400018_2007_银化３_2007年年度报告_2008-04-29.pdf

1四川银山化工(集团)股份有限公司 二七年年度报告 重要提示 重要提示 本公司董事会、监事会及公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。四川君和会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，请投资者注意阅读。公司董事长、总经理邹文彬先生、会计机构负责人林荔女士声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。目 录 目 录 第一章 公司基本情况简介 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 2 第三章 股本变动及股东情况 4 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 第五章 公司治理结构 8 第六章 股东大会简介 9 第七章 董事会报告 10 第八章 监事会报告 13 第九章 重要事项 13 第十章 财务报告 16 第十一章 备查文件 16 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川银山化工(集团)股份有限公司 公司法定英文名称：SICHUAN YINSHAN CHEMICAL INDUSTRY(GROUP)CO.,LTD 2 缩写：YSCI 2、公司法定代表人：邹文彬 3、公司董事会秘书：林荔 电话(传真)：0832-5452216 联系地址：四川省内江市资中县银山镇四川银山化工(集团)股份有限公司董事办 电子信箱： 4、公司注册地址：四川省内江市资中县银山镇 公司办公地址：四川省内江市资中县银山镇 邮政编码：641201 电子信箱： 5、公司信息披露网址：http:/ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司股份委托申银万国证券股份有限公司代办转让 股份简称：银化 3 股份代码：400018 7、其他有关资料：公司首次注册登记日期：1988 年 12 月 28 日 地点：四川省内江市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5110001800164 税务登记号码：川国税资中字 511025206403665 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 办公地址：成都市八宝街 88 号国信广场 22 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 1本年度主要会计数据 单位：万元 利润总额 -9036.03 净利润 -9002.12 扣除非经常性损益后的净利润 -6033.74 3主营业务利润 0.00 其他业务利润 206.68 营业利润 -6067.65 投资收益 10.33 营业外收支净额 -2978.71 经营活动产生的现金流量净额 -329.83 现金及现金等价物增加额 -26.03 注：扣除的非经常性损益项目和金额：投资收益 10.33 万元，营业外收入 92.81万元，营业外支出 3071.52 万元。2截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标：单位:人民币元 项 目 2007 年 2006 年 2005 年 主营业务收入 0000.000.00净利润 -90，021，194.80-85,491,768.89-88,843,785.36总资产 162，830，064.21206,649,990.85270,623,404.64股东权益(不含少数股东权益)-679,488,741.02-589,196,265.91-501,662,786.21每股收益 -0.79-0.75-0.78每股净资产-5.94-5.15-4.39调整后的每股净资产-5.94-5.16-4.89每股经营活动产生的现金流量净额-0.029-0.01-0.063净资产收益率(%)-13.25-14.50-17.713报告期内股东权益变动情况：单位：人民币元 项目 股本(万股)资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 11,435.0262 53,358,061.05 12,721,734.03 3,237,292.22 -759,887,268.93 -589,196,265.91 本期增加 本期减少 90,021,194.80 90,292,475.11 期末数11,435.0262 53,358,061.05 12,721,734.03 3,237,292.22 -849,908,463.73 -679,488,741.02 4变动原因：未分配利润、股东权益减少系公司本年度亏损所致。第三章 股本变动和主要股东持股情况 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减(+,-)本次变动前 配 股送 股 公积金转股 其他小 计 本次变动后 一、非转让股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 非转让股份合计 二、可转让股份 1、人民币普通股 2、境外上市的外资股 3、其他 可转让股份合计 66,061,762 15,138,500 15,138,500 81,200,262 33,150,000 33,150,000 66,061,762 15,138,500 15,138,500 81,200,262 33,150,000 33,150,000 三、股份总数 114,350,262 114,350,262 注：可转让股份中包括被深圳证券登记公司锁定的 11，050 股公司高管人员所持股份及 13,260 股公众未托管股份。2、股票发行与上市情况 截至本报告期末为止，公司未发行新股。公司社会公众股 1500 万股经中国证监会和深圳证券交易所（以下简称“深交所”）批准，于 1996 年 12 月 26 日在深交所挂牌上市。根据亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法和深圳证券交易所股票上市规则规定，本公司股票于 2002 年 4 月 29 日被深交所暂停上市；2002 年 8 5月 20 日被深交所终止上市；从 2004 年 5 月 12 日起，申银万国为本公司可转让股份提供代办股份转让服务。本报告期内，公司股份总数及结构均未发生变动。二、股东情况介绍 1、截至 2007 年 12 月 31 日，公司在代办股份转让系统已登记的股东共 4105户。2、公司前 10 名股东情况 名次 股东名称 持股数(股)占总股本比率(%)股份性质 1 内江市政府国有资产监督管理委员会 66061762 57.77 国有股 2 四川郎酒集团有限责任公司 3536000 3.09 法人股 3 四川省信托投资公司 2210000 1.93 法人股 4 内江市沱江信托投资公司 2210000 1.93 法人股 5 工行四川省信托投资公司内江办事处 2210000 1.93 法人股 6 深圳市大鹏投资策划有限责任公司 1700000 1.49 法人股 7 中国人民保险公司内江市分公司 1105000 0.97 法人股 8 四川省建设信托投资公司内江办事处 1105000 0.97 法人股 9 成都千百鸿实业有限公司 552500 0.48 法人股 10 大鹏证券有限责任有限公司 510000 0.45 法人股 注：1）内江市政府国有资产监督管理委员会为公司第一大股东，代表国家持有股份。2）本公司无持股 10%（含 10%）以上的法人股东。3）前十名股东中，第 6 名股东是第 10 名股东的子公司。公司未知其他股东之间是否存在关联关系。4）公司已收到广东省深圳市中级人民法院的民事裁定书（2006 深中法民二破产字第 6 号），该院裁定如下：宣告大鹏证券有限责任公司破产还债，指定清算组对破产企业进行接管。3、公司前 10 名可转让股股东情况 序号 股东姓名 持股数（股）所占总股本比例（%）1 吴 旗 797800 0.70 62 蒋慧群 511295 0.45 3 陈桂廷 404510 0.35 4 张元珠 352000 0.31 5 江西师大后勤产业发展有限公司 350000 0.31 6 李 青 316205 0.28 7 张洪伟 289851 0.25 8 丁新德 260299 0.23 9 张爱娟 260100 0.23 10 任庆生 250097 0.22 注：1）以上股东所持股份性质为可转让 A 股。2）公司未知前十名可转让股股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系。3）公司未知前十名可转让股股东与前十名股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系。第四章第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄(岁)任 期 年初持股（股）本期末持股（股）邹文彬 董事长、总经理 男 44 2007.1.152010.1.15 邝智毅 董事、副总经理 男 50 2007.1.152010.1.15 刘 建 董事、副总经理 男 50 2007.1.152010.1.15 刘 毅 董事 男 37 2007.1.152010.1.15 林 荔 董事、董事会秘书 女 38 2007.1.152010.1.15 唐明忠 监事会主席 男 57 2007.1.152010.1.15 11050 陈宗文 监事 男 52 2007.1.152010.1.15 李建勇 监事 男 38 2007.1.152010.1.15 2、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况（1）现任董事、监事、高级管理人员的最近五年工作经历 7邹文彬：男，汉族，44 岁，工程师，中共党员，毕业于四川工业学院。先后任内江长江机床电器厂副总工程师、电控分厂厂长、长江机床电器厂厂长、党委书记等职务。现任银山化工董事长、总经理、党委副书记。邝智毅：男，汉族，50 岁，大专，中共党员，高级政工师。历任内江制药厂纪委副书记、副厂长、党委书记等职务。现任银山化工董事、副总经理、党委书记。刘建：男，汉族，50 岁，中共党员，大专，毕业于四川广播电视大学工业企业经营管理专业。历任银山化工川硫厂副厂长、党委书记、工会主席；银山化工办公室主任等职务。现任银山化工董事、副总经理。刘毅：男，37 岁，经济学博士，中国注册资产评估师。先后就职于成都无缝钢管厂、华夏证券有限公司、四川宝光药业科技开发股份有限公司总经理等。现任泸州宝光集团有限公司董事、副总裁，四川郎酒集团有限责任公司总经理，四川郎酒股份有限公司副董事长，银山化工公司董事。林荔：女，汉族，38 岁，中共党员，大专，毕业于成都西南民族大学财经系。历任银山化工证券事务代表、董事、董事会秘书等职务，现任银山化工公司董事、董事会秘书、财务部部长。唐明忠：男，57 岁，汉族，大专，中共党员，助理经济师。历任银山化工公司党委副书记、纪委副书记、董事等职。现任银山化工监事会主席、纪委副书记。陈宗文：男，汉族，52 岁，大专，中共党员，高级政工师。历任银山化工员工部部长兼组织人事科长，银山磷肥厂厂党委书记，银山化工党委副书记。现任银山化工监事、党委副书记、工会主席。李建勇：男，汉族，38 岁，大专，中共党员，毕业于西南民族大学经济管理专业。历任银山化工宣传处处长，企业策划部副部长、办公室副主任。现任银山化工监事、办公室主任。（2）董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 职务 任职期间 是否在股东单位领取报酬 刘毅 四川郎酒集团有限责任公司 总经理 2007 年 是（3）董事、监事、高管人员报酬情况 1）董事、监事、高管人员报酬的决策程序：公司依据公司章程的规定，经董事会审议确定公司高级管理人员的薪资报酬。82）董事、监事、高管人员报酬确定依据：在公司领取报酬的董事、监事、高管人员根据其在公司担任的行政职务，按照公司实际情况，结合公司工资制度获得劳动报酬。3）公司董事刘毅不在公司领取报酬，其余董事、监事在公司领取报酬。2007年公司董事、监事、高管人员报酬总额 21.53 万元。公司董事、监事、高管人员的报酬按月支付。（4）报告期内，公司董事、监事、高管人员离任或解聘情况 报告期内，公司董事、监事、高管人员未发生变动。二、公司员工情况：1、公司于 2002 年 7 月对全体员工进行了分流安置。目前，公司聘用人员为 44人。2、2006 年 1 月 1 日起，本公司的退职 51 人、退养 206 人、托管 180 人共计437 人已移交各辖区社保局代管并代发生活费，共计支付清偿移交费 578.40 万元，上述资金由本公司向内江市财政局借支。3、2007 年 1 月 1 日起，公司退养、退职、托管、退休人员共计 2525 人的医疗保险已移交当地医保局。上述移交涉及费用 2305.98 万元，公司每年向各医保中心支付 100 万元。第五章第五章 公司治理结构公司治理结构 一、公司治理情况 本公司按照公司法、证券法和中国证监会的有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司根据新修订的 公司法、证券法和中国证监会发布的上市公司章程指引（2006 年修订）等最新规定，并结合公司实际情况对公司章程作了修订，进一步完善了公司内部管理制度。1、股东与股东大会 公司严格按照股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会；能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，保证所有股东能够充分行使自己的权利；公司聘请具有证券从业资格的律师对股东大会现场见证，并出具法律意见书。92、关于控股股东与公司的关系 公司控股股东通过股东大会行使出资人的权利。3、关于董事与董事会 公司按照公司章程的规定选举董事。本报告期，公司选举产生了新一届董事会，董事会成员 5 名，董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定。董事会按照公司章程、董事会议事规则的要求开展工作。4、关于监事与监事会 本报告期，公司选举产生了新一届监事会，监事会成员 3 名，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定。公司监事依照公司法赋予的监督职能对公司财务以及董事、经理及其他高级管理人员履行职责时的合法、合规性进行监督检查。5、关于信息披露 按照公司制定的信息披露制度，董事会秘书负责信息披露工作及接待股东、投资者的来访和咨询，按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。6、内部控制制度的建立健全情况 报告期内，公司按照有关规章制度重新修订了总经理工作细则，制定了公司内部管理机构设置、公司资产监管及闲置、报废资产的处置办法、财务管理办法、债权清收和债务管理办法等一系列内部控制制度，从制度上完善和保证了公司法人治理结构符合公司法、证券法及相关法律、法规的规定。第六章 第六章 股东大会简介股东大会简介 公司于 2007 年 1 月 15 日召开了 2007 年第一次临时股东大会。会议审议并通过了如下事项：1、审议通过了董事会工作报告；2、审议通过了监事会工作报告；3、审议通过了总经理工作报告；4、审议通过了二 OO 五年年度报告；5、审议通过了关于修改公司章程部份条款的议案；106、审议通过了关于续聘会计师事务所的议案；7、审议通过了关于第五届董事会换届的议案；8、审议通过了关于第四届监事会换届的议案。第七章第七章 董事会报告董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、公司主营业务范围及经营情况：（1）公司主营业务范围：制造、加工、销售磷酸一铵、过磷酸钙、硫酸、液氨、碳酸氢铵、液（固）亚硫酸铵、水泥等产品。（2）从 2002 年开始，本公司已将主要生产经营性资产分别租赁给乐至兴乐化工有限公司（以下简称兴乐化工）、威远石牛化工（集团）有限公司（以下简称石牛化工）及四川山山药业（集团）有限公司（以下简称山山公司）等单位经营。公司本期无主营业务收入。2、本公司主要控股子公司情况介绍：（1）公司控股子公司 四川银山化工销售有限责任公司，注册资本为 1000 万元，公司投资 800 万元，占该公司股权 80%。（2）公司控股子公司 内江银化川硫化肥有限责任公司，注册资本为 550 万元；内江银化内氮化肥有限责任公司，注册资本 200 万元；内江银化环保建材有限责任公司，注册资本 200 万元；内江银化氟化物有限责任公司，注册资本 250 万元；内江银化塑编有限责任公司，注册资本 100 万元；内江银化银磷化肥有限责任公司，注册资本 400 万元；内江银化威氮化肥有限责任公司，注册资本 200 万元。上述七家子公司于 2001 年 11 月 23 日成立，均未实际运行。二、报告期内的投资情况 1、报告期内，本公司无募集资金，也无前期募集资金的使用延续到报告期内的情况。2、报告期内，本公司所投资的子公司有关情况：被投资公司名称 主要经营活动 投资额 投资权益比例 四川银山化工销 售有限责任公司 销售化工产品及其他 800 万元 80.00%11内江银化川硫化 肥有限责任公司 生产销售磷铵、硫酸、过磷酸钙等 450 万元 81.82%内江银化内氮化 肥有限责任公司 生产销售合成氨、碳铵等 160 万元 80.00%内江环保建材有 限责任公司 生产销售硫酸、水泥等 280 万元 80.00%内江银化氟化物 有限责任公司 生产销售六氟化硫、无水氢氟酸、液体二 氧化硫 200 万元 80.00%内江银化塑编有 限责任公司 生产销售塑料编织袋、其它包装用品 80 万元 80.00%内江银化银磷化 肥有限责任公司 生产销售磷铵、硫酸、过磷酸钙等 320 万元 80.00%内江银化威氮化 肥有限责任公司 生产销售合成氨、碳铵等 200 万元 80.00%3、报告期内公司无非募集资金的重大项目。三、公司财务状况 单位：万元 项 目 2007 年度 2006 年度 总资产 16,283.01 20,664.99 长期负债 29,145.63 29,145.63 股东权益 -67,948.87 -58,919.63 主营业务利润 0.00 0.00 净利润 -9002.12 -8549.18 说明：（1）总资产减少主要是因加大了减值准备的计提。（2）股东权益减少主要是因本年度亏损所致。四、董事会日常工作情况 2007 年，公司董事会共组织召开了五次会议。1）2007 年 1 月 16 日，公司召开了六届董事会第一次会议，会议选举邹文彬先生为公司董事长，任期三年；聘任邹文彬先生为公司总经理，聘任林荔女士为公司董事会秘书，任期三年；聘任邝智毅、刘建为公司副总经理，任期三年；审议通过了关于公司内部管理机构设置的议案。2）2007 年 3 月 29 日，公司召开了六届董事会第二次会议，会议审议通过了 2006年年度报告。3）2007 年 4 月 26 日，公司召开了六届董事会第三次会议，会议审议通过了 2007 12年第一季度报告；审议通过了关于公司资产监管及闲置、报废资产的处置办法；审议通过了关于拟定公司高管人员薪酬的议案；审议通过了总经理工作细则。4）2007 年 8 月 17 日，公司召开了六届董事会第四次会议，会议审议通过了 2007年半年度报告；5）2007 年 10 月 25 日，公司召开了六届董事会第五次会议，会议审议通过了2007 年第三季度报告。五、公司对未来发展的展望 1、2007 年，公司与各承租方的租赁合同均已陆续到期。目前，因公司自身已无法组织生产经营所必需的资金，同时考虑化工行业对设备要求连续生产的特殊性，公司拟继续通过租赁方式盘活现有资产。2、目前公司主要金融性债务已分别转移至长城资产管理公司成都办事处及中国信达资产管理公司成都办事处。在条件成熟的情况下，公司将同各资产公司就有关债务问题进行商谈；公司董事会将在职责范围内积极推动资产重组工作，以改善公司财务状况，寻求公司持续经营发展的道路。六、报告期内，四川君和会计师事务所对公司 2007 年财务审计报告出具了无法表示意见的审计报告，公司董事会就所涉及事项作如下说明：公司董事会认为四川君和会计师事务所出具的审计报告反映了公司 2007 年度的财务状况。1、2007 年度公司亏损 9,002.12 万元，净资产为-67,948.87 万元，资产负债率高达 516.32%，财务状况极度恶化，已经严重资不抵债，并存在无法偿还的已逾期大额债务，诉讼压力大。2、从 2002 年开始，公司主要生产线均实行租赁经营，公司运作仅靠租金收入维持。无法在正常的生产经营过程中变现资产、偿还到期债务。七、本年度利润分配预案：经四川君和会计师事务所审计，公司 2007 年度亏损 9,002.12 万元。故 2007年度不分配，也不进行资本公积金转增股本。八、其它需要披露的事项：公司应披露的信息已在代办股份转让信息披露平台及主办券商的网站、营业部内披露。13第八章第八章 监事会报告监事会报告 一、报告期内，监事会工作情况：报告期内，监事会共召开了三次会议。1、2007 年 1 月 16 日，公司第五届监事会召开了第一次会议，选举唐明忠先生为公司第五届监事会主席。2、2007 年 1 月 26 日召开了第二次会议，审议通过了公司监事会给经营班子的关注函，建议经营班子制订承租企业固定资产投入界定标准，并根据标准清理、核实所有租赁方的固定资产投入。3、2007 年 3 月 29 日，公司第五届监事会召开了第三次会议，审议通过了 2006年年度报告。二、监事会对公司 2007 年度下列事项意见为：1、公司依法运作情况 公司监事会根据公司法、公司章程及其它相关法律法规赋予的职责，对公司股东大会、董事会的召集程序、决议事项及董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督。认为公司能够严格依法规范运作，决策程序合法，内部管理和内部控制制度完善。监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规及公司章程和损害公司利益的行为。2、检查公司财务的情况 四川君和会计师事务所对公司 2007 年度财务审计报告出具了无法表示意见的审计报告，该报告客观、真实地反映了公司 2007 年度财务状况和经营成果。监事会同意董事会就有关事项做出的说明。3、公司本年度及其上三年度内未募集资金。第九章第九章 重要事项重要事项 一、2004 年 3 月 3 日，本公司与申银万国证券股份有限公司（以下简称申银万国）签订了推荐恢复上市、委托代办股份转让协议书，由其代办本公司可转让股份转让服务。从 2004 年 5 月 12 日起，申银万国为本公司可转让股份提供代办股份转让服务。14二、持续经营能力：2007 年 12 月 31 日，本公司合并资产负债表反映净资产为-67,948.87 万元，资产负债率高达 516.32%，已经严重资不抵债；财务状况极度恶化、存在无法偿还的已逾期大额债务；公司主要经营性资产均对外租赁，公司的生产经营业务转变为资产租赁业务，租金收入尚不能抵偿当期费用。2008 年，公司拟继续通过租赁方式盘活现有资产、在条件成熟情况下与主要债权人就有关债务问题进行商谈、适时推进重组工作等措施改善公司财务状况。但由于上述措施目前尚处于初步计划阶段，能否有效改善公司的持续经营能力仍存在重大不确定性。三、租赁经营情况：本公司的主要经营性资产对外分别租赁给兴乐化工、石牛化工及山山公司。A、兴乐化工公司基本能按租赁协议执行，履约情况较好。兴乐化工公司新增固定资产 1050.14 万元（报本公司备案的预报金额）对其所租赁设备进行改造。B、石牛化工公司基本能按租赁协议执行，履约情况较好。石牛化工公司新增固定资产 2400 万元（报本公司备案的预报金额）对其所租赁设备进行技术改造。兴乐化工、石牛化工上述投入价值需经中介机构评估后确认。C、山山公司对租赁协议的履行情况较差。截止 2007 年 7 月 31 日，按双方签订的租赁经营协议计算，山山公司欠本公司租赁费 3,307.15 万元，本公司已多次致函催收。本公司移交给山山公司的租赁资产原值 41,615.27 万元，原材料等物资1874.04 万元，有关原材料的作价双方未协商一致。2003 年 9 月，内江市委常委就银山化工的有关问题进行专题研究，并形成 议事纪要：“一是调整租赁费标准：从 2002 年 8 月 1 日起租赁费由两厂 916 万元/年调整为前两年半 420 万元/年，后两年半 600 万元/年；二是原燃辅料的计价：数量以双方交接为准，计价按银山化工采购价的 50%计算；三是备品备件：山山公司领用材料不计价，同时山山公司对现有装置的投入也不计价；四是六氟化硫：山山公司按交接数量以 5 万元/吨计价支付给银山化工；五是协议签定时间：在山山公司将所欠的租金、原燃材料款、六氟化硫款等按规定时间支付给银山化工，且银山化工“三板”上市后，再正式签定补充协议。”由于山山公司至今未按上述 15纪要支付有关款项，签订补充协议的条件尚不具备，致使目前双方账务清理工作进展缓慢，待清理核实后，公司将保留通过司法程序追收该欠款的权利。2004 年 7 月 14 日，山山公司向本公司送达了关于银磷公司污水治理工程资金投入的报告，预计投资 3,676.56 万元对其租赁资产银磷厂、川硫厂进行污水治理工程改造。目前，本公司尚未收到山山公司提供的有关污水治理工程初步设计、可行性报告及上级批文等必备资料。上述改造事项未获得法定程序批准。公司与上述各承租企业签订的租赁经营协议分别于 2007 年 2 月、6 月、7 月陆续到期，目前涉及新一轮租赁的有关工作正在进行中。兴乐化工和石牛化工承租的内江氮肥厂、威远县氮肥厂现均正常生产，为确保企业生产经营的连续性，公司已分别与兴乐化工、石牛化工签订了备忘录，约定在未签订第二轮租赁协议前，暂由其负责内江氮肥厂、威远氮肥厂的设备、环保、消防安全。四、公司对外担保事项：截至 2007 年 12 月 31 日，公司对外担保累计金额为 5430 万元。其中公司为内江峨柴集团公司担保 3430 万元；为威远康达（集团）股份有限公司担保 2000 万元。上述担保事项均已到期。五、诉讼事项：本公司诉山东省临清市丰源复合肥有限公司（以下简称“丰源复合肥公司”）及山东临清市供销社合作社联合社（以下简称“临清供销社”）买卖合同纠纷一案，山东聊城市中级人民法院于 2005 年 12 月 23 日作出（2005）聊民二初字第 82 号民事判决，判决临清供销社偿还本公司货款 169.63 万元。临清供销社不服一审判决，向山东省高级人民法院提起上诉。2006 年 9 月 25 日，山东省高级人民法院作出（2006）鲁民二终字第 192 号终审判决，判决丰源复合肥公司于判决生效日十日内偿还本公司货款 163.63 万元，临清供销社在其抽回资金277.15 万元范围内对上述欠款的偿还承担连带清偿责任。截至本财务报表报出日，该案件正在执行过程中。本公司的子公司内江银化川硫化肥有限责任公司（以下简称“川硫公司”）原在建行资中县支行借款 196 万元，由本公司提供担保。2004 年 6 月 28 日，建行资中县支行将该债权转让给中国信达资产管理公司成都办事处。2004年11月29日，16中国信达资产管理公司成都办事处又将该债权转让给中国东方资产管理公司成都办事处。2007 年 6 月 20 日，中国东方资产管理公司成都办事处再将债权依法转让给自然人李武杰，并于 2007 年 6 月 25 日在四川日报上刊登了债权转让暨催收公告。据此，李武杰向资中县人民法院提起诉讼，要求川硫公司及本公司偿还借款本金 196 万元及利息 95.56 万元。2007 年 9 月 29 日，资中县人民法院作出（2007）资中民初字第 6304 号判决，判决川硫公司在判决生效十日内偿还李武杰欠款本金 196 万元，利息 95.56 万元，本公司承担连带清偿责任。本案已进入执行程序。六、有关税务事项 本公司根据与四川山山药业集团公司签定的租赁协议第八条约定：乙方（山山公司）承担租赁期内因生产所发生的各种税费，自2002年7月起未计提缴纳房产税及土地使用税（约146万元/年）。2003年12月17日，本公司收到资中县地税局限期纳税通知书，要求本公司在2003年12月23日以前缴纳2003年112月营业税、城建税、房产税、土地使用税等合计1,581,573.51元，逾期加收滞纳金。本公司已向资中县地税局说明，请其按租赁经营协议的规定向承租方山山公司征收。山山公司对此存有异议，该事项仍在协调之中。第十章第十章 财务会计报告财务会计报告 审计报告（附后）。第十一章 备查文件 第十一章 备查文件 一、载有董事长签名的 2007 年年度报告文本。二、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。四川银山化工（集团）股份有限公司 二 OO 八年四月二十七日 17资 产 负 债 表 资 产 负 债 表 编制单位：四川银山化工（集团）股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元编制单位：四川银山化工（集团）股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元年末数 年初数 资 产 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产:货币资金 5.1 1,686,071.87 1,685,884.25 1,946,366.29 1,946,178.67 短期投资 5.2 1,089,000.00 1,089,000.00 1,089,000.00 1,089,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 5.3 779,142.51 776,822.51 865,197.78 862,877.78 其他应收款 5.4 9,344,800.61 9,344,800.61 23,510,946.98 23,510,946.98 预付帐款 应收补贴款 存 货 5.5 2,070,076.14 2,070,076.14 2,085,252.54 2,085,252.54 待摊费用 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 流动资产合计 14,969,091.13 14,966,583.51 29,496,763.59 29,494,255.97 长期投资:长期股权投资 5.6 210,000.00 17,110,000.00 200,000.00 17,100,000.00 长期债权投资 5.6 1,715,000.00 1,715,000.00 1,715,000.00 1,715,000.00 长期投资合计 长期投资合计 1,925,000.00 18,825,000.00 1,915,000.00 18,815,000.00 固定资产:固定资产原价 5.7 545,615,612.96 492,226,148.96 548,957,914.96 495,568,450.96 减：累计折旧 5.7 380,033,528.54 329,193,039.70 361,235,041.71 311,503,113.99 固定资产净值 5.7 165,582,084.42 163,033,109.26 187,722,873.25 184,065,336.97 减：固定资产减值准备 5.7 83,144,202.97 83,144,202.97 77,585,205.19 77,585,205.19 固定资产净额 5.7 82,437,881.45 79,888,906.29 110,137,668.06 106,480,131.78 工程物资 881,658.82 881,658.82 881,658.82 881,658.82 在建工程 5.8 8,899,575.54 8,899,575.54 8,899,575.54 8,899,575.54 固定资产清理 5.9 -616,175.94-616,175.94-561,014.74 -561,014.74 固定资产合计 固定资产合计 91,602,939.87 89,053,964.71 119,357,887.68 115,700,351.40 无形资产及其他资产:无形资产 5.10 54,333,033.21 54,333,033.21 55,880,339.58 55,880,339.58 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 无形资产及其他资产合计 54,333,033.21 54,333,033.21 55,880,339.58 55,880,339.58 递延税项：递延税款借项 递延税款借项 资 产 总 计 资 产 总 计 162,830,064.21 177,178,581.43 206,649,990.85 219,889,946.95 法定代表人法定代表人:邹文彬邹文彬 财务负责人财务负责人:林荔林荔 会计机构负责人会计机构负责人:鲁芙蓉 鲁芙蓉 18资 产 负 债 表（续）编制单位：四川银山化工（集团）股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元编制单位：四川银山化工（集团）股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元年末数 年初数 负债及股东权益 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债:短期借款 5.11 112,250,498.00 112,250,498.00 110,710,498.00 110,710,498.00 应付票据 应付帐款 5.12 46,103,983.47 46,083,983.47 46,695,293.30 46,675,293.30 预收帐款 5.13 8,835,703.61 7,700,947.35 8,845,943.61 7,711,187.35 应付工资 711,100.26 711,100.26 969,820.62 969,820.62 应付福利费 1,432,080.92 1,432,080.92 1,987,079.49 1,987,079.49 应付股利 5.14 982,236.50 982,236.50 982,236.50 982,236.50 应交税金 5.15 5,349,806.37 5,349,806.37 5,349,806.37 5,349,806.37 其他应交款 5.16 797,778.80 797,778.80 797,778.80 797,778.80 其他应付款 5.17 173,256,188.88 188,090,605.02 151,932,272.45 165,658,127.47 预提费用 5.18 177,258,671.07 173,938,620.74 152,166,950.19 149,186,000.25 预计负债 5.19 5,632,259.65 5,632,259.65 5,632,259.65 5,632,259.65 一年内到期长期负债 5.20 13,062,852.50 13,062,852.50 13,062,852.50 13,062,852.50 其他流动负债 流动负债合计 流动负债合计 545,673,160.03 556,032,769.58 499,132,791.48 508,722,940.30 长期负债:长期借款 应付债券 长期应付款 5.21 289,456,325.02 285,032,314.73 289,456,325.02 285,032,314.73 专项应付款 5.22 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 长期负债合计 291,456,325.02 287,032,314.73 291,456,325.02 287,032,314.73 递延税项:递延税款贷项 3,591,903.77 3,591,903.77 3,591,903.77 3,591,903.77 负债合计 负债合计 840,721,388.82 846,656,988.08 794,181,020.27 799,347,158.80 少数股东权益 少数股东权益 1,597,416.41 1,665,236.49 股东权益:股本 5.23 114,350,262.00 114,350,262.00 114,350,262.00 114,350,262.00 减：已归还投