费 19,864.00 20,888.00 办公费 125,652.21 357,884.33 折旧费 549,332.90 609,050.37 咨询、审计服务费 1,786,548.35 514,481.70 物业水电费 143,214.71 152,800.08 车辆费用 16,190.75 33,629.47 税金 62,143.93 118,559.96 研发费用 2,608,002.50 培训费 173,507.59 会务费 267,339.28 其他 37,025.89 80,201.26 合计 7,763,426.02 4,305,039.35 24、财务费用 项目 2016年度 2015年度 利息支出 298,050.32 219,694.96 减：利息收入 2,549.82 2,031.00 手续费 11,407.98 6,939.23 担保费 74,066.67 49,533.34 合计 380,975.15 274,136.53 25、资产减值损失 项目 2016年度 2015年度 坏账准备 739.974.48 783,594.88 合计 739,974.48 783,594.88 117 公告编号：2017-009 26、营业外收入 项目 2016年度 2015年度 企业稳定岗位补贴 9,585.24 合计 9,585.24 27、营业外支出 项目 2016年度 2015年度 税收滞纳金 681.13 捐赠支出 10,000.00 合计 681.13 10,000.00 28、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016年度 2015年度 当期所得税 783,605.63 1,224,803.20 递延所得税 -184,993.62 -1 9.5,8 98.72 合计 598,612.01 1,028,904.48 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016年度 2015年度 利润总额 2,089,952.83 4,046,295.78 按法定/适用税率计算的所得税费用 52.2,48 8.20 2,011,573.95 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 259,855.09 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 223,665.90 213,229.25 加计扣除的影响 -222,403.56 本期确认的递延所得税费用 -184,993.62 -195,898.72 所得税费用 598,612.01 1,028,904.48 118 公告编号：2017-009 29、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 财务利息收入 2,549.82 2,031.00 营业外收入 9,585.24 合计 12,135.06 2,031.00 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 销售、管理费用、保证 3,931,755.42 2,691,906.11 金 财务费用 11,407.98 6,939.23 工程施工-期间费用 670,814.75 682,871.94 营业外支出 681.13 10,000.00 合计 4,614,659.28 3,391,717.28 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 保函到期保证金进账 485,418.40 关联方资金拆入 3,887,328.24 合计 4,372,746.64 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 开具保函存入保证金 138,317.90 485,418.40 合计 138,317.90 485,418.40 29、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 119 公告编号：2017-009 补充资料 2016年度 2015年度 1.将净利润调节为经营话动现金流量： 净利润 1,491,340.8 3,017,391.30 加：资产减值准备 739,974.48 783,594.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧609，221.74 609,050.37 无形资产摊销 长期待雄巷用销 周定资产报废损失（收益以“.”号填列） 公允价值变动损失（收益以””号填列） 财务费用（收益以.”号填列） 298,050.32 249,228.30 投资提失（收益以“。”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -184,993.62 195,898.72 递延所得税负债增加（减少以“_号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -1,610,497. -279,52.5.11 经营性向收项目的减少（增加以“、”号填列） -24,657,401 -15,811,766.31 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -734,333.71 3,938 ,046.60 其他 经营活动产牛的现金流量净额 -24,048,639 -7,68 9,878.69 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 221,861.52 2,333,941.92 减：现金的期初余额 2,333,941.9 2,208,467.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2.112080 125.474.61 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2016年度 2015年度 一、现金 120 公告编号：2017-009 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 221,861.52 2,333,941.92 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 221,861.52 2,333,941.92 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金第价物 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、预付账款、借款、预收账款等，各项 金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以 及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些 风险口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡将风险对本公 司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大 化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面 临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种 风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （1）信用风险 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。本公司 采用了必要的政策确保于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以 确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所 承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较 低。 （2）流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动风 险时，本公司管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足 本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。管理流动性风险的方法是确保有 足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉 造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理 层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 121 公告编号：2017-009 八、关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 本公司无母公司。 2、本公司的子公司情况 （1）子公司 主要经营 持股比例（%） 子公司名称 地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 南京锐丰智科文 直接投资设 南京市 南京市 文化 化传播有限公司 100% 立 注：该子公司没有正式经营，母公司未实际出资。 （2）子公司的主要财务信息 2016.12.31余额 子公司名称 流动资产 非流动负 负债合计 非流动资产资产合计 流动负债 责 南京锐丰智科文 化传播有限公司 （续） 报告期发生额 子公司名称 经营活动现金 营业收入 净利润 综合收益总额 流量净额 南京锐丰智科文 化传播有限公司 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 陈发维 公司股东、实际控制人 王树敬 公司法人、公司控股股东、实际控制人 陈小翠 公司股东、实际控制人 南京广韵建声灯光音响器材有限公司 实际控制人及其近亲属控制 合肥卓洲文化传播有限公司 公司股东、实际控制人控制 122 公告编号：2017-009 杨成荫 董事、高管 顾清波 董事、高管 刘琴 董事 周杰 监事会主席 张祥 监事 杨凌 监事 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 时间 购入方 销售方 金额 备注 2016年1南京广韵建声灯光音响江苏锐丰智能科技股份 526,500 货已发， 月 器材有限公司 有限公司 .00 货款已收 说明：公司与广韵建声灯光的交易按交易时的正常市场价格执行。 （2）本报告期内无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）本报告期内无关联租赁情况 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保是否已 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 经履行完毕 王树敬 00000000 2015-11-17 2016-11-16 是 陈小翠 2015-11-17 2016-11-16 是 陈小翠 00000000 2016-08-03 2017-02-04 否 王树敬 4,000,000.00 2016-08-03 2017-02-04 否 陈发维 4,000,000.00 2016-08-03 2017-02-04 否 陈小翠 00000000 2016-11-15 2017-03-10 否 王树敬 00000000 2016-11-15 2017-03-10 否 陈小翠 2016-11-16 2017-11-15 否 王树敬 6,000,000.00 2016-11-16 2017-11-15 否 注：本公司于2015年11月17日，由瀚华担保股份有限公司江苏分公 司、陈小翠、王树敬作为连带责任保证人，向南京银行珠江支行取得短期借款 200万元，借款期限1年。同时，由瀚华担保股份有限公司江苏分公司作为出 质人，提供质押担保。此外，陈小翠以其个人所有的宁房权证建转字第441220 号房屋所有权证和宁建国用（2013）第03993号土地使用权证为瀚华担保股 123 公告编号：2017009 份有限公司编号为Ea1002731511161446的保证合同提供反担保，合同 编号为：601015-单反抵押字00346-01 本公司于2016年8月3日，由陈小翠、陈发维、王树敬作为连带责任 保证人，向重庆长江金融保理有限公司签订编号为（2016年宁商保字（0002） 号的暗保理协议，取得短期借款400万元，保理期限半年。 本公司于2016年11月14日，由陈小翠、王树敬作为连带责任保证人， 向南京银行珠江支行取得短期借款100万元，借款期限4个月。 本公司于2016年11月16日，由陈小翠、王树敬作为连带责任保证人， 向中国农业银行南京模范路科技支行取得借款550万元，其中250万2017 年9月20日到期，350万借款期限为1年。本公司于2016年12月5日， 由陈小翠、王树敬作为连带责任保证人，向中国农业银行南京模范路科技支行取 得借款50万元，借款期限为半年。同时，陈小翠以其个人所有的宁房权证建转 字第441220号房屋所有权证和宁建国用（2013）第03993号土地使用权 证与中国农业银行签订编号为32100620160009378的最高额抵押合同。 （5）关联方资金拆借 关联方 期初拆入款 本期拆入 本期收回（归还） 期末拆入款 借入： 王树敬 2,120,000.001,000,000.001,120,000.00 陈小翠 133,197.658,137,130.755,369,802.512,900,525.89 注：截止2016年12月31日，关联方资金占用已全部还清。 （6）关键管理人员报酬 项目 2016年度 2015年度 关键管理人员报酬 641,200.00 192,846.71 5、关联方应收应付款项 124 公告编号：2017-009 （1）应收项目 无。 （2）应付项目 2016.12.31 2015.12.31 项目名称 关联方 账面余额 账面余额 其他应付款 王树敬 1,120,000.00 其他应付款 陈小翠 2,900,525.89 133,197.65 其他应付款 周杰 13,800.00 其他应付款 杨成荫 52,104.00 其他应付款 刘琴 40,000.00 合计 4,295,911.19 133,197.65 （3）预收项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 账面余额 预收账款 南京广韵建声灯光 1,100,000.00 音响器材有限公司 合计 000000 （4）预付项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 账面余额 南京广韵建声灯光 预付账款 1,654,470.00 音响器材有限公司 合计 1,654,470.00 九、承诺及或有事项 125 公告编号：2017-009 截至2016年12月31日止，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日止，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至本财务报告批准报出日止，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十二、补充资料 工、 当期非经常性损益明细表 项目 2016.12.3 2015.12.31 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务 9,585.24 +imin A 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 信产生的收然 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净棉益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 = 5 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 126 公告编号：2017-009 项目 2016.12.3 2015.12.31 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 分价值变动产生的提益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -681.13 00000 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 8,904.11 -10,000.00 减：非经常性损益的所得税影响数 2,396.31 -2,500.00 非经常性损益净额 6,507.80 -7,500.00 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 6,507.80 -7,500.00 合计 6,507.80 -7,500.00 注：非经常性损益项目中的数字"+"表示收益及收入，"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释 性公告第1号一一非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 4.97 0.06 0.06 净利润 扣除非经常损益后归属于 4.95 0.06 0.06 普通股股东的净利润 江苏锐丰智能科技股份有限公司 127 公告编号：2017-009 2017年4月19日 公告编号：2017-009 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名井盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 129