000587_2013_金叶珠宝_2013年年度报告_2014-03-24.pdf

金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 1 金叶珠宝股份有限公司金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 03 月月 金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。所有董事均已出席所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年年 12 月月 31 日的公日的公司总股本为基数，向全体股东每司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.60 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。公司负责人朱要文、主管会计工作负责人杨彪及会计机构负责人公司负责人朱要文、主管会计工作负责人杨彪及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)任会清声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。任会清声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。诺，请投资者注意投资风险。金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.27 第六节 股份变动及股东情况.35 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第八节 公司治理.47 第九节 内部控制.51 第十节 财务报告.52 第十一节 备查文件目录.140 金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 黑龙江证监局 指 中国证券监督管理委员会黑龙江监管局 深交所 指 深圳证券交易所 本公司、公司或金叶珠宝 指 金叶珠宝股份有限公司 九五投资 指 深圳九五投资有限公司 光明集团 指 光明集团股份有限公司 东莞金叶 指 东莞市金叶珠宝有限公司 金叶矿业 指 金叶珠宝矿业投资有限公司 品牌公司 指 深圳金叶珠宝品牌运营有限公司 金创艺 指 深圳金创艺黄金珠宝有限公司 重庆金叶 指 重庆金叶珠宝加工销售有限公司 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告第四节董事会报告中公司未来发展的展望部分，对可能面公司已在本报告第四节董事会报告中公司未来发展的展望部分，对可能面临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者留意查阅。临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者留意查阅。金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 金叶珠宝 股票代码 000587 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 金叶珠宝股份有限公司 公司的中文简称 金叶珠宝 公司的外文名称（如有）GOLDLEAF JEWELRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）GLJ 公司的法定代表人 朱要文 注册地址 黑龙江省伊春市伊春区青山西路 118 号 注册地址的邮政编码 153000 办公地址 北京市朝阳区东三环北路 2 号南银大厦 19 层 办公地址的邮政编码 100027 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵国文 韩雪 联系地址 北京市朝阳区东三环北路 2 号南银大厦19 层 北京市朝阳区东三环北路 2 号南银大厦19 层 电话 010-64100338 010-64100338 传真 010-64106991 010-64106991 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券部 金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1996 年 02 月 05 日 黑龙江省工商行政管理局 2300001100066 230702606346794 60634679-4 报告期末注册 2013 年 07 月 09 日 黑龙江省伊春市工商行政管理局 230000100000347 230702606346794 60634679-4 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）公司上市之初，主营业务是家具制造；木制品及半成品、装饰材料加工；技术开发；木材；餐饮娱乐；信息咨询；建筑安装；包装装璜。2011 年 8 月，股权分置改革实施完毕之后，公司主营业务为贵金属首饰、珠宝玉器、工艺美术品的加工、销售；金银回收；货物进出口；股权投资、矿山建设投资、黄金投资与咨询服务；黄金租赁服务；选矿等。历次控股股东的变更情况（如有）2011 年 7 月，公司股东大会审议通过了 深圳九五投资有限公司向公司赠与资产、公司资本公积金转增股本和股权分置改革方案，深圳九五投资有限公司将其全资子公司东莞市金叶珠宝有限公司 100%的股权及 3.8 亿元现金赠与上市公司，上市公司以 3.8 亿元获赠资金形成的资本公积金中的 371,423,156.00 元定向转增371,423,156 股，其中：向股改实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每 10股转增 20 股，共转增 166,987,950 股；向除九五投资以外的非流通股股东每 10股转增 3.702631 股，共转增 37,773,354 股；向九五投资定向转增 166,661,852 股。上述转增完成后，深圳九五投资有限公司持有的上市公司股份增至 166,861,852股，取代光明集团股份有限公司成为上市公司控股股东。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 签字会计师姓名 曹斌、王树奇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16-18 层 朱炳辉 2011 年 8 月 18 日至 2014 年 8月 17 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16-18 层 朱炳辉 2011 年 8 月 18 日至 2014 年 8月 17 日 金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）8,831,383,233.40 6,426,822,247.46 37.41%2,518,548,128.00 归属于上市公司股东的净利润（元）146,686,645.33 177,419,119.23-17.32%546,418,152.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）135,429,562.64 170,901,847.89-20.76%86,888,389.96 经营活动产生的现金流量净额（元）707,601,121.20-259,460,997.46 372.72%-220,637,411.63 基本每股收益（元/股）0.26 0.32-18.75%0.98 稀释每股收益（元/股）0.26 0.32-18.75%0.98 加权平均净资产收益率（%）13.11%18.54%-5.43%209.12%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）2,215,116,685.49 1,948,189,723.77 13.7%1,383,671,191.15 归属于上市公司股东的净资产（元）1,192,280,310.89 1,045,593,665.56 14.03%868,174,546.33 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）13,747,000.00 7,456,500.00 62,000.00 债务重组损益 408,115,669.51 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -1,076,853.32 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 52,723,661.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-413,592.41 340,240.55-372,286.26 金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 9 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 减：所得税影响额 1,959,551.90 1,217,255.16-77,571.57 少数股东权益影响额（税后）116,773.00 62,214.05 合计 11,257,082.69 6,517,271.34 459,529,762.57-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 第一部分第一部分 2013年总体经营情况年总体经营情况 2013年，公司依据市场需求情况，对外积极拓展市场渠道，强化品牌建设，对内理顺和加强基础管理，各项生产经营工作稳步发展。过去的一年黄金珠宝行业经历了结构性调整的洗礼，国际金价的宽幅震荡，对黄金珠宝企业而言既是挑战也是机遇。面对市场的起伏波动，公司一方面及时调整经营策略，抓住上半年黄金消费、投资双双上扬的景气机遇，积极扩充产能销量，强化规模效应；另一方面加强和完善基础管理工作，加强研发力量扩大研发投入，对现有渠道、营销模式进行深耕与挖潜，促进品牌升级，切实提高发展的质量和绩效，确保公司各项经营业绩指标的稳健增长。2013年，公司实现营业收入88.31亿元，利润总额1.92亿元，归属于上市公司股东的净利润1.47亿元。截至2013年12月31日，公司总资产22.15亿元，归属于上市公司股东的所有者权益11.92亿元。报告期内，受公司新市场开拓、新产品线拓展、公司整体规模扩张等因素影响，各项期间费用较上年相比增长较多，同时为夯实经营基础，本着审慎性原则对存货计提跌价准备，使得净利润有所下降。除去以上影响因素，报告期内公司保持了传统的加工批发业务领先优势，加大了品牌推广力度和零售终端网络体系建设步伐，加快了资金回款速度，实现了销售业绩的稳步增长。第二部分第二部分 2013年公司完成的主要工作年公司完成的主要工作 2013年，在公司董事会正确领导及广大员工的共同努力下，主要完成了以下工作：（一）加强内部控制，完善基础管理，为公司的可持续发展提供有力保障 报告期内，公司按照公司法、上市公司章程指引、上市公司治理准则等法律法规的要求，不断完善内部控制，对公司章程第二条、第三十九条进行修改完善，进一步规范资产管理；开展制度汇编工作，落实内部控制的各项制度流程，在各子公司、各业务板块实行目标管理责任制，优化绩效考核方案，推动标准化、精细化管理升级。（二）扩大产能，深化产品研发，提升产品质量，进一步扩大公司黄金制品生产批发的传统优势 报告期内，公司继续加大对东莞市金叶珠宝有限公司、重庆金叶珠宝加工销售有限公司两大生产基地的资金投入，购置先进设备，革新工艺流程，在保证传统的黄金制品生产批发加工能力的基础上，推进生产基地向规模化、高科技含量、高附加值精深产品加工转型。2013年，公司产能持续扩大，在有效保证货品供应基础上促进无焊生产的全面过渡，巩固并强化公司作为黄金加工制造中心的基础地位。产品开发方面，公司以市场需求为导向，及时调整产品结构，以套链、炫丽金、七彩影底、花丝产品等为重点，致力开发精品化、系列化产品，通过提高创意设计水平，提升产品文化内涵和附加值，逐步形成具有金叶珠宝自主知识产权、独有特色和核心竞争力的产品系列。截至报告期末，投入市场的新产品开发数量达4200多款。公司全年共获国家专利授权180件，其中外观设计专利168件，实用新型专利12件，创历年之最，呈现出量扩质提的良好势头。金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 11 2013年7月，公司产品检测实验室正式启用，产品检测实验室是公司根据国家标准兴建的大型贵金属检验检测实验室。该检测实验室的建立，使金叶珠宝产品质量管理水平处于同行业领先地位，确保了金叶珠宝黄金产品质量达到和超过国家相关标准。（三）创新营销模式，拓展多样化营销网络，渠道建设趋于完善 报告期内，公司创新营销手段，借助东莞展厅邻近生产基地的地利优势，启动工厂店营销、试水团购，推动东莞展厅从单纯批发向批零一体化转型，通过提高零售客户比重以提高毛利率水平。位居水贝市场一线的深圳展厅，经过一年的悉心经营，已站稳脚跟并打开市场局面，销量持续扩大，平均每月新增客户超过30家，成为公司最主要的批发基地。与此同时，公司着力开发新的销售渠道，细分定制业务市场，深化银行渠道建设，积极拓展企业、个人高端定制类业务，培育新的利润增长点。顺应网购市场不断扩大的趋势，继续发力电子商务，一方面大力推动公司自建的重庆金叶珠宝网上商城上线运营，另一方面通过整合深圳市相关公司的专业资源，进一步拓宽网络销售渠道，着力打造线上线下一体化的销售平台。（四）加大金叶珠宝品牌推广力度，加快零售终端网络体系建设步伐 2013年，公司切实加大金叶珠宝品牌宣传推广力度，通过广告投放、明星代言、商业赞助、全国展销等多种行之有效的宣传策略，提升金叶珠宝品牌在行业内及终端消费市场的知名度。年内，金叶珠宝品牌形象代言人杨幂小姐代言的广告登陆央视财经频道购时尚，进一步提高了品牌知名度；先后出征2013年上海国际珠宝展、深圳国际珠宝展和中国国际珠宝展，并在全国多个省市成功举办十余场定期展销活动，进一步扩大了品牌影响力；正在办理广东省著名商标、中国驰名商标申报工作，进一步提升品牌含金量；升级内刊、网站等品牌传播载体，利用微信、微博等新兴媒体平台，提升品牌关注度，通过加强与广大网友互动，公司官方微博粉丝从年初的1万上升到目前的14万，成为珠宝行业关注度最高的市场主导品牌之一。品牌形象的全线升级，催生公司零售终端网络快速扩张。2013年，公司成功举办了5.18金叶珠宝全国战略合作伙伴会议、9.12荣耀之路金叶品牌盛典等大型活动，面向全国省代经销商推出全新加盟政策，解读金叶品牌实力，创下现场签约40家加盟商的佳绩。2013年，公司新签订浙江、四川、吉林等15个省份总代理，截止报告期末，公司共有省代19家，直营店和加盟店共计380余家。（五）新设四家子公司，优化产业布局，提升资源配置效率 为满足业务发展需要，公司全资子公司东莞市金叶珠宝有限公司投资新设两家子公司，其中，在重庆两江新区投资设立全资子公司重庆两江金叶珠宝有限公司，借助西部大开发及重庆两江新区等优惠政策，进一步扩大生产能力；在东莞投资设立全资子公司东莞市金叶珠宝文化有限公司，着力拓展贵金属及珠宝工艺品定制、收藏、投资等创意文化产业，推广黄金珠宝文化传播交流，深度挖掘高端客户。与此同时，金叶珠宝股份有限公司投资新设两家控股子公司，其中，在上海自贸区设立控股子公司金叶珠宝（上海）有限公司，截至目前，金叶珠宝（上海）有限公司已完成工商登记，取得上海市工商行政管理局自由贸易试验区分局颁发的企业营业执照；在北京设立控股子公司北京金叶珠宝实业发展有限公司（暂命名，以工商行政机关核准为准），工商注册登记工作正在进展中。通过投资新设子公司，公司进一步优化了产业布局，巩固市场竞争优势，有助于更好的发挥公司黄金珠宝的规模化优势与集群效应，提高资源配置效率与竞争实力。（六）审议通过非公开发行股票议案，致力于打造横跨境内外、瞄准多层次市场的大型国际化资源能源类企业 经公司第七届董事会第二十一次会议审议，通过公司非公开发行股票议案，公司拟非公开发行A股股票不超过47,500万股（含47,500万股），募集资金总额不超过569,050万元（含569,050万元），拟部分用于金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 12 收购美国ERG油田项目。根据公司经营方针及发展规划，公司战略布局石油能源领域，扩展公司产业覆盖，拟以本次非公开发行募集资金实施收购美国优质石油资产项目，新增石油勘探、开采和销售业务，实现公司打造横跨境内外、瞄准多层次市场的大型国际化资源能源类企业的发展目标，提升公司盈利水平以及股东收益。（七）加强信息化建设，提高企业管理水平和运转效率 引进专业的信息化管理系统，加快新系统的开发、建设和应用，对业务、财务等各板块的运作进行规 范化升级。2013年6月底，NC系统的零售整体功能开发全面完成，并已在公司部分直营及加盟店上线并行，随后将向上游批发环节覆盖。新系统的成功上线，可同时实现零售管理和门店管理，使业务流程更趋规范，并能实现管理层对各个门店经营情况的及时掌控。（八）积极承担企业社会责任，树立良好的公益形象 公司长期倡导绿色环保，积极践行保护环境责任，提高资源利用效率，同时公司注重职业健康的管理，在公司成熟管理体系的支持下，公司获得了国际ISO9001：2008质量管理体系认证、ISO14001：2004环境管理体系认证和GB/T28001-2001职业健康安全管理体系认证。报告期内，公司举办了馨香暖万家玉兰家庭公益行金叶珠宝爱心扶贫助困活动，为东莞市厚街镇23个社区的100位贫困妇女、儿童代表及时送温暖、献爱心。同时，公司到东莞市麻涌镇爱心父母大联盟”志愿帮扶行动见面会的活动现场，以“一对多”的形式，帮扶急需资助的中小学生，本次金叶珠宝爱心助学活动的资助对象共74名中小学生。2013年11月，金叶珠宝与漫奇妙动漫商业运营公司成功签订了洛宝贝授权协议，获得了洛宝贝形象在珠宝行业的专属使用权。同期，金叶珠宝与中国妇女发展基金会签订协议，把洛宝贝系列产品的部分盈利捐赠给洛宝贝基金，全面支持守护童年公益行动的实施，为孩子们创造一个有梦想、有未来的幸福童年。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元单位：元 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度%备注 营业收入 8,831,383,233.40 6,426,822,247.46 2,404,560,985.94 37.41 经营规模扩大及市场因素影响销售量增加 营业成本 8,358,745,921.87 6,002,702,483.62 2,356,043,438.25 39.25 销售量增加相应成本增加 销售费用 150,257,062.90 97,608,265.96 52,648,796.94 53.94 销售量增加相应的工资费用、黄金租赁费等增加 管理费用 57,968,133.80 41,358,295.60 16,609,838.20 40.16 经营规模扩大，人员工资、租赁费及中介机构费用增加 资产减值损失 40,266,344.06 11,788,236.64 28,478,107.42 241.58 计提存货跌价准备增加 营业外收入 13,751,593.67 7,970,433.38 5,781,160.29 72.53 收到的政府补助增加 金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 13 营业外支出 418,186.08 173,692.83 244,493.25 140.76 对外捐赠支出增加 少数股东损益 1,110,282.87 2,302,813.48-1,192,530.61-51.79 少数股东持股比例降低 经营活动产生的现金流量净额 707,601,121.2-259,460,997.46 967,062,118.66 372.72 主要是期末存货总额减少、应收账款减少所致 投资活动产生的现金流量净额-9,200,003.27-23,776,678.85 14,576,675.58 61.31 主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 筹资活动产生的现金流量净额-700,514,814.13 175,018,671.41-875,533,485.54-500.25 公司开展黄金租赁业务，保证金及定期存款增加，偿还债务支付的现金增加 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2013年，公司产能持续扩大，以市场需求为导向，及时调整产品结构，以套链、炫丽金、七彩影底、花丝产品等为重点，致力开发精品化、系列化产品，通过提高创意设计水平，提升产品文化内涵和附加值，逐步形成具有金叶珠宝自主知识产权、独有特色和核心竞争力的产品系列。公司全年共获国家专利授权180件，其中外观设计专利168件，实用新型专利12件，呈现出量扩质提的良好势头。2013年，公司新签订浙江、四川、吉林等15个省份总代理，截止报告期末，公司共有省代19家，直营店和加盟店共计380余家。公司持续扩大产能，深化产品研发，提成产品质量，对外积极拓展市场渠道，强化品牌建设，切实提高发展的质量和绩效，确保公司各项经营业绩指标的稳健增长。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入、收入 说明 单位：元 行业名称 本期发生额 上期发生额 2013年与2012年比较 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 营业收入比上年同期增减%营业成本比上年同期增减%批发业务 7,854,137,118.26 7,733,940,459.07 1.53%5,531,452,814.89 5,404,385,671.62 2.30%41.99%43.10%来料加工业务 276,374,481.54 60,484,426.26 78.12%233,418,610.49 64,701,496.63 72.28%18.40%-6.52%零售业务 690,864,445.10 562,763,004.65 18.54%657,391,097.50 532,989,097.83 18.92%5.09%5.59%合 计 8,821,376,044.90 8,357,187,889.98 5.26%6,422,262,522.88 6,002,076,266.08 6.54%37.36%39.24%2013年与2012年相比销售收入增幅37.41%，主要是黄金批发业务增幅41.99%，来料加工业务增幅18.4%，零售业务增幅5.09%。2013年销售增幅较大的主要原因如下：1、由于黄金价格震荡下行，刺激了消费者的投资和消费需求，公司来料加工、批发业务订单量增幅较大。2、加强品牌建设，拓展销售渠道，发展加盟商，对不同区域的市场采用相应促销手段，增加收入。公司实物销售收入是否大于劳务收入 金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 14 是 否 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）3,315,921,730.96 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）37.55%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 重庆泰和泰珠宝加工销售有限公司 842,956,310.83 9.55%2 河南省金利福珠宝有限公司 719,034,904.72 8.14%3 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 635,979,682.74 7.2%4 洛阳颐和今世福珠宝集团有限公司 587,957,732.74 6.66%5 北京兴龙马珠宝有限公司 529,993,099.93 6%合计-3,315,921,730.96 37.55%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）批发业务 7,733,940,459.07 92.55%5,404,385,671.62 90.04%43.1%来料加工业务 60,484,426.26 0.72%64,701,496.63 1.08%6.52%零售业务 562,763,004.65 6.73%532,989,097.83 8.88%5.59%合计 8,357,187,889.98 100%6,002,076,266.08 100%39.24%产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）黄金类业务 8,095,664,314.52 96.87%5,820,483,420.69 96.98%39.09%铂金类业务 8,266,256.51 0.1%17,288,234.75 0.29%-52.19%白银类业务 816,365.21 0.01%20,756,663.42 0.35%-96.07%金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 15 镶嵌类饰品 244,713,189.20 2.93%113,016,103.25 1.88%116.53%18K 金饰品 1,178,555.54 0.01%849,596.67 0.01%38.72%工艺美术品 6,549,209.00 0.08%29,682,247.30 0.49%-77.94%合计 8,357,187,889.98 100%6,002,076,266.08 100%39.24%说明 报告期营业成本8,357,187,889.98元，比上年营业成本6,002,076,266.08元，增长39.24%，综合毛利率报告期5.26%，比上年综合毛利率6.54%，下降1.28%，主要是报告期金价波动较大，整体金价逐渐下滑，金价销售按上海黄金交易所公布的当日金价实时结算，而主营业务成本结转按照加权平均价结转，导致成本结转上升，降低毛利率。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）9,528,901,344.61 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）95.68%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 上海老凤祥珠宝首饰有限公司 4,736,277,750.00 47.55%2 中国黄金集团黄金珠宝有限公司 2,200,039,313.70 22.09%3 深圳市盛峰首饰有限公司 1,239,116,618.56 12.44%4 上海黄金交易所 1,183,647,692.19 11.88%5 南京宝庆首饰总公司 169,819,970.16 1.71%合计-9,528,901,344.61 95.68%4、费用、费用 1、销售费用。报告期销售费用15,025.71万元，比上年9,760.83万元，增加了5,264.88万元，增幅53.94%。主要由于销售业务量的增加，相应增加人员投入，使得人员工资费用增加1,141.62万元；黄金租赁业务增加，使得贵金属租赁费比上年3,159.41万元，增加了3,651.7万元，增幅115.58%；品牌代言费摊销及区域投入的广告费增加179.13万元；拓展销售渠道，使得佣金费用增加378.39万元。2、管理费用。报告期管理费用5,796.81万元，比上年4,135.83万元，增加1,660.98万元，增幅40.16%。主要是扩大经营规模，在深圳黄金珠宝市场建立两个展厅，做为对外批发窗口，使得租赁费用增加742.22万元；在品牌建设、新建加工基地以及拓展销售渠道等方面增加人员，使得工资费用增加383.88万元；大力研发新产品，使得研发费用增加287.99万元。3、财务费用。报告财务费用3,207.95万元万元，比上年2,830.22万元，增加377.73万元，增幅13.35%。主要原因报告期短期借款增加致使相应的利息支出增加。5、研发支出、研发支出 报告期管理费用研发费用支出287.99万元，主要原因是东莞市金叶珠宝有限公司成立研发实验室，购进先进生产设备，固定资产折旧费用5.86万元，设计、起版、工模、研发新产品等人员的工资支出为148.61万元，专利费用35.82万元。金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 16 6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 10,236,295,757.36 6,276,319,433.16 63.09%经营活动现金流出小计 9,528,694,636.16 6,535,780,430.62 45.79%经营活动产生的现金流量净额 707,601,121.20-259,460,997.46 372.72%投资活动现金流出小计 9,200,003.27 23,776,678.85-61.31%投资活动产生的现金流量净额-9,200,003.27-23,776,678.85 61.31%筹资活动现金流入小计 1,029,735,600.00 678,250,000.00 51.82%筹资活动现金流出小计 1,730,250,414.13 503,231,328.59 243.83%筹资活动产生的现金流量净额-700,514,814.13 175,018,671.41-500.25%现金及现金等价物净增加额-2,113,696.20-108,219,004.90 98.05%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 合并现金流量表明细变化 项 目 本期金额（元）上期金额（元）变动金额（元）变动率（%）理由 销售商品、提供劳务收到的现金 10,182,963,683.23 6,236,592,718.03 3,946,370,965.20 63.28%销售收入增加，应收账款回款加快，现金流入增加 购买商品、接受劳务支付的现金 9,121,875,231.15 6,212,716,494.09 2,909,158,737.06 46.83%业务扩大，购买商品，接受劳务支出增加 支付给职工以及为职工支付的现金 83,585,219.74 55,328,699.28 28,256,520.46 51.07%业务扩大支付员工薪酬增加 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,200,003.27 23,776,678.85-14,576,675.58-61.31%房屋装修费比去年同期减少 取得借款收到的现金 890,450,000.00 677,500,000.00 212,950,000.00 31.43%报告期短期借款增加 偿还债务支付的现金 784,700,000.00 320,400,000.00 464,300,000.00 144.91%短期贷款到期，归还短期借款 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,837,514.13 30,175,728.59 19,661,785.54 65.16%支付的短期借款利息支出增加 支付其他与筹资活动有关的现金 895,712,900.00 152,655,600.00 743,057,300.00 486.75%为短期借款和黄金租赁业务质押的定期存单和保证金增加 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 金叶珠宝股份有限公司 2013 年度报告全文 17 三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 批发业务 7,854,137,118.26 7,733,940,459.07 1.53%41.99%43.1%-0.77%来料加工业务 276,374,481.54 60,484,426.26 78.12%18.4%-6.52%5.84%零售业务 690,864,445.10 562,763,004.65 18.54%5.09%5.59%-0.38%分产品 黄金类业务 8,423,262,781.48 8,095,664,314.52 3.89%38.57%39.09%-0.36%铂金类业务 10,862,477.10 8,266,256.51 23.9%-45.48%-52.19%10.67%白银类业务 2,203,113.08 816,365.21 62.94%-91.72%-96.07%40.99%镶嵌类饰品 374,715,198.30 244,713,189.20 34.69%61.08%116.53%-16.72%18K 金饰品 2,126,269.64 1,178,555.54 44.57%12.95%38.72%-10.3%工艺美术品 8,206,205.30 6,549,209.00 20.19%-86.91%-77.94%-32.45%分地区 华北地区 1,324,768,610.31 1,285,284,262.74 2.98%27.21%26.48%0.56%东北地区 153,799,265.56 149,407,337.31 2.86%1,535.3%1,760.95%-11.78%华东地区 2,134,338,633.42 2,022,157,390.32 5.26%-20.54%-22.06%1.85%华南地区 2,263,399,109.26 2,035,020,738.33 10.09%45.01%53.64%-5.05%西北地区 134,570,152.67 131,504,521.62 2.28%618.59%647.63%-3.8%华中地区 1,592,758,798.49 1,569,096,844.27 1.49%122.53%133.04%-4.44%西南地区 1,217,456,111.08 1,164,657,211.37 4.34%212.15%216.68%-1.37%台港澳地区 285,364.11 59,584.02 79.12%205.66%-35.76%78.46%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 963,331,304.043.4