000716_2013_南方食品_2013年年度报告（更新后）_2014-08-06.pdf

南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）1 南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告（修订版）南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告（修订版）（股票代码：（股票代码：000716）2014 年年 04 月月 南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）2 第一节 重要提示、目录和释义第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人韦清文、主管会计工作负责人李维昌及会计机构负责人(会计主管人员)梁健秋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）3 目目 录录 2013 年度报告.1 一、重要提示、目录和释义.2 二、公司简介.6 三、会计数据和财务指标摘要.8 四、董事会报告.10 五、重要事项.30 六、股份变动及股东情况.40 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.47 八、公司治理.54 九、内部控制.59 十、财务报告.61 十一、备查文件目录.158 南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）4 释释 义义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广西证监局 指 中国证券监督管理委员会广西监管局 深交所 指 深圳证券交易所 黑五类食品集团、控股股东 指 广西黑五类食品集团有限责任公司 公司、本公司 指 南方黑芝麻集团股份有限公司 广西南方公司 指 广西南方黑芝麻食品股份有限公司 江西南方公司 指 江西南方黑芝麻食品有限责任公司 江苏南方公司 指 江苏南方黑芝麻食品股份有限公司 黑芝麻电子商务公司 指 南方黑芝麻（广西）电子商务有限公司 南方黑芝麻销售公司 指 广西南方黑芝麻食品销售有限公司 南方食品销售公司 指 广西南方食品销售有限责任公司 黑五类物流公司 指 广西黑五类物流有限公司 江苏南方食品科技公司 指 江苏南方食品科技有限公司 江西黑五类实业公司 指 江西黑五类实业发展有限公司 黑五类农产品物流公司 指 广西南宁黑五类农产品物流有限公司 丰华种植公司 指 广西容县丰华种植有限公司 达荣商贸公司 指 广西容县达荣商贸有限公司 黑五类食品销售公司 指 广西黑五类食品销售有限公司 南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）5 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素，敬请投资者查阅本报告第四节董事会报告中关于对未来发展的展望中可能面对的风险因素和应对措施的内容。南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 南方食品 股票代码 000716 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 南方黑芝麻集团股份有限公司 公司的中文简称 南方黑芝麻 公司的外文名称（如有）NANFANG BLACK SESAME GROUP CO.，LTD.公司的法定代表人 韦清文 注册地址 广西容县容城南工业集中区黑五类产业园 注册地址的邮政编码 537500 办公地址 广西南宁市双拥路 36 号 办公地址的邮政编码 530021 公司网址 http:/ 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 龙耐坚 周淼怀 联系地址 广西南宁市双拥路 36 号 广西南宁市双拥路 36 号 电话 0771-5308096 0771-5308080 传真 0771-5308639 0771-5308639 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、证劵日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 本公司证券投资中心 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）7 首次注册 1993 年 05 月 31日 广西南宁市民生路 45 号 4500001000767（2-1）45010019822551 19822551-1 报告期末注册 2013 年 07 月 29日 广西容县容城南工业集中区黑五类产业园 450000000007643（1-1）45092119822551 19822551-1 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 签字会计师姓名 万从新、张静 说明：说明：北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）由北京永拓会计师事务所有限责任公司于 2014 年 1 月份经改制并更名而来，该事务所主体、业务范围和业务资格由改制更名后的事务所继承、延续，该事务所自 2008 年起一直担任公司历年年度财务报告审计机构。公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构公司原历年财务报告审计机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 广东省深圳市福田区益田路江苏大厦 郑勇、李昕遥 2013 年 5 月 29 日至 2014 年12 月 31 日（如不发生保荐机构变更）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）1,305,531,279.81 641,465,884.14 920,082,693.70 41.89%636,943,341.48 896,100,154.78 归属于上市公司股东的净利润（元）41,142,114.51 18,578,780.06 29,363,176.96 40.11%12,579,393.58 33,052,609.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）38,464,849.14 7,021,631.98 16,830,722.17 128.54%23,067,467.24 43,540,683.36 经营活动产生的现金流量净额（元）107,482,855.91 40,903,449.69 14,167,501.61 658.66%4,108,185.80 -301,958.30 基本每股收益（元/股）0.189 0.104 0.135 40.00%0.071 0.185 稀释每股收益（元/股）0.189 0.104 0.135 40.00%0.071 0.185 加权平均净资产收益率（%）5.36%5.83%8%-2.64%4.11%7.64%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）1,459,065,704.47 953,760,174.99 1,202,714,637.27 21.31%1,092,761,799.41 1,239,062,390.26 归属于上市公司股东的净资产（元）833,576,235.08 344,527,805.71 494,830,329.05 68.46%369,388,205.52 508,906,331.96 南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）9 调整说明：调整说明：公司于 2013 年 4 月受让控股股东黑五类食品集团持有黑五类物流公司 100%股份。由于本次股权交易属于同一控制下的企业合并，按会计准则的规定，在编制合并资产负债表时对期初数进行调整，在编制比较会计报表时，对合并报表上年同期数主要会计数据进行调整。二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）12,408.78 12,346,671.12-4,342,184.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,179,438.88 5,470,000.00 2,978,670.56 债务重组损益 295,489.87 3,910,133.10 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-5,607,822.53-6,508,938.66-16,615,562.80 违约金 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 903,554.82 1,936,618.42 5,071,000.00 天桥拆迁补偿 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,183,908.01-1,016,116.50-169,450.36 减：所得税影响额 0.00 0.00 少数股东权益影响额（税后）-5,777.41-8,730.54 1,320,679.42 合计 2,677,265.37 12,532,454.79-10,488,073.66-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 （一）报告期经营概述（一）报告期经营概述 公司主营业务为以南方黑芝麻糊为代表的糊类食品、以南方黑芝麻乳为代表的植物蛋白饮料的生产经营。2013年是公司全面实施“南方黑芝麻战略”的第三年，面对复杂的外部经营环境和激烈的行业竞争，在全体员工的共同努力下，公司围绕“六五”战略和2013年度经营目标，全面深化管理改革，坚持以市场为导向、以经营为中心，全面落实各项经营管理措施，实现了公司主营业务的可持续发展和经营业绩的较快增长。报告期内，公司收购了控股股东黑五类食品集团持有的黑五类物流公司100%的股权，公司的主营业务增加农产品购销、仓储和第三方物流等经营业务。2013年度公司实现主营业务收入130,122.68万元，较上年度增长43.05%，其中食品业实现营业收入85,284.38万元，物流业实现营业收入44,838.29万元；公司全年实现净利润4,106.71万元，较上年度增长45.11%。（二）报告期经营环境分析（二）报告期经营环境分析 1、2013年，“调结构、保增长”是我国经济工作的主旋律，政府不再片面追求粗放的增长方式，包括食品行业在内的部分行业发展模式发生了变化。2、国家进一步加强对食品安全的管理，消费者对食品安全的消费意识不断增强，这对食品行业的健康发展带来重要影响。3、2013年冲调食品行业的经营面临较大的挑战性，由于生活节奏加快、冲调食品食用的不方便性、消费者消费观念转变等原因，产品的市场竞争压力加大。4、饮料行业特别是植物蛋白饮料在2013年依然保持较快的市场增长，我国已成为第三大饮料消费国。由于我国人口众多、市场消费量巨大，按我国目前的饮料增长趋势，未来5年我国饮料市场增量将成为全球第一，植物蛋白饮料成为食品行业中的亮点，也成为市场资本加速进入的行业。5、随着国民生活水平的提高和生活节奏的加快、以及消费者更加注重健康与养生，特色休闲食品、健康保健食品逐渐成为食品市场的新宠，随着这些新概念食品的市场培育和经营规模的扩张，将不可避免地对原来的食品市场形成冲击，引发新的行业竞争格局。南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）11 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 1、报告期公司继续深化营销管理改革、报告期公司继续深化营销管理改革 （1）根据传统糊类产品和新开发的饮料产品不同的产品形态、不同市场定位、不同消费群体、不同经销渠道的特点，组建各自独立的营销系统；根据营销管理下沉的需要，实现更高效的扁平化管理模式，进一步加强三、四级市场的开发，管理效率的提高和新市场开发取得了显著的成效，传统产品糊类食品克服了冲调类产品销售总体下滑的不利影响，全年销售收入比同期增长 36%。（2）为应对原材料采购价格不断上涨的严峻形势，公司在销售淡季平稳地对糊类产品进行价格调整，使公司保持合理的毛利空间。（3）植物蛋白饮料的重新上路。公司在报告期内对液态产品进行重新整合，推出新产品南方黑芝麻乳，通过鲜明的产品定位、营销策略的调整、营销团队的构建、重点市场的开发等措施，使该新产品正式推出后取得较好的销售业绩，超出年度预期目标。（4）为黑芝麻乳的上市和经营，公司做了深度的市场调研，广泛征求消费者及公司股东对新产品的意见，为新产品市场的准确定位提供科学充分的依据。（5）重新整合广告资源、加大广告投入。2013 年公司根据快销食品广告引导消费的特点，重新整合各方面的资源，以影视明星蒋雯丽为代言人，在央视及重点卫视台投放了“营养有黑白，我选黑营养”的新版广告，取得良好效果。（6）实现电子商务业务尝试。公司成立的电子商务公司在 2013 年度正式开始运作，实现了公司产品线上和线下同步销售，拓宽了销售渠道，满足了习惯网上购物和无产品覆盖地区的消费者购买公司产品的需求。未来公司的电子商务业务还将向 O2O 模式发展，为企业带来大规模高黏度的消费群体，争取到更多的客户资源。2、生产布局的进一步优化、生产布局的进一步优化 （1）报告期公司对广西容县生产基地进行部分技术改造，在提高生产效率、降低能耗的同时，也在一定程度上提升了产能，满足公司的经营需要。（2）报告期公司对江西南昌生产基地进行了较大规模的技术改造，使其具备 150 万件糊类产品的生产能力，其生产的产品可供应华东市场，降低物流费用，同时也减缓了广西容县生产基地旺季产能不足的压力。2013 年 11 月，公司根据黑芝麻乳等新产品市场良好的销售情况，开始部署在南昌生产基地建设的黑芝麻乳生产线，以适应发展需要。（3）2013 年是公司的黑芝麻乳产品上市第一年，为了降低风险，公司前期采取代工的方式生产产品，南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）12 据此公司在湖北嘉鱼等地建立了常年合作的代工点，作为黑芝麻乳的生产基地，代工生产基地的建立既可满足产品上市初期的市场供货需求，也有效降低了因市场的不确定性而带来的投资风险。3、解决关联交易与物流业务的拓展、解决关联交易与物流业务的拓展 报告期内公司通过收购黑五类物流公司 100%的股权，既解决了收购前存在大量关联交易的问题，也拓展了公司的经营业务和增加公司的盈利能力。收购黑五类物流公司后，公司进一步拓展了物流业务的经营与管理：（1）公司依靠自身长期从事农产品采购业务、对行业资源充分掌控的优势，积极做好农产品物流业务；依靠大型仓储基地积极做好仓储业务，依靠公司在信息、客户资源的优势做好第三方物流业务，全年物流业务发展稳健。（2）物流业务配合公司生产经营的需要，准确做出黑芝麻等农产品价格趋升的预判，并在价格较低时收储黑芝麻，为公司降低生产成本、提高经济效益做出了有益的尝试。（3）公司的物流业务立足于服务内部生产经营，为公司完成年度经营目标提供了优质的原料供应，也在很大程度上规避了采购价格的大幅度波动。4、严抓食品安全，全年实现零事故、严抓食品安全，全年实现零事故 （1）公司始终将食品质量与安全管理工作放在生产工作的首位，2013 年，公司进一步修订完善质量管理体系的相关制度、工作标准，全方位落实质量与安全管理的职责，加强员工的培训，避免质量与安全管理的真空和漏洞。（2）公司严格质量与安全管理，加强产品质量监督以及市场抽查力度，对生产基地实行产品品质、安全一票否决。（3）2013 年公司加大内部质量管控设施的投入，建设完成远程生产监控系统，解决了集团对异地生产及质量安全管理的难题。5、股本扩张及发展资金募集、股本扩张及发展资金募集 2013 年公司通过向控股股东黑五类集团及自然人韦清文、李汉荣、李汉朝、李玉琦共五名特定对象非公开发行股票，总股本由发行前的 178,259,538 股扩张至 246,000,000 股，本次发行股份共募集资金 4.5 亿元，扣除发行费用后全部用于偿还银行贷款和补充流动资金，在较大程度上解决了公司长期存在的发展资金不足、负债率居高不下等问题，公司的财务状况得到了明显改善。6、继续推进内部控制规范体系建设、继续推进内部控制规范体系建设 2013 年是公司内部控制规范的攻坚年，公司根据国家财政部、中国证券监督委员会等五部委关于加强上市公司内控建设的要求，持续推进内控体系建设，包括内控体系建立、内控体系试运行、内控自评及缺陷整改和外部内控审计四个阶段的工作。进一步梳理和优化管理工作制度和工作流程，根据管理结构、部南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）13 门职责变化，全面修订和完善管理制度，保证了公司内控制度的完整性、合理性和可操作性，有效地管控了企业的经营风险。报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明说明 食品业和物流业是公司两大主营业务，报告期内公司实现主营业务收入1,301,226,786.23元，其中物流业实现收入448,382,938.89元，食品业实现收入852,843,847.34元；实现归属于上市公司股东的净利润41,142,114.51元。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 单位：万件 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）黑芝麻糊（糊类）销售量 558.82 441.68 26.52%生产量 562.75 436.65 28.88%库存量 14.23 13.55 5.02%饮品类（黑芝麻乳/黑芝麻露）销售量 98.83 30.66 222.34%生产量 108.85 31.86 241.65%库存量 0.08 1.08-92.60%豆浆 销售量 2.49 6.5-61.69%生产量 6.04-100%库存量 0.1 0.17-41.18%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、饮品类（黑芝麻乳/黑芝麻露）销售量、生产量同比增长分别达到222.34%、241.65%，主要原因是：报告期内，公司推出了黑芝麻露的升级产品黑芝麻乳，经公司大力推广，销售量大幅增加且去年基数较小。2、豆浆类产品销售量、生产量、库存量同比增长分别为-61.69%、-100%、-41.18%主要原因是：上期可比基数较低，且今年公司调整了产品业结构。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）14 适用 不适用 报告期内，公司收购了控股股东黑五类集团持有的黑五类物流公司100%股权，黑五类物流公司主营农产品购销、仓储和第三方物流等业务，报告期内，黑五类物流公司实现营业收入44,838.29万元，实现净利润278.61万元，分别占公司报告期合并报表营业收入及净利润的34.34%和6.77%。公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）408,152,776.70 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）31.36%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 海南普瑞思医药有限公司 109,175,360.68 8.39%2 广州市恒康医药有限公司 98,419,008.55 7.56%3 广东桦晟元药业有限公司 73,427,200.85 5.64%4 海南力强医药有限公司 71,372,269.23 5.48%5 郑州南方黑芝麻饮品有限公司 55,758,937.39 4.29%合计-408,152,776.70 31.36%说明：说明：郑州南方黑芝麻饮品有限公司为本公司在山东、河南省区的经销商，其主要从事本公司食品业产品的经销业务，为方便其经销本公司产品，公司同意其使用“南方黑芝麻”字号，其与本公司及本公司的股东不存在任何关联关系，其也不从事与本公司业务构成同业竞争的业务。3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）食品业 食品 467,054,616.68 51.48%367,293,624.44 58.62%-7.14%物流业 物流 440,195,626.95 48.52%257,151,322.16 41.04%7.48%其他 其他 2,164,293.72 0.34%-0.34%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比金额 占营业成本比南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）15 重（%）重（%）糊类 黑芝麻糊 434,858,530.66 47.93%339,230,236.95 54.14%-6.21%饮品类 黑芝麻乳 39,319,897.61 4.33%19,513,262.50 3.11%1.22%豆浆系列 豆浆 3,622,254.57 0.4%8,550,124.99 1.36%-1.32%销售商品 销售业务 426,880,266.68 47.05%255,950,774.85 40.85%6.20%代理收入 代理业务 物流仓储服务费 仓储业务 2,287,556.30 0.25%1,200,547.31 0.19%0.06%农副产品 贸易业务 281,737.81 0.03%0.00%0.03%其他 2,164,293.72 0.35%-0.35%说明说明 与去年相比，公司产品成本未发生重大波动。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）261,044,731.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）29.64%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 广西糖网食糖批发市场有限责任公司 97,270,965.27 11.04%2 广西南方农业开发经营有限责任公司 64,884,139.37 7.37%3 广西容县风采印业有限公司 47,803,161.31 5.43%4 安庆谷润农产品有限责任公司 27,405,448.58 3.11%5 广西永凯糖纸集团有限责任公司宾阳大桥分公司 23,681,016.44 2.69%合计-261,044,731.00 29.64%4、费用、费用（1）销售费用）销售费用 单位：元 项目 本期金额 上期金额 比上年同期增减（%）职工薪酬 49,168,372.66 36,631,604.28 34.22%折旧费 312,927.90 441,555.99-29.13%运输费 50,080,562.91 44,114,128.64 13.52%租赁费 2,529,717.13 3,664,320.35-31.96%销售机构经费 141,451,807.69 120,949,740.36 16.95%南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）16 项目 本期金额 上期金额 比上年同期增减（%）社会保险费 3,527,765.84 3,986,552.25-11.51%其他费 9,130,030.22 3,012,783.49 203.04%合计 256,201,184.35 212,800,685.36 20.39%说明：说明：本期职工薪酬比上年同期增加34.22%，主要原因是：本期公司的业务规模扩大，销售收入增幅较大，支付给销售人员的工资、奖金增加。（2）管理费用）管理费用 单位：元 项目 本期金额 上期金额 比上年同期增减（%）职工薪酬 16,489,745.89 12,927,868.75 27.55%公司经费 18,464,774.80 18,259,744.95 1.12%折旧费 9,691,584.04 8,085,182.02 19.87%费用摊销 1,882,262.60 2,102,897.18-10.49%税金 6,082,493.77 2,969,290.06 104.85%社会保险费 1,379,793.90 1,061,635.56 29.97%中介机构费用 2,471,368.20 7,472,860.80-66.93%其他 9,546,834.55 7,276,650.42 31.20%合计 66,008,857.75 60,156,129.74 9.73%说明：说明：本期税金比上年同期增加104.85%，主要原因是：本期公司的业务规模扩大，销售收入增幅较大，需缴纳的税金增加。（3）财务费用）财务费用 单位：元 项目 本期金额 上期金额 比上年同期增减（%）利息支出 31,837,116.16 18,911,145.68 68.35%减：利息收入 447,272.49 190,459.86 134.84%汇兑损益-银行手续费 72,881.09 71,716.48 1.62%其他 2,083,071.90 713,976.20 191.76%合计 33,545,796.66 19,506,378.50 71.97%说明：说明：本期利息支出比上年同期增加68.35%，主要原因是：上年同期公司获得农行约900万元的利息减免，同时因贷款利息跨期结算，致使本期利息增加。南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）17（4）所得税费用）所得税费用 单位：元 项目 本期金额 上期金额 比上年同期增减（%）按税法及相关规定计算的当期所得税 4,647,381.02 3,845,112.93 20.86%递延所得税调整 325,875.71 3,624,962.57-91.01%合计 4,973,256.73 7,470,075.50-33.42%5、研发支出、研发支出 为提升公司自主创新能力，助推企业战略发展，保障公司产品的品质与安全，丰富公司的产品品类，使公司产品更适合消费者的需求，公司日益重视新产品、新工艺的研发工作，年初公司根据企业发展计划，结合市场开拓和技术进步要求，科学制定年度研发计划。报告期内，公司对传统产品的生产技术工艺进行改进改良，并在生产中得到了应有；按计划有序推进新产品开发计划，为公司进行储备。报告期内，本公司研发支出分别占公司最近一期经审计净资产、营业收入的 0.12%、0.082%。6、现金流 6、现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 1,585,592,088.67 1,300,716,389.92 21.9%经营活动现金流出小计 1,478,109,232.76 1,286,548,888.31 14.89%经营活动产生的现金流量净额 107,482,855.91 14,167,501.61 658.66%投资活动现金流入小计 163,947.11 34,391,757.94-99.52%投资活动现金流出小计 202,701,434.88 200,167,664.79 1.27%投资活动产生的现金流量净额-202,537,487.77-165,775,906.85-22.18%筹资活动现金流入小计 774,515,032.30 377,556,333.45 105.14%筹资活动现金流出小计 488,045,951.69 230,670,122.30 111.58%筹资活动产生的现金流量净额 286,469,080.61 146,886,211.15 95.03%现金及现金等价物净增加额 191,414,448.75-4,722,194.09 4,153.51%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）18 适用 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比增长658.66%，主要原因是：本期销售额增加收到现金流增加。2、筹资活动现金流入小计同比增长105.14%，主要原因是：本期公司非公开发行股票收到募集资金。3、筹资活动现金流出小计同比增长111.58%，主要原因是：本期公司非公开发行股票收到募集资金后偿还银行贷款。4、筹资活动产生的现金流量净额同比增长95.03%，主要原因是：本期公司非公开发行股票收到募集资金。5、现金及现金等价物净增加额同比增长4,153.51%，主要原因是：销售收入增加，经营活动收到的现金流增加。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 食品业 852,843,847.34 467,054,616.68 45.24%36.32%27.16%3.95%物流业 448,382,938.89 440,195,626.95 1.83%60.93%71.18%-5.87%分产品 糊类 804,005,563.37 434,858,530.66 45.91%36.00%28.19%3.29%饮品类 55,562,251.91 39,319,897.61 29.23%140.27%101.50%13.61%豆浆系列 4,489,528.82 3,622,254.57 19.32%-60.27%-57.64%-5.01%销售商品 428,608,216.18 426,880,266.68 0.40%65.52%66.78%-0.76%代理收入 1,265,657.90-100.00%-90.76%0%0%物流仓储服务费 7,013,260.36 2,287,556.30 67.38%17.63%90.54%-12.46%农副产品 282,307.69 281,737.81 0.20%100%100%0.20%分地区 广西区内 38,873,097.33 32,071,292.40 17.50%94.12%122.48%-10.51%广西区外 1,262,353,688.90 875,178,951.23 30.67%41.90%42.96%-0.51%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）19 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 243,758,388.75 16.71%52,343,940.00 4.35%12.36%报告期内，公司销售收入增加，收到的货款增加。应收账款 65,260,331.28 4.47%53,563,978.55 4.45%0.02%存货 104,443,732.31 7.16%69,573,007.32 5.78%1.38%长期股权投资 9,145,756.00 0.63%4,935,977.00 0.41%0.22%固定资产 458,564,544.62 31.43%425,152,827.38 35.35%-3.92%在建工程 40,933,244.98 2.81%454,788.73 0.04%2.77%2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 230,000,000.00 15.76%321,384,832.66 26.72%-10.96%报告期内公司非公开发行股票收到募集资金用于偿还部分贷款。长期借款 87,000,000.00 5.96%122,500,000.00 10.19%-4.23%五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 1、公司是国内黑芝麻产业经营的龙头企业 1、公司是国内黑芝麻产业经营的龙头企业（1）公司经营以黑芝麻为主材的食品超过25年的历史，南方黑芝麻糊行销全国各地，不受地域消费习惯影响，市场发展均衡，多年来在国内同类产品的市场占有率均处于第一位，市场份额超过30%以上；“南方”品牌为中国驰名商标，在消费者中已树立了良好、正面的品牌形象，在国内享有较高的认知度；公司的市场营销工作牢固，营销网络遍布全国各地，有一批长期合作、共赢发展的经销商，历练和培养了一支团结善战的经营管理队伍，有大批忠实的消费群体。（2）公司拥有先进的糊类食品生产基地、成熟的生产工艺技术、苛刻的产品质量管控和品质保证标准，南方黑芝麻集团股份有限公司 2013 年度报告全文（修订版）20 持续三十年对黑芝麻产业的专注积累了丰富的行业非物质财富；承载中华优秀饮食文化基因的南方黑芝麻糊始终如一的嫩滑浓香，产品经受了市场的充分考验，无可争辩地确立了其在细分市场中的龙头地位。（3）公司基于南方黑芝麻产业经营的战略正得到有效实施，基于黑芝麻为基材的黑芝麻系列产品研发和上市工作全面推进，新产品南方黑芝麻乳推出市场便得到广大消费者的认可和喜爱；黑芝麻育种与种植基地建设正按计划推进中，黑芝麻的收储和加工能力不断提高，行业资源的掌控能力逐步提升，全产业链综合经营的框架及优势初步确立。2、公司具备较强的技术保证与创新能力 2、公司具备较强的技术保证与创新能力（1）公司拥有省级食品技术研发中心，除了自身具有一支高素质的科研团队、拥有先进的研发设施、完善的产品研发制度外，与多家权威的科研、教学单位建立了长期合作关系，产品研发的软硬件设施在同行业中处于领先地位。（2）公司开发的产品紧贴消费需求，产品突出自身的特色与个性，迎合消费潮流而又不盲目跟风，在新产品研发、老产品的品质提升方面优势明显。3、公司的经营与发展得到国家的政策支持 3、公司的经营与发展得到国家的政策支持 公司是全国首批农业产业化重点龙头企业，公司被国家民委、财政部和中国人行确定为全国民族特需商品定点生产企业，得到国家有关农业产业化、民族特需商品等优惠政策的大力支持。4、公司的管理与技术团队稳定 4、公司的管理与技术团队稳定 公司的经营管理团队、技术团队长期以来与企业同呼吸共命运，原有队伍素质的不断提升和新鲜血液的加盟使得公司经营管理团队迸发出强大的活力和战斗力。公司始终坚持“员工是企业最宝贵的财富”的人力资源管理理念，稳定且进取的经营管理团队是企业取得持续发展的基石。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）165,050,000.00 71,680