430052_2008_斯福泰克_2008年年度报告_2009-04-29.pdf

北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 北京斯福泰克科技股份有限公司 北京斯福泰克科技股份有限公司 Beijing SoftTech Technologies Co.,Ltd.2008 年年度报告年年度报告（股份代码：（股份代码：430052）二零零九年四月二零零九年四月 1 北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 2 重 要 提 示 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准、无保留意见的审计报告。公司董事长左世斌、总经理解明明、财务总监杨援朝声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 3 目目 录录 第一章 公司基本情况.4 第二章 最近两年主要财务数据和指标.6 第三章 股本变动情况.8 第四章 公司股东及实际控制人.9 第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况.11 第六章 公司治理结构.15 第七章 股东大会情况简介.18 第八章 董事会报告.20 第九章 监事会报告.28 第十章 重大事项.29 第十一章 财务报告.31 第十二章 备查文件目录.57 北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 4 第一章 公司基本情况第一章 公司基本情况 一、公司法定中文名称：北京斯福泰克科技股份有限公司 公司中文名称缩写：斯福泰克 公司法定英文名称：Beijing SoftTech Technologies Co.,Ltd.二、公司法定代表人：左世斌 三、公司董事会秘书：李金登 联系地址：北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院北京创业大厦 B 座 601 邮政编码：100101 联系电话：01064846569 传 真：010-64846567 电子信箱： 四、公司注册地址：北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院北京创业大厦 B 座 601 公司办公地址：北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院北京创业大厦 B 座 601 邮政编码：100101 公司网址： 公司信箱： 五、公司登载年度报告的指定网站的网址：http:/ 年度报告备置地点：董事会办公室 六、公司股份转让登记系统：公司依据证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（以下简称“股份报价转让试点办法”）的有关规定，委托西部证券股份有限公司作为主办报价券商代办股份报价转让服务业务。股份简称：斯福泰克 北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 5 股份代码：430052 七、其它有关资料（一）公司首次注册登记日期：2004 年 12 月 17 日（二）注册登记地点：北京市工商行政管理局（三）企业法人营业执照注册号：110105007851492（四）税务登记证号码：110105769909133（五）公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司（六）会计师事务所办公地址：北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 6 第二章 最近两年主要财务数据和指标 第二章 最近两年主要财务数据和指标 一、报告期内主要财务数据 一、报告期内主要财务数据 单位：人民币元 项目项目 金额金额 营业收入 15,708,937.92利润总额 58,708.41净利润 6,497.72扣除非经常性损益后的净利润-186,377.94经营活动产生的现金流量净额-345,445.20二、非经常性损益项目和涉及的金额 二、非经常性损益项目和涉及的金额 单位：人民币元 项目 项目 金额金额 营业外收入 41,168.33政府补贴 200,000.00 减：营业外支出 73.75 非经常性损益合计 非经常性损益合计 241,094.58减：所得税影响数 减：所得税影响数 48,218.92非经常性损益净额 非经常性损益净额 192,875.66三、公司近二年主要会计数据和财务指标 三、公司近二年主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 主要会计数据 主要会计数据 2008年年 2007年年 本年比上年增减（本年比上年增减（%）营业收入 15,708,937.9218,400,537.68-14.63利润总额 58,708.413,233,630.00-98.18净利润 6,497.723,233,630.00-99.80扣除非经常性损益的净利润-186,377.943,232,730.25-105.77基本每股收益 0.00070.65-99.89扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.020.65-103.08北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 7 全面摊薄净资产收益率（%）0.00050.23-99.78扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）-0.0130.23-105.65扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-0.0130.26-105.00经营活动产生的现金流量净额-345,445.20783,170.26-144.11每股经营活动产生的现金流量净额-0.030.16-118.75 2008年末年末 2007年末年末 本年比上年增减（本年比上年增减（%）总资产 15,117,369.5717,283,378.77-12.53所有者权益 14,246,769.9614,240,272.230.05每股净资产 1.192.85-58.25 北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 8 第三章 股本变动情况第三章 股本变动情况一、报告期内股本变化情况 一、报告期内股本变化情况 期初股份期初股份 期末股份期末股份 股份性质股份性质 数量（股）数量（股）比例（比例（%）本期增加或本期减少本期增加或本期减少 数量（股）数量（股）比例（比例（%）一、有限售条件股份5,000,000100+7,000,00012,000,000 100其中：高管股份+9,720,0009,720,000 81个人 5,000,000100-5,000,0000 0其他法人+2,280,0002,280,000 19二、无限售条件股份0000 0股份总数 5,000,000100+7,000,00012,000,000 100截至报告期末，公司股东均无可转让股份。二、股份解除限售情况 二、股份解除限售情况 2009 年 3 月 2 日，中国证券业协会出具了关于推荐北京斯福泰克科技股份有限公司挂牌报价文件的备案确认函（中证协函200971 号）。2009 年 3 月 19 日，公司的股份在代办股份转让系统挂牌。截至期末，股份公司成立不足一年，公司所有股份尚在限售期内；2009 年 5 月19 日，第一批股份将解除限售。北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 9 第四章 公司股东及实际控制人 第四章 公司股东及实际控制人 一、股东和持股情况 一、股东和持股情况 公司共有四位股东，持股情况如下：股东名称股东名称 股份性质股份性质 持股数量（股）持股数量（股）持股比例（）持股比例（）可转让股份数量（股）可转让股份数量（股）左世斌 高管股份 6,120,000510林淑华 高管股份 3,480,000290北京思泰正德科技发展有限公司 法人股份 2,280,000190刘海笑 高管股份 120,00010合 计 12,000,0001000公司股东左世斌为解明明之母亲；公司股东林淑华为解明明之岳母；公司法人股东思泰正德股东解焕基为解明明之叔父，股东李恩元为解明明之岳父。截至报告期末，公司股东均无可转让股份。二、控股股东及实际控制人简介 二、控股股东及实际控制人简介 左世斌：公司董事长，女，1927 年 12 月出生，中国籍，毕业于北京辅仁大学（现北京师范大学）。曾任中央军委保育院营养员、中央军委卫生处营养师、北京地坛结核病医院营养师、北京大学第三医院副主任营养师。2005 年起任有限公司执行董事，2008 年任公司董事长。持有公司股份 6,120,000 股，占公司总股本的 51%。解明明：公司董事兼总经理，男，1951 年 12 月出生，美国籍，毕业于美国德克萨斯理工大学（Texas Tech University），获理学硕士学位。2004 年参与创办了北京斯福泰克科技发展有限公司，在中国全面推广 CMMI 的培训、咨询以及评审业务，并已经为 200 多家公司提供了成功的解决方案。现任北京市政府海外留学专家咨询团成员、北京市政府科技顾问、中国外国专家局特聘专家；曾获“2005 中国软件出口软件外包推动人物奖”“中国软件生产力度风云榜软件生产力推进风云人物奖”。2008年 5 月起，担任北京斯福泰克科技股份有限公司董事、总经理。解明明为公司实际控制人。三、其他持股在百分之十以上的股东 三、其他持股在百分之十以上的股东 北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 10 林淑华：公司董事，女，1926 年 11 月出生，中国籍，毕业于北京辅仁大学（现北京师范大学）经济学专业。曾任北京人民大学经济系经济地理专业讲师、清华大学经管学院图书情报室主任。2008 年起任公司董事。持有公司股份 3,480,000 股，占公司总股本的 29%。北京思泰正德科技发展有限公司：成立于 2008 年 1 月 8 日，住所为北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院 1 号楼 609 室，法定代表人为解焕基，注册资本为 10 万元（其中解焕基出资 5 万元，李恩元出资 5 万元）。经营范围为技术推广服务、公共软件服务。持有公司股份 2,280,000 股，占公司总股本的 19%。北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 11 第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 一、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况（一）基本情况（一）基本情况 姓名 姓名 职务 职务 任职起止日期任职起止日期持股数量（股）持股数量（股）持股比例（）持股比例（）是否在公司领薪 是否在公司领薪 左世斌 董事长 20082011 6,120,00051 否 林淑华 董事 20082011 3,480,00029 否 解明明 董事、总经理 20082011 00 是 WenChouChang 董事、副总经理 20082011 00 是 刘泽南 董事 20082011 00 是 杨红 监事会主席、监事 20082011 00 是 解焕基 监事 20082011 00 否 刘海笑 监事、核心技术人员20082011 120,0001 是 陈伟生 核心技术人员 00 是 廖彬山 核心技术人员 00 是 王有国 核心技术人员 00 是 李金登 董事会秘书 00 是（二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历（二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 1董事董事 左世斌：详见第四章“全部股东及其持股数量和相互间的关联关系”之“二、控股股东及实际控制人简介”相关内容。林淑华：详见第四章“全部股东及其持股数量和相互间的关联关系”之“三、其他持股在百分之十以上的股东”相关内容。解明明：详见第四章“全部股东及其持股数量和相互间的关联关系”之“二、控股股东及实际控制人简介”相关内容。WenChou Chang：公司董事兼副总经理，男，1949 年 7 月出生，美国籍，毕业于美国恩波利亚州立大学（Emporia State University），获商学学士学位。曾任克尔麦北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 12 吉公司（Kerr-MeGee Corporation）公司商业分析师、独立 IT 咨询师、Altra 能源技术公司软件工程服务组主管。2006 年加入公司。刘泽南：公司董事兼销售管理部经理，女，1976 年 1 月出生，中国籍，毕业于郑州工业大学电力系统及自动化专业。曾任中国化学工程重型机械化公司大件运输处精英组织业务主办、南天电子信息公司信达项目组客户服务专员。2004 年加入公司。2监事监事 杨红：监事会主席，公司职工代表监事，女，1971 年 6 月出生，中国籍，毕业于杭州电子工业学院电子工程专业，2004 年 6 月获得北京大学经济学硕士学位。曾任北京亚太电讯网络发展公司技术支持客户服务经理、香港豪方集团北京豪方通讯技术有限公司客户经理、北京北大青鸟商用信息系统有限公司客户经理、北京博思美亚科技发展有限公司客户经理。2004 年加入公司，任新业务拓展部经理。解焕基：公司股东代表监事，男，1928 年 8 月出生，中国籍，兼任北京思泰正德科技发展有限公司执行董事。刘海笑：公司监事、核心技术人员，男，1972 年 12 月出生，中国籍，毕业于清华大学英语系，辅修计算机专业，公司 CMM/CMMI 咨询顾问。曾任鼎新科技发展有限公司技术部经理、质量保证部经理；曾任深圳讯业集团研发中心任技术部经理，负责软件计划的制定及实施；有多家国内顶级软件企业过程改进项目的成功案例；具有CMM/CMMI2级5级实施咨询的丰富经验；曾在全国多个省市进行CMM相关培训，参加多次 CMM/CMMI 推广研讨活动。持有公司股份 120,000 股，占公司总股本的 1%。3高级管理人员及核心技术人员高级管理人员及核心技术人员（1）高级管理人员 解明明：详见第四章“全部股东及其持股数量和相互间的关联关系”之“二、控股股东及实际控制人简介”相关内容。WenChou Chang：详见本章“一.董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况”之“（二）.董事、监事、高级管理人员的主要工作经历”中“1.董事”相关内容。杨援朝：财务总监，女，1950 年 11 月出生，中国籍，毕业于财政部财政科学研究所会计专业，获经济学硕士学位。曾任财政部财税体制改革司干部、主任科员、副北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 13 处长；1993 年 10 月至 2006 年 2 月，先后在中国注册会计师协会注册部、培训部和专业标准部工作。2006 年加入公司。李金登：董事会秘书，男，1980 年 9 月出生，中国籍，2004 年毕业于清华大学科技与社会研究所科技政策与管理专业，获硕士学位。2004 年底至 2007 年，先后在国内外知名的管理咨询公司担任项目经理，参与和主持参与了 20 余个大、中型的管理咨询项目。2007 年加入公司，担任公司董事会秘书。（2）核心技术人员 刘海笑：详见本章“一.董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况”之“（二）.董事、监事、高级管理人员的主要工作经历”中“2.监事”相关内容。陈伟生：男，1939 年 1 月出生，美国籍，毕业于德克萨斯 A&M 大学（Texas A&M University）计算机专业，获硕士学位，美国 SEI 全球 CMM/CMMI 主任评估师。历任 IBM 公司驻欧洲银行数据中心高级顾问、中国工商银行高级管理技术顾问、美国软件复用推广委员会委员、中国科学院软件所高级技术顾问等职务，拥有 35 年以上的软件开发经验，以及 28 年美国 IBM 公司技术管理经验，精通各种计算机技术，包括系统存储，企业级大型主机及数据库系统及 OS/390 系统连接，计算机硬件嵌入式软件开发技术、计算机网络及互联网技术。王有国：公司 CMMI 咨询专家，男，1970 年 11 月出生，中国籍，毕业于北京理工大学，获得工学硕士学位，PMI 认证项目管理专家。具有多年软件项目管理、软件开发管理及过程建设、改进经验，擅长软件项目计划、软件项目跟踪和度量、软件配置管理、软件质量保证等领域；多年软件工程师、系统分析员经验，熟悉多种软件开发平台，精通面向对象的分析、设计技术。掌握 C/S、B/S 体系架构系统的分析技术。历任北京亦海丰电子技术有限责任公司开发部经理、北京 NTTDATA 系统集成有限公司 SQA 组长、北京中电网安科技有限公司 CTO 助理兼项目管理经理。2006 年加入公司，任 CMMI 咨询专家。廖彬山：男，1965 年 11 月出生，中国籍，毕业于北京航空航天大学计算机科学与工程系软件工程及软件工程环境专业，获工学硕士学位，美国 SEI 授权 CMMI 主任评估师。拥有 20 多年的软件开发和项目管理经验，精通软件项目管理、软件估计、软件度量、统计过程控制（SPC）、风险管理、需求工程、软件测试、个体软件过程（PSP）、团队软件过程（TSP）、软件质量保证、软件配置管理等。目前主要从事CMM 与 CMMI 的培训、咨询和评估工作及软件工程理论与方法的研究工作。迄今为北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 14 止，已经成功地为数十家企业提供了 CMMI 正式评估；为近百家不同类型、不同规模（最大规模的企业达到5000多人）、不同应用领域的企业进行了基于CMM和CMMI的培训、咨询和评估工作。（三）董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况（三）董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况 公司董事、监事、高级管理人员之中，除左世斌担任成都斯福泰克科技发展有限公司执行董事、经理；解焕基担任北京思泰正德科技发展有限公司执行董事、经理之外，无在其他单位任职情况。二、年度报酬情况 二、年度报酬情况 报酬的决定程序和报酬确定依据：左世斌、林淑华、解焕基未在公司领取薪酬，其他在公司任职的董事、监事及高级管理人员按其职务或行政岗位，根据公司现行的工资制度领取薪酬。三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无变动。北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 15 第六章 公司治理结构 第六章 公司治理结构 一、公司治理情况 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法、股份报价转让试点办法等有关法律法规的要求，规范公司运作，履行信息披露义务，不断地完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，以进一步规范公司运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证券业协会关于代办股份转让系统公司治理的规范性文件的规定。（一）关于股东与股东大会（一）关于股东与股东大会 公司严格按照公司法、股份报价转让试点办法、公司章程、股东大会议事规则的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。（二）关于董事和董事会（二）关于董事和董事会 公司严格按照公司法、公司章程规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数为五人，其人员构成符合法律、法规的要求。公司全体董事均能够依据公司章程、董事会议事规则等制度开展工作，认真出席董事会会议和股东大会，熟悉有关法律法规。（三）关于监事和监事会（三）关于监事和监事会 公司监事会严格执行公司法、公司章程的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据监事会议事规则等制度认真履行自己的职责，向股东大会负责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及董事和经理等高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。（四）关于相关利益者（四）关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。公司将严格地按照公司法、股份报价转让试点办法等有关规范性文件的要求，根据公司实际情况，进一步完善公司的治理结构和规章制度，以全体股东利益最大化为目标，切实维护股东的利益。北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 16 （五）关于信息披露与透明度（五）关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，并接待投资者的来访和咨询。公司通过股份报价转让信息披露平台披露信息；做到严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保股东权益。二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。（一）业务独立（一）业务独立 公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、生产、销售和服务等一整套体系。公司拥有独立的商标权、专利权、著作权等知识产权和独立的技术队伍，业务发展不依赖于和受制于控股股东和任何其他关联企业。（二）人员独立（二）人员独立 公司在劳动关系、人事决策及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均为本公司的专职员工，并在本公司领取报酬。公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照公司法和公司章程的有关规定执行。（三）资产独立（三）资产独立 公司拥有独立完整的资产结构，拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立的房屋使用权、非专利技术等有形或无形资产。（四）机构独立（四）机构独立 公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，与其他关联企业办公机构及经营场所分开，不存在与控股股东混合经营、合署办公等情况。（五）财务独立（五）财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 17 行开设了银行账户，不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税。三、报告期内公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制 三、报告期内公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制 公司初步建立了绩效评价与激励约束机制，公司通过公司章程、签订劳动合同、保密协议及公司的财务、人事管理制度对公司的董事、监事、高级管理人员的职责履行进行约束和规定，制定了考评和奖励制度，主要以经营责任制和全面绩效考核为主。公司管理人员的聘任公开透明，符合法律法规的规定。公司正在讨论和制定股权激励机制。北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 18 第七章 股东大会情况简介 第七章 股东大会情况简介 报告期内，公司严格按照公司法、公司章程和股东大会议事规则等相关规定组织召开股东大会。报告期内公司共召开了三次股东大会，具体情况如下：一、创立大会 一、创立大会 2008 年 4 月 21 日，在公司会议室召开北京斯福泰克科技股份有限公司创立大会暨首届股东大会，公司全体股东均出席了会议。会议的召集召开符合中华人民共和国公司法等法律法规及公司章程的规定。会议经过讨论，经全体股东一致同意，通过如下决议：1.关于股份公司筹办情况及设立股份公司的决议 2.关于审议通过股份公司设立费用的决议 3.关于以北京斯福泰克科技发展有限公司经审计的净资产额折合股份公司股份总额的决议 4.关于股份公司章程（草案）的决议 5.关于选举股份公司董事会成员的决议 6.关于选举通过股份公司监事会成员的决议 7.关于股份公司聘用会计师事务所的决议 8.关于自审计基准日至股份公司设立之日之间产生的权益由整体变更后的股份公司享有和承担的决议 9.关于授权董事会全权办理有限公司整体变更为股份公司的工商登记注册事宜的决议 二、二、2008年第一次临时股东大会年第一次临时股东大会 2008 年 6 月 26 日，在公司会议室召开 2008 年第一次临时股东大会，公司全体股东均出席了会议。会议由董事长左世斌主持。会议的召集召开符合中华人民共和国公司法等法律法规及公司章程的规定。会议经过讨论，经全体股东一致同意，通过如下决议：北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 19 1.同意公司股份申请进入代办股份转让系统（简称“代办系统”）报价转让,相关程序按照股份报价转让试点办法的规定办理。2.同意聘请西部证券股份有限公司（简称“西部证券”）作为主办报价券商，由西部证券代理公司申请股份报价转让试点企业资格，对公司进行尽职调查，向中国证券业协会推荐挂牌备案，办理股份集中登记，披露股份报价转让说明书，并为公司股份提供代理报价、成交确认和股份过户，信息披露的督导等服务。3.授权公司董事会全权办理与公司股份申请进入代办股份转让系统报价转让相关的一切事宜。三、三、2008年第二次临时股东大会年第二次临时股东大会 2008 年 10 月 29 日，在公司会议室召开 2008 年第二次临时股东大会，公司全体股东均出席了会议。会议由董事长左世斌主持。会议的召集召开符合中华人民共和国公司法等法律法规及公司章程的规定。会议经过讨论，经全体股东一致同意，通过如下决议：1通过了北京斯福泰克科技股份有限公司股东大会议事规则 2通过了北京斯福泰克科技股份有限公司董事会议事规则 3通过了北京斯福泰克科技股份有限公司监事会议事规则 4通过了北京斯福泰克科技股份有限公司关联交易管理办法 5通过了北京斯福泰克科技股份有限公司发展战略及风险控制策略 北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 20 第八章 董事会报告 第八章 董事会报告 一、董事会关于经营情况和财务状况分析一、董事会关于经营情况和财务状况分析（一）报告期内公司总体经营情况回顾（一）报告期内公司总体经营情况回顾 报告期内，公司按照年初制定的经营计划，在认真分析公司所面临的各类问题的基础上，积极调整经营策略、提高研发投入、加强服务质量管理、深化成本控制，持续专注于“软件过程改进与项目管理”领域的业务发展。但由于全球金融危机的影响，以及公司业务创新所造成的成本大幅增加，导致公司经营业绩相比上一年度有较大幅度的下滑，公司净利润也出现较大幅度的下滑。总之，报告期内，由于宏观经济原因和业务创新的原因，董事会没有完全完成年初制定的经营计划。报告期内，公司实现主营收入 1571 万元，利润总额 5.87 万元，分别较上年同期下降 14.63%和 98.18%；实现净利润 0.65 万元，较上年同期下降 99.80%。报告期内盈利水平严重下降的原因主要源于金融危机的冲击和企业自身业务创新导致的成本增加。单元：人民币元 主要会计数据主要会计数据 2008 年年 2007 年年 本年比上年增减（本年比上年增减（%）营业收入 15,708,937.9218,400,537.68-14.63利润总额 58,708.413,233,630.00-98.18净利润 6,497.723,233,630.00-99.80总资产 15,117,369.5717,283,378.77-12.53（二）报告期内公司业务及其他经营情况分析（二）报告期内公司业务及其他经营情况分析 1主营业务发展分析 1主营业务发展分析 2008 年，公司贯彻了“以客户为导向，面向中国软件过程管理市场，以技术和管理创新为核心，以提高中国软件行业过程管理水平为根本宗旨”的战略规划，开展了更加有效的市场营销工作，维护了公司在软件过程管理行业良好的品牌地位。业务方面，2008 年公司以 CMMI 为主营业务，在保证足够的现金流基础上，进一步开发具有自主知识产权的软件过程管理衍生产品，包括甲方项目管理产品、IT高端培训系列产品和基于多核技术的应用软件等，并初见成果，但 2008 年实现收入北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 21 很少，报告期内的收入主要来自于 CMMI 业务。业务创新不能及时形成盈利，但却造成了较大的成本增加，形成了报告期内盈利状况大幅下滑的局面。报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。公司克服了种种困难，CMMI业务收入实现了小幅增长，增长率为 9.14%，同时业务运营成本增加，导致毛利率降低约 4 个百分点，主营业务盈利能力变化不大；但由于公司总体收入规模不大，对费用的敏感度较高，2008 年公司加大了研发和创新投入，导致公司报告期内营业利润下降较大。2008 年，公司为了进行业务创新，分别培养了两支技术团队，共 20 人左右，实际的人工成本比 2007 年增加了 200 万 左右。同时，由于技术创新和研发也带来了相应的研发成本增加。2宏观经济形势变化对公司的影响宏观经济形势变化对公司的影响（1）国内外经济形势 全球金融危机对中国经济造成了较大的冲击。我国经济增长速度放缓，其在外贸、服务外包等行业尤为明显。公司主营业务属于软件行业的过程管理领域，主要为国内的软件外包企业和软件开发企业提供技术管理咨询服务。软件外包企业的业务需求来自于国内外有软件开发需求的各类客户。金融危机以来，国外的软件外包订单急剧减少，国内需求也相应地萎缩；软件外包企业的收入随之逐步下降，因此缩减了进行软件过程管理咨询的预算。这样的连锁反应就导致公司主营业务的市场需求下降，市场环境恶化，竞争更加激烈。因此，从宏观经济形势的变化看，其对公司经营有一定的负面影响。（2）行业市场 报告期内，公司的主营业务主要聚焦在软件过程管理领域，尤其以中高端软件外包企业为目标客户群。中国软件外包的主要目标市场是日本和美国。2008 年，中国IT 外包（ITO）服务市场受国际金融危机的冲击较为明显。这场发轫于美国，扩散至欧洲，进而波及全球的危机，已经渗透进入实体经济领域。而以欧美为主要发包市场，银行、保险等为主要服务行业的中国 ITO 产业，在第三、四季度已经受到较大影响，大部分 IT 外包厂商都感受到了业绩增长的乏力。在这种情况下，软件企业对过程管理咨询的需求明显不如以前强劲。鉴于行业市场发展的不景气，以及直接的市场需求减少，国内 CMMI 咨询行业也陷入被动。其直接的效果就是，很多 CMMI 咨询企业为了生存，甚至以降低服务北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 22 质量为手段，纷纷开始低价竞争，导致整个市场环境出现混乱。报告期内，单位 CMMI咨询服务的平均价格略有下降。即便面临以上的不利条件，公司还是经过调整经营策略和加大市场投入保证了主营业务的小幅增长。同时，针对目前所存在的问题，公司也在其他各个方面进行了新的规划和部署，包括经营措施和管理体制的调整，以及针对区域和行业的市场细分等方面。（3）成本要素价格变化 作为从事以软件为核心的培训、评估和认证服务企业，公司主要的成本要素为项目实施的直接成本和人力成本。直接成本包括为实施项目而发生的差旅、文件制作等支出；人力成本包括实施 CMMI 项目的人力支出和研发新项目的人力支出。报告期内，主营业务的毛利率略有下降，主要原因是项目实施成本增加，为了更好地服务客户，公司增加了相应的现场指导等工作。2008 年，人力成本增加较多，主要是公司的发展战略是以提高中国软件行业过程管理水平为根本宗旨，以中高端客户为重点，而不以暂时的盈利与否为重点；为应对金融危机和加强业务创新，公司加大了人力投入和储备，导致人力成本加大，这也是公司 2008 年为加强核心竞争力而采取的措施所致。未来几年，在平均人力成本变动不大的情况下，公司项目实施成本和人力成本将维持在目前水平，发生较大浮动的可能性比较小。（4）汇率变动 公司不持有外币，可能会发生部分须用外币支付的费用，但总体而言，汇率波动对公司影响不大。另外，汇率变动对整个软件外包行业产生了一定的影响，产业的连锁反应会轻微波及到公司的业务发展。（5）税收政策的影响 公司于 2008 年 2 月 4 日通过高新技术企业批准证书复核，编号为京科高字0811005A018800151416F，有效期二年。2008 年 1 月 1 日中华人民共和国企业所得税法颁布实施，第 28 条规定，“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”。同时，公司享受“三免三减半”的企业所得税税收优惠政策，即自 2005 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止为免征期，自 2008 年 1 月 1 日起至2010 年 12 月 31 日止为减半征收期，即公司 2008 年享受 7.5%的企业所得税税率。北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 23 2008 年 4 月 14 日高新技术企业认定管理办法颁布实施。公司应重新申请认定高新技术企业资格。由于公司没有把经营过程中积累的技术和知识等资源转化成有效的知识产权，即没有申请知识产权保护。为了满足高新技术企业资格认定的新规定，公司正在申请软件著作权，取得相应的软件著作权之后，将重新进行高新技术企业资格的认定，尽早获得新的高新技术企业资格。鉴于以上情况，公司 2008 年既不享受 15%的优惠税率，也不享受减半征收的优惠政策，应按照 20%（小型微利企业）的税率缴纳企业所得税。2009 年如果公司经重新认定获得高新技术企业资格，将继续向税务机关申请享受“三减半”的税收优惠政策，届时将享受 7.5%的企业所得税税率。（6）信贷政策及利率变动 报告期内公司没有银行贷款，因此信贷政策及利率变动不会对公司产生影响。3报告期内公司其他经营事项报告期内公司其他经营事项（1）技术团队的扩充和培养 报告期内，为了适应公司的业务转型需求，公司针对甲方项目管理咨询和多核技术应用业务分别招募和培养了一支专业的技术团队。甲方项目管理咨询团队目前有10 人左右，主要负责甲方项目管理体系和服务平台的研发与建设；多核技术应用研发团队也有 10 人，全部有硕士或博士学位，其中几名有海外留学和工作的背景，这支团队负责多核技术平台上的应用和软件开发业务。新的技术团队为公司的未来发展奠定了基础，同时也增加了公司的人工成本。这是 2008 年公司营业成本增加的主要原因之一。至此，公司形成了专业的管理团队、成熟的销售团队和实力雄厚的技术团队，这是公司核心的资源。（2）公司获得的资质和荣誉 2008 年 6 月，公司获得中国软件协会和中国计算机报联合颁发的“改革开放 30周年，中国软件行业最具影响力咨询机构”奖。2008 年 11 月，获得西赛网组织的“CMMI 咨询机构年度最具影响力”奖和“最佳实践”奖。北京斯福泰克科技股份有限公司 2008 年年度报告 24 2008 年，公司向北京市信息化办公室申请了“信息系统工程监理单位资质”，并获得了该资质，证书编号为“J5110020090011”，这对公司的甲方项目管理业务开展提供了资质。二、对公司未来发展的展望二、对公司未来发展的展望（一）公司所处行业发展趋势及公司面临的机遇和挑战（一）公司所处行业发展趋势及公司面临的机遇和挑战 公司业务属于软件服务行业，主要以 CMMI 咨询、软件项目过程改进和软件应用服务为主要业务方向。2008 年，我国软件产业累计完成软件业务收入逾 5 千亿元，规模以上企业个数达 13182 家，比 2007 年增加了 1024 家；全行业就业人数超过 130 万人。综合而言，软件服务领域已成为软件业的增长重心。近几年来，尽管软件产品在总收入中的比例仍高于 50%，但总的来看，该比例在逐步下降。而软件服务收入增长幅度较大，成为增长最快的领域，2002 年后的数据表明，我国软件增长的重心已经从软件产品逐步转移到软件服务领域，而且与互联网的联系越来越紧。同时，通过互联网进行软件服务，能有效降低企业运营成本，提高毛利率，这在目前的经济形势对软件企业非常有利。公司的业务属于软件服务业的细分领域。针对 CMMI 咨询业务来讲，市场的主要问题在于需求缩减导致的低价竞争，这是公司 CMMI 咨询业务面临的核心问题。但同时也存在着机遇，因为中国有接近 2 万家软件企业，通过了 CMMI 咨询、评估的企业仅 600 多家，占总比例的 3。所以，市场空间依然非常广阔，一旦经受住金融危机的冲击，保护好现有的行业领军企业的品牌，确保服务质量，必将会有很好的前景。公司的甲方项目管理咨询服务和多核技术软件开发应用都是非常新颖的产品和服务，有很高的创新性；目前还没有明确的竞争对手，而相关的市场潜力巨大。国家投入 4