430001_2005_世纪瑞尔_2005年年度报告_2006-03-14.pdf

北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 1 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示及目录 一、重要提示及目录（一）重要提示：本公司董事会及董事长保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见无解释性说明的审计报告。本公司董事长、总经理牛俊杰先生及财务主管蒋茹女士声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。（二）目录 1重要提示及目录 2公司基本情况 3最近两年主要财务数据和指标 4最近一年的股本变动情况 5前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系 6董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 7董事会关于经营情况和财务状况分析，以及重大事项介绍 8审计意见和经审计的资产负债表、利润表以及主要项目的附注 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2 二、公司基本情况 二、公司基本情况（一）公司的名称 中文名称：北京世纪瑞尔技术股份有限公司 英文名称：Beijing Century Real Technology Co.,Ltd.（二）公司法定代表人：牛俊杰（三）董事会秘书：王聪 证券事务代表：朱江滨 联系地址：北京市海淀区上地信息路22号上地科技综合楼B座九、十层 邮政编码：100085 电话：010-62961155 传真：010-62962298 电子邮箱：zhujiangbinc-（四）公司注册地址：北京市海淀区上地信息路22号上地科技综合楼B座九、十层 公司办公地址：北京市海淀区上地信息路22号上地科技综合楼B座九、十层 公司国际互联网网址：www.c-（五）公司登载公司年度报告的国际互联网网址：http:/ http:/ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室（六）公司股份转让登记系统：公司依据 证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法 的有关规定，委托申银万国证券股份有限公司作为主办报价券商代办股份报价转让服务业务。（七）公司审计机构：北京兴华会计师事务所有限责任公司 地址：北京市西城区阜成门外大街2号（八）其他资料：公司法人营业执照注册号：1100001033353 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 3 税务登记号码：国税：110108700308807；地税：110108700308807000；（九）公司股份简称：世纪瑞尔 代码：430001 三、最近两年主要财务数据和指标 三、最近两年主要财务数据和指标 1、本年度利润总额及构成（合并报表）单位：元 利润总额 利润总额 15,376,514.84 净利润 净利润 13,628,733.91 扣除非经常性损益的净利润 扣除非经常性损益的净利润 14,043,485.13 主营业务利润 主营业务利润 29,904,893.92 其他业务利润 其他业务利润 549,252.94 营业利润 营业利润 13,961,659.28 投资收益 投资收益 -414,751.22 营业外收支净额 营业外收支净额 0.00 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 61,584,513.07 现金及现金等价物净增（减）额 现金及现金等价物净增（减）额 31,463,037.30 备注：扣除非经常性损益的净利润的扣减项目：（1）营业外支出净额：（2）补贴收入：（3）处置固定资产净收益：（4）税收返还：（5）非经常性收益的所得税影响：2、截止报告期末公司二年的主要会计数据和财务指标（合并报表）单位：元 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 主营业务收入 主营业务收入 58,557,780.55 47,627,755.89 净利润 净利润 13,628,733.91 12,102,585.07 总资产 总资产 148,364,866.40 111,841,580.75 股东权益 股东权益 73,732,860.86 70,104,126.95 每股收益 每股收益 0.27 0.24 每股净资产 每股净资产 1.47 1.40 调整后的每股净资产 调整后的每股净资产 1.37 1.30 每股经营活动产生的现金流量净额 每股经营活动产生的现金流量净额 1.23 0.14 净资产收益率 净资产收益率 18.48%17.26%2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 4 3、报告期内股东权益变动情况 单位：万元 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 期初数 5,000.00 0.00 981.18327.06 1,029.23 7,010.41 本期增加 本期增加 0.00 0.00 136.291,383.14 0.00 本期减少 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 1,156.55 0.00 期末数 期末数 5,000.00 0.00 1,117.47 327.06 1,255.82 7,373.29 变动原因 变动原因 报告期内股东权益增加主要是收入增加。四、最近一年的股本变动情况 四、最近一年的股本变动情况（一）股本变动情况表 本次变动增减（+、-）本次变动增减（+、-）本次变动前 配股送股公积金转股 增发其他 小计 本次变动后 本次变动前 配股送股公积金转股 增发其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1、发起人股份 其中：其中：国家持有股份 国家持有股份 境内法人持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 境外法人持有股份 其他 其他 50,000,000.00 50,000,000.00 2、募集法人股份 2、募集法人股份 3、内部职工股 3、内部职工股 4、优先股或其他 4、优先股或其他 其中：转配股 其中：转配股 未上市流通股份合计 未上市流通股份合计 50,000,000.00 50,000,000.00 二、已上市流通股份 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 4、其他 已上市流通股份合计 已上市流通股份合计 三、股份总数 三、股份总数 50,000,000.00 50,000,000.00 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 5 五、前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系 五、前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系 前十名股东持股情况 报告期末股东总数 报告期末股东总数 7 户 前十名股东持股情况 前十名股东持股情况 股东名称 年内增减数 年末持股数（万股）比例（%）股份类别 质押或冻结的股份数 股东性质(国有股东或外资股东)股东名称 年内增减数 年末持股数（万股）比例（%）股份类别 质押或冻结的股份数 股东性质(国有股东或外资股东)牛俊杰 牛俊杰 2,370.00 47.40 未流通 无 王 铁 王 铁 2,370.00 47.40 未流通 无 巩 梅 巩 梅 60.00 1.20 未流通 无 王 聪 王 聪 50.00 1.00 未流通 无 张诺愚 张诺愚 50.00 1.00 未流通 无 尉剑刚 尉剑刚 50.00 1.00 未流通 无 李 丰 李 丰 50.00 1.00 未流通 无 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东之间不存在关联关系 六、董事六、董事、监事监事、高级管理人员高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 核心技术人员及其持股情况 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 股 东 职务 年龄 性别任职起止日年初持股数（万股）年末持股数（万股）变动 原因 股 东 职务 年龄 性别任职起止日年初持股数（万股）年末持股数（万股）变动 原因 牛俊杰 牛俊杰 董事长、总经理 41 男 2004-2007 2370 2370 王 铁 王 铁 副董事长 41 男 2004-2007 2370 2370 王 聪 王 聪 董事、副总经理、董秘 49 男 2004-2007 50 50 张诺愚 张诺愚 董事、副总经理 38 男 2005-2007 50 50 尉剑刚 尉剑刚 董事、副总经理 38 男 2005-2007 50 50 李 丰 李 丰 监事会 召集人 37 男 2005-2007 50 50 巩 梅 巩 梅 监事 36 女 2004-2007 60 60 朱江滨 朱江滨 监事 32 男 2004-2007 0 0 迟江涛 迟江涛 副总经理 34 男 2005-2007 0 0 蒋茹 蒋茹 财务主管 33 女 2004-2007 0 0 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 6 七、董事会报告 七、董事会报告 1、报告期内公司经营情况的讨论与分析 本公司属于电子信息产业，主要从事铁路、城市轨道交通、电力等行业信息化软件开发和应用。报告期内，公司利用技术优势，继续大力拓展铁路等行业市场，实现主营业务收入5855.78万元，同比增长22.95%。实现净利润1362.87万元，同比增长12.61%。经营活动产生净现金流量6158.45万元。较好完成了2005年度的经营计划。报告期内，公司净资产收益率达到18.48%，盈利水平进一步提高。铁路市场仍然是公司产品销售主要领域。2、公司的投资情况（1）报告期内，公司未募集资金。（2）报告期内，公司无其他重大投资。3、公司的财务状况 单位：元 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 增减（%）增减（%）主营业务收入 主营业务收入 58,557,780.55 47,627,755.89 22.95%净利润 净利润 13,628,733.91 12,102,585.07 12.61%总资产 总资产 148,364,866.40 111,841,580.75 32.66%股东权益 股东权益 73,732,860.86 70,104,126.95 5.18%每股经营活动产生的现金流量净额 每股经营活动产生的现金流量净额 1.23 0.14 778.57%净资产收益率 净资产收益率 18.48%17.26%7.07%（1）主营业务收入变化的原因是公司产品销售规模扩大。（2）净利润变化的主要原因是收入增加。（3）股东权益变化的主要原因是收入增加。（4）每股经营性现金流量变化的主要原因是公司产品销售规模扩大。（5）净资产收益率变化的主要原因是收入增加。4、生产经营环境、宏观政策、法规变化的影响。同上一年度比生产经营环境、宏观政策、法规没有重大变化。北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 7 5、新年度经营计划 根据中长期铁路网规划和2005铁路工作会议的安排，2006年度-2010年度铁路计划投资1.2万亿，新建铁路1万公里，2006年-2020年计划投入2万亿，新建铁路2万公里，铁路市场面临前所未有的发展机遇。针对这一情况，公司将在2006年度进一步加大研发力度，同时提高销售力度。利用公司产品专业性强、市场占有率高、技术领先的特点，大力开拓铁路市场。同时，培育城市轨道交通等新兴市场，为公司开辟新的利润增长点。6、董事会日常工作情况 本年度公司召开了12次董事会会议，具体情况如下：（1）北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称股份公司）第二届董事会第二次会议于 2005 年 2 月 6 日在公司会议室召开，股份公司董事牛俊杰、王铁、王聪、荣朝和、祁兵出席会议，会议由股份公司董事长牛俊杰先生主持。会议通过以下决议：审议通过公司2004 年度董事会工作报告；审议通过公司2004 年年度报告；审议通过公司2004 年年度利润分配预案；审议通过关于董事辞职和增补董事的议案；审议通过续聘财务审计机构的议案；（2）北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称股份公司）第二届董事会第三次会议于 2005 年 3 月 3 日在公司会议室召开，股份公司董事牛俊杰、王铁、王聪、尉剑刚、张诺愚出席会议，会议由股份公司董事长牛俊杰先生主持。会议通过以下决议：经全体董事讨论一致同意，决定以公司购买的办公用房（群英科技园 3 号楼 6 层西）作抵押，在光大银行中关村支行申请办理综合授信额度。（3）北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称股份公司）第二届董事会第四次会议于 2005 年 3 月 15 日在公司会议室召开，股份公司董事牛俊杰、王铁、王聪、尉剑刚、张诺愚出席会议，会议由股份公司董事长牛俊杰先生主持。会议通过以下决议：拟将股份公司持有的华瑞博公司 315 万股股份（占华瑞博公司总股本的 63%）全部转让出去。2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 8（4）北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称股份公司）第二届董事会第五次会议于 2005 年 4 月 20 日在公司会议室召开，股份公司董事牛俊杰、王铁、王聪、尉剑刚、张诺愚出席会议，会议由股份公司董事长牛俊杰先生主持。会议通过以下决议：在民生银行北京首体支行办理期限为六个月，金额为肆佰柒拾伍万元的短期贷款，以公司在该行的定期存单作质押。（5）北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称股份公司）第二届董事会第六次会议于 2005 年 5 月 23 日在公司会议室召开，股份公司董事牛俊杰、王铁、王聪、尉剑刚、张诺愚出席会议，会议由股份公司董事长牛俊杰先生主持。会议通过以下决议：因办理中国光大银行中关村支行综合授信业务的需要，经全体董事讨论一致同意，以公司购买的办公用房（海淀区创业路 8 号 3 号楼 39）作抵押，请北京市国土资源和房屋管理局协助办理。（6）北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称股份公司）第二届董事会第七次会议于 2005 年 7 月 12 日在公司会议室召开，股份公司董事牛俊杰、王铁、王聪、尉剑刚、张诺愚出席会议，会议由股份公司董事长牛俊杰先生主持。会议通过以下决议：同意股份公司向华夏银行亚运村支行办理人民币借款，金额为壹仟万元整，借款期限 12 个月，并以公司自购办公房作抵押。（7）北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称股份公司）第二届董事会第八次会议于 2005 年 7 月 18 日在公司会议室召开，股份公司董事牛俊杰、王铁、王聪、尉剑刚、张诺愚出席会议，会议由股份公司董事长牛俊杰先生主持。会议通过以下决议：因办理华夏银行亚运村支行综合授信业务的需要，需以公司购买的办公用房（海淀区信息路 22 号上地科技综合楼 B 座九、十层）作抵押。请北京市国土资源和房屋管理局协助办理。（8）北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称股份公司）第二届董事会第九次会议于 2005 年 8 月 21 日在公司会议室召开，股份公司董事牛俊杰、王铁、王聪、尉剑刚、张诺愚出席会议，会议由股份公司董事长牛俊杰先生主持。会议通过以下决议：1、审议通过关于修改公司章程的议案；2、审议通过关于申请在代办股份转让报价系统进行挂牌交易的议案；（9）北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称股份公司）第二届董事会第十次会北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 9 议于 2005 年 10 月 13 日在公司会议室召开，股份公司董事牛俊杰、王铁、王聪、尉剑刚、张诺愚出席会议，会议由股份公司董事长牛俊杰先生主持。会议通过以下决议：股份公司向华夏银行亚运村支行申请综合授信，币种为人民币，金额为壹仟捌佰万元（含存量借款壹仟万元）申请追加汇票承兑票面金额 800 万 40%保证金，借款期限 12个月。（10）北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称股份公司）第二届董事会第十一次会议于 2005 年 11 月 10 日在公司会议室召开，股份公司董事牛俊杰、王铁、王聪、尉剑刚、张诺愚出席会议，会议由股份公司董事长牛俊杰先生主持。会议通过以下决议：因办理在华夏银行亚运村支行综合授信业务的需要，会议研究决定，以公司购买的办公用房（海淀区信息路 22 号上地科技综合楼 B 座九、十层）作抵押。请北京市国土资源和房屋管理局协助办理。（11）北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称股份公司）第二届董事会第十二次会议于 2005 年 11 月 21 日在公司会议室召开，股份公司董事牛俊杰、王铁、王聪、尉剑刚、张诺愚出席会议，会议由股份公司董事长牛俊杰先生主持。会议通过以下决议：根据我公司与光大银行中关村支行签定的 BJ 中关村 ZH05009 号综合授信协议及BJ 中关村 ZHDY05009 号最高额抵押合同期限一年，但我公司使用该额度的一些单笔业务期限超过一年。因此我公司承诺在光大银行中关村支行所有授信业务未结清前，抵押物将一直抵押在光大银行中关村支行，不得办理抵押物撤押手续。（12）北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称股份公司）第二届董事会第十三次会议于 2005 年 12 月 2 日在公司会议室召开，股份公司董事牛俊杰、王铁、王聪、尉剑刚、张诺愚出席会议，会议由股份公司董事长牛俊杰先生主持。会议通过以下决议：经全体董事审议一致同意北京世纪瑞尔技术股份有限公司股份报价转让说明书 7.北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了审计报告。2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 10 八、财务会计报告 八、财务会计报告 北京兴华会计师事务所有限责任公司 Beijing XingHua Certified Public Accountants Co.,Ltd.审 计 报 告(2006)北京兴华审字第1-75号 北京世纪瑞尔技术股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京世纪瑞尔技术股份有限公司2005年12月31日的资产负债表以及2005年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是北京世纪瑞尔技术股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了北京世纪瑞尔技术股份有限公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：吴亦忻 地址：阜城门外大街2号万通新世界广场706室 中国注册会计师：张恩军 二六年二月十日 2经审计资产负债表、利润表、现金流量表 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 11 资产负债表 资产负债表 单位名称：北京世纪瑞尔技术股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注五 2005.12.31 2004.12.31 资产 附注五 2005.12.31 2004.12.31 流动资产：货币资金 1 55,607,936.52 24,144,899.22 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 45,852,038.98 35,459,823.47 其他应收款 3 252,180.00 6,238,861.71 预付账款 4 4,008,630.50 10,800.20 应收补贴款 存货 5 12,521,336.62 12,144,861.15 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 流动资产合计 118,242,122.62 77,999,245.75 长期投资：长期股权投资 6 1,233,751.22 长期债权投资 长期投资合计 长期投资合计 1,233,751.22 固定资产：固定资产原价 7 32,142,557.41 31,983,722.05 减：累计折旧 7 4,572,009.52 2,987,080.47 固定资产净值 7 27,570,547.89 28,996,641.58 减：固定资产减值准备 固定资产净额 7 27,570,547.89 28,996,641.58 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 固定资产合计 27,570,547.89 28,996,641.58 无形资产及其他资产：无形资产 8 285,431.01 360,575.00 长期待摊费用 9 2,266,764.88 3,251,367.20 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 无形资产及其他资产合计 2,552,195.89 3,611,942.20 递延税项：递延税款借项 资产总计 资产总计 148,364,866.40 111,841,580.75 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 12 资产负债表（续）资产负债表（续）单位名称：北京世纪瑞尔技术股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注五 2005.12.31 2004.12.31 负债和股东权益 附注五 2005.12.31 2004.12.31 流动负债：短期借款 10 10,000,000.00 6,000,000.00 应付票据 11 1,707,179.70 应付账款 12 8,891,951.12 3,395,308.15 预收账款 12 48,528,766.05 940,390.00 应付工资 应付福利费 1,063,015.35 1,082,149.60 应付股利 16,605,059.55 应交税金 13 3,240,457.87 5,615,791.35 其他应交款 14 17,944.45 5,755.87 其他应付款 12 582,691.00 832,999.28 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 流动负债合计 74,032,005.54 34,477,453.80 长期负债：15 长期借款 7,260,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 16 600,000.00 其他长期负债 长期负债合计 长期负债合计 600,000.00 7,260,000.00 递延税项：递延税款贷项 负债合计 负债合计 74,632,005.54 41,737,453.80 少数股东权益 股东权益：股本 17 50,000,000.00 50,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 17 50,000,000.00 50,000,000.00 资本公积 盈余公积 18 11,174,743.48 9,811,870.09 其中：法定公益金 18 3,270,623.36 3,270,623.36 未分配利润 19 12,558,117.38 10,292,256.86 现金股利 股东权益合计 股东权益合计 73,732,860.86 70,104,126.95 负债和股东权益总计 负债和股东权益总计 148,364,866.40 111,841,580.75 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 13 利润表及利润分配表 利润表及利润分配表 单位名称：北京世纪瑞尔技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 2005 年 2004 年度 项 目 附注五 2005 年 2004 年度 一、主营业务收入 20 58,557,780.55 47,627,755.89 主营业务成本 20 28,279,932.56 19,158,906.07 主营业务税金及附加 372,954.07 376,986.31 二、主营业务利润 29,904,893.92 28,091,863.51 加：其他业务利润 549,252.94 378,844.48 减：营业费用 5,954,026.68 6,994,150.89 管理费用 10,286,909.54 10,204,535.19 财务费用 21 251,551.36 581,368.88 三、营业利润 13,961,659.28 10,690,653.03 加：投资收益 22-414,751.22-979,635.34 补贴收入 23 1,829,606.78 3,072,686.30 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 15,376,514.84 12,783,703.99 减：所得税 1,747,780.93 681,118.92 减：少数股东损益 五、净利润 13,628,733.91 12,102,585.07 加：年初未分配利润 10,292,256.86 12,605,059.55 其他转入 六、可供分配的利润 23,920,990.77 24,707,644.62 减：提取法定盈余公积 1,362,873.391,210,258.51 提取法定公益金 605,129.25 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 22,558,117.38 22,892,256.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,000,000.00 12,600,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 12,558,117.38 10,292,256.86 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 14 现金流量表 现金流量表 单位名称：北京世纪瑞尔技术股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 2005 年项 目 附注五 2005 年 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 100,006,747.40 收到的税费返还 1,808,393.17 收到的其他与经营活动有关的现金 1,202,433.61 现金流入小计 103,017,574.18 购买商品、接受劳务支付的现金 30,132,107.16 支付给职工以及为职工支付的现金 5,640,170.62 支付的各项税费 4,253,937.64 支付的其他与经营活动有关的现金 1,406,845.69 现金流出小计 41,433,061.11 经营活动产生的现金流量净额 61,584,513.07 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 171,640.95 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 171,640.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 181,565.36 投资所支付的现金 -支付的其他与投资活动有关的现金 -现金流出小计 181,565.36 投资活动产生的现金流量净额 -9,924.41 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 19,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 -现金流入小计 19,500,000.00 偿还债务所支付的现金 22,760,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,851,551.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 49,611,551.36 筹资活动产生的现金流量净额 -30,111,551.36 四、汇率变动对现金的影响 四、汇率变动对现金的影响 -五、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 31,463,037.30 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 15 现金流量表（续）现金流量表（续）单位名称：北京世纪瑞尔技术股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注五 2005 年 补 充 资 料 附注五 2005 年 1、将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润 13,628,733.91 加：计提的资产减值准备 31,270.47 固定资产折旧 1,585,821.10 无形资产摊销 72,265.99 长期待摊费用摊销 831,417.32 待摊费用减少（减：增加）预提费用增加（减：减少）-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）892.05 固定资产报废损失 财务费用 251,551.36 投资损失（减：收益）414,751.22 递延税款贷项（减：借项）-存货的减少（减：增加）-376,475.47 经营性应收项目的减少（减：增加）43,182,842.25 经营性应付项目的增加（减：减少）1,961,442.87 其他 经营活动产生的现金流量净额 61,584,513.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:-债务转为资本 -一年内到期的可转换公司债券 -融资租入固定资产 -3、现金及现金等价物净增加情况：-现金的期末余额 55,607,936.52 减：现金的期初余额 24,144,899.22 加：现金等价物的期末余额 -减：现金等价物的期初余额 -现金及现金等价物净增加额 31,463,037.30 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 16 会计报表附注 会计报表附注 一、公司基本情况一、公司基本情况 北京世纪瑞尔技术股份有限公司（以下简称本公司）是经北京市人民政府经济体制改革办公室以京政体改股函200124 号文批准，由牛俊杰、王铁、巩梅、王聪、张诺愚、徐春等 6 位自然人共同发起设立的股份有限公司，目前注册资本 5000 万元。本公司发起成立时的股本总额为 2,500 万股，经 2001 年度股东大会审议通过，实施了 2001 年度利润分配，以可分配利润每 10 股送 6 股红股，总股本增至 4,000 万股，经2002 年度股东大会审议通过，实施了 2002 年度利润分配，以可分配利润每 10 股送 2.5股红股分配后，总股本增至 5,000 万股。公司的经营范围：技术进出口、代理进出口、货物进出口；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。二、公司主要会计政策、会计估计和会计政策变更二、公司主要会计政策、会计估计和会计政策变更 11 会计制度 会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。22 会计年度 会计年度 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一会计年度。33 记账本位币 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。44 记账基础及计价原则 记账基础及计价原则 本公司记账基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。55 现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 17 很小的投资确定为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月到期的短期债券投资等。66 外币业务折算 外币业务折算 本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按业务发生时汇价折合成记账本位币记账，期末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益；属于筹建期间的，计入开办费；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。77 短期投资核算方法 短期投资核算方法(1)本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下 方法确定：A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独核算，不构成短期投资成本；B：投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本；C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入 的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及补价的，按企业会计准则债务重组的相关规定执行；D：以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的，按企业会计准则非货币性交易的相关规定执行；(2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。但已记入“应收股利”或“应收利息”科目除外；(3)处置短期投资时，将其账面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益；(4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 18 88 坏账核算方法 坏账核算方法 公司的坏账确认标准：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然 不能收回的款项;；(2)债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。坏账损失的核算方法：备抵法。坏账准备的计提比例：按应收账款期末余额的 3计提。99 存货核算方法 存货核算方法(1)存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等；(2)存货按实际成本计价，存货发出采用加权平均法进行核算；(3)低值易耗品的摊销主要采用一次摊销法。(4)期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额计提存货跌价准备。1010 长期股权投资核算方法 长期股权投资核算方法(1)本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定：A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等 相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本；B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按企业会计准则债务重组的相关规定执行；C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，按企业会计准则非货币性交易的相关规定执行；D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 2005 年年度报告 19 本；(2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。(3)长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过 10 年的期限