000729_2013_燕京啤酒_2013年年度报告_2014-03-27.pdf

北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 1 北京燕京啤酒股份有限公司北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 03 月月 北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以以 2013 年度利润分配股权年度利润分配股权登记日当天公司总股本为基数登记日当天公司总股本为基数，向全体股东每，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.8 元（含税），元（含税），送红股送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人李福成、主管会计工作负责人赵春香及会计机构负责人公司负责人李福成、主管会计工作负责人赵春香及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)王岳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。王岳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 董事会报告.12 第五节 重要事项.34 第六节 股份变动及股东情况.46 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.52 第八节 公司治理.62 第九节 内部控制.67 第十节 财务报告.70 第十一节 备查文件目录.170 北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 董事会 指 北京燕京啤酒股份有限公司董事会 监事会 指 北京燕京啤酒股份有限公司监事会 股东大会 指 北京燕京啤酒股份有限公司股东大会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 本公司、公司或燕京啤酒 指 北京燕京啤酒股份有限公司 燕京有限 指 北京燕京啤酒投资有限公司 燕京集团 指 北京燕京啤酒集团公司 可转换公司债券、可转债 指 燕京转债 北京控股 指 北京控股有限公司 惠泉啤酒 指 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 双燕商标 指 北京双燕商标彩印厂 曲阜三孔 指 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 燕京莱州 指 燕京啤酒（莱州）有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 公司年度财务报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标公司年度财务报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。中中国证券报、证券时报和巨潮资讯网国证券报、证券时报和巨潮资讯网 为本公司选定的为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。资者注意投资风险。北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 燕京啤酒 股票代码 000729 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 北京燕京啤酒股份有限公司 公司的中文简称 燕京啤酒 公司的外文名称（如有）Beijing Yanjing Brewery Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Yanjing Brewery 公司的法定代表人 李福成 注册地址 北京市顺义区双河路 9 号 注册地址的邮政编码 101300 办公地址 北京市顺义区双河路 9 号 办公地址的邮政编码 101300 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘翔宇 徐月香 联系地址 北京市顺义区双河路 9 号 北京市顺义区双河路 9 号 电话 010-89490729 010-89490729 传真 010-89495569 010-89495569 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1997 年 07 月 08 日 北京市工商行政管理局 110000005108444 110222633646901 63364690-1 报告期末注册 2013 年 05 月 08 日 北京市工商行政管理局 110000005108444 110222633646901 63364690-1 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）（1）1997 年，公司在深圳证券交易所挂牌上市，公司经营范围为：主营：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱。兼营：商业、餐饮业、工程咨询；技术培训、技术转让。公司的经营方式：加工、制造、销售、服务、设计、咨询。（2）2004 年，公司 2003 年年度股东大会审议通过了修改公司章程的议案，公司经营范围变更为：主营：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱、纸箱、塑料桶、食品、运输。兼营：商业、餐饮业、工程咨询、技术咨询、技术培训、技术转让。公司的经营方式：加工、制造、销售、服务、设计、咨询。（3）2009 年，公司 2008 年年度股东大会审议通过了修改公司章程的议案，公司经营范围变更为：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱；销售五金交电、建筑材料、日用百货；餐饮服务；技术咨询、技术培训、技术转让；生产纸箱（限分公司经营）；普通货物运输；货物进出口、技术进出口、代理进出口。”（4）2009 年，公司 2009 年度第一次临时股东大会审议通过修改公司章程的议案，公司经营范围变更为：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱；销售五金交电、建筑材料、日用百货；餐饮服务；技术咨询、技术培训、技术转让；制造纸箱、纸箱印刷、包装装潢印刷品印刷；普通货物运输；货物进出口、技术进出口、代理进出口。”（5）2011 年，公司 2010 年年度股东大会审议通过了修改公司章程的议案，公司经营范围变更为：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱；销售五金交电、建筑材料、日用百货；餐饮服务；技术开发、技术咨询、技术培训、技术转让；制造纸箱、纸箱印刷、包装装潢印刷品印刷；普通货物运输；货物进出口、技术进出口、代理进出口。历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 曹阳 王艳艳 北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 8 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公司 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 2013 年股票上市当年剩余时间至 2014 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）13,748,383,877.83 13,033,346,502.65 5.49%12,136,836,613.27 归属于上市公司股东的净利润（元）680,641,102.24 616,198,679.25 10.46%817,217,291.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）521,979,665.52 449,745,446.14 16.06%623,924,570.20 经营活动产生的现金流量净额（元）3,093,461,047.79 1,333,084,659.31 132.05%824,058,503.78 基本每股收益（元/股）0.253 0.246 2.85%0.338 稀释每股收益（元/股）0.253 0.246 2.85%0.33 加权平均净资产收益率（%）6.26%6.55%-0.29%9.63%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）18,905,357,579.64 18,223,709,561.92 3.74%16,863,698,679.44 归属于上市公司股东的净资产（元）11,740,934,097.10 9,752,487,395.64 20.39%8,752,746,573.96 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 680,641,102.24 616,198,679.25 11,740,934,097.10 9,752,487,395.64 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况和净资产差异情况 单位：元 北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 10 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 680,641,102.24 616,198,679.25 11,740,934,097.10 9,752,487,395.64 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-5,297,363.58-2,278,232.96 110,232,803.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）127,564,532.02 158,166,708.18 147,161,940.28 企业发展资金：5097 万元；技术改造资金：814万元；贴息：800 万元；节能技改：922 万元；环保奖励：255 万元；财政扶持资金：863 万元；税收奖励：3050 万元；矿泉水储备费：257 万元；其他：698 万元 委托他人投资或管理资产的损益 4,830,924.81 4,129,726.04 6,749,261.64 为本公司控股子公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司购买的银行理财产品取得的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 88,532,226.50 45,280,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 672,838.72 8,450,931.88 受托经营取得的托管费收入 943,396.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-431,594.88 6,542,750.85 31,038,857.04 减：所得税影响额 43,955,016.69 27,456,160.84 60,012,464.61 少数股东权益影响额（税后）13,525,667.69 18,604,396.88 50,328,608.44 合计 158,661,436.72 166,453,233.11 193,292,721.27-北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 11 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 12 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 啤酒属于日常消费品，2013年，公司继续秉承“以情做人、以诚做事、以信经商”的经营理念，坚持自主创新，不断对公司产品进行创新和升级；坚持进行市场结构、产品结构和品牌结构调整，紧抓机遇，化解压力，不断强化竞争优势，公司的市场地位、盈利能力、品牌竞争力继续得到巩固和加强。2013年，公司共生产销售啤酒571.4万千升，同比增长5.8%；实现营业收入1,374,838万元，同比增长5.8%；实现利润101,574万元，同比增长18.73%。（一）市场结构进一步优化，市场开（一）市场结构进一步优化，市场开发有序推进发有序推进 面对啤酒行业集中度越来越高的现状，公司巩固并不断培育优势市场、基地市场，并在我国啤酒主要消费地区和啤酒消费快速增长地区积极布局，开发、壮大新市场。在北京地区，克服了冬季延长及6月份持续阴雨低温的不利因素，保持销量全年基本稳定，实现了市场结构与城市发展同步,以良好的市场布局、品牌影响力、消费者的忠诚度牢固拥有85%的市场占有率；在外埠市场，公司继续把投资重点放在中西部地区，加速培育市场控制能力强、消费者忠诚度高的基地市场。公司在广西占有率在85%以上，内蒙占有率在75%以上，具有绝对优势地位，在云南、四川、新疆、山西等地区发展速度较快，优势区域不断拓展。2013年，广西市场实现啤酒销量124万千升，比去年同期增长9.73%；云南市场实现销量22万千升，比去年同期增长29.4%；四川市场实现销量18万千升，比去年同期增长20.32；新疆市场实现销量17万千升，比去年同期增长20.24%；山西市场实现销量6万千升，比去年同期增长10.78。福建市场年度内加大整合力度，采取针对性措施，市场实现了恢复和拓展，燕京惠泉公司2013年实现销量29.71万千升，同比增长1.36%，实现利润2422.93万元，同比增长133.4%。（二二）不断不断调整产品结构，提高产品品质，调整产品结构，提高产品品质，努力努力为消费者创造价值为消费者创造价值 公司作为中国清爽型啤酒的开创者和领导者，拥有强大的研发能力，清爽啤酒、无醇啤酒和瓶装鲜啤的酿造技术和产品质量居于行业领先地位。报告期内，公司顺应消费者消费习惯和消费结构的变化，不断优化生产工艺，生产工艺改良和产品创新速度加快。年度内，公北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 13 司继续以清爽酒为基础，以中档酒为主突破，以高档酒提升品牌价值，合理布局产品架构，形成了普通酒以清爽为代表、中档酒以鲜啤为代表、高档酒以纯生为代表的比较明晰的产品线。产品质量始终保持在较高水平，产品品质持续提升。2013年公司中高档啤酒销量同比增长27.42%，中高档酒的增长速度明显快于普通酒的增长速度。（三）（三）持续加强品牌建设，品牌影响力继续提升持续加强品牌建设，品牌影响力继续提升 公司实行“1+3”的品牌战略，即“燕京”为主品牌，“漓泉”、“惠泉”、“雪鹿”为区域品牌。2013年度，公司四大品牌销量合计515万千升，占啤酒总销量的90%。其中“燕京”牌啤酒销量378万千升，同比增长7%，占总销量的73%。报告期内，公司品牌价值的提升强化了品牌吸引力，巩固并扩大了忠实消费者群体，为公司增强市场竞争力、扩大市场规模、提升盈利能力打下了坚实的品牌基础。2013年度，公司突出以“燕京啤酒绿色酿造、清爽感动世界”和“燕京鲜啤、领先世界”为传播重点，继续与中国乒乓球队合作，支持中国体育事业发展；作为中国探月工程官方合作伙伴，利用神州十号船的发射契机，送燕京啤酒酵母菌种到太空进行育种实验，组织由消费者等代表组成的“燕京助梦团”现场参观发射，为发射加油助威；2014年公司独家冠名2014年中国足协杯，传递燕京啤酒的热情与梦想。根据世界品牌实验室发布的“2013（第十届）中国500最具价值品牌”，“燕京”品牌价值为502.65亿元，比上年增长42.9%。（四）全（四）全面面强化内控体系和信息化建设，提高强化内控体系和信息化建设，提高公司公司管理水平管理水平 公司坚持以信息化建设推动企业发展，2013年度，公司将重点放在ERP实施与内控体系建设相结合，进行科学管理。在以ERP为重点的信息化环境下，不断提高控制的自动化程度，实现控制的标准化，改进控制的效率和效果，更加有效地防范企业风险、提升管理水平。2013年，公司充分发挥集团统一采购平台的优势，有效控制了采购成本，保证了原辅料的品质；进一步强化财务控制管理，通过NC资金管控系统的运行，有效提高了资金使用效率。（五）（五）坚持把坚持把环境保护环境保护作作为长为长期重点工作期重点工作，实现企业可持续发展，实现企业可持续发展 燕京啤酒自成立以来，一直大力发展循环经济，实现可持续发展，被国家环保部认定为“环境友好型企业”。2013年，公司进一步明确把环境保护作为公司长期重点工作，进一步完善了能源计量管理系统，强化了相关数据采集，大幅度提高了对废水、废气的处理标准和北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 14 处理水平，氮氧化物等重点排放物治理水平已达到欧盟标准，处于国内领先水平，实现企业与环境的和谐发展。公司当年环保投入7,086万元，经过历年持续投入，报告期内节能减排成果为13,723万元。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司主营啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱的制造和销售。公司占公司营业收入、营业利润10%以上的业务经营活动为啤酒的生产及销售。啤酒属日常快速消费品。2013年，公司啤酒的营业收入为13,010,723,511.69元，占公司营业收入的94.63%；公司其他产品如矿泉水、茶饮料、饲料等共实现销售收入366,547,866.46元，占公司营业收入的2.67%。项目 2013年度（元）2012年度（元）营业收入 13,748,383,877.83 13,033,346,502.65 营业成本 8,338,019,403.57 8,024,867,271.18 销售费用 1,754,336,816.72 1,575,523,912.25 管理费用 1,303,422,372.31 1,219,533,621.15 财务费用 78,776,497.54 153,067,236.79 营业利润 893,503,305.25 693,084,850.31 研发投入 249,854,211.04 178,424,782.00 经营活动现金流入小计 17,728,875,125.55 16,373,597,982.26 经营活动现金流出小计 14,635,414,077.76 15,040,513,322.95 经营活动产生的现金流量净额 3,093,461,047.79 1,333,084,659.31 公司回顾总结前期披露的发展战略和公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况经营计划在报告期内的进展情况 公司在2012年度报告新年度计划中指出，2013年，公司将不断进行市场创新、机制创新、技术创新、管理创新，深化产品、品牌、市场三大结构调整，努力提高公司市场占有率和竞争优势，保证公司持续、健康、稳定发展，完成公司年度经营目标。2013年度，啤酒行业的增长、格局、竞争形势没有明显变化，公司克服了各种困难，按计划有效开展各项工作，实现了公司持续、健康发展。北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 15 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 公司全年实现营业收入13,748,383,877.83元，较上年同期增长5.49%。营业收入增长的原因主要是调整产品结构，中高档产品销量增加所致。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）酒、饮料和精制茶制造业 销售量 7,760,327,335.78 7,414,218,646.20 4.67%生产量 7,807,170,358.27 7,463,728,570.39 4.60%库存量 228,990,721.28 271,743,765.49-15.73%市场占有率（%）相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）1,121,831,259.57 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）8.16%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 第一名 440,407,662.50 3.20 2 第二名 438,977,382.50 3.19 3 第三名 84,677,132.00 0.62 4 第四名 80,022,317.50 0.58 5 第五名 77,746,765.07 0.57 3、成本、成本 行业分类 单位：元 北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 16 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）啤酒行业 原辅材料 4,538,239,425.96 58.48%4,372,164,735.66 58.97%3.80%啤酒行业 制造费用 1,480,670,455.67 19.08%1,371,630,449.55 18.5%7.95%啤酒行业 燃料及动力 693,773,263.82 8.94%752,543,192.59 10.15%-7.81%啤酒行业 人工工资 1,047,644,190.33 13.50%917,880,268.40 12.38%14.14%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）啤酒 原辅材料 4,538,239,425.96 58.48%4,372,164,735.66 58.97%3.80%啤酒 制造费用 1,480,670,455.67 19.08%1,371,630,449.55 18.5%7.95%啤酒 燃料及动力 693,773,263.82 8.94%752,543,192.59 10.15%-7.81%啤酒 人工工资 1,047,644,190.33 13.50%917,880,268.40 12.38%14.14%说明 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）406,943,417.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）5.31 公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 供应商一 156,295,442.00 2.04 2 供应商二 74,600,972.00 0.97 3 供应商三 64,606,327.00 0.84 4 供应商四 57,209,387.00 0.75 5 供应商五 54,231,289.00 0.71 4、费用、费用 项目 2013年度 2012年度 增减额（+/-）增减幅度（%）销售费用 1,754,336,816.72 1,575,523,912.25 178,812,904.47 11.35%北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 17 管理费用 1,303,422,372.31 1,219,533,621.15 83,888,751.16 6.88%财务费用 78,776,497.54 153,067,236.79 -74,290,739.25-48.53%所得税费用 234,485,835.91 201,796,183.46 32,689,652.45 16.20%报告期内公司财务费用同比下降 48.53%，主要原因是主要是本期偿还银行借款及本公司本年实行资金集中管控，提高资金使用效率，减少资金占用，银行借款利息支出大幅降低所致。5、研发支出、研发支出 项目 2013年度 2012年度 金额（元）占当期营业 收入比例（%）占当期净 资产比例（%）金额（元）占当期营业 收入比例（%）占当期净 资产比例（%）研发支出 249,854,211.04 1.82%2.13%178424782 1.37 1.83 燕京啤酒拥有雄厚的技术力量，先进的生产工艺和国内最先进的产品检测仪器，综合实力位于行业前列。2013 年公司继续研发新品，既给消费者提供更多的选择，也给公司带来良好的回报。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 17,728,875,125.55 16,373,597,982.26 8.28%经营活动现金流出小计 14,635,414,077.76 15,040,513,322.95-2.69%经营活动产生的现金流量净额 3,093,461,047.79 1,333,084,659.31 132.05%投资活动现金流入小计 1,004,918,618.80 675,442,800.80 48.78%投资活动现金流出小计 2,607,480,261.18 2,283,743,171.04 14.18%投资活动产生的现金流量净额 -1,602,561,642.38 -1,608,300,370.24 0.36%筹资活动现金流入小计 3,165,518,390.68 6,939,000,000.00-54.38%筹资活动现金流出小计 4,418,250,573.57 6,722,948,766.05-34.28%筹资活动产生的现金流量净额 -1,252,732,182.89 216,051,233.95-679.83%现金及现金等价物净增加额 238,162,468.29 -59,496,171.90 500.30%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 132.05%，主要是销售收入增加所致。本报告期投资活动现金流入较上年同期增加 48.78%，主要是子公司燕京惠泉累计收回理财本金增加所致 本报告期筹资活动现金流入较上年同期减少 54.38%，主要是收到借款减少所致 本报告期筹资活动现金流出较上年同期减少 34.28%，主要是累计偿还借款减少所致 北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 18 本报告期筹资活动现金流量净额较上年同期减少 679.83%，主要是本期归还借款所致 本报告期现金及现金等价物较上年同期增加 500.3%，主要是销售收入增加所致 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 啤酒 13,010,723,511.69 7,760,327,335.78 40.35%6.38%4.67%0.98%其他 366,547,866.46 287,657,516.52 21.52%-1.62%18.38%-13.26%分产品 啤酒 13,010,723,511.69 7,760,327,335.78 40.35%6.38%4.67%0.98%矿泉水 51,932,485.63 34,515,137.59 33.54%23.20%10.03%7.95%茶饮料 69,391,612.01 49,579,248.83 28.55%-40.92%-35.61%-5.89%饲料 33,681,598.80 19,417,874.62 42.35%-10.04%-12.98%1.95%其他 211,542,170.02 184,145,255.48 12.95%20.50%63.96%-23.07%分地区 华北地区 5,914,945,331.94 3,354,192,424.11 43.29%6.05%5.64%0.22%华南地区 4,968,093,674.88 2,970,521,907.88 40.21%2.33%0.83%2.27%华东地区 1,227,464,585.41 762,786,233.06 37.86%48.78%48.57%0.23%华中地区 1,266,767,785.92 960,484,287.25 24.18%-5.83%-6.07%0.80%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 1,609,157,175.26 8.51%1,387,328,564.41 7.61%0.90%北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 19 应收账款 123,187,731.20 0.65%122,123,799.38 0.67%-0.02%存货 4,050,226,708.70 21.42%4,300,665,961.12 23.60%-2.18%投资性房地产 长期股权投资 226,542,876.03 1.20%66,542,876.03 0.37%0.83%固定资产 10,203,943,271.17 53.97%8,766,304,048.25 48.10%5.87%在建工程 900,317,448.33 4.76%1,765,787,163.82 9.69%-4.93%2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 1,315,000,000.00 6.96%3,475,000,000.00 19.07%-12.11%长期借款 0 0 160,000,000.00 0.88%-0.88%3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）2.衍生金融资产 3.可供出售金融资产 146,060,000.00-7279146.11 5237101.37 118065825.57 20,715,028.32 金融资产小计 146,060,000.00-7279146.11 5237101.37 118065825.57 20,715,028.32 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 146,060,000.00 -7279146.11 5237101.37 118065825.57 20,715,028.32 金融负债 0 0 0 0 0 北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 20 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 燕京啤酒作为中国民族啤酒工业的优秀代表，在发展中开创了具有燕京特色的经营模式，形成了以市场优势、产品优势、品牌优势、管理和技术优势为主要内容的核心竞争力，为中国民族啤酒工业的发展做出了贡献。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）持有金融企业股权情况）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 中投信用担保公司 其他 30,000,000 30,000,000 3%30,000,000 3%30,000,000 0.00 长期股权投资 发起人股份 合计 30,000,000 30,000,000-30,000,000-30,000,000 0.00-（2）证券投资情况）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 股票 601886 江河创建 132000000.00 12000000 2.67 2642223 0.24 20715028.32 290832167.70 可供出售金融资产 购买 期末持有的其他证券投资 -合计 132000000.00 12000000 2.67 2642223 0.24 20715028.32 290832167.70-证券投资审批董事会公告披露日期 2010 年 07 月 10 日 证券投资审批股东会公告披露日期（如有)持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 公司的全资子公司内蒙古燕京啤酒原料有限公司持有江河创建集团股份有限公司0.24%的股权 北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 21 报告期内，内蒙古燕京啤酒原料有限公司将其持有的江河创建集团股份有限公司股票通过交易所交易系统卖出962万股，产生投资收益8853万元，报告期末，其持有江河幕墙264万股。2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况）委托理财情况 单位：万元北京燕京啤酒股份有限公司 2013 年度报告全文 22 受托人名称 关联关系 是否关联交易 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收回本金金额 计提减值准备金额（如有）预计收益 报告期实际损益金额 中国工商银行股份有限公司惠安支公司 否 否 工银理财共赢 3 号 2,000 2013/1/10 2013/2/18 固定收入 2,000 8.99 8.99 中国工商银行股份有限公司惠安支公司 否 否 工银理财共赢 3 号 2,000 2013/1/17 2013/2/25 固定收入 2,000 8.99 8.99 中国工商