400035_2008_比特３_2008年年度报告_2009-04-30.pdf

比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 1 比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 二 00 九年四月三十日 比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 2目 录 目 录 一、重要提示2 二、公司基本情况简介3 三、会计数据和业务数据摘要4一、重要提示2 二、公司基本情况简介3 三、会计数据和业务数据摘要4 四、股本变动及股东情况5四、股本变动及股东情况5 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况9五、董事、监事、高级管理人员和员工情况9 六、公司治理结构11六、公司治理结构11 七、股东大会情况简介12七、股东大会情况简介12 八、董事会报告13八、董事会报告13 九、监事会报告16九、监事会报告16 十、重要事项17十、重要事项17 十一、财务报告20十一、财务报告20 十二、备查文件目录55十二、备查文件目录55比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 3 第第一一节节 重重 要要 提提 示示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司全体董事出席了董事会。中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。公司法定代表人解天骏及会计机构负责人王飞跃保证年度报告中财务报告的真实、完整。比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 4第二节 公司基本情况简介第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：比特科技控股股份有限公司 公司法定英文名称：BIT TECHNOLOGY HOLDING CO.,LTD.（二）公司法定代表人：解天骏（三）信息披露联系人：赵骏 联系地址：上海市武宁南路 488 号智慧广场 707 室 联系电话：(021)51182308 联系传真：(021)51182307 电子信箱： （四）公司注册地址：上海市钦江路 99 号 公司办公地址：上海市武宁南路 488 号智慧广场 707 室 邮政编码：200042 公司国际互联网网址：http:/ 公司电子信箱：（五）公司信息披露指定媒体：中国证券业协会代办股份转让信息披露平台http:/ 公司年度报告备置地点：比特科技控股股份有限公司董事会秘书处（六）公司股票上市交易场所：代办股份转让系统 股票简称：比特 3 股票代码：400035（七）公司首次注册登记日期：1993 年 05 月 25 日 公司首次注册地址：北京市海淀区万寿路甲 28 号 企业法人营业执照注册号：1100001501457（1-1）税务登记号码：11010810198167x000 公司最近一次变更注册登记日期：2003 年 04 月 10 日 公司最近一次变更注册地址:上海市钦江路 99 号 变更后的企业法人营业执照注册号：3100001007068 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限公司 比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 5会计师事务所办公地址：北京市丰潭区丰潭桥南科学城星火路 1 号昌宁大厦 8 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务指标：（一）本年度主要财务指标：单位：人民币元 项 目 2008 年 利润总额-188,828.04 净利润-188,828.04扣除非经常性损益后的净利润-188,828.04主营业务利润 0其他业务利润 0营业利润-188,828.04投资收益 0补贴收入 0营业外收支净额 0经营活动产生的现金流量净额 16,180.00现金及现金等价物净增减额 16,180.00（二）报告期末公司前三年主要会计数据与财务指标（二）报告期末公司前三年主要会计数据与财务指标 单位：人民币元 项 目 2008 年 2007 年 2006 年 主营业务收入 00 0净利润-188,828.04-294,719.48-1,830,802.71总资产 19,522,554.3819,532,848.34 19,689,167.82股东权益-257,855,811.28-257,666,983.24-257,372,263.76每股收益-0.01-0.01-0.01每股净资产-1.73-1.73-1.72比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 6调整后的每股净资产-1.73-1.73-1.72每股经营活动产生的现金流量净额 0.0001-0.001-0.00347净资产收益率（%）-（三）报告期内股东权益变动情况及原因（三）报告期内股东权益变动情况及原因 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计 期初数 149,683,198.00 72,401,188.37 39,822,984.049,025,807.23-519,574,353.65-257,666,983.24本期增加 0 0 000 0本期减少 0 0 00188,828.04 188,828.04期末数 149,683,198.00 72,401,188.37 39,822,984.049,025,807.23-519,763,181.69-257,855,811.28变动原因 无变化 无变化 无变化 无变化本年度亏损 本年度亏损 第四节 股本变动及股东情况 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况（一）股本变动情况 1、股本变动情况表 1、股本变动情况表 本次变动增减（+、-）本次变动前 配股增发送股公积金 转股 其他小计 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 94,006,250 94,006,250比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 73高管持股 4优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 94,006,250 94,006,2501人民币普通股 55,676,946 55,676,9462境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 55,676,946 55,676,946三股份总数 149,683,196 149,683,196 2、股票发行与上市情况 2、股票发行与上市情况（1）公司至报告期末为止的前三年内未发行股票及衍生证券。（2）公司报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市的情形。（3）1996 年 10 月 18 日公司获准在深圳证券交易所上网定价发行 2000 万股人民币普通股，发行价格为 4.76 元/股。1996 年 11 月 5 日，公司内部职工股320 万股与新发行 2000 万股同时在深圳证券交易所挂牌上市。余 974.494 万股内部职工股经公司 1996 年、1997 年两次送股后于 1999 年 10 月 20 日上市流通。（二）股东情况（二）股东情况 1、截止到 2008 年 12 月 31 日，公司股东总数为 21048 户1、截止到 2008 年 12 月 31 日，公司股东总数为 21048 户。2、报告期内公司前十名股东持股情况：2、报告期内公司前十名股东持股情况：(截止到 2008 年 12 月 31 日)比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 8序号 股东名称 持股数量(万股)占总股本 比例（%）股份增减 股份性质 序号 股东名称 持股数量(万股)占总股本 比例（%）股份增减 股份性质 1 宁波保税区久久租赁有限公司 3396.90 22.69 未变 法人股 2 拓普投资有限公司 2100.00 14.03 未变 法人股 3 中国经济开发信托投资公司 415.74 2.78 未变 法人股 4 南京立俊生物科技有限责任公司 386.30 2.58 未变 法人股 5 北京中科电工贸有限公司 300.00 2.00 未变 法人股 6 交通银行北京分行 202.80 1.35 未变 法人股 7 北海中玉集团有限责任公司 200.00 1.34 未变 法人股 8 上海精微服饰有限公司 157.00 1.05 未变 法人股 9 天津市富仁投资有限公司 150.00 1.00 未变 法人股 10 北京瑞普电子集团 118.30 0.79 未变 法人股（1）公司前十位股东所持股份均为未上市流通的社会法人股。（2）公司第一位股东宁波保税区久久租赁有限公司与第二位股东拓普投资有限公司不存在关联关系，其余股东之间关联关系不详。（3）宁波保税区久久租赁有限公司、拓普投资有限公司所持股份在报告期内没有变化。（4）宁波保税区久久租赁有限公司持有的 3396.90 万股法人股已质押给浙江广厦股份有限公司，其他持股 5%以上（含 5%）的股东所持股份没有质押或冻结。3、公司控股股东情况 3、公司控股股东情况 公司相对控股股东为宁波保税久久租赁有限公司（注册号 3302062802204），于 2004 年 11 月 11 日办理名称变更登记，公司原名称为宁波华能租赁有限公司。公司法定代表人张路，成立日期 1993 年 9 月 21 日，注册地址宁波保税区兴农大厦 2128C，注册资本为壹亿伍仟万元，经营范围：机械及设备租赁，国际贸易，转口贸易，出口加工，仓储，贸易服务。4、公司实际控制人 4、公司实际控制人 2004 年 4 月 21 日，宁波保税区租赁有限公司的原股东上海盈科资产管理有限公司、上海创立投资管理有限公司与自然人程里全、张路签订了股权转让协比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 9议，整体转让宁波华能租赁有限公司 100%股权，其中程里全受让 70股权，张路受让 30股权。本次转让成立后，公司实际控制人为程里全和张路，分别间接拥有本公司股份 2377.83 万股和 1019.07 万股。本事项已在 2004 年 4 月 23 日的 中国证券报上作过披露。公司与实际控制人之间产权及控制关系的方框图：程里全 70%宁波保税区 比特科技控 久久租赁有 22.69%股股份有限 张 路 30%限公司 公司 5、公司其他持股 10%以上法人股东情况 5、公司其他持股 10%以上法人股东情况 拓普投资有限公司，法定代表人王嘉川，成立于 1997 年 4 月 28 日，注册资本为 6073 万元，经营范围：投资咨询，项目投资管理，财务顾问，企业管理咨询，公关咨询，技术开发，技术服务，技术咨询，销售计算机及部设备。6、公司前十名流通股股东持股情况：(截止到 2008 年 12 月 31 日)序号 流通股股东名称 持股数量(股)种类 6、公司前十名流通股股东持股情况：(截止到 2008 年 12 月 31 日)序号 流通股股东名称 持股数量(股)种类 1 刘芳 639,495 A股 2 沙龙 371,200 A股 3 李辉 358,299 A股 4 丁新德 357,500 A股 5 王红珠 300,000 A股 6 叶晓青 295,400 A股 7 刘烨 275,279 A股 8 王海定 262,567 A股 9 殷彬 205,073 A股 10 潘进瑞 203,100 A股 公司未知前十名流通股股东之间存在关联关系或者一致行动人关系。公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间存在关联关系或者一致行动比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 10人关系。第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 （一）董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 职 务 姓 名性别 年龄 任 期 持 股 数 独立董事 胡 俍男 42 2005.022008.02未持有公司股份 董事、董事长 解天骏男 41 2000.062008.02未持有公司股份 董事、总经理 赵 骏男 38 2005.022008.02未持有公司股份 监事 赵定善男 52 1999.082008.02未持有公司股份 监事 贺卫国男 34 2003.122008.02未持有公司股份 董事会 秘书（代）赵 骏 男 38 2005.022008.02 未持有公司股份 2、2、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 1）赵骏：1984 年 11 月1990 年 08 月中国工商银行上海市杨浦区支行双阳路分理处储蓄所主任 1990 年 09 月1992 年 07 月 复旦大学经济系金融管理专业专修科学习 大专毕业 1992 年 07 月1996 年 02 月 中国农村发展信托投资公司上海证券业务部 业务经理 1996 年 03 月2000 年 07 月 中国金谷国际信托投资公司上海证券业务部 副总经理 2000 年 08 月2004 年 06 月 上海道氏投资咨询有限公司 总裁助理 2004 年 06 月2005 年 05 月 比特科技控股股份有限公司 副总经理 2005 年 05 月至今 比特科技控股股份有限公司 总经理 2）解天骏：1978 年1983 年 清华大学无线电电子学系 1983 年1985 年 中国科学院大气物理研究所 1985 年1987 年 经济日报社 1987 年1995 年 金融时报社 比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 111995 年1999 年 11 月 国泰财务顾问有限公司副总经理 1999 年 12 月至今 成都卫安投资股份有限公司董事长 2000 年 6 月2005 年 05 月 比特科技控股股份有限公司董事 3）胡俍 1980 年 7 月1984 年 7 月 复旦大学 数学系（本科）1984 年 7 月1987 年 7 月 复旦大学 应用力学系（研究生）1987 年 9 月1993 年 2 月 上海大学数学系 讲师 1993 年 2 月1994 年 12 月 现代市场经济周刊赛德投资杂志社 1995 年 1 月至今 上海赛德投资咨询有限公司 副总经理 4）赵定善 1974 年1992 年 北京市环境保护局 副主任科员 1992 年至今 交通银行北京分行授信管理处信托科 副科长 1999 年至今 比特科技控股股份有限公司 监事 5）贺卫国 1990 年2003 年 6 月 上海电气股份有限公司 2003 年 6 月至今 比特科技控股股份有限公司 公司董事解天骏任拓普投资有限公司总经理，监事赵定善先生任职交通银行北京分行。姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否在股东单位领取报酬、津贴（是或否）解天骏 拓普投资有限公司公司总经理 200001至今 是 赵定善 交通银行北京分行职员 199901至今 是 公司现任董事、监事、高级管理人员除独立董事胡俍在上海赛德投资咨询有限公司任职外，其他均未有除在股东单位外的其他单位任职或兼职的情况。3、年度报酬情况 3、年度报酬情况 1）在公司领取薪酬的董事、高级管理人员的报酬情况 现任董事及高级管理人员共计 3 人，在公司领取薪酬的为 1 人，薪酬发放标准标准按照公司工资管理规定发放。比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 122）本报告期内董事及高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 2.4 万元 金额最高的前三名董事报酬总额 2.4 万元 独立董事津贴 2.4 万元 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬的监事姓名 赵定善 报酬区间 13 万元 1 人 3）监事赵定善不在公司领取报酬，而在其任职的股东单位或其他关联单位领取报酬。4、报告期内无离任的董事、监事、高级管理人员 4、报告期内无离任的董事、监事、高级管理人员 （二）公司员工概况 （二）公司员工概况 公司员工总数为 5 人，其中财务人员 2 人，行政人员 1 人，管理人员 2 人。本科以上学历 3 人，专科学历 2 人。无承担费用的离退休职工。第六节 公司治理结构 第六节 公司治理结构 （一）公司治理状况（一）公司治理状况 公司按照公司法、证券法等有关法律、行政法规和规章的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司经营运作，公司修订了 公司章程，在已制订的股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等有关规定的基础上运作，基本符合上市公司治理准则等规范性文件的要求。对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的实际状况存在的主要差异有：（1）公司董事会专门委员会尚不健全；（2）公司董事、监事和经理人员的绩效评价标准、程序和经理人员的激励约束机制有待进一步完善等；（3）公司董事会、监事会成员少于法定人数。公司将按照上市公司治理准比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 13则等规范性文件要求，进一步改进公司治理。（二）公司独立董事履责情况（二）公司独立董事履责情况 根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见，公司在报告期内选举了胡俍为独立董事，独立董事人数和专业符合上述意见的规定。自任职以来，独立董事忠实履行了自己的职责，认真行使职权，为公司的产业发展和财务等方面出谋划策，对公司法人治理结构、董事会运作提出科学建议，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司及全体股东的利益。（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司与控股股东做到了业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。1、业务独立：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的自主经营能力；2、人员分开：公司与控股股东单位在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，均未在控股股东领取报酬。3、资产完整：公司拥有独立的经营系统和配套设施，无形资产、公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。4、机构独立：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。5、财务分开：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立依法纳税。（四）公司激励制度（四）公司激励制度 公司董事会对公司高级管理人员的考评及激励制度尚未完善。第七节 股东大会情况简介 第七节 股东大会情况简介 本年度共召开一次股东大会 本年度共召开一次股东大会（一）2008 年 4 月 30 日，公司在代办转让股份信息披露平台（http:/）刊登了关于召开年度股东大会的通知，并于 2008比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 14年 6 月 14 日在公司会议室召开了公司年度股东大会。到会股东 2 人，代表股份5496.9 万股，占总股本的 36.72%。年度股东大会通过如下决议：1、通过 2007 年度董事会工作报告；2、通过 2007 年年度报告；3、通过 2007 年利润分配方案；4、通过聘请中磊会计师事务所有限责任公司为公司审议机构的议案；会议决议公告刊登在 2007 年 6 月 16 日代办转让股份信息披露平台上（http:/）。第八节 董事会报告 第八节 董事会报告 (一)(一)管理层讨论与分析 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 报告期内，公司基本面无根本性改观。主营业务萎缩，未能找到一个能持续产生现金流的主营业务；历史遗留问题严重，巨额负债；公司包括基本账户在内的银行账户被冻结，公司的日常经营艰难；公司资金严重短缺，抗风险能力差，持续经营困难。公司所处行业包括软件开发、电力信息、广电、自控以及媒体产业等行业。报告期内，公司主营业务基本没有变化，但业务收入已极度萎缩。报告期内，公司未开展任何经营活动，主营业务收入为 0。2、公司资产构成变动情况、公司资产构成变动情况 报告期末，公司资产总额为 19,522,554.38 元，同比减少 0.07%；负债总额为277,378,365.66 元，同比减少 0.06%；所权者权益为-257,666,983.24 元，同比减少 0.07%。3、现金流量构成情况、现金流量构成情况 经营活动产生的现金流量，系公司办公及员工工资支出。4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司下属无控股子公司。其他参股的子公司，因公司没有控制权，未派驻工作人员，无法获知详细情况。比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 155、对公司未来发展的展望、对公司未来发展的展望 公司连续多年亏损，诉讼事项众多，债务十分沉重，严重资不抵债，维护公司稳定和发展的任务异常艰巨，公司将面临持续经营和多种不确定性风险。公司办公所在地上海市武宁南路 488 号智慧广场 707 室的租约即将到期，公司目前现金枯竭，无力支付租金。各方股东经管理层沟通，也无法向公司提供实质性的帮助，故办公场所即将被收回。公司面临被迫搬迁，具体能否继续存续下去存在着很大的不确定因素。公司持续经营的希望渺茫。（二）报告期内公司投资情况（二）报告期内公司投资情况 截止报告期末，公司投资余额为 17,962,057.07 元，与年初相比，没有变化。1、报告期内公司未募集资金，也无报告期间之前募集资金的使用延续到报告期内的事项。2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况。（三）对审计报告的说明（三）对审计报告的说明 中磊会计师事务所有限责任公司为公司 2008 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告。具体情况见审计报告。董事会对上述审计报告事项说明如下：1、关于公司其他应收款事项 公司存在的巨额其他应收款是公司历史遗留的问题，公司董事会已采取各种方式加以清理的追讨，但效果并不明显。公司对其他应收款计提了坏帐准备。2、关于为北京华威斯科技发展有限公司担保计提预计负债事项 中国建设银行北京安华支行对公司为北京华威斯科技发展有限公司担保事项已向北京市第二中级人民法院申请了强制执行。北京市第二中级人民法院以（2003）二中民保字第 11111 号民事裁定书，查封了公司在上海开户的包括基本账户在内的二个银行账户及海口世贸东路 2 号 E 幢 1508 室房产。该事项已导致公司的实际损失，且经公司董事会调查了解，北京华威斯科技发展公司已失去偿债能力，故公司对此计提了预计负债。3、关于公司持续经营能力 公司目前主营业务萎缩，未能找到一个能持续产生现金流的主营业务，并公比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 16司历史遗留问题严重，巨额负债。由此造成公司资金严重短缺，抗风险能力差，持续经营困难。报告期内，公司的经营管理班子对历史遗留的其他应收款进行了清理和追讨，并根据有关会计准则进行计提；对公司历史遗留的巨额债务，公司董事会和管理层曾多次与债权人协商，尽力促成债务重组，但进展不如人意。针对公司的实际情况，公司董事会在维持公司稳定的基础上，寻求多方帮助，进行资源整合。寄望与债务重组成功，确立新的主营业务。（四）董事会日常工作情况（四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会举行了一次会议。2008 年 4 月 30 日，公司五届十四次董事会，通过 2007 年度董事会工作报告；通过 2007 年年度报告；通过 2007 年利润分配方案；通过聘请中磊会计师事务所有限责任公司为公司审计机构的议案；通过关于召开公司 2007 年度股东大会的议案。董 事 会 决 议 均 刊 登 于 相 应 日 期 的 代 办 转 让 股 份 信 息 披 露 平 台 上（http:/）。2、董事会对股东大会决议的执行情况、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司共召开一次股东大会，会议审议了 4 项议案。董事会按照公司章程的要求，忠实执行了股东大会的决议。报告期内，公司无利润分配、公积金转增股本、配股、增发新股等情形。3、本次利润分配预案或资本公积金转赠股本预案、本次利润分配预案或资本公积金转赠股本预案 根据中磊会计师事务所有限公司对我公司 2008 年度财务状况审计结果，公司 2008 年度实现净利润-188,828.04 元，加之年初未分配利润-519,574,353.65 元，公司可供分配利润-519,763,181.69 元。董事会决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，此议案尚需提交股东大会批准。（五）其他事项（五）其他事项 比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 17公司日常信息披露在代办股份转让信息平台（http:/）。第九节 监事会报告 监事会会议情况监事会会议情况 因公司的监事由股东方委派，公司在上海办公，股东方在北京办公，因二地办公，沟通联系不便，公司未召开监事会。第十节 重要事项（一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项（一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内，公司无重大资产出售及处置事项（三）重大关联交易事项（二）报告期内，公司无重大资产出售及处置事项（三）重大关联交易事项 1、报告期内，公司无重大关联交易事项。1、报告期内，公司无重大关联交易事项。2、报告期内，公司与关联方没有发生的新的债权、债务或担保事项。2、报告期内，公司与关联方没有发生的新的债权、债务或担保事项。截止 2008 年 12 月 31 日，公司与关联方资金往来明细如下：单位：元 关联方名称 与本公司关系 帐户性质 期末金额(万元)上期末金额（万元）性质 发生时间 备注 北京比特赛天系统集成技术有限公司 联营企业 其他应收款 1246.51246.5 往来款 20016 北京朗视数字电视科技有限公司 联营企业 其他应收款 41204120 往来款 20016 北京朗视数字电视科技有限公司 联营企业 应收帐款 20.6820.68 货款 200312 北京比特伟业科技有限公司 联营 企业 其他应收款 3222.233222.23 往来款 20017 北京比特伟业科联营企 比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 18技有限公司 业 应付账款 097.07项目款 20065 宁波保税区久久 租赁有限公司 第一大股东 其他应付款 2.232.23 归还借款 20053 江苏久久软件集团有限公司 联营企业 借款 99.6799.67 往来款 2004 截至本期末，公司不存在与关联方的担保事项。（四）重大合同及其履行情况（四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。2、报告期内重大担保事项 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。2、报告期内重大担保事项 1）报告期内，公司没有新的担保合同发生。2）报告期内，公司存在延续到报告期的担保事项。截至 2008 年 12 月 31 日，公司存在担保责任的担保：担保对象名称 发生日期（协议签署日）担保金额（万元）担保类型 担保期至 是否履行完毕 是否为关联方担保北京华威斯科技发展有限公司 2003 年 09 月31 日 2,000.00连带责任担保 2005 年 10月 9 日 否 否 担保发生额合计 2,000.00担保余额合计 2,000.00其中：目前关联担保余额合计 0.00 2003 年 1 月 9 日，公司与中国建设银行北京安华支行签订保证合同，为北京华威斯科技发展有限公司向中国建设银行北京安华支行的 2000 万元贷款担保，该项贷款于 2003 年 7 月 9 日到期。由于北京华威斯科技发展有限公司短期资金周转困难，经北京华威斯科技发展有限公司申请，为尽可能免除担保责任，公司决定同意将该贷款担保展期三个月。此后，2003 年 7 月 31 日，公司与中国建设银行北京安华支行签订了保证合同，担保的贷款期限延续至 2003 年 10比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 19月 13 日。贷款到期后，北京华威期科技发展有限公司未能归还借款，中国建设银行北京安华支行向法院提起诉讼，并申请强制执行。公司于 2003 年 12 月 22日收到北京市第二中级人民法院（2003）二中民保字第 11111 号民事裁定书及查封财产清单，查封公司在上海开户的包括基本账户在内的二个银行账户及海口世贸东路 2 号 E 幢 1508 室房产。为此，公司承担了连带清偿责任。3、报告期内或延续到报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。4、其他重大合同 3、报告期内或延续到报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。4、其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。（四）公司及持股 5%以上股东报告期内或延续到报告期内未有承诺事项。（五）聘任会计师事务所情况（四）公司及持股 5%以上股东报告期内或延续到报告期内未有承诺事项。（五）聘任会计师事务所情况 公司聘请中磊会计师事务所有限公司，为公司 2008 年年度报告提供审计服务。根据双方协议，公司支付给中磊会计师有限公司的报酬共计 1 万元，均为财务审计费用。（六）报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会稽查、行政处；罚、通过批评、及公开谴责。（七）报告期无其他重大事项。（六）报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会稽查、行政处；罚、通过批评、及公开谴责。（七）报告期无其他重大事项。比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 20第十一节 财务报告 中中 磊磊 会会 计计 师师 事事 务务 所所 ZHONG LEI CERTIFIED 地址(Add)：北京市丰台桥南科学城星火路 1 号昌宁大厦 8 层 PUBLIC ACCOUNTANTS 电话(Tel)：（086010）51120371 传真(Fax)：（086010）51120370 邮编(Post)：100070 网址： 邮箱(E-mail)：zl- 中磊审字2009第 8163 号 审 计 报 告 审 计 报 告 比特科技控股股份有限公司全体股东：我们审计了后附的比特科技控股股份有限公司（以下简称贵公司）2008 年 12月 31 日的资产负债表、2008 年度利润及利润分配表以及 2008 年度现金流量表。一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、导致无法表示意见的事项二、导致无法表示意见的事项 截止 2008 年 12 月 31 日，贵公司“其他应收款”账面余额为 38,856.45 万元，贵公司已经为此全额计提了坏帐准备 38,856.45 万元。我们无法实施函证，也无法实施替代审计程序，以对期末其他应收款的金额和可收回性获取充分、适当的审计证据。公司已处于停业状态，目前尚未实施有效措施改善上述状况。因此我们认为公司持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常经营过程中变现资产和清偿债务。我们无法评价公司按照持续经营假设编制会计报表的合理性。三、审计意见 三、审计意见 由于上述事项范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对比特科技控股股份有限公司财务报表发表意见。中磊会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王忠保 中国注册会计师 孔庆华 中国 北京 二九年四月三十日 ZHONG LEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 21 比特科技控股股份有限公司 2008 年度 会计报表附注 比特科技控股股份有限公司 2008 年度 会计报表附注 一、公司简介：一、公司简介：本公司是于 1993 年以定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年 10 月在深圳证券交易所公开发行 2,000 万社会公众股，注册资本 8,856.99 万元，股本8,856.99 万元。本公司 1996、1997 年度均采用送红股方式分配股利，每 10 股送 3 股，注册资本及股本均增至 14,968.32 万元。2004 年 9 月 21 日深圳交易所作出终止股票上市的决定，2004 年 12 月 3 日进入代办股份转让系统。经公司 2003 年 2 月 28 日召开的临时股东大会，同意公司注册地迁至上海，经上海市工商行政管理局批准公司住所变更为上海市钦江路 99 号，并于 2003年 4 月 11 日换发了注册号为 3100001007068 企业法人营业执照。经营范围：电子计算机软硬件、机械电器设备、文化用品及办公设备、印刷设备、通讯设备（无线电发射设备除外）、声像器材、建筑材料方面的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让及相关人员的培训及销售、科技项目投资；投资管理；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业及成员企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外），经营进料加工和三来一补业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（一）会计制度 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（一）会计制度 执行企业会计准则、企业会计制度及其有关的补充规定。（二）会计年度（二）会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。（三）记帐本位币（三）记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 22（四）记帐基础和计价原则（四）记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。（五）外币业务核算方法（五）外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。（六）现金等价物的确定标准（六）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。（七）短期投资核算方法 1、取得的计价方法（七）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。2、短期投资跌价准备的计提 2、短期投资跌价准备的计提 会计期末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。3、短期投资收益的确认 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。比特科技控股股份有限公司 2008 年年度报告 23（八）坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准（八）坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。2、坏帐损失的核算方法 2、坏帐损失的核算方法 采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 按期末应收账款、其他应收款余额的账龄分析法提取坏