000798_2013_中水渔业_2013年年度报告_2014-04-24.pdf

中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 中水集团远洋股份有限公司中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 1 中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司公司 9 名董事，其中出席本次董事会名董事，其中出席本次董事会 8 名，委托名，委托 1 名。名。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.55 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人董事长吴湘峰、总经理宗文峰、主管会计工作负责人佟众恒及会计机构负责人公司负责人董事长吴湘峰、总经理宗文峰、主管会计工作负责人佟众恒及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)王小霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。王小霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本公司本公司 2013 年度报告涉及的未来计划等陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。年度报告涉及的未来计划等陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 2013 年度报告年度报告.1 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.2 二、公司简介二、公司简介.6 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.8 四、董事会报告四、董事会报告.10 五、重要事项五、重要事项.25 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.32 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.37 八、公司治理八、公司治理.45 九、内部控制九、内部控制.47 十、财务报告十、财务报告.47 十一、备查文件目录十一、备查文件目录.131 中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 中水集团远洋股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 本公司 2013 年度报告涉及的未来计划等陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 中水渔业 股票代码 000798 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中水集团远洋股份有限公司 公司的中文简称 中水渔业 公司的外文名称（如有）CNFC OVERSEAS FISHERY CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）COFC 公司的法定代表人 吴湘峰 注册地址 北京市西城区西单民丰胡同 31 号 注册地址的邮政编码 100032 办公地址 北京市西城区西单民丰胡同 31 号 办公地址的邮政编码 100032 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈明 吕慧玲 联系地址 北京市西城区西单民丰胡同 31 号中水大厦 613 室 北京市西城区西单民丰胡同 31 号中水大厦 613 室电话（010）88067448（010）88067461 传真（010）88067463（010）88067463 电子信箱 L 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 北京市西城区西单民丰胡同 31 号中水大厦 613 室 中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998 年 01 月 19 日 北京 1000001002863 110102100028633 10002863-3 报告期末注册 2012 年 10 月 26 日 北京 100000000028639 110102100028633 10002863-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）中国水产烟台海洋渔业公司与中国水产华农公司于 2005 年 10 月 12 日签订 股权转让协议，中国水产烟台海洋渔业公司将其全部持有的“中水渔业”6,237 万股国有法人股转让给中国水产华农公司，于2005年12月6日获得国务院国有资产管理委员会【2005】1491 号文的批准，2006 年 2 月 28 日完成股权过户手续。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行健大厦 22 层 签字会计师姓名 李敏 周燕 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 2013 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）296,131,021.96 503,836,480.32 503,836,480.32-41.22%351,558,659.63 351,558,659.63归属于上市公司股东的净利润（元）54,306,788.37 58,278,553.8453,817,353.840.91%61,792,470.28 68,107,870.28归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-34,461,899.34-35,177,129.3340,539,469.67-185.01%-4,769,547.96 62,043,852.04经营活动产生的现金流量净额（元）93,147,016.52 14,214,822.5914,214,822.59555.28%32,795,837.57 32,795,837.57基本每股收益（元/股）0.17 0.180.170%0.19 0.21稀释每股收益（元/股）0.17 0.180.170%0.19 0.21加权平均净资产收益率（%）6.60%7.86%6.84%-0.24%8.79%9.13%2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 2013 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）934,609,824.31 891,495,289.21 934,847,489.21-0.03%924,259,632.53 972,073,032.53归属于上市公司股东的净资产（元）836,895,356.58 761,507,015.31 804,859,215.313.98%719,965,416.67 767,778,816.67二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 54,306,788.3753,817,353.84836,895,356.58 804,859,215.31按国际会计准则调整的项目及金额 中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 9 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 54,306,788.3753,817,353.84836,895,356.58 804,859,215.31按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）93,073,073.0239,125.4620,535.15 本期转让金海房地产公司股权 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）9,159,571.4012,716,761.385,587,841.46 政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 152,683.28524,764.68 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 565,001.4855,478.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,664,669.91 减：所得税影响额 11,799,406.80144,395.34184,471.97 少数股东权益影响额（税后）-120.0051,292.09-59,870.72 合计 88,768,687.7113,277,884.176,064,018.24-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 公司属农业类海洋渔业生产企业，主营业务是远洋水产品的捕捞、储运、销售和进出口等。2013年，受资源波动、产能过剩、世界经济衰退、市场供求变化等影响，金枪鱼、鱿鱼“两条鱼”鱼价、产量双双处于低谷，为历史上首次出现；大连南成修船项目浮船坞被另一公司船舶撞损，造成停产。面对严峻局面，公司董事会、经营班子带领全体员工，通过强化生产经营责任制落实，加大作业结构调整力度，调整营销策略，转让陆上项目等一系列重大举措，保持住了企业生产经营稳定。2013年，公司实现捕捞产量19,191吨，同比去年17,297吨增加10.95%。其中捕捞金枪鱼10,191吨，同比去年10,006吨增加185吨，增长1.85%，主要是本年度产能有所扩大所致，但资源仍然处于低谷；捕捞鱿鱼5,727吨（阿根廷鱿鱼3,624吨，秘鲁鱿鱼2,103吨），同比去年6,096吨（阿根廷鱿鱼3,890吨，秘鲁鱿鱼2,206吨）减少369吨,下降6.05%，主要原因是阿根廷鱿鱼生产因行业产能过剩被摊薄，秘鲁鱿鱼资源波动剧烈；捕捞秋刀鱼3,273吨，同比去年1,177吨增加2,096吨，增长178%，主要是本年度新增一艘鱿鱼钓船兼捕秋刀鱼。2013年公司实现营业总收入29,613万元,同比2012年50,384万元下降41.22%；实现利润总额5,632万元，同比2012年6,869万元下降18.01%。在本年度生产经营中，为遏制资源下降、行业竞争、鱼价下滑给企业带来的全面冲击，公司采取了有力应对措施：一是加大鱿鱼钓项目作业结构调整力度，在去年将1艘鱿钓船改装兼作秋刀鱼基础上，今年又改装1艘，使开发利用秋刀鱼资源渔船增加到2艘，抓住了渔汛旺发机会，秋刀鱼捕捞收益继续增长，项目结构更为合理；二是改造第一代金枪鱼延绳钓渔船7艘，在今年资源下滑、冰鲜鱼鱼价坚挺的情况下，其运营成本相对低、更适宜生产冰鲜鱼的优势得到充分体现；三是继续加大超低温金枪鱼国内市场开发力度，最大限度避免了国际市场销售不畅造成的影响；四是内控建设、管理提升继续上台阶，在推动基础管理、专项业务管理、增收节支方面取得新成果；五是转让房地产项目，为保证当期业绩做出了重要贡献，为下步公司聚焦主业发展创造了条件。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司主营业务为：远洋捕捞、修船、房地产业。远洋捕捞主要以捕捞金枪鱼、鱿鱼及秋刀鱼为主，修船业兼修国内外船只。报告期内，公司实现营业收入296,131,021.96元，比去年同期减少41.22%；实现营业利润-33,718,628.85元，比去年同期减少65.72%；利润总额56,318,612.15元，比去年同期减少18.01%；实现归属于母公司所有者的净利润54,306,788.37元，和去年同期基本持平。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 面对复杂的经营环境，2013年公司严格实施了2012年度报告所披露的发展战略和经营计划，具体情况如下：（1）进一步推进主业作业结构优化。完成7艘老旧小型金枪鱼钓船改造，在目前行业竞争加剧、资源下行的压力下，其低成本、更适宜生产优质金枪鱼优势得到发挥；新改造1艘鱿鱼钓/秋刀鱼捕捞兼作船，使鱿钓船队中三分之一渔船具有兼作能力，单一捕捞风险降低。（2）全面开展增收节支。根据资源、鱼价处于低谷实际情况，调整分配政策，加大航次成本考核力度；进一步加强柴油、饵料等大项成本专项考核，奖罚分明；减少盲目航行，体现节约理念；秋刀鱼渔船改造尽量采用国产设备；开展多捕一条鱼、多出口一条鱼活动，提高相对效益；鱼货销售以市场为导向，国内市场开发形成规模。（3）深化基层单位管理提升和内控水平。开展内部对标，通过单船和船队捕捞指标对标，总结先进，帮助后进，强化考核导向，促进整体水平提高；坚持陆上管理人员出海督导，提高海上生产组织，使船队运营模式适应渔业资源变化；行业判断、企业管理、后勤服务、生产组织等方面水平进一步精细。（4）以一线为重点，输送公司优秀业务骨干，保证资金支持，在国内船员、修船、物资等配套服务上，精心组织、全中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 11 力以赴，提高效率，确保质量。（5）陆上补充作用得到最大发挥。针对当前行业形势，根据中国农业发展集团有限公司(以下简称”中农发集团”)内部远洋渔业板块重组计划，为聚集资源发展主业，2013年底把中水金海(北京)房地产有限公司(以下简称”金海房地产公司”)及其所属的韶关市兴盛投资置业有限公司转让给中农发集团及其所属的中国水产广州建港工程公司。保证了本年度业绩，实现了该项目建设的初衷。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 主营业务收入 本期发生额 上期同期 增减比例 其中：捕捞 227,913,798.54271,553,340.81-16.07%修船 19,300,079.9249,249,299.03-60.81%房地产业 47,400,837.00180,830,109.00-73.79%合 计 294,614,715.46501,632,748.84-41.27%说明:2013年我公司实现营业收入29,613.10万元，其中主营业务收入29,461.47万元,较去年同期减少41.27%，主要由捕捞业收入、修船业收入和房地产业收入组成。（1）捕捞业当年实现营业收入22,791.38万元，较去年同期减少16.07%，主要是由于本年度金枪鱼资源持续处于低谷,而渔场投产船数大量增加摊薄单船产量以及鱼货价格同比大幅下降所致；（2）修船业当年实现营业收入1,930.01万元，较去年同期减少60.81%，主要是由于大连南成修船有限公司浮船坞被撞，严重影响生产所致；（3）房地产业当年实现营业收入4,740.08万元，较去年同期减少73.79%，主要是由于金海房地产公司所属的房地产项目未按预期销售所致。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）销售量 15,586.5619,455.26-19.89%生产量 19,19117,297 10.95%捕捞业 库存量 5,740.192,637.21 117.66%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 2013年库存量比上年同期增加117.66%，主要是由于本期秋刀鱼捕捞量（生产量）增加所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）147,598,834.84前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）49.84%中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 12 公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 台湾丰群水产股份有限公司 84,724,580.2528.61%2 山东省中鲁远洋（烟台）食品有限公司 20,682,707.006.98%3 Unified Seafood Ltd 19,036,285.686.43%4 Tripacific Marine Ltd 11,754,226.863.97%5 李武 11,401,035.053.85%合计-147,598,834.8449.84%3、成本、成本 行业分类 单位：元 2013 年 2012 年 行业分类 项目 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）同比增减(%)捕捞 材料消耗 48,616,245.5515.08%53,264,933.9712.39%-8.73%捕捞 燃料 99,039,748.2230.71%102,629,191.1823.88%-3.5%捕捞 折旧 20,137,567.626.25%16,608,775.053.86%21.25%捕捞 人工成本 63,695,126.9919.75%55,190,661.7712.84%15.41%捕捞 修理费 6,842,521.612.12%6,233,704.821.45%9.77%捕捞 运输费 7,728,535.902.4%12,663,909.632.95%-38.97%捕捞 其他 23,201,752.637.2%19,640,176.574.57%18.13%修船 直接材料 5,828,506.101.81%16,787,475.253.91%-65.28%修船 人工成本 6,480,909.192.01%16,054,622.173.74%-59.63%修船 制造费用 2,047,823.940.64%8,672,567.012.02%-76.39%修船 其他 0%110,998.530.03%-100%房地产 土地征用拆迁补偿费 1,401,945.600.43%4,290,708.301%-67.33%房地产 前期工程费 684,769.380.21%2,095,829.670.49%-67.33%房地产 基础设施费 2,429,775.420.75%6,997,404.101.63%-65.28%房地产 建筑安装工程费 32,047,566.239.94%98,646,979.6122.95%-67.51%房地产 开发间接费用 1,118,780.620.35%8,337,623.131.94%-86.58%其他 1,149,108.940.36%1,524,627.610.35%-24.63%中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 13 产品分类 单位：元 2013 年 2012 年 产品分类 项目 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）同比增减(%)金枪鱼 材料消耗 41,144,538.8412.76%36,123,264.508.41%13.9%金枪鱼 燃料 74,955,535.4023.25%66,157,990.5215.39%13.3%金枪鱼 折旧 12,473,753.493.87%8,985,989.542.09%38.81%金枪鱼 人工成本 46,539,925.6814.43%38,523,435.248.96%20.81%金枪鱼 修理费 3,413,883.581.06%2,046,818.580.48%66.79%金枪鱼 运输费 178,522.470.06%242,070.430.06%-26.25%金枪鱼 其他 21,187,959.446.57%16,015,842.823.73%32.29%鱿鱼 材料消耗 5,919,105.231.84%16,514,790.453.84%-64.16%鱿鱼 燃料 19,079,423.145.92%35,243,680.668.2%-45.86%鱿鱼 折旧 6,067,024.561.88%7,057,714.391.64%-14.04%鱿鱼 人工成本 15,157,773.034.7%15,344,661.463.57%-1.22%鱿鱼 修理费 2,716,122.350.84%3,696,926.240.86%-26.53%鱿鱼 运输费 5,981,105.881.85%11,971,272.022.79%-50.04%鱿鱼 其他 1,833,007.670.57%3,425,683.750.8%-46.49%秋刀鱼 材料消耗 1,552,601.480.48%626,879.020.15%147.67%秋刀鱼 燃料 5,004,789.681.55%1,227,520.000.29%307.72%秋刀鱼 折旧 1,596,789.570.5%565,071.120.13%182.58%秋刀鱼 人工成本 1,997,428.280.62%1,322,565.070.31%51.03%秋刀鱼 修理费 712,515.680.22%489,960.000.11%45.42%秋刀鱼 运输费 1,568,907.550.49%450,567.180.1%248.21%秋刀鱼 其他 180,785.520.06%198,650.000.05%-8.99%修船 直接材料 5,828,506.101.81%16,787,475.253.91%-65.28%修船 人工成本 6,480,909.192.01%16,054,622.173.74%-59.63%修船 制造费用 2,047,823.940.64%8,672,567.012.02%-76.39%修船 其他 0%110,998.530.03%-100%房地产 土地征用拆迁补偿费 1,401,945.600.43%4,290,708.301%-67.33%房地产 前期工程费 684,769.380.21%2,095,829.670.49%-67.33%房地产 基础设施费 2,429,775.420.75%6,997,404.101.63%-65.28%房地产 建筑安装工程费 32,047,566.239.94%98,646,979.6122.95%-67.51%房地产 开发间接费用 1,118,780.620.35%8,337,623.131.94%-86.58%其他 1,149,108.940.36%1,524,627.610.35%-24.63%中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 14 说明 2013年我公司营业成本总额为32,245万元，较去年同期减少24.97%，主要是由于：（1）捕捞业成本与上年同期基本持平；（2）修船业成本比上年同期大幅减少主要是由于大连南成修船有限公司浮船坞被撞，影响修船业务承接，成本随承接业务的减少而减少；（3）房地产业成本比上年同期大幅减少主要是由于韶关房地产“天泓居”项目一期销售比上年大幅减少，相应成本结转减少所致。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）182,407,190.34前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）56.25%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 台湾丰群水产股份有限公司 82,186,871.6225.34%2 江苏省建工集团有限公司 55,278,323.8317.05%3 广东省基础工程公司 26,780,254.818.26%4 LAVINIA CORPORATION 12,100,341.683.73%5 金宇渔业发展有限公司 6,061,398.401.87%合计-182,407,190.3456.25%4、费用、费用 项目 2013年度 2012年度 增减比例%销售费用 26,477,058.03 18,700,935.3741.58%财务费用 113,560.04-3,375,239.89103.36%所得税费用 4,021,159.579,637,873.33-58.28%（1）销售费用增加的主要原因是：斐济金枪鱼销售结构调整，空运出口和销往国内鱼货增加致使运输费大幅增加；（2）财务费用增加主要是由于利息收入较去年同期减少以及汇兑损失较去年同期增加所致；（3）所得税费用减少主要是由于房地产销售同比减少导致实现利润减少所致。5、研发支出、研发支出 无。中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 15 6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 585,045,530.07541,659,371.40 8.01%经营活动现金流出小计 491,898,513.55527,444,548.81-6.74%经营活动产生的现金流量净额 93,147,016.5214,214,822.59 555.28%投资活动现金流入小计 187,165,180.13565,782,277.77-66.92%投资活动现金流出小计 208,175,807.20580,422,152.99-64.13%投资活动产生的现金流量净额-21,010,627.07-14,639,875.22-43.52%筹资活动现金流入小计 58,000,000.0011,000,000.00 427.27%筹资活动现金流出小计 47,748,051.0853,621,669.84-10.95%筹资活动产生的现金流量净额 10,251,948.92-42,621,669.84 124.05%现金及现金等价物净增加额 81,787,632.46-43,013,839.71 290.14%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额本期较去年同期增加555.28%，主要是由于本期收到韶关市兴盛投资置业有限公司还款所致。（2）投资活动现金流入小计本期较去年同期减少66.92%，主要是由于本期处置保本型银行理财产品较去年同期减少所致。（3）投资活动现金流出小计本期较去年同期减少64.13%，主要是由于本期购买的保本型银行理财产品较去年同期减少所致。（4）投资活动产生的现金流量净额本期较去年同期减少43.52%，主要是由于本期购买及处置保本型银行理财产品较去年同期减少所致。（5）筹资活动现金流入小计本期较去年同期增加427.27%，主要是由于本期中水金海（北京）房地产有限公司借款增加所致。（6）筹资活动产生的现金流量净额本期较去年同期增加124.05%，主要是由于中水金海（北京）房地产有限公司本期借款增加所致。（7）现金及现金等价物净增加额本期较去年同期增加290.14%，主要是由于处置中水金海（北京）房地产有限公司股权收到现金及收到韶关市兴盛投资置业有限公司还款所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动的现金流量为9,314.70万元，本年度净利润为5,229.74万元，差异较大主要是本期由于收到韶关市兴盛投资置业有限公司还款所致。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 16 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 捕捞业 227,913,798.54 269,261,498.52-18.14%-16.07%1.14%-20.1%修船业 19,300,079.92 14,357,239.2325.61%-60.81%-65.51%10.13%房地产业 47,400,837.00 37,682,837.2520.5%-73.79%-68.69%-12.94%分产品 金枪鱼 170,727,347.96 199,894,118.90-17.08%-9.65%18.92%-28.12%鱿鱼 46,272,424.59 56,753,561.86-22.65%-40.9%-39.14%-3.54%秋刀鱼 10,914,025.99 12,613,817.76-15.57%153.7%158.42%-2.1%修船 19,300,079.92 14,357,239.2325.61%-60.81%-65.51%10.13%房地产 47,400,837.00 37,682,837.2520.5%-73.79%-68.69%-12.94%分地区 国内 143,604,338.26 150,020,241.31-4.47%-51.67%-37.36%-23.88%国外 151,010,377.20 171,281,333.69-13.42%-26.15%-9.25%-21.11%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 货币资金 302,336,696.63 32.35%236,049,064.1725.25%7.1%本期收到处置金海房地产公司股权款及收回韶关市兴盛投资置业有限公司借款应收账款 8,364,325.68 0.89%29,225,915.053.13%-2.24%本期处置金海房地产公司股权，该公司资产、负债不再纳入合并报表范围 存货 141,812,967.15 15.17%278,019,954.6729.74%-14.57%本期处置金海房地产公司股权，该公司资产、负债不再纳入合并报表范围 投资性房地产 4,275,064.470.46%-0.46%本期处置金海房地产公司股权，该公司资产、负债不再纳入合并报表范围 长期股权投资 66,717,961.48 7.14%63,636,181.436.81%0.33%固定资产 258,215,621.99 27.63%258,057,371.3227.6%0.03%在建工程 48,500.00 0.01%32,900.000%0.01%本期长兴轮回国更新改造 预付账款 1,046,811.93 0.11%2,613,340.400.28%-0.17%本期处置金海房地产公司股权，该公司资产、负债不再纳入合并报表范围 中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 17 其他流动资产 103,945,208.65 11.12%7,250,313.360.78%10.34%本期投资保本型银行理财产品增加 递延所得税资产 851,594.170.09%-0.09%本期处置金海房地产公司股权,该公司资产、负债不再纳入合并报表范围；大连南成修船有限公司浮船坞被撞，盈利能力存在不确定性，本期未确认递延所得税资产 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）比重增减（%）重大变动说明 预收款项 5,741,371.59 0.61%18,183,536.661.95%-1.34%本期处置金海房地产公司股权，该公司资产、负债不再纳入合并报表范围 应付职工薪酬 43,852,415.08 4.69%33,016,140.353.53%1.16%2012 年底新增 6 条船本期投入使用导致船员增加；本期船员劳务工资同比上升 应交税费 4,694,413.15 0.5%10,450,810.711.12%-0.62%本期处置金海房地产公司股权，该公司资产、负债不再纳入合并报表范围 其他应付款 10,834,352.91 1.16%23,731,366.132.54%-1.38%本期处置金海房地产公司股权，该公司资产、负债不再纳入合并报表范围 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司自2008年以来分批建造新型多冷藏方式金枪鱼延绳钓船，对技术装备等进行了连续的创新升级，更加适应作业方式、渔场资源和入渔政策等变化，并形成了冷鲜、普通冷冻、半（准）超低温冷冻、超低温冷冻四个产品系列，单船技术装备和船队整体产能显著提高。在2012年将1艘鱿鱼钓船改装兼作秋刀鱼基础上，本年度又改装另1艘，也取得成功，捕捞水平处于我国同业前列，丰富了生产作业方式和产品种类，项目稳定性进一步提高。另外，本年度还对7艘第一代金枪鱼钓船进行了技改，这样，不同时期公司建造的几个船型渔船，对应在不同资源条件下，发挥各自优势，船队结构更为合理，我公司长鳍金枪鱼捕捞项目规模、综合效益在我国同业中继续处于前列。中水集团远洋股份有限公司 2013 年度报告全文 18 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 无。（2）持有金融企业股权情况）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 华农财产保险股份有限公司 保险公司 110,000,000.00 110,000,000 22%110,000,00022%81,273,782.36980,264.83 长期股权投资 投资 合计 110,000,000.00 110,000,000-110,000,000-81,273,782.36980,264.83-（3）证券投资情况）证券投资情况 无。持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况）委托理财情况 单位：万元 受托人名称 关联关系 是否关联交易 产品类型 委托理财金额起始日期 终止日期报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有）预计收益报告期实际损益金额建设银行 无 否 保本浮动收益型 4,0002013 年 12月 26 日 2014 年 03月 30 日 到期一次 还本付息0 0 60.580招商银行 无 否 保本浮动收益型 3,0002013 年 12月 27 日 2014 年 02月 09 日 到期一次 还本付息0 0 22.50东亚银行 无 否 保本结构型