000932_2013_华菱钢铁_2013年年度报告_2014-02-28.pdf

湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 1 湖南华菱钢铁股份有限公司湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014-5 2014 年年 02 月月 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。除下列董事外，其他董事均已出席了审议本报告的董事会会议。除下列董事外，其他董事均已出席了审议本报告的董事会会议。未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 翁宇庆 董事 工作 迟京东 许思涛 董事 工作 迟京东 马克维瑞克 董事 工作 维杰巴特纳格尔 昂杜拉 董事 工作 维杰巴特纳格尔 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司负责人曹慧泉、主管会计工作负责人肖骥及会计机构负责人公司负责人曹慧泉、主管会计工作负责人肖骥及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)杨新良声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。杨新良声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介公司简介.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 董事会报告董事会报告.11 第五节第五节 重要事项重要事项.30 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.47 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.53 第八节第八节 公司治理公司治理.60 第九节第九节 内部控制内部控制.67 第十节第十节 财务报告财务报告.69 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.194 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 湖南省国资委 指 湖南省国有资产监督管理委员会 本公司、公司或华菱钢铁 指 湖南华菱钢铁股份有限公司 华菱集团 指 湖南华菱钢铁集团有限责任公司，本公司控股股东 安赛乐米塔尔 指 ArcelorMittal，本公司第二大股东 华菱湘钢 指 湖南华菱湘潭钢铁有限公司，本公司的控股子公司 华菱涟钢 指 湖南华菱涟源钢铁有限公司，本公司的控股子公司 华菱薄板 指 湖南华菱涟钢薄板有限公司，本公司的间接控股子公司 钢管控股 指 湖南华菱钢管控股有限公司，本公司的控股子公司 华菱钢管 指 衡阳华菱钢管有限公司，本公司的控股子公司 华菱连轧管 指 衡阳华菱连轧管有限公司，本公司的间接控股子公司 财务公司 指 湖南华菱钢铁集团财务有限公司，本公司的间接控股子公司 华菱香港 指 华菱香港国际贸易有限公司，本公司的控股子公司 华菱电子商务 指 湖南华菱电子商务有限公司，本公司的控股子公司 华菱信息 指 湖南华菱信息有限公司，本公司的控股子公司 衡阳新加坡 指 VALIN HENGYANG(SINGAPORE)PTE.LTD（华菱衡阳（新加坡）有限公司），本公司的间接控股子公司 湘钢集团 指 湘潭钢铁集团有限公司，华菱集团的控股子公司 涟钢集团 指 涟源钢铁集团有限公司，华菱集团的控股子公司 衡钢集团 指 湖南衡阳钢管(集团)有限公司，华菱集团的控股子公司 锡钢集团 指 江苏锡钢集团有限公司，华菱集团的控股子公司 焦化公司 指 湖南华菱煤焦化有限公司，湘钢集团控股子公司 湘潭瑞通 指 湘潭瑞通球团有限公司，湘钢集团下属子公司 湘钢瑞泰 指 湖南湘钢瑞泰科技有限公司，湘钢集团联营公司 浙江天洁 指 浙江天洁磁性材料股份有限公司，涟钢集团联营公司 双菱发展 指 湖南涟钢双菱发展有限公司，涟钢集团下属子公司 衡阳科盈 指 衡阳科盈钢管有限公司，衡钢集团下属子公司 衡阳鸿菱 指 衡阳鸿菱石油管材有限责任公司，衡钢集团下属子公司 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 5 衡阳鸿涛 指 衡阳鸿涛机械加工有限公司，衡钢集团联营公司 中冶京诚 指 中冶京诚(湘潭)重工设备有限公司，湘钢集团联营公司 百达先锋 指 湖南百达先锋能源科技有限公司，衡钢集团下属子公司 华菱锡钢 指 江苏华菱锡钢特钢有限公司，锡钢集团下属子公司 洪盛物流 指 湖南湘钢洪盛物流有限公司，湘钢集团联营公司 湘钢冶金炉料 指 湖南湘钢冶金炉料有限公司，湘钢集团下属子公司 煤化新能源 指 湖南煤化新能源有限公司，涟钢集团下属子公司 涟钢冶金 指 湖南涟钢冶金材料科技有限公司，涟钢集团联营公司 涟钢环保科技 指 湖南涟钢科技环保有限公司，涟钢集团下属子公司 涟钢机电 指 湖南涟钢机电设备制造有限公司，涟钢集团联营公司 涟钢物流 指 湖南涟钢物流有限公司，涟钢集团联营公司 涟钢建设 指 湖南涟钢建设有限公司，涟钢集团联营公司 涟钢设计咨询 指 涟钢设计咨询有限公司，涟钢集团下属子公司 双菱矿业 指 湖南双菱矿业发展有限公司，涟钢集团下属子公司 华菱洞口矿业 指 湖南华菱洞口矿业有限公司，涟钢集团下属子公司 岳阳船代 指 湖南岳阳华菱船货代理有限公司，华菱集团下属子公司 岳阳港务 指 湖南华菱岳阳港务有限公司，华菱集团下属子公司 华菱保险 指 湖南华菱保险经纪有限公司，华菱集团下属子公司 华菱钢贸 指 湖南华菱钢铁贸易有限公司，华菱集团下属子公司 衡钢资产经营公司 指 湖南衡钢资产经营有限公司，华菱集团母公司华菱控股集团有限公司的控股子公司 天和房地产 指 湖南天和房地产开发有限公司，华菱集团的控股子公司 华菱钢管国贸 指 湖南华菱钢管国际贸易有限公司，钢管控股的控股子公司 汽车板合资公司 指 华菱安赛乐米塔尔汽车板有限公司 平煤股份 指 平顶山天安煤业股份有限公司 GWR 集团 指 GWR Group Ltd.（澳大利亚金西资源有限公司）湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 6 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险以及应对措施，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析部分的内容。公司已在本报告中详细描述存在的风险以及应对措施，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析部分的内容。中国证券报、证券时报和巨潮资讯网（中国证券报、证券时报和巨潮资讯网（）为公司选定的信息披露媒体。本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者注意投资风险。）为公司选定的信息披露媒体。本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请广大投资者注意投资风险。湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 华菱钢铁 股票代码 000932 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 湖南华菱钢铁股份有限公司 公司的中文简称 华菱钢铁 公司的外文名称（如有）Hunan Valin Steel Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Valin Steel 公司的法定代表人 曹慧泉 注册地址 湖南省长沙市天心区湘府西路 222 号华菱园 注册地址的邮政编码 410004 办公地址 湖南省长沙市天心区湘府西路 222 号华菱园 办公地址的邮政编码 410004 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 阳向宏 朱小明 联系地址 湖南省长沙市天心区湘府西路 222 号华菱园主楼 湖南省长沙市天心区湘府西路 222 号华菱园主楼 电话 0731-89952818 0731-89952808 传真 0731-82245196 0731-82245196 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1999 年 04 月 29 日 湖南省工商行政管理局 4300001003378 430103712190148 71219014-8 报告期末注册 2011 年 12 月 13 日 湖南省工商行政管理局 430000400001078 430103712190148 71219014-8 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼 8 层 签字会计师姓名 徐海峰、周徐春 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）59,652,066,822.75 59,256,134,149.73 0.67%73,859,407,307.54 归属于上市公司股东的净利润（元）105,780,481.98-3,254,467,531.34 103.25%70,136,190.84 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-378,120,088.89-3,277,680,257.90 88.46%-1,232,929,822.90 经营活动产生的现金流量净额（元）879,744,843.41 5,786,843,566.07-84.80%4,293,254,100.59 基本每股收益（元/股）0.0351-1.0792 103.25%0.0237 稀释每股收益（元/股）0.0351-1.0792 103.25%0.0237 加权平均净资产收益率（%）1.05%-27.98%升 29.03 个百分点 0.53%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）70,790,606,000.08 65,638,154,497.89 7.85%85,969,157,023.99 归属于上市公司股东的净资产（元）10,122,502,324.96 9,989,379,638.18 1.33%13,269,311,768.08 二、境内外会计准则下会计数据差异二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 不适用 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 不适用 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 不适用 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 10 三、非经常性损益项目及金额三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）329,643,935.67 5,759,298.53-72,923,505.75 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免；计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）262,945,051.12 10,257,650.00 1,165,476,666.67 主要是收到资源综合利用增值税退税约206,969 万元。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-1,828,894.89-3,054,697.06 631,550,067.08 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,142,148.31 8,391,006.56 10,918,861.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,448,214.00 7,323,750.64-796,071.47 减：所得税影响额 100,996,882.48 3,802,196.65 337,684,269.33 少数股东权益影响额（税后）26,453,000.86 1,662,085.46 93,475,734.88 合计 483,900,570.87 23,212,726.56 1,303,066,013.74-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2013年，全球经济复苏乏力，国内经济增速放缓，钢铁行业产能过剩严重，钢材刚性消费增速降低，市场竞争日益激烈，钢铁行业持续低迷。面对严峻的经营形势，公司坚持两眼向内，深化机制体制改革，进一步推进挖潜增效，经营状况有所好转，盈利能力有所提升。公司全年产铁1,417万吨，钢1,499万吨，钢材1,432万吨，实现销售收入597亿元，盈利1.66亿元。全年主要工作如下：1、坚持精益生产，不断优化技术经济指标，提高能源和资源综合利用水平，全年吨钢工序成本同口径同比降低226元。2、充分发挥集中采购优势，提高市场研判和把握能力，降低原材料采购成本，进口矿采购折算价格比普氏价格低7.63美元/吨。3、严控非生产性支出，优化负债结构，降低融资成本，并受益于人民币升值，期间费用同比降低7.56亿元，其中财务费用同比减少5.57亿元。4、大力推进集成产品开发（IPD）和销研产一体化，改善产品结构，全年完成开发销售各类品种钢262万吨，同比增加35%，品种创效能力进一步提升。5、优化资产配置，积极争取各项财政、税收优惠政策，投资收益、营业外收入增幅较大。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司营业收入93%来源于钢铁行业，报告期内实现营业收入597亿元，同比上升0.67%；营业成本565亿元，同比下降3.08%；综合毛利率5.32%，同比上升3.65个百分点。主要是由于公司坚持两眼向内，深化机制体制改革，积极推进挖潜增效，盈利能力有所提升。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年公司生产经营目标是产铁1,480万吨，产钢1,551万吨，钢材1,507万吨，力争实现营业收入600亿元以上。2013年公司铁钢材产量以及营业收入均未达到计划目标，主要是由于：一季度部分高炉运行不稳顺产能发挥受到制约；同品规钢材销售价格大幅下跌，尽管品种结构调整提升了综合销售价格，但钢材综合销售价格仍低于预算价格。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 公司 2013 年营业收入同比增加约 4 亿元，主要是由于公司钢材销量同比增长 77 万吨所致。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 12 钢材产品 销售量 14,291,240 13,520,674 5.7%生产量 14,317,458 13,438,353 6.54%库存量 365,918 339,700 7.72%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）7,189,914,021.09 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）12.06%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 客户 1 2,541,759,830.47 4.26%2 客户 2 1,609,738,288.19 2.70%3 客户 3 1,179,690,627.26 1.98%4 客户 4 1,024,452,263.86 1.72%5 客户 5 834,273,011.31 1.40%合计-7,189,914,021.09 12.06%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）钢铁行业 原燃料及动力 40,598,959,114.95 71.82%44,849,201,189.60 76.89%-9.48%钢铁行业 人工 2,370,029,931.18 4.19%2,378,189,738.03 4.08%-0.34%钢铁行业 制造费用及其他 5,215,586,212.03 9.23%5,799,956,718.08 9.94%-10.08%钢铁行业 半成品、副产品及其他业务 8,311,177,618.63 14.70%5,261,384,367.51 9.02%57.97%金融业 利息手续费及佣32,117,505.02 0.06%41,032,771.00 0.07%-21.73%湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 13 金 其他行业 1,910,718.73 0%-100.00%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）钢材产品 原燃料及动力 40,598,959,114.95 71.82%44,849,201,189.60 76.89%-9.48%钢材产品 人工 2,370,029,931.18 4.19%2,378,189,738.03 4.08%-0.34%钢材产品 制造费用及其他 5,215,586,212.03 9.23%5,799,956,718.08 9.94%-10.08%金融服务 利息手续费及佣金 32,117,505.02 0.06%41,032,771.00 0.07%-21.73%其他 8,311,177,618.63 14.70%5,263,295,086.24 9.02%57.91%说明：公司钢铁主业原燃料及动力成本在营业成本中占比最大。与去年同期相比，2013 年公司钢铁主业原燃料及动力成本降低9.48%。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）6,881,847,488.47 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）16.94%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 供应商 1 2,708,315,472.46 1.9%2 供应商 2 2,315,019,098.14 1.53%3 供应商 3 807,533,685.01 1.3%4 供应商 4 529,163,651.83 1.14%5 供应商 5 521,815,581.03 0.95%合计 6,881,847,488.47 16.94%4、费用、费用 项目 2013年 2012年 同比增减 引起变动的主要影响因素 销售费用 581,264,709.31 609,992,263.98-4.71%公司挖潜增效,严格控制各项费用开支 管理费用 1,488,963,617.87 1,658,852,757.15-10.24%公司挖潜增效,严格控制各项费用开支 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 14 财务费用 1,261,044,375.48 1,818,361,836.84-30.65%贷款利息支出减少以及汇兑收益较上年大幅增加 所得税费用 18,196,543.67 106,265,911.23-82.86%上年递延所得税资产冲回所致 5、研发支出、研发支出 2013年公司持续完善构建以IPD项目经理制为载体的销、研、产一体化化技术研发体系和运行机制，组建15个项目组进行新产品研发以及重点品种钢结构调整创效，协同和整合各类资源。全年研发支出18.83亿元，占归属于母公司净资产比例18.60%，占营业收入比例3.15%。全年完成各类重点品种钢262万吨，同比增加35%。其中华菱湘钢在高级别线X90、X100、抗大变形管线钢X80HD、特厚临氢钢、压力容器用钢、高级别海洋平台用钢方面创效成绩显著，自主研发的用于生产 1219mm钢管的X90高钢级管线钢和用于生产 1422mm钢管的X80G管件钢填补了国内空白；华菱涟钢冷轧超深冲钢DC0506、热轧汽车板系列和电工钢创效成绩显著，并充分利用安赛乐米塔尔热轧基板技术转让，极大地提高了各道关键工序的工艺技术控制水平；华菱钢管着力调节产品结构，持续拓展国际市场，形成了高级别管线管、API钢级高品质油套管，钻杆管、特殊扣等6大类战略产品序列，极大地提升了产品盈利能力。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 69,070,024,716.06 78,764,489,228.96-12.31%经营活动现金流出小计 68,190,279,872.65 72,977,645,662.89-6.56%经营活动产生的现金流量净额 879,744,843.41 5,786,843,566.07-84.80%投资活动现金流入小计 4,929,247,376.48 10,284,523,726.16-52.07%投资活动现金流出小计 7,744,227,594.86 10,714,173,435.63-27.72%投资活动产生的现金流量净额-2,814,980,218.38-429,649,709.47 555.18%筹资活动现金流入小计 45,655,076,999.43 37,417,888,332.17 22.01%筹资活动现金流出小计 44,267,786,202.35 47,416,837,449.31-6.64%筹资活动产生的现金流量净额 1,387,290,797.08-9,998,949,117.14 113.87%现金及现金等价物净增加额-551,703,304.22-4,643,190,765.71 88.12%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）本年度公司经营活动的现金流量净流入额比上年同期减少49.04亿元，主要是因为应收票据增加现金暂未流入和本期收回保证金及押金较上年同期大幅减少。（2）本年度投资活动的现金流量净流出额比上年同期增加23.87亿元，主要是增资汽车板公司和在建工程的现金支出增加所致。（3）本年度公司筹资活动的现金流量净流入额比上年同期增加113.86亿元，主要是上年同期公司大幅减少贷款，本期增加部分流动资金贷款和涟钢集团对华菱涟钢增资。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 15 适用 不适用 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 钢铁行业 55,486,619,080.86 52,507,693,161.76 5.37%-1.89%-5.76%3.88%其他行业 分产品 钢材产品 49,286,214,679.97 46,924,179,157.00 4.79%-7.54%-11.51%4.27%其他 6,200,404,400.89 5,583,514,004.76 9.95%90.52%107.61%-7.42%分地区 国内销售 50,195,593,649.20 47,765,526,889.89 4.84%2.32%-2.62%4.82%出口销售 5,291,025,431.66 4,742,166,271.87 10.37%-29.46%-28.89%-0.73%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 3,034,904,716.84 4.29%3,597,369,534.20 5.48%-1.19%应收票据 7,574,439,884.71 10.70%2,501,656,627.76 3.81%6.89%收到客户的银行承兑汇票大幅增加 应收账款 1,689,694,583.78 2.39%1,367,707,161.14 2.08%0.31%存货 8,808,712,930.26 12.44%8,381,940,509.61 12.77%-0.33%长期股权投资 1,456,576,602.27 2.06%358,959,657.39 0.55%1.51%主要是增资汽车板公司所致 固定资产 40,854,136,590.65 57.71%40,355,878,570.29 61.48%-3.77%在建工程 1,173,443,550.56 1.66%2,674,023,153.37 4.07%-2.41%主要是在建工程转固所致 2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 16 2013年 2012年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 28,810,695,373.25 40.70%23,662,501,214.83 36.05%4.65%应付票据 6,023,652,684.53 8.51%4,465,989,955.67 6.8%1.71%公司增加票据融资 应付账款 6,778,029,756.83 9.57%5,000,883,360.16 7.62%1.95%预收账款 2,319,051,574.59 3.28%2,443,997,568.93 3.72%-0.44%其他应付款 2,711,794,928.98 3.83%3,511,134,734.11 5.35%-1.52%一年内到期的非流动负债 2,286,518,300.00 3.23%5,330,600,000.00 8.12%-4.89%长期借款 6,898,377,576.91 9.74%6,638,553,676.91 10.11%-0.37%3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）159,263,140.00-3,467,760.00 343,691,650.00 2、衍生金融资产 3.可供出售金融资产（注）45,553,404.30 13,005,112.55 5,319,043.20 29,931,167.10 4.其他流动资产 290,000,000.00 0.00 金融资产小计 494,816,544.30-3,467,760.00 13,005,112.55 5,319,043.20 373,622,817.10 投资性房地产 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 其他 上述合计 494,816,544.30-3,467,760.00 13,005,112.55 5,319,043.20 373,622,817.10 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注：主要包括对平煤股份和 GWR 集团的投资。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 17 五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 公司多年来坚持“做精做强、区域领先”战略，走低成本、差异化路线，从钢材制造商发展为“追求客户价值的钢材产品综合服务商”。“十一五”期间通过大规模的资本性投入实现了工艺现代化、装备大型化、操作自动化、并形成了具有国内外先进装备水平的板、管、线系列产品生产线，其中包括产能近500万吨的三条宽厚板生产线和一条产能超过400万吨的2250mm热轧薄板生产线；子公司汽车板合资公司正在建设汽车板冷轧项目，主要瞄准汽车板等高端产品，为适应钢材消费升级、调整产品结构奠定了较好的硬件基础。2013年，公司立足于现有技术资源以及设备优势，持续完善IPD项目经理制的研发体系，开发了一批颇具竞争力的高附加值产品（X90管线钢、特厚临氢钢、压力容器钢、高级别热轧汽车结构用钢、核电火电用钢、核电用管、页岩气用管、特殊级别管线管、API钢级高品质油套管、特殊扣用管等）；在海洋平台用钢产品研发、结构设计、制造工艺、试验测试等主要技术环节达到国际先进水平；在优质LNG（液化天然气）船板用钢等技术领域达到国际领先水平；立足自身研发力量，借助安米技术平台，做好了高尖端、高附加值的汽车板家族产品的前期技术研发储备；无缝钢管方面，强力推进新产品开发，把海洋工程用管和油气用不锈钢管作为重点研发对象，针对海洋钻井平台，开发出A517 Gr.Q桩腿用管、X80、X100等钢级支撑管，并取得美国船级社ABS的产品证书，其中A517 Gr.Q桩腿用管、X100钢级钻井平台支撑管的开发填补了国内空白。2013年，子公司华菱湘钢、华菱涟钢、华菱钢管成为国家第一批被认定符合钢铁行业规范条件的钢铁企业，未来在推进兼并重组、实施技术改造、实现结构调整和转型升级等方面，将会得到工信部及有关部门的支持。报告期内，公司的核心竞争力未发生重要变化。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）1,094,707,826.00 94,035,443.57 1064.14%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）华菱安赛乐米塔尔汽车板有限公司 用于汽车行业的冷轧钢板、镀锌钢板产品和其他特殊钢制品的生产、开发、加工等 51%GLOBAL ORE PTE.LTD 铁矿石电子贸易 14.29%GWR GROUP LTD 铁矿石资源开采 6%（2）持有金融企业股权情况）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 18 无 合计 0.00 0-0-0.00 0.00-（3）证券投资情况）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 债券 098008 09 华菱债 149,846,100.00 150,000,000 30.61%50,000,000 33.33%50,963,300.00 127,000.00 交易性金融资产 子公司投资 债券 1080101 10 邵阳城投债 48,094,300.00 50,000,000 10.2%50,000,000 33.33%46,766,000.00 0.00 交易性金融资产 子公司投资 债券 0982024 09 久事MTN1 95,978,000.00 100,000,000 20.41%0 0%0.00 3,175,600.00 交易性金融资产 子公司投资 债券 0982021 09 京国资MTN1 48,598,000.00 50,000,000 10.2%0 0%0.00 738,800.00 交易性金融资产 子公司投资 债券 1080044 10 湘高速债 50,000,000.00 50,000,000 10.2%50,000,000 33.33%49,738,700.00 825,600.00 交易性金融资产 子公司投资 债券 1380137 武地产 90,000,000.00 90,000,000 18.37%0 0%0.00 116,500.00 交易性金融资产 子公司投资 合计 482,516,400.00 490,000,000-150,000,000-147,468,000.00 4,983,500.00-证券投资审批董事会公告披露日期 2008 年 04 月 29 日 证券投资审批股东会公告披露日期（如有)说明：公司第三届董事会第二十二次会议审议通过关于重新确认财务公司经营业务范围的议案，详见 2008 年 4月 29 日披露于中国证券报、证券时报上的董事会决议公告，公告编号 2008-43。申购新股和购买债券属于公司控股子公司财务公司的业务范围。财务公司上述业务的投资除其制定了严格的审批制度外，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了关于对财务公司风险控制进行定期检查的议案，加强对财务公司业务的监管。持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况）委托理财情况 不适用 湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年度报告全文 19（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投资操作方名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生品投资初始投资金额 起始日期 终止日期 期初投资金额 计提减值准备金额（如有）期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例（%）报告期实际损益金额 华菱涟钢 子公司 否 螺纹钢期货 0 2013 年01 月 01日 2013 年12 月 31日 0 0 0 0%222.2 华菱湘钢 子公司 否 螺纹钢期货 0 2013 年01 月 01日 2013 年12 月 31日 0 0 0 0%429.85 华菱香港 子公司 否 铁矿石掉期 0 2013 年01 月 01日 2013 年12 月 31日 0 0 0 0%-884.42 合计 0-0 0 0 0%-232.37 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用）不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)公司第四届董事会第五次会议批准开展境内钢材期货套期保值业务，董事会决议披露于 2009 年 08 月 27