430195_2012_欧泰克_2012年年度报告_2013-04-23.pdf

北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 1 股份简称：欧泰克 股份代码：430195 公告编号：2013-004 北京欧泰克能源环保工程技术股份北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司有限公司 Beijing OTC Energy&Envionment Engineering CO.,LTD.2012年年度报告（股份代码 430195）二零一三年四月 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 2 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司全体董事均亲自出席本次审议年度报告的董事会会议。无董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议的情形。公司年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了无保留意见的审计报告。本公司负责人张余凯、主管会计工作负责人苑静、会计机构负责人胡兰声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 3 目目 录录 释 义.4 第一节 公司基本情况简介.7 第二节 主要会计数据和财务指标.9 第三节 管理层讨论与分析.11 第四节 重大事项.25 第五节 股本变动及股东情况.27 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.32 第七节 公司治理及内部控制.37 第八节 财务报告.41 第九节 备查文件.128 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 4 释释 义义 在本年报中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：项项 目目 释义内容释义内容 公司、本公司、欧泰克公司、本公司、欧泰克 指 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 延安欧泰克延安欧泰克 指 公司全资子公司延安欧泰克设计有限公司 中国证监会中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法公司法 指 中华人民共和国公司法 股东大会股东大会 指 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司股东大会 董事会董事会 指 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司董事会 监事会监事会 指 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司监事会 公司章程公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司章程 元、万元元、万元 指 人民币元、人民币万元 年报年报 指 2012 年年度报告 报告期报告期、本年度、本年度，本年末，本年末 指 2012 年度，2012 年末 上年度上年度，上年末，上年末 指 2011 年度，2011 年末 股份报价转让说明书股份报价转让说明书 指 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司股份报价转让说明书 工业污水处理工业污水处理 指 工业企业的给水处理、排水处理和回用水处理等全部水处理单元。包括但不限于污水处理单元、回用水处理单元、净水处理单元、循环水处理单元、凝液精制单元、脱盐水处理单元、消防水处理单元、热水站单元等 托管运营托管运营 指 工业水系统建成后，业主不再自行管理运营，而是有偿委托水处理服务商代为管理，通过专业化的外包服务，以期获得高效率、低成本的运营效果 SSF、悬浮污泥过滤法、核、悬浮污泥过滤法、核心技术心技术 指 新兴的污水处理技术，依据 Stokes 定律和同向凝聚理论，通过精确设计和计算，用动态缓慢旋转和不断更新的悬浮污泥层作为主要过滤净化介质，实现不用反北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 5 洗和不怕堵塞的长期稳定过滤净化 油田回注水油田回注水 指 指在石油开采过程中，运用物理化学或生物方法，通过一定的技术装置及设备系统，将采出水（含油、悬浮物等）处理后，将水回注至地层，以保持地层动力和持续采油，或保证处理水质稳定达标排放等专用技术服务，是二次采油阶段油田提高采收率主要措施与重要生产流程环节 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 6 重大风险提示重大风险提示 公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项：（1）业绩波动风险 公司主要客户均为中石油、中石化等大型企业集团下属机构，项目建设期受到大型企业集团投资、验收安排和宏观经济形势等多方面因素影响，年度间的波动较大。公司 2012 年度实现营业收入 3,696.09 万元，较 2011 年度减少 33.85%，实现净利润 200.70 万元，较 2011 年度减少 88.15%，主要原因为受国内经济增速放缓、石油消费偏弱因素影响，公司下游客户油田污水处理项目计划后延，导致公司年内新增项目较少，进而减少了本年度营业收入金额；同时公司加大市场开拓力度，各项费用较上年度均有增加。公司所处产业链中的位置和业务特点使得公司面临业绩波动风险。（2）应收账款数额较大，营运资金不足风险 公司的主营业务油田回注水处理，对营运资金要求很高。下游客户主导性强，一般在三、四季度进行验收和结算，在此之前，公司需要垫付资金进行方案设计、设备制造、工程施工、药剂生产/筛选等工作，需要的营运资金量较大。同时，公司的应收账款比例过高，截至2012年12月31日，公司应收账款账面价值为5,825.93万元，占总资产和流动资产的比例分别为58.46%和63.56%。此外，公司目前正处于成长期，需要不断地进行市场开拓，努力扩大市场份额，项目开发、市场投入等均需要较大的资金支持。虽然公司在商业银行的授信情况良好，但总体来看，未来仍然可能面临资金短缺的风险，这将会制约公司未来的快速发展。综上，公司重大风险事项与公司此前公告的北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司报价转让说明书的风险提示内容没有实质性变化。北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 7 第一第一节节 公司基本情况公司基本情况简介简介 一、公司基本情况一、公司基本情况 公司中文名称 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 公司中文名简称 欧泰克 公司英文名称（如有）Beijing OTC Energy&Envionment Engineering CO.,LTD.公司英文名简称（如有）无 法定代表人 张余凯 公司注册地址 北京市海淀区中关村南路 6 号中电大厦 1210 室 公司办公地址 北京市海淀区中关村南路 6 号中电大厦 1210 室 邮政编码 100086 公司网址 www.oil- 电子邮箱 infooil- 二、公司联系人及联系方式二、公司联系人及联系方式 董事会秘书/信息披露负责人 苑静 联系地址 北京市海淀区中关村南路 6 号中电大厦 1210 室 电话 010-82193595-208 传真 010-82193597 电子信箱 三、三、公司登载年度报告的指定网址公司登载年度报告的指定网址 登载年度报告的网站网址： 年度报告备置地点：北京市海淀区中关村南路6号中电大厦1210室，董事会秘书办公室。四、公司股票公开转让场所：四、公司股票公开转让场所：股份简称：欧泰克 股份代码：430195 挂牌时间：2012年12月25日 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 8 五五、年度注册信息变更情况、年度注册信息变更情况 项目项目 证号证号 变更情况变更情况 企业法人营业执照 10108004601342 公司由有限公司整体改制为股份有限公司 税务登记证 110108102006665 组织机构代码证 10200666-5 变更情况具体描述：公司因由有限公司整体变更为股份有限公司事宜引起公司名称的变更，公司于2012年11月6日因在北京市工商行政管理局海淀分局办理了工商变更登记；2012年11月14日在北京市海淀区质技术量监督局办理了组织机构代码证变更登记；2012年12月4日在北京市国家税务局、北京市地方税务局办理了税务登记证变更登记；以上变更未导致企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码发生变更。六六、其它有关资料、其它有关资料 主办券商名称：中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址：北京市东城区朝阳门内大街 188 号 会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼10层 签字会计师：王友业、强桂英 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 9 第二第二节节 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 一一、主要会计数据主要会计数据 项目项目 2012 年年 2011 年年 本年比上年增减本年比上年增减 总资产（元）99,662,320.72 78,502,812.27 26.95%归属于挂牌公司股东的净资产（元）63,952,748.59 66,150,761.60-3.32%营业收入（元）36,960,854.88 55,871,303.13-33.85%归属于挂牌公司股东的净利润（元）2,006,986.99 16,932,181.03-88.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）1,912,252.60 16,932,181.03-88.71%经营活动产生的现金流量净额（元）-8,544,713.94 2,198,822.20-488.60%二、主要财务指标二、主要财务指标 项目项目 2012 年年 2011 年年 本年比上年增减本年比上年增减 加权平均净资产收益率（%）3.05%29.35%-89.60%基本每股收益（元/股）0.07 1.44-95.35%稀释每股收益（元/股）0.07 1.44-95.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）2.13 5.62-62.07%三、三、非经常性损益的项目非经常性损益的项目 单位：人民币元 非经常性损益项目非经常性损益项目 金额金额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助 111,452.22 除上述各项之外的其他营业外收支净额 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 减：非经常性损益的所得税影响数 16,717.83 非经常性损益净额 94,734.39 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 94,734.39 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 10 四、会计政策变更及会计差错更正四、会计政策变更及会计差错更正 本年度不存在会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据。北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 11 第三第三节节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、报告期内报告期内经营情况经营情况的回顾的回顾（一）（一）报告期内公司总体经营情况报告期内公司总体经营情况 在报告期内，公司围绕董事会制订的年度经营目标，以 SSF 技术为核心，集技术研发、设备生产、工程承包和运营服务于一体，继续保持在油田回注水处理领域的技术及市场优势，在巩固既有油田客户的基础上，不断开发和拓展新的油田区域客户。同时，公司积极拓展核心技术在相关行业的应用，其中，在油田洗井液及含油污泥处理、炼油化工污水处理、工业园区污水处理等领域均取得了业绩突破。在产品研发方面，报告期内，公司继续加大研发投入，推进技术创新，先后申请了一种炼化和煤化工含油污水前处理工艺（发明专利，申请号：201210248402.4）、含油污水前处理的多功能调节罐（实用新型，申请号：201220423307.9）两项专利，上述两项专利均已获国家知识产权局受理。机械压缩蒸发工艺（MVR）在 2012 年取得阶段性成果，公司已完成该技术油田污水资源化的先导试验，试验证明采用该技术能够有效处理高温、高硬度、高矿化度的稠油采出水，污水处理后可直接用于锅炉用水，这样不仅将污水变成可用之水，而且充分利用了污水中的热能，节省了成本，具有很好的推广应用前景；连续膜过滤（Continuous Membrane Filtratrion，简称 CMF）技术已完成中试试验，为下一步的实际应用提供了数据支持。在产品升级方面，为了提升公司的产品质量，使公司的产品更加适合大项目及海外市场的需求，公司开始尝试对产品进行升级改造试验。2012 年度，公司加工安装了处理量为 30m3/h 的搪瓷拼装罐，在安装过程中，对基础底板材质的选择、罐体连接及内部构件密封所采用的工艺、外观的美化性等问题进行了部分深入论证，由于试验时天气较冷，无法进行试水试验和破坏性试验，计划在 2013年度再继续对设备进行上述试验。在管理机制改革方面，公司于 2012 年度实施事业部制管理，将原来的市场部按行业和区域的不同划分为七个事业部，事业部实行总经理负责制，总经理在公司发展战略的指导下开展工作；事业部强调责权利统一，实行相对独立核算，北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 12 从而成为公司经营管理中心和利润中心。在人才建设方面，报告期内，公司在技术研发和销售网络方面均引进了一批优秀的人才，其中研发技术人员 9 名，销售人员 14 名。同时，公司建立了一整套相对完善的人事管理体系，包括人员引进、员工培训、薪酬福利、绩效考核等规章制度，规范公司的人力资源管理。报告期内，公司实现营业收入 3,696.09 万元，同比降低 33.85%；实现利润总额 253.93 万元，同比降低 87.43%；实现净利润 200.70 万元，同比降低 88.15%,公司营业收入、利润总额、净利润较上年有大幅下降，主要原因是：1、报告期内，受国内经济增速放缓、石油消费偏弱因素影响，公司下游客户油田污水处理项目计划后延，导致公司年内新增项目较少，进而减少了本年度营业收入金额；2、根据业务发展的需要，公司于 2012 年度继续加大了新产品的研发投入，公司的研发费用较 2011 年有大幅增加。目前已研发成功的新产品、新技术还处于研发或市场推广期，对本年度的业绩贡献有限；3、报告期公司加大了海外市场的开拓，目前公司海外销售渠道及销售团队处于投入和建设阶段，海外市场开拓投入费用较大。（二）公司主营业务及其经营情况（二）公司主营业务及其经营情况 1、经营计划的实现情况、经营计划的实现情况 本年度内公司业务、产品或服务无重大变化。公司本年度未实现在 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司股份报价转让说明书中披露的 2012 年度经营计划，即 2012 年度实现销售收入 7,000 万元以上。主要原因在于：受国内经济增速放缓、石油消费偏弱因素影响，公司下游客户油田污水处理项目计划后延，导致公司年内新增项目较少，进而减少了本年度营业收入金额。其中，大庆油田采油七厂葡三联合站污水扩建项目（项目投资 1,200 万元）、克拉玛依油田沙南联合站污水处理项目（项目投资 1,000 万元）、以及辽河油田曙一联合站污水改造项目、潜江工业园区污水处理等项目，均后延至 2013 年度执行。报告期内，公司已签订合同金额达 9,013.71 万元。2、行业发展情况、行业发展情况 北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 13 国内油田回注水处理设备和药剂生产尚处发展阶段，尤其是新型水处理设备和化学药剂生产企业的技术仍处在磨合期，对产品研发投入较大，企业产值较少，单位水处理的成本较高。预计今后几年，油田回注水处理化学药剂产品的相关收入将不断增长，产品技术的成熟可较大幅度降低设计和开发成本。从市场供需来看，由于油田回注水处理需求旺盛，产品需求量较快上升。综合整个油田水处理市场，由于国家对环保问题日趋重视以及行业标准逐步提升，会使得水处理价格上升。油田回注水处理属资本技术密集型产业，行业技术门槛高，资金投入大。在国家采油领域环保政策支持下，国内油田二次采油对油田回注水处理装置与运营服务需求上升，良好的市场前景吸引更多投资商准备进入该领域。但是，由于油田水处理行业存在一定的进入门槛，所以能够进入油田水处理市场的企业数量不会同比上升，并且会逐步整合集中到具有较高技术及综合竞争优势的企业上来。行业的竞争将会日趋激烈。3、商业模式变化情况、商业模式变化情况 报告期内，公司仍采用集技术研发、设备生产、工程承包和运营服务于一体的商业模式。公司自主研发生产 SSF 污水净化装置，根据客户需求，以销定产，并直接向客户提供污水净化装置和专业化的运营服务，形成以设备销售、工程承包推广运营服务，以运营服务带动设备销售、工程承包的商业模式。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。4、财务数据变动分析、财务数据变动分析（1）公司主要资产和负债变动分析 1）报告期内，公司主要资产情况如下表所示：单位：人民币元 资产构成资产构成 期末数期末数 占总资产占总资产的比例的比例 期初数期初数 占总资产占总资产的比例的比例 同比增减同比增减 货币资金 4,406,222.68 4.42%4,270,626.35 5.44%3.18%应收票据 1,500,000.00 1.51%-0.00%应收账款 58,259,313.26 58.46%52,471,081.78 66.84%11.03%预付账款 2,181,881.02 2.19%2,662,253.79 3.39%-18.04%北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 14 资产构成资产构成 期末数期末数 占总资产占总资产的比例的比例 期初数期初数 占总资产占总资产的比例的比例 同比增减同比增减 其他应收款 2,201,364.71 2.21%6,058,969.23 7.72%-63.67%存货 23,111,537.10 23.19%7,342,851.05 9.35%214.75%流动资产合流动资产合计计 91,660,318.77 91.97%72,805,782.20 92.74%25.90%长期股权投资 3,000,000.00 3.01%-固定资产 3,900,192.76 3.91%3,370,576.83 4.29%15.71%开发支出 3,378,873.25 3.39%1,738,404.12 2.21%94.37%非流动资产合计 8,002,001.95 8.03%5,697,030.07 7.26%40.46%资产总计资产总计 99,662,320.72 100.00%78,502,812.27 100.00%26.95%变动原因：本年末公司应收票据较上年末增加了 150 万元，主要是本年度公司收到客户支付的运营服务收入银行承兑汇票。本年末公司其他应收款较上年末减少了 3,857,604.52 元，减少幅度为 63.67%，主要原因是本年度收回了浙江华睿投资管理有限公司往来款项 300 万元。本年末公司存货较上年末增加了 15,768,686.05 元，增长 214.75%，主要原因是公司于 2012 年底未完工项目较上年底有大幅增加。本年末公司长期股权投资较上年末增加了 300 万元，主要原因是公司本年度投资 300 万元设立延安欧泰克设计有限公司子公司。本年末开发支出较上年末增加了 1,640,469.13 元，增长 94.37%，主要原因是公司本年度继续加大对研发项目投入，并增加了两个新研发项目的立项。2）报告期内，公司主要负债情况如下表所示：单位：人民币元 负债构成负债构成 期末数期末数 占总负债占总负债的比例的比例 期初数期初数 占总负债占总负债的比例的比例 同比增减同比增减 短期借款 10,000,000.00 28.00%4,000,000.00 32.38%150.00%应付账款 9,216,411.71 25.81%287,533.38 2.33%3105.34%应付职工薪酬 2,233,755.54 6.26%0.00%应缴税费 2,571,606.04 7.20%5,800,713.39 46.96%-55.67%其他应付款 11,590,104.64 32.46%2,078,609.70 16.83%457.59%北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 15 负债构成负债构成 期末数期末数 占总负债占总负债的比例的比例 期初数期初数 占总负债占总负债的比例的比例 同比增减同比增减 流动负债合计流动负债合计 35,709,572.13 100.00%12,352,050.67 100.00%189.10%负债合计负债合计 35,709,572.13 100.00%12,352,050.67 100.00%189.10%变动原因：本年末公司短期借款较上年末增加了 600 万元，增长 150%，主要原因是本年度公司增加银行贷款 600 万元。本年末公司应付账款较上年末增加了 8,928,878.33 元，增长 3,105%，主要原因是由于随着采购量的不断增加，公司逐步改变以前先付款后采购的模式，累积供应商采购信用额度。其中，公司为潜江污水处理项目采购的原材料及设备，因采购金额较大，在付款条件中获得了较好的信用条款。本年末公司应付职工薪酬较上年末增加了 2,233,755.54 元，主要为截止到2012 年底暂未支付的职工薪酬。本年末公司应缴税费较上年末减少了 3,229,107.35 元，减少幅度为 55.67%，主要原因是由于本年度营业收入减少，应缴税金及附加相应减少。本年末公司其他应付款较上年末增加了 9,511,494.94 元，增长 457.59%，主要原因是报告期内公司成功开拓边远油田、中石化西北局等客户，需要垫付资金进行前期方案设计、试验，导致经营资金需求较大，公司利用自有资金和暂时借入股东单位部分资金以推动项目进展。截至 2013 年 3 月 31 日，外部借入资金已经全部归还。（2）公司主营业务收入、毛利构成情况分析 单位：人民币元 产品或服务产品或服务 主营业务收入主营业务收入 毛利毛利 主营业务收入比主营业务收入比上年同期增减上年同期增减 毛利比上年毛利比上年同期增减同期增减 产品销售 19,039,452.87 14,115,944.34-59.37%-53.86%工程承包-运营服务 17,921,402.01 9,808,277.71 264.31%246.53%合计 36,960,854.88 23,924,222.05-33.85%-34.55%报告期内，公司营业收入全部来自主营业务收入。公司本年度主营业收入较上年度减少 33.85%，其中产品销售收入较上年度减少 59.37%，运营技术服务收入较上年度增加 264.31%，无工程承包项目收入。北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 16 本年度产品销售收入减少主要系受国内经济增速放缓、石油消费偏弱因素影响，公司下游客户油田污水处理项目计划后延，导致公司年内新增项目较少，进而减少了本年度产品销售收入金额。其中，大庆油田采油七厂葡三联合站污水扩建项目（项目投资 1,200 万元）、克拉玛依油田沙南联合站污水处理项目（项目投资 1,000 万元）、以及辽河油田曙一联合站污水改造项目、潜江工业园区污水处理等项目，均后延至 2013 年度执行。报告期内，公司已签订合同金额达 9,013.71万元。公司本年度运营技术服务收入较上年度增长了 264.31%，主要由于公司本年度加大运营服务的市场拓展与维护力度，共承包了包括大庆油田、外蒙塔木察格油田、塔里木油田、延长油田、辽河油田、胜利油田等共计 32 个运行站的运营服务，运营服务收入随着公司承接项目的不断增加而逐步增大，给公司带来稳定持续增长的收入及现金流。本年度内，公司产品销售项目周期较短，相应施工成本较低，毛利率处于较高水平。（3）公司损益项目变动分析 单位：人民币元 项目项目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例变动比例 营业收入 36,960,854.88 55,871,303.13-33.85%营业成本 13,036,632.83 19,319,327.63-32.52%销售费用 8,032,059.88 6,083,101.76 32.04%管理费用 9,674,476.15 6,759,139.44 43.13%财务费用 2,072,455.14 808,805.93 156.24%资产减值损失 899,245.50 1,637,141.53-45.07%营业外收支 111,452.22 所得税费用 532,322.70 3,270,440.28-83.72%本年度公司营业收入较上年度数减少了 18,910,448.25 元，减少幅度为33.85%，营业成本减少了 6,282,694.80 元，减少幅度为 32.52%，主要原因系受国内经济增速放缓、石油消费偏弱因素影响，公司下游客户油田污水处理项目计划后延，导致公司年内新增项目较少所致。本年度公司销售费用较上年度增加了 1,948,958.12 元，增长 32.04%，主要是由于人员增多而致的员工薪金增长和业务招待费及差旅费增长。本年度公司管理费用较上年度增加了 2,915,336.71 元，增长 43.13%，主要是北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 17 由于研发支出投入增加以及租金、中介机构费用增加所致。本年度公司财务费用较上年度同期数增加了 1,263,649.21 元，增长 156.24%，主要是由于公司本年度银行贷款额度增加以及暂时借入股东单位部分资金以推动项目进展，导致了利息增加。本年度公司资产减值损失较上年度减少了 737,896.03 元，减少 45.07%，主要是由于本年度公司保持正常的回款水平，本年末应收账款余额较上年末没有持续增加，使得本期计提的减值损失较少。本年度公司营业外收支较上年度增加了 111,452.22 元，主要是公司于 2012年度获得瞪羚计划贴息。本年度公司所得税费用较上年度减少了 2,738,117.58 元，减少幅度为 83.72%，主要由于本年度公司营业利润同比减少所致。（4）公司现金流量变动分析 单位：人民币元 项目项目 2012 年度年度 2011 年度年度 同比增减同比增减 经营活动产生的现金流量净额-8,544,713.94 2,198,822.20-488.60%现金流入 35,123,323.91 47,365,912.06-25.85%现金流出 43,668,037.85 45,167,089.86-3.32%投资活动产生的现金流量净额-1,050,888.56-2,704,369.88-61.14%现金流入 9,975.45-现金流出 1,060,864.01 2,704,369.88-60.77%筹资活动产生的现金流量净额 9,481,526.83-305,662.90 3201.96%现金流入 27,679,943.45 16,488,306.79 67.88%现金流出 18,198,416.62 16,793,969.69 8.36%汇率变动影响 现金及现金等价物净增加额-114,075.67-811,210.58-85.94%报告期公司经营活动产生的现金流量净额同比减少了 488.6%，主要是由于公司 2012 年 11 月份完成股份制改造后，银行账户信息需要变更，导致客户方原计划于2012年四季度支付本公司的1,401.42万元应收账款，推迟至2013年支付。北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 18 截至 2013 年 3 月 31 日，上述款项已全部入账。该情况对本年度经营性现金流量净额有重大影响。报告期内公司投资活动产生的现金流量净额同比减少了 61.14%，主要是由于本年度固定资产购建支出较上年度有所减少。报告期公司筹资活动产生的现金流量净额同比增长了 3,201.96%，主要由于在本年度公司成功开拓边远油田、中石化西北局等客户，需要垫付资金进行前期方案设计、试验，导致公司经营资金需求较大，公司从银行及股东单位借入资金以推动项目进展，使得公司筹资活动产生的现金流量较上年有所增长。5、主要控股子公司、参股公司经营情况、主要控股子公司、参股公司经营情况 延安欧泰克设计有限公司是公司于 2012 年 4 月份成立的全资子公司，注册资本为人民币 300 万元，公司持有其 100%的股权。延安欧泰克主要从事石油工程技术服务业务。截至 2012 年 12 月 31 日，延安欧泰克的总资产 2,741,169.65 元，净资产2,705,055.65 元。2012 年度，延安欧泰克未实现营业收入；净利润为-294,944.35元。6、公司持续经营能力评价公司持续经营能力评价 本期无对公司持续经营能力有重大影响的事项。（1）偿债能力分析 项目项目 2012 年年 2011 年年 同比增减同比增减 流动比率 2.57 5.89-56.45%速动比率 1.92 5.30-63.78%资产负债率 35.83%15.73%127.72%本年末公司流动比率、速动比率较上年末分别下降了 56.45%和 63.78%，资产负债率较上年增长了 127.72%，主要系公司短期借款及应付账款等均比上年末有所增长所致。（2）资产运营能力分析 项目项目 2012 年年 2011 年年 同比增减同比增减 应收账款周转率 0.67 1.25-46.56%北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 19 项目项目 2012 年年 2011 年年 同比增减同比增减 存货周转率 0.86 2.42-64.58%流动资产周转率 0.45 0.89-49.70%总资产周转率 0.41 0.83-49.99%本年度，公司应收账款周转率和存货周转率分别较上年下降了 46.56%和64.58%，主要系本年营业收入下降，以及本期因未完工项目较多导致存货增加所致。（3）盈利能力分析 收入类别 2012 年度 2011 年度 同比增减 毛利率 毛利率 产品销售 74.14%65.28%13.58%工程承包 76.59%运营服务 54.73%57.54%-4.88%合合 计计 64.73%65.42%-1.06%本年度内，公司产品销售项目周期较短，相应施工成本较低，毛利率处于较高水平。7、风险因素分析、风险因素分析（1）业绩波动风险 公司主要客户均为中石油、中石化等大型企业集团下属机构，项目建设期受到大型企业集团投资、验收安排和宏观经济形势等多方面因素影响，年度间的波动较大。公司 2012 年度实现营业收入 3,696.09 万元，较 2011 年度减少 33.85%，实现净利润 200.70 万元，较 2011 年度减少 88.15%，主要原因为受国内经济增速放缓、石油消费偏弱因素影响，公司下游客户油田污水处理项目计划后延，导致公司年内新增项目较少，进而减少了本年度营业收入金额；同时公司加大市场开拓力度，各项费用较上年度均有增加。公司所处产业链中的位置和业务特点使得公司面临业绩波动风险。应对措施：积极拓展市场范围，同时不断加大新产品、新技术研发力度，使公司形成产北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 20 品链的纵向发展与市场领域的横向发展交叉互补，从而来抵抗营业收入波动较大造成的业绩波动风险。（2）应收账款数额较大，营运资金不足风险 公司的主营业务油田回注水处理，对营运资金要求很高。下游客户主导性强，一般在三、四季度进行验收和结算，在此之前，公司需要垫付资金进行方案设计、设备制造、工程施工、药剂生产/筛选等工作，需要的营运资金量较大。同时，公司的应收账款比例过高，截至2012年12月31日，公司应收账款账面价值为5,825.93万元，占总资产和流动资产的比例分别为58.46%和63.56%。此外，公司目前正处于成长期，需要不断地进行市场开拓，努力扩大市场份额，项目开发、市场投入等均需要较大的资金支持。虽然公司在商业银行的授信情况良好，但总体来看，未来仍然可能面临资金短缺的风险，这将会制约公司未来的快速发展。应对措施：积极开拓多种融资渠道，加强应收账款管理，建立风险控制管理机制。充分利用应收账款质量较好的优势，考虑采用应收账款保理或订单融资的融资方式。同时，加强供应商管理，争取更多的采购付款信用账期。通过实行事业部管理机制，充分调动每个员工节约增效的积极性。（3）毛利率波动风险 从业务结构角度分析，占公司目前绝大部分收入的产品销售业务毛利率相对较高，运营服务的毛利率相对较低，且根据不同个案呈现出一定的差异性。公司的业务结构和收入结构将在很大程度上决定公司的毛利率水平，上述业务结构及收入结构与公司当年项目情况紧密相关。业务结构的不确定性使得公司面临毛利率波动风险。应对措施：不断进行技术研发和产品升级换代，提高产品的技术含量，从而保持产品的较高毛利率水平。同时，加强成本费用管理，推行项目成本责任制。对于毛利率较低的运营服务项目考虑改变运营模式。北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 21 （4）客户集中风险 公司定位于国内领先的石油、石化工业污水处理服务商，下游为具有寡占竞争格局的石油、石化污水处理行业。公司工业污水处理主要集中在中石油、中石化、延长油田等企业集团，因此，公司主要业务客户集中度较高。虽然中石油、中石化等企业集团下属公司在业务招标过程中，采取分别独立招标，但是由于行业特点，公司对于石油石化企业一定程度的依赖，在未来较长一段时间内都不会改变。公司的经营情况与下游石油石化企业的发展状况密切相关，若石油石化企业发生不利变化，或者其对SSF污水处理相关设备的资本性支出大幅下降，将使公司面临业务规模萎缩的风险。应对措施：公司将继续保持、加强与大客户的合作，在不影响油田回注水业务发展的前提下，从技术、人才、行业等多方面寻找突破口，加快产品研发和销售队伍建设，努力争取 SSF 技术在炼化企业、工业污水、城市污水处理等行业的应用，努力拓展产品的销售渠道。（5）技术风险 公司在工业水处理领域从业多年，研究开发了包括方案设计、工艺设计、专用设备设计、现场施工等多方面的先进技术，积累了丰富的技术数据、技术开发经验和工程项目经验，并拥有一批技术含量高、市场前景广阔的技术成果和在研项目，技术能力达到国际先进水平。但在技术升级换代形势下，部分传统技术被新技术逐渐替代是不变的规律，现有竞争者或潜在竞争者也可能因高技术投入而在技术研发上取得长足的进步。因此，如公司在新技术、新工艺等方面研发不足或研发方向出现偏差，则可能丧失技术领先优势。应对措施：公司一方面从外界积极引进石油、石化等污水处理研发领域的高端人才，一方面也非常重视现有员工的潜力挖掘，公司拥有完善的培训机制与人才发现机制。对于高端人才的维系，公司不但提供有竞争力的待遇，同时为高端人才提供充分的发挥空间与上升通道。北京欧泰克能源环保工程技术股份有限公司 2012 年年度报告 22 （6）管理风险 公司目前快速发展时期，业务规模不断扩大，这对公司的管理水平提出更高的要求，公司面临管理水平不能适应公司发展要求的风险。虽然公司多年来已积累了丰富的经营管理经验，但随着公司业务规模的不断提高，公司需要在资源整合、市场开拓、产品研发与质量管理、财务管理、内部控制、人力资源管理等诸多方面不断完善和优化。应对措施：根据业务规模的扩大，及时的调整优化业务执行流程，建立并不断更新完善执行规范，引进各部门专业人才，提高公司管理水平。8、董事会对会计师事务所本报告期审计报告的说明、董事会对会计师事务所本报告期审计报告的说明 本公司 2012 年度聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务报告的审计机构。本年度立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2012 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。9、公司未来发展展望、公司未来发展展望 公司总体发展战略为：加大市场投入、加强市场渠道和网络建设；坚持自主研发与合作开发相结合，持续提升技术创新能力；加强内部管理和激励机制建设；扩展公司业务范围；加强公司服务转型和高效团队建设，进一步提升企业的市场竞争能力和经济效益，确立行业领先的品牌地位；成为国内领先的石油、石化工业污水处理综合服务商。公司 2013 年工作规划的指导原则是：转变管理模式、规范运作、循序渐进，