430040_2010_康斯特_2010年年度报告（更正后）_2011-04-18.pdf

1 北京康斯特仪表科技股份有限公司北京康斯特仪表科技股份有限公司 2010 年年年度报告年度报告 股份简称：康斯特股份简称：康斯特 股份代码：股份代码：430040 二二一一一一年年四月十四月十二二日日 2 重重 要要 提提 示示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。北京永拓会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。本公司董事长姜维利、总经理何欣、财务经理薛继红声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。3 目目 录录 第一章第一章 公司基本情况简介公司基本情况简介.4 第二章第二章 会计数据和业务数据摘要会计数据和业务数据摘要.6 第三章第三章 最近一年的股本变动情况最近一年的股本变动情况.8 第四章第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系.10 第五章第五章 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况核心技术人员情况.11 第六章第六章 公司治理结构公司治理结构.14 第七章第七章 股东大会情况简介股东大会情况简介.17 第八章第八章 董事会报告董事会报告.18 第九章第九章 监事会报告监事会报告.27 第十章第十章 其他重大事项其他重大事项.29 第十一章第十一章 财务报告财务报告.31 第十二章第十二章 备备查文件查文件.60 4 第一章第一章 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司名称 中文名称：北京康斯特仪表科技股份有限公司 英文名称：Beijing ConST Instruments Technology Inc.二、公司法定代表人：姜维利 三、公司董事会秘书：赵士春 联系地址：北京市海淀区信息路甲 28 号科实大厦 D 座 05A 号 邮政编码：100085 联系电话：010-82782288 传 真：010-82782266 电子邮箱： 四、公司注册地址：北京市海淀区信息路甲 28 号科实大厦 D 座 05A 号 公司办公地址：北京市海淀区信息路甲 28 号科实大厦 D 座 05A 号 邮政编码：100085 公司网址：http:/ 五、公司登载年度报告指定网站的网址：http:/ 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、公司股份报价转让情况 公司依据证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（试行）的有关规定，委托西部证券股份有限公司作为主办报价券商进入证券公司代办股份报价转让系统挂牌。股份简称：康斯特 股份代码：430040 5 股票挂牌交易时间：2008 年 12 月 26 日 七、公司其他资料 有限公司成立日期：2004 年 9 月 20 日 股份公司成立日期：2008 年 4 月 1 日 注册登记地点：北京市海淀信息路甲 28 号科实大厦 D 座 05A 号 企业法人营业执照注册号：110108007499002 税务登记证号码：110108767541662 公司聘请的会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地点：北京朝阳区东大桥路关东店北街头号国安大厦 11-13层 6 第二章第二章 最近两年主要财务数据和指标最近两年主要财务数据和指标 一、一、公司本年度主要公司本年度主要财务财务数据数据（单位：人民币元）本报告期主要财务数据 项目项目 2010年年度度 比上年增减比上年增减%营业利润 19,111,437.50 50.09%利润总额 20,523,945.61 41.86%净利润 19,112,258.13 46.04%扣除非经常性损益的净利润 18,827,108.98 55.60%经营活动产生的现金流量净额 15,740,775.99-12.10%二、二、截至报告期末，公司近两年主要会计数据和财务指标截至报告期末，公司近两年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）项项 目目 2010年年度度 2009年年度度 比上年增减比上年增减%主营业务收入 72,746,436.32 55,120,509.41 31.98%利润总额 20,523,945.61 14,467,704.23 41.86%净利润 19,112,258.13 13,086,876.41 46.04%扣除非经常性损益的净利润 18,827,108.98 12,099,757.79 55.60%母公司净利润 19,112,258.13 13,086,876.41 46.04%扣除非经常性损益的母公司净利润 18,827,108.98 12,099,757.79 55.60%经营活动产生的现金流量净额 15,740,775.99 17,907,370.96-12.10%每股经营活动产生的现金流量净额 0.51 0.59-13.56%基本每股收益 0.62 0.43 44.19%扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.62 0.40 55.00%全面摊薄净资产收益率%26.47 24.03 10.15%扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率%26.08 22.22 17.37%加权平均净资产收益率%30.02 27.31 9.91%7 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率%29.57 25.25 17.10%项项 目目 2010 年年 12 月月 31 日日 2009年年12月月31日日 比上年比上年增减增减%总资产 96,311,837.79 69,241,856.09 39.09%股东权益 72,196,886.19 54,461,628.06 32.56%每股净资产 2.36 1.78 32.58%注：2010 年主要会计数据和财务指标按合并数填列。三、三、扣除非经常性损益项目和涉及的金额扣除非经常性损益项目和涉及的金额（单位：人民币元）非经常性损益项目非经常性损益项目 2010年年度度 净利润 19,112,258.13 减：非流动资产处置损益-89,216.58 计入当期损益的政府补助 350,000.00 其他营业外收支净额 47,485.93 小计 18,803,988.78 所得税的影响 23,120.20 扣除非经常性损益后的净利润 18,827,108.98 8 第三章第三章 最近一年的股本变动情况最近一年的股本变动情况 一、一、报告期内报告期内股本变化情况股本变化情况 股份性质股份性质 期初股份期初股份 本期增加本期增加或或 本期减少本期减少 期末股份期末股份 数量数量 比例比例（%）数量数量 比例（比例（%）一、有限售条件股份 20,838,150 68.10 2,111,850 22,950,000 75.00 其中：高管股份 20,838,150 68.10 2,111,850 22,950,000 75.00 个人 其他法人 二、无限售条件股份 9,761,850 31.90-2,111,850 7,650,000 25.00 股份总数 30,600,000 100 0 30,600,000 100 二二、关于股份限售解除关于股份限售解除及增加及增加情况的说明情况的说明 本报告期内，公司按照相关规定办理了第二批股份解除限售登记和一次股份限售登记。股份解除限售情况：2009年期间，高管刘宝琦向高管赵士春转让股份30,000股。公司按规定于2009年为赵士春申请股份增加限售22,500股，该申请获得中国证券业协会备案确认（中证协市场字200945号），并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了登记。2009年期间，高管赵士春向高管刘宝琦转让股份30,000股。公司按规定于2010年为赵士春申请股份解除限售22,500股，办理第二批股份解除限售登记。股份限售增加情况：2009年期间，个人股东徐晖将全部股份转让给公司高管姜维利、何欣和赵士春三人。姜维利共增加1,193,400股，其中限售股份数量增加895,050；何欣共增加1,040,400股，其中限售股份数量增加780,300；赵士春共增加612,000股，其中限售股份数量增加459,000。公司按规定为姜维利、何欣和赵士春三人申请股份增加限售合计2,134,350股。上述第二批股份解除限售、高管股份限售增加获得中国证券业协会备案确认（中证协市场字201019号、20号文件），并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了登记。变更登记后，公司无限售条件股份减少至7,650,000股，有限售条件股份增加至22,950,000股，有限售条件股份全部为高管股份。9 2010年4月23日，公司收到中登公司出具的报价转让股份变更登记确认书。2010年5月4日，公司在代办股份转让信息披露平台公告了第二批股份解除限售登记及高管股份限售登记相关情况。截止报告期末，公司股份限售情况如下：股东名称股东名称 股份性质股份性质 期末持股数（股）期末持股数（股）持股比持股比例例%限售股份数量限售股份数量 可转让股份数量可转让股份数量 姜维利姜维利 高管股高管股 8,307,900 27.15 6,230,925 2,076,975 何何 欣欣 高管股高管股 7,301,160 23.86 5,475,870 1,825,290 刘宝琦刘宝琦 高管股高管股 5,691,600 18.60 4,268,700 1,422,900 浦江川浦江川 高管股高管股 5,691,600 18.60 4,268,700 1,422,900 赵士春赵士春 高管股高管股 2,142,000 7.00 1,606,500 535,500 何循海何循海 高管股高管股 853,740 2.79 640,305 213,435 李俊平李俊平 高管股高管股 612,000 2.00 459,000 153,000 合合 计计 30,600,000 100.00 22,950,000 7,650,000 10 第四章第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系 一一、前十名股东及其持股数量前十名股东及其持股数量情况情况 报告期内，公司股东及持股情况如下：股东名称股东名称 股份性质股份性质 期初持股期初持股数（股）数（股）期末持股数（股）期末持股数（股）持股比持股比例例%可转让股份数量可转让股份数量 姜维利 高管股 8,307,900.00 8,307,900.00 27.15 2,076,975.00 何 欣 高管股 7,301,160.00 7,301,160.00 23.86 1,825,290.00 刘宝琦 高管股 5,691,600.00 5,691,600.00 18.60 1,422,900.00 浦江川 高管股 5,691,600.00 5,691,600.00 18.60 1,422,900.00 赵士春 高管股 2,142,000.00 2,142,000.00 7.00 535,500.00 何循海 高管股 853,740.00 853,740.00 2.79 213,435.00 李俊平 高管股 612,000.00 612,000.00 2.00 153,000.00 合 计 30,600,000.00 30,600,000.00 100.00 7,650,000.00 二、股东之间的关联关系及二、股东之间的关联关系及控股股东控股股东介绍介绍 1、股东之间的关联关系 除姜维利与何欣为一致行动人外，公司的其他股东之间不存在关联关系。2、控股股东简介 姜维利、何欣为公司的第一、二大股东，分别持有公司27.15%、23.86%的股份，共计51.01%。通过关于公司表决权安排的协议的安排，姜维利、何欣构成了一致行动人，为公司的控股股东。三、股东变动情况说明三、股东变动情况说明 报告期内股东无变动，共有自然人股东7人。11 第第五五章章 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员、核心技术人员核心技术人员及持股及持股情况情况 一、一、公司董事、监事、高级管理人员公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员核心技术人员情况：情况：1、公司董事(1)姜维利，公司董事长，男，中国籍，1965 年 6 月出生，延边大学物理系本科毕业并获学士学位；曾在吉林省梨树计量所工作，任技术工程师职务；2004 年参与创办北京康斯特仪表科技有限公司，现任公司董事长。除本公司之外，未投资其他企业。(2)何欣，公司副董事长、总经理，男，中国籍，1966 年 6 月出生。中国计量学院几何量计量与测试专业专科毕业，高级工程师。曾在吉林省计量测试技术研究所工作，任研究室主任；2004 年参与创办北京康斯特仪表科技有限公司，现任公司副董事长兼总经理。除本公司之外，未投资其他企业。(3)赵士春，男，中国籍，1970 年 10 月出生。哈尔滨工业大学电气工程系本科毕业；1993 年-1994 年在北京曙光电机厂工作，任技术员；1994 年-1999 年，在北京中航机电研究所，任研发工程师；2001 年-2004 年，在北京康斯特科技有限责任公司任总工程师；2004 年参与创办北京康斯特仪表科技有限公司，现任公司董事、副总经理、技术总监和董事会秘书，子公司北京奥沃德科技有限公司法定代表人。除本公司之外，未投资其他企业。（4）刘宝琦，男，中国籍，1954 年 6 月出生。吉林大学电路与系统专业研究生毕业并获硕士学位；曾在吉林省计量科学研究院工作，任总工程师职务；2004 年参与创办北京康斯特仪表科技有限公司，现任公司董事。除本公司之外，未投资其他企业。（5）浦江川，女，中国籍，1966 年 6 月出生。中国计量学院热工计量与测试专业专科毕业、北京交通大学经济管理学院运输经济专业毕业并获经济学硕士学位；曾在湖北省计量测试研究所、北京联大机械工程学院工作；2004 年参与创办北京康斯特仪表科技有限公司，现任公司董事。除本公司之外，未投资其他企业。2、公司监事（1）李俊平，男，中国籍，1954 年 5 月出生。曾任职于北京广播器材厂，现任 12 公司监事会主席、采购部经理。除本公司外，李俊平还持有北京海林电器设备有限公司 2.651%的股权。（2）何循海，男，中国籍，1967 年 12 月出生。参与创办北京康斯特仪表科技有限公司，现任公司市场总监。除本公司之外，未投资其他企业。（3）刘楠楠，公司监事，女，中国籍，1979 年 10 月出生，吉林建筑工程学院环境艺术设计专业本科毕业。2004 起在北京康斯特仪表科技有限公司工作，现任公司监事、行政部经理。3、公司高级管理人员（1）何欣，总经理，基本情况详见本章“公司董事”中的介绍。（2）赵士春，副总经理兼技术总监及董事会秘书，基本情况详见本章“公司董事”中的介绍。（3）薛继红，公司财务经理，女，1975 年 4 月出生，中国籍，中国矿业大学经济管理系会计学专业本科毕业；曾在北京城建集团三公司第九项目部、北京胜蓝彩色印刷有限公司工作；2007 年 10 月至今，任公司财务经理。4、公司核心技术人员（1）姜维利，基本情况详见本章“公司董事”中的介绍。（2）何欣，基本情况详见本章“公司董事”中的介绍。（3）赵士春，基本情况详见本章“公司董事”中的介绍。（4）刘宝琦，基本情况详见本章“公司董事”中的介绍。5、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 除董事浦江川不在公司领取报酬外，其余董事均在公司领取报酬；所有监事均在公司领取报酬；高级管理人员均在公司领取报酬。公司依据公司薪资制度确定高级管理人员的薪资报酬。董事会按照年度经营计划完成情况进行考核以确定高级管理人员的报酬。6、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有变动。13 二二、截至报告期末，截至报告期末，公司董事、监事、高级管理人员公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、核心技术人员持股情况持股情况 姓名姓名 职务职务 任职起止日期任职起止日期 期初持股数期初持股数（股）（股）期末持股数期末持股数（股）（股）本期增减持本期增减持股数（股）股数（股）持股比持股比例例%备注备注 姜维利 董事长 2008-4-1 至2011-3-31 8,307,900.00 8,307,900.00 0 27.15 核心技术人员 何 欣 副董事长、总经理 2008-4-1 至2011-3-31 7,301,160.00 7,301,160.00 0 23.86 核心技术人员 刘宝琦 董事 2008-4-1 至2011-3-31 5,691,600.00 5,691,600.00 0 18.60 核心技术人员 浦江川 董事 2008-4-1 至2011-3-31 5,691,600.00 5,691,600.00 0 18.60 无 赵士春 董事、董事会秘书、副总经理、技术总监 2008-4-1 至2011-3-31 2,142,000.00 2,142,000.00 0 7.00 核心技术人员 何循海 监事 2008-4-1 至2011-3-31 853,740.00 853,740.00 0 2.79 无 李俊平 监事会主席 2008-4-1 至2011-3-31 612,000.00 612,000.00 0 2.00 无 刘楠楠 监事 2008-4-1 至2011-3-31 0 0 0 0 无 薛继红 财务经理 2008-4-1 至今 0 0 0 0 无 合 计 30,600,000 30,600,000 0 100 注：第一届董事会、监事会任期于 2011 年 3 月 31 日届满，换届选举延期进行，延期后的换届选举时间不晚于 2011 年 5 月 10 日。在换届选举完成之前，第一届董事会、监事会成员依照法律、行政法规和公司章程的规定继续履行董事、监事职务。公司于 2011 年 2 月 22 日发布了延期换届选举提示性公告。14 第第六六章章 公司治理结构公司治理结构 一、一、公司治理情况公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，除 2010 年第二次临时股东大会决议发生延迟公告外，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。1、关于股东与股东大会 公司严格按照公司法、证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）、公司章程和股东大会议事规则的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。公司章程及股东大会议事规则中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。2、关于控股股东与公司的关系 公司控股股东严格按照公司法、证券法的规定规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，通过所任职务行使决策、经营、管理权利，未干预公司的决策及生产经营活动。与公司在人员、财务、资产、机构和业务方面做到相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。3、关于董事和董事会 公司严格按照公司法、公司章程规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议。4、关于监事和监事会 公司监事会严格执行公司法、公司章程的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据监事会议事规则等制度认真履行自己的职责，15 向股东大会负责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及董事和经理等高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。5、关于相关利益者 公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司将一如既往地按照公司法、证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）等有关规范性文件的要求，根据公司实际情况，进一步完善公司的各项规章制度，以全体股东利益最大化为目标，切实维护广大投资者的利益。6、关于信息披露 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。二、二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。1、业务独立 本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东控制的企业之间不存在同业竞争关系，控股股东不存在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。2、人员独立 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照公司法和公司章程的有关规定执行。3、资产独立 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的房屋所有权、商标、发明专利、实用新型专利等有形或无形资产。4、机构独立 公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，不存在与控股股东混合经营、合署办公等情况。16 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与控股股东混合纳税的情况。三、三、报告期内公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制报告期内公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制 为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东的利益，在报告期内公司加强对高级管理人员的绩效考评及激励机制并不断逐步完善，使其及时适应公司不断发展的需要。董事会授权董事长考核高管人员业绩，考核的内容和标准为考核方与被考核方签订的责任书，使考核落到实处。17 第第七七章章 股东大会情况简介股东大会情况简介 报告期内公司召开了四次股东大会会议，情况如下：1、公司 2010 年第一次临时股东大会于 2010 年 2 月 23 日在公司会议室召开，会议作出决议，审议通过了关于聘请北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司2010 年度审计机构的议案。2、公司 2009 年年度股东大会于 2010 年 5 月 17 日在公司会议室召开，会议作出以下决议：（1）审议并通过了2009 年度董事会报告（2）审议并通过了2009 年度监事会报告（3）审议并通过了2009 年度财务审计报告（4）审议并通过了2009 年度财务决算报告（5）审议并通过了2009 年度利润分配方案（6）审议并通过了2009 年年度报告 3、公司 2010 年第二次临时股东大会于 2010 年 9 月 10 日在公司会议室召开，会议作出决议，审议通过了公司在海淀区西北旺镇设立分公司，投资 100 万元的议案。4、公司 2010 年第三次临时股东大会于 2010 年 10 月 29 日在公司会议室召开，会议作出以下决议：（1）审议通过了公司关于投资 30 万美元在美国设立子公司的议案（2）审议通过了公司关于投资 7500 万元在海淀区永丰产业基地购置厂房的议案（3）关于向银行贷款 2000 万元用于公司日常生产经营活动流动资金的议案 18 第第八八章章 董事会报告董事会报告 一、公司一、公司 2010 年年年度经营情况年度经营情况（一）报告期内总体经营情况 主营业务的范围及其经营状况：公司专注于数字压力、温度校准仪表的研究开发和产业化，主营业务为数字压力、温度校准仪表产品的研究、开发、生产、销售、技术服务、技术转让；经营本企业自产产品及技术的出口业务。公司主要产品有两大系列。一是压力校准系列，包括压力校验仪、压力泵系列、压力泵附件、气体减压器校验仪、压力检定专用软件及压力检定系统等专业压力校准解决方案；二是温度校准系列，包括温度校验仪、热工仪表校验仪、温度检定专用软件及温度检定系统等专业温度校准解决方案。从公司 2010 年经营业绩情况看，由于公司继续加大研发设计和市场开拓力度，营业收入和净利润都有较大增长，2010 年全年营业收入 7274.64 万元，同比增长31.98%，净利润 1911.232 万元，同比增长 46.04%。2010 年，全球经济危机后国内经济继续保持稳定增长，中国国内生产总值 GDP已经排名世界第二，增长速度超过 10%，国家制定的产业振兴计划落实到位，国家的振兴计划为公司的发展带来了非常好的机遇。同时，国家为扶持中小型高新技术企业，在税收、资金等方面出台了一系列政策，加大了对企业的支持力度，因此，公司在 2010 年牢牢抓住了发展的机遇，充分发挥公司的技术优势和利用国家的政策优势，扩大市场份额，继续保持公司的快速成长。（二）公司财务状况分析（单位：人民币元）项项 目目 主营业务收主营业务收入入 主营业务成本主营业务成本 营 业 利营 业 利润率润率(%）营业收入比营业收入比上上年增减年增减(%)营业成本营业成本比上年增比上年增减减(%)营业利润率比营业利润率比上年增减上年增减(%)压 力 校准仪表 53,970,962.74 10,616,045.02 80.33 42.37 51.08-1.13 温 度 校准仪表 18,775,473.58 7,134,661.79 62.00 9.09-1.32 4.01 19 合计合计 72,746,436.32 17,750,706.81 75.60 31.98 24.51 1.46 报告期末资产构成同比发生的重大变动及影响因素（单位：人民币元）项目项目 2010年度年度 2009年度年度 占总资产的比占总资产的比重 同 比 增 减重 同 比 增 减（百分点）（百分点）金额金额 占总资产的占总资产的 比例比例(%)金额金额 占总资产的占总资产的 比例比例(%)货币资金 16,176,940.13 16.79 24,909,376.69 35.97-19.18 应收账款 14,761,382.45 15.32 11,319,205.4 16.35-1.03 其他应收款 15,308,298.83 15.89 781,068.96 1.13 14.76 存货 11,489,055.47 11.93 7,245,571.20 10.46 1.47 固定资产 21,798,397.02 22.63 20,727,863.37 29.94-7.31 货币资金占总资产比重比上年减少 19.18 个百分点，应收账款占总资产的比重较上年减少 1.03 个百分点，其他应收款占总资产比重比上年增加 14.76 百分点，主要是因为公司购买工业厂房预付款导致总资产增加所致。库存占总资产比重比加 1.47 百分点是因为公司销售额增加所致。固定资产占总资产比重减少 7.31 百分点是因为总资产大幅度增加所致。（三）现金流量分析 （单位：人民币元）项目项目 2010年度年度 2009年度年度 本年比上年增减本年比上年增减 经营活动产生的现金流量净额 15,740,775.99 17,907,370.96-2,166,594.97 投资活动产生的现金流量净额-29,050,913.38-2,966,546.05-26,084,367.33 筹资活动产生的现金流量净额 4,577,700.83-1,822,311.00 6,400,011.83 现金及现金等价物净增加额-8,732,436.56 13,118,513.91-21,850,950.47 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 15,740,775.99 元，同比减少2,166,594.97 元，减少的主要原因是税费增加及员工工资增加所致。报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-29,050,913.38 元，同比增加26,084,367.33 元；其中除公司购买机械设备支出 2,795,513.38 元外，购买短期银行理 20 财产品 4,000,000.00 元外，主要增加资金用于购买永丰产业基地厂房。报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为 4,577,700.83 元，同比增加6,400,011.83 元;主要原因是为缓解流动资金紧张贷款所致。其中 2010 年 11 月向北京银行上地支行、工行中关村支行分别取得贷款，金额共计 6000，000.00 元。目前公司处于高速扩张期，不断有新研发设计的产品投放市场。而市场的开拓、研发投入和生产能力的进一步增加都需要追加投资，目前，公司主要靠自身的盈利能力和银行贷款来解决。2010 年公司审时度势应对国内外经济形势，以现金流为中心，在保证资金平衡的基础上，进一步扩大市场规模，强化研发投入，在保证了市场经营现金净流量的同时有计划提高了研发费用和为提高产品质量而购买设备的费用支出。（四）宏观经济形势变化带来的影响“十一五”期末，中国经济取得优良成绩，各项经济指标良好。发端于 2008 年的全球性金融危机虽然对全球经济造成影响，但是在 2010 年各国经济体已经出现明显的回升势头。国家推出的经济振兴计划继续得到落实，国家振兴计划中涉及的行业正是公司主要客户行业，投资拉动作用非常有效，宏观经济对行业影响带来利好。另外公司开始进军国际市场，反响也非常喜人。（五）成本要素价格变化 1、公司加强了成本管理，大部分机械零部件均由公司自己加工，降低了材料耗损并且保证质量和交货期，2010 年公司进一步加强供应商管理，这样保证了材料成本的降低。2、因为高科技人才的引入和高级经营管理人才的引入及公司所有员工普遍加薪，公司的人力成本在上升。2010 年公司产品的单位生产成本进一步降低，经营成本总体上保持稳定，公司将以价值竞争为基础为用户提供优质可靠产品，绝不打价格战，产品品质和人均效率具备同行业竞争优势。（六）信贷政策调整和汇率利率变动的影响 由于公司负债率较低，对银行贷款依赖度不大，金融危机和信贷政策的变化对公司影响很小。从目前国家相关的信贷政策看，将会支持中小型企业发展，增加对中小型企业信贷，对知识产权质押贷款采取贴息补助。因此，公司作为高新技术企业，这些变 21 化是对公司发展是有利的。公司目前涉及很少的进出口业务，只占公司销售额的 2%，公司对汇率变化不敏感。（七）税收政策影响 公司为高新技术企业，适用 15%的所得税税率。按国务院国函（1988）74 号文件批准的北京市新技术产业开发试验区暂行条例规定，可享受三免三减半的企业所得税的税收优惠政策，公司于 2005 年 3 月 3 日在北京市海淀区国家税务局第八税务所备案，自 2005 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止为免征期限。根据 2007 年 12 月 26 日国务院下发的关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知（国发200739 号）规定，新所得税法施行后，原定期优惠可以执行到期满，公司 2008 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止享受减半征收即 7.5%的税收优惠政策。全资子公司北京奥沃德科技有限公司为软件生产企业，根据财政部、国家税务总局以财税20081 号关于企业所得税若干优惠政策的通知规定，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。为保持公司产品的技术优势，公司一直以来不断加大技术研发力度，增加企业研究开发费用，依据国家税务总局关于印发企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）的通知(国税发2008116 号)，研究开发费用可以税前加计扣除，此项优惠政策会降低公司应纳税所得额。公司作为双软认证企业，经营的自主开发软件业务，享受 14%的增值税返税政策。因此，从国家逐步出台的企业所得税等税收政策来看，对公司都非常有利，将明显降低公司的税收负担，有利于增加公司净利润和现金流。二、对公司未来发展的展望二、对公司未来发展的展望（一）公司所属行业发展趋势，公司面临的机遇和挑战 公司致力于热工仪表校准领域，为用户提供专业科学的解决方案，主要产品为压力、温度校验仪表。公司所属行业为仪器仪表行业，仪器仪表行业属于先进制造业。仪器仪表应用领域广泛，覆盖了工业、农业、交通、科技、环保、国防、文教卫生、人民生活等各方面，在国民经济建设各行各业的运行过程中承担着把关者和指导者的任务；由于其地位特殊、作用大，对国民经济有倍增和拉动作用，有着良好的市场需求和巨大的发展潜力。22 公司目前专注于研发、生产、销售数字压力校验仪表和数字温度校验仪表。数字压力校验仪表的主要功能是测量、校验压力计量仪器；数字温度校验仪表的主要功能是测量、校验温度计量仪器。因此，压力、温度计量仪器是公司主要产品数字压力校验仪表和数字温度校验仪表的服务对象，是公司产品的下游行业。计量仪器行业的快速发展，必然带动数字压力校验仪表和数字温度校验仪表的快速发展。在压力、温度校准仪表行业中，有数字压力校验仪、压力自动控制器、便携压力泵、热工仪表校验仪、温度自动检定系统、便携温度校验仪等主要产品。数字压力校验仪表和数字温度校验仪表是压力和温度仪表中的高端产品，属于国家重点支持和鼓励发展的高技术产业。数字压力校验仪具有准确度高、读数直观、稳定性好和便携等特点，它与压力自动控制器组成系统可以自动检定压力仪表，节省人力和减少人员劳动强度。温度自动检定系统节省人力、减少人员劳动强度。温度自动检定系统还可以一次多路检定，提高效率。便携压力泵、热工仪表校验仪和便携温度校验仪是工业现场保障正常生产的必备工具。数字压力校验仪表和数字温度校验仪表行业在全球范围内处于成长期，在我国则处于起步阶段，需求增长很快，年需求增长率将近 20%。目前数字压力校验仪表和数字温度校验仪表是重化工行业中不可缺少的工具，是保障生产正常运行的基础。目前压力、温度仪表行业竞争激烈。我国现有压力、温度校验仪生产企业 30 多家，大多数厂家规模小、产品单一、无技术开发能力，生产地点以北京地区为主。国际上主要压力、温度校准仪表企业已经进入中国市场，有部分已经成为行业内著名品牌，其中以 GE 集团的 DRUCK 公司和美国 FLUKE 公司为主要领导者。国外公司的客户主要集中在国内高端用户，例如中国石油、中国石化、华能电力、大唐电力、宝山钢铁等。公司的主要竞争对手是上述跨国企业，竞争的领域也集中在国内高端用户。公司与之相比主要有以下优势：根据国内客户的个性化需求提供本土化的技术解决方案；为国内客户提供及时响应的售后服务与技术支持；公司产品具有价格优势；公司产品的可靠性已经达到国外同行先进水平。另外，公司加大研发力度，在产品解决方案优化方面，公司的技术实力也属于国际领先。2010 年公司上市的新产品“智能过程校验仪”深受用户欢迎。（二）公司未来经营中可能出现的风险因素及对策 1、管理风险及对策 随着公司的持续高速发展，特别是公司向全球市场的快速扩张，公司的资产规模大幅增长，经营活动更趋复杂，人员和业务量也随之有较大增长，由此对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求。如果公司不能在经营规模迅速扩大后相应 23 地提升管理水平，则存在不能进行科学有效的管理决策的风险。公司的管理团队汇集了技术研发、市场营销等各方面的人才，在压力、温度仪器仪表领域有着多年丰富的经验，综合管理水平较高。经过几年的发展，公司已建立了一套行之有效的企业管理制度。为有效规避因快速发展带来的管理风险，公司将进一步完善法人治理结构和内部控制制度，优化现行的科研管理、质量管理、人力资源管理、财务管理、销售管理等相关管理制