430120_2012_金润科技_2012年年度报告（更新后）_2013-05-15.pdf

北京金润方舟科技股份有限公司北京金润方舟科技股份有限公司 Beijing Jinrun Fangzhou Science&Technology CO.,LTD.股份代码：股份代码：430120 2012 年年度报告年年度报告 二一三年三月二一三年三月 北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 1 重要提示重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度财务报告经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具中瑞岳华审字2013第 0110 号无保留意见的审计报告。公司本年度会计师事务所由中准会计师事务所有限公司变更为中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）。本年度报告经公司第一届董事会第九次会议审议通过，公司全部董事出席会议并表决。公司董事、监事、高级管理人员未对本报告内容的真实性、准确性、完整性提出异议。北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 2 目目 录录 释义.3 重大风险提示.5 第一章 公司简介.6 第二章 报告期内会计数据和财务指标.8 第三章 管理层讨论与分析.10 第四章 重要事项.10 第五章 报告期内股本变动及股东情况.20 第六章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.23 第七章 公司治理及内部控制.28 第八章 审计报告.33 第九章 备查文件.79 北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 3 释义释义 本年度报告中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：公司、本公司、金润科技 指 北京金润方舟科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2012 年度 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起施行的全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的北京金润方舟科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 招投标 指 招投标，是在市场经济条件下，进行大宗货物的买卖、工程建设项目的发包与承包以及服务项目的采购与提供时，所采取的一种交易方式。电子标书 指 能够取代纸制标书，且与纸制标书具有同等功能和法律效力的标书电子文件 清标 指 在评标委员会评标之前审查投标文件是否完整、总体编排是否有序、文件签署是否合格、投标人是否提交了投标保证金、有无计算错误等 开标 指 招标单位在规定的时间、地点内，在有投标人出席的情况下，当众公开拆开投标资料(包括投标函件)，宣布投标人(或单位)的名称、投标价格以及投标价格的修改的过程。北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 4 定额 指 根据每一个项目的工料用量，制定出每一个项目的工料合价，按照不同类别，汇总成册。定额由各地区自行制定，一般 5-6 年更换一次 进场 指 企业在交易中心进行招投标 GDF 指 金润虚拟打印及数字纸张技术 JSL 指 电子印章技术 JPS 指 金润数据保护技术及防病毒标盾技术 JLL 指 金润多功能组件技术 JWD 指 金润广域网盘技术 JRR 指 金润报表技术 JRS 指 金润脚本解析器 JRAC 指 金润 CAD 自定义实体 VIL 指 空间虚拟放样技术 北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 5 重大风险提示重大风险提示 一、技术与产品开发的风险 技术进步快、产品生命周期短、升级频繁、继承性强是软件行业的突出特点；因此软件企业必须具有足够的前瞻型-能够准确把握软件技术及应用行业的发展动态、不断推出新的产品并对原有产品进行升级，才能适应日益变化的市场需求。若公司不能及时采用新技术推出新产品或对现有产品进行升级以满足市场的需要，则可能丧失在技术、市场等方面的领先地位。二、人员流失的风险 建设行业应用软件开发的关键要素是高端复合型人才-既要熟悉工程建设流程、行业知识，又要精通信息技术及管理技能。目前人才结构中，此类高端复合型人才比较匮乏；此外软件公司的成功离不开高素质的软件开发、销售和管理人才，而人员流动大、知识结构快速更新是任何软件企业在人力资源管理方面都必须面对的问题。在激烈的市场竞争环境中，对高素质人才的抢夺，成为保持企业竞争力的重要因素。公司存在核心技术、销售、管理人员流失的潜在风险。三、社会平均劳动成本增长过快的风险 社会平均劳动力成本呈大幅上升趋势，从而对公司利润的上升产生一定影响；产品研发需要高端复合型人才，人才的匮乏及流失至产品研发进度严重滞后将使公司错过成长的战略机遇期。四、税收政策的风险 公司2008年、2011年被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国税局、北京市地税局认定为“高新技术企业”。根据财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知（1994）财税字第001号）规定，公司减按15%税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值简史政策的通知（财税2011100号）的相关规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。尽管软件产业和电子信息产业符合国家产业政策导向，但仍不排除所得税、增值税税收优惠政策撤销的可能性。一旦税收优惠政策撤销，将会对公司盈利产生一定的影响。北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 6 第一章第一章 公司简介公司简介 一、公司名称：中文名称：北京金润方舟科技股份有限公司 英文名称：Beijing Jinrun Fangzhou Science&Technology CO.,LTD.二、公司法定代表人：杨健 三、公司董事会秘书：杨自峰 联系地址：北京市海淀区长春桥路7号万柳亿城大厦C1-1107 邮 编：100089 联系电话：010-58815116 传 真：010-58815116-814 电子信箱： 四、公司注册地址：北京市海淀区长春桥路7号万柳亿城大厦C1-1107 公司办公地址：北京市海淀区长春桥路 7 号万柳亿城大厦 C1-1107 邮政编码：100089 公司网址： 公司信箱： 五、全国股份转让系统信息披露平台： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股份公开转让情况 股份简称：金润科技 股份代码：430120 股份交易地点：全国中小企业股份转让系统 股份挂牌交易时间：2012 年 4 月 27 日 七、公司年度内注册变更情况 本报告年度内，企业法人营业执照、税务登记、组织机构代码注册无变更情况。八、其他相关资料：公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办券商：宏源证券股份有限公司 办公地址：北京市西城区太平桥大街 19 号 会计师事务所：中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙）北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 7 办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层 签字会计师姓名：袁刚山、吴玉光 北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 8 第二章第二章 报告期内报告期内会计数据和财务指标会计数据和财务指标 一、本报告期主要会计数据一、本报告期主要会计数据及财务指标及财务指标 单位：人民币元 项项 目目 本报告期末本报告期末 上年度期末上年度期末 本期末比上期末增减（本期末比上期末增减（%）总资产 24,435,637.25 15,540,258.02 57.24 股 本 5,100,000.00 5,100,000.00-归属于挂牌公司股东的净资产 23,742,670.96 13,701,730.29 73.28 每股净资产 4.66 2.69 73.23 营业总收入 20,966,286.24 13,682,120.64 53.24 营业利润 8,560,483.02 3,334,019.58 156.76 利润总额 11,053,430.42 3,470,181.08 218.53 净利润 10,040,940.67 3,469,567.68 189.40 扣除非经常性损益后的净利润 10,009,905.00 3,761,411.89 166.12 经营活动产生的现金流量净额 6,745,159.90 5,874,924.05 14.81 基本每股收益 1.97 0.69 185.51 每股经营活动产生的现金流量净额 1.32 1.15 14.78 净资产收益率 0.42 0.25 68.00 加权平均净资产收益率 0.53 0.28 89.29 扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.53 0.31 70.97 二、非经常性损益项目和金额二、非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 项项 目目 本报告期末本报告期末 上年度期末上年度期末 公允价值变动损益 149,190.13-345,246.15 营业外支出 118,433.33 1,900.00 政府补贴收入 0.00 0.00 非经常性损益合计 36,512.55-343,346.15 扣除所得税影响数 5,476.88-51,501.94 影响净利润 31,035.67-291,844.21 北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 9 三、报告期内股东权益变动情况三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项项 目目 期初数期初数 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末数期末数 股本（股）5,100,000.00 0 0 5,100,000.00 资本公积 6,514,275.72 0 0 6,514,275.72 盈余公积 224,350.06 1,004,094.07 0.00,1,228,444.13 未分配利润 1,863,104.51 10,040,940.67 1,004,094.07 10,899,951.11 合合 计计 13,701,730.29 11,045,034.74 1,004,094.07 23,742,670.96 注：股东权益增加，主要是本年净利润增加所致。四、公司营业总收入和营业总成本的构成四、公司营业总收入和营业总成本的构成 单位：人民币元 项项 目目 营业总收入营业总收入 营业总成本营业总成本 毛利润毛利润 毛利润率（毛利润率（%）软件产品收入 10,389,379.34 878,856.01 9,510,523.33 91.54 技术开发收入 1,676,499.00 1,337,202.76 339,296.24 20.24 技术服务收入 8,900,407.90 0.00 8,900,407.90 100.00 合合 计计 20,966,286.24 2,216,058.77 18,750,227.47 89.43 注：技术服务产生材料及人工成本，因前期平台已搭建完毕，相应成本已结转。后期只是收取年费。续期方式是在原用户硬件基础上增加服务期限，收取费用，以实现收入。即使个别客户产生硬件损坏而产生材料成本，也由本企业上游供应商免费更换。因此，成本忽略不计。北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 10 第三章第三章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、本年度内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况一、本年度内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 （一）业务、产品或服务有关经营计划的实现情况（一）业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 公司于2012年4月顺利完成股份挂牌并公开转让工作，此举给公司带来了更多的机遇，同时公司也面临着更多的挑战；2012年是我国“十八大”召开之年，同时也是公司迎来快速发展的一年，这一年来，公司各项业务平稳、快速开展，达到或超过公司年初确定的各项经营目标，此外，随着公司业务市场逐渐向收获期过渡，公司估计未来利润将出现稳定的增长。本年度公司主要经营计划实现情况如下：1 1、市场情况、市场情况 本年度内，公司主营业务电子招投标系统及建筑经济类系统软件的研发、销售、技术服务的经营规模和经营质量全面提升。电子招投标系统服务业务在稳步扩大存量用户规模的基础上，在2012年顺利开拓出了新的市场。本年度电子招投标系统业务实现销售收入1,515.69万元，同比增长52.62%。电子招投标系统业务及服务业务以建设工程为主要目标，同时向公共资源交易系统市场开发，致力扩大销售服务规模和盈利能力。公司2012年营业额和利润额均出现较大幅度增长，实现营业收入2096.63万元，同比增加53.24%；净利润1,004.09万元，同比增长189.40%。截至2012年年末，公司总资产达2,443.56万元，同比增加57.24%，股东权益2,374.27万元，同比增加73.28%。除原有北京、成都、福州等地对公司的盈利贡献外，本报告期内，甘肃等地区也进入到市场收获期，为公司的利润贡献了力量，在公司已经拓展的11个地区内，除已经产生收获期的地区外，其余也将陆续进入到市场的收获期，并为公司可持续的盈利增长奠定良好的基础。2 2、技术创新与产品研发、技术创新与产品研发 本年度内，公司在研发管理方面积极寻求创新，不断理顺基础研发、产品研发、应用研发、定制化项目开发的关系，从机制上保证技术创新的实现。公司凭借一批稳定的核心技术人员，基本建立了多层次、高效率、可拓展的快速研发体系，持续加强电子招投标及工程经济类方向的技术和产品研发投入和能力提升。2012年公司研发投入454.75万元，占营业收入2,096.63万元的21.69%；获得国家和政府主管部门研发补贴资金203.63万元；本年度主要参与了国家发展改革委员会会同国北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 11 务院七部委的关于电子招标投标办法及相关技术规范的相关编制工作。本年度内，公司分别在深圳和苏州先后投资成立了研发公司，分别着眼于现在及未来的产品进行专职研发。公司通过研发和创新，已进一步实现在行业业务研究、标准与规范、技术与产品等方面的成果，为公司提升竞争能力与持续盈利能力、拓展新市场奠定了良好的基础。3 3、人力资源、人力资源 本年度内，公司秉持着“重视人才、培养人才、关注人才、爱惜人才”的原则，不断完善科学合理的薪酬体系、人才晋升机制、人才激励机制，留住并吸引核心技术人员。逐步建立较为完善的培训机制，努力提高员工培训机会；逐步尝试部分新员工的轮岗培训制度，逐步尝试建立梯队人才建设工作，建立了公司自己的人才库。逐步建立员工的职业发展规划，为优秀员工提供锻炼和晋升机会；加强指导，制定中层干部对下属指导考核办法，将带队伍、培养人才作为中层干部以上人员考核的重点内容。公司重视企业文化建设，营造和谐的工作氛围，公司构建了有效的组织架构和科学的评估体系，努力实现公平、公正、公开的“三公”政策，有效保障每个员工凭借自己的能力获得良好的发展机会，有效保障员工能享受到企业发展的成果，有效保障员工能够得到公开的绩效考评。增强其成就感和主人翁精神，从而实现企业的健康发展，为员工自我价值实现创造发展平台，推动企业与员工发展的双轮驱动人才发展模式。截止2012年年末，公司员工总数117人，同比增长39.29%；全年平均人数107人，同比增长30.49%；全年薪酬支出771.09万元，同比增长40.63%。人员快速增长、人才管理与激励制度的建立与健全、全员综合能力的提升为公司可持续发展奠定了较好的基础，但同时薪酬的增长也对公司管理费用增长造成一定的压力和风险。4 4、运营管理、运营管理 本年度完成“股份转让系统”挂牌工作，经营运行良好。公司治理结构得到进一步规范，运营管理能力得到显著提升。为了有效维护投资人利益，根据公司业务发展需要，公司已基本健全公司三会及管理层议事与决策制度、财务与资产管理制度、投融资管理制度、研发生产管理制度、人力资源管理制度、市场与销售管理制度、质量客户服务管理制度等相关规章制度，同时已建立部分管理工具强化管理过程和结果，为管理层、投资人、主管部门、中介机构提供及时和准确的管理数据。本年度公司已顺利通过ISO9001质量管理体系的年度审核，致力提升公司的远程和快速交付能力、加强风险管控、增强可持续发展能力。（二）业务、产品或服务的重大变化及对公司经营情况的影响（二）业务、产品或服务的重大变化及对公司经营情况的影响 北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 12 本年度内，本公司业务、产品、服务等无重大变化。二二、本年度内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响、本年度内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响 公司的主要产品是建筑工程电子招投标系统系列软件和建筑经济类软件（2012年度电子招投标系统业务和建筑经济类软件业务在主营业务收入中占比分别为72.29%和27.71%）。公司要客户是建筑业相关企业，因此，其市场前景主要取决于建筑业整体发展规模和信息化水平。据国家统计局的资料显示，近10年来建筑业产值增速一直保持在20%以上。2012年建筑业总产值13.5万亿元，同比增长16.2%。2012年前三季度建筑业企业总利润达2,388.78亿元，同比增长22.4%。预计未来宏观经济回暖，固定资产投资回升，建筑业发展速度将继续持续保持增长。建筑业信息化可以提高建筑企业经营管理水平和核心竞争能力，提高建筑业主管部门的管理、决策和服务水平。发达国家一直领跑建筑业信息化工作，并在迅速向纵深发展。我国虽然进行着世界上最大规模的基本建设，但信息化水平总体上与国外相比还有较大的差距。与国际建筑业信息化率0.30%的平均水相比，我国仅为0.03%，差距高达10倍。这种差距直接导致我国建筑业在竞争力方面逊于国外。长期来看，我国建筑行业信息化的需求将不断增长。据国家工业和信息化部信部统计数据显示，2012年我国软件产业总体保持平稳较快发展，企业数量稳步增加，产业规模持续扩大，全年共实现软件业务收入2.5万亿元，同比增长28.50%。2011年2月，国务院发布了进一步鼓励软件产业和集成电路产业的若干政策（又称“新18号文”），从税收、投融资、研发、进出口、人才等七个方面对软件和集成电路产业进行了优先扶持。2011年12月，工信部印发了软件和信息技术服务业“十二五”发展规划，确定了10项发展重点和8项重大工程，将共同催生中国软件产业步入第二个“黄金十年”。基于上述法律法规及行业政策对行业的鼓励和促进作用，计算机软件开发业将继续保持良好的增长态势，同时带动公司经营业绩在报告期内以及可预见的未来保持持续增长。三三、本年度内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响、本年度内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 公司采用以电子招投标系统为先锋、建筑经济类产品随后跟进的模式。电子招投标产品分为中心端和客户端，中心端是指各个招投标交易中心使用的对标书进行开标、评北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 13 标、清标、加密、盖章以及对专家进行管理的电子系统，客户端是指企业使用的实现标书制作、检验、盖章、上传的电子系统。为规范招投标活动，建设主管部门组建了招投标市场，实现“一站式”服务：招标机构组织发标、开标、评标，投标人办理投标和建设手续，招标管理部门进行监督管理。随着建筑信息化程度的提高，各招投标中心逐步开始使用电子招投标系统。一般来说，一个招标中心仅使用一个服务商提供的系统，一旦某一服务商的产品获得使用，则在该地区进场交易的所有招投标机构就必须使用相应的客户端以实现完全对接。因此，电子招投标系统的网络性、排他性，为市场的先行进入者构筑了较强的壁垒。北京地区是公司最早进入的市场，随着公司业务向全国拓展，目前11个省市、自治区、直辖市的招投标中心已经或即将使用金润科技的电子招投标系统。除原有产生利润的地区外，本报告期甘肃等地也开始盈利。未来公司将继续面向全国推进拓展进程，在其他尚未采用电子招投标系统的地区加大营销力度以抢占市场；同时在已采用公司电子招投标系统的地区配套跟进建筑经济类软件。本年度内公司的商业模式无重大变化。四四、主要财务数据分析主要财务数据分析 （一）（一）本年度主要数据分析本年度主要数据分析 1 1、资产构成情况分析、资产构成情况分析 单位：人民币元 资产构成资产构成 期末额期末额 占总资占总资产的比产的比例（例（%）期初数期初数 占总资产占总资产比例（比例（%）比重比重增减增减（%）重大变动说明重大变动说明 货币资金 4,133,982.21 16.92 12,505,716.83 80.47-63.56 随时赎回的理财产品减少 交易性金融资产 0.00-792,505.00 5.10-5.10 公司名下股票已销户 应收账款 2,921,747.96 11.96 1,201,048.25 7.73 4.23 跨期结算所致，期后多数已收回 其他应收款 497,823.92 2.04 74,044.28 0.48 1.56 存货 77,693.73 0.32 72,681.20 0.47-0.15 其他流动资产 14,500,000.00 59.34 0.00 59.34 6 个月内的理财产品增加 长期股权投资 900,907.00 3.69 0.00 3.69 本年度新增对外投资 固定资产 1,164,169.41 4.76 693,807.09 4.46 0.30 北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 14 资产总额资产总额 24,435,637.25 15,540,258.02 57.24 截至报告期末，公司资产总额为 24,435,637.25 元，较上年期末增加 57.24%，主要系应收账款、长期股权投资和其他流动资产增加所致。2 2、负债构成情况分析、负债构成情况分析 单位：人民币元 负债构成负债构成 期末额期末额 占总资产占总资产 比例（比例（%）期初数期初数 占总资产的占总资产的 比例（比例（%）比重增减比重增减 应付账款 480.00-6,000.00 0.04-0.04 预收账款 87,410.00 0.36 302,000.00 1.94-1.59 应付职工薪酬 71,794.88 0.29 370,000.00 2.38-2.09 应交税费 522,692.41 2.14 741,461.83 4.77-2.63 其他应付款 10,589.00 0.04 419,065.90 2.70-2.64 负债总额 692,966.29 1,838,527.73 62.31 截至报告期末，公司负债总额为 692,966.29 元，较上年期末下降 62.31%，主要是预收账款、应付职工薪酬、应交税费大幅降低。3 3、期间费用构成分析、期间费用构成分析 单位：人民币元 期间费用期间费用 期末数期末数 期初数期初数 比重增减（比重增减（%）重大变动说明重大变动说明 销售费用 1,424,857.17 2,153,131.50-33.82 广告及宣传投入减少 管理费用 8,504,530.66 5,777,723.67 47.20 人员增加，职工薪酬增加。财务费用-358,197.38-66,894.90 435.46 理财产品收益产生的利息收入增加（二）（二）财务状况财务状况分析分析 1 1、主要产品收入构成、主要产品收入构成 单位：人民币元 产品名称产品名称 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利 软件产品 10,389,379.34 878,856.01 9,510,523.33 技术开发 1,676,499.00 1,337,202.76 339,296.24 技术服务 8,900,407.90 0.00 8,900,407.90 合计合计 20,966,286.24 2,216,058.77 18,750,227.47 北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 15 2 2、财务状况表、财务状况表 单位：人民币元 项项 目目 本报告期末本报告期末 上年度期末上年度期末 本期比上期增减（本期比上期增减（%）总资产 24,435,637.25 15,540,258.02 57.24 归属于挂牌公司股东的净资产 23,742,670.96 13,701,730.29 73.28 营业收入 20,966,286.24 13,682,120.64 53.24 归属于挂牌公司股东的净利润 10,040,940.67 3,469,567.68 189.40 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,009,905.00 3,761,411.89 166.12 经营活动产生的现金流量净额 6,745,159.90 5,874,924.05 14.81 加权平均净资产收益率 0.53 0.28 89.29 基本每股收益（元/股）1.97 0.69 185.51 稀释每股收益（元/股）1.97 0.69 185.51 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）4.66 2.69 73.23 3 3、关于经营成果分析、关于经营成果分析 从公司 2012 年全年经营业绩情况看，公司主营业务收入 20,966,286.24 元，同比上升 53.24%，为软件产品以及与之相关的技术服务收入。2012 年公司业务稳中有升，新客户的开拓对公司今后的业务发展带来积极的影响。报告期营业总成本 2,216,058.77 元，同比上升 30.08%，营业收入同比上升 53.24%，上年毛利 87.55%，今年 89.43%，稳中有升。报告期净利润 10,040,940.67 元，同比上升 189.40%，主要是由于公司拓宽了销售渠道，增加了甘肃、天津、海口等销售网点。4 4、关于研发支出分析、关于研发支出分析 报告期内，公司研发支出总额为 4,547,490.97 元（其中，研发人员人工成本3,906,427.67元，场地租金312,000.00元，其他329,063.30元），占主营业务收入的21.69%,较上年度增加了 22.20%。主要系公司加大了研发力度，充实了研发人员，研发人员人工成本增加。（三）（三）现金流量分析现金流量分析 北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 16 单位：人民币元 项目项目 本年累计本年累计 上年累计上年累计 本年比上年增减（本年比上年增减（%）经营活动产生的现金流量净额 6,745,159.90 5,874,924.05 14.81 投资活动产生的现金流量净额 -15,116,894.52 99,748.34-15,255.03 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 4,100,000.00-现金及现金等价物净增加额 -8,371,734.62 10,074,672.39-183.10 报告期内公司现金及现金等价物净增加额为-8,371,734.62 元，经营活动产生的现金流量净额比上期增长 14.81%，公司经营活动现金流入主要来源于销售商品、提供劳务收到的现金，经营活动现金流出主要为购买商品、支付给职工的现金等。投资活动现金流出主要是本年度对外投资 1450 万元银行理财产品，此外，本年度对外投资两家公司，导致投资活动支付的现金流量大幅增加。（四）盈利能力、偿债能力及资产营运能力分析（四）盈利能力、偿债能力及资产营运能力分析 项目项目 本年度本年度 上年度上年度 变动幅度（变动幅度（%）盈利能力 销售毛利率（%）89.43 87.55 2.15 净资产收益率（%）51.12 29.10 75.67 偿债能力 资产负债率（%）2.84 10.83-73.78 流动比率（倍）32.00 8.70 267.82 速动比率（倍）31.89 8.66 268.24 资产营运能力 总资产周转率（次）1.05 1.03 2.00 流动资产周转率（次）1.14 1.29-11.63 应收账款周转率（次）10.17 7.84 29.72 存货周转率（次）29.47 18.90 55.93 报告期内销售毛利率较之上年增加 2.15%，主要是由于公司以电子招投标为主提供的技术开发和技术服务基本完成定向开发，逐步进入经济效益期，后期成本投入减少所致；净资产收益率较之上年增长 75.67%，增长较快，主要是由于作为公司收入增长点的电子招投标业务已基本完成研发，进入收益期，使公司收入大幅提高，且项目后期成北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 17 本投入减少，致使收益率大幅提高。报告期公司资产负债率仅为 2.84%，较之上年降低 73.78%，流动比率和速动比率倍数较高，且较之上年大幅提高，公司短期、长期偿债能力较强。报告期末公司资产总额 24,435,637.25 元，其中收益率较低的货币资金及银行理财产品共计 18,633,982.21 元，占资产总额的 76.26%，故公司总资产及流动资产营运能力较低；公司应收账款周转率和存货周转率较之上年都有所提高，且营运能力较强。五、五、主要会计政策、会计估计的变更主要会计政策、会计估计的变更 本公司本年度无主要会计政策、会计估计和核算方法的变更。六六、前期差错更正、前期差错更正 本公司本年度补缴 2007 年、2010 年度企业所得税 254,375.94 元，税务局退回 2011年度多缴企业所得税 98,329.96 元，导致本公司 2011 年度股东权益减少 156,045.98 元，影响年度损益 98,329.96 元；导致本公司 2010 年度股东权益减少 254,375.94 元，影响年度损益 254,375.94 元。七、报告期内定向增资情况七、报告期内定向增资情况 报告期内无定向增资。八、报告期内投资情况八、报告期内投资情况 2012 年 8 月 15 日，对深圳比目云科技有限公司投资 400,000.00 元，持股比例 20%；2012 年 9 月 28 日，对苏州比目云软件科技有限公司投资 1,320,000.00 元，持股比例33%,(截止 2012 年 12 月 31 日，660,000.00 元已到位)对两公司均采用权益法核算。被投资单位名称被投资单位名称 年末资产年末资产 总额总额 年末负年末负债总额债总额 年末净资产年末净资产总额总额 本年营业本年营业收入总额收入总额 本年本年 净利润净利润 关联关联 关系关系 苏州比目云软件科技有限公司 1,806,193.79 8,528.97 1,797,664.82 -202,335.18 参股公司 深圳比目云科技有限公司 1,565,912.31 27,524.27 1,538,388.04 194,174.76-461,611.96 参股公司 两公司都属于研发企业，目前均处于前期研发阶段，尚未产生收益，费用主要由人员成本及办公费用组成。九、报告期内利润分配情况九、报告期内利润分配情况 经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计,公司 2012 年度实现净利润10,040,940.67 元，根据中华人民共和国公司法及北京金润方舟科技股份有限公司章程的相关规定，提取法定盈余公积金 1,004,094.07 元后，加年初未分配利润1,863,104.51 元，截至 2012 年 12 月 31 日，公司可供分配利润为 23,742,670.96 元。北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 18 因公司处于快速发展阶段，需要更多的营运资金，故公司决定本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 19 第四章第四章 重要事项重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。二、报告期内，公司无需要履行的及尚未履行完毕的对外担保合同，亦不存在公司及其参股公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保以及违规担保的情形。三、报告期内，公司未发生股东及其关联方以各种形式占用或者转移公司的资金、资产及其他资源的情形。四、报告期内，公司除关联方租赁外，无日常性或偶发性关联交易事项。五、报告期内，公司股东大会审议通过的收购、出售资产及吸收合并事项。六、报告期内，公司未实施股权激励计划。七、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人无需要履行的已披露承诺事项。八、报告期内，公司资产不存在被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情形。九、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、控股股东和实际控制人不存在被有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选，或收到对公司生产经营有重大影响的其他行政管理部门处罚及全国股份转让系统公司公开谴责的情形。十、报告期内，公司分别在深圳和苏州先后投资成立了研发公司，分别着眼于现在及未来的产品进行专职研发。公司对深圳比目云科技有限公司投资400,000.00元,持股比例20%；对苏州比目云软件科技有限公司投资1,320,000.00元,持股比例33%,(截止2012年12月31日，660,000.00元已到位)。公告编号公告编号 公告名称公告名称 披露日期披露日期 披露平台披露平台 2012-009 第一届董事会第六次会议决议公告 2012-9-20 2012-010 对外投资公告 2012-9-20 十一、报告期内公司不存在重大担保合同，亦不存在重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项 十二、报告期内公司经营环境未发生重大变化 十三、报告期内公司未发生更改名称等事项 十四、无其他重要事项 北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 20 第第五五章章 报告期内股本变动报告期内股本变动及股东及股东情况情况 一、报告期内股本变化情况一、报告期内股本变化情况 股份性质股份性质 期初股份期初股份 本期增加本期增加 本期减少本期减少 期末股份期末股份 数量数量 （万股）（万股）比例比例 （%）数量数量 （万股）（万股）比例比例 （%）无限售条件的股份 0.00 0.00 134.8917 0.00 134.8917 26.45 有 限 售条 件 的股份 控股股东、实际控制人 436.50 85.56 0.00 109.125 327.375 64.12 董事、监事及高级管理人员 7.20 1.43 0.00 1.80 5.40 1.13 核心员工 2.80 0.56 0.00 2.80-其它 63.50 12.45 0.00 21.1667 42.3333 8.30 合计 510.00 100.00 0.00 134.8917 375.1083 73.55 股份总数股份总数 510.00 100.00-510.00 100.00 本公司 关于首批股份解除转让限制的申请 已经通过中国证券业协会备案确认（中证协市场字 2012145关于解除北京金润方舟科技股份有限公司首批进入代办股份转让系统挂牌报价转让系统限售登记的函），确认首批进入代办转让系统挂牌报价转让股份1,348,917 股。公司已按规定在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股份解限转让限制登记手续，并于 2012 年 11 月 14 日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳市分公司出具的报价转让股份变更登记确认书，确认该批股份已解除限售。二二、公司股东基本情况、公司股东基本情况 截至报告期末，公司股东总数为 15 个，其中自然人股东 14 人，法人股东 1 人。北京金润方舟科技股份有限公司 2012 年年度报告 21 单位：万股 股东名称股东名称 股东性质股东性质 报告期初报告期初持股总数持股总数 报告期报告期内增减内增减 报告期末报告期末持股总数持股总数 报告期报告期末持股末持股比例（比例（%）可转让可转让股份数股份数 限制转让限制转让股份数股份数 质押质押或冻或冻结股结股份数份数 杨健 自然人 436.5 436.5 85.56 109.125 327.375 王淑君 自然