430098_2012_大津股份_2012年年度报告_2013-04-26.pdf

北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告1北京大津硅藻新材料股份有限公司北京大津硅藻新材料股份有限公司BeijingBeijing DajinDajin NewNew DiatomiteDiatomiteMaterialsMaterials CO.,LTDCO.,LTD.2012012 2 年年度报告年年度报告20132013 年年 4 4 月月北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告2第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义本公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载本公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责准确性和完整性承担个别及连带责任。任。公司部分董事出席了审议本次年报的董事会会议。董事郑爱民未出席本次会议公司部分董事出席了审议本次年报的董事会会议。董事郑爱民未出席本次会议，也未委托其他董事表决。也未委托其他董事表决。中兴财光华会计师事务所为本公司出具了带有强调事项无保留意见的审计报告中兴财光华会计师事务所为本公司出具了带有强调事项无保留意见的审计报告。本公司董事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本公司董事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公司负责人及主管会计工作负责人及主管会计工作负责人陈爱平公司负责人及主管会计工作负责人及主管会计工作负责人陈爱平、会计机构负责会计机构负责人彭涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。人彭涛声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告3目录目录第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 2第二章第二章 公司基本情况简介公司基本情况简介.7 7第三章第三章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1010第五章第五章 重要事项重要事项.2727第六章第六章 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.2929第七章第七章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.3232第八章第八章 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.3737第九章第九章 财务报告财务报告.4141第十章第十章 备查文件目录备查文件目录.105105北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告4释义释义释义项指释义内容公司、本公司指北京大津硅藻新材料股份有限公司主办券商指申银万国证券股份有限公司三会指股东大会、董事会、监事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书管理层指公司董事、监事及高级管理人员公司法指中华人民共和国公司法元指人民币元报告期指2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告5重大风险提示重大风险提示1 1、市场波动风险、市场波动风险公司主要服务于建筑装饰业，建筑业作为我国支柱产业，未来仍将保持持续增长，但行业发展的周期性波动依然存在。受到国家宏观经济发展的影响。2012 年度，在国家经济增长放缓与行业周期性波动的双重影响下，建筑装饰产业经营压力普遍增大，此种状况在2013年度趋缓，但尚未根本转变。2 2、行业政策风险、行业政策风险硅藻泥装饰壁材行业是国家重点扶持的产业之一，国家对行业的监管程度也比较高，包括产品销售价格、产品质量、生产标准、行业准入等。若国家有关行业监管政策发生变化，将可能对整个行业竞争态势带来新的变化，从而可能对本公司生产经营带来不利影响。未来国家行业监管政策的变化还可能进一步提高公司经营成本，影响公司的盈利水平，引起公司的业绩波动。3 3、市场竞争风险、市场竞争风险公司核心产品“盐湖硅藻泥、平湖硅藻泥”在硅藻泥装饰壁材市场优势明显，在行业中占据主导地位，在装饰领域已经广泛应用。2012年，受行业竞争加剧的影响，公司收入结构发生较大变化，如果公司在技术创新和新产品开发方面不能保持领先优势，在竞争加剧的市场环境下，公司产品将面临产品毛利率下降的风险。4 4、收入对单一产品较为依赖的风险、收入对单一产品较为依赖的风险公司硅藻泥产品最近三年实现的销售收入分别占当期主营业务收入的93%、92%和99%，从短期看该产品依然是公司主营业务收入中的核心产品。目前在收入结构上，公司主营产品还未完全摆脱单一来源，在一定程度上存在对该产品的依赖风险。5 5、技术进步风险、技术进步风险科技进步是推动硅藻泥装饰壁材业快速发展的驱动力，因此，未来硅藻泥装饰壁材行业内在技术与产品上的竞争会愈加激烈，化学及采矿技术的进步也会影响到硅藻泥装饰壁材业的发展。6 6、核心技术人员流失风险、核心技术人员流失风险作为高科技企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告6着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。7.7.综合管理水平亟待提高的风险综合管理水平亟待提高的风险现阶段公司管理结构相对简单，随着市场规模不断扩大以及公司实施精细化管理策略的要求，未来公司在机制建立、战略规划、组织设计、运营管理、资金管理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战。为此公司不断创新管理机制，借鉴并推广适合公司发展的管理经验，致力于同步建立起较大规模企业所需的现代科学管理体系。其他风险参见第四节管理层讨论与分析之十、对公司未来的展望中的（四）可能面临的风险因素及对策。北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告7第二章第二章 公司基本情况简介公司基本情况简介一、公司信息一、公司信息股份简称大津股份股份代码430098股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2011.11.02公司的中文名称北京大津硅藻新材料股份有限公司公司的中文简称大津公司的外文名称Beijing Dajin New Diatomite Materials CO.,LTD.公司的外文名称缩写Dajin公司的法定代表人陈爱平注册地址北京市海淀区海淀南路 19 号时代网络大厦 8006 室注册地址的邮政编码10000办公地址北京市朝阳区东四环中路大成国际中心 A 座 15A07办公地址的邮政编码100124公司国际互联网网址http:/ 239 号公司聘请的会计师事务所名称中兴财光华会计师事务所公司聘请的会计师事务所办公地址北京市西城区北三环中路甲 29 号华尊大厦 A 座 1101签字会计师姓名姚庚春、王凤岐二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书姓名陈韵联系地址：北京市朝阳区东四环中路大成国际中心 A 座 15A07联系电话：15811557983传真：010-59105840电子信箱：dajin_北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告8三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点登载年度报告的指定信息披露平台网址http:/ 19 号时代网络大厦 8006室110108005634142110108749390362749390362最近变更注册登记日期无北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告9第三章第三章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要一、公司近两年主要会计数据和财务指标一、公司近两年主要会计数据和财务指标单位:元项目2012年度2011年度变动比例(%)营业收入18,005,123.8419,758,504.58-8.87归属于母公司股东的净利润-3,134,155.215,498,361.14-归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,133,812.882,890,561.14-经营活动产生的现金流量净额732,990.134,995,276.44-85.33加权平均净资产收益率-15.7423.85-基本每股收益（元/股）-0.170.33-稀释每股收益（元/股）-0.170.33-项目2012年末2011年末变动比例(%)总资产34,005,048.7231,940,525.196.46股本16,500,000.0016,500,000.000.00归属于母公司股东的净资产19,918,304.5823,052,459.79-13.60归属于母公司股东的每股净资产（元/股）1.211.40-13.57二、非经常性损益项目和金额二、非经常性损益项目和金额单位:元项目金额非流动资产处置损益-10,619.97投资收益-338,987.88罚款支出-1,500除上述各项之外的其他营业外收支净额350,436.92所得税影响数-328.6合计-342.33北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告10第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析一、公司经营情况回顾一、公司经营情况回顾（一）总体经营情况（一）总体经营情况2012 年，面对国内经济增速放缓、货币政策紧缩及国际市场复苏乏力等不利因素，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，夯实基础，抢抓机遇，实行差异化产品发展策略，同时注重风险防控，经营业绩和各项管理工作都实现了新突破，为实现公司稳步发展迈出坚实的一步。1 1、经营业绩持续提升、经营业绩持续提升2012 年，公司实现营业收入 1,800.51 万元，同比降低 8.87%；利润总额和净利润分别为-324.38 万元和-313.42 万元，同比降低 150.17%和 157%。截至 2012 年 12月 31 日，公司总资产为 3,400.5 万元，净资产约为 1,991.83 万元。2 2、战略执行、战略执行2012 年，公司确定未来三年（2012 年-2014 年）的发展规划与目标为：创新产品、持续增长成为全球领先的硅藻泥专家，并延伸“全球领先的生态家专家”战略定位新内容。将发展与服务经销商网络，实现店面标准化与服务标准化定为 2012 年的工作重点。（1）2012 年，公司产品创新方面主要做了以下工作：按照新标准，梳理现有的产品线，强化优势拳头产品，删减劣势产品。2011 年，国家工信部办公厅发“工信厅科201175 号”文批复指定大津公司与中国建筑材料科学研究总院起草硅藻泥装饰壁材行业标准的立项申请，并指定大津公司作为该标准主要起草单位之一。该标准预计 2013 年 6 月份出台，届时，硅藻泥行业将会对硅藻泥产品出台更为严格和细致的产品及服务标准。大津公司为了此标准的制定也做了大量的工作，公司于 2012 年7 月底在北京会议中心承办了 2012 年 硅藻泥装饰壁材建材行业标准审查会。大津公司按照即将出台的国家行业标准要求，对现在的产品线进行了梳理。经过产品梳理，公司加大了在市场上具有竞争优势产品的研发与创新，比如：公司的拳头产品盐湖硅藻泥，一直以来在市场上广受消费者好评，市场销售表现也稳定抢眼。北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告11于是，公司一方面从产品配方和生产工艺上，对这个产品进行研发创新，使这个产品在稳定性和空气净化方面的性能更为优异。另一方面，公司也从产品的肌理上进行创新，根据当下设计师及终端用户的偏好进行多种肌理的开发，以更好的满足消费者的需求。该产品预计会在 2013 年正式推向市场。公司梳理现有产品线，删减了一部分市场需求不高，生产成本过高，工艺不太稳定的产品，以集中资源加强优势产品的研发。直接从国外引进新产品。公司从日本引进了一款新型的硅藻泥墙面产品。这款产品具有饰面平滑，施工简便的特点。该产品已经经过了实验和检验，具备上市条件。与国外厂家合作研发新产品。公司与日方公司合作研发具有更强优异性能的硅藻泥外墙产品。该产品经过中外技术专家的多次实验，已经基本上解决了产品性能及施工性的技术难题，正在朝原材料本土化的目标快速稳步推进。预计 2013 年该产品会推向市场。与国内权威研究机构建立合作。为了加强大津公司的技术研发能力，大津公司加强了与国内权威建材研究机构的合作。公司加强了与中国建筑材料科学研究总院的合作，借助中国建筑材料科学研究总院的技术实力，为大津公司的产品改进与创新提供强大技术支撑。（2）在发展与培育经销商体系方面，主要有以下工作成效：经销网络总体数量有所增加。大津泥经销商数量由 2011 年底的 173 家，增加到 2012 年底的 242 家。此外，优质经销商销量及潜力优质经销商有较大提升。年销售量过百万的优质经销商销量较去年有较大提升。店面标准化工作已经启动。公司在 2012 年下半年完成了新的 VI 系统的设计工作，并在北京、上海、广州等城市试点，预计 2013 年会全面展开店面形象标准化工作。请著名国学大师范曾先生题写了“大津泥生态家”，并以其书法为基础设计了新的公司徽标和店头。店面标准化工作将配合公司新的战略而推进，店面将以“大津泥硅藻泥”专卖店和“大津泥生态家”体验馆两大系列进行调整，以进一步增强公司的市场竞争力。（3）服务标准化工作全面启动北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告12大津公司于 2012 年 9 月中旬成立“大津泥施工培训中心”，培训、考评和监督为消费者提供施工服务的大津泥施工技师。大津泥技师必须经培训考核合格后，才能持证上岗。而且公司还在每年对这些技师进行年检，以持续监督技师提供统一、规范、高品质的服务。公司于 2012 年下半年还启动了客户服务中心，专门为顾客解决售后问题。3、科研取得全新突破鉴于公司在科研上投入的大量人力物力，科研工作也初见成效。其中，公司自主研发的新一代盐湖硅藻泥、与日方合作研发的新一代硅藻泥外墙产品已经基本具备上市条件。新一代针对儿童消费者的系列产品、防霉专用硅藻泥系列等也已列入计划，估计 2013 年能够取得科研突破并推向市场。4、内部管理进一步提升（1）重新梳理了公司组织架构公司按照新的发展规划及目标，重新梳理了公司的组织架构，引进了一批具有高素质的技术、管理人才。新的组织架构具有权责分明、运行高效的特点，从而使公司能更好地适应激烈的市场竞争。（2）建立新的管理制度公司在完善了组织架构基础之上，进一步完善了管理制度，使得公司治理更加制度化和规范化，使公司的管理与国际化接轨。（3)加强公司文化建设定期、不定期地组织公司员工参加文体活动，增强员工的归属感及凝聚力。创办了大津泥杂志，极大地增强了大津公司内部员工及经销商的凝聚力。生态家杂志已列入筹备计划，作为中国首份生态家建设领域的不公开发行的媒体，预计 2013 年将创刊面试，杂志的问世将对行业的影响极为深远，对公司提升文化竞争力大有裨益。大津泥商学院已在 2012 年中开始筹备，以网络授课为主、实际课堂授课的原则，将为公司进一步提升凝聚力、增强市场营销能力、提升大津泥品牌价值创建新的平台。2013 年将正式开课，这是硅藻泥行业内首家专业培训机构。5、品牌形象大幅提升。北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告13公司通过稳定提升产品及服务质量，在消费者心目中赢得了良好的口碑。大津公司为了提供规范统一、高标准的施工服务，专门于 2012 年 9 月成立了“大津泥施工培训中心”，该培训中心在硅藻泥行业为首创，中外专家参观“大津泥施工培训中心”后，都给予了高度评价。大津泥在施工服务上的标准化和规范化，大大提升了“大津泥”的品牌形象，使消费者更认可“大津泥”品牌。与竞争品牌相比，大津公司的产品品质多年来一直在消费者中具有相对更好的口碑。公司为了保持和提升产品的品牌形象，也是在持续不断的加大研发的力度，从消费者对“大津泥”一直保持的较好口碑来看，大津公司在保持产品品质方面所做的工作卓有成效。(二二)公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况公司的主营业务为硅藻泥产品研发、生产和销售。单位:元主营业务分行业情况行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)建材18,005,123.845,663,423.0268.55-8.87-0.71-3.1单位:元主营业务分产品/服务情况产品/服务营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)硅藻泥系列14,933,613.423,694,620.8475.262.760.390.78FKX 硅藻泥系列1,875,206.421,246,733.4233.51-34.67-18.30-28.43递爱硅藻泥系列919,697.21512,497.4944.2892.29204.35-31.67材料及低值276,606.79209,571.2724.23-80.11-36.30-68.26合计18,005,123.845,663,423.0268.55-6.57-0.71-2.642、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响报告期内，本公司业务、产品、服务等无重大变化。(三三)公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响1、行业发展对公司经营情况的影响北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告14整个硅藻泥装饰壁材行业经过十年的培育，已经由“起步期”,逐步迈入“成长期”。整个行业呈现如下特点：有许多新的具有一定规模的竞争者进入。硅藻泥企业由最初的不到十家，发展到上百家，竞争也日趋竞争。许多企业在这一时期纷纷加大投入，扩张规模。硅藻泥行业标准更加完善，相应的行业协会也随着该行业的发展而逐步完备起来。预计 2013 年 6 月份，硅藻泥壁材标准将会由工信部通过审核并颁布实施，该标准会对硅藻泥壁材产品及施工标准都做出规定。一部分在技术上达不到新标准的小规模硅藻泥企业，将被整个行业洗牌，被淘汰。另一方面，一部分产品技术稳定，服务规范，业务增速较快的规模型企业，将抢占更多的市场份额。对大津公司来说，这样的一种行业发展状况，可以说是机遇与挑战并存。2、周期波动对公司经营情况的影响硅藻泥装饰壁材行业从属于建筑装饰业，建筑装饰业受房地产业影响比较大。历来北京房地产作为中国房地产的龙头，是中国房地产发展的晴雨表。所以，以下分析了自 2000 年以来北京房地产的发展情况。2000 年以来北京市房地产市场发展基本态势分析年份在岗职工平均工资(元)住宅商品房平均销售价格(元/平方米)房屋销售价格指数(上年=100)城镇固定资产投资额(万元)2000 年15,7264,55799.511,926,0002001 年19,1554,716101.314,171,0002002 年21,8524,467100.316,882,0002003 年25,3124,456100.319,999,0002004 年29,6744,747103.723,330,0002005 年34,1916,162106.725,954,0002006 年40,1177,375108.830,863,0002007 年46,50710,661111.436,567,0002008 年56,32811,648109.535,548,0002009 年58,14013,224101.441,496,0002010 年65,68217,15149,165,000从北京市房地产市场的数据来看，城镇固定资产投资在逐年上升，说明人们对房地产等固定资产的投资一直维护比较高的热情。在岗职工平均工资也在逐年快速增长，这也间接能看出人们用于可支配的收入有大幅增加的可能。住宅商品房平均销售价格虽然一直维持在高位，但并不能决定性地拉低人们购房的热情。所以，总体来看，北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告15北京房地产市场仍然是呈现稳步发展的态势，以北京市房地产为代表的中国房地产业总体也是呈现稳步发展的态势。但是，受国家宏观调控对房地产市场的影响，中国整个房地产市场的发展会出现周期性收缩振荡态势。这不可避免的会给整个硅藻泥装饰壁材业的发展拿来一定的风险。(四四)公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响公司的 2013 年的商业模式为：(1)公司的运营模式公司从加盟的经销商入收取加盟费、经营所产生的利润、金融市场上的融资、申请政府补贴等多渠道作为产品研发、市场开拓等的资金投入，来支撑公司的运营和发展。这种多渠道的融资方式，在一定程度上降低了企业的风险，同时又能增强企业的融资能力，为企业的快速扩张提供资金支撑。(2)公司的营利模式公司通过两种方式实现盈利：一种是通过将产品卖给经销商实现盈利；一直是通过公司的直营，直接将产品卖给终端客户（家装用户、工装用户等），实现盈利。公司主要的盈利点来自经销网络及工装大型项目。（3）公司业务模式公司主要是通过在各地发展经销商，开设专卖店的方式来为消费者提供服务，实现公司业务。报告期内公司的商业模式无重大变化。(五五)公司主要财务数据分析公司主要财务数据分析1 1、资产负债构成分析、资产负债构成分析（1 1）资产项目重大变化情况）资产项目重大变化情况单位:元科目2012 年末2011 年末变动重大变动金额占总资产比重%金额占总资产比重%增减额增减率%原因说明应收帐款695,834.472.05537,636.241.68158,198.2329.42其他应收款1,091,234.433.21256,301.340.8834,933.09325.761、首华建设经营有限公司新办公楼房租押金 49 万元；2、应收彭德全和咸金华股权转让费 30 万北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告16元和 20 万元。货币资金911,018.612.68838,852.312.6372,166.308.60预付款项3,671,471.6310.8369,309.301.163,302,162.33894.151、预付首华建设经营有限公司新办公楼租金 2449350 元；2、预付北京滕华房地产经纪有限公司新办公楼物业费 160150元；3、预付 fukko 株式会社技术服务费553327.55 元；4、预付北京联通昊普汽车销售服务有限公司别克商务车款185000 元。存货1,618,675.304.762,712,507.228.49-1,093,831.92-40.33库存商品减少621638.13 元；周转材料减少254507.03 元；原材料减少217686.66 元。合计7,988,234.4423.494,714,606.4114.763,273,628.0369.44（2 2）负债项目重大变化情况）负债项目重大变化情况单位:元科目2012 年末2011 年末变动重大变动原因说明金额占总资产比重%金额占总资产比重%增减额增减率%短期借款4,309,180.4312.674,410,000.0013.81-100,819.57-2.29应付账款574,528.121.69463,451.601.45111,076.5223.97预收账款1,755,101.025.16358,140.511.121,396,960.51390.06广州大津硅藻材料有限责任公司货款 349399.5 元应付职工薪酬-9,662.00-0.03-9,042.00-0.03-620.006.86应交税费143,457.080.42549,515.291.72-406,058.21-73.89本年亏损所得税减少其他应付款7,314,139.4921.513,116,000.009.764,198,139.49134.73向郭洪波借款 400 万元合计14,086,744.1441.438,888,065.4027.835,198,678.7458.492 2、收入构成、利润构成和来源分析、收入构成、利润构成和来源分析（1 1）收入构成分析）收入构成分析单位:元科目当期发生额上期发生额增减额增减率%变动原因说明主营业务收入17,728,517.0518,367,655.73-639,138.68-3.48其他业务收入276,606.791,390,848.85-1,114,242.06-80.11加盟服务费收入减少合计18,005,123.8419,758,504.58-1,753,380.74-8.87（2 2）成本构成分析）成本构成分析单位:元北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告17科目当期发生额上期发生额增减额增减率%变动原因说明主营业务成本5,453,851.755,374,838.8779,012.881.47其他业务支出209,571.27328,997.23-119,425.96-36.30领用低值减少合计5,663,423.025,703,836.10-40,413.08-0.71（3 3）费用构成分析）费用构成分析单位:元科目当期发生额上期发生额增减额增减率%变动原因说明销售费用6,549,132.153,374,134.853,174,997.3094.10工资增加 104 万元、业务宣传费 114 万元、房屋租赁费 20万元、施工费增加 59 万元、技术服务费增加 18 万元。管理费用7,933,158.346,566,800.971,366,357.3720.81财务费用344,773.47428,144.54-83,371.07-19.47合计14,827,063.9610,369,080.364,457,983.6042.993 3、现金流量分析、现金流量分析单位：元项目当期金额上期金额增减额增减率%变动原因说明经营活动产生的现金流量净额732,990.134,995,276.44-4,262,286.31-85.331、经营活动现金流入减少1037 万元；2、经营活动现金流出减少 611 万元。投资活动产生的现金流量净额-218,107.45-6,140,899.325,922,791.87-96.451、投资活动现金流入增加0.6 万元；2、投资活动现金流出减少 592 万元。筹资活动产生的现金流量净额-440,630.04-846,486.90405,856.86-47.951、筹资活动现金流入减少1040 万元；2、筹资活动现金流出减少 1081 万元。现金及现金等价物净增加额74,252.64-1,992,109.782,066,362.42-103.73上述原因共同影响现金及现金等价物净增加额说明：报告期内公司经营活动产生的现金流量与净利润存在重大差异的说明：2012年是大津公司进行战略调整和品牌升级的重要一年，因此各项投入均有较大增长。4 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（1 1）控股子公司情况）控股子公司情况名称业务性质主要产品或主要产品或服务服务注册资本(元)投资比例总资产(元)净资产(元)营业收入(元)净利润(元)北京乐家天创科技有限公司有限公司生产功能硅藻土复合材料3,000,000100%26,529,347.772,106,228.315,985,137.79-616,793.69（2 2）参股公司情况）参股公司情况名称业务性质主要产品或服务注册资本(元)投资比例总资产(元)净资产(元)营业收入(元)净利润(元)广州大津硅藻材料有限责任公司有限公司硅藻材料、建筑材料、3,000,00010%1,492,334.39 1,341,220.61 106,331.92-917,719北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告18装饰材料的销售关于参股公司与公司从事业务的关联性说明及公司持有参股公司的目的：为了更好地开拓南方市场，公司参股广州大津硅藻材料有限责任公司，借助广州的影响力带动华南装饰市场对硅藻泥产品的需求，提升公司产品知名度和品牌形象。（3 3）公司控制的特殊目的主体情况）公司控制的特殊目的主体情况报告期内，公司不存在控制下的特殊目的主体。5 5、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况报告期内及以前年度无定向发行募集资金的使用情况。6 6、会计师事务所意见、会计师事务所意见2 本公司按照中国企业会计准则编制的截至 2012 年 12 月 31 日止的公司年度财务报表已经由中兴财光华会计师事务所进行审计并出具了带有强调事项的无保留带有强调事项的无保留意见的审计报告。贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年12月31日合并及母公司的财务状况以及2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注八、13 所述，截至财务报表批准日，杭州银行北京中关村支行借款 440.00 万元，已于 2012 年 12 月 13 日到期，未清偿。质押物为郑爱民持有的北京大津硅藻新材料股份有限公司股票 550.00 万股；陈爱平持有的北京大津硅藻新材料股份有限公司股票 155.00 万股。与索取的企业贷款卡信息记录中未结清贷款记录金额一致，且不存在不良信贷信息，但其结果仍具有不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。7 7、董事会对会计师事务所本报告期董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明公司董事会认为，中兴财光华会计师事务所审计报告强调事项段提请关注的事项，符合公司实际情况。本公司将积极规范内部经营管理和财务管理。8 8、董事会关于报告期董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明的说明无。（五）公司经营计划或目标实施进度分析（五）公司经营计划或目标实施进度分析1、上年度已披露经营计划或目标北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告19依据对硅藻泥市场发展趋势的分析，基于公司的规模化生产和经营业务的不断拓展，公司确定未来三年（2012 年-2014 年）的发展规划与目标为：创新产品、持续增长成为全球领先的硅藻泥专家，并在此基础上，稳步推进“大津泥生态家”连锁体系建设，继续抢占市场的战略制高点，巩固大津泥持续领先位置，这样既促进原有的硅藻泥销售，又增加了新的生态家产品品类，两者相得益彰，互相促进。在硅藻类新材料方面，公司将不断研发及创新环保健康产品，延长产品的生产线，使产品具备不断的延展新市场的能力。内墙硅藻泥产品、外墙 FKX 产品等产品产能根据市场需求的增长情况在现有基础上进一步优化完善，原车间生产线将为适应硅藻泥市场的扩大而进行扩产，以适应不断增长的市场需求。最终将大津股份打造成世界知名的规模化、精品化、绿色化的硅藻新材料研发生产基地，成为产品最丰富、工艺最精湛的全领先的硅藻泥专家。2、报告期内经营计划或目标实施进度（1）产品创新报告期内自主研究创新了新一代盐湖硅藻泥产品，预计 2013 年上市；对原有的一部分产品线进行了改良；与日方合作研发了新一代硅藻泥外墙产品；另外，还从日本直接引进了一款新型的硅藻泥产品。大津公司具有强大的内外部研发资源，使得公司的产品创新方面远远领先于其他同行。（2）产能扩张生产工艺经过持续改进，公司对硅藻泥墙面材料的生产产能由 2012 年的年产2500 吨，到 2013 年达到最高年产 4000 吨。公司严格按照 ISO9001 质量管理体系，严把生产质量关，使产品在产能扩张的同时也达到有效的保证。（3）经销网络公司在 2012 年加强了对优质经销商的重点扶植，使优质经销商在当地市场上的优势更明显。同时，帮助具有较大潜力的新经销商较快的认识并适应当地市场，以最快的时间在当地市场站稳脚跟，并快速实现盈利。北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告20公司通过对经销商进行分区域的培训，提升了各地经销商的市场推广及销售能力。同时，公司联合各区域内经销商进行资源联合，共同做大区市域市场，也取得了一定成效。大津公司还在福建地区成功的牵头并联合多家硅藻泥企业发起行业自律活动，号召硅藻泥企业团结起来，停止互相攻击、抵制、诽谤的行动，共同将硅藻泥这个行业做大做强。该行动运行近一年来，成效斐然，不仅使得大津泥在当地越做越好，也提升了整个硅藻泥行业品牌的影响力，扩大了整个硅藻泥市场的市场容量。（4）品牌推广公司的产品及服务是品牌最直接的载体。所以，大津公司在品牌推广方面，坚持把通过为消费者提供高品质的产品及服务作为品牌推广工作的基础。经过市场检验，大津公司这种坚持为消费者提供高品质产品及服务的务实品牌推广方式得到了认可。公司在本年度对北京市场的十几家知名装修设计公司的上百位设计师做过一次调研。受访的设计师对大津泥产品的满意度为 95.35%，对大津公司服务的满意度为86.05%，从调研结果可以看出大津泥品牌在目标客户心目具有较高的认可度，目标客户对大津泥品牌的这种高认可度，也使得它与同类产品相对具有更高的溢价性。二、公司对持续经营能力评价二、公司对持续经营能力评价报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。三、三、公司未来发展的展望公司未来发展的展望（一）行业发展的趋势与市场展望（一）行业发展的趋势与市场展望日本是最早推广硅藻泥壁材产业的国家，经过了多年的发展，硅藻泥行业在日本以及欧美市场早已经进入成熟期。在这些国家有大量新型环保的墙材出现。在这样一种大背景下，国外的硅藻泥企业一方面转向研发生产其他新型材料，另一方面，积极开拓它们的海外硅藻泥市场，比如中国。国外先进的硅藻泥企业努力开拓中国硅藻泥市场对中国的硅藻泥企业来说是个挑战，也是机遇。对于较小规模的企业来说国外先进硅藻泥企业涌入中国市场是巨大的挑战，先进的硅藻泥技术引进，必定会冲击那些规模小，实力弱，技术含量低的中国硅藻泥企业。但是，对于实力雄厚、具有一定规模的硅藻泥企业来说，机遇大于挑战。国外先进的硅藻泥企业在开拓中国的硅藻泥市场，多数要与中国大型的硅藻泥企业合作，依托中国硅藻泥企业成熟的销售络快速北京大津硅藻新材料股份有限公司 2012 年年度报告21拓展市场，因此，在这样的机遇下，会大大降低中国硅藻泥企业引进先进硅藻泥技术的成本。相比国外硅藻泥市场的饱和，硅藻泥壁材行业目前在中国还处于成长期，这个市场的巨大容量还没有完全被激活。因此在未来 3-5 年，这个市场的发展空间是相当巨大的。但是，从国际环保建材市场的发展轨迹来看，硅藻泥也仅仅是环保建材的一种，其他的新型建材也会随着国内研发技术及国内企业技术引进力度的加大而不断涌入。这对国内的硅藻泥企业来说是个巨大的挑战。根据行业生命周期理论（Industry Life Cycle）来识别硅藻泥行业现阶段的所处的行业发展时期。根据行业生命周期理论，行业的生命发展周期主要包括四个发展阶段：幼稚期，成长期，成熟期，衰退期。每个阶段具有不同的特征。（1）起步期（幼稚期）企业规模可能很小，关于该行业的企业如何发展有不同看法，产品类型、特点、性能和目标市场不断发展变化。市场中充满各种新发明的产品或服务。产品设计尚未成熟，行业产品的开发相对缓慢，利润率较低，市场增长率较高。（2）成长期该行业已经形成并快速发展，大多数企业因高增长率而在行业中继续存在。需大量资金达到高增长率和扩产计划，现金短缺。优势企业利用专利或者降低成本来设置进入壁垒(内在规模经济)，阻止竞争者进入行业。（3）成熟期增长率降到较正常水平，相对稳定，各年销售量变动和利润增长幅度较小，竞争更激烈。后期一些企业因投资回报率不满意而退出行业，一小部分企业主导行业。（4）衰退期行业生产力过剩，技术被模仿后出现的替代品充斥市场，市场增长率严重下降，产品品种减少，行业活动水平随各公司从该行业退出而下降，该行业可能不复存在或被并入另一行业。参照行业生命周期各个阶段的特点，对照硅藻泥行业的发展历史及现状，来识别该行业所处的发展阶段。（1）2003 年-2008 年，是硅藻泥行业的起步期。北京大