000792_2013_盐湖股份_2013年年度报告_2014-03-26.pdf

青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 1 青海盐湖工业股份有限公司青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 03 月月 青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 谢康民 董事 工作原因 王兴富 冯志斌 董事 工作原因 冯明伟 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公日的公司总股本为基数，向全体股东每司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.67 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人王兴富、主管会计工作负责人吴文好及会计机构负责人公司负责人王兴富、主管会计工作负责人吴文好及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)唐德新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。唐德新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 2013 年度报告年度报告.2 一、重要提示、目录和释义一、重要提示、目录和释义.6 二、公司简介二、公司简介.8 三、会计数据和财务指标摘要三、会计数据和财务指标摘要.10 四、董事会报告四、董事会报告.30 五、重要事项五、重要事项.41 六、股份变动及股东情况六、股份变动及股东情况.48 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.59 八、公司治理八、公司治理.65 九、内部控制九、内部控制.67 十、财务报告十、财务报告.190 十一、备查文件目录十一、备查文件目录.错误！未定义书签。青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、盐湖股份 指 青海盐湖工业股份有限公司 金属镁一体化项目 指 青海盐湖镁业股份有限公司 海虹公司、10 万吨 ADC 发泡济一体化项目 指 青海盐湖海虹化工股份有限公司 蓝科锂业、1 万吨高纯优质碳酸锂项目 指 青海佛照蓝科锂业股份有限公司 海镁特 指 澳大利亚海镁特有限公司 盐湖镁钠资源综合利用甘河滩项目（pvc 一体化项目）指 青海盐湖海纳化工有限公司 报告期 指 2013 年 1 月 1 日-2013 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 本年度报告涉及公司未来计划等前瞻本年度报告涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的性陈述，不构成公司对投资者的实 质 承 诺，请 投 资 者 注 意 投 资 风 险。证 券 时 报 和 巨 潮 资 讯 网实 质 承 诺，请 投 资 者 注 意 投 资 风 险。证 券 时 报 和 巨 潮 资 讯 网（）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。上述选定媒体刊登的信息为准。青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 盐湖股份 股票代码 000792 变更后的股票简称（如有）无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 青海盐湖工业股份有限公司 公司的中文简称 盐湖股份 公司的外文名称（如有）Qinghai Salt Lake Industry Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）无 公司的法定代表人 王兴富 注册地址 青海省格尔木市黄河路 28 号 注册地址的邮政编码 816000 办公地址 青海省格尔木市黄河路 28 号 办公地址的邮政编码 816000 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴文好 李勇 联系地址 青海省格尔木市黄河路 28 号 青海省格尔木市黄河路 28 号 电话 0979-8448020 0979-8448123 传真 0979-8434445 0979-8434445 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 青海盐湖工业股份有限公司投资部 青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 08 月 25 日 青海省西宁市 22659374-23-26 632801226593742 22659374-2 报告期末注册 2011 年 05 月 05 日 青海省西宁市 63000010000955（3-3）632801226593742 22659374-2 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）1997 年 8 月公司上市主营业务为：主营氯化钾的开发、生产和销售，兼营光卤石、低纳光卤石及其他矿产品开发、加工、冶炼。2009 年 7 月 25 日披露了青海盐湖钾肥股份有限公司以新增股份换股吸收合并青海盐湖工业集团股份有限公司暨关联交易及注销盐湖集团所持盐湖钾肥股份报告书。于 2011 年 3 月 25 日基本完成吸收合并工作，公司以新增 1,057,798,607 股股份吸收合并青海盐湖工业集团股份有限公司，同时注销青海盐湖工业集团股份有限公司持有青海盐湖钾肥股份有限公司 234,839,404 股股份，公司总股本达到 1,590,509,203 股，新增股份于 2011 年 3 月 25 日经深证券交易所批准上市。公司业务范围为：氯化钾（化肥）、硫酸钾、碳酸钾、金属镁、氯化镁、氧化镁、氢氧化镁、纯碱、PVC、合成氨、尿素、氯化铵、氯化锂、碳酸锂、钠浮选药剂、ADC 发泡剂、乌洛托品、光卤石、低钠光卤石、联二脲、氢氧化钾、甲醇、次氯酸钠、盐酸、液氯、硫化钠、农用硝酸钾以及塑料编织品的制造和销售；钾盐露天开采；建设监理，设备安装工程施工（不含特种设备），出口自产的化学品（不含危险化学品），进口本企业生产、科研所需要的原材料、机电设备、仪器仪表及零配件；酒店和物业管理；百货、针纺织品、五金交电、化工产品（不含危险化学品）、日用杂货、仓储、计算机系统工程建设、软件开发、硬件销售、维护、计算机耗材销售、技术培训、有色金属、建材、钢材的销售、房屋租赁、劳务服务、危险货物运输八类（许可证有效期 2017 年 1 月 21 日）。历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 仲成贵、江波 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）8,094,572,606.02 8,270,807,310.21-2.13%6,777,563,100.50 归属于上市公司股东的净利润（元）1,052,206,635.31 2,524,262,260.84-58.32%2,481,131,054.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）995,919,345.19 2,289,196,893.78-56.49%2,443,288,603.70 经营活动产生的现金流量净额（元）133,938,866.67 1,487,176,109.95-90.99%1,189,013,945.63 基本每股收益（元/股）0.6616 1.5871-58.31%1.7917 稀释每股收益（元/股）0.6616 1.5871-58.31%1.7917 加权平均净资产收益率（%）6.51%17.07%-10.56%19.93%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）53,800,667,247.57 42,440,046,060.21 26.77%29,371,212,265.07 归属于上市公司股东的净资产（元）16,410,459,103.84 15,930,278,923.48 3.01%13,676,158,811.97 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 1,052,206,635.31 2,524,262,260.84 16,410,459,103.84 15,930,278,923.48 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 9 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 1,052,206,635.31 2,524,262,260.84 16,410,459,103.84 15,930,278,923.48 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）10,758,565.05 5,665,526.87 1,089,274.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）62,400,158.51 111,324,019.05 49,385,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,864,297.53 173,530,044.14-3,633,609.54 减：所得税影响额 13,385,545.67 47,886,279.59 10,757,189.75 少数股东权益影响额（税后）10,350,185.30 7,567,943.41-1,758,975.79 合计 56,287,290.12 235,065,367.06 37,842,450.62-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 项目 涉及金额（元）原因 增值税返还 546,108,729.32 应交增值税先征后返，根据 2004 年 12 月 21 日财政部、国家税务总局财税2004197 号文件规定，销售农业用氯化钾缴纳的增值税实行先征后返，本公司从 2004 年 12 月 1 日起销售氯化钾由免征增值税改为实行先征后返。故将增值税返还确认为经常性损益。青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2013年面对复杂多变的国际经济形势和国内经济增速放缓的运行环境，公司主要产品氯化钾，受到了来自国际钾肥制造商的冲击，致使公司主要盈利产品钾肥的盈利空间受到了较大挤压，化工产品受到原料天然气价格的快速上涨及产品销售价格大幅下降的影响，化工板块比上年同期增加了亏损。公司在中央经济工作“稳增长、调结构、促改革”基调下，通过提升管理、深化改革，加强内部成本控制，有效遏制了利润的下滑，综合利用化工一、二期项目试车取得了新突破，甘河滩一体化项目的水泥、电石项目基本达标达产，项目建设进度符合预期，金属镁一体化项目建设进度加快，选煤、热电、纯碱、焦化部分装置投料试车，并顺利产出产品，为后续项目的试车工作奠定了基础。一、经营情况及项目建设一、经营情况及项目建设情况情况 本报告期，实现营业收入80.95亿元，完成利润总额14.31亿元，生产氯化钾326.57万吨，销售氯化钾327.96万吨，氯化钾不含税销售均价1904.22元/吨，较上年同期下降568.83元/吨，氯化钾销售价格下降及销售量增加综合影响导致营业收入减少8.44亿元,使利润大幅度下降，生产化工产品22.8万吨，销售化工产品16.84万吨，生产水泥232万吨，销售水泥226万吨。（一）钾肥板块（一）钾肥板块 2013年钾肥市场价格总体呈现下行趋势，在受到下游复合肥企业和贸易商库存较高，海运货源陆续抵港及俄罗斯乌拉尔钾肥公司（Uralkali）宣布退出BPC销售联盟等不利因素的影响，市场整体僵持，悲观情绪浓重，钾肥价格一路下行至九月钾肥价格到达最低点，在随后的三个月中钾肥价格企稳。公司2013年新增100万吨钾肥装置9月基本建成，进行设备磨合状态的投料试车，达到了预期目标。报告期，通过工艺控制、延长生产期等措施，钾肥装置产量创历史新高达到326.57万吨，比上年同期增加62.76万吨，面对钾肥市场熊市，公司通过转变经营思路，正确判断市场形式，调整营销策略等措施，实现钾肥销售327.96万吨，将上年同期增加41.37万吨，实现收入62.45亿元。通过提升管理、降低成本等具体措施，在钾肥价格大幅下跌，销售大幅增加的形式下，钾肥销售总成本比上年减少0.19亿元，毛利率较上年同期只下降3.41个百分点，稳定了公司整体业绩。（二）化工板块（二）化工板块 在国内经济增速放缓及产能过剩和下游需求增速放缓的形势下，导致pvc、甲醇、尿素、钾碱等产品价格大幅下滑，报告期，公司以综合利用项目建设及试车为重点工作，努力推进各项目的建设、试车，取得了重大突破。综合利用一期能够较稳定的连续运行，综合利用二期项目除合成氨装置外其余装置工艺已打通，金属镁一体化项目、海纳公司PVC一体化项目、新增100万吨氯化钾项目均达到预定建设进度。报告期，综合利用一期生产各类化工产品22.3万吨，较上年增加17.48万吨。海钠pvc一体化项目水泥及电石项目基本达标达产，项目建设及试车进度达到预期目标，实现利润1300多万元。ADC发泡剂项目、蓝科锂业共生产化工产品及碳酸锂0.5万吨，其中：ADC发泡剂4456.30吨，销售3282.92吨，由于项目未实现达标达产，产生亏损3.09亿元。碳酸锂670.7吨，销售572.1吨，由于产量较低报告期亏损1.32亿元。（三）项目建设三）项目建设 青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 11 1、金属镁一体化项目，项目总投资279亿元，累计完成的投资额142.78亿元，报告期内12个子装置初步设计、地基处理、长周期设备招标均已完成，进入全面开工阶段，其中包括选煤、热电、纯碱、焦化四个单元装置进入试车试生产阶段，110kv变电站建成带电运行，水源地及淡水系统已建成投用，铁路专用线正式通车。2、新增100万吨氯化钾项目，项目总投资27.24亿元，累计完成投资16.13亿元，工程进度达到70%，公司于2013年9月14日开始投料试车，报告期内累计生产氯化钾21.02万吨，该项目试车基本达到了新增年产百万吨的设计要求。该项目光卤石采输项目、干燥系统及公用工程尚未建成。3、海纳PVC一体化项目一期工程总投资72.12亿元，截止2013年12月底，完成项目投资48.36亿元，完成总体投资的92.15%。200万吨水泥装置基本达标达产；15万吨电石项目于2012年11月7日正式投产，15万吨电石炉达标达产。烧碱装置、PVC装置已顺利打通工艺，生产出合格产品。4、10万吨ADC发泡剂一体化项目，该项目自进入试生产以来，经过大量的技术改造，打通了工艺路线，产出了合格产品，但仍未达到预期。年产1万吨高纯优质碳酸锂项目，报告期内对沉锂车间进行了大量技术性的改造，优化生产工艺，但由于氯化锂盐田渗漏、浓度梯度问题导致原料不足，造成碳酸锂产量未达产预期。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 （1）报告期内公司实现营业收入80.95亿元，比去年下降1.76亿元，减少2.13%；归属于母公司的净利润 10.52亿元，比去年下降14.72亿元，降幅58.32%，主要原因为报告期内氯化钾平均销售价格较去年下降568.83元/吨，综合利用化工一期、ADC发泡济项目、碳酸锂项目合计亏损 11.97亿元，其中资产减值损失5.95亿元，比去年增加 4.42亿元，增幅 289.87%，主要是公司化工产品计提的存货跌价准备。（2)报告期内营业成本39.30亿元，比去年同期增加2.75亿元，增幅7.52%，其中氯化钾成本19.30亿元，较上年减少0.19亿元，主要原因是报告期内氯化钾产量的提高，单位生产成本下降所致；化工产品营业成本10.04亿元，比上年增加0.55亿元，主要原因是化工产品销售增加及原材料价格上涨所致。（3)报告期内销售费用较上年增加2.79亿元，增加31.47%，主要原因是销售量增加相应交通运输费、仓储费较上期增加所致；财务费用较上年增加2.70亿元，增加77.12%，主要原因是银行借款利息、应付债券利息支出增加所致。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 无 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 报告期内公司营业收入较上年同期下降2.13%，其中生产氯化钾326.57万吨，较去年增加23.79%，销售氯化钾327.96万吨，较去年增加14.63%，平均不含税销售单价1904.22元/吨。氯化钾收入62.45亿元，较上年同期下降 11.91%，主要原因是氯化钾的销售价格的下降；化工青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 12 产品收入 5.51亿元，较上年同期增加95.41%，化工产品收入增加主要原因是报告期内化工产品产量、销售量较去年大幅增加。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）工业（水泥）销售量 226 91 148.35%生产量 241 87 177.01%库存量 17 2 750%氯化钾制造业 销售量 327.96 286.6 14.43%生产量 326.57 263.82 23.79%库存量 103.38 104.77-1.33%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期内公司水泥产量和销量比去年有较大增幅，主要原因是公司海纳PVC一体化项目水泥装置产能的提高，共生产水泥160.81万吨，销售152.99万吨。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）2,842,451,820.94 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）35.12%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 客户 1 793,537,028.70 9.8%2 客户 2 742,002,775.09 9.17%3 客户 3 547,600,440.43 6.77%4 客户 4 428,480,466.81 5.29%5 客户 5 330,831,109.91 4.09%合计-2,842,451,820.94 35.12%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 13 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）制造业 3,552,176,643.45 91.74%3,317,812,475.68 91.4%0.34%百货业 283,757,388.20 7.33%279,920,901.12 7.71%-0.38%监理业 0%663,010.65 0.02%-0.02%酒店业 23,501,133.81 0.61%29,412,477.62 0.81%-0.2%其他 12,631,626.72 0.32%2,165,199.64 0.06%0.26%合计 3,872,066,792.18 100%3,629,974,064.71 100%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）氯化钾 1,930,472,544.51 49.86%1,949,330,928.17 53.7%-3.84%联二脲 5,230,592.73 0.14%183,050,381.33 5.04%-4.91%甲醇 192,872,093.32 4.98%111,320,326.63 3.07%1.91%PVC 197,050,160.08 5.09%320,862,502.93 8.84%-3.75%氢氧化钾、碳酸钾 261,132,322.50 6.74%331,190,237.76 9.12%-2.38%氯化镁 0%30,000.00 0%0%ADC 47,779,986.21 1.23%0%1.23%碳酸锂 103,004,590.50 2.66%0%2.66%尿素 47,664,334.66 1.23%0%1.23%液氨 135,548,073.30 3.5%0%3.5%其他化工产品 13,293,618.42 0.34%2,593,341.15 0.07%0.27%原煤 27,084,103.36 0.7%0%0.7%百货业务 283,757,388.20 7.33%279,920,901.12 7.71%-0.38%水泥、制品、销售业务 591,044,223.86 15.26%419,434,757.71 11.55%3.71%酒店业务 23,501,133.81 0.61%29,412,477.62 0.81%-0.2%监理业务 0%663,010.65 0.02%-0.02%短运费收入 2,450,282.52 0.06%0%0.06%其他业务 10,181,344.20 0.27%2,165,199.64 0.07%0.2%合计 3,872,066,792.18 100%3,629,974,064.71 100%说明 青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 14 序号 产品 项目 2013年度 2012年度 1 氯化钾 原材料 49.10%36.59%燃料及动力 6.00%7.14%工资及福利费 7.87%8.76%制造费用 37.03%47.51%小计 100.00%100.00%2 水泥 原材料 15.12%12.62%燃料及动力 51.47%48.86%工资及福利费 4.90%5.70%制造费用 28.51%32.82%小计 100.00%100.00%公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）918,542,609.10 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）23.3%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 供应商 1 575,899,410.54 14.61%2 供应商 2 159,634,399.40 4.05%3 供应商 3 67,622,799.16 1.72%4 供应商 4 58,050,000.00 1.47%5 供应商 5 57,336,000.00 1.45%合计-918,542,609.10 23.3%4、费用、费用 项目 本年数 上年数 增减（%）销售费用 1,167,402,743.89 887,991,852.07 31.47 管理费用 457,505,258.48 432,619,732.54 5.75 财务费用 619,117,935.53 349,540,417.71 77.12 所得税费用 364,999,288.99 467,847,822.30-21.98（1）销售费用本年较上年增加279,410,891.82元，增加31.47%，主要原因是本年销售量增加相应交通运输费、仓储费较上期增加所致。（2）财务费用本年较上年增加269,577,517.82元，增加77.12%，主要原因是本年银行借款利息、应付债券利息支出增加以及在建工程转入固定资产后利息费用化所致。（3）关于2013年度企业所得税负的说明：根据盐湖股份2013年度合并财务报表中的财务数据，比较报表所得税费用与当期利润总额比较情况如下表：项目 2013年度 2012年度 青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 15 利润总额 1,431,142,094.37 3,219,774,756.84 所得税费用 364,999,288.99 467,847,822.30 其中：当期应纳所得税 318,237,621.07 588,541,035.26 递延所得税调整 46,761,667.92-120,693,212.96 所得税负率 25.50%14.53%扣除递所得税影响后税负率 22.24%18.28%2013年度所得税负率上升的原因：1、扣除递延所得税影响后的当期应纳所得税负率上升3.96%，主要原因是子公司海虹化工、蓝科锂业、青海百货等公司2013年度形成较大金额的亏损，造成合并报表利润总额减少。2、根据谨慎性原则未对上述公司2013年度形成较大金额的可弥补亏损确认递延所得税资产，同时其他可抵扣暂时性差异减少，造成2013年末递延所得税资产减少，递延所得税影响较上年增加167,454,880.88元，所得税费用增加167,454,880.88元。5、研发支出、研发支出（1）2013年度公司研发投入金额为832.85 万元，占公司最近一期经审计净资产、营业收入的比例分别为0.05%、0.1%。本年度共完成14个科研项目验收，其中4个国家课题和项目、8个青海省科研项目、2个海西州科研项目的验收工作，其中8个项目进行了成果鉴定，2项成果达到国际领先水平，2项成果达到国际先进水平，4项成果达到国内领先水平，目前这些成果都应用到实际生产中，这些科研成果的运用提升了公司竞争力，加速了科技成果的转化，实现了科研与生产的有机结合。（2）研发支出所占营业收入的比例情况：单位：元 2013年 2012年 研发投入金额（元）8,328,537.62 3,850,241.54 研发投入占营业收入比例（%）0.1%0.05%6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 7,586,425,990.41 7,790,576,793.69-2.62%经营活动现金流出小计 7,452,487,123.74 6,303,400,683.74 18.23%经营活动产生的现金流量净额 133,938,866.67 1,487,176,109.95-90.99%投资活动现金流入小计 244,596,487.24 283,072,107.53-13.59%投资活动现金流出小计 9,621,905,792.43 9,433,253,816.44 2%投资活动产生的现金流量净额-9,377,309,305.19-9,150,181,708.91 3.19%青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 16 筹资活动现金流入小计 15,943,800,760.19 11,884,247,356.58 34.16%筹资活动现金流出小计 6,535,003,387.37 4,001,925,748.37 63.3%筹资活动产生的现金流量净额 9,408,797,372.82 7,882,321,608.21 19.37%现金及现金等价物净增加额 165,426,934.30 219,316,009.25-24.57%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额本年较降幅90.99%，主要原因是本年销售商品预收款结算导致收到的现金减少，购买商品、接受劳务支出的现金及支付职工薪酬增加所致。（2）筹资活动现金流入小计本年较上年增加34.16%，主要原因是本年发行公司债券所致。（3）筹资活动现金流出小计本年较上年增加63.3%，主要原因是本年偿还银行贷款及分派股利增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 制造业 7,624,978,352.82 3,552,176,643.45 53.41%-3.02%7.06%-4.39%百货业 310,919,782.20 283,757,388.20 8.74%4.33%1.37%2.66%监理业 -100%-100%-87.32%酒店业 28,580,515.31 23,501,133.81 17.77%-12.11%-20.1%8.22%其他 23,435,432.16 12,631,626.72 46.1%386.39%483.39%-8.96%分产品 氯化钾 6,245,047,629.02 1,930,472,544.51 69.09%-11.91%-0.97%-3.42%联二脲 2,187,329.57 5,230,592.73-139.13%-96.14%-97.14%84.28%甲醇 75,348,732.32 192,872,093.32-155.97%171.95%73.26%145.81%PVC 175,134,016.34 197,050,160.08-12.51%75.51%-38.59%209.03%氢氧化钾、碳酸钾 197,445,417.74 261,132,322.50-32.26%103.29%-21.15%208.73%氯化镁 ADC 38,650,234.69 47,779,986.21-23.62%碳酸锂 20,581,622.20 103,004,590.50-400.47%尿素 28,034,465.00 47,664,334.66-70.02%青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 17 液氨 13,084,333.32 135,548,073.30-935.96%其他化工产品 840,357.64 13,293,618.42-1,481.9%7.71%412.61%-1,249.51%原煤 21,759,511.16 27,084,103.36-24.47%百货业务 310,919,782.20 283,757,388.20 8.74%4.33%1.37%2.66%水泥、制品、销售业务 806,864,703.82 591,044,223.86 26.75%64.43%40.91%12.23%酒店业务 28,580,515.31 23,501,133.81 17.77%-12.11%-20.1%8.22%监理业务 短运费收入 5,287,442.24 2,450,282.52 53.66%其他业务 18,147,989.92 10,181,344.20 43.9%276.66%370.23%-11.16%分地区 国内 7,987,914,082.49 3,872,066,792.18 51.53%-2.62%6.67%-4.22%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 2,331,434,232.87 4.33%2,166,007,298.57 5.1%-0.77%应收账款 295,967,809.60 0.55%150,376,490.93 0.35%0.2%存货 2,383,798,172.28 4.43%2,063,614,420.12 4.86%-0.43%投资性房地产 13,349,374.29 0.02%15,861,630.67 0.04%-0.02%长期股权投资 535,891,865.16 1%534,017,981.09 1.26%-0.26%固定资产 12,173,632,335.33 22.63%8,960,692,065.69 21.11%1.52%在建工程 26,224,455,000.16 48.74%17,239,487,200.42 40.62%8.12%青海盐湖工业股份有限公司 2013 年度报告全文 18 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 1,809,000,000.00 3.36%1,860,000,000.00 4.38%-1.02%长期借款 20,245,717,699.64 37.63%13,359,362,772.45 31.48%6.15%3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 上述合计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 报告期内公司始终专注于钾肥产业，尤其新增年产100万吨氯化钾项目的试车成功，已成为国内钾肥龙头企业，在品牌、技术、规模、资源、管理等方面形成了较强的竞争优势，主要体现在以下方面：1、品牌优势 公司“盐桥”牌注册商标被评为“中国驰名商标”，“国家质量免检产品”，“中国名牌产品”；“盐桥”牌钾肥通过ISO9001国际质量管理体系认证。同时公司曾荣获第十届中国上市公司金牛奖百强、A股市值百强、股东回报百强，中国上市公司金牛奖百强评选十周年特别奖基业长青奖，中国化肥企业100强，中国A股公司最佳投资者关系管理百强等诸多奖项。无论从产品还是公司层面上都具有着巨大的品牌优势，在市场竞争中优势显著。2、技术和研发优势 公司的钾肥生产核心技术“反浮选冷结晶技术”获国家专利，“冷结晶专利技术”被国家专利局和世界知识产权组织评为专利技