000936_2013_华西股份_2013年年度报告_2014-03-11.pdf

江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 1 江苏华西村股份有限公司江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 03 月月 江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.40 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人孙云丰、主管会计工作负责人李满良及会计机构负责人公司负责人孙云丰、主管会计工作负责人李满良及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)吴文通声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。吴文通声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 2013 年度报告年度报告.1 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.2 二、公司简介二、公司简介.6 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.8 四、董事会报告四、董事会报告.10 五、重要事项五、重要事项.22 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.27 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.32 八、公司治理八、公司治理.38 九、内部控制九、内部控制.42 十、财务报告十、财务报告.44 十一、备查文件目录十一、备查文件目录.115 江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 公司、本公司或华西股份 指 江苏华西村股份有限公司 华西码头 指 江阴华西化工码头有限公司 特种化纤厂 指 江苏华西村股份有限公司特种化纤厂 控股股东、华西集团 指 江苏华西集团公司 华泰证券 指 华泰证券股份有限公司 华西财务 指 江苏华西集团财务有限公司 天衡所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元 江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 主营业务经营风险：化纤生产为本公司主营业务，主要涉及聚酯切片和涤纶短纤维的制造和销售。近几年来，公司化纤产品竞争激烈，行情持续低迷，价格难以有效提升，化纤产品经营处于亏损状态。在上述情况下，本公司化纤业务经营存在一定风险。敬请广大投资者注意投资风险。主营业务经营风险：化纤生产为本公司主营业务，主要涉及聚酯切片和涤纶短纤维的制造和销售。近几年来，公司化纤产品竞争激烈，行情持续低迷，价格难以有效提升，化纤产品经营处于亏损状态。在上述情况下，本公司化纤业务经营存在一定风险。敬请广大投资者注意投资风险。江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 华西股份 股票代码 000936 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江苏华西村股份有限公司 公司的中文简称 华西股份 公司的外文名称（如有）JIANGSU HUAXICUN CO.,LTD.公司的法定代表人 孙云丰 注册地址 江苏省江阴市华士镇华西村 注册地址的邮政编码 214420 办公地址 江苏省江阴市华士镇华西村塔群 2 号 4005 室 办公地址的邮政编码 214420 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 卞武彪 查建玉 联系地址 江苏省江阴市华士镇华西村塔群 2 号4005 室 江苏省江阴市华士镇华西村塔群 2 号4005 室 电话 0510-86217188 0510-86217149 传真 0510-86217177 0510-86217177 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照税务登记号码 组织机构代码 江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 7 注册号 首次注册 1999 年 05 月 24 日 江阴市华士镇华西村 3200001104476 320281142273776 14227377-6 报告期末注册 2011 年 04 月 19 日 江阴市华士镇华西村 320200000014653 320281142273776 14227377-6 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）公司上市时主营业务(1999.7)：纺织品、化工原料、服装制造、国内贸易、热电站。第一次主营业务变化(2001.12)：纺织品、化工原料、化学纤维品、服装制造，国内贸易，热电站。第二次主营业务变化(2007.4)：纺织品、化工原料、化学纤维品的制造；国内贸易；热电站；电气设备的安装、维护、调试服务。第三次主营业务变化(2011.4)：危险化学品的销售。化工原料、化学纤维品的制造；国内贸易。历次控股股东的变更情况（如有）公司控股股东为江苏华西集团公司，上市以来没有变化。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座（14 幢）20 楼 签字会计师姓名 骆竞 王艳艳 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）2,213,510,325.97 2,650,851,365.29-16.5%3,515,826,754.89 归属于上市公司股东的净利润（元）44,817,297.79 138,475,815.76-67.64%152,015,431.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）25,526,312.22 52,963,200.42-51.8%107,780,648.15 经营活动产生的现金流量净额（元）113,764,117.38 13,908,302.50 717.96%29,103,832.73 基本每股收益（元/股）0.06 0.19-68.42%0.2 稀释每股收益（元/股）0.06 0.19-68.42%0.2 加权平均净资产收益率（%）2.42%7.62%-5.2%7.94%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）2,854,925,037.49 2,974,054,915.45-4.01%3,018,549,261.09 归属于上市公司股东的净资产（元）1,823,312,024.98 1,850,685,729.96-1.48%1,768,944,194.69 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-7,019.50 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）886,600.00 4,020,000.00 264,600.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 562,619.00 非货币性资产交换损益 23,675,577.36 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性23,659,398.10 109,332,630.53 34,521,770.93 江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 9 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 611,405.73 667,214.92 538,667.22 减：所得税影响额 6,432,557.93 28,501,936.36 14,727,506.84 少数股东权益影响额（税后）-10,540.17 5,293.75 38,325.77 合计 19,290,985.57 85,512,615.34 44,234,782.90-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 报告期内，化纤市场内外需求持续低迷，行业景气度不断下滑。公司主营的化纤产品面临了前所未有的经营压力，化纤经营出现困境。面对严峻的外部形势，公司努力应对，通过大力拓展国内外市场，提升产品质量，加强内部挖潜，降本增效等措施来规避市场风险，缓解外部因素给公司带来的不利影响。报告期内，公司控股子公司江阴华西化工码头为公司贡献了3,979.06 万元的效益；报告期内出售华泰证券股票225 万股，实现投资收益2,244.70万元。2013年度公司共实现营业收入221,351.03万元，较上年度下降了16.50%；实现营业利润6,028.99万元，较上年度下降了66.79%；实现归属于母公司所有者的净利润4,481.73 万元，较上年度下降了67.64%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 报告期内公司主营产品涤纶短纤维销售量较上年减少13.49%，生产量较上年减少13.29%，受市场环境恶化的影响，产品销售价格下降，盈利水平下滑，涤纶短纤维销售收入较上年下降了17.68%，毛利率减少了0.7个百分点。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）涤纶短纤维 销售量 210,672 243,533-13.49%生产量 215,816 248,893-13.29%库存量 16,353 11,209 45.89%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 涤纶短纤维年末库存量较年初增加了45.89%，主要是受化纤市场行情低迷的影响，本年度涤纶短纤维产品产销率下降，库存较年初增加45.89%。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 11 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）714,165,224.63 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）32.25%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 3、成本、成本 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）涤纶短纤维 原材料 1,735,411,446.29 91.24%2,080,596,785.76 90.24%1%涤纶短纤维 人工工资 19,178,015.64 1.01%22,672,809.34 0.98%0.03%涤纶短纤维 制造费用 147,437,694.05 7.75%202,285,863.37 8.77%-1.02%仓储 人工工资 5,958,607.57 16.83%5,254,571.44 14.04%2.79%仓储 制造费用 29,437,754.88 83.17%32,182,561.53 85.96%-2.79%公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）1,360,891,640.65 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）64.81%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 4、费用、费用 营业税金及附加本期金额比上期金额减少了63.49%，主要原因是公司子公司江阴华西化工码头有限公司自2012年10月起实行营改增导致营业税减少。投资收益本期金额比上期金额减少63.67%，主要原因是本期处置可供金融资产的投资收益减少所致。5、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 2,498,080,883.24 2,948,769,130.09-15.28%经营活动现金流出小计 2,384,316,765.86 2,934,860,827.59-18.76%经营活动产生的现金流量净额 113,764,117.38 13,908,302.50 717.96%江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 12 投资活动现金流入小计 100,791,594.55 358,303,004.07-71.87%投资活动现金流出小计 115,264,813.43 232,222,444.84-50.36%投资活动产生的现金流量净额-14,473,218.88 126,080,559.23-111.48%筹资活动现金流入小计 675,000,000.00 764,666,400.00-11.73%筹资活动现金流出小计 743,032,168.33 812,338,202.06-8.53%筹资活动产生的现金流量净额-68,032,168.33-47,671,802.06-42.71%现金及现金等价物净增加额 28,898,512.09 92,035,671.32-68.6%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额较上年度增加了717.96%，主要原因是本期支付的税费减少、商品和劳务的购销现金支出减少所致。投资活动产生的现金流量净额较上年度减少了111.48%，主要原因是(1)本期处置华泰证券股票收回的现金较去年同期减少。(2)对外投资金额增加：对云南屏边华西村矿业有限公司投资2,500万元，对江苏华西集团财务有限公司增资1,992.20万元。筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少了42.71%，主要原因是本期向银行融入的短期借款减少所致。现金及现金等价物净增加额减少68.60%，主要原因是本期投资活动产生的现金流量净额较上年度减少所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 2013年度公司实现的净利润为5,808.08万元，经营活动产生的现金流量净额为11,376.41万元，产生的差异主要系：(1)公司提取的折旧、资产减值准备等项目计8,542.99万元，影响收益但并没有造成现金的实际流出；(2)财务费用中有2,793.84万元的利息支出，影响收益但属于筹资活动的支出。(3)本期投资收益及公允价值变动收益计5,100.80万元，影响收益但属于投资活动的现金收入。(4)存货期末较期初减少了1,874.59万元，递延所得税资产和负债减少686.72万元，经营性应收项目期末较期初减少了617.74万元，经营性应付项目期末较期初减少了2,473.32万元，此类资产的帐面变化不直接影响收益，但影响现金流量，本期共增加了667.71万元的现金流出。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 纺织化纤 1,961,303,903.46 1,934,451,229.45 1.37%-18.67%-18%-0.81%仓储 104,309,651.95 35,396,362.45 66.07%-20.91%-5.45%-5.54%分产品 涤纶短纤维 1,917,444,618.56 1,888,885,482.75 1.49%-17.68%-17.1%-0.7%仓储 104,309,651.95 35,396,362.45 66.07%-20.91%-5.45%-5.54%江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 13 分地区 华东 585,333,413.36 531,686,258.32 9.17%-25.95%-22.49%-4.05%华北 184,401,987.76 178,933,860.20 2.97%64.37%67.86%-2.01%华中 738,054,120.23 733,515,855.07 0.61%-24.38%-23.61%-1.01%华南 64,072,682.81 61,735,298.08 3.65%-67.92%-68.47%1.68%其他 493,751,351.25 463,976,320.23 6.03%6.17%3.6%2.33%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 516,454,370.01 18.09%499,655,857.92 16.8%1.29%应收账款 72,416,605.37 2.54%79,372,078.71 2.67%-0.13%存货 238,715,458.18 8.36%257,461,399.75 8.66%-0.3%长期股权投资 778,670,648.28 27.27%733,895,078.00 24.68%2.59%主要原因是本期增加了对参股子公司的投资 固定资产 488,191,494.47 17.1%558,674,068.49 18.78%-1.68%在建工程 1,067,914.63 0.04%0.04%其他流动资产 6,521,313.16 0.23%36,959,896.26 1.24%-1.01%主要原因是本期增值税的留抵税较上年同期减少 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 375,000,000.00 13.14%380,000,000.00 12.78%0.36%应交税费 1,028,925.76 0.04%602,868.89 0.02%0.02%主要原因是本期期末应交综合基金等税费增加 其他应付款 127,846.82 0.01%2,320,528.82 0.08%-0.07%主要原因是暂收的保证金结清所致 江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 14 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）9,255,006.42 871,549.97 8,203,211.00 3.可供出售金融资产 321,440,000.00 191,804,555.61 273,728,000.00 金融资产小计 330,695,006.42 871,549.97 191,804,555.61 281,931,211.00 上述合计 330,695,006.42 871,549.97 191,804,555.61 281,931,211.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司的核心竞争力主要体现在：技术优势：公司拥有一个省级科技中心，拥有多个发明专利、实用新型专利、高新技术产品和特许经营许可证。目前，公司自主研发的水刺、荧光增白等产品已成功进入欧美高端市场。公司还将与高校和科研所进行产学研合作，进一步开发新型特种纤维。品牌优势：经过十多年的经营发展，华西化纤在涤纶短纤维市场已树立了诚信品牌形象，拥有了一大批长期客户，保证了市场的稳定性，同时在产品价格上也形成了一定的优势。产品优势：公司利用自身的设备优势和人才优势，成功地开发了市场高端的差别化产品，提高了产品的附加值，并在差别化纤维领域占有领先地位，在一些差别化产品上有了定价权，提高了企业的效益。资本优势：对于一个传统行业来说，现场加工成本各企业的差异已非常微小，企业的资本实力就成了企业盈利的关键所在，公司积极利用好资本优势，稳健运作，在市场价格变化中获取赢利机会。管理优势：公司积极引进人才，同时鼓励员工自学成才。公司已通过ISO质量、环境、安全三位一体认证，现场管理大力推进“5S”管理和全面推行内部风险控制等，有效促进了公司内部各项管理水平的提升和经营风险的管控，促进了企业的健康持续发展。江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 15 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）25,000,000.00 0.00 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）云南屏边华西村矿业有限公司 大理石及其产品的销售、物流仓储服务、国内贸易和进出口业务、建筑、安装、矿山、环保设计与服务、项目、实业、股权投资、管理 25%（2）持有金融企业股权情况）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 江苏银行股份有限公司 商业银行 298,571,058.00 248,809,215 2.73%248,809,215 2.39%298,571,058.00 19,904,737.20 长期股权投资 设立出资 江苏华西集团财务有限公司 其他 37,324,020.00 30,078,000 10%50,000,000 10%57,246,020.00 3,007,815.00 长期股权投资 设立出资 东海证券股份有限公司 证券公司 398,000,000.00 100,000,000 5.99%100,000,000 5.99%398,000,000.00 0.00 长期股权投资 资产置换 华泰证券股份有限公司 证券公司 26,700,830.00 32,800,000 0.59%30,550,000 0.55%273,728,000.00 27,029,477.54 可供出售金融资产 设立出资 合计 760,595,908.00 411,687,215-429,359,215-1,027,545,078.00 49,942,029.74-（3）证券投资情况）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 其他 06595003 富安达安达 6 号 2,000,000.00 0%2,000,120 6.43%2,000,120.00 120.00 交易性金融资产 购买 江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 16 其他 940011 华泰紫金周期轮动 2,436,658.52 2,400,648.79 0.23%2,400,648.79 0.32%1,794,004.84 115,711.27 交易性金融资产 购买 基金 270026 广发中小板 300 联接 2,000,000.00 1,988,516.01 0.28%1,988,516.01 0.43%1,725,236.49 306,430.32 交易性金融资产 购买 其他 940006 华泰紫金鼎造福桑梓 1,550,000.00 1,381,059.09 0.96%1,381,059.09 1.44%1,086,755.40 117,528.13 交易性金融资产 购买 其他 940013 华泰紫金新兴产业 1,276,700.00 1,267,939.09 0.26%1,267,939.09 0.43%912,155.38-41,588.40 交易性金融资产 购买 基金 165309 建信沪深300 1,000,000.00 994,105.79 0.02%994,105.79 0.05%684,938.89-43,740.65 交易性金融资产 购买 合计 10,263,358.52 8,032,268.77-10,032,388.77-8,203,211.00 454,460.67-持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 证券投资情况说明：公司2013年度证券投资已经公司总经理办公会议审议通过，授权公司经营班子在总额度不超过3,000万元（占公司2012年度经审计净资产的1.62%）的资金进行短期证券投资。公司已专门制订了证券投资内控制度，对证券投资的原则、范围、权限、内部审核流程、内部报告程序、资金使用情况的监督、责任人等方面均作了详细规定，能有效防范风险。同时，公司将根据市场环境的变化，加强市场分析和调研，及时调整投资策略及规模，严控风险。2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）衍生品投资情况）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投资操作方名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生品投资初始投资金额 起始日期 终止日期 期初投资金额 计提减值准备金额（如有）期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例（%）报告期实际损益金额 格林期货有限公司 无 否 PTA 期货 633.75 2013 年01 月 15日 2013 年12 月 27日 0 0 0 0%18.08 合计 633.75-0 0 0 0%18.08 衍生品投资资金来源 自有资金 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2010 年 03 月 18 日 江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 17 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)2010 年 04 月 12 日 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）1、公司开户的期货经纪公司均为国内信用评级较高的合法公司，并与之签订了经纪合同，能充分保障合同履约和资金安全。2、公司资金较充裕，具有一定的期货投资经验。公司制定了期货投资业务管理制度对期货业务进行管理，可最大限度避免制度不完善、工作程序不恰当等造成的操作风险。3、在每一次业务开展前，首先制定详细的投资策略与计划，将风险降至可以承受的程度，并充分评估投资风险与收益。4、在每一次业务开展过程中，由公司风控对投资过程进行监控，授权操作部门及时将有关情况进行上报，确保风险可控。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司持有的PTA期货衍生品的公允价值依据郑州商品交易所公布的相应合约的结算价确定。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比没有发生变化。独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、深圳证券交易所股票上市规则及公司章程的有关规定，以及深圳证券交易所上市公司信息披露业务备忘录第 26 号衍生品投资的有关要求，作为江苏华西村股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，对公司提交的金融衍生品交易相关材料进行了认真的审阅，对公司提交的相关资料，实施、决策程序以及交易情况等进行了核查，现对公司衍生品投资及风险控制情况发表如下独立意见：为了确保公司金融衍生品交易业务的正常开展，公司已按照相关要求建立了期货投资业务管理制度，在制度中对期货操作授权管理、风险管理、止损流程、保值交易管理、结算管理、资金管理、市场信息与分析、保密管理等方面均作了明确的规定，公司利用衍生金融工具通过套期保值锁定固有利润，规避和减少由于价格大幅度波动带来的生产经营风险。公司采取的风险控制措施有：1、严格控制衍生金融交易的资金规模，合理计划和安排使用保证金。公司利用自有资金开展期货套期保值业务，没有使用募集资金直接或间接进行套期保值。2、公司的相关管理制度已明确了套期保值业务的职责分工与审批流程，建立了比较完善的监督机制。设立了专门的风险控制岗位，实行严格的授权和岗位制衡制度，能够有效控制操作风险。3、公司已设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，能够满足期货业务的操作需要。根据上述情况，我们认为：公司开展套期保值业务符合国家相关法律、法规及公司章程的有关规定；公司开展套期保值业务有利于规避和控制经营风险，提高公司抵御市场风险的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。公司从事金融衍生品交易业务的人员具有多年操作经验，对市场及业务较为熟悉，能够有效控制操作风险。3、主要子公司、参股公司分析、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 18 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 江阴华西化工码头有限公司 子公司 仓储 液体化工码头的建设经营及配套服务 2600 万美元 588,339,596.90 578,715,304.78 104,943,972.83 63,119,517.55 52,571,630.40 华泰证券股份有限公司 参股公司 证券 证券经纪、投资银行和证券自营及资产管理等业务。560000 万元 9,812,335,962.28 35,600,993,184.27 7,163,147,959.58 2,912,203,139.67 2,130,101,595.34 主要子公司、参股公司情况说明 持有与公司关联度较小的子公司的目的和未来经营计划：江阴华西化工码头有限公司盈利能力强、发展前景好，能进一步优化公司的资产结构，提高资产运营效率。更重要的是利用仓储这一平台，有效降低公司的化纤原料进口成本，形成化纤原料从进口、储运到生产销售的一体化生产优势，进一步增强公司化纤产品的竞争实力，为公司的稳健、持续发展提供一个更为有利的条件。华西码头未来经营计划：不断做大做优现有的仓储业务，创新业务范围和服务形式，形成特色鲜明的现代仓储物流体系，提升服务质量吸引客户，诚信经营稳定客户，扩大电子盘交割库业务，搭建银企合作服务平台，拓展仓储物流服务范围，扩大业务量，稳定提高企业经济效益。报告期内，公司处置参股子公司的情况：报告期内，公司根据第四届第二十一次董事会议及2010年度股东大会审议通过的关于授权公司经营班子处置可供出售金融资产的议案。公司处置了部分华泰证券股份有限公司（股票代码：601688，股票简称：华泰证券）的股份。具体情况如下：2013年5月27日至2013年6月3日，公司通过证券交易系统累计出售华泰证券225万股股份，交易均价为10.58元/股；获得投资收益2,244.7万元，占公司利润总额的36.33%。目前公司还留存华泰证券股份3,055万股。上述华泰证券股份有限公司2013年度财务数据未经审计。报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 华泰证券股份有限公司 根据公司发展战略和证券市场情况 出售股票 投资收益 2,244.7 万元，占利润总额 36.33%七、公司未来发展的展望七、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局及发展趋势 近年来，由于行业景气指数低迷，聚酯短纤行业相较于其他行业，产能增加量不是太大，但由于国际市场需求疲弱、效益下滑、下游纺纱市场的外贸形势恶化，开工率持续低迷，导致对上游原料的需求减少，因此短纤市场目前处于供大于求的状态，价格竞争非常激烈。从行业发展的趋势看，常规品种的价格竞争依然激烈，但差别化、高附加值产品的开发、生产、经营将是行业发展的方向，行业规模不会过分扩大，做精做强是行业发展的趋势。江苏华西村股份有限公司 2013 年度报告全文 19 2、经营计划 新的一年，公司总的经营计划是：继续加大化纤差别化产品的开发力度，降低常规产品的比例，提高差别化率，努力提高产品附加值。切实增强市场意识和经营敏感性，重视和关注好市场，及时掌握供需变化，科学把握好原料采购节奏，利用好资金优势，在严控风险的前提下，抓住市场机遇，提升经济效益。同时，努力探索转型升级之路，寻找契机，打造新的盈利点。3、可能面对的风险 公司在生产经营过程中，积极采取各种措施规避各类风险，但在实际经营过程中仍无法完全排除各类风险和不确定性因素的发生：（1）2014年内、外贸形势依然严峻，下游开工率难有大的提升，产品市场供求依然存在矛盾。（2）国家的宏观货币政策依然从紧，导致企业资金周转困难，企业财务成本上升，影响公司效益。（3）作为最终产品出口依存度高的行业，汇率的变化对于本来已经微利的行业影响将是巨大的。八、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明八、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 九、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明九、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 不适用 十、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明十、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 不适用 十一、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明十一、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 报告期内，经公司第五届第十五次董事会审议批准，公司投资1亿元设立全资子公司江阴华西村投资有限公司，该公司本期纳入合并报表范围。十二、公司利润分配及分红派息情况十二、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 报告期内实施的利润分配方案：经公司 2012 年度股东大会审议批准，公司 2012 年度利润分配方案为：经天衡会计师事务所审计，2012 年度母公司实现净利润 84,560,794.94 元，根据公司法和公司章程的规定，提取 10%的法定盈余公积8,456,079.49 元，加上年初未分配利润 430,957,