400009_2001_广建1_广东广建2001年年度报告_2002-04-29.pdf

广东广建集团股份有限公司 2001年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。一、公司简介 1、公司法定中文名称：广东广建集团股份有限公司 法定英文名称：Guang Dong Guang Jian Group Company Limited 2、公司法定代表人：刘连永 3、公司董事会秘书：蒋新怀 4、公司主营业务：基础设施建设 5、公司注册及新办公地址：广东省韶关市南郊一公里口岸综合大楼 邮政编码：512023 电话：0751-8235045、8230233 传真：0751-8235960 电子信箱： 6、公司选定的中国证监会指定报纸名称：中国证券报 公司年度报告备置地点：公司本部 7、公司代办股份转让 委托券商：国信证券有限责任公司 股份简称：广东广建 股份代码：400009 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度利润实现情况(单位：元)指标名称 业务数据 主营业务收入 17,457,376.00 主营业务利润 6,248,489.83 利润总额 1,360,065.86 净利润 1,131,594.53 投资收益 2,131,820.33(二)主要会计数据与财务指标 指标名称 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 17,457,376.00 12,858,065.25 净利润 1,131,594.53 83,640.69 总资产 264,034,940.14 149,533,967.40 股东权益 81,073,062.22 78,975,296.69 每股收益 0.0067 0.0005 每股净资产 0.48 0.465 净资产收益率(%)1.40%0.11%资产负债率 61.72%42.89%注:主要财务指标计算方法:1、每股收益=净利润/总股本 2、每股净资产=年未股东权益/总股本 3、净资产收益率=净利润/年未股东权益100%4、资产负债率=总负债/总资产 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、公司总股本为：16，991.4 万股 2、尚未流通股份为：5，993.13 万股 其中：发起人法人股：5，223.13 万股 职工内部股：770 万股 3、流通法人股：10，998.27 万股 因本年度未进行送、配股，故股本无变动。(二)股东情况 1、公司前十名股东持股情况（截止至 2001 年 12 月 31 日）：股东名称 持股数量（股）占总股本比例（%）湖南泰和集团股份有限公司 32，981，300 19.41 中国农业银行韶关市分行 5，500，000 3.23 中国建设银行广东省分行 3，300，000 1.94 仁化凡口铅锌矿建安公司 3，300，000 1.94 广东韶关钢铁集团有限公司 2，200，000 1.29 韶关粤北开发区置业总公司 1，100，000 0.65 韶关市电力实业总公司 1，100，000 0.65 广东明珠实业股份有限公司 1，100，000 0.65 韶关市兴业房地产公司 550，000 0.32 韶关市土地开发公司 550，000 0.32 注：前十名股东所持股份为法人股。2、公司控股股东基本情况 湖南泰和集团股份有限公司(以下简称“湖南泰和”)之前身岳阳经济技术开发区泰和实业有限总公司，成立于1996 年 7 月 8 日，1997 年经报有关部门审批改制成为湖南泰和集团股份有限公司，现为本公司第一大股东。法定代表人王俊杰，注册资本 20，480 万元人民币，经营范围包括房地产综合开发、建筑材料、金属材料、装饰材料、五金、交电、化工产品、粮油制品等。四、公司治理结构（一）公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法、公司章程及有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作。公司治理的基本情况：1、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东享有平等地位，并能充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会。2、关于控股股东与公司关系：控股股东行为规范，公司与控股股东在人员、资产、财务方面做到了“三分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够依法独立运作。3、关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的选聘程序选举董事，各董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。4、关于监事和监事会：公司监事会的人员构成符合法律、法规的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。7、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规及公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得，及时披露大股东和实际控股人的详细资料和股份的变化情况。（二）独立董事情况 报告期内，公司尚未聘请独立董事，董事会正根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事的指导意见，积极修订相关制度并选聘合适的独立董事人选。五、股东大会简介 （一）股东大会通知、召集、召开情况 报告期内本公司召开了一次股东大会，基本情况如下：根据公司二届十三次董事会会议决议，董事会于 2001 年 11 月 10 日在中国证券报刊登了召开 2000年度股东大会的公告，会议于 2001 年 12 月 10 日在广东省韶关市公司本部召开。到会股东 37 名，代表股份总数 5521.1361 万股，占公司总股份的 32.49%，符合法律、法规及公司章程的规定。（二）会议通过如下决议：（1）审议通过关于公司重大资产重组的议案；（2）审议通过关于公司资产重组后有关关联交易及避免同业竞争的议案；（3）审议通过关于授权董事会全权办理本次资产重组有关具体事宜的议案；（4）审议通过关于修改公司章程的议案；（5）审议通过关于公司董事会换届的议案；（6）审议通过关于公司监事会换届的议案；（7）审议通过关于委托国信证券有限责任公司为公司原 NET 系统流通法人股代办股份转让的议案；（8）审议通过关于同意聘请利安达信隆会计师事物所为公司审计的会计师事物所的议案；（9）审议通过公司 2000 年度报告；（10）审议通过公司 2000 年度财务决算报告；（11）审议通过公司 2000 年度利润分配方案；（12）审议通过公司监事会 2000 年度工作报告；另股东大会还审议和通过了两项由公司监事会提出的临时议案：（1）审议通过关于处置公司超卖股票的议案；（2）审议通过关于同意湖南泰和集团股份有限公司补足 1,210 万股股本金的议案。（三）公司董事、监事换届情况（1）当选董事得票情况：刘连永、李安平、蒋新怀、黄建平、麦建红、文理贵、欧亚东、张勇、周瑞文、葛弘模、管坤明共 11 名董事候选人表决结果为同意股份 5,521.1361 万股，占有效表决股份总数的 100%；无反对票和弃权票。（2）焦凤炎、梁英丽、薛凯仪、刘家明、王月蝉、何必松、杨志军、陈红等 8 人经有效表决通过成为新一届的公司监事。上述所有决议均已刊登于 2001 年 12 月 13 日中国证券报。六、董事会报告 (一)董事会工作 依照 2000 年度股东大会授权董事会全权办理公司资产重组有关具体事宜的议案的决议，公司董事会将 2001 年度的工作重点放在完成公司重大资产置换重组上。2001 年 6 月 5 日，公司与湖南泰和正式签定资产置换重组合同，经过几个月的实际工作，至 2001 年 11 月底基本完成了资产置换重组。置换重组后，湖南泰和持有公司 19.41%的股份，成为控股股东，公司则拥有了置换过来的优质资产湖南岳华公路 75%的股权(详情见本报告第十一点其他重要事项)，同时公司的主业也从房地产转为基础设施建设。重组工作完成后，公司向证管部门上报了资产重组材料。2001 年 12 月 25 日又上报了上市辅导材料。2001 年 12 月 26日，公司的原流通股在股份代办转让系统正式挂牌交易。(二)经营情况 1、围绕资产重组这个中心工作，对公司的债权债务、投资、存货等进行了全面地清理，采取有力措施，挽回了一定的经济损失，保护了股东的利益。2、在努力保持现有业务的基础上，加大力度解决历史遗留问题，通过盘活公司的存量资产，创造了一定的经济效益。(三)公司投资情况：本年度公司没有发生投资情况 (四)董事会会议情况 1.公司于 2001 年 7 月 31 日召开了二届十一次董事会会议，审议通过了公司资产重组工作情况报告和关于公司董事会换届的议案等。2.公司于 2001 年 11 月 1 日召开了二届十二次董事会会议，审议通过了关于同意湖南泰和补充 1，210 万股股本金的决议，以及更换利安达信隆会计师事务所为公司财务审计的会计师事务所的议案等。3.公司于 2OO1 年 11 月 9 日召开了二届十三次董事会会议，审议通过了关于公司与湖南泰和进行重大资产重组的议案、关于公司资产重组后有关关联交易及避免同业竞争的议案、关于修改公司章程的议案、关于委托国信证券有限责任公司为公司原 NET 系统流通股代办股份转让业务的议案、关于召开 2000 年度股东大会公告的决议等。4、公司于 2001 年 11 月 23 日召开了二届十四次董事会会议，审议通过了公司 2000 年度报告、财务决算报告及利润分配方案，以及公司与湖南泰和资产置换协议和补充协议等。5、公司于 2001 年 12 月 11 日召开了三届一次董事会会议，会议选举刘连永先生为董事长；选举李安平、蒋新怀、黄建平、麦建红为副董事长；董事会聘任李安平先生为公司总经理，蒋新怀先生兼任董事会秘书；经总经理李安平先生提名、董事会同意聘任黄建平、张勇先生为公司副总经理，聘任蔡良桂先生为公司总会计师。会议还审议通过了关于公司内退人员工资及福利待遇的决议。七、监事会报告 (一)监事会会议情况 监事会在 2001 年度召开了第二届八次、九次和第三届一次全体会议，三次会议分别审议和通过如下事项：1、第二届八次会议审议通过事项：(1)见证公司二届十三次董事会会议；(2)关于公司监事会换届的议案。监事会侯选人名单：焦凤炎、梁英丽、薛凯仪、刘家明、王月婵、何必松、杨志军、陈红。该议案提交股东大会审议批准；(3)关于延期审议公司监事会 2000 年度工作报告的决议；(4)关于董事会履行诚信义务的决议；(5)关于二届八次监事会议决议公告。2、第二届九次会议审议通过事项：(1)同意公司董事会第二届第十四次会议审议通过的各项议案；(2)通过公司2000 年度报告；(3)通过公司2000 年度财务决算报告；(4)通过公司2000 年度利润分配方案；(5)通过公司2000 年监事会工作报告。3、第三届一次会议审议通过事项：(1)同意公司董事会第三届一次会议审议通过的各项议案；(2)新当选三届监事会成员一致表决通过焦凤炎先生为第三届监事会主席。(二)监事会工作情况 从对公司财务监查的情况看，公司能规范运作，严格遵守财经纪律，自觉维护和执行财务管理各项规章制度。公司委托利安达信隆会计师事务所审计的由公司提供的 2001 年度财务报表，经审查：财务报表符合企业会计准则和股份有限公司会计制度的有关规定，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果等情况。八、重要事项 (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。（二）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况发生。(三)报告期内有关变更情况。1.2OO1 年 12 月 11 日，公司董事会三届一次会议变更副董事长、董事、董事会秘书等，详情见董事会报告第（四）条。2、2OO1 年 12 月 11 日，公司监事会三届一次会议选举产生新一届监事成 员。详情见股东大会简介第（三）条。3、湖南泰和受让公司发起人法人股共计 3298.13 万股，占总股本的 19.41%，成为公司的第一大股东。(四)本年度没有关联交易发生。九、财务报告 （一）审计报告 REANDA 利安达信隆会计师事务所 CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 中国北京市东城区王府井大街 138 号 Room 808,8/F,Office Tower2,Sun DongAn Plaza,新东安市场写字楼 2 座 8 层 808 号 No.8 Wangfujing Street Beijing China 电话：（010）65263761 至 65263766 Tel:65263761 to 65263766 Fax:65263767 传真：（010）65263767 Postal Code:100006 邮政编码：100006 审 计 报 告 利安达审字2002第 138 号 广东广建集团股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了广东广建集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。中国银行梅州市蕉岭支行诉贵公司为梅州广建水泥有限公司、梅州北方水泥厂分别提供了 2263 万元和 677万元的借款担保，由于借款人尚未支付借款本息，1997 年梅州市中级人民法院判定贵公司对上述借款本金及利息罚息共计 35,945,887.40 元承担连带清偿责任。截至报告日，上述连带责任尚未解除，由于贵公司未能提供有关审计资料，故我们无法判定该等诉讼事项对贵公司 2001 年度会计报表及有关年度披露的影响程度。贵公司在 1995 年至 1998 年期间超卖了公司部分流通法人股股票，导致贵公司股东名册上股东持有的股份数大于账面数。为妥善解决此问题，经 2000 年度股东大会审议决定：按公司原流通法人股10,998.27 万股按每 10 股减 1 股,用以弥补超卖的股票,以使公司股东名册上股东持的股数与账面数相符。所减股份数以公司新股发行上市前在非上市股份转让市场最后一月的日交易平均价计价，在新股发行上市后一个月内兑现给股东。由于受到提供资料的限制，我们至今无法统计超卖股票的具体数量，以及目前无法确认上市前在非上市股份转让市场未来最后一月的日交易平均价，我们无法判定超卖股票及弥补超卖股票的兑现事项对贵公司 2001 会计报表及有关年度披露的影响程度。我们认为，除上述情况外，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。此外我们注意到：1、贵公司设立时，梅州市长江实业公司作为发起人应出资认购 1,100 万股法人股，其认购资金一直没有到位，2001 年 12 月 10 日经贵公司股东大会决议同意由湖南泰和集团股份有限公司代梅州市长江实业公司补足应交纳的股本金。2、贵公司纳入合并范围内子公司岳阳市岳华公路建设投资有限公司实收资本 7969 万元中 3969 万元尚未经中国注册会计师验证。利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：韩勇 有限责任公司 中国注册会计师：林万强 中国 北京 二 OO 二年四月二十日 （二）会计报表 资产负债表 编制单位：广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 资 产 附注 2001.12.31 2000.12.31 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动资产：货币资金 1 232,069.21 512,764.17 101,672.83 201,671.60 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 37,713,386.82 37,713,386.82 36,061,920.26 902,534.02 其他应收款 3 16,710,440.13 19,102,422.22 66,567,656.14 76,024,719.08 预付帐款 4 3,010,000.00 3,535,200.80 3,010,000.00 3,634,955.30 应收补贴款 存货 5 7,187,025.12 7,214,091.42 7,187,025.12 20,136,109.41 待摊费用 一年内到期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 64,852,921.28 68,077,865.43 112,928,274.35 100,899,989.41 长期投资：长期股权投资 6 69,325,003.49 9,364,126.89 17,374,553.02 49,269,944.38 长期债权投资 6 长期投资合计 6 69,325,003.49 9,364,126.89 17,374,553.02 49,269,944.38 其中：合并价差 6,231,366.40 固定资产：固定资产原价 7 1,533,099.80 192,012,142.33 1,343,095.30 1,792,245.30 减：累计折旧 7 1,056,094.63 5,537,796.55 855,148.79 1,256,395.79 固定资产净值 7 477,005.17 186,474,345.78 487,946.51 535,849.51 减：固定资产减值准备 固定资产净额 7 477,005.17 186,474,345.78 487,946.51 535,849.51 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 477,005.17 186,474,345.78 487,946.51 535,849.51 无形资产及其他资产：无形资产 长期待摊费用 8 118,602.04 118,602.04 296,505.09 296,505.09 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 118,602.04 118,602.04 296,505.09 296,505.09 递延税款：递延税款借项 资产总计 134,773,531.98 264,034,940.14 131,087,278.97 151,002,288.39 资产负债表（续）编制单位：广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2001.12.31 2000.12.31 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动负债:短期借款 9 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 应付票据 应付帐款 10 10,418,027.41 951,879.26 1,729,505.37 预收货款 11 994,148.53 994,148.53 3,703,946.94 应付工资 应付福利费 -118,553.89 -136,349.27 -65,854.93 -92,165.00 应付股利 12 904,554.00 904,554.00 904,554.00 904,554.00 应交税金 13 2,458,168.83 3,663,066.64 1,628,918.83 7,476,102.34 其他应交款 14 36,945.00 48,164.35 13,695.00 50,287.03 其他应付款 15 28,896,853.21 45,995,666.70 29,308,905.94 32,388,919.10 预提费用 16 13,028,354.09 13,727,640.70 10,903,713.19 10,974,449.59 预计负债 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 53,700,469.77 83,114,919.06 51,145,811.29 64,635,599.37 长期负债:长期借款 17 79,860,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 79,860,000.00 递延税项：递延税款贷项 负债合计 53,700,469.77 162,974,919.06 51,145,811.29 64,635,599.37 少数股东权益 19,986,958.86 6,425,221.34 股东权益:股本 18 169,914,000.00 169,914,000.00 169,914,000.00 169,914,000.00 减：已归还投资 股本净额 169,914,000.00 169,914,000.00 169,914,000.00 169,914,000.00 资本公积 19 23,805,095.34 23,805,095.34 23,805,095.34 23,805,095.34 盈余公积 20 10,578,026.21 10,616,701.53 10,578,026.21 10,578,026.21 其中：公益金 20 2,565,613.05 2,578,504.82 2,565,613.05 2,565,613.05 未分配利润 21 -123,224,059.34 -123,262,734.65 -124,355,653.87 -124,355,653.87 股东权益合计 81,073,062.21 81,073,062.22 79,941,467.68 79,941,467.68 负债及股东权益总计 134,773,531.98 264,034,940.14 131,087,278.97 151,002,288.39 利润及利润分配表 编制单位：广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 附注 2001 年度 2000 年度 母公司数 合并数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 22 15,500,000.00 17,457,376.00 12,858,065.25 减：主营业务成本 22 9,652,456.09 10,248,730.49 10,877,727.05 营业税金及附加 23 852,500.00 960,155.68 63,102.63 二、主营业务利润 4,995,043.91 6,248,489.83 1,917,235.57 加：其他业务利润 营业费用 管理费用 5,110,762.36 5,289,387.44 2,296,469.74 3,351,771.43 财务费用 24 1,200,010.24 1,704,557.86 1,207,397.27 1,207,304.12 二、营业利润 -1,315,728.69 -745,455.47 -3,503,867.01 -2,641,839.98 加：投资收益 25 2,439,823.22 2,131,820.33 4,243,447.57 8,328,649.93 补贴收入 营业外收入 26 7,500.00 7,500.00 7,003.57 减：营业外支出 27 33,799.00 655,939.87 655,939.87 四、利润总额 1,131,594.53 1,360,065.86 83,640.69 5,037,873.65 减：所得税 125,803.70 少数股东损益 102,667.63 4,954,232.96 购买日前净利润 五、净利润 1,131,594.53 1,131,594.53 83,640.69 83,640.69 其中:公司设立前净利润 加：年初未分配利润 -124,355,653.87 -124,355,653.87 -124,439,294.56 -124,439,294.56 减：弥补住房周转金 六、可分配利润 -123,224,059.34 -123,224,059.34 -124,355,653.87 -124,355,653.87 减:公司设立前净利润 减：提取法定盈余公积金 25,783.55 提取法定公益金 12,891.77 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润-123,224,059.34 -123,262,734.65 -124,355,653.87 -124,355,653.87 减：应付优先股股利 提取任意公积金 应分配普通股股利 应转增股本普通股股利 八、未分配利润 -123,224,059.34 -123,262,734.65 -124,355,653.87 -124,355,653.87 利润表补充资料 编制单位：广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 母公司 合并 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位的所得收益 0.00 0.00 0.00 0.00 2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3、会计政策变更增加或减少的利润 0.00 0.00 0.00 9,082.82 4、会计估计变更增加或减少的利润 0.00 0.00 0.00 0.00 5、债务重组 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流量表 编制单位：广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 13,399,520.56 15,356,896.56 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 28 798,825.81 1,958,359.99 现金流入小计 14,198,346.37 17,315,256.55 购买商品、接受劳务支付的现金 1,556,981.05 支付给职工以及为职工支付的现金 734,768.39 836,506.19 支付的各项税费 73,395.36 支付的其他与经营活动有关的现金 29 12,721,373.48 12,877,655.48 现金流出小计 13,456,141.87 15,344,538.08 经营活动产生的现金流量净额 742,204.50 1,970,718.47 二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 53,986.88 53,986.88 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 470,884.82 现金流入小计 53,986.88 524,871.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,195.00 562,674.52 投资所支付的现金 659,600.00 659,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 99,998.77 现金流出小计 665,795.00 1,322,273.29 投资活动产生的现金流量净额 -611,808.12 -797,401.59 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 698,987.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 163,236.64 现金流出小计 862,224.31 筹资活动产生的现金流量净额 -862,224.31 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 130,396.38 311,092.57 现金流量表(补充资料)编制单位：广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 1、将净利润调节为经营活动的现金流量：注释 母公司 合并 净利润 1,131,594.53 1,131,594.53 加：少数股东本期损益 102,667.63 计提的减值准备 988,507.19 935,555.47 固定资产折旧 163,002.32 684,312.45 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 177,903.05 177,903.05 待摊费用减少（减：增加）预提费用增加（减：减少）-178,661.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减收益）固定资产报废损失 财务费用 504,547.62 投资损失（减:收益）-2,439,823.22 -2,131,820.33 递延税款贷项（减:借项）存货的减少（减：增加）-1,490.00 经营性应收项目的减少（减:增加）-9,788,054.37 -10,817,798.52 经营性应付项目的增加（减:减少）859,537.91 1,914,370.98 其他 9,649,537.09 9,649,537.09 经营活动产生的现金流量净额 742,204.50 1,970,718.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 232,069.21 512,764.17 减：现金的期初余额 101,672.83 201,671.60 加：现金的等价物的期末余额 减：现金的等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 130,396.38 311,092.57 资产减值准备明细表 编制单位：广东广建集团股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 47,147,724.05 988,507.19 44,216,282.82 3,919,948.42 其中：应收帐款 474,937.51 335,632.39 139,305.12 其他应收款 46,672,786.54 988,507.19 43,880,650.43 3,780,643.30 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 834,805.70 834,805.70 其中：库存商品 原材料 开发产品 834,805.70 834,805.70 其他 四、长期投资跌价准备 13,439,962.50 10,218,000.00 其中：长期股权投资 13,439,962.50 3,221,962.50 10,218,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：财务负责人：制表人:（所附附注系会计报表组成部分）（三）会计报表附注 广东广建集团股份有限公司 会计报表附注 2001 年 1 月 1 日 2001 年 12 月 31 日(除特别说明，以人民币元表述)一、公司基本情况 广东广建集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是经广东省企业股份制试点联审小组办公室、广东省经济体制改革委员会粤股审（1993）19 号关于同意设立广东广建置业股份有限公司的批复批准，由韶关市房地产建设开发总公司改组并同其他十四家国内法人共同发起，以定向募集方式设立的广东广建置业股份有限公司（以下简称“广建置业”）,总股本 10,000 万股，其中：国家股 1,238.3 万股，占股本的 12.38%；法人股 8,061.7 万股，占总股本的 80.62%；内部职工股 700 万股，占总股本的 7%。1993 年 5 月，经广东省企业股份制试点联审小组办公室粤联审办199348 号关于同意广东广建置业股份有限公司与粤北燃料股份有限公司合并的批复批准，由广建置业与韶关市粤北燃料股份有限公司（以下简称“燃料股份”）合并成立广东广建集团股份有限公司。原广建置业总股本 10,000 万股，原燃料股份总股本3,000 万股，合并后总股本为 13,000 万股，其中：国家股 1,238.3 万股，占总股本的 9.53%；法人股 11,061.7 万股，占总股本的 85.09%；内部职工股 700 万股，占总股本的 5.38%。上述合并业经韶关会计师事务所（93）韶会字第 28号关于验证资本的报告确认；并于 1993 年 5 月 25 日在韶关市工商行政管理局依法办理工商登记。1993 年 6 月 11 日经中国证券交易系统有限公司（1993）8 号文批准，定向募集的法人股 7,551.70 万股在NET 系统上市交易。本公司 1993 年 6 月 16 日经董事会决议，股东大会通过将原广东广建集团股份有限公司所发行的可转换债券 2,691.40 万元转换为本公司法人股股票，公司股本增至人民币 15,691.40 万元，1994年 3 月 28 日，经本公司董事会决议，股东大会通过按 1993 年 5 月 16 日的股东结构每10 股送红股 1 股，共送 1,300 万股。至此，本公司股本增至人民币 16,991.40 万元，上述股本总额业经湖南省会计师事务所湘会师（1994）验字第 309 号验资报告进行验证，并于 1994 年 6 月 29 日在韶关市工商行政管理局依法办理了工商变更登记。2001 年 12 月 21 日广东省财政厅以“粤财企（2001）492 号”关于广东广建集团股份有限公司国有股份转让的批复同意韶关市国有资产管理局将其持有的广东广建集团股份有限公司 2,088.13 万股国家股以每股0.909 元的价格转让给湖南泰和集团股份有限公司。股权转让后湖南泰和集团股份有限公司为本公司第一大股东。本公司经营范围：房地产开发、销售，水电安装，土石方工程，给排水工程，基础工程，道路桥涵建设，房屋建设（二级）的施工；室内外装饰，物业管理；销售：国内商业（不含国家法律、法规规定需报经批准项目）。二、主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 1会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。2会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。4记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。5外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。6现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。公司编制现金流量表时现金等价物的确定标准同前所述。7短期投资核算方法（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。（3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低法计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。8坏账核算方法（1）坏账采用备抵法核算。（2）坏账确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。（3）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的比例分析计提，公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为：账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 5%提取；账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的