430053_2009_国学时代_2009年年度报告_2010-04-22.pdf

北京国学时代文化传播股份有限公司北京国学时代文化传播股份有限公司 2009 年年度报告年年度报告 股份简称：国学时代股份简称：国学时代 股份代码：股份代码：430053 二一年四月 二一年四月 重要提示重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。国富浩华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。本公司董事长兼总经理尹小林、财务总监闫宇声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。目目 录录 第一章第一章 公司基本情况简介公司基本情况简介.1 第二章第二章 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要.3 第三章第三章 最近一年的股本变动情况最近一年的股本变动情况.5 第四章第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系.6 第五章第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及员工情况董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及员工情况.8 第六章第六章 公司治理结构公司治理结构.13 第七章第七章 股东大会情况简介股东大会情况简介.17 第八章第八章 董事会报告董事会报告.18 第九章第九章 监事会报告监事会报告.34 第十章第十章 其他重大事项其他重大事项.37 第十一章第十一章 财务报告财务报告.39 第十二章第十二章 备查文件备查文件.71 1 第一章第一章 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司名称：中文名称：北京国学时代文化传播股份有限公司 中文名称缩写：国学时代 英文名称：Beijing Guoxue Times Culture Co.,Ltd.二、公司法定代表人：尹小林 三、公司董事会秘书：汪晓京 联系地址：北京市海淀区西三环北路 105 号首都师范大学教一楼215 室 联系电话：010-68980439 传 真：010-68980439 电子邮箱： 四、公司注册地址：北京市海淀区西三环北路 105 号首都师范大学教一楼 215 室 公司办公地址：北京市海淀区西三环北路 105 号首都师范大学教一楼215 室 邮政编码：100048 公司网址：http:/ 2 公司信箱： 五、公司登载年度报告指定网站的网址：http:/ 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、公司股份报价转让情况 公司依据 证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）的有关规定，委托西部证券股份有限公司作为主办报价券商于2009年3 月31日进入证券公司代办股份转让系统挂牌。股份简称：国学时代 股份代码：430053 七、公司其他资料 公司首次注册登记日：2002 年 4 月 23 日 注册登记地点：北京市海淀区西三环北路 105 号首都师范大学教一楼 215 室 企业法人营业执照注册号：110108003779864 税务登记证号码：110108738205133 公司聘请的会计师事务所名称：国富浩华会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地点：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 3 第二章第二章 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 本报告期主要财务数据（单位：人民币元）项目项目 2009年年 比上年增减（比上年增减（%）营业利润 664,162.44-6.74利润总额 1,333,162.4499.73净利润 987,844.5699.89扣除非经常性损益的净利润 486,094.56-7.89经营活动产生的现金流量净额-488,518.85-203.63二、截至报告期末，公司近两年主要会计数据和财务指标二、截至报告期末，公司近两年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）项项 目目 2009年年 2008年年 比上年增减（比上年增减（%）主营业务收入 5,817,284.494,039,827.3044.00利润总额 1,333,162.44667,484.0099.73净利润 987,844.56494,188.7899.89扣除非经常性损益的净利润 486,094.56527,721.28-7.89经营活动产生的现金流量净额-488,518.85471,429.28-203.63每股经营活动产生的现金流量净额-0.090.09-200.00基本每股收益 0.190.1090.00扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.090.10-10.00全面摊薄净资产收益率%15.899.4568.15扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率%7.8210.09-22.50扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率%8.4928.84-70.56 2009 年末年末 2008 年末年末 本年末比上年末本年末比上年末 4 增减（增减（%）总资产 6,736,240.496,013,621.0212.02股东权益 6,216,203.105,228,358.5418.89每股净资产 1.201.0118.81三、扣除非经常性损益项目和涉及的金额（单位人民币元）非经常性损益项目 2009年 营业外收入 0.00营业外支出 31,000.00政府补贴收入 700,000.00非经常性损益合计 731,000.00减：所得税影响 167,250.00非经常性损益净额 501,750.00扣除非经常性损益的净利润 486,094.56 5 第三章第三章 最近一年的股本变动情况最近一年的股本变动情况 一、报告期内股本变化情况 期初股份 期末股份期初股份 期末股份 股份性质 数量 比例（%）本期增加或本期减少股份性质 数量 比例（%）本期增加或本期减少 数量 比例（%）数量 比例（%）一、有限售条件股份 5,200,000100.00-2,515,0002,685,000 51.63其中：高管股份 3,580,00068.85-895,0002,685,000 51.63个人 1,620,00031.15-1,620,0000 0.00其他法人 00.0000 0.00二、无限售条件股份 00+2,515,0002,515,000 48.37股份总数股份总数 5,200,000100.0005,200,000 100.00注：报告期内公司股本总额未发生变动。二、关于报告期内股份限售解除情况的说明 2009年11月10日，股份公司成立满一年，公司委托西部证券股份有限公司作为主办报价券商，股份已于2009年11月10日按规定部分解除限售，进入证券公司代办股份转让系统挂牌报价转让。目前公司总股本数为5,200,000股，2,515,000股为无限售条件的股份，2,685,000股为有限售条件的股份（其中高管股份3，580，000股，个人1,620,000股）。报告期内尹小林于2009年11月10日转让张淑芬30,000股，成交价格每股10元。上述股份限售解除事项已公开披露。6 第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系 一、股东情况 截至2009年12月31日，公司共有九位股东，无新增股东，均为自然人股东，其持股情况如下：股东名称股东名称 股份股份 性质性质 期初持股数（股）期初持股数（股）期末持股数（股）期末持股数（股）持股比例（持股比例（%）可转让股份数量可转让股份数量 尹小林 高管 2,700,0002,670,00051.35675,000 杨礼贵 个人 1,240,0001,240,00023.851,240,000 王文菊 高管 360,000360,0006.9290,000 张淑芬 高管 300,000330,0006.3575,000 田晓鹏 个人 200,000200,0003.85200,000 谢 锋 高管 180,000180,0003.4645,000 罗 列 个人 100,000100,0001.92100,000 李方舟 个人 80,00080,0001.5480,000 梁 玮 高管 40,00040,0000.7710,000 合合 计计 5,200,0005,200,000100.002,515,000 二、股东之间的关联关系 公司九位自然人股东之间不存在关联关系。三、控股股东 尹小林持有公司股份267万股，占公司总股本的51.35%，为公司控股股东，现任公司董事长兼总经理。尹小林的基本情况如下：尹小林，男，中国籍，重庆大学本科毕业，MBA。1983年至2002 7 年在军队服役，2002年出资设立北京国学时代文化传播有限公司，现任公司董事长兼总经理、首都师范大学电子文献研究所名誉所长。8 第五章第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及员工情况董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况 1、公司董事（1）尹小林，公司董事长兼总经理，男，中国籍，1964年4月5日出生，重庆大学本科毕业，MBA。1983年至2002年在军队服役，2002年出资设立北京国学时代文化传播有限公司，现任公司董事长兼总经理、首都师范大学电子文献研究所名誉所长。（2）张淑芬，公司董事，女，中国籍，1937 年 5 月 15 日出生，北京师范大学本科毕业，北京师范大学工作，现任公司董事。（3）谢锋，公司董事，男，中国籍，1974 年 3 月 3 日出生，西南理工大学毕业。先后在黑马广告公司任文案，北京日知经远图书有限公司任美术编辑，1999 年创办北京天地瑞达科贸有限公司任总经理。现任公司董事。（4）杜晓勤，公司董事，男，中国籍，1967 年 8 月 25 日出生，扬州师范学院本科，陕西师范大学研究生，北京大学博士。1995 年至今在北京大学中文系工作，副教授。现任公司董事。（5）郭崇华，公司董事，男，中国籍，1962 年 10 月 27 日出生。本科。先后在中央电大任教师，摩托罗拉公司任培训师，西门子公司任培训主管，惠普中国总公司任培训事业部总经理，2002 年 10 月出资设立北京吉诺信管理顾问公司任董事长兼总经理。现任公司董事。9 2、公司监事（1）王文菊，公司监事会主席，女，中国籍，1963 年 12 月 21日出生。大专学历。1982 年 9 月至 1996 年在中国工程物理研究院基建处工作，1996 年至今在北京西都地产发展有限公司工作，2002 年出资设立北京国学时代文化传播有限公司，现任公司监事。（2）梁玮，公司监事，女，中国籍，1962 年 9 月 27 日出生。北京工商大学毕业。1987 年至今任中国银行总行营业部业务经理，现任公司监事。（3）詹君，公司监事，男，中国籍，1983 年 5 月出生。清华大学本科毕业。2006 年至今在公司任网络部经理，为公司职工代表大会选举的监事。3、公司高级管理人员（1）尹小林，公司董事长兼总经理，基本情况详见本章“一、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况”之“1、公司董事”。（2）汪晓京，公司副总经理，公司董事会秘书，女，中国籍，1968 年 10 月 13 日出生，汉语言文学专业本科，美学专业研究生。先后任国际商务师，出版社编辑，2004 年至今在公司任副总经理。（3）闫宇，公司财务总监，男，本科，中国籍，1980 年 8 月 13日。2001 年至 2008 年 9 月在中兴新世纪会计师事务所工作，2008 年 10 10 月至今在公司任财务总监。4、核心技术人员（1）尹小林，公司董事长兼总经理，基本情况详见本章“一、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况”之“1、公司董事”。（2）詹君，基本情况详见本章“一、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况”之“2、公司监事”。5、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 所有董事均不在公司领取报酬；除詹君外，其他监事均不在公司领取报酬；除汪晓京外，其他高级管理人员均不在公司领取报酬。公司依据公司薪资制度确定高级管理人员的薪资报酬。董事会按照年度经营计划完成情况进行考核以确定高级管理人员的报酬。6、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员变动情况 2009 年 8 月 20 日，公司召开董事会，聘任汪晓京为公司董事会秘书，原公司董事会秘书杜晓勤不再担任此职务。除此之外，报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有变动。7、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员持股情况：姓名 职务 任职起止 日期 期初持股数（股）期末持股数（股）本期增减持股数（股）持股 比例（%）备注尹小林 董事长、总经理 2002 年至今2700,0002,670,000-30,000 51.35 核心技术人员 11 杜晓勤 董事 2008 年至今-0-谢 锋 董事 2008 年至今180,000180,0000 3.46-郭崇华 董事 2008 年至今-0-张淑芬 董事 2008 年至今300,000330,000+30,000 6.35-王文菊 监事会主席 2008 年至今360,000360,0000 6.92-梁 玮 监事 2008 年至今40,000 40,0000 0.77-詹 君 监事 2006 年至今-0-核心技术人员汪晓京 副总经理 董事会秘书 2004 年至今-0-闫 宇 财务总监 2008 年至今-0-合 计 3580,0003,580,0000 68.84 二、公司员工情况 截止报告期末，公司没有需要承担费用的离退休职工。公司在职员工总数为14人。按专业结构划分：公司员工中研发人员10人，销售人员1人，行政管理人员3人。具体分布见下图：按教育程度方面来划分：公司员工中硕士及以上6人，本科学历8人。具体分布见下图：12 13 第六章第六章 公司治理结构公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。1、关于股东与股东大会 公司严格按照公司法、证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）、公司章程和股东大会议事规则的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。公司章程及股东大会议事规则中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。2、关于控股股东与公司的关系 公司控股股东严格按照公司法、证券法的规定规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，通过所任职务行使决策、经 14 营、管理权利，未干预公司的决策及生产经营活动。与公司在人员、财务、资产、机构和业务方面做到相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。3、关于董事和董事会 公司严格按照公司法、公司章程规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议。4、关于监事和监事会 公司监事会严格执行公司法、公司章程的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据监事会议事规则等制度认真履行自己的职责，向股东大会负责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及董事和经理等高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。5、关于相关利益者 公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司将一如既往地按照公司法、证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）等有关规范性文件的要求，根据公司实际情况，进一步完善公司的各项规章制度，以全体股东利益最大化为目标，切实维护广大投资者的利益。15 6、关于信息披露 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。1、业务独立 本公司业务结构完整，自主独立经营，控股股东不存在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。2、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照公司法和公司章程的有关规定执行。公司高级管理人员副总经理、财务负责人专职在本公司工作。高级管理人员总经理尹小林同时担任首都师范大学电子文献研究所名誉所长。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均不存在在其他营利性组织工作的情况。公司成立时间较短、规模较小，为了提高工作效率、降低管理成本，因此在高级管理人员的配备上存在着不完善之处，公司承诺根据公司的发展情况尽快解决高级管理人员兼职情况。16 3、资产独立 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的商标、软件著作权等无形资产。4、机构独立 公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，不存在与控股股东混合经营、合署办公等情况。5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东混合纳税的情况。三、报告期内公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制 为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东的利益，在报告期内公司加强对高级管理人员的绩效考评及激励机制并不断逐步完善，使其及时适应公司不断发展的需要。董事会授权董事长考核高管人员业绩，考核的内容和标准为考核方与被考核方签订的责任书，使考核落到实处。17 第七章第七章 股东大会情况简介股东大会情况简介 报告期内股东大会共召开了一次会议，情况如下：公司2008年年度股东大会于2009年5月20日在公司会议室召开，会议作出如下决议：审议并通过了关于聘请万隆亚洲会计师事务所有限公司为公司2008年度审计机构的议案；审议并通过了2008年度董事会报告；审议并通过了2008年度监事会报告；审议并通过了2008年度财务审计报告；审议并通过了2008年度财务决算报告；审议并通过了2008年度利润分配方案；审议并通过了2008年年度报告。18 第八章第八章 董事会报告董事会报告 一、公司 2009 年度经营情况（一）报告期内总体经营情况 公司主要从事古籍数字化研究开发、古籍整理与出版、国学电子出版物研制、软件开发和相关网站建设与服务。现为中国最大的专业古籍电子文献数据公司之一。目前，公司已经形成一整套大规模古籍文献资料数字化加工体系和多种集成化解决方案，在古籍资料的数字化加工、数字化管理和数字化成果研发利用方面，积累了丰富经验。公司成立以来，坚持以优秀的中国文化为基础，以先进的科学技术为纽带，以学术研究平台为依托，借助先进的互联网络，不断创新，及时向海内外高等院校、专业研究机构和广大国学爱好者提供全方位、多层次、高质量的专业服务。大力促进学术交流和成果转换，构建中国传统文化现代信息传播平台，打造民族文化品牌。公司所属“国学网”是国内第一个以弘扬中国传统文化为基本任务的大型学术型公益网站。作为中国文化的代表网站，已逐渐成为国内外众多国学爱好者喜爱的网上家园，为传统文化走向现代化架起了一座跨地域、超时空的桥梁。公司核心产品 国学宝典 是一套大型中华古籍全文检索数据库，有单机版、网络版、镜像版及手机版。国学宝典收录了上起先秦、下至清末 2000 多年的中文古籍文献，收书种类 6000 余种，总字数逾15 亿字，目前仍以每年新增 1 亿字的速度扩充。是迄今为止唯一经 19 标点整理、适用于互联网的大型古籍全文数据库。从公司 2009 年经营业绩情况看，公司营业收入和净利润都有较大增长，2009 年营业收入 5,817,284.49 元，同比增长 44.00%，净利润 987,844.56 元，同比增长 99.89%。公司为扩大市场销售以及增强公司知名度，在上半年有一些投入，下半年已经显示出了良好的效果；同时，国家为扶持创意文化企业，出台了一系列政策，加大了对企业的支持力度，因此，公司将抓住机遇，发挥技术优势和政策优势，扩大市场份额，保持快速增长。2009 年 3 月 31 日，北京国学时代文化传播股份有限公司在深交所代办股份转让系统正式挂牌，成为入主“新三板”的首家文化创意企业，在中华民族走向伟大复兴的今天，作为民族文化之根，国学的复兴亦渐呈蓬勃之势，国学公司的挂牌上市引起了国内外各界的高度关注，光明日报撰文称“已经成为汹涌澎湃的国学大潮中的标志性事件，必将对中国文化产业的整体发展产生深远而积极的影响。”2009 年公司经申报取得了一系列资质的认证，获得全国高新技术企业认证；获得中关村高新技术企业认证；获得中关村文化创意企业认证；获得国家新闻出版总署颁发的图书、报刊、电子出版物批发零售资质；加入了中关村企业信用促进会、中关村高新技术企业协会和中关村创意产业协会，为公司的下一步发展注入了信心和活力。2009 年 12 月公司荣获“2009 年中关村最具投资价值高新技术企业”称号。此次评选活动历经数月，从参评的近 400 家企业中确定38 家上榜。根据参评企业处于初创期、成长期和扩张期的不同阶段，20 榜单分为三类，分别是：中关村最值得“天使”关注企业排行榜、中关村最值得 VC 关注企业排行榜、中关村最值得 PE 关注企业排行榜。国学公司列于“中关村最值得 PE 关注企业排行榜”之中。2009 年公司新研发的两个产品国学电子馆和国学电子阅读器自面世后，受到了广泛的关注，随着 2009 年电子阅读器硬件在国内认知度的迅速提升，国学电子阅读器未来可能成为国学公司重要的经济增长点。为了普及和弘扬国学，中央电视台“开心辞典”节目与公司等单位合作，于 2009 年制作推出大型国学知识竞赛电视活动“开心学国学”。该活动秉持“贵和、自强、厚德、修身”之宗旨，通过知识竞赛的形式，层层选拔国学高手，从而将国学精华用最直接、最普及、最全民的手段加以呈现和传播。为了配合此次活动，公司充分发挥技术优势，组织专家，精心编撰开心学国学不可不知的国学一千问一书。本书与“开心学国学”电视节目同步推出，使电视娱乐与知识普及更好的相互促进，达到寓学于乐、学乐结合的目的。该项目大大提升了公司的知名度，起到了较好的宣传作用，该书的销售也取得了很好的业绩。（单位：人民币元）主营业务收入 主营业务成本 营业利润率(%）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)营业利润率比上年增减幅度(百分点)主营业务收入 主营业务成本 营业利润率(%）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)营业利润率比上年增减幅度(百分点)5,817,284.49 2,839,575.07 11.4244.0069.78-6.21报告期末资产构成同比发生的重大变动及影响因素 21 （单位：人民币元）2009年度年度 2008年度年度 项目项目 金额 占总资产的 比例(%)金额 占总资产的 比例(%)金额 占总资产的 比例(%)金额 占总资产的 比例(%)占总资产的比例同比增减幅度（百分点）占总资产的比例同比增减幅度（百分点）货币资金 4,151,760.77 61.634,703,375.5478.21-16.58应收账款 965,917.18 14.34469,771.227.81 6.53存货 489,086.35 7.2677,431.001.29 5.97固定资产 615,841.19 9.14720,863.2111.99-2.85货币资金占总资产比重比上年减少16.58个百分点。主要原因是企业市场经营增多，应收账款和存货增加。（二）宏观经济形势变化带来的影响 2008年发生的全球性金融危机，导致各国经济增长都出现了不同程度的减缓，给国内的外向型企业造成很大冲击，但是由于文化产业具有逆向调节的显著特点，金融危机反而为文化产业的发展提供了难得的历史机遇，文化产业的崛起将在应对金融危机、推进经济发展中占有举足轻重的地位。因此经济危机不会对公司未来业绩产生较大影响，预计销售会稳步增加。（三）现金流量分析（单位：人民币元）项目 2009年度 2008年度 本年比上年增减 经营活动产生的现金流量净额-488,518.85471,429.28-959,948.13投资活动产生的现金流量净额-63,095.92-59,282.00-3,813.92筹资活动产生的现金流量净额 0.004,201,932.00-4,201,932.00现金及现金等价物净增加额-551,614.774,614,079.28-5,165,694.05 22 报告期内公司现金及现金等价物净增加额为-551,614.77元，同比减少5,165,694.05元，减少的主要原因是库存及数据加工的现金净流量增长较多。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-488,518.85元，同比减少959,948.13元，主要是由于科研经费增加，引起经营活动现金流入量减少。报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-63,095.92元，同比减少3,813.92元，主要原因是2009年购置固定资产的现金流出降低。报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为0元。目前公司处于高速成长期，加大了销售力度，不断将新产品及扩充内容的电子出版物、数据库产品投放市场，并且取得了一定的效果。企业的经营现金流量基本平衡。2010年公司将审时度势应对国内外经济形势，以现金流为中心，在保证资金平衡的基础上，进一步扩大市场规模，力争增加经营性现金净流量，有计划管理投资活动现金流量。（四）成本要素价格变化 公司的收入主要来自于提供技术服务收入和销售商品收入。相应的成本包括制作费、加工费及录入费、校验费、印刷费等成本和硬件设备和耗材的采购成本。制作费、加工费等成本相对于收入比例较小，而且在前期开发的数据库已经投入较大，本年度发生相对较少；对于销售商品，公司采取按照客户订单方式销售，根据客户的要求采购相应的硬件设备后，预装软件后销售，这样硬件的采购成本变动转嫁给 23 客户，公司不承担相应的风险。公司将进一步优化成本管理，严格控制费用开支，为市场价格竞争创造有利条件。可以预计，未来几年公司的经营成本仍将保持在相对低位状态，具备同行业竞争优势。（五）信贷政策调整和汇率利率变动的影响 由于公司负债率较低，无银行贷款，金融危机和信贷政策的变化对公司影响很小。公司对国外市场的销售全部通过国内代理商进行销售，公司与代理商签订销售合同，以人民币结算，因此公司不直接涉及进出口业务。目前，公司对国外市场的销售收入所占比例较小。因此，汇率变化对公司影响较小。（六）税收政策影响 2008年公司开始适用25%的所得税税率。2008年之前，公司适用33%的所得税税率。公司经申报高新技术企业资格认定，已取得高新技术企业资格，按国务院国函（1988）74号文件批准的北京市新技术产业开发试验区暂行条例 规定，可享受三免三减半的企业所得税的税收优惠政策，并将适用15%的所得税税率。2010年以后公司开始适用15%的所得税税率。（七）政府支持政策 24 北京市委、市政府一直非常重视文化产业的发展。在大力推动文化事业繁荣进步的同时，不断深化文化体制改革，完善文化产业政策，使文化产业保持了良好的发展势头，产业规模进一步扩大，综合实力不断提高。政府的支持政策有利于公司加大产品技术研发和市场推广，加快了企业发展。为鼓励和扶持海淀区高新技术产业及文化创意产业快速、健康发展，根据海淀区委、区政府关于进一步促进高新技术产业发展的决定（京海发200910号），海淀区委、区政府特制定海淀区关于落实的实施办法（海行规发20093号，以下简称办法），规定海淀区创新企业认定标准及海淀区重点支持的高新技术产业目录。办法 中规定：“依据本办法认定的海淀区创新企业，按照区委、区政府关于进一步促进高新技术产业发展的决定及其配套文件规定，享受海淀区高新技术产业扶持政策；并按规定税率，对超过15%税率的海淀区留成部分，作为财政奖励，支持企业技术创新，项目研发，努力成为国家高新技术企业。注册在海淀园范围内的海淀区创新企业，同时享受 关于促进中关村高新技术企业发展的若干意见规定的扶持政策。”公司所属行业为数字出版业，属于办法中“海淀区重点支持的高新技术产业目录”中的“八、文化创意产业”之“（二）海淀区文化创意产业重点行业应用技术.数字媒体出版业”。公司正在积极申请“海淀区创新企业”资格认定。二、对公司未来发展的展望 25 （一）公司所属行业发展趋势，公司面临的机遇和挑战 古籍数字化，简言之，就是利用现代信息技术对古代文献进行整理与研究，并以电子数据的方式提供使用。数字化的古籍再配合一定的检索软件，使古籍的阅读、翻检都大为便利，扩展了囿于时间、精力的个人有限的阅读能力，正如古人梦想的神笔，顷刻间可以将万卷诗书尽控于掌中。古籍数字化大约兴起于上个世纪90年代，当时仅限于电子文本阅读。当时由于计算机的普及程度低，因此参与此项工作的人员及机构范围极其有限。目前，有关政府部门、研究机构、大专院校乃至个人都纷纷加入到古籍数字化的队伍中来，致使这一新兴领域在短短十年中，迅速发展，目前大约有40亿字的古籍被数字化，出现了四库全书、“国学宝典”等大型古籍全文检索数据库。国家也倡导了大型的古籍数字化工程，列入国家“十一五”文化发展纲要的数字出版工程共有八项，“中国古籍数字化工程”是其中一项。古籍数字化具有巨大的社会效益和经济效益。古籍数字化是保护传统文化的重要手段。我国宏富浩繁的文化典籍，是中华民族政治、经济、历史、文化和民族精神的重要载体。据专家估计，中国存世古籍总计在10万种以上，如果计入碑刻、家谱等，约有15万种左右。把信息科学技术融入传统文化的整理、保存、传播和研究之中，将古籍原典、历朝历代整理成果数字化，形成一个庞大精深的立体知识体系，使数据库建设成为连续性的、开放式的，与文化传承和学术研究息息 26 相关的一项工作，可以实现海量信息查询、字词频分析，用字量统计等古人难以实现的功能，将使传统文化呈现出新的价值，焕发出新的生命力，为学术研究拓展一片新领域。古籍数字化为传统文化走向现代化提供了必要条件。由于本行业进入壁垒较高，行业内机构集中在少数几家，竞争不是很激烈。由于研发成果各具特色，在内容上也有较大差异，因此彼此呈现出优势互补的态势。目前比较典型的产品有：由本公司研制开发的“国学宝典”，由香港迪志文化出版公司与上海人民出版社等合作开发的四库全书数据库，由北京大学研制开发的“中国基本古籍库”等。从历史的经验可以看到，日本和韩国在亚洲金融危机后，将文化产业确立为本国 21 世纪的基本方针政策，实现了从出口拉动经济发展向“自我循环”经济发展模式的转变，国家综合实力得到了飞速提升。此次金融危机对我国的出口造成了巨大影响，自 2008 年 11 月起出口持续负增长，给国内的外向型企业造成很大冲击，这种冲击还将波及产业链上的其他产业，影响到就业、财政收入和社会发展。但是由于文化产业具有逆向调节的显著特点，反而为文化产业的发展提供了难得的历史机遇，文化产业的崛起将在应对金融危机，推进经济发展中占有举足轻重的地位。（二）公司未来经营中可能出现的风险因素及对策 1、管理风险及对策 27 随着公司的持续高速发展，特别是公司的资产规模大幅增长，经营活动更趋复杂，人员和业务量也随之有较大增长，由此对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求。如果公司不能在经营规模迅速扩大后相应地提升管理水平，则存在不能进行科学有效的管理决策的风险。公司的核心技术人员在技术研发方面有着多年丰富的经验，在古籍数字化领域具有领先的竞争优势，对古籍数字化的技术发展趋势和市场发展趋势有着深刻的理解。另外，经过几年的发展，公司已建立了一套行之有效的管理制度。为有效规避快速发展带来的管理风险，公司将进一步完善法人治理结构和内部控制制度，完善现行的科研管理、质量管理、人力资源管理、财务管理、销售管理等相关管理制度。2、技术风险及对策 公司产品研发所涉及的技术领域广泛、复杂程度高、研发周期较长，由于公司规模较小，存在因研发资金投入不足而导致相关技术研制失败或产品不符合市场需求的风险。针对资金规模较小的风险，公司一方面通过与研究机构进行项目合作或承担科研项目，通过项目合作进行研发，在项目合作中积累技术，同时取得销售收入；另一方面，公司积极准备通过资本市场以定向增发等方式进行融资，为新项目的研发提供充足的资金支持。在古籍数字化过程中，最重要的工作是要在录入文本前对古籍进行整理。目前从事古籍整理工作的人才非常少，特别是既具备古籍整 28 理知识又能熟练应用现代信息技术的高层次人才更为匮乏。由于古籍数字化行业是一个新兴行业，技术壁垒高，研究人员相对匮乏，容易出现技术人员流失的现象，核心技术也容易随之流失。为规避上述风险，一方面公司加强了对知识产权的保护力度，对于一些新开发的技术积极申请专利和软件著作权；另一方面，公司对于管理层和技术骨干人员均采取了相应的激励措施，并且与技术骨干签订保密协议，保持公司管理层和技术团队的稳定以及对核心技术的有效保护。3、市场风险及对策 随着国学热的升温，市场上出现了很多国学类电子产品，既有针对研究机构的专业研究用产品，也有面向社会大众的普及产品，因此市场竞争越来越激烈。公司的核心产品“国学宝典”属于古籍数字化及数字出版领域的高端产品，具有较强的竞争优势。在内容方面，收录了上起先秦、下至清末2000多年的中文古籍文献，收书种类近5000种，总字数逾10亿字，目前仍以每年新增1亿字的速度扩充；在技术方面，采用国际通用的unicode汉字编码，字库容量大，扩展性强，可在全球所有网络浏览器上正确显示汉字；在功能方面，带有古汉语字典、繁简体转换、帝王年号表等多种辅助功能；在实用性方面，是迄今为止唯一经标点整理，并可以简体显示的大型古籍全文数据库，不但适合于文史哲专业的大学生、研究生及专业文史研究人员使用，而且便于普通国学爱 29 好者使用；在价格方面，“国学宝典”价格适中，是同类数据库产品中最低，易于为研究机构、大学、图书馆及个人所接受。公司另外几种主要产品“国学经典文库”、“国学专题系列光盘”和“国学U盘智能书库”与核心产品基本实现了低、中、高端产品衔接，普及与专业配套的构架。总之，公司的产品定位于专业与普及并重，在内容、技术、功能、实用性及价格方面具有较强的竞争优势；并且产品间实现了低、中、高端产品衔接，具备整体竞争优势；因此，公司产品的竞争优势明显，可替代性较弱。面对竞争对手，尤其是资金强于自己的企业，公司一方面抓住机遇发展自己，建立自身的品牌优势；另一方面公司将发挥服务优势，积极调整市场营销战略，稳定和开拓大客户，同时加大经销商网络体系建设，充分利用金融危机后国内文化市场投资加大的有利时机，继续扩大市场份额，实现公司的加速发展。另外还积极拓展国际市场，扩大对外出口市场。（三）公司未来的经营目标和发展战略 1、企业整体目标 公司将坚持以市场为导向、以技术和管理创新为动力、以顾客满意为目标，围绕培育和发展企业核心竞争力这一发展思路，坚持以人为本的人才战略，依靠机制创新，组织创新、技术创新和管理创新，不断完善公司经营管理体系，营造一流的创业环境和经营环境，吸收 30 造就公司发展所需人才。同时，公司将继续坚持把主导产品做大做强，提高主业生产规模，深度开发具有自主知识产权的高端和有特色的产品，提高企业经济效益，成为数字出版领