400051_2012_精密3_2012年年度报告_2013-04-25.pdf

陕西精密合金股份有限公司二 0 一二年年度报告二 O 一三年四月2012 年年度报告2一、重要提示一、重要提示.3 3二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介.3 3三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要.4 4四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况.5 5五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人员.7 7六、公司治理结构六、公司治理结构.9 9七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介.1010八、董事会报告八、董事会报告.1010九、监事会报告九、监事会报告.1212十、重要事项十、重要事项.1212十一十一、财务会计报告财务会计报告.13.13十二、备查文件目录十二、备查文件目录.14142012 年年度报告3一、重要提示一、重要提示1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、本年度报告经公司董事会以通讯方式审议表决通过。公司董事均出席本次董事会并表决。3、西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，请投资者注意阅读。4、公司负责人董事长杨智、主管会计工作负责人副总会计师兼会计机构负责人邢松声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介1、公司法定中文名称：陕西精密合金股份有限公司公司法定英文名称：SHAANXIPRECISIONALLOYCO.，LTD.公司英文名称缩写：PREC2、公司法定代表人：杨智3、公司董事会秘书：葛熙富联系地址：西安市莲湖区枣园东路 2 号电话：（029）84622308传真：（029）84622291电子信箱：4、公司注册地址：西安高新技术产业开发区高新一路 19 号公司办公地址：西安市莲湖区枣园东路 2 号邮政编码：7100775、公司信息披露媒体为代办股份转让系统信息披露平台：http:/公司年度报告备置地点：董事会秘书处6、公司股份转让场所、股份简称、股份代码公司股份依照证券公司代办股份转让服务业务试点办法的有关规定，委托申银万国证券股份有限公司在代办股份转让系统进行股份转让。股份简称：精密 32012 年年度报告4股份代码：4000517、其他有关资料公司变更注册登记日期：2006 年 12 月 18 日企业法人营业执照注册号：6100001000549税务登记号码：610104220535795公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所会计师事务所的办公地址:西安市高新路 25 号西安希格玛大厦三层三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要（一）本报告期主要会计数据金额单位：人民币元项目金额营业利润-21,231,400.81利润总额-21,231,200.81归属于公司股东的净利润-21,205,479.90归属于公司股东扣除非经常性损益后的净利润-21,205.479.90经营活动产生的现金流量净额20,611.00报告期，无扣除非经常性损益项目。（二）近三年主要会计数据和财务指标1、主要会计数据单位：人民币元项目2012 年2011 年2010 年1、营业收入1,048,881.60308,967.171,539,795.572、利润总额-21,231,200.81-16,893,140.91-23,400,490.483、归属于公司股东的净利润-21,205,479.90-16,804,044.89-23,179,068.034、归属于公司股东的扣除非经常损益后的净利润-21,205,479.90-16,804,044.89-23,179,068.035、经营活动产生的现金流量净额20,611.00-189,932,47126,749.436、总资产66,698.699.4970,389,020,.0676,213,000.507、股东权益-473,666,516.77-452,435,315.96-435,542,175.052、主要财务指标：单位：人民币元项目2012 年2011 年2010 年1、基本每股收益-0.08-0.06-0.092、稀释每股收益-0.08-0.06-0.093、扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.08-0.06-0.092012 年年度报告54、全面摊薄净资产收益率5、加权平均净资产收益率6、扣除非经常性损益后的摊薄净资产收益率7、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率8、每股经营活动产生的现金流量净额9、归属于公司股东的每股净资产-1.81-1.73-1.67四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况（一）股本变动情况1、股份变动情况表单位:股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、非转让股份1、发起人股份76,653,00076,653,000其中：国家持有股份76,653,00076,653,000境内法人持有股份境外法人持有股份其他2、募集法人股份51,444,00051,444,0003、内部职工股4、优先股或其他非转让股份合计128,097,000128,097,000二、可转让股份1、人民币普通股133,099,200133,099,2002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他可转让股份合计133,099,200133,099,200三、股份总数261,196,200261,196,200注：2、股票发行与上市情况（1）截至报告期末的前三年，公司没有发行股票；公司股份总数及结构没有变化。（2）本公司社会公众股 4000 万股经中国证监会和上海证券交易所批准，于1997 年 6 月 26 日在上海证券交易所挂牌上市。2012 年年度报告6（3）根据上海证券交易所股票上市规则规定，本公司股票于 2006 年 11月 30 日被上交所终止上市；从 2007 年 2 月 9 日起，本公司可转让股份在代办股份转让系统进行交易。（二）股东情况介绍1、截至2012 年12 月31 日，公司股东总数股东总数为44346名。2、公司前 10 名股东情况名次 股 东 名 称持股数(股)占总股本比率(%)股份性质1深圳市天华电力投资有限公司7665300029.34国有法人股2上海纳米创业投资有限公司53500002.05法人股3中国华融资产管理公司39634491.52法人股4中国阳光投资集团有限公司30600001.17法人股5深业集团(深圳)物业管理公司27000001.03法人股6东营市开源科技发展有限责任公司20647990.79可转让股7邓耀华19000000.73可转让股8深圳市天健(集团)股份有限公司18000000.69法人股9河北中兴科技开发总公司18000000.69法人股10南通市通银经贸公司18000000.69法人股注：（1）深圳市天华电力投资有限公司所持股权被法院冻结、查封。（2）公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。3、控股股东及实际控制人情况本公司股东名册显示，本公司第一大股东仍为深圳市天华电力投资有限公司。根据陕西省高级人民法院刑事判决书的判决，本公司第一大股东实为陕西省国有资产监督管理委员会。因深圳市天华电力投资有限公司所持本公司股份已被司法冻结，国有股股权未能过户。4、报告期末公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。5、公司前 10 名可转让股份的股东持股情况序号股东姓名持股数（股）所占总股本比例（%）1东营市开源科技发展有限责任公司20647990.792邓耀华19000000.733严文涛10755990.414巩性涛8331000.325林淑莹7450000.296王幼珍6888880.267蒋晓军6500000.258陈哈柱6216940.249张春利5688000.222012 年年度报告710陈菊明5113880.20注：1）以上股东所持股份性质为可转让A 股。2）公司未知前十名可转让股股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系。3）公司未知前十名可转让股股东与前十名股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系。五、董事、监事、高级管理人员和员工情况五、董事、监事、高级管理人员和员工情况（一）董事、监事、高级管理人员情况1、基本情况单位:股姓名职务性别年龄任期年初持股数年末持股数股份增减数杨智董事长男722006.11.8-10,80010,8000焦平董事男552006.10.14-000宋强董事男592006.10.14-000葛熙富董事、董事会秘书男562006.10.14-2,1602,1600朱忠明独立董事男692002.6.29-000李成独立董事男562002.6-29-000白水泉监事长男592001.12.28-4,3204,2300马书莲监 事女572001.12.28-2,1602,1600赵心明监 事男672001.12.28-000邢松副总会计师女482005.4.18-000注：公司本届董事会、监事会已任期届满，因本公司大股东缺位，至今尚未换届。董事、监事、高级管理人员主要工作经历：(1)杨智，曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司副总经理、总经理、本公司董事。2006 年 11 月起任本公司董事长（2）焦平：曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司财务处副处长、处长、总会计师，现任陕西延长石油材料公司经理、董事、党委委员，2006 年 10 月起兼任本公司董事。（3）宋强：曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司机动处副处长、处长，陕西延长石油材料公司副经理，2006 年 10 月起兼任本公司董事。2012 年年度报告8(4)葛熙富，历任本公司董事会秘书兼证券事务部部长、董事会秘书，2006年 10 月任本公司董事。现为公司董事、董事会秘书。(5)李成，历任陕西财经学院教授，现任西安交通大学经金学院系主任、教授，博导，院党委委员、院学位委员会委员。为本公司独立董事。(6)朱忠明，曾任对外经济贸易大学金融学院院长,为本公司独立董事。(7)白水泉，曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司党委副书记、党委书记。为本公司监事长。(8)马书莲，曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司审计监察处处长、本公司审计监察部经理。为本公司监事。(9)赵心明，曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司企管处处长，本公司企划部经理。为本公司监事。(10)邢松，1999 年以来，历任本公司财务部副部长、部长，2005 年 4 月起任本公司副总会计师。2、在股东单位任职情况公司董事、监事、高级管理人员无在股东单位任职情况。在其他单位任职情况：姓名其他单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴焦平延长石油材料有限责任公司经理2006 年 1 月否宋强延长石油材料有限责任公司副经理2006 年 1 月2008-12-30是朱忠明对外经济贸易大学教授、金融学院院长是李成西安交通大学教授、系主任是3、董事、监事、高级管理人员报酬情况公司董事、高级管理人员工资报酬均按有关工资管理和等级标准按月发放。2012 年公司董事、监事、高级管理人员报酬总额为 37.5 万元。4、报告期内，公司无董事、监事、高管人员未发生变更情况（二）公司员工情况：1、公司聘用人员为32人。2、公司退休职工已全部进入社会保障体系无需公司承担费用。2012 年年度报告9六、公司治理结构六、公司治理结构（一）公司治理情况在公司原大股东及实际控制人天华公司自1998年控股公司后，其行为极不规范，存在利用对公司的控制地位侵害公司利益的行为，突出问题是资金占用，违规担保，公司治理存在严重缺陷，使公司运作承受巨大压力。自2006年11月公司退市后，公司治理结构的实际情况如下：1、关于股东与股东大会：公司能够基本上保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，为确保所有股东充分行使权利，公司设立了董事会秘书处，作为与股东沟通的桥梁和纽带。但由于公司陷入困境，面临诸多债务危机和诉讼危机，生产经营多年停顿，大股东缺位，公司未能召集、召开股东大会。2、控股股东与上市公司的关系：公司大股东深圳天华自1998年控股公司后，其行为极不规范，存在大股东及实际控制人利用对公司的控制地位侵害公司利益的行为，突出问题是资金占用，违规担保，公司治理存在严重缺陷，使公司运作承受巨大压力和危机。3、关于董事和董事会：公司严格按照公司章程规定的选聘程序选举董事，董事会人员构成符合法律、法规的要求。董事能以认真负责的态度出席董事会。公司已建立了独立董事制度。4、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员的构成符合法律、法规的要求，公司监事会对公司财务及董事、其他高级管理人员履行职务的合规性和合法性进行监督，维护公司及股东的合法权益。5、关于相关利益者：公司能够较充分地尊重和维护银行、债权人等其它利益相关者的合法权益。6、关于信息披露与透明度：公司制订了信息披露管理办法，从制度上保证公司真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，保证所有股东有平等的机会获得信息。董事会秘书负责信息披露事务及接待股东、投资者的来访和咨询。2012 年年度报告10（二）独立董事履行职责情况报告期内，公司独立董事未对公司董事会及公司有关事项提出异议。(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面完全分开，公司生产经营多年停顿、人员分流，存在机构设置不完整的情况。七、股东大会情况七、股东大会情况报告期内，由于公司债务沉重，经营陷入停滞状态，大股东缺位，公司未召开股东大会。八、董事会报告八、董事会报告（一）报告期内公司经营情况的回顾1、报告期内总体经营情况公司股票交易已于 2006 年 11 月 30 日被上海证券交易所终止上市。目前，公司股票在代办股份转让系统挂牌转让。由于公司存在大量已到期未偿还债务、对外担保连带清偿责任和原大股东（实际控制人）及关联方大额占用公司资金等事项，公司财务状况极度恶化，公司生产经营业务处于停顿状态,主要资产已被法院司法执行抵偿债务。报告期内，公司无经营业务活动。2、控股公司情况西安美星环保产品有限公司（简称西安美星），截止 2012 年 12 月 31 日，该公司总资产 1975.65 万元，净资产-1365.20 万元，处于停业状态。数码西部信息技术有限公司（简称数码西部），主要资产已被法院司法拍卖抵偿债务，处于停业状态。3、公司财务状况经营成果分析：单位：元 币种：人民币项目名称2012年2011 年本年比上年增减（）总资产66,698,699.4970,389,020.06-5.24净利润-21,231,200.81-16,893,140.91-25.68股东权益-473,666,516.77-452,435,315.96-4.69经营活动产生的现金流量净额20,611.00-189,932.47110.852012 年年度报告11（二）经营环境重大变化的影响分析至本报告日生产经营活动仍处于停顿。由于公司无法偿还到期债务，银行贷款全部逾期并涉讼；原大股东操控形成的巨额对外担保所涉诉讼案件败诉，并承担连带清偿责任。总之，公司业务停顿，主要资产已被司法执行抵偿债务，公司依然背负沉重债务及巨额的财务费用，严重资不抵债，公司持续经营能力存在重大不确定性。（三）公司投资情况1、募集资金使用情况本报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的情况。2、非募集资金投资项目的情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。（四）公司未发生会计政策、会计估计变更、重要前期差错更正的情况。(五)、对会计师事务所出具的无法发表意见的审计报告所涉及事项的说明公司本期财务报告已经西安希格玛有限责任会计师事务所审计并出具了无法发表意见的审计报告。对审计报告所反映问题，董事会特此说明：1、同意西安希格玛有限责任会计师事务所的审计报告。2、西安希格玛有限责任会计师事务所出具的非标意见所涉及事项客观反映了公司目前的经营情况和困境。（六）董事会日常工作情况1、董事会会议情况报告期内，董事会召开了三次会议。会议审议通过了公司 2011 年年度报告公司 2012 年一季度报告、公司 2012 年半年度报告、公司 2012年三季度报告。2、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内公司未召开股东大会。（七）利润分配或资本公积金转增预案由于公司出现巨额亏损，本年度无利润分配，也不进行资本公积金转增股本。（八）其他事项2012 年年度报告122006 年 11 月 30 日，公司股票被上海证券交易所终止上市。公司股票(代码400051)已于 2007 年 2 月 9 日在代办股份转让系统挂牌交易。日常信息披露在代办股份转让交易信息披露平台（）九、监事会报告九、监事会报告（一）、报告期内，监事会工作情况：报告期内，监事会共召开了三次会议。会议审议通过了公司2011年年度报告公司2012年一季度报告、公司2012年半年度报告、公司2012年三季度报告。（二）、监事会对公司 2012 年度下列事项意见为：1、公司依法运作情况监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规及公司章程和损害公司利益的行为。2、检查公司财务的情况西安希格玛有限责任会计师事务所对公司 2012 年度财务审计报告出具了无法表示意见的审计报告，监事会同意董事会就有关事项做出的说明。3、公司本年度及其上三年度内未募集资金。十、重要事项十、重要事项（一）重大诉讼仲裁事项报告期内，没有新增重大诉讼及仲裁事项。以前年度发生未结的诉讼事项见财务报告附注十。(二)报告期内公司未发生破产重整相关事项。(三)报告期内公司持有其他上市公司股权情况。证券代码证券简称初始投资金额占该公司股权比例（）期末账面值报告期损益会计核算科目股份来源旭光股份6003532020000.2202000长期股权投资原始股(四)报告期内公司未发生收购及出售资产、企业合并事项。(五)报告期内没有实施股权激励。(六)报告期公司关联交易事项2012 年年度报告13关联交易事项见会计报表附注九。(七)重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁情况（1）报告期内，公司没有托管、承包、租赁其它公司资产事项。（2）报告期内，没有其他公司承包、租赁公司资产的事项。（3）报告期内，其他公司托管本公司的事项。根据陕西省国有资产监督管理委员会文件，由陕西省延长石油（集团）有限责任公司对本公司进行托管。2、担保事项。报告期内，公司无新发生担保事项。以前年度发生未结的担保事项见财务报告附注十。3、报告期内，公司无委托理财事项。4、报告期内，公司无其他重大合同。（八）承诺事项。公司或持股 5%以上股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。（九）聘任、解聘会计师事务所情况报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司 2012 年度的财务审计机构，年度审计费用 5 万元。(十)报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、实际控制人未受到处罚。（十一）报告期内，公司无其他重大事项。十一、财务会计报告十一、财务会计报告（一）审计报告希会审字(2013)1048 号陕西精密合金股份有限公司全体股东：我们审计了后附的陕西精密合金股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。2012 年年度报告14一、管理层对合并及母公司财务报表的责任一、管理层对合并及母公司财务报表的责任编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则的规定执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。但由于“三、导致无法表示意见的事项”段中所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以为发表审计意见提供基础。三、导致无法表示意见的事项三、导致无法表示意见的事项1、由于贵公司以前年度法律诉讼事项较多，众多资产被查封或拍卖，我们未能获得被查封资产及拍卖资产明细资料；另外，2008 年 7 月经中国证券监督管理委员立案调查认定贵公司 1998 年至2004年 9月共计虚构利润 30,389.77万元，我们未能获取相关明细资料。由于上述情况的存在，我们无法对货币资金、存货、固定资产、无形资产、在建工程实施完整的审计程序；我们也未能获取贵公司重要往来款项、长短期借款必要的函证确认，亦无法实施替代审计程序，难以判断上述事项可能对贵公司财务状况产生的影响。2、如财务报表附注十、(一)、3 所述，贵公司对外担保涉诉标的金额641,623,540.84 元，贵公司计提相关预计负债 15,818,593.71 元。由于有关涉诉案件尚在执行中，贵公司目前又处于资不抵债、经营停顿状态，贵公司无法对此事项可能形成的损失做出合理估计。3、由于子公司数码西部信息技术有限公司未能提供会计资料，我们无法实施审计程序，本年度贵公司合并报表系按西部数码未审报表数进行了合并。4、如财务报表附注十一所述，贵公司连续多年亏损且严重资不抵债，经营活动已陷于停顿状态，我们无法获取充分、适当的审计证据以判断贵公司继续按照持续经营假设编制财务报表是否适当。四、无法表示意见四、无法表示意见2012 年年度报告15由于“三、导致无法表示意见的事项”段所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以为发表审计意见提供基础，因此，我们不对贵公司财务报表发表审计意见。希格玛会计师事务所有限公司中国注册会计师：吴群中国西安市中国注册会计师：邱程红二一三年四月二十五日（二）财务报表（附后）（三）财务报表附注（附后）十二、备查文件目录十二、备查文件目录1、载有法定代表人、副总会计师、会计负责人签名并盖章的会计报表；2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件；3、报告期内在代办股份转转让信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；陕西精密合金股份有限公司董事会董事长（签名）：杨智二 0 一三年四月二十五日2012 年年度报告16合并资产负债表合并资产负债表编制单位：陕西精密合金股份有限公司2012 年 12 月 31 日单位：人民币元项目附注期末金额年初金额流动资产：流动资产：货币资金499,087.41482,575.41结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款9,128,011.279,018,711.05预付款项226,686.31226,686.31应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款10,621,668.7013,613,506.46买入返售金融资产存货7,022,838.446,856,500.86一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计流动资产合计27,498,292.1330,197,980.09非流动资产：非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资3,492,722.863,492,722.86投资性房地产固定资产21,360,447.5022,298,241.71在建工程12,762,085.0012,762,085.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产1,585,152.001,637,990.40开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计非流动资产合计39,200,407.3640,191,039.97资资 产产 总总 计计66,698,699.4970,389,020.06法定代表人：杨智主管会计工作负责人：邢松会计机构负责人：邢松2012 年年度报告17合并资产负债表（续表）合并资产负债表（续表）编制单位：陕西精密合金股份有限公司2012 年 12 月 31 日单位：人民币元项目附注期末金额年初金额流动负债：流动负债：短期借款213,952,801.30213,952,801.30向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款2,550,685.942,376,294.85预收款项9,163,110.408,559,995.40卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬2,681,576.592,679,891.43应交税费25,363,652.7925,414,868.72应付利息152,030,237.63135,666,003.71应付股利6,524,533.156,524,533.15其他应付款101,325,917.32100,877,246.32应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计流动负债合计513,592,515.12496,051,634.88非流动负债：非流动负债：长期借款10,000,000.0010,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款954,107.43954,107.43预计负债15,818,593.7115,818,593.71递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计非流动负债合计26,772,701.1426,772,701.14负负 债债 合合 计计540,365,216.26522,824,336.02所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）261,196,200.00261,196,200.00资本公积251,861,290.77251,861,290.77减：库存股专项储备盈余公积36,524,347.8036,524,347.80一般风险准备未分配利润-1,032,101,379.22-1,010,895,899.32外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计归属于母公司所有者权益合计-482,519,540.65-461,314,060.75少数股东权益8,853,023.888,878,744.79所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计-473,666,516.77-452,435,315.96负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）总计66,698,699.4970,389,020.06法定代表人：杨智主管会计工作负责人：邢松会计机构负责人：邢松2012 年年度报告18合并利润表合并利润表编制单位：陕西精密合金股份有限公司2012 年度单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入一、营业总收入1,048,881.60308,967.17其中：营业收入1,048,881.60308,967.17利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本二、营业总成本22,280,282.4116,761,859.85其中：营业成本895,332.00177,374.50利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加500.164,456.29销售费用32,500.00管理费用3,501,174.753,900,446.72财务费用16,364,601.7716,363,849.65资产减值损失1,486,173.73-3,684,267.31加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以三、营业利润（亏损以“”号填列）号填列）-21,231,400.81-16,452,892.68加：营业外收入200.00减：营业外支出440,248.23其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以四、利润总额（亏损总额以“”号填列）号填列）-21,231,200.81-16,893,140.91减：所得税费用五、净利润（净亏损以五、净利润（净亏损以“”号填列）号填列）-21,231,200.81-16,893,140.91归属于母公司所有者的净利润-21,205,479.90-16,804,044.89其中：被合并方在合并前实现的净利润少数股东损益-25,720.91-89,096.02六、每股收益：六、每股收益：（一）基本每股收益-0.08-0.06（二）稀释每股收益-0.08-0.06七、其他综合收益七、其他综合收益八、综合收益总额八、综合收益总额-21,231,200.81-16,893,140.91归属于母公司所有者的综合收益总额-21,205,479.90-16,804,044.89归属于少数股东的综合收益总额-25,720.91-89,096.02法定代表人：杨智主管会计工作负责人：邢松会计机构负责人：邢松2012 年年度报告19合并现金流量表合并现金流量表编制单位：陕西精密合金股份有限公司2012 年度单位：人民币元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,628,350.42929,723.07客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金1,471,965.808,001,197.15经营活动现金流入小计经营活动现金流入小计3,100,316.228,930,920.22购买商品、接收劳务支付的现金1,060,773.24234,285.26客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金536,312.29852,770.44支付的各项税费319,448.29311,134.65支付其他与经营活动有关的现金1,163,171.407,722,662.34经营活动现金流出小计经营活动现金流出小计3,079,705.229,120,852.69经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额20,611.00-189,932.47二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额20,000.00处置子公司及其他营业单位收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计投资活动现金流入小计20,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金4,099.004,499.00投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金2012 年年度报告20投资活动现金流出小计投资活动现金流出小计4,099.004,499.00投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额-4,099.0015,501.00三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款所收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计筹资活动现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额16,512.00-174,431.47加：期初现金及现金等价物余额482,575.41657,006.88六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额499,087.41482,575.41法定代表人：杨智主管会计工作负责人：邢松会计机构负责人：邢松2012 年年度报告21合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表编制单位：陕西精密合金股份有限公司2012 年度单位：人民币元项目项目本期金额本期金额归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益少数股东权益少数股东权益所有者权益合计所有者权益合计实收资本（或股实收资本（或股本）本）资本公积资本公积减：库减：库存股存股专项专项储备储备盈余公积盈余公积一般风一般风险准备险准备未份配利润未份配利润其其他他小计小计一、上年年末余额一、上年年末余额261,196,200.00251,861,290.7736,524,347.80-1,010,895,899.32-461,314,060.758,878,744.79-452,435,315.96加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额二、本年年初余额261,196,200.00251,861,290.7736,524,347.80-1,010,895,899.32-461,314,060.758,878,744.79-452,435,315.96三三、本年增减变动金额本年增减变动金额（减少以减少以“-”号填列号填列)-21,205,479.90-21,205,479.90-25,720.91-21,231,200.81（一）净利润-21,205,479.90-21,205,479.90-25,720.91-21,231,200.81（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者（或股东）的分配4.其他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备提取和使用1.提取专项储备2.使用专项储备四、本年年末余额四、本年年末余额261,196,200.00251,861,290.7736,524,347.80-1,032,101,379.22-482,519,540.658,853,023.88-473,666,516.77法定代表人：杨智主管会计工作负责人：邢松会计机构负责人：邢松2012 年年度报告22合并所有者权益变动表（续表）合并所有者权益变动表（续表）编制单位：陕西精密合金股份有限公司2012 年度单位：人民币元项目项目上期金额上期金额归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益少数股东权益少数股东权益所有者权益合计所有者权益合计实收资本（或股实收资本（或股本）本）资本公积资本公积减：减：库存股库存股专项专项储备储备盈余公积盈余公积一般风一般风险准备险准备未分配利润未分配利润其其他他小计小计一、上年年末余额一、上年年末余额261,196,200.00251,861,290.7736,524,347.80-994,091,854.43-444,510,015.868,967,840.81-435,542,175.05加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额二、本年年初余额261,196,200.00251,861,290.7736,524,347.80-994,091,854.43-444,510,015.868,967,840.81-435,542,175.05三三、本年增减变动金额本年增减变动金额（减少以减少以“-”号填列号填列)-16,804,044.89-16,804,044.89-89,096.02-16,893,140.91（一）净利润-16,804,044.89-16,804,044.89-89,096.02-16,893,140.91（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者（或股东）的分配4.其他（五）