400002_2012_长白5_2012年年度报告_2013-04-25.pdf

长白计算机股份有限公司2012年年度报告长白计算机股份有限公司长白计算机股份有限公司20122012年年年度报告年度报告编制时间：编制时间：二一三年四月二十五日二一三年四月二十五日长白计算机股份有限公司2012年年度报告2重重 要要 提提 示示本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。全体董事出席公司2013年第五届第一次董事会会议。华普天健会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。公司董事长徐茂阳、主管会计工作负责人宫政、会计机构负责人周爱群声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。长白计算机股份有限公司2012年年度报告3目目录录一、公司基本情况简介-4二、会计数据和业务数据摘要-5三、股本变动和股东情况-6四、董事、监事、高级管理人员及员工情况-7五、公司治理结构-9六、股东大会情况简介-9七、董事会报告-9八、监事会报告-13九、重要事项-13十、财务报告-13长白计算机股份有限公司2012年年度报告4一、公司基本情况简介一、公司基本情况简介1.公司法定中文名称：长白计算机股份有限公司公司法定英文名称：CHANGBAICOMPUTERCO.,LTD.2.公司法定代表人：徐茂阳3.公司董事会秘书：于笑菲联系地址：沈阳市皇姑区崇山西路 10-5 号 A 座 5 楼联系电话：024-31511683传真：024-23988213电子邮箱：公司证券事务代表：王革荣联系地址：沈阳市皇姑区崇山西路 10-5 号 A 座 5 楼联系电话：024-31511683传真：024-23988213电子邮箱：4.公司注册地址：沈阳市和平区三好街 55 号5.公司办公地点：沈阳市皇姑区崇山西路 10-5 号 A 座 5 楼邮政编码：1100366.公司选定信息披露网站：公司选定信息披露报刊：中国证券报公司年度报告备置地点：公司证券部7.公司股份转让登记系统：公司依据证券公司代办股份转让股份业务试点办法的有关规定，委托申银万国证券公司代办转让服务业务.证券简称：长白 5长白计算机股份有限公司2012年年度报告5证券代码：4000028.其他有关资料：公司首次注册时间：1992 年 7 月 30 日地址：沈阳市和平区三好街 55 号企业法人营业执照注册号：2101321100336（1-1）公司税务登记号码：210102117748274公司审计机构：华普天健会计师事务所地址：沈阳市沈河区北经街 16 号人才大厦九层二、会计数据和业务数据摘要二、会计数据和业务数据摘要1 1本年度实现的主要利润指标本年度实现的主要利润指标单位：元利润总额利润总额19,918,367.88净利润净利润23,418,484.37扣除非经常性损益后的净利润扣除非经常性损益后的净利润21,302,782.64营业利润营业利润17,802,666.15营业外收支净额营业外收支净额2,115,701.73经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额23,427,805.77注:净利润为利润表中归属于母公司股东的净利润.2 2公司前三年主要会计数据和财务指标公司前三年主要会计数据和财务指标单位：元项项目目20122012年年20112011年年20102010年年营业收入营业收入32,483,997.7924,737,012.4725,409,664.02净利润净利润23,418,484.37-113,840.74-443，938.56总资产总资产378,297,825.79334,960,029.33302,090,121.11股东权益（不含少数股东权益）股东权益（不含少数股东权益）261,352,824.31237,934,339.94238,048,180.68每股收益每股收益0.386-0.0019-0.0073每股净资产每股净资产4.313.933.93每股经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额0.390.51-0.055净资产收益率净资产收益率8.96%-0.05%-0.19%注:净利润为利润表中归属于母公司股东的净利润。股东权益为资产负债表中归属于母公司股东的股东权益。3 3报告期内股东权益变动情况报告期内股东权益变动情况单位：元长白计算机股份有限公司2012年年度报告6项项 目目股股 本（股）本（股）资本公积资本公积盈余公积盈余公积法定公益金法定公益金未分配利润未分配利润股东权益合计股东权益合计期初数期初数60,599,28692,581,287.619,104,284.76-75,649,481.57270,676,391.20本期增加本期增加-2,866,243.46-20,552,240.91-19,718,256.66-本期减少本期减少-期末数期末数60,599,28692,581,287.6111,970,528.22-96,201,722.48290,394,647.86变动原因变动原因-三、股本变动及股东情况三、股本变动及股东情况1 1股本变动情况股本变动情况单位：股单位：股本次变动前本次变动前本次变动增减本次变动增减(+、-)本次变动后本次变动后配股配股送股送股公积金转股公积金转股其它其它小计小计一、一、非转让股份非转让股份1、发起人股份、发起人股份27,599,28627,599,286其中：国家持有股份其中：国家持有股份27,599,28627,599,286境内法人持有股份境内法人持有股份境外法人持有股份境外法人持有股份其他其他2、募集法人股份、募集法人股份3、内部职工股、内部职工股550,000550,0004、国有股转配、国有股转配非转让股份合计非转让股份合计28,149,28628,149,286二、可转让股份二、可转让股份人民币普通股人民币普通股32,450,00032,450,000可转让股份合计可转让股份合计32,450,00032,450,000三、股份总数三、股份总数60,599,28660,599,2862 2.股票发行与上市情况股票发行与上市情况1）截至本报告期末为止，公司未曾增发新股或配售股份等。2）报告期内，公司没有因股权分置改革、送股、增转股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起股份总数及结构变动。3）1992年7月，公司发行内部职工股份2000万股，发行价格为1元/股，截至本报告期末，公司现存内部职工股份55万股。3 3股东情况介绍股东情况介绍1）截止2012年12月31日，已登记可转让股东总数3777户。2）本公司前十名股东持股情况股东姓名股东姓名年度内增减年度内增减年末持股数年末持股数量（股）量（股）质押或冻质押或冻结情况结情况股份类别股份类别股东性质股东性质（国国有股东或外有股东或外资股东资股东长白计算机集团公司027,599,000冻结非转让国有股福建亿力信息科技有限责任公司02733533未知可转让可转让股份牛玉锁-1263001670000未知可转让可转让股份罗永华-87231151167未知可转让可转让股份长白计算机股份有限公司2012年年度报告7朱晓见200455400未知可转让可转让股份周淼生200361200未知可转让可转让股份熊华革62800281600未知可转让可转让股份钱国忠0250000未知可转让可转让股份缪林红0242200未知可转让可转让股份潘家瑜-20000221000未知可转让可转让股份前十名股东关联关系或一致行动的说明长白计算机集团公司为本公司第一大股东，截至2012年12月31日，持有本公司27,599,000股，报告期内所持股份无增减变动，是本公司的控股股东，同本公司之间存在关联关系。其他股东之间是否存在关联关系未知。3）公司控股股东情况长白计算机集团公司成立于1992年，公司法定代表人为徐茂阳，注册资本17,000 万元，国家股占公司股本总额的100%，目前经营范围是计算机软硬件系统及外部设备、信息通讯设备、自动化智能仪器仪表和电子产品开发、制造、维修、技术咨询；工程项目承包成果转让。4）公司前十名可转让股份的股东情况股东名称股东名称年末持股数年末持股数(股股)种类（种类（A A、B B、H H 股或其它）股或其它）福建亿力信息科技有限责任公司2733533A类可转让股份牛玉锁1670000A类可转让股份罗永华1151167A类可转让股份朱晓见455400A类可转让股份周淼生361200A类可转让股份熊华革281600A类可转让股份钱国忠250000A类可转让股份缪林红242200A类可转让股份潘家瑜221000A类可转让股份解玉林195048A类可转让股份注：流通股股东之间是否存在关联关系未知。四、董事、监事、高级管理人员和员工情况四、董事、监事、高级管理人员和员工情况1 1公司董事、监事、高管人员情况公司董事、监事、高管人员情况（1）基本情况公司现任董事、监事、高级管理人员情况姓名姓名性别性别年龄年龄职务职务任期起止日期任期起止日期年初年初持持股数股数年末年末持持股数股数变动原因变动原因徐茂阳男58董事长2010201300田绍博男60副董事长2010201300范贵东男46董事2010201300曹建新男60董事2010201300刘增林男60董事2010201300张伟男57独立董事2010201300杨兴连男56独立董事2010201300王秋霞女53监事2010201300于学纪男57监事2010201300陈艳玲女56监事2010201300长白计算机股份有限公司2012年年度报告8（2）公司董事、监事在股东单位任职情况姓姓 名名任职的股东名称任职的股东名称在股东单位在股东单位 所任职务所任职务任职期间任职期间是否在股东单位是否在股东单位领取报酬领取报酬徐茂阳长白计算机集团公司党委书记、副董事长2005-至今否田绍博长白计算机集团公司副总经理2009-至今否范贵东长白计算机集团公司副总经理2009-至今否于学纪长白计算机集团公司部长2002-至今否王秋霞长白计算机集团公司工会副主席2001-至今否（3 3）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及在其他单位的任职或兼职情况现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及在其他单位的任职或兼职情况徐茂阳：毕业于东北大学自控系，历任沈阳有色冶金机械总厂职工大学教师，计算机中心副主任、主任，长白计算机集团公司副总经理、党委副书记、总经理，现任长白计算机集团公司党委书记、副董事长、长白计算机股份有限公司董事长。田绍博：现任长白计算机股份有限公司副董事长，长白计算机集团公司副总经理。范贵东：毕业于大连理工大学工业经济管理专业，工商管理硕士，高级经济师。现任长白计算机股份有限公司副总经理，长白计算机集团公司副总经理。曹建新：曾经在北海舰队4109部队服役，后复员在沈阳电子研究所工作，历任沈阳计算机厂班长、车间主任、党支部书记、副厂长，沈阳长白电子应用设备有限公司副总经理、总经理。于学纪：历任沈阳市无线电装备厂厂长，长白计算机股份有限公司人力资源部部长，长白计算机集团公司投资管理部部长。陈艳玲：现任长白计算机集团公司财务部部长。王秋霞：现任长白计算机集团公司工会副主席。于笑菲：现任长白计算机集团公司办公室主任、纪委副书记、长白计算机股份有限公司副总经理。（4 4）年度报酬情况年度报酬情况年度报酬总额年度报酬总额-金额最高的前三名董事的报酬总额金额最高的前三名董事的报酬总额-金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额-独立董事津贴独立董事津贴24,000 元独立董事其他待遇独立董事其他待遇不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名徐茂阳、田绍博、范贵东、曹建新、刘增林、于学纪陈艳玲、王秋霞报酬区间报酬区间人数5 56 6 万元万元-（5 5）董事、监事、高级管理人员变动情况董事、监事、高级管理人员变动情况在报告期内，公司董事、监事及高级管理人员无变动。董事、监事及高级管理人员无变动。2 2公司员工情况公司员工情况截至2012年12月31日，公司在册员工共计136人，其中生产部门人员90%为高中及大专以上学历，管理人员95%受过专科以上教育。公司承担138人离退休人员费用。五、公司治理结构五、公司治理结构1 1公司治理情况公司治理情况公司根据公司法、证券法及有关法律法规的要求，参照中国证监会和国家经贸委发布的上市公司治理准则以及中国证券业协会的有关规定等规范性文件的要求，从公于笑菲女51董事会秘书2010201300长白计算机股份有限公司2012年年度报告9司的实际出发，健全内控制度，规范内部运作。2 2公司独立运作情况公司独立运作情况公司控股股东严格按照公司法、证券法及中国证监会的有关规定规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司和控股股东在人员、资产、财产、机构、业务等方面完全独立，规范运作。3 3高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况公司建立了公正、透明的董事、监事、经理、高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制；高管人员聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。六、股东大会情况简介六、股东大会情况简介报告期内，共召开一次股东大会2012年6月8日，公司召开2011年度股东大会，此次会议决议公告刊登在2012年6月8日的代办股份转让信息披露网站上。本次股东大会由辽宁卓跞律师事务所于晓彬律师现场见证并出具了法律意见书。认为本公司2012年年度股东大会的召开、召开程序、表决程序与相关事宜符合法律、法规及公司章程的规定，出席会议人员的资格合法有效，本次股东大会合法有效。七、董事会报告七、董事会报告1.1.报告期内公司经营情况报告期内公司经营情况2012 年公司针对以往缺乏主导产品的状况，以市场开拓和产品研发为先导，在推进新品研发的同时，注意对原有产品进行升级改造，广泛寻求合资合作。其中，为 LG 平板电视主板配套，于 3 月份正式试生产，到 10 月份开始逐步达到批量，年累计完成主板 277,994 块；贴片加工业务，年内开发了蓝光电梯、远大博林特等多家具备一定规模或潜在市场能量的客户；军工产品方面，在争取新增了部分原军品订购合同的同时，与炮兵学院合作成功研制了 LD 产品，并获得生产经营权。公司充电器、QD 主控计算机和轨距尺等民品研发也取得了一定进展。2.2.公司财务状况总体分析公司财务状况总体分析项项目目2012年年12月月31日日/2012年度年度2011年年12月月31日日/2011年度年度变动变动情况情况说说明明金金额额幅度幅度（%）货币资金42,251,220.3616,319,972.3525,931,248.01158.891应收票据191,010.00191,010.00100.002应收账款10,018,942.193,276,349.466,742,592.73205.803预付款项68,579,243.89582,351.5167,996,892.3811,676.264存货1,739,176.395,038,037.34-3,298,860.95-65.485长期股权投资136,168,378.75186,316,240.96-50,147,862.21-26.926在建工程145,197.75145,197.75100.007无形资产1,519,999.76-1,519,999.76-100.008商誉1,457,357.19-1,457,357.19-100.008长期待摊费用452,670.31784,672.30-332,001.99-42.319递延所得税资产60,950.8723,415.9737,534.90160.3010长白计算机股份有限公司2012年年度报告10项项目目2012年年12月月31日日/2012年度年度2011年年12月月31日日/2011年度年度变动变动情况情况说说明明金金额额幅度幅度（%）应付账款6,578,258.7811,180,570.48-4,602,311.70-41.1611应交税费-1,200,360.51-2,578,551.381,378,190.8753.4512其他应付款54,146,738.7535,201,499.9118,945,238.8453.8213其他非流动负债27,927,425.4020,000,000.007,927,425.4039.6414盈余公积11,970,528.229,104,284.762,866,243.4631.4815营业收入32,483,997.7924,737,012.477,746,985.3231.3216营业成本20,800,292.5115,313,842.165,486,450.3535.8316营业税金及附加22,406.3063,459.42-41,053.12-64.6917销售费用360,548.001,309,323.84-948,775.84-72.4618管理费用19,389,010.2417,155,353.292,233,656.9513.0219财务费用-458,319.29-75,814.83-382,504.46-504.5220资产减值损失-9,158,383.5419,625,333.93-28,783,717.47-146.6721投资收益16,274,222.5827,217,347.53-10,943,124.95-40.2122营业外收入2,118,150.23209,262.821,908,887.41912.2023营业外支出2,448.50885,867.30-883,418.80-99.7224所得税费用902,733.71178,508.74724,224.97405.7125经营活动产生的现金流量净额23,427,805.7730,938,693.75-7,510,887.98-24.2826投资活动产生的现金流量净额2,503,442.24-23,100,398.8825,603,841.12110.8427现金及现金等价物净增加额25,931,248.017,844,129.7318,087,118.28230.5828变动说明：1货币资金较年初增加158.89%，主要系本报告期公司收到联营公司乐金电子（沈阳）有限公司分配现金红利所致；2应收票据较年初增加100.00%，主要系本报告期子公司沈阳长达计算机外部设备有限公司以票据结算销售款所致；3应收账款较年初增加205.80%，主要系本报告期子公司沈阳长白电子应用设备有限公司销售款尚未收回所致；4 预付账款较年初增加11,676.26%，主要系本报告期子公司沈阳长白信息产业园开发有限公司预付土地出让金所致；5存货较年初减少65.48%，主要系本报告期子公司沈阳长白电子应用设备有限公司计提存货跌价准备所致；6长期股权投资较年初减少26.92%，主要系本报告期公司收到联营公司乐金电子（沈阳）有限公司分配现金红利冲减长期股权投资所致；长白计算机股份有限公司2012年年度报告117在建工程较年初增加100.00%，主要系本报告期内子公司沈阳长白信息产业园开发有限公司新增长白信息产业园建设项目所致；8无形资产、商誉均较年初减少100.00%，主要系本报告期内由于表决权变化不再将沈阳长白高新科技有限公司纳入合并范围导致无形资产和商誉转出所致；9长期待摊费用较年初减少42.31%，主要系本报告期内长期待摊费用按照受益期限进行分摊所致；10递延所得税资产较年初增加160.30%，主要系本报告期内计提减值准备增加导致可抵扣暂时性差异增加所致；11应付账款较年初减少41.16%，主要系本报告期子公司沈阳长达计算机外部设备有限公司支付采购设备所致；12 应交税费较年初增加53.45%，主要系本报告期内留抵增值税进项税减少，应纳所得税额增加所致；13其他应付款较年初增加53.82%，主要系本报告期内往来款增加所致；14其他非流动负债较年初增加39.64%，主要系本报告期内子公司沈阳长达计算机外部设备有限公司收到财政拨入项目资金所致；15盈余公积较年初增加31.48%，主要系本报告期内实现收益增加，按本年度净利润10%提取法定盈余公积金所致；16营业收入较上年同期增加31.32%、营业成本较上年同期增加35.83%，主要系本报告期业务增加所致；17营业税金及附加较上年同期减少64.69%，主要系本报告期内实际缴纳增值税减少所致；18销售费用较上年同期减少72.46%，主要系本报告期内子公司沈阳长达计算机外部设备有限公司劳务费减少所致；19管理费用较上年同期增加13.02%，主要系本报告期内子公司沈阳长白电子应用设备有限公司研制费-技术服务费增加所致；20财务费用较上年同期减少504.52%，主要系本报告期内货币资金增加导致利息收入增加所致；21资产减值损失较上年同期减少146.67%，主要系本报告期内以前年度已全额计提坏账准备的大股东占款收回导致计提坏账准备减少所致；22投资收益较上年同期减少40.21%，主要系本报告期内联营公司净利润减少所致；23营业外收入较上年同期增加912.20%，主要系本报告期内递延收益根据资产使用寿命结转营业外收入所致；24营业外支出较上年同期减少99.72%，主要系本报告期内未发生处置固定资产净损失所致；25所得税费用较上年同期增加405.71%，主要系本报告期内应纳税所得额增加所致；26经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少24.28%，主要系本报告期内支付其他与经营活动有长白计算机股份有限公司2012年年度报告12关的现金增加所致；27投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加110.84%，主要系本报告期公司收到联营公司乐金电子（沈阳）有限公司分配现金红增加所致；28现金及现金等价物净增加额较上年同期增加230.58%，主要系本报告期内投资活动产生的现金流量净额增加所致。3.3.主要供应商、客户情况主要供应商、客户情况报告期内，公司无主要供应商、客户。4 4.年度财务报告审计情况年度财务报告审计情况公司董事会认为：华普天健会计事务所出具的审计报告，真实、客观、公正地反映了公司的经营情况。5.5.董事会日常工作情况董事会日常工作情况（1）2012年4月27日，公司召开第五届第一次董事会会议，会议决议内容于2012年4月27日在代办股份转让信息披露平台披露。（2）2012年8月28日，公司召开第五届第二次董事会会议，会议决议内容于2012年8月28日在代办股份转让信息披露平台披露。（3）2012年10月26日，公司召开第五届第三次董事会会议，会议决议内容于2012年10月26日在代办股份转让信息披露平台披露。6.6.董事会对股东大会决议的执行情况董事会对股东大会决议的执行情况报告期内公司董事会根据公司法、证券法等有关法律法规和公司章程的要求，严格按照股东大会的决议与授权，认真执行股东大会通过的各项决议，依照2011年度股东大会上所作的董事会工作报告中所提出的经营思路开展工作。7.7.报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况报告期内，公司不分配利润，无公积金转增股本方案。8.8.报告期内增发新股方案的实施情况报告期内增发新股方案的实施情况报告期内，公司无增发新股方案。9.9.公司公司20122012年年度利润分配预案年年度利润分配预案经华普天健会计师事务所审计：2012 年度，公司实现净利润 28,662,434.61 元，按可供分配利润的 10%提取法定盈余公积 2,866,243.46 元，本年度不进行现金利润分配，不进行资本公积转增股本。此预案将提交 2012 年度股东大会审议。八、监事会报告八、监事会报告监事会对监事会对20122012年工作的独立意见年工作的独立意见（1）公司能够严格按照公司法、证券法、公司章程及其他有关法规的规定，依法经营运作。公司决策程序合法，并建立了完善的内部控制制度，公司董事成员和经营班子成员等高管人员，都能认真依法履职，未出现违法违纪或损害公司利益的现象。（2）公司的财务报告真实反映公司的财务状况及经营成果。（3）在报告期内，公司未曾募集资金和对外投资。（4）在报告期内，公司未曾出售资产。（5）在报告期内，公司未曾发生关联交易。（6）监事会认为，华普天健会计师事务所出具的审计报告，反映了公司的经营现状。监事会同意董事会对华普天健会计师事务所出具审计报告的看法。九、重要事项九、重要事项长白计算机股份有限公司2012年年度报告131报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。2报告期内，公司没有收购、出售资产吸收合并事项。3报告期内，公司无重大关联交易。十、财务报告十、财务报告1.1.审计报告审计报告会审字20131720 号审审 计计 报报 告告长白计算机股份有限公司全体股东：我们审计了后附的长白计算机股份有限公司（以下简称长白公司）财务报表，包括 2012年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是长白公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。三、导致保留意见的事项三、导致保留意见的事项长白计算机股份有限公司2012年年度报告14如财务报表附注五、（五），十一、（二）所述，截止 2012 年 12 月 31 日，长白公司第一大股东长白计算机集团公司（以下简称长白集团）欠付长白公司的款项为 45,059,855.37 元，已计提坏账准备 6,271,455.37 元，其中欠付长白公司母公司的款项为 5,479,855.37 元，已全额计提坏账准备。再如财务报表附注五、（三十一）所述，长白公司母公司于 2011 年度对其应收长白集团的款项 19,579,955.79 元已全额计提了坏账准备，于 2012 年度收回了 14,615,867.21元。我们认为，长白公司未能根据其实际情况恰当地运用应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法的会计政策及会计估计，由此导致对长白公司的财务状况及经营成果产生了重大影响。四、保留意见四、保留意见我们认为，除“三、导致保留意见的事项”段所述事项可能产生的影响外，长白公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长白公司 2012 年 12 月31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。长白计算机股份有限公司2012年年度报告15（本页无正文，此页为 长白计算机股份有限公司 2012 年年度审计报告 之签字盖章页）华普天健会计师事务所中国注册会计师：（北京）有限公司中国北京中国注册会计师：二一三年四月二十五日本报告防伪标识号码为“2012S19989”，欢迎登录辽宁省注册会计师网站 查询长白计算机股份有限公司2012年年度报告162 2 财务报表财务报表合合 并并 资资 产产 负负 债债 表表编制单位：长白计算机股份有限公司2012 年 12 月 31 日金额单位:元资资产产附注附注年末余额年末余额年初余额年初余额负债和股东权益负债和股东权益附注附注年末余额年末余额年初余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金五、（一）42,251,220.3616,319,972.35短期借款结算备付金向中央银行借款拆出资金吸收存款及同业存放交易性金融资产拆入资金应收票据五、（二）191,010.00交易性金融负债应收账款五、（三）10,018,942.193,276,349.46应付票据预付款项五、（四）68,579,243.89582,351.51应付账款五、（十六）6,578,258.7811,180,570.48应收保费预收款项五、（十七）129,743.58141,098.16应收分保账款卖出回购金融资产款应收分保合同准备金应付手续费及佣金应收利息应付职工薪酬五、（十八）321,371.93339,020.96应收股利应交税费五、（十九）-1,200,360.51-2,578,551.38其他应收款五、（五）77,229,694.0677,343,621.08应付利息买入返售金融资产应付股利存货五、（六）1,739,176.395,038,037.34其他应付款五、（二十）54,146,738.7535,201,499.91一年内到期的非流动资产应付分保账款其他流动资产五、（七）5,599.973,333.32保险合同准备金流动资产合计流动资产合计200,014,886.86102,563,665.06代理买卖证券款代理承销证券款非流动资产：一年内到期的非流动负债发放委托贷款及垫款其他流动负债可供出售金融资产流动负债合计流动负债合计59,975,752.5344,283,638.13持有至到期投资非流动负债：长期应收款长期借款长期股权投资五、（八）136,168,378.75186,316,240.96应付债券投资性房地产长期应付款固定资产五、（九）41,455,741.2542,294,678.09专项应付款在建工程五、（十）145,197.75预计负债工程物资递延所得税负债固定资产清理其他非流动负债五、（二十一）27,927,425.4020,000,000.00生产性生物资产非流动负债合计非流动负债合计27,927,425.4020,000,000.00油气资产负债合计负债合计87,903,177.9364,283,638.13无形资产五、（十一）1,519,999.76股东权益：开发支出股本五、（二十二）60,599,286.0060,599,286.00商誉五、（十二）1,457,357.19资本公积五、（二十三）92,581,287.6192,581,287.61长白计算机股份有限公司2012年年度报告17长期待摊费用五、（十三）452,670.31784,672.30减：库存股递延所得税资产五、（十四）60,950.8723,415.97专项储备其他非流动资产盈余公积五、（二十四）11,970,528.229,104,284.76非流动资产合计非流动资产合计178,282,938.93178,282,938.93232,396,364.27232,396,364.27一般风险准备未分配利润五、（二十五）96,201,722.4875,649,481.57外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计261,352,824.31261,352,824.31237,934,339.94237,934,339.94少数股东权益少数股东权益29,041,823.5529,041,823.5532,742,051.2632,742,051.26股东权益合计股东权益合计290,394,647.86290,394,647.86270,676,391.20270,676,391.20资产总计资产总计378,297,825.79378,297,825.79334,960,029.33334,960,029.33负债和股东权益总计负债和股东权益总计378,297,825.79378,297,825.79334,960,029.33334,960,029.33法定代表人：徐茂阳主管会计工作负责人：宫政会计机构负责人：周爱群合合并并利利润润表表编制单位：长白计算机股份有限公司2012 年度金额单位:元项项目目附注附注本年金额本年金额上年金额上年金额一、营业总收入一、营业总收入32,483,997.7932,483,997.7924,737,012.4724,737,012.47其中：营业收入五、（二十六）32,483,997.7924,737,012.47利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本二、营业总成本30,955,554.2230,955,554.2253,391,497.8153,391,497.81其中：营业成本五、（二十六）20,800,292.5115,313,842.16利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五、（二十七）22,406.3063,459.42销售费用五、（二十八）360,548.001,309,323.84管理费用五、（二十九）19,389,010.2417,155,353.29财务费用五、（三十）-458,319.29-75,814.83资产减值损失五、（三十一）-9,158,383.5419,625,333.93加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-投资收益（损失以“-”号填列）五、（三十二）16,274,222.5827,217,347.53其中：对联营企业和合营企业的投资收益16,274,222.5827,217,347.53汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以三、营业利润（亏损以“-”号填列）号填列）17,802,666.1517,802,666.15-1,437,137.81-1,437,137.81加：营业外收入五、（三十三）2,118,150.23209,262.82长白计算机股份有限公司2012年年度报告18减：营业外支出五、（三十四）2,448.50885,867.30其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）号填列）19,918,367.8819,918,367.88-2,113,742.29-2,113,742.29减：所得税费用五、（三十五）902,733.71178,508.74五、净利润（净亏损以五、净利润（净亏损以“-”号填列）号填列）19,015,634.1719,015,634.17-2,292,251.03-2,292,251.03归属于母公司所有者的净利润23,418,484.37-113,840.74少数股东损益-4,402,850.20-2,178,410.29六、每股收益六、每股收益（一）基本每股收益五、（三十六）0.3864-0.0019（二）稀释每股收益五、（三十六）0.3864-0.0019七、其他综合收益七、其他综合收益八、综合收益总额八、综合收益总额19,015,634.1719,015,634.17-2,292,251.03-2,292,251.03归属于母公司所有者的综合收益总额23,418,484.37-113,840.74归属于少数股东的综合收益总额-4,402,850.20-2,178,410.29法定代表人：徐茂阳主管会计工作负责人：宫政会计机构负责人：周爱群合合 并并 现现 金金 流流 量量 表表编制单位：长白计算机股份有限公司2012 年度金额单位:元项项目目附注附注本年金额本年金额上年金额上年金额一、经营活动产生的现金流量：一、